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山鹰纸业2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-31

公司代码:600567 公司简称:山鹰纸业债券代码:122181 债券简称:12山鹰债债券代码:136369 债券简称:16山鹰债

山鹰国际控股股份公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人吴明武、主管会计工作负责人石春茂及会计机构负责人(会计主管人员)石春茂

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示

详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”中的“二、其他披露事项之(二)可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第九节 公司债券相关情况 ...... 44

第十节 财务报告 ...... 52

第十一节 备查文件目录 ...... 177

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司、本公司、山鹰纸业、发行人山鹰国际控股股份公司(原公司名称“安徽山鹰纸业股份有限公司”)
泰盛实业福建泰盛实业有限公司
浙江山鹰浙江山鹰纸业有限公司(原公司名称“吉安集团有限公司”)
华中山鹰山鹰华中纸业有限公司
联盛纸业福建省联盛纸业有限责任公司
祥恒创意祥恒创意包装有限公司
北欧纸业Nordic Paper Holding AB及子公司
Cycle Link(美国)Cycle Link (U.S.A.) Inc.
环宇国际CYCLE LINK INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED环宇集团国际控股有限公司
山鹰资本山鹰投资管理有限公司
阳光纸业山东世纪阳光纸业集团有限公司
联盛龙海联盛纸业(龙海)有限公司
创享激励基金管理办法《山鹰国际控股股份公司创享激励基金管理办法(2018-2020年)》
创享激励基金第一期持股计划山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划
12山鹰债安徽山鹰纸业股份有限公司2012年公司债券
16山鹰债安徽山鹰纸业股份有限公司2016年公司债券
报告期2018年1月1日至2018年6月30日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称山鹰国际控股股份公司
公司的中文简称山鹰纸业
公司的外文名称SHANYING INTERNATIONAL HOLDINGS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写SHANYING PAPER
公司的法定代表人吴明武

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名杨昊悦黄烨
联系地址上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大厦
厦6楼F座6楼F座
电话021-62376587021-62376587
传真021-62376799021-62376799
电子信箱stock@shanyingpaper.comstock@shanyingpaper.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址安徽省马鞍山市勤俭路3号
公司注册地址的邮政编码243021
公司办公地址上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大厦6楼F座
公司办公地址的邮政编码200336
公司网址http://www.shanyingpaper.com
电子信箱stock@shanyingpaper.com
报告期内变更情况查询索引/

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部
报告期内变更情况查询索引/

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所山鹰纸业600567/

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入11,954,012,577.337,461,480,565.4160.21
归属于上市公司股东的净利润1,706,002,303.98826,230,518.68106.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,485,814,750.14804,883,720.7884.60
经营活动产生的现金流量净额2,422,345,280.75-270,508,865.86995.48
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产11,443,846,116.0510,367,808,688.7610.38
总资产32,151,551,110.7326,930,571,652.5719.39

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.37330.1815105.67
稀释每股收益(元/股)0.37330.1815105.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.32510.176883.88
加权平均净资产收益率(%)15.229.39增加5.83个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)13.269.15增加4.11个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

1、本期归属于上市公司股东的净利润与归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期均大幅增长,主要系受益于北欧纸业和联盛纸业纳入公司合并报表范围带动营收规模增长、工业自动化及信息系统深入应用带动运营效率提升、业务单元之间及产业链协同效应增强,以及造纸行业景气度持续维好,公司主营业务利润较上年同期实现大幅增长。

2、本期基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益较上期大幅增长,主要系本期归属于上市公司股东的净利润较上期大幅增长所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额
非流动资产处置损益-469,163.59
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免5,493,980.24
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外225,800,939.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-4,039,290.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,668,034.34
少数股东权益影响额-2,190.96
所得税影响额-15,264,755.40
合计220,187,553.84

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务及经营模式山鹰国际控股股份公司是一家集再生纤维回收、造纸、包装、印刷、贸易、物流、投融资等为一体的国际化企业,其工业造纸及包装印刷规模居全国前列,总部位于上海。截至2018年6月30日,拥有员工11,487人。

公司主营业务为箱板纸、瓦楞原纸、纸板及纸箱的生产和销售以及国外再生纤维贸易业务。主要产品为“山鹰牌”各类包装原纸、新闻纸及纸板、纸箱等纸制品,被广泛用于轻工、食品、家电等工业品包装及新闻印刷行业。凭借产业链一体化的优势,公司实现再生纤维、造纸及包装三项业务协同发展,致力于为客户提供上下游一体化解决方案。

公司再生纤维产业主要根据国内造纸基地生产安排进行再生纤维(废纸)采购;公司造纸和包装产业采取“以产定销”和“以销定产”的经营模式,根据客户的需求及订单情况安排生产。

(二)行业情况说明1、再生纤维回收公司的箱板纸和瓦楞原纸生产以再生纤维(废纸)为主要原料,而废纸来源分为国内废纸以及配额限定内采购的进口废纸。由于国内废纸回收率低且供给有限,我国生产箱板纸等所需的废纸原材料长期需要进口废纸作为补充。根据2017年7月国务院办公厅发布的《关于印发禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案的通知》,我国不断加强对废纸等进口固体废物的监管,通过缩减废纸进口配额、提高进口废纸含杂率控制标准、对美国进口废纸加征关税等政策,使得符合要求的获配企业数量大幅下降,而行业龙头企业的进口废纸配额集中度明显提升,公司这样的行业龙头企业的成本优势进一步扩大。

2、造纸受益于供给侧结构性改革、环保政策加码以及造纸行业去落后产能加速等因素影响,造纸行业盈利能力继续改善,集中度和景气度大幅提升。2018年上半年克服了原辅材料上涨等因素,全行业主营业务收入和利润实现稳步增长,未来造纸行业将面临产品结构优化、产品创新转型、原材料结构调整及成本控制和环保成本提高等多因素挑战,行业内资源优势明显并且满足环保要求的大型企业具备较强的竞争优势,有望获得较好的发展。

3、包装根据国际瓦楞纸箱协会(ICCA)统计数据,2017年全球瓦楞纸箱产量达到2,500亿平方米。

其中亚洲市场增速稳健,占比为52.83%。基于纸制包装重量轻、成本低、易于加工成型、可印刷性好等一系列优点,未来拥有优异的可持续增长性。随着我国消费升级,细分下游行业如快递物流等快速扩张,对瓦楞纸箱的需求将持续增长,同时消费品厂商对瓦楞纸箱也提出了更高的要求,除了具备储运、保护、防潮、抗压等功能性作用外,未来包装品的产品展示、品牌强化、消费引导等增值性服务将不断提升,对包装一体化、包装智能化的需求也推动着包装行业部分企业先行做出改变,引领行业变革。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

报告期内公司主要资产发生重大变化的情况详见第四节“经营情况的讨论与分析”内的(三)资产及负债情况分析。

其中:境外资产5,007,333,104.93(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为15.57%。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

(一)完整的全产业链协同优势公司是目前国内唯一一家集再生纤维回收、包装原纸生产、纸板、纸箱生产制造、物流于一体的纸业集团企业。受益于产业链协同效益,包装产业将力争成为新一轮的利润增长点,逐渐成为与造纸产业并重、支撑公司战略的双轮驱动。

1、再生纤维回收产业(1)公司获取进口废纸配额的能力一直在提升再生纤维(废纸)是生产箱板瓦楞纸的主要原料。在国家环保趋严的背景下,加之今年来进口废纸配额总量逐步减少,整个行业有着成本和供应压力,但截至目前,行业前三大龙头企业累计获得进口配额占总配额发放量约65%,公司等行业龙头企业的进口废纸配额集中度明显提升。

2018年前十七批次中公司累计获得进口配额203.89万吨,仅次于玖龙纸业(控股)有限公司(以下简称“玖龙纸业”)位列行业第二,占前十七批次累计配额发放总量的14.52%,但是公司废纸进口配额占原纸年产量的比重却显著高于玖龙纸业。

(2)公司近年来在海外废纸回收渠道的布局,使得公司在废纸质量把控上更加主动权。

在国家严控废纸进口质量标准的同时,公司仍然能够保证获配的废纸额度可以用足。若不具备成熟、稳定、多元化的境外废纸采购渠道,即使有获配额度,也不一定能及时组织相应质量等级的货源,或是为了抢货,必须支付更大的成本。因此,相比同行业竞争对手,公司拥有同行业领先的海外废纸回收渠道使得公司的在控制外废采购成本方面更具优势。

(3)在当前际贸易升级导致美废进口成本增加的情况下,一方面公司能够更好的拓展欧洲废纸回收渠道以应对美废进口的挑战,另一方面还可以积极开拓美废销售到欧洲的贸易,形成新的贸易机会。

2、造纸产业公司现位居行业第三,拥有产能优势所带来的规模效应;同时配以精益生产及持续改进,使得公司具有显著的成本领先优势。区域布局上,公司现有产能分布在经济发达、人口稠密的地区,具有市场活跃、客户集中度高等优势。2017年公司收购北欧纸业,进军国际高端特种纸市场,进一步完善产品品种,提升利润水平。造纸产业接下来的发展方向包括充分借助先期布局的优势,抢滩行业结构性调整带来的整合机遇;通过海内外布局、规模化发展,扩大市场占有率。

3、包装产业消费者需求转型和全球化带来了巨大的市场发展空间,公司将充分发挥纸厂区域布局优势,通过提升包装解决方案能力引领市场,实施差异化的竞争策略。同时,加大包装研发设计力度。

采用数字化设计理念,基于“摇篮到摇篮”的设计概念和整体供应链视角,强调的不仅是成本控制以及产品的实用性,还考虑到生产者和终端使用者的体验。为客户提供积极布局互联网包装和智能包装等新业务领域,通过服务转型升级,增强与长期战略客户的合作。

(二)环保优势公司始终坚持绿色环保的可持续发展生产模式,不断通过技术革新、工艺改进、设备升级等各项措施来实现更高效、更节能、更环保的生产运行方式。随着国家实施节能减排和淘汰落后产能工作力度的加大,以及对造纸企业污染物排放新标准的实施,公司的环保优势将越发凸显。

公司造纸基地自建电厂产生的热蒸汽除满足自身生产需求外,有偿供应给基地所在园区使用,节约燃料,能源利用效率高。

(三)技术创新优势1、技术创新公司引进了国外一流造纸设备和技术,机器设备自动化程度高,吨纸平均综合能耗、平均取水量较低,产品质量稳定性居行业前列,核心技术达到国际先进水平。同时,公司技术创新体系完善,研发条件齐全,开发投入稳定,具备较强的科研实力和持续创新能力,使公司受到戴尔、联想、海尔和格力等世界500强企业的青睐。

通过教育部轻工类专业教学指导委员会主办的全国性学科竞赛活动——第八届山鹰杯“全国大学生包装结构创新设计大赛”,旨在推动和培养包装高校学生解决实际工程问题能力,为包装设计领域培育和发现人才,挖掘新的包装创意和新作品,服务包装行业发展。

2、工业化4.0、数字化建设公司全面推进数字化企业建设,具备国际一流水准的数据中心、骨干广域网络相继投入使用;

覆盖全集团的人力资源管理系统顺利上线,ERP、MES、CRM、SRM等多个系统同步实施;工业4.0项目以建设行业标杆性数字化工厂为目标,以华中基地的建设为试验田,从市场、原料、生产、工艺、物流等多个方面进行了大胆的创新和尝试。数字化企业的建设,为公司实现工业化和信息化的深度融合,提高生产运营效率、降低成本、加强运营管控打下了坚实的基础。

(四)管理创新优势公司注重提高自身管理水平,聘请具有丰富经验的高级人才加盟管理团队。以战略管理作为管理体系的核心,通过引入一流的绩效体系,不断增强组织自身的运营效率。制定出包含战略分析、战略规划、战略执行、绩效回顾与分析的先进战略管理制度。为打造精干、高效率的团队,推行以“两级管理、下放权限、缩短流程、提高绩效”为核心的组织变革。

(五)品牌优势公司坚持以诚信为本,重视与客户关系;在产品工艺上追求精益求精,连续被评为高新技术企业,其品牌在行业内享有良好声誉。客户群中包含例如海尔、格力、百威英博等一大批海内外知名企业。与优质客户建立长期伙伴关系不仅有力的支撑核心业务的长期发展,也极大地提升了公司的品牌影响力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

受益于北欧纸业和联盛纸业纳入合并范围带动公司营收规模大幅增长,内部工业自动化及信息系统深入应用提升运营效率,公司整体业绩较上年同期取得了强势增长。2018年上半年,原纸产量231.50万吨,销量228.45万吨,产销率98.68%;瓦楞箱板纸箱产量5.82亿平方米,销量5.83亿平方米,产销率100.17%。

报告期内,公司实现营业收入119.54亿元,同比增长60.21%;实现归属于母公司所有者的净利润17.06亿元,同比增长106.48%;经营活动产生的现金流量净额为24.22亿元,同比增长995.48%;报告期末,公司总资产321.52亿元,较期初增长19.39%;归属于母公司所有者权益合计114.44亿元,较期初增长10.38%。

单位:元 币种:人民币

分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减 (%)
造 纸9,490,555,403.407,017,189,750.8726.0677.3974.711.13
包 装2,097,025,371.131,854,758,574.9311.5532.2636.29-2.61
贸 易176,163,509.31175,232,511.470.53-52.71-50.64-4.19
其 他190,268,293.49138,099,583.2327.4224.0652.83-13.66
合 计11,954,012,577.339,185,280,420.5023.1660.2157.751.20

报告期内,公司积极转变服务理念,聚焦内部运营管理、安全生产与环保、人才培养与激励,持续做大做强核心业务。(一)聚焦内部运营,探索创新发展

内部运营和管理方面,在人均产出、内部生产损耗控制、资产周转率提升等方面深耕细作,不断提升公司的成本控制能力;通过PMC、MES等项目的开展,提升内部运营能力,确保对客户的及时交付。

外部拓展方面,积极探索创新发展模式,如卫星式工厂模式、跨产业资源共享等;同时通过市场规划切入重点客户,提高客户集中度,聚焦规模的增长及市场份额的提升,增强公司的竞争力。(二)提升安全与环保的意识与技能

安全与环保关系到公司的可持续发展,是公司的生命线。2018年上半年,公司安全生产工作初见成效。各造纸和包装企业分别通过创建“国家二级安全生产标准化”和开展“以安全为中心的现场管理”辅导培训项目,提升了安全管理水平,提高了人员的安全意识和知识技能,营造了良好的安全生产氛围,并逐步形成了山鹰特有的安全管理文化体系。(三)设立创享激励基金

为进一步健全和完善公司的激励约束机制,激励公司中高层管理者及核心骨干员工与公司共创、共享、共赢,确保公司发展目标的实现,基于2018年-2020年三年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润合计120亿元人民币的高绩效目标,公司设立了首期规模人民币5.2亿元的创享激励基金。在行业发展空间巨大、国家政策利好、公司全产业链与全球布局的战略优势较为明显的背景下,此次创享激励基金的设立将助力公司步入发展新阶段,为公司广泛吸引人才,增强公司追逐高绩效目标、增厚股东回报的产业雄心。(四)山鹰·长江Mini-EMBA第一期结业

山鹰·长江Mini-EMBA第一期项目于2016年10月21日启动,历时两年,17个模块的课程,授课教授共计20位,内容涵盖全球化、战略创新、组织发展与人力资源管理、公司金融、市场营销、会计、运营与物流、大数据与人工智能等八大主题,以及业内5家标杆企业参访。该项目系统地提升了员工的管理思维和管理方法,为公司未来发展和人才培养起到应有的作用。(五)品牌影响力持续提升

公司以引领共创、共存、共享的产业文明为使命,持续推动企业从规模、产品的驱动向技术驱动转化,2018年公司再次获评“2017年度中国轻工业造纸行业十强企业”及“中国轻工百强企业”殊荣。2018年7月财富中文网发布了最新的《财富》中国500强排行榜,综合考量了全球范围内最大的中国上市企业在过去一年的业绩和成就,公司位列500强第416位,这也是2016年以来公司第三次获此殊荣。

面向未来,公司将继续秉承“诚信、关爱、激情、责任”的核心价值观,践行“引领共创、共享、共赢的产业文明”的企业使命,努力成为全球领先、最具价值创造力的生态型企业。(六)原材料的替代

在进口废纸配额尚有时,公司继续争取领先的配额比例,以保证行业龙头企业成本领先优势。同时,公司还可采取应对措施包括但不限于:

1、开拓境外制浆渠道;

2、利用公司全产业链布局,在国内持续推进“绿盒子”计划,建设“纸厂——包装厂——终端客户——废纸回收——纸厂”的产业链闭环,保证原料供应;

3、加大工艺研发的投入,结合各类纤维的成本与供应量的未来趋势,优化工艺与原料配比,保持公司持续成本领先;

4、加强全国范围内废纸回收渠道的拓展,深入终端布局进一步控制国产废纸采购成本。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入11,954,012,577.337,461,480,565.4160.21
营业成本9,185,280,420.505,822,626,634.7357.75
销售费用425,824,700.05306,568,048.1638.90
管理费用383,146,629.53247,457,262.4954.83
财务费用374,037,562.34249,121,540.7850.14
经营活动产生的现金流量净额2,422,345,280.75-270,508,865.86995.48
投资活动产生的现金流量净额-2,227,369,227.22-828,721,407.72168.77
筹资活动产生的现金流量净额-526,899,938.331,835,905,039.70-128.70
研发支出289,218,528.15196,349,953.5047.30

营业收入变动原因说明:主要系:1.联盛纸业与北欧纸业并入,本期销售规模较上年同期大幅增加;2.本期产品售价较上年同期上涨。营业成本变动原因说明:主要系:1.联盛纸业与北欧纸业并入,本期生产规模较上年同期大幅增加;2.本期原材料采购价格较上年同期上涨。销售费用变动原因说明:主要系本期销售规模扩大,运杂费、业务经费较上年同期大幅增加。管理费用变动原因说明:主要系联盛纸业与北欧纸业并入所致。财务费用变动原因说明:主要系本期筹资规模扩大,贷款利息费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系经营情况良好,销售收现较上年大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期并购及固定资产等长期资产购置所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期分配股利所致。研发支出变动原因说明:主要系公司并入联盛纸业以及为提高产品质量,改善产品生产工艺,本期研发投入增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产72,765.21-5,863,787.190.02-98.76主要系远期外汇合约公允价值变动所致。
应收票据513,676,090.341.60947,629,928.363.52-45.79主要系本期销售收到的现金
比例增加所致。
应收账款2,947,447,210.249.172,207,759,663.618.2033.50主要系公司本期销售规模扩大所致。
应收利息17,066,283.620.0511,793,783.010.0444.71主要系本期末应收保理款利息增加所致。
其他应收款266,626,154.760.83176,149,910.920.6551.36主要系本期末应收退税款增加所致。
其他流动资产995,329,592.023.10694,400,582.952.5843.34主要系本期末应收保理款项增加所致。
投资性房地产950,225,999.692.96239,905,028.850.89296.08主要系本期研发中心及运营总部办公用房转入投资性房地产所致。
商誉3,131,872,107.799.741,742,347,974.616.4779.75主要系本期收购联盛纸业所致。
长期待摊费用19,331,732.480.0614,275,192.330.0535.42主要系本期经营租入固定资产改良支出增加所致。
其他非流动资产21,704,965.070.07405,509,273.391.51-94.65主要系前期预付联盛纸业股权收购款3.8亿本期交割所致。
短期借款7,890,760,349.3724.545,038,948,073.4018.7156.60主要系销售规模扩大以及本期新增合并主体短期借款增加所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债42,660,663.660.1312,160,393.210.05250.82系远期外汇合约公允价值变动所致。
应付票据90,701,816.900.2834,606,095.350.13162.10系本期对外开具银行承兑汇票增加所致。
应付账款3,155,642,982.259.812,121,303,124.647.8848.76主要系本期生产规模扩大、原材料价格上涨等造成应付款项增加以及本期并购联盛纸业所致。
应交税费618,716,891.981.92348,252,068.461.2977.66主要系本期销售规模扩大、盈利增加导致期末应交增值税、应交所得税增加所致。
应付股利155,455.72-8,455.72-1,738.47系本期应付少数股东股利所致。
长期借款2,708,752,869.508.421,959,559,658.607.2838.23主要系优化债务结构所致。
其他综合收益17,896,286.110.0644,468,432.690.17-59.76主要系现金流量套期损益的有效部分公允价值变动所致。
未分配利润3,607,155,465.1411.222,509,004,834.989.3243.77主要系本期盈利增加所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

期末主要资产受限情况详见本报告第十节财务报告中的财务附注“所有权或使用权受到限制的资产”。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至本报告公告日,公司主要对外投资情况如下:

1、经公司第七届董事会第二次会议和2018年第一次临时股东大会审议通过,公司出资人民币190,000万元收购联盛纸业100%股权。2018年1月,联盛纸业已办理完成相关工商变更登记手续,并取得了新的营业执照,成为公司的全资子公司。

2、2018年1月,为进行产业投资及产业整合,公司全资子公司山鹰资本合计出资人民币2,700万元与自然人陈丽生共同设立福建省鹰隼恒富怡和投资合伙企业(有限合伙)、福建省鹰隼恒富戊融投资合伙企业(有限合伙)和福建省鹰隼秉禾投资合伙企业(有限合伙),上述合伙企业注册资本均为1,000万元,山鹰资本占比90%,自然人陈丽生占比10%。因战略调整,山鹰资本均未实际出资,上述合伙企业正在办理注销手续。

3、2018年1月,根据山鹰资本、宁波梅山保税港区玖泽投资管理有限公司等5名合伙人签订的投资协议,共同发起投资设立宁波梅山保税港区玖誉泽股权投资合伙企业(有限合伙),山鹰资本拟出资3亿元,占其注册资本的41.09%。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

4、2018年1月,为完善包装产业区域布局,公司全资子公司祥恒创意出资人民币3,000万元设立祥恒(西安)包装科技有限公司,主营业务为纸制品包装容器的开发、生产与销售。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

5、2018年4月,公司出资人民币3,000万元设立全资子公司山鹰(上海)企业管理咨询有限公司,主营业务为企业管理咨询,餐饮、物业及酒店管理。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

6、2018年5月,山鹰资本与苏州上品投资管理有限公司、和县和盛投资有限公司共同发起设立马鞍山和县山鹰上品新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“和县基金”),和县基金总规模人民币50,000万元,首期规模人民币15,000万元,山鹰资本以自有资金认缴出资额人民币4,600万元,占和县基金首期规模的30.67%,重点投资处于发展期阶段,同时兼顾处于偏早期的技术类项目或者新创项目。2018年8月,和县基金已完成工商登记注册并取得营业执照。

7、2018年5月,以浙江省“凤凰行动”计划项目为依托,山鹰资本与农银国际企业管理有限公司和汇盈昇达(武汉)投资中心(有限合伙)共同发起设立浙江农银凤凰投资管理有限公司,主营业务为私募股权投资管理、投资管理、资产管理。注册资本为人民币5,000万元,山鹰资本出资人民币1,500万元,占其注册资本的30%。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

8、2018年7月,为完善公司地域布局,进一步满足公司现有客户群体的需求,经公司第七届董事会第十二次会议审议通过,公司全资子公司祥恒创意出资人民币3,000万元设立南昌祥恒

包装有限公司,主营业务为瓦楞纸板、纸箱、纸制品包装容器的产品开发、生产与销售。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

9、2018年6月,公司全资子公司环宇国际、全资孙公司Cycle Link (Europe) B.V.(以下简称“荷兰环宇”)与KARL T?NSMEIER ENTSORGUNGSWIRTSCHAFT GMBH & CO. KG(以下简称“KTE”)和LUMARO BEHEER B.V.(以下简称“Lumaro”)签署了《股权及有限合伙权益购买协议》,环宇国际及荷兰环宇合计出资3,827.83万欧元(将根据交割日审计数据进行调整)受让KTE及Lumaro合计持有的Waste Paper Trade C.V.(以下简称“WPT”)100%有限合伙权益、Tool B.V.(为WPT承担法人责任和义务的配套主体,以下简称“Tool”)及Container Transport Oldenburger B.V.(直接持有WPT和Tool的50%有限合伙权益及股权,以下简称“CTO”)100%股权。其中,环宇国际受让WPT的50%有限合伙权益及Tool的50%股权,荷兰环宇受让CTO 100%股权,从而间接持有WPT 50%有限合伙权益及Tool 50%股权。上述交易标的已于北京时间2018年7月31日完成交割,自2018年8月1日起纳入公司合并范围。

WPT主要从事欧洲废纸、废塑料及其他非危险性废旧物资贸易,2017年废纸贸易量近150万吨,位列欧洲大陆前十名。根据瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,上述交易标的2017年合并口径的总资产为25,225.35万元人民币,净资产为6,140.97万元人民币,营业收入为169,562.98万元人民币,净利润为2,313.13万元人民币。公司聘请中通诚资产评估有限公司对其进行评估,以2017年12月31日为评估基准日,采用收益法评估的价值为29,786.53万元人民币。按照中国人民银行2017年12月29日的利率中间价计算,折合欧元3,818万。本次收购是公司提升海外原材料废纸的采购渠道及议价能力的重要战略举措之一。WPT将与公司现有再生纤维产业在客户、物流方面形成优势互补,提升进口废纸的“量”与“质”,预计整合完成后,公司废纸贸易量将超过300万吨,位列欧洲前五。

10、2018年8月,浙江山鹰间接控股子公司Global Win Wickliffe LLC(以下简称“GWW”)与Verso Paper Holding LLC(以下简称“Verso”)签署了《股权购买协议》,GWW出资1600万美元受让Verso持有的Verso Wickliffe LLC(以下简称“Verso Wickliffe”)100%股权,VersoWickliffe 2015年停产前主要从事新闻纸生产销售,本次收购系公司开拓美国市场,完善全球化布局的重要举措,公司将对Verso Wickliffe现有设备进行改造,将原有的新闻纸生产线改造为生产包装用纸,并建设废纸浆生产线,进一步稳固公司进口原材料供应。

(1) 重大的股权投资√适用 □不适用

1、2017年12月20日,公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权的议案》,公司出资人民币190,000万元收购联盛纸业100%股权。本次收购已经公司2018年第一次临时股东大会审议通过。联盛纸业已完成相关工商变更登记手续,并取得了新的营业执照,成为公司的全资子公司。上述事项的具体内容详见公司于2017年12月21日、2017年12月28日、2018年1月6日、2018年1月11日、2018年1月17日和2018年1月23日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权的公告》、《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权的补充及澄清公告》、《2018年第一次临时股东大会决议公告》、《关于

收到上海证券交易所<关于对山鹰纸业媒体报道流动性风险及高溢价收购资产等事项的问询函>的公告》、《关于上海证券交易所<关于对山鹰纸业媒体报道流动性风险及高溢价收购资产等事项的问询函>的回复公告》和《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权完成股权过户的公告》(公告编号:临2017-113、临2017-119、2018-002、临2018-005、临2018-008和临2018-010)。

2、为进一步促进全资子公司联盛纸业的业务发展,提升竞争力,经公司第七届董事会第八次会议审议通过,公司以自有资金人民币10亿元对联盛纸业进行增资。本次增资后,联盛纸业的注册资本增至12亿元人民币。具体内容详见公司于2018年4月26日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于对全资子公司增资的公告》(公告编号:临2018-040)。截至目前,联盛纸业已办理完成公司变更登记手续。

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面值报告期所有者权益变动会计核算科目来源
徽商银行股份有限公司7,668,000.000.1035,496,512.37-4,153,710.05可供出售金融资产购买
远期外汇合约72,765.21-4,516,997.14交易性金融资产购买
合计7,668,000.00/35,569,277.58-8,670,707.19//

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司全称注册资本(万元)经营范围总资产营业收入净资产净利润
浙江山鹰纸业有限公司233,000.00原纸生产12,660,460,175.503,263,621,496.516,210,938,211.92436,670,799.95
福建省联盛纸业有限责任公司120,000.00原纸生产3,347,797,486.601,566,862,929.641,462,910,796.67150,840,783.62
Nordic paper Holding AB1,911.68万瑞典克朗特种纸生产1,762,296,220.241,212,167,849.96580,585,002.65150,635,304.72
山鹰华中纸业有限公司180,000.00原纸生产1,742,089,396.601,511,917,386.5458,453,406.10
祥恒(莆田 )包装有限公司6,000.00包装597,334,891.45248,033,532.13136,192,995.3917,372,733.01
合肥华东包装有限公司1,800.00包装231,121,798.98327,150,116.6579,183,389.6112,131,940.26
武汉祥恒包装有限公司6,000.00包装469,754,018.22238,500,632.6863,807,721.1610,752,079.14
山鹰(上海)融资租赁有限公司50,000.00融资租赁与保理2,298,081,132.8294,001,636.90435,230,965.6628,842,198.07
Cycle Link (U.S.A.) Inc.6,037.68废纸贸易1,259,122,886.361,709,530,566.6069,143,946.3722,853,433.00
福建省莆田市阳光纸业有限公司1,000.00废纸贸易79,316,629.0625,944,994.6947,026,776.6520,481,437.25

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明√适用 □不适用

受益于北欧纸业和联盛纸业纳入合并范围,以及今年以来造纸行业景气度持续维好,公司2018年半年度营业收入和净利润较去年同期大幅增长,公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将有较大幅度增长。

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用1、宏观经济波动风险

从全球经济环境来看,近年来,新一轮国际产业链变革正在进行,全球范围内产业结构和国际分工正在进行调整,全球造纸产业格局也在发生变化,将影响我国造纸产业的发展和未来的市场。从国内经济环境来看,本公司所属的造纸及纸制品行业的生产与国家经济发展和国民消费增长息息相关,受益于宏观经济的持续增长与国内需求的进一步扩大,行业景气度有明显提升。但造纸及纸制品行业受宏观经济影响密切,若未来国家经济景气度下降、市场需求降低,将会对公司的经营业绩产生影响。对此公司主要从关注国内外经济发展趋势、企业战略规划、产业区域布局等方面进行预防。

2、市场竞争风险

随着国家供给侧改革的推进和环保监管的日益严格,行业的劣势企业将会被淘汰,行业集中度或将持续提升,对企业发展有一定的助力,同时市场的竞争格局也将面临新的变化。企业未来的竞争更多体现在市场快速响应能力、精准营销、多元化综合性高附加值产品服务、优质产品质量、成本控制能力、资源利用效率等核心竞争力上,这对企业也是不小的挑战。为此企业将从技术创新、设备改造、降本增效、开发新产品、提高服务质量、依托信息化管理等方面以应对市场竞争的风险。3、原材料供应风险

瓦楞纸与箱板纸生产的主要原材料为废纸,废纸的主要来源为使用过的纸与纸板材料的再回收,我国废纸回收率与欧美等国家相比相对较低,生产箱板纸等所需的废纸原材料长期需要进口废纸作为补充。2017年以来,我国废纸进口相关政策频出,推进废纸进口管控制度改革坚定,未经分拣的废纸进口受到大幅限制。同时基于《关于印发禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案的通知》等政策的实施,预计未来废纸进口配额将进一步下调。

截至目前,行业前三大龙头企业累计获得进口配额占总配额发放量约65%,公司等行业龙头企业的进口废纸配额集中度明显提升。2018年前十七批次中公司累计获得进口配额203.89万吨,仅次于玖龙纸业位列行业第二,占前十七批次累计配额发放总量的14.52%,但是公司废纸进口配额占原纸年产量的比重却显著高于玖龙纸业。

公司近年来在海外废纸回收渠道的布局,使得公司在废纸质量把控上更加主动权。在国家严控废纸进口质量标准的同时,公司仍然能够保证获配的废纸额度可以用足。若不具备成熟、稳定、多元化的境外废纸采购渠道,即使有获配额度,也不一定能及时组织相应质量等级的货源,或是为了抢货,必须支付更大的成本。因此,相比同行业竞争对手,公司拥有同行业领先的海外废纸回收渠道使得公司的在控制外废采购成本方面更具优势。

同时,公司还可采取应对措施包括但不限于:

(1)开拓境外制浆渠道;

(2)利用公司全产业链布局,在国内持续推进“绿盒子”计划,建设“纸厂——包装厂——终端客户——废纸回收——纸厂”的产业链闭环,保证原料供应;

(3)加大工艺研发的投入,结合各类纤维的成本与供应量的未来趋势,优化工艺与原料配比,保持公司持续成本领先;

(4)加强全国范围内废纸回收渠道的拓展,深入终端布局进一步控制国产废纸采购成本。

4、政策变动风险

造纸行业的发展与政府监管、产业政策变动息息相关,相关政策变化将对公司竞争环境、发展战略、经营策略等方面产生一定的影响,从而增加公司未来经营活动的不确定性。国家固体废物进口管理制度的调整、进口原材料的关税征收均可能对公司境外废纸进口的稳定性和成本产生影响。公司目前享受双重税收优惠政策,即销售自产的资源综合利用产品增值税即征即退50%的政策和公司及全资子公司浙江山鹰享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。若未来国家境外废纸进口政策、双重优惠的税收政策等出现变化,将对公司生产经营和盈利水平构成一定影响。

(三) 其他披露事项√适用 □不适用

1、公司及全资子公司浙江山鹰分别收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201734000669,发证时间2017年7月20日)以及由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201733000993,发证时间2017年11月13日),认定公司和全资子公司浙江山鹰为高新技术企业,有效期均为三年。具体内容详见公司于2018年1月5日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公司及全资子公司获得高新技术企业认定的公告》(公告编号:临2018-001)。

2、为满足公司战略发展的需求,提高市场占有率,进一步提升公司行业影响力和综合竞争能力,经公司第七届董事会第一次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过,公司出资人民币5亿元设立全资子公司山鹰纸业(重庆)有限公司(以下简称“重庆山鹰”)。重庆山鹰已完成工商登记注册并取得营业执照,具体内容详见公司于2017年12月1日和2018年1月9日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于在重庆设立子公司的公告》和《关于公司及全资子公司设立公司的进展公告》(公告编号:临2017-104、临2018-003)。

3、经公司第七届董事会第一次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过,公司全资子公司浙江山鹰与全资子公司环宇国际共同出资人民币8.32亿元设立爱拓环保能源(浙江)有限公司(以下简称“爱拓环保能源公司”),其中,浙江山鹰以自有资金出资人民币1.248亿元,占爱拓环保能源公司注册资本的15%,环宇国际出资人民币7.072亿元,占爱拓环保能源公司注册资本的85%。

爱拓环保能源公司已完成工商登记注册并取得营业执照,具体内容详见公司于2017年12月1日、2018年1月9日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于全资子公司设立公司的公告》、《关于公司及全资子公司设立公司的进展公告》(公告编号:临2017-108、临2018-003)。

4、2017年12月20日,公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权的议案》,公司出资人民币19亿元收购联盛纸业100%股权。本次收购已经公司2018年第一次临时股东大会审议通过。联盛纸业已完成相关工商变更登记手续,并取得了新的营业执照,成为公司的全资子公司。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《福建省联盛纸业有限责任公司2017年度审计报告》(天健审【2018】148号),经审计,联盛纸业2017年度归属于母公司股东的净利润为1.35亿元人民币。上述事项的具体内容详见公司于2017年12月21日、2017年12月28日、2018年1月6日、2018年1月11日、2018年1月17日和2018年1月23日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权的公告》、《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权的补充及澄清公告》、《2018年第一次临时股东大会决议公告》、《关于收到上海证券交易所<关于对山鹰纸业媒体报道流动性风险及高溢价收购资产等事项的问询函>的公告》、《关于上海证券交易所<关于对山鹰纸业媒体报道流动性风险及高溢价收购资产等事项的问询函>的回复公告》和《关于收购福建省联盛纸业有限责任公司100%股权完成股权过户的公告》(公告编号:临2017-113、临2017-119、2018-002、临2018-005、临2018-008和临2018-010)。

5、为满足公司控股子公司资金使用需求,根据公司有关制度规定和相关法律法规要求,经公司第七届董事会第四次会议、2017年年度股东大会审议通过,在确保运作规范和风险可控的前提下,公司拟为控股子公司向银行申请授信额度时提供合计不超过人民币155.80亿元的担保额度。

具体内容详见公司于2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于为控股子公司向银行申请授信额度提供担保的公告》(公告编号:临2018-017)。

6、为提高资金利用效率,合理利用闲置资金,创造更大的经济效益,经公司第七届董事会第四次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司对最高额度不超过人民币10亿元的闲置自有资金进行现金管理,额度内资金可以滚动使用,授权期限为一年,主要用于进行结构性存款及购买银行、证券公司等金融机构理财产品。具体内容详见公司于2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于使用闲置自有资金进行结构性存款或购买理财产品的公告》(公告编号:临2018-019)。

7、为更加客观、真实和公允地反映公司的财务状况和经营成果,经公司第七届董事会第四次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司自2018年1月1日起对应收账款坏账计提政策进行重新确定。本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需追溯调整,对公司以前各年度财务状况和经营成果不产生影响。具体内容详见公司于2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于应收款项坏账准备会计估计变更的公告》(公告编号:临2018-020)。天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于山鹰国际控股股份公司会计估计变更的专项说明》(天健函〔2018〕175号)。

8、为降低汇率波动对年度经营业绩的影响,经公司第七届董事会第四次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司及控股子公司在投资净额折合不超过5亿美元的范围内开展金融衍生品交易业务,授权公司财经中心办理具体手续,授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效,具体包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权和利率掉期等业务。具体内容详见公司于2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公司及控股子公司开展金融衍生品投资业务的公告》(公告编号:临2018-021)。

9、鉴于公司名称已做变更且公司总股本因股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权暨股份上市而发生变化等事项,经公司第七届董事会第四次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司对《公司章程》、《董事会议事规则》及《股东大会议事规则》的部分条款进行了修订。具体内容详见公司于2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于修订<公司章程>、<董事会议事规则>及<股东大会议事规则>的公告》(公告编号:临2018-022)。

10、国金证券股份有限公司出具了《关于山鹰国际控股股份公司非公开发行股票持续督导保荐总结报告书》,具体内容刊登于2018年3月28日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

11、为满足生产经营需要,经公司第七届董事会第六次会议审议通过,公司在募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目中的应付工程款、设备采购款、材料采购款等款项,并从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户,公司监事会及全体独立董事对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于2018年4月4日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)披露的《关于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目并以募集资金等额置换的公告》(公告编号:临2018-033)。国金证券股份有限公司作为公司非公开发行股票之保荐机构,出具了相关核查意见。

12、公司于2017年6月21日召开第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币15亿元闲置募集资金暂时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产经营活动,使用期限自公司第六届董事会第二十五次会议审议通过之日起不超过12个月。公司已分别于2018年5月2日和2018年5月16日将暂时用于补充流动资金的募集资金1.5亿元和13.5亿元提前归还至公司募集资金专项账户。具体内容详见公司于2018年5月4日、2018年5月17日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于提前归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》和《关于提前归还募集资金的公告》(公告编号:临2018-041、临2018-043)。

为合理利用募集资金,提高募集资金的使用效率,有效降低公司财务费用,在保证不影响募集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的前提下,经公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议审议通过,公司使用不超过人民币12亿元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自公司第七届董事会第九次会议审议通过之日起不超过12个月。具体内容详见2018年5月19日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:临2018-047)。国金证券股份有限公司出具了《关于山鹰国际控股股份公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》,具体内容刊登于2018年5月19日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

公司已分别于2018年6月25日、6月26日、6月27日、7月3日和7月4日将暂时用于补充流动资金的募集资金中的1.15亿元、1.5亿元、1亿元、2.5578亿元和0.27亿元提前归还至公司募集资金专户。截至目前,公司已累计归还募集资金暂时补充流动资金金额为6.4778亿元,募集资金暂时补充流动资金余额5.5222亿元暂未归还,相关公告的具体内容已于2018年6月26日、6月28日、7月4日和7月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-070、临2018-071、临2018-076和临2018-077)。

13、为促进全资孙公司的业务发展,提高其经济效益和盈利能力,在确保运作规范和风险可控的前提下,经公司第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十次会议和2018年第三次临时股东大会审议通过,公司为全资孙公司上海山鹰供应链管理有限公司于2018年6月至2019年6月期间所签订的纸品买卖合同提供总额不超过人民币3,000万元的连带责任担保,在担保额度内可滚动使用。《关于为全资孙公司提供担保的公告》的具体内容刊登于2018年7月12日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-080)。

14、鉴于公司目前业务主要分为再生纤维、造纸及包装,为进一步优化公司的包装板块业务流程,改善公司管理架构,经公司第七届董事会第十二次会议审议通过,公司对旗下包装板块企业的股权结构进行适当调整,所有包装板块企业统一由公司全资子公司祥恒创意控股及管理。本次股权结构调整均为公司合并报表范围内企业之间的内部转让,不影响公司合并报表范围,不会对公司的正常经营、未来财务状况和经营成果产生重大影响。董事会授权财经中心具体经办本次调整的所有事宜,包括但不限于方案细节的确定,相关协议的签订等。《关于调整公司内部业务

板块股权结构的公告》的具体内容刊登于2018年7月12日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-081)。

15、为完善公司地域布局,进一步满足公司现有客户群体的需求,经公司第七届董事会第十二次会议审议通过,公司全资子公司祥恒创意出资人民币3,000万元设立南昌祥恒包装有限公司。

《关于在南昌设立子公司的公告》的具体内容刊登于2018年7月12日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-082)。截至目前,南昌祥恒包装有限公司已完成工商登记并取得营业执照。

16、根据《公司章程》的有关规定,公司董事会在其权限范围内授权公司董事长行使部分对外投资审批权,具体权限为对外投资额不超过公司最近一期经审计净资产的10%。公司董事长在上述审批权限内的具体投资事项如下:

(1)2018年1月,为进行产业投资及产业整合,公司全资子公司山鹰资本合计出资人民币2,700万元与自然人陈丽生共同设立福建省鹰隼恒富怡和投资合伙企业(有限合伙)、福建省鹰隼恒富戊融投资合伙企业(有限合伙)和福建省鹰隼秉禾投资合伙企业(有限合伙),上述合伙企业注册资本均为1,000万元,山鹰资本占比90%,自然人陈丽生占比10%。因公司战略调整,山鹰资本均未实际出资,上述合伙企业正在办理注销手续。

(2)为完善包装产业区域布局,2018年1月,公司全资子公司祥恒创意出资人民币3,000万元设立祥恒(西安)包装科技有限公司,主营业务为纸制品包装容器的开发、生产与销售。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

(3)2018年2月,公司全资子公司联盛纸业出资人民币600万元设立漳州宇盛纸业有限公司,主营业务为废纸收购及加工,现已完成工商登记注册并取得营业执照。

(4)2018年3月,公司全资子公司环宇国际出资人民币100万元设立嘉兴环宇再生资源科技有限公司,主营业务为再生资源科技研发,废旧物资回收、批发、零售及服务。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

(5)2018年3月,嘉兴环宇商务服务有限公司出资人民币450万元对其全资子公司马鞍山环宇再生资源科技有限公司进行增资,马鞍山环宇再生资源科技有限公司的注册资本由人民币50万元增至人民币500万元。现已办理完成相关工商变更登记手续。

(6)2018年4月,公司出资人民币3,000万元设立全资子公司山鹰(上海)企业管理咨询有限公司,主营业务为企业管理咨询,餐饮、物业及酒店管理。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

(7)2018年5月,山鹰资本与苏州上品投资管理有限公司、和县和盛投资有限公司共同发起设立马鞍山和县山鹰上品新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“和县基金”),和县基金总规模人民币50,000万元,首期规模人民币15,000万元,山鹰资本以自有资金认缴出资额人民币4,600万元,占和县基金首期规模的30.67%,重点投资处于发展期阶段,同时兼顾处于偏早期的技术类项目或者新创项目。2018年8月,和县基金已完成工商登记注册并取得营业执照。

(8)以浙江省“凤凰行动”计划项目为依托,2018年5月,山鹰资本与农银国际企业管理有限公司和汇盈昇达(武汉)投资中心(有限合伙)共同发起设立浙江农银凤凰投资管理有限公司,主营业务为私募股权投资管理、投资管理、资产管理。注册资本为人民币5,000万元,山鹰资本出资人民币1,500万元,占其注册资本的30%。现已完成工商登记注册并取得营业执照。

(9)2018年6月,公司全资子公司环宇国际、全资孙公司荷兰环宇与KARL T?NSMEIERENTSORGUNGSWIRTSCHAFT GMBH & CO. KG(以下简称“KTE”)和LUMARO BEHEER B.V.(以下简称“Lumaro”)签署了《股权及有限合伙权益购买协议》,环宇国际及荷兰环宇合计出资3,827.83万欧元(将根据交割日审计数据进行调整)受让KTE及Lumaro合计持有的Waste Paper Trade C.V.

(以下简称“WPT”)100%有限合伙权益、Tool B.V.(为WPT承担法人责任和义务的配套主体,以下简称“Tool”)及Container Transport Oldenburger B.V.(直接持有WPT和Tool的50%有限合伙权益及股权,以下简称“CTO”)100%股权。其中,环宇国际受让WPT的50%有限合伙权益及Tool的50%股权,荷兰环宇受让CTO 100%股权,从而间接持有WPT 50%有限合伙权益及Tool50%股权。上述交易标的已于北京时间2018年7月31日完成交割,自2018年8月1日起纳入公司合并范围。

(10)2018年7月,浙江山鹰全资孙公司Global Win Capital Corporation(以下简称“美国赢创”)与合作方HAIDE OVERSEAS HOLDING LTD.(以下简称“HOH”)共同出资设立Global WinWickliffe LLC(以下简称“GWW”),GWW注册资本为100美元,美国赢创持有GWW 60%股权,HOH持有GWW 40%股权。HOH与公司不存在关联关系,上述共同投资事项不涉及关联交易。2018年8月,GWW与Verso Paper Holding LLC(以下简称“Verso”)签署了《股权购买协议》,GWW出资1600万美元受让Verso持有的Verso Wickliffe LLC(以下简称“Verso Wickliffe”)100%股权。

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年1月5日http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-01-06/600567_20180106_1.pdf2018年1月6日
2017年年度股东大会2018年4月10日http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-04-11/600567_20180411_1.pdf2018年4月11日
2018年第二次临时股东大会2018年6月29日http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-06-30/600567_20180630_1.pdf2018年6月30日
2018年第三次临时股东大会2018年7月27日http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-07-28/600567_20180728_1.pdf2018年7月28日

股东大会情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司共召开股东大会4次,其中年度股东大会1次,临时股东大会3次,股东大会上未有否决提案或变更前次股东大会决议的情形。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺股份限售泰盛实业协议收购的存量股份,自股份过户至其名下之日起七十二个月内不转让。2013年8月8日-2019年8月9日
解决同业竞争泰盛实业、吴明武、徐丽凡关于避免同业竞争的承诺,详见公司于2014年2月13日在上海证券交易所(www.sse.com,cn)披露的《关于公司和相关方承诺及履行情况的公告》。2012年12月20日-长期
解决关联交易泰盛实业、吴明武、徐丽凡关于减少和规范关联交易的承诺,详见公司于2014年2月13日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)披露的《关于公司和相关方承诺及履行情况的公告》。2012年12月20日-长期
其他泰盛实业、吴明武、徐丽凡关于保障上市公司独立性的承诺,详见公司于2014年2月13日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)披露的《关于公司和相关方承诺及履行情况的公告》。2012年12月20日-长期
其他泰盛实业本次重组完成后,若上市公司及子公司需要泰盛实业及其关联方提供担保,泰盛实业及其关联方将继续为上市公司提供无偿担保。2012年12月20日-长期
其他泰盛实业针对阳光纸业诉讼浙江山鹰专利侵权一案,为保护中小股东的利益,若该案最终生效司法文书认定浙江山鹰需支付赔偿,则由泰盛实业承担浙江山鹰的全部实际损失,并在该等金额确定之日2013年6月16日至法院判决
起的三十个工作日内将等额人民币补偿给浙江山鹰。同时,如该案最终生效司法文书认定浙江山鹰需停止专利侵权且不得继续生产涂布白面牛卡纸,则由泰盛实业承担浙江山鹰进行产品调整所需的全部技术改造费用。
与股权激励相关的承诺其他公司公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2016年9月1日至本次股权激励计划结束。

注:

1、2012年6月26日,世纪阳光向山东省潍坊市中级人民法院(以下简称“潍坊中院”)递交《民事起诉状》,起诉浙江山鹰侵犯其发明专利权,请求法院判令停止侵权并赔偿损失。潍坊中院分别于2018年1月22日、2018年4月16日、2018年5月28日对上述案件进行了开庭审理, 2018年8月17日,浙江山鹰正式收到《民事判决书》((2012)潍知初字第361号),判决浙江山鹰停止侵权并赔偿世纪阳光6,165.0435万元。潍坊中院的判决系一审判决,浙江山鹰现已启动上诉程序,判决结果未生效,不会对公司正常业务开展产生影响。具体内容详见公司于2018年8月18日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于全资子公司专利诉讼进展公告》(公告编号:临2018-099)。

2、基于对公司未来持续发展的信心和对公司价值的认可,同时提升投资者信心,维护中小投资者利益。泰盛实业计划自2018年6月20日起未来12个月内(若遇到窗口期及山鹰纸业股票因筹划重大事项等停牌的,增持期限予以相应顺延)累计出资不低于人民币2亿元,且不超过人民币10亿元增持公司股份。该增持计划的履行将严格遵守《关于沪市上市公司股东及其一致行动人、董事、监事和高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》的相关规定,控股股东承诺在增持实施期间、增持计划完成后6个月内及法律法规规定的期限内不减持公司股票。具体内容详见公司于2018年6月20日和2018年6月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于控股股东增持公司股份计划的公告》和《关于控股股东增持公司股份计划的说明公告》(公告编号:临2018-062、临2018-073)。

3、经公司第七届董事会第五次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司拟申请公开发行可转换公司债券,公司及实际控制人针对可转债相关事项作出如下承诺:1)公司关于募集资金使用的承诺:本次公开发行可转换公司债券募集资金到位后,公司将严格按照相关法律法规及《募集资金管理制度》使用和管理募集资金,定期检查募集资金使用情况,保证募集资金得到合理合法使用。公司本次发行募集的资金将由公司董事会设立专户存储,并按照相关要求对募集资金实施监管。公司承诺不会通过直接或间接方式将本次公开发行可转换公司债券募得资金变相用于重大资产收购。2)公司实际控制人吴明武、徐丽凡针对财务性投资事项作出承诺:承诺除上市公司已经投资的企业外,不策划将资金用于持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资。承诺期限三年。

4、2018年6月11日,经公司第七届董事会第十次会议审议,确定公司预留授予股票期权第一个行权期可行权股票期权数量为34.25万份,行权人数3名,行权日为2018年6月25日。公司预留授予股票期权第一个行权期行权股票数量为34.25万股,上市流通日为2018年8月22日,

公司总股本由股4,570,313,337变更为4,570,655,837股。公司已办理完成本次新增股份的登记手续。具体内容详见公司于2018年8月16日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公司股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》(公告编号:临2018-097)。四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
世纪浙江山鹰、寿光市顺发经贸/专利2012年6月26日,世纪阳光6,652.1765/潍坊中院分别于2018判决结果:1、浙江山鹰、顺发经贸立即停止侵害涉不适
阳光有限公司(以下简称“顺发经贸”)、青州市宇阳经贸 有限公司(以下简称“宇阳经贸”,原告后撤回对其诉讼请求)侵权纠纷案向潍坊中院递交《民事起诉状》,起诉浙江山鹰、顺发经贸及宇阳经贸侵犯其发明专利权,请求法院判令停止侵权并赔偿损失。潍坊中院于2012年8月10日立案。年1月22日、2018年4月16日、2018年5月28日对本案进行了开庭审理,浙江山鹰于2018年8月17日,正式收到《民事判决书》((2012)潍知初字第361号)。案发明专利权的行为;2、浙江山鹰于本判决生效之日起十日内,赔偿原告李文君(原告“世纪阳光”)经济损失及合理开支共计6,165.0435万元;3、顺发经贸在浙江山鹰赔偿原告经济损失及合理开支5万元范围内承担连带责任;4、驳回世纪阳光的其他诉讼请求;5、案件受理费541,800元,由世纪阳光负担54,180元,浙江山鹰负担487,133元,顺发经贸负担487元。 影响:潍坊中院的判决系一审判决,判决结果未生效,故一审判决结果不会对公司正常业务开展产生影响。浙江山鹰现已启动上诉程序。

(三) 其他说明□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况√适用 □不适用

公司原财务负责人韩玉红女士在任职期间通过二级市场违规买卖公司股份,针对该违规行为,上海证券交易所做出通报批评的纪律处分决定并出具《关于对山鹰国际控股股份公司财务总监韩玉红予以通报批评的决定》([2017]87号),中国证券监督管理委员会安徽监管局进行立案调查并出具《行政处罚决定书》([2018]1号)。上述处分、处罚决定不会对公司的正常经营活动产生影响,公司将加强组织董事、监事、高级管理人员对相关法律法规的学习,杜绝此类情况的再次发生。具体内容详见公司于2017年8月30日、2017年10月13日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公司高级管理人员的违规买卖股票及致歉的公告》和《关于高级管理人员收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》(公告编号:临2017-072、临2017-085)。截至目前,韩玉红女士已不在公司任职。

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
2016年9月1日,公司第六届董事会第十五次会议审议通过了公司股票期权激励计划,拟向激励对象定向发行6,700万份股票期权,约占公司股本总额 455,125.33万股的1.47%。其中,首期授予5,980万份,预留720万份。《安徽山鹰纸业股份有限公司股票期权激励计划(草案)》及其摘要的具体内容刊登于2016年9月2日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2016-059)。
2016年9月21日,公司2016年第二次临时股东大会审议通过了股票期权激励计划相关议案。《2016年第二次临时股东大会决议公告》具体内容刊登于2016年9月22日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2016-068)。
2016年11月1日,公司第六届董事会第十八次会议审议通过了本次股票期权激励计划的激励对象由85名调整为82名,首次授予股票期权数量由5,980万份调整为5,823万份,预留股票期权数量不变。同时,董事会确定向该82名激励对象首次授予5,823万份股票期权,授予日为2016年11月1日。《关于调整股票期权激励计划授予对象及授予数量的公告》和《关于股票期权激励计划首次授予事项的公告》的具体内容刊登于2016年11月2日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2016-074、临2016-075)。
2016年11月11日,公司向82名激励对象首次授予5,823万份股票期权登记完成。《关于股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》的具体内容刊登于2016年11月15日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2016-077)。
2017年3月29日,经公司第六届董事会第二十二次会议审议同意,确定2017年3月29日为本次预留股票期权的授予日,并向5名激励对象授予226万份预留股票期权,剩余的494万份预留股票期权不予授予。《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的公告》的具体内容刊登于2017年3月31日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2017-013)。
2017年5月22日,公司226万份预留股票期权的授予在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已完成相关登记手续。《关于股票期权激励计划预留股票期权授予登记完成的公告》的具体内容刊登于2017年5月23日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2017-026)。
公司2016年度利润分配方案已于2017年7月7日实施完毕,经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过,同意公司首次授《关于调整股票期权激励计划行权价格的公告》的具体内容刊登于2017年7月8日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站
予股票期权的行权价格由2.93元/股调整为2.905元/股,预留股票期权的行权价格由3.71元/股调整为3.685元/股。(www.sse.com.cn)(公告编号:临2017-041)。
2017年11月30日,公司第七届董事会第一次会议审议通过了本次股票期权激励计划的激励对象由82名调整为74名,首次授予股票期权数量由5,823万份调整为5,437万份,预留股票期权数量不变。同时,董事会收回并注销已获授但尚未行权的股票期权合计654.8万份。《关于调整股票期权激励计划激励对象名单、期权数量及注销部分权益的公告》的具体内容刊登于2017年12月1日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2017-106)。
2017年11月30日,经公司第七届董事会第一次会议审议,确定公司首次授予第一个行权期可行权股票期权数量为1,906万份,行权人数60名,行权日为2017年12月15日。《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件的公告》的具体内容刊登于2017年12月1日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2017-107)。
公司首次授予股票期权第一个行权期行权股票数量为1,906万股,上市流通日为2018年1月18日。公司已办理完成本次新增股份的登记手续。《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》的具体内容刊登于2018年1月11日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-004)。
公司2017年度利润分配方案已于2018年6月8日实施完毕,经公司第七届董事会第十次会议审议通过,同意公司首次授予股票期权的行权价格由2.905元/股调整为2.772元/股,预留股票期权的行权价格由3.685元/股调整为3.552元/股。《关于调整股票期权激励计划行权价格的公告》的具体内容刊登于2018年6月12日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-055)。
2018年6月11日,公司第七届董事会第十次会议审议通过了本次股票期权激励计划预留授予股票期权激励对象由5名调整为4名,预留授予但尚未行权的股票期权数量由226万份调整为91万份。同时,董事会收回并注销已获授但尚未行权的股票期权合计146.25万份。《关于调整股票期权激励计划预留授予股票期权激励对象名单、期权数量及注销部分权益的议案的公告》的具体内容刊登于2018年6月12日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-056)。
2018年6月11日,经公司第七届董事会第十次会议审议,确定公司预留授予股票期权第一个行权期可行权股票期权数量为34.25万份,行权人数3名,行权日为2018年6月25日。《关于公司股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期符合行权条件的公告》的具体内容刊登于2018年6月12日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-057)。
公司预留授予股票期权第一个行权期行权股票数量为34.25万股,上市流通日为2018年8月22日。公司已办理完成本次新增股份的登记手续。《关于公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》的具体内容刊登于2018年8月16日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-097)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司第七届董事会第十一次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于<山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划(草案)>及其摘要的议案》及相关议案,拟筹集资金总额上限为5.2亿元(含),资金来源为创享激励基金、员工自筹及其他合法合规方式获得的资金等。股东大会授权公司 董事会在相关法律、法规、规章及其他规范性文件规定的范围内全权办理与创享激励基金管理办法及该持股计划有关的事宜。《山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划(草案)》及其摘要的具体内容刊登于2018年6月21日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
公司与管理人兴证证券资产管理有限公司、托管人兴业银行股份有限公司上海分行,在平等自愿、诚实信用原则的基础上,签署了《兴证资管鑫众-山鹰国际1号定向资产管理计划资产管理合同》。《关于签署创享激励基金合伙人第一期持股计划资产管理合同的公告》的具体内容刊登于2018年7月14日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-085)。
2018年7月13日,创享激励基金第一期持股计划第一次持有人会议以通讯和现场投票相结合的方式在公司会议室召开,审议通过了《山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划管理细则》、《关于设立山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划管理委员会的议案》、《关于选举山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划管理委员会成员及管委会主任的议案》、《关于授权山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划管理委员会办理与本持股计划相关事宜的议案》和《关于山鹰国际控股股份公司创享激励基金合伙人第一期持股计划实施的具体事项的议案》。《创享激励基金合伙人第一期持股计划第一次持有人会议决议公告》的具体内容刊登于2018年7月17日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-086)。
截至本报告披露日,创享激励基金第一期持股计划通过二级市场交易系统累计买入公司股票48,280,000股,占公司已发行总股本的1.06%,成交金额合计为人民币188,037,000元,成交均价约为3.89元/股。《关于创享激励基金合伙人第一期持股计划实施进展的公告》的具体内容刊登于2018年7月24日、2018年7月30日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-088、临2018-092)。

为进一步健全和完善公司的激励约束机制,增强董事、监事、高级管理人员以及中层管理人员、业务骨干对公司持续、健康发展的责任感、使命感,确保公司发展目标的实现,根据国家相关法律法规精神,秉持创造价值、分享价值理念,公司董事会制定了《山鹰国际控股股份公司创享激励基金管理办法(2018-2020年)》,第七届董事会第十次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过了该办法,具体内容刊登于2018年6月12日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

报告期内公司发生的与日常经营相关的关联交易详见本报告第十节“财务报告”第十二关联方及关联交易之关联交易情况。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
联盛纸业全资子公司联盛龙海1,188.002013年1月30日2013年2月5日2018年12月10日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海49,693.002017年5月19日2017年5月19日2018年11月8日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公联盛龙海49,570.622017年5月2017年5月152019年5月24连带责任不适用/
15日担保
联盛纸业全资子公司联盛龙海49,930.002017年8月1日2017年7月18日2018年12月12日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海98.00///连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海37,270.002016年5月24日2016年5月24日2018年12月7日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海4,100.002017年9月28日2017年9月28日2018年11月3日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海5,067.00///连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海1,050.002017年2月17日2017年2月27日2018年8月24日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海514.172016年6月22日2016年7月5日2019年7月5日连带责任担保不适用/
联盛纸业全资子公司联盛龙海1,901.592017年6月12日2017年7月3日2020年7月3日连带责任担保不适用/
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)200,382.38
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)200,382.38
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计288,319.60
报告期末对子公司担保余额合计(B)427,034.85
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)627,417.23
担保总额占公司净资产的比例(%)54.45
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)51,291.98
上述三项担保金额合计(C+D+E)51,291.98
未到期担保可能承担连带清偿责任说明未有证据表明可能承担连带清偿责任
担保情况说明1、上述联盛纸业对联盛龙海的担保余额(已扣除存放银行的保证金),主要系公司以现金方式收购自然人陈加育持有的联盛纸业100%股权,联盛纸业对原关联企业联盛龙海的担保所致。根据《股权转让协议》约定,上述担保将于2018年12月20日前解除,整体风险可控。 2、2018年7月5日,联盛龙海及陈加育向公司补充提供了反担保,联盛龙海、陈加育与联盛纸业签订了《反担保合同》,为联盛纸业对联盛龙海的银行借款担保提供反担保。 联盛龙海及陈加育向公司担保的债权为:因借款及融资合同项下之约定的贷款本息、违约金、损害赔偿金、罚息及实现债权费用等向贷款方履行保证义务后而产生对联盛龙海的全部债权。担保范围为:联盛纸业因承担借款及融资合同所约定的担保责任而代为联盛龙海支出的债务本金、利息等所有相关款项,包括但不限于代为联盛龙海支出的债务本金、利息、违约金、实现债权的费用和其他应支付的费用以及联盛纸业因承担担保责任所支出的其他费用。

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

经公司第七届董事会第五次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司拟申请公开发行可转换公司债券。本次债券募集资金总额不超过人民币23亿元(含23亿元),债券期限6年,具体发行规模、债券利率等条款提请股东大会授权董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐人(主承销商)协商确定。本次发行公司债券的募集资金扣除发行费用后,拟投资公安县杨家厂镇工业园热电联产项目和年产220万吨高档包装纸板项目(三期)。上述事项的具体内容详见公司于2018年3月29日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公司公开发行可转换公司债券预案的公告》、《关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示与填补措施及相关主体承诺的公告》和《公开发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》(公告编号:临2018-027、临2018-028)。

联合信用评级有限公司完成了对公司的主体信用和可转换公司债券信用评级的工作,并出具了《山鹰国际控股股份公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》,报告结论如下:公司主体信用等级AA+,债券信用等级AA+,评级展望为稳定。本次评级结论与12山鹰债、16山鹰债跟踪评级结论不存在差异。

2018年5月3日,公司公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会受理。2018年6月7日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(180594号,以下简称“《反馈意见》”)。 针对《反馈意见》所涉及的问题,公司与相关中介机构进行了认真研究及论证分析,鉴于相关事项的落实需要时间,且部分问题需要履行进一步核查程序,经与中介机构审慎协商,公司向中国证监会申请延期至2018年8月4日前提交书面回复及相关资料。2018年7月16日,公司按《反馈意见》要求对有关问题进行了回复。根据中国证监会的进一步审核意见,2018年8月9日,公司与相关中介机构对反馈意见回复进行了修订。2018年8月20日,公司收到中国证监会出具的《关于请做好山鹰国际控股股份公司公开发行可转债发审委会议准备工作的函》(以下简称“《告知函》”),并于2018年8月22日按《告知函》要求对相关问题进行了回复。上述事项的具体内容详见公司于2018年5月5日、2018年6月28日、2018年7月17日、2018年8月11日和2018年8月24日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会受理的公告》、《关于公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见延期回复的公告》、《山鹰国际控股股份公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见回复》、《关于公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见回复的公告》、《山鹰国际控股股份公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见回复(修订稿)》、《关于公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见回复修订的公告》、《关于请做好山鹰纸业公开发行可转债发审委会议准备工作的函》有关问题的回复和《关于请做好山鹰纸业公开发行可转债发审委会议准备工作的函》的回复公告(公告编号:临2018-042、临2018-072、临2018-087、临2018-094和临2018-100)。

截至目前,公司本次公开发行可转换公司债券事项已通过中国证监会发行审核委员会审核,尚未取得核准批复,公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务。具体内容详见公司于2018年8月28日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》(公告编号:临2018-101)。

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

本公司及各相关生产部门均严格遵守国家及地方政府环保法律、法规的相关规定,项目建设严格执行建设项目环境影响评价制度,生产运行严格遵守国家《环境污染防治法》、《大气污染防治法》、《水十条》及《固体废弃物污染防治法》,确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置。公司及全资子公司浙江山鹰、联盛纸业属于国控重点排污企业,主要污染物分为废水、废气及固体废物。2018年上半年废水和废气排放情况如下:

公司或子公司主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情排放浓度执行的污染物排放标准排放总量单位(吨)核定的排放总量单位(吨)超标排放情况
名称
公司废水COD直接进入外环境1个公司废水综合处理设施60.59mg/L制浆造纸工业水污染物排放标准(GB3544-2008)527.261112
氨氮1.16mg/L10.0260.1
废气SO2经处理后通过烟囱排放3个公司热电联产项目43.31mg/m3《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)SO2:101.87;NOx:322.3056;烟尘:29.961;SO2:412.46; NOx:431.01;烟尘:69.73;
NOx118mg/m3
烟尘6.48mg/m3
SO252.3mg/m3
NOx102mg/m3
烟尘7.3mg/m3
SO28.37mg/m3
NOx21mg/m3
烟尘3.83mg/m3
浙江山鹰废水COD排放市政管网1个公司废水综合处理设施50mg/L污水综合排放标准(GB8978-1996)三级排放标准204.46767.68
氨氮5mg/L20.4542.649
废气SO2经处理后通过烟囱排放1个公司热电联产项目区6.4mg/Nm3《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011) 《煤电节能减排升级与改造行动计划(2014-2020年)19.91836.77
NOx32.29mg/Nm3100.541081.33
烟尘1.26mg/Nm32.9106.41
联盛纸业废水COD直接进入外环境1个公司废水综合处理设施51.1mg/L福建省制浆造纸工业水污染物排放标准(DB35-1310-2013)92.09123
氨氮1.56mg/L2.8136
废气SO2经处理后通过烟囱排放2个公司热电联产项目区72.74mg/m3《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)SO2:118.24;NOx:199.64; 烟尘:11.87SO2:319; NOx:339;烟尘:51
NOx117.12mg/m3
烟尘7.03mg/m3
SO266.67mg/m3
NOx115.21mg/m3
烟尘6.35mg/m3

公司在生产过程中产生的固体废弃物主要为炉渣、造纸重渣、轻渣和绞绳。炉渣(一般固废)作为建材出售再利用;造纸轻渣经清洗、磨浆工序,进一步回收残留纤维,清洗干净的废塑交由

塑料品制造商进行循环再利用,废塑底渣送至自备热电厂进行焚烧处理;造纸重渣送有资质单位处理;绞绳经破碎机进行破碎,磁选筛选出重质金属回收利用,磁选后的轻渣进入轻渣处理工序。公司及子公司办公生活垃圾经分类收集后,由环卫部门统一清运至垃圾处理厂处理。所有固废均合规处置,无外排。

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

公司重视环境保护,建立了完善的污染防治设施,公司及全资子公司浙江山鹰、联盛纸业均配有自备污水处理厂和热电联产。公司在湖北荆州在建华中基地采用世界先进的热电厂废气处理工艺和污水处理工艺,按照国家最新要求的排放标准进行建设。

废水处理方面,采用三级处理工艺及中水回用系统,加强中水的深度处理和循环利用,提高了水资源的利用率。公司采用“预处理+厌氧+好氧+深度处理”,排放雨山河;浙江山鹰采用“预处理+厌氧+好氧+絮凝沉淀过滤”,部分回用,部分外排至管网,由嘉兴市联合污水处理厂进一步处理;联盛纸业采用“预处理+厌氧+好氧+深度处理(聚铁和絮凝剂混凝沉淀)”,排放龙津溪;公司所有经处理后的废水能够稳定达到排放标准。

废气治理方面,公司主要采用静电+布袋除尘、SNCR脱硝、石灰石——石膏法及半干法脱硫工艺,浙江山鹰主要采用布袋除尘、湿法脱硫、SNCR+臭氧脱硝系统,现公司及浙江山鹰已完成废气的超低排放改造,完全满足国家最新的排放指标要求。联盛纸业主要采用布袋除尘或静电除尘、湿法脱硫、低氮烧燃方式,通过严格控制,已满足当地排放指标要求,预计在2020年上半年完成超低排放改造。

固体废弃物处理方面,公司对各项固体废物进行分类处置。危险废物如造纸重渣委托有资质的单位进行处置,一般废物公司通过对外出售、回收等方式实现资源化再利用,有效减少固体废物的排放,节约了生产成本。

公司定期开展环保设施运行状态检查,不断完善各项检查标准,实现环保设施稳定、高效运行。截至目前,现有项目的各项污染治理设施均保持正常运行并达标排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

根据荆州市环境保护局出具的《关于年产220万吨高档包装纸板工程项目审批情况的说明》及项目相关环评批复,年产220万吨高档包装纸板项目的环评批复情况具体如下:荆州市环境保护局于2015年2月15日出具了《关于昌泰纸业(武汉)有限责任公司年产220万吨高档包装纸板工程项目环境影响报告书的批复》(荆环保审文【2015】18号)。后因原实施单位(昌泰纸业(武汉)有限责任公司)资金问题,改为由山鹰华中纸业有限公司实施该项目,2017年2月13日,荆州市环境保护局出具了《关于同意变更年产220万吨高档包装纸板建设项目企业单位名称的意见》,同意项目实施主体由昌泰纸业(武汉)有限责任公司变更为山鹰华中纸业有限公司。2018年2月1日,荆州市环境保护局出具了《关于同意山鹰华中纸业有限公司年产220万吨高档包装纸板项目变更意见的复函》(荆环函【2018】11号),将原220万吨高档包装纸板项目的8条生产线变更为5条生产线(总生产规模不变)。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司按照《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求,不断完善造纸业务的环境管理体系建设,以总部造纸事业部作为公司职能管理部门,各造纸子公司为主体,严格落实环境保护责任制度。各造纸子公司均编制了突发环境事件应急预案,并已在环保部门备案。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司及全资子公司浙江山鹰、联盛纸业均按照有关规定落实废水、废气监测管理制度,废水、废气排放口均安装了在线监测设备,除日常进行人工检测外,公司还委托具有检测资质的检测机构对公司废水进行定期检测,并实现与监管部门的环保平台联网。

6. 其他应当公开的环境信息√适用 □不适用报告期内,公司不存在环保相关的重大违法违规行为。

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司其他下属企业积极承担环保责任,严格遵守各项环保政策,公司下属各包装子公司在建设项目实施前进行了环境影响评价,执行环评及“三同时”有关规定,并取得了排污许可证,相关废水、废气等污染物排放执行法律法规规定的排放标准,各环保设施运行正常,无超标排放情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用 □不适用

1、本次会计估计变更的原因随着国家环保政策趋严,造纸行业集中程度提高,公司作为造纸行业知名企业,在销售谈判中话语权进一步提升。同时,公司近年逐步分事业部对产品销售和收款进行统一管理,应收账款回款效率得到提高。公司在2017年进行一系列产业并购后,信誉优质客户进一步增加。为更加公允地反映公司资产的真实状况,提高会计信息质量,公司依据国家财政部颁布的《企业会计准则》之规定,同时参考同行业会计政策,拟对应收账款坏账计提政策进行重新确定。本次会计估计变

更自2018年1月1日起执行。具体内容详见2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于应收款项坏账准备会计估计变更的公告》(公告编号:临2018-020)。

2、本次会计估计变更的内容(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的判断依据或金额标准变更

类 别变更前判断依据或金额标准变更后判断依据或金额标准
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的判断依据或金额标准金额1,000万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项金额1,000万元以上(含)或前10大客户的应收款项

(2)具有类似信用风险特征的相同账龄的应收款项的坏账计提比例变更

账 龄变更前计提比例(%)变更后计提比例(%)
1年以内(含,下同)63
1-2年1020
2年以上100100

3、本次会计估计变更的影响

根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需追溯调整,对公司以前各年度财务状况和经营成果不产生影响。根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于山鹰国际控股股份公司会计估计变更的专项说明》(天健函〔2018〕175号),以公司截至2017年12月31日应收账款坏账进行测算,预计将增加公司2018年度利润总额为55,975,833.22元。

假设运用新的会计估计对公司2015-2017年利润总额、净资产和总资产的影响如下(假设2015年1月1日起执行新会计估计):

单位:万元人民币

科目2015年(起始)2016年(增量)2017年(增量)
利润总额增加额4,316.86327.03953.69
净资产增加额4,316.86327.03953.69
总资产增加额4,316.86327.03953.69

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份000000
二、无限售条件流通股份4,551,253,33710019,402,50019,402,5004,570,655,837100
1、人民币普通股4,551,253,33710019,402,50019,402,5004,570,655,837100
三、股份总数4,551,253,33710019,402,50019,402,5004,570,655,837100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年1月18日,公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权股份1906万

股上市流通。2018年8月22日,公司预留授予股票期权第一个行权期行权股票数量34.25万

股上市流通。公司总股本由4,551,253,337股变更为4,570,655,837股,具体内容刊登于2018年1月11日、2018年8月16日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-004、临2018-097)。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

√适用 □不适用

2018年1月18日,公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权股票1,906万股上市流通,2018年8月22日,公司预留授予股票期权第一个行权期行权股票数量34.25万股上市流通。公司总股本由4,551,253,337股增加至变更为4,570,655,837股。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)242,991
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
福建泰盛实业有限公司01,278,199,65027.970质押1,064,260,000境内非国有法人
香港中央结算有限公司116,729,388139,640,9153.060未知0境外法人
吴丽萍0122,414,5162.680质押110,000,000境内自然人
新华信托股份有限公司-新华信托华睿系列·金沙2号证券投资集合资金信托计划99,354,23599,354,2352.170未知0未知
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资609号证券投资单一资金信托091,025,0001.990未知0未知
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资608号证券投资单一资金信托-800,00090,225,0001.970未知0未知
林文新064,112,6661.400质押61,910,000境内自然人
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣96号证券投资集合资金信托计划639,00046,942,0001.030未知0未知
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·【持盈75号】证券投资集合资金信托计划046,811,2841.020未知0未知
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·持盈82号证券投资集合资金信托计划205,30046,192,8521.010未知0未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
福建泰盛实业有限公司1,278,199,650人民币普通股1,278,199,650
香港中央结算有限公司139,640,915人民币普通股139,640,915
吴丽萍122,414,516人民币普通股122,414,516
新华信托股份有限公司-新华信托华睿系列·金沙2号证券投资集合资金信托计划99,354,235人民币普通股99,354,235
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资609号证券投资单一资金信托91,025,000人民币普通股91,025,000
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资608号证券投资单一资金信托90,225,000人民币普通股90,225,000
林文新64,112,666人民币普通股64,112,666
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·鑫鑫向荣96号证券投资集合资金信托计划46,942,000人民币普通股46,942,000
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·【持盈75号】证券投资集合资金信托计划46,811,284人民币普通股46,811,284
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·持盈82号证券投资集合资金信托计划46,192,852人民币普通股46,192,852
上述股东关联关系或一致行动的说明福建泰盛实业有限公司系公司控股股东,吴明武、徐丽凡系公司实际控制人。吴丽萍系吴明武的妹妹,林文新系吴明武的妹夫,上述股东与公司存在关联关系。除上述情况之外,本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明/

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
潘金堂董事、副总裁3,344,6484,104,648760,000股票期权激励行权
连巧灵董事2,063,6122,823,612760,000股票期权激励行权
孙晓民董事、副总裁0756,000756,000股票期权激励行权
江玉林副总裁0724,000724,000股票期权激励行权
杨昊悦董事会秘书0728,000728,000股票期权激励行权

注:1、经公司第七届董事会第一次会议、第七届监事会第一次会议审议通过,公司董事、高级管理人员潘金堂和孙晓民、董事连巧灵、高级管理人员江玉林和杨昊悦以2.905元/股的行权价格合计取得股票期权行权股份372.80万份,上述股份已于2018年1月18日上市流通。

2、2017年11月30日,公司第六届董事会任期届满,原副董事长夏林不再担任公司董事职务,原副总裁林若毅和林金玉不再担任公司高级管理人员职务,原财务负责人韩玉红截至目前不在公司担任任何职务。作为公司首次授予股票期权的激励对象,夏林、林若毅和林金玉于2016年11月1日共获授股票期权570万份,任期内股票期权行权股份228万份。上述已行权股份于2018年1月18日上市流通。作为公司预留授予股票期权的激励对象,公司对韩玉红已获授但尚未行权的预留授予股票期权135万份进行收回并注销。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股份报告期股票期权行权股份期末持有股票期权数量
潘金堂董事、副总裁1,140,0000001,140,000
连巧灵董事1,140,0000001,140,000
孙晓民董事、副总裁1,134,0000001,134,000
江玉林副总裁1,086,0000001,086,000
杨昊悦董事会秘书1,092,0000001,092,000
合计/5,592,0000005,592,000

注:1、经公司第七届董事会第一次会议审议,上述人员于2017年12月15日以2.905元/股的行权价格合计取得股票期权行权股份372.80万份,上述股份2018年1月18日上市流通。2、公司首次授予的股票期权的行权价格为2.93元/股,预留股票期权的行权价格为3.71元/股,由于公司2016年和2017年度利润分配方案的实施,上述行权价格目前调整为2.772元/股和3.552元/股。3、2018年6月11日,经公司第七届董事会第十次会议审议,确定公司预留授予股票期权第一个行权期可行权股票期权数量为34.25万份,行权人数3名,行权日为2018年6月25日。上述股份于2018年8月22日上市流通。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
安徽山鹰纸业股份有限公司2012年公司债券12山鹰债1221812012年8月22日2019年8月22日7.89187.50%按年付息、到期一次还本上海证券交易所
安徽山鹰纸业股份有限公司2016年公司债券16山鹰债1363692016年4月13日2023年4月13日105.35%按年付息、到期一次还本上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

12山鹰债:公司于2018年8月22日支付2017年8月22日至2018年8月21日期间的利息:

每手“12山鹰债”面值1000元派发利息为75元(含税)(扣税后个人投资者每1000元派发利息为60元,扣税后QFII投资者每1000元派发利息为67.5元)。具体内容详见2018年8月15日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《“12山鹰债”2018年付息公告》(公告编号:临2018-096)。

16山鹰债:公司于2018年4月13日支付2017年4月13日到2018年4月12日期间的利息:

每手“16山鹰债”面值1000元派发利息为53.5元(含税)(扣税后个人投资者每1000元派发利息为42.80元,扣税后QFII投资者每1000元派发利息为48.15元)。具体内容详见2018年4月4日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2016年公司债券2018年付息公告》(公告编号:临2018-035)。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

12山鹰债的债券期限为7年,附第5年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。在本期债券存续期的第5年末,公司选择不上调票面利率,根据《公开发行2012年公司债券募集说明书》中设定的公司债券回售条款,公司开展了本期债券的回售事项,根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“12山鹰债”债券回售申报的统计,回售金额为10,820,000元(不含利息)。回售实施完毕后,公司债券余额为789,180,000元。具体内容详见2017年8月16日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于“12山鹰债”回售结果的公告》(公告编号:临2017-065)。

16山鹰债的债券期限为7年,附第3年末和第5年末发行人上调利率选择权和投资者回售选择权。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中银国际证券股份有限公司
办公地址北京市西城区西单北大街110号7层
联系人陈志利、赵迪
联系电话010-66229000
债券受托管理人名称国金证券股份有限公司
办公地址上海市浦东新区芳甸路1088号23楼
联系人梅兴中、冯冰
联系电话021--68826021
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

√适用 □不适用

中银国际证券股份有限公司为公司12山鹰债受托管理人,国金证券股份有限公司为公司16山鹰债受托管理人。

三、 公司债券募集资金使用情况√适用 □不适用

12山鹰债:公司于2012年8月22日发行公司债券,并于2012年9月19日在上海证券交易所挂牌上市,本次发行共募集资金8亿元。截至2012年12月31日,公司已使用募集资金6亿元偿还银行借款,其余用于补充流动资金。

16山鹰债:公司于2016年4月13日发行公司债券,并于2016年4月27日在上海证券交易所挂牌上市,本次发行共募集资金10亿元。截至2016年12月31日,公司已使用募集资金全部用于补充流动资金。

公司债券募集资金的使用符合有关法律、行政法规和规范性文件的规定,严格按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用。

四、 公司债券评级情况√适用 □不适用

根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》和上交所《公司债券上市规则》的有关规定,公司聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对12山鹰债、16山鹰债进行评级。

联合评级成立于2002年5月,注册资金3,000万元,是国内专业从事资本市场信用评级业务的全国性公司之一。2009年9月获得中国证监会行政许可,从事证券市场资信评级业务。

根据上交所对于跟踪评级报告披露时间的要求,定期跟踪评级报告每年出具一次。报告期内,联合评级完成了对12山鹰债、16山鹰债的跟踪评级工作,并已出具《山鹰国际控股股份公司公司债券2018年跟踪评级报告》,该报告主要内容如下:上调公司的主体长期信用等级至AA+,评级展望为“稳定”,同时上调12山鹰债和16山鹰债的债券信用等级至AA+。具体内容刊登于2018

年4月21日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-038)。

报告期内,资信评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司因公司在全国银行间债券市场发行短期及超短期融资券,对公司进行了跟踪评级,维持公司主体信用等级为AA,评级展望为“稳定”。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况√适用 □不适用

报告期内公司存续的公司债券未采取增信措施;偿债计划与募集说明书约定内容一致,未发生重大变化。公司分别于2018年4月13日、2018年8月22日完成了16山鹰债和12山鹰债付息工作。公司发行的公司债券16山鹰债和12山鹰债无担保。

六、 公司债券持有人会议召开情况□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况√适用 □不适用

公司聘请中银国际证券有限责任公司作为12山鹰债的债券受托管理人,聘请国金证券股份有限公司担任16山鹰债的债券受托管理人,并分别与之签订了《债券受托管理协议》。债券受托管理人按照《债券受托管理协议》履行相应职责,监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况,对公司的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续监督,并在每年向市场公告上一年度的债券受托管理事务报告。《2012年公司债券受托管理事务年度报告(2017年度)》和《2016年公司债券受托管理事务年度报告(2017年度)》已于2018年5月22日通过上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露,提请投资者关注。

报告期内,12山鹰债和16山鹰债的债券受托管理人分别就公司2018年1月累计新增借款及对外担保超过2017年末净资产20%的事项、联合信用评级有限公司将公司的主体长期信用等级由AA上调至AA+,12山鹰债和16山鹰债的债券信用等级由AA上调至AA+事项以及世纪阳光起诉公司全资子公司浙江山鹰侵害发明专利权纠纷一案一审判决情况出具了《中银国际证券股份有限公司关于安徽山鹰纸业股份有限公司2012年公司债券重大事项临时受托管理事务报告》和《国金证券股份有限公司关于安徽山鹰纸业股份有限公司公开发行2016年公司债券重大事项临时受托管理事务报告》,上述报告的具体内容分别于2018年2月14日、2018年4月28日和2018年8月24日通过上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露,提请投资者关注。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率0.680.74-8.02主要系本期并入联盛纸业增加短期借款以及规模扩大应付账款增加所致。
速动比率0.410.46-10.6主要系本期并入联盛纸业增加短期借款以及规模扩大应付账款增加所致。
资产负债率(%)64.1661.214.82主要系本期并入联盛纸业增加短期借款、规模扩大增加应付账款以及优化债务结构增加长期借款所致
贷款偿还率(%)100.00100.000.00
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数6.425.77增加0.65个百分点主要系本期经营业绩提升所致。
利息偿付率(%)100.00100.000.00

九、 关于逾期债项的说明□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况√适用 □不适用

(一) 核准注册情况1、为进一步拓宽公司融资渠道,优化融资结构,降低融资成本,保障公司因生产经营规模日益增长所造成的对流动资金的需求,根据有关法律法规的相关规定并结合公司实际情况,经公司第七届董事会第四次会议、2017年年度股东大会审议通过,公司拟在全国银行间债券市场注册发行总金额不超过人民币15亿元的短期融资券。具体内容详见公司于2018年3月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于拟注册发行短期融资券的公告》(公告编号:临2018-018)。2、2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟注册发行中期票据的公告》,结合公司实际情况,同意公司在全国银行间债券市场注册发行总金额不超过人民币30亿元的中期票据。经中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注【2018】MTN109号),接受公司中期票据注册,注册金额为15亿元人民币,注册额度自通知书落款之日起2年内有效。具体内容详见2018年3月7日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于中期票据获准注册的公告》(公告编号:临2018-014)。

(二) 兑付情况1、2017年6月14日,公司发行了2017年度第四期超短期融资券(简称:17皖山鹰SCP004,代码:011785004),超短期融资券期限为270日,起息日2017年6月15日,兑付日2018年3月12日,发行总额4亿元人民币,发行利率5.72%,主承销商为徽商银行股份有限公司。2018年3月12日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计416,924,931.51元人

民币。具体内容详见2018年3月13日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第四期超短期融资券兑付完成的公告》(公告编号:临2018-015)。

2、2017年7月19日,公司发行了2017年度第六期超短期融资券(简称:17皖山鹰SCP006,代码:011790002),超短期融资券期限为270日,起息日2017年7月21日,兑付日2018年4月17日,发行总额5亿元人民币,发行利率5.14%,主承销商为中国邮政储蓄银行股份有限公司,联席主承销商为中信银行股份有限公司。2018年4月17日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计519,010,958.90元人民币。具体内容详见2018年4月18日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第六期超短期融资券兑付完成的公告》(公告编号:临2018-037)。

3、2017年8月25日,公司发行了2017年度第七期超短期融资券(简称:17皖山鹰SCP007,代码:011785006),超短期融资券期限为270日,起息日2017年8月28日,兑付日2018年5月25日,发行总额4亿元人民币,发行利率5.23%,主承销商为徽商银行股份有限公司,联席主承销商为中国邮政储蓄银行 股份有限公司。2018年5月25日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计415,475,068.49元人民币。具体内容详见2018年5月26日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第七期超短期融资券兑付完成的公告》(公告编号:临2018-049)。

4、公司于2017年6月12日、13日发行了2017年度第一期短期融资券(简称:17皖山鹰CP001,代码:041759013),实际发行总额为3亿元人民币,期限365日,发行价格为面值100元,发行利率为5.97%,起息日为2017年6月14日,兑付日为2018年6月14日。主承销商为中信银行股份有限公司,联席主承销商为徽商银行股份有限公司。2018年6月14日,公司已完成了该期短期融资券的兑付工作,支付本息合计317,910,000.00元人民币。具体内容详见2018年6月16日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第一期短期融资券及2017年度第八期超短期融资券兑付完成的公告》(公告编号:临2018-060)。

5、2017年9月15日,公司发行了2017年度第八期超短期融资券(简称:17皖山鹰SCP008,代码:011785008),超短期融资券期限为270日,起息日2017年9月18日,兑付日2018年6月15日,发行总额3亿元人民币,发行利率5.14%,主承销商为徽商银行股份有限公司。2018年6月15日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计311,406,575.34元人民币。具体内容详见2018年6月16日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第一期短期融资券及2017年度第八期超短期融资券兑付完成的公告》(公告编号:临2018-060)。

6、2017年9月20日,公司发行了2017年度第九期超短期融资券(简称:17皖山鹰SCP009,代码:011760145),超短期融资券期限为270日,起息日2017年9月21日,兑付日2018年6月18日,发行总额4亿元人民币,发行利率5.13%,主承销商为兴业银行股份有限公司。2018年6月19日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计415,179,178.08元人民币。具体内容详见2018年6月20日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第九期超短期融资券兑付完成的公

告》(公告编号:临2018-061)。

7、2017年11月17日,公司发行了2017年度第十期超短期融资券(简称:17皖山鹰SCP010,代码:011773004),超短期融资券期限为270日,起息日2017年11月20日,兑付日2018年8月17日,发行总额5亿元人民币,发行利率5.82%,主承销商为中信证券股份有限公司,联席主承销商为徽商银行股份有限公司。具体内容详见2018年8月18日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2017年度第十期超短期融资券兑付完成的公告》(公告编号:临2018-098)。

(三) 发行情况1、2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟注册发行超短期融资券的议案》,结合公司实际情况,同意公司在全国银行间债券市场注册发行总金额不超过人民币40亿元的超短期融资券(每期发行期限为不超过270天,由公司根据资金需求和市场情况确定,可分期发行)。经中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注[2017]SCP348号),接受公司超短期融资券注册,注册金额为40亿元人民币,注册额度自该通知书落款之日起2年内有效。2018年1月10日,公司发行了2018年度第一期超短期融资券(简称:18皖山鹰SCP001,代码:

011800031),超短期融资券期限为270日,起息日2018年1月11日,兑付日2018年10月8日,发行总额6亿元人民币,发行利率6.09%,主承销商为中国邮政储蓄银行股份有限公司。具体内容详见2018年1月12日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2018年度第一期超短期融资券发行的公告》(公告编号:临2018-006)。

2、2018年2月6日,公司发行了2018年度第二期超短期融资券(简称:18皖山鹰SCP002,代码:011800214),超短期融资券期限为270日,起息日2018年2月8日,兑付日2018年11月5日,发行总额4亿元人民币,发行利率6.30%,主承销商为中国邮政储蓄银行股份有限公司。

具体内容详见2018年2月9日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2018年度第二期超短期融资券发行的公告》(公告编号:临2018-012)。

3、2018年3月15日,公司发行了2018年度第四期超短期融资券(简称:18皖山鹰SCP004,代码:011800466),超短期融资券期限为270日,起息日2018年3月19日,兑付日2018年12月14日,发行总额5亿元人民币,发行利率7.00%,主承销商为中信证券股份有限公司,联席主承销商为徽商银行股份有限公司。具体内容详见2018年3月21日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2018年度第四期超短期融资券发行的公告》(公告编号:临2018-025)。

4、2018年7月27日,公司发行了2018年度第五期超短期融资券(简称:18皖山鹰SCP005,代码:011800668),超短期融资券期限为270日,起息日2018年7月30日,兑付日2019年4月26日,发行总额2亿元人民币,发行利率6.50%,主承销商为浙商银行股份有限公司。具体内容详见2018年8月1日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2018年度第五期超短期融资券发行的公告》(公告编号:临2018-093)。

十一、 公司报告期内的银行授信情况√适用 □不适用

公司经营情况良好,财务状况稳定,拥有较高市场声誉和广泛的融资渠道。在直接融资方面,公司作为上交所上市公司,可利用上市平台筹措资金。同时,公司与多家金融机构建立了长期的合作伙伴关系,获得较高的授信额度,间接债务融资能力较强。报告期内公司向各家银行等金融机构申请总额为95.16亿元人民币的综合授信额度(不含固定资产项目额度),截止2018年6月30日实际使用授信额度为70.60亿元(不含固定资产项目额度)。(报告期内母公司向各家银行等金融机构申请总额为34.80亿元人民币的综合授信额度(不含固定资产项目额度),截止2018年6月30日实际使用授信额度为20.99亿元(不含固定资产项目额度))

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用 □不适用

1、截至2018年1月31日,公司借款余额为人民币152.96亿元,较公司2017年末借款余额人民币129.73亿元增加人民币23.23亿元,累计新增借款余额占公司2017年末净资产人民币104.69亿元比重为22.19%。截至2018年1月末,公司对外担保余额为人民币31.73亿元,较公司2017年末对外担保余额增加人民币31.73亿元,累计新增对外担保占公司2017年末净资产的比例为30.31%(上述截至2017年末和2018年1月31日的财务数据均未经审计)。上述新增借款主要系公司以现金方式收购联盛纸业100%股权,联盛纸业成为公司的全资子公司,公司业务规模扩大所致;新增担保主要系联盛纸业对原关联企业的担保所致。具体内容详见公司于2018年2月8日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《当年累计新增借款、当年累计对外提供担保超过上年末净资产百分之二十的公告》(公告编号:临2018-011)。

2、联合信用评级有限公司作为公司的资信评级机构,在报告期内完成了对12山鹰债、16山鹰债的跟踪评级工作,并已出具《山鹰国际控股股份公司公司债券2018年跟踪评级报告》,该报告主要内容如下:上调公司的主体长期信用等级至AA+,评级展望为“稳定”,同时上调12山鹰债和16山鹰债的债券信用等级至AA+。具体内容刊登于2018年4月21日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临2018-038)。

3、2012年6月26日,世纪阳光向潍坊中院递交《民事起诉状》,起诉浙江山鹰侵犯其发明专利权,请求法院判令停止侵权并赔偿损失。潍坊中院分别于2018年1月22日、2018年4月16日、2018年5月28日对上述案件进行了开庭审理。2018年8月17日,浙江山鹰正式收到《民事判决书》((2012)潍知初字第361号),判决浙江山鹰停止侵权并赔偿世纪阳光6,165.0435万元,潍坊中院的判决系一审判决,浙江山鹰现已启动上诉程序,判决结果未生效,不会对公司正常业务开展产生影响。具体内容详见公司于2018年8月18日在《上海证券报》、《中国证券

报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于全资子公司专利诉讼进展公告》(公告编号:临2018-099)。

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 山鹰国际控股股份公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2,710,293,309.942,319,151,813.76
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产72,765.215,863,787.19
衍生金融资产
应收票据513,676,090.34947,629,928.36
应收账款2,947,447,210.242,207,759,663.61
预付款项135,301,973.77116,439,890.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息17,066,283.6211,793,783.01
应收股利
其他应收款266,626,154.76176,149,910.92
买入返售金融资产
存货2,740,937,062.152,327,724,486.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产423,639,625.87368,359,859.18
其他流动资产995,329,592.02694,400,582.95
流动资产合计10,750,390,067.929,175,273,706.67
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产145,573,612.37155,150,350.07
持有至到期投资
长期应收款955,646,350.23906,469,162.24
长期股权投资877,110,676.35739,561,276.26
投资性房地产950,225,999.69239,905,028.85
固定资产12,055,538,941.5210,685,022,091.58
在建工程1,745,521,901.431,539,728,135.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,352,578,759.541,181,394,132.46
开发支出
商誉3,131,872,107.791,742,347,974.61
长期待摊费用19,331,732.4814,275,192.33
递延所得税资产146,055,996.34145,935,328.28
其他非流动资产21,704,965.07405,509,273.39
非流动资产合计21,401,161,042.8117,755,297,945.90
资产总计32,151,551,110.7326,930,571,652.57
流动负债:
短期借款7,890,760,349.375,038,948,073.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债42,660,663.6612,160,393.21
衍生金融负债
应付票据90,701,816.9034,606,095.35
应付账款3,155,642,982.252,121,303,124.64
预收款项115,825,800.9294,731,592.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬170,940,399.74218,969,081.99
应交税费618,716,891.98348,252,068.46
应付利息163,166,889.71130,126,659.35
应付股利155,455.728,455.72
其他应付款223,124,502.49174,118,649.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债435,526,950.00557,568,690.00
其他流动负债2,800,000,000.003,600,000,000.00
流动负债合计15,707,222,702.7412,330,792,883.60
非流动负债:
长期借款2,708,752,869.501,959,559,658.60
应付债券1,783,887,770.961,783,403,396.17
其中:优先股
永续债
长期应付款73,280,000.0079,210,000.00
长期应付职工薪酬9,578,746.4610,096,318.09
专项应付款17,000,000.0017,000,000.00
预计负债
递延收益169,001,941.34172,510,217.59
递延所得税负债160,322,075.13132,725,879.91
其他非流动负债
非流动负债合计4,921,823,403.394,154,505,470.36
负债合计20,629,046,106.1316,485,298,353.96
所有者权益
股本3,260,420,009.003,260,077,509.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,343,347,161.354,339,230,717.64
减:库存股
其他综合收益17,896,286.1144,468,432.69
专项储备
盈余公积215,027,194.45215,027,194.45
一般风险准备
未分配利润3,607,155,465.142,509,004,834.98
归属于母公司所有者权益合计11,443,846,116.0510,367,808,688.76
少数股东权益78,658,888.5577,464,609.85
所有者权益合计11,522,505,004.6010,445,273,298.61
负债和所有者权益总计32,151,551,110.7326,930,571,652.57

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:山鹰国际控股股份公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金903,393,135.53923,709,011.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据20,200,931.2223,885,971.95
应收账款588,220,001.63188,880,424.81
预付款项41,080,409.6835,714,960.47
应收利息47,376,978.09199,212.77
应收股利19,330,000.0019,330,000.00
其他应收款4,057,032,531.963,614,542,051.06
存货628,304,904.55537,049,053.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产30,275,984.44
流动资产合计6,335,214,877.105,343,310,685.84
非流动资产:
可供出售金融资产35,496,512.3740,383,230.07
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资11,230,612,698.877,514,134,410.87
投资性房地产733,808.77759,731.59
固定资产4,899,565,450.785,009,340,721.05
在建工程174,063,527.6971,333,396.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产243,975,382.97237,638,568.69
开发支出
商誉
长期待摊费用1,768,040.652,864,108.23
递延所得税资产13,406,297.9613,933,095.98
其他非流动资产17,084,379.18394,570,484.19
非流动资产合计16,616,706,099.2413,284,957,746.73
资产总计22,951,920,976.3418,628,268,432.57
流动负债:
短期借款2,328,093,705.741,490,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据252,000,000.00125,000,000.00
应付账款1,240,564,138.30842,377,456.55
预收款项3,018,601.185,804,656.20
应付职工薪酬26,067,083.9040,602,764.31
应交税费113,165,452.1858,090,849.56
应付利息150,897,707.63121,992,490.99
应付股利8,455.728,455.72
其他应付款3,095,975,049.94142,104,731.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债177,772,907.52302,558,281.68
其他流动负债2,800,000,000.003,600,000,000.00
流动负债合计10,187,563,102.116,728,539,686.90
非流动负债:
长期借款1,245,000,000.00406,000,000.00
应付债券1,783,887,770.961,783,403,396.17
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益31,059,279.4332,543,677.56
递延所得税负债4,174,276.824,907,284.48
其他非流动负债
非流动负债合计3,064,121,327.212,226,854,358.21
负债合计13,251,684,429.328,955,394,045.11
所有者权益:
股本4,570,655,837.004,570,313,337.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,855,214,033.353,851,097,589.64
减:库存股
其他综合收益23,654,235.5527,807,945.59
专项储备
盈余公积193,857,352.44193,857,352.44
未分配利润1,056,855,088.681,029,798,162.79
所有者权益合计9,700,236,547.029,672,874,387.46
负债和所有者权益总计22,951,920,976.3418,628,268,432.57

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入11,954,012,577.337,461,480,565.41
其中:营业收入11,954,012,577.337,461,480,565.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本10,434,967,750.536,724,265,147.90
其中:营业成本9,185,280,420.505,822,626,634.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加143,935,752.0169,642,701.79
销售费用425,824,700.05306,568,048.16
管理费用383,146,629.53247,457,262.49
财务费用374,037,562.34249,121,540.78
资产减值损失-77,257,313.9028,848,959.95
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)15,456.05-18,880,060.86
投资收益(损失以“-”号填列)-4,776,131.313,241,130.61
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-721,384.73-266,123.23
资产处置收益(损失以“-”号填列)735,130.77130,488.62
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益497,146,780.09130,979,806.27
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,012,166,062.40852,686,782.15
加:营业外收入12,617,900.5034,788,974.40
减:营业外支出6,221,211.432,835,121.21
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,018,562,751.47884,640,635.34
减:所得税费用311,419,168.7954,455,177.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,707,143,582.68830,185,458.34
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,707,143,582.68830,185,458.34
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1,706,002,303.98826,230,518.68
2.少数股东损益1,141,278.703,954,939.66
六、其他综合收益的税后净额-26,572,146.585,903,137.03
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-26,572,146.585,903,137.03
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-26,572,146.585,903,137.03
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-4,153,710.04-92,541.58
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分-23,868,873.02
5.外币财务报表折算差额1,450,436.485,995,678.61
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,680,571,436.10836,088,595.37
归属于母公司所有者的综合收益总额1,679,430,157.40832,133,655.71
归属于少数股东的综合收益总额1,141,278.703,954,939.66
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.37330.1815
(二)稀释每股收益(元/股)0.37330.1815

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入4,062,585,009.803,358,370,098.60
减:营业成本3,067,441,942.662,575,609,994.56
税金及附加37,324,633.5228,576,858.48
销售费用54,365,418.20109,655,066.82
管理费用123,204,743.3598,569,310.99
财务费用213,005,595.49133,685,622.39
资产减值损失-109,284.6526,104.96
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)5,786,400.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益171,498,521.0568,191,035.57
二、营业利润(亏损以“-”号填列)738,850,482.28486,224,575.97
加:营业外收入11,095,747.2412,023,793.37
减:营业外支出2,762,062.00581,952.33
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)747,184,167.52497,666,417.01
减:所得税费用112,275,567.811,843,786.78
四、净利润(净亏损以“-”号填列)634,908,599.71495,822,630.23
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)634,908,599.71495,822,630.23
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-4,153,710.04-92,541.58
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-4,153,710.04-92,541.58
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-4,153,710.04-92,541.58
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额630,754,889.67495,730,088.65
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,524,545,300.914,976,080,881.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还407,247,910.06211,236,310.36
收到其他与经营活动有关的现金441,615,763.21399,938,668.55
经营活动现金流入小计11,373,408,974.185,587,255,860.55
购买商品、接受劳务支付的现金6,398,084,352.894,851,054,411.18
保理融资净增加额232,238,177.26-68,515,093.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金722,942,917.96444,021,494.84
支付的各项税费1,193,663,797.42452,291,013.82
支付其他与经营活动有关的现金404,134,447.90178,912,900.22
经营活动现金流出小计8,951,063,693.435,857,764,726.41
经营活动产生的现金流量净额2,422,345,280.75-270,508,865.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金125,015,753.4260,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,507,253.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额875,878.00117,514.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金62,318,447.0183,788,187.80
投资活动现金流入小计188,210,078.43147,412,955.86
购建固定资产、无形资产和其他长737,096,119.95117,804,060.71
期资产支付的现金
投资支付的现金133,778,614.27696,831,468.53
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,352,642,747.7470,826,414.28
支付其他与投资活动有关的现金192,061,823.6990,672,420.06
投资活动现金流出小计2,415,579,305.65976,134,363.58
投资活动产生的现金流量净额-2,227,369,227.22-828,721,407.72
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,416,560.005,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金200,000.005,000,000.00
取得借款收到的现金7,903,053,087.915,717,558,908.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2,156,537,957.232,793,668,933.71
筹资活动现金流入小计10,061,007,605.148,516,227,842.38
偿还债务支付的现金6,191,123,980.385,319,593,360.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金874,044,082.02182,176,522.71
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,213,600.00
支付其他与筹资活动有关的现金3,522,739,481.071,178,552,919.97
筹资活动现金流出小计10,587,907,543.476,680,322,802.68
筹资活动产生的现金流量净额-526,899,938.331,835,905,039.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,858,019.86-1,296,622.06
五、现金及现金等价物净增加额-324,065,864.94735,378,144.06
加:期初现金及现金等价物余额1,604,861,431.181,352,379,687.57
六、期末现金及现金等价物余额1,280,795,566.242,087,757,831.63

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,727,845,633.972,399,247,482.72
收到的税费返还161,837,920.1983,810,259.52
收到其他与经营活动有关的现金9,466,748,596.933,896,164,871.14
经营活动现金流入小计12,356,432,151.096,379,222,613.38
购买商品、接受劳务支付的现金3,622,657,116.052,965,025,681.96
支付给职工以及为职工支付的现金137,081,609.23120,639,726.81
支付的各项税费294,989,453.43164,555,494.18
支付其他与经营活动有关的现金5,002,619,898.733,045,852,723.49
经营活动现金流出小计9,057,348,077.446,296,073,626.44
经营活动产生的现金流量净额3,299,084,073.6583,148,986.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金25,669,500.00
投资活动现金流入小计25,669,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金49,043,337.9123,489,505.61
投资支付的现金1,810,000,000.0081,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,460,072,097.26
支付其他与投资活动有关的现金1,644,260,000.00
投资活动现金流出小计3,319,115,435.171,749,349,505.61
投资活动产生的现金流量净额-3,319,115,435.17-1,723,680,005.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,216,560.00
取得借款收到的现金3,053,755,000.001,171,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金1,515,366,750.002,257,959,619.63
筹资活动现金流入小计4,570,338,310.003,428,959,619.63
偿还债务支付的现金1,618,000,000.001,032,801,530.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金746,126,921.16104,393,379.87
支付其他与筹资活动有关的现金2,917,759,375.39487,050,942.29
筹资活动现金流出小计5,281,886,296.551,624,245,852.16
筹资活动产生的现金流量净额-711,547,986.551,804,713,767.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,119,518.43-4,166,482.46
五、现金及现金等价物净增加额-732,698,866.50160,016,266.34
加:期初现金及现金等价物余额880,591,987.21291,246,229.03
六、期末现金及现金等价物余额147,893,120.71451,262,495.37

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,260,077,509.004,339,230,717.6444,468,432.69215,027,194.452,509,004,834.9877,464,609.8510,445,273,298.61
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,260,077,509.004,339,230,717.6444,468,432.69215,027,194.452,509,004,834.9877,464,609.8510,445,273,298.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)342,500.004,116,443.71-26,572,146.581,098,150,630.161,194,278.701,077,231,705.99
(一)综合收益总额-26,572,146.581,706,002,303.981,141,278.701,680,571,436.10
(二)所有者投入和减少资本342,500.004,116,443.71200,000.004,658,943.71
1.股东投入的普通股342,500.00874,060.00200,000.001,416,560.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,242,383.713,242,383.71
4.其他
(三)利润分配-607,851,673.82-147,000.00-607,998,673.82
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-607,851,673.82-147,000.00-607,998,673.82
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,260,420,009.004,343,347,161.3517,896,286.11215,027,194.453,607,155,465.1478,658,888.5511,522,505,004.60
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,241,017,509.004,289,054,871.9223,165,798.39143,849,690.07679,445,340.3950,802,656.168,427,335,865.93
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,241,0174,289,054,23,165,798.143,849,679,445,34050,802,658,427,335
,509.00871.9239690.07.396.16,865.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,804,809.525,903,137.03712,449,185.256,569,839.66732,726,971.46
(一)综合收益总额5,903,137.03826,230,518.683,954,939.66836,088,595.37
(二)所有者投入和减少资本7,804,809.525,000,000.0012,804,809.52
1.股东投入的普通股5,000,000.005,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额7,804,809.527,804,809.52
4.其他
(三)利润分配-113,781,333.43-2,385,100.00-116,166,433.43
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-113,781,333.43-2,385,100.00-116,166,433.43
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,241,017,509.004,296,859,681.4429,068,935.42143,849,690.071,391,894,525.6457,372,495.829,160,062,837.39

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,570,313,337.003,851,097,589.6427,807,945.59193,857,352.441,029,798,162.799,672,874,387.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额4,570,313,337.003,851,097,589.6427,807,945.59193,857,352.441,029,798,162.799,672,874,387.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)342,500.004,116,443.71-4,153,710.0427,056,925.8927,362,159.56
(一)综合收益总额-4,153,710.04634,908,599.71630,754,889.67
(二)所有者投入和减少资本342,500.004,116,443.714,458,943.71
1.股东投入的普通股342,500.00874,060.001,216,560.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,242,383.713,242,383.71
4.其他
(三)利润分配-607,851,673.82-607,851,673.82
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-607,851,673.82-607,851,673.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,570,655,837.003,855,214,033.3523,654,235.55193,857,352.441,056,855,088.689,700,236,547.02
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,551,253,337.003,800,921,743.9227,133,155.92107,850,166.99369,514,827.138,856,673,230.96
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额4,551,253,337.003,800,921,743.9227,133,155.92107,850,166.99369,514,827.138,856,673,230.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,804,809.52-92,541.58382,041,296.80389,753,564.74
(一)综合收益总额-92,541.58495,822,630.23495,730,088.65
(二)所有者投入和减少资本7,804,809.527,804,809.52
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额7,804,809.527,804,809.52
4.其他
(三)利润分配-113,781,333.43-113,781,333.43
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-113,781,333.43-113,781,333.43
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,551,253,337.003,808,726,553.4427,040,614.34107,850,166.99751,556,123.939,246,426,795.70

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:石春茂 会计机构负责人:石春茂

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

山鹰国际控股股份公司(以下简称本公司或公司,原名安徽山鹰纸业股份有限公司,公司已于2017年7月27日更名)系经安徽省人民政府皖府股字〔1999〕第26号批准证书批准,由马鞍山山鹰纸业集团有限公司、马鞍山市轻工国有资产经营有限公司、马鞍山港务管理局、马鞍山隆达电力实业总公司和马鞍山市科技服务公司等共同发起设立。公司现有注册资本4,570,313,337元,股份总数4,570,313,337股(每股面值1元)。公司股票已于2001年12月18日在上海证券交易所挂牌交易。

公司属造纸行业。公司营业范围包括:对制造业、资源、高科技、流通、服务领域的投资与管理;贸易代理;进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);承包各类境外国际招标工程;纸、纸板、纸箱制造;公司生产产品出口及公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口;废纸回收;公司主要产品是箱板原纸及制品、新闻纸和文化纸等。

本财务报表业经公司2018年8月29日第七届董事会第十三次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本公司将浙江山鹰纸业有限公司等子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

为便于表述,将编制财务报表中涉及的相关公司简称如下:

公司全称简 称备 注
福建泰盛实业有限公司泰盛实业本公司控股股东
马鞍山山鹰纸业集团有限公司山鹰集团泰盛实业子公司
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四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。鉴于本公司向泰盛实业等二十九方发行股份收购浙江山鹰的重大重组事项已于2013年7月实施完成,本财务报表具体编制方法为:

1. 泰盛实业通过协议收购山鹰集团持有本公司11,898.08万股股份,以及与其他二十八方拥有的浙江山鹰99.85%股权为对价认购本公司定向发行的159,071.64万股股份后,直接或间接方式共计持有本公司127,399.49万股,取得本公司的控制权。上述交易行为构成反向购买,由于本公司在交易发生时持有构成业务的资产或负债,故根据财政部2009年3月13日发布的《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便〔2009〕17号)和《企业会计准则第20号——企业合并》及相关讲解的规定,本公司在编制财务报表时,按照购买法的原则进行处理。

2. 浙江山鹰的资产、负债在并入财务报表时,以其账面价值进行确认和计量;本公司重组前的可辨认资产、负债在并入财务报表时,以本公司在购买日(2013年7月31日)的公允价值进行确认,合并成本小于可辨认净资产公允价值的份额的差额确认为损益。

3. 财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是浙江山鹰账面的留存收益和其他权益余额。

4. 财务报表中权益性工具的金额是根据购买日权益性工具的金额以及本公司购买日后权益性工具实际变动金额确定,购买日权益性工具的金额是以浙江山鹰购买日前的实收资本以及按《企业会计准则》在合并财务报表中新增实收资本之和。但是,财务报表中的权益结构反映的是合并后本公司的权益结构(即发行在外的权益性证券数量和种类),包括本公司为了收购浙江山鹰而发行的权益。

2. 持续经营√适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

公司箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及特种纸等产品经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1. 外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11. 应收款项1、造纸及包装行业

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准金额1,000万元以上(含)或前10大客户的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
确定组合的依据
账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内关联往来组合合并范围内关联方应收款项具有类似信用风险特征
Nordic公司应收款项组合Nordic公司针对应收款项进行了商业保险的投保,该类应收账款具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合账龄分析法
合并范围内关联往来组合单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
Nordic公司应收款项组合单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)36
1-2年2010
2-3年10020
3-4年10030
4-5年10040
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

2. 融资租赁行业

(1) 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备。

(2) 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项,根据具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提减值准备的比例。对应收山鹰国际控股股份公司及其合并范围内企业的款项不计提坏账准备,其余确定具体提取比例如下:

1) 应收保理款及长期应收款损失准备本公司根据有关政策和规定,按照风险程度划分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类五级。正常类按其余额的0.5%计提;关注类按其余额的2%计提;次级类按其余额的25%计提;可疑类按其余额的50%计提;损失类贷款按其余额的100%计提。

2) 其他应收款项坏账准备账龄1年以内(含,下同)的,按其余额的6%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的20%计提;账龄3-4年的,按其余额的30%计提;账龄4-5年的,按其余额的40%计提;账龄5年以上的,按其余额的100%计提。

(3) 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试,并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备。

12. 存货√适用 □不适用

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法子公司Cycle Link(美国)、环宇国际及其子公司属于商品流通业发出库存商品采用个别计价法核算,其他企业采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。

(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-500、3、51.90-20.00
机器设备年限平均法5-250、3、53.80-20.00
运输工具年限平均法5-123、57.92-19.40
电子及其他设备年限平均法3-140、3、56.79-33.33

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用

17. 在建工程√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权土地出让合同规定的使用年限(一般为50年)
排污权20
管理软件5-10
商标权10
专利权专利权保护年限(一般为10年)

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付√适用 □不适用

1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法销售箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及特种纸等产品内销产品一般在公司已根据合同或订单约定将产品进行交付,并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入,以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入;外销产品一般在公司已根据合同约定将产品报关或取得提单,并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入,以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
对应收账款坏账计提政策进行重新确定,单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的判断依据或金额标准变更为金额1,000万元以上(含)或前10大客户的应收款项;账龄组合按账龄分析法计提坏账准备变更为1年以内按3%计提,1-2年按20%计提,2年以上按100%计提。第七届董事会第四次会议通过《关于应收款项坏账准备会计估计变更的议案》。2018年1月1日起见下表“受重要影响的报表项目和金额”

其他说明受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目影响金额
2018年06月30日资产负债表项目
应收账款77,172,823.36
递延所得税资产-19,339,404.27
未分配利润57,833,419.09
2018年半年度度利润表项目
资产减值损失-77,172,823.36
所得税费用19,339,404.27

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务[注1]
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额[注3]
房产税从价计征的,按房产原值一次减1.2%、12%[注2]
除20%、25%、30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%

[注1]:除天顺港口、天顺力达、天顺船代、山鹰融资租赁按照服务业6%的税率计缴,山鹰资本及其子公司按照小规模纳税人3%的税率计缴,中远发按照运输业10%的税率计缴,山鹰融资租赁公司直接融资租赁中有形动产租赁按16%的税率计缴,不动产租赁按10%的税率计缴,售后回租、保理业务按6%的税率计缴,境外子公司Cycle Link(美国)、香港环宇、GLOBAL WIN(英国)、Nordic及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似增值税的流转税外,其他境内公司均按16%的税率计缴。

[注2]:境外子公司Cycle Link(美国)、香港环宇、GLOBAL WIN(英国)、Nordic及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴。

[注3]:境外子公司Cycle Link(美国)、香港环宇、GLOBAL WIN(英国)、Nordic及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似企业所得税的法人所得税;本公司及浙江山鹰按15%的税率计缴;天顺船代为小型微利企业,所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;除上述外,其他境内公司均按25%的税率计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
Cycle Link (U.S.A.) Inc.29.84%
环宇集团国际控股有限公司16.50%
Cycle Link Australia PTY Ltd28.50%
Cycle Link(UK) Limited19%
Cycle Link(Europe)B.V.20%
GLOBAL WIN CO., LTD19%
GLOBAL WIN CAPITAL CORPORATION29.84%
SUTRIV Holding AB22%
Nordic Paper Holding AB22%
Nordic paper B?ckhammar AB22%
Nordic paper S?ffle AB22%
Nordic paper AS23%
Nordic paper ?motfors AB22%

2. 税收优惠√适用 □不适用

1. 根据财政部及国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号文)的规定,天福纸品、扬州祥恒、莆田祥恒和浙江祥恒等公司经民政部门认定为社会福利企业,增值税享受即征即退的税收优惠政策,安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,

由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。

2. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的《关于公布安徽省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高〔2017〕62号),公司通过高新技术企业认定,自2017年起按15%的税率计缴企业所得税,有效期为3年;根据科学技术部火炬高科技产业开发中心发布的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号),浙江山鹰被评为高新技术企业,自2017年起按15%的税率计缴企业所得税,有效期为3年。

3. 根据财政部及国家税务总局《关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》(财税〔2015〕78号)的规定,对公司及子公司浙江山鹰、联盛纸业已纳增值税额按50%退税率享受即征即退的税收优惠政策。

4. 根据财政部及国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的规定,山鹰融资租赁公司提供有形动产融资租赁服务和有形动产融资性售后回租服务,享受增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金193,320.58265,938.26
银行存款1,280,602,245.661,604,595,492.92
其他货币资金1,429,497,743.70714,290,382.58
合计2,710,293,309.942,319,151,813.76
其中:存放在境外的款项总额385,009,617.35149,773,975.28

其他说明

其他货币资金期末余额主要系贷款保证金260,178,719.00元、信用证保证金764,702,268.84元、保函保证金113,914,938.96元和银行承兑汇票保证金290,701,816.90元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产72,765.215,863,787.19
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他72,765.215,863,787.19
合计72,765.215,863,787.19

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据477,269,547.88927,050,191.64
商业承兑票据36,406,542.4620,579,736.72
合计513,676,090.34947,629,928.36

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据217,611,735.77
商业承兑票据
合计217,611,735.77

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据3,050,058,944.79
商业承兑票据30,381,002.02
合计3,080,439,946.81

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,043,291,331.6398.4995,854,275.663.152,947,437,055.972,298,691,880.0294.8163,471,807.537.112,135,220,072.49
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款46,780,247.361.5146,770,093.0999.9810,154.27126,019,108.595.253,479,517.4742.4472,539,591.12
合计3,090,071,578.99/142,624,368.75/2,947,447,210.242,424,710,988.61100.00216,951,325.0049.552,207,759,663.61

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2,598,410,526.4538,057,462.641.46%
1年以内小计2,598,410,526.4538,057,462.641.46%
1至2年7,794,924.301,558,984.8720%
2至3年18,062,145.5018,062,145.50100%
3至4年11,551,979.9911,551,979.99100%
4至5年4,325,082.874,325,082.87100%
5年以上21,152,637.6921,152,637.69100%
合计2,661,297,296.8094,708,293.56/

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

期末余额
组合名称应收账款坏账准备计提比例
Nordic公司应收款项组合381,994,034.831,145,982.100.3%
小 计381,994,034.831,145,982.100.3%

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-74,326,956.25元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
客户一110,884,263.123.59905,239.65
客户二101,543,704.733.291,935,399.93
客户三89,648,356.842.901,545,630.10
客户四85,799,831.142.781,382,592.95
客户五52,761,878.631.711,436,756.90
小 计440,638,034.4614.267,205,619.53

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

根据《企业会计准则第29号—资产负债表日后事项》第五条第二款规定“资产负债表日后取得确凿证据,表明某项资产在资产负债表日发生了减值或者需要调整该项资产原先确认的减值金额。”的规定,本公司针对半年度应收账款期后的回收情况进行了统计。

截至2018年7月31日,本期末应收账款余额中,已收回的金额为131,966.29万元。根据上述准则规定,公司相应调减了原先确认的减值金额 3,989.49万元。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内120,608,690.6989.14112,277,919.8596.43
1至2年11,792,282.768.722,703,884.702.32
2至3年2,084,560.121.541,136,637.050.98
3年以上816,440.200.60321,449.180.28
合计135,301,973.77100.00116,439,890.78100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
RUNTECHSY STEMS OY9,045,419.666.69
Kwok Fung(SinoHK)Enterprise Ltd7,694,422.975.69
维美德造纸机械技术(中国)有限公司7,466,864.705.52
厦门港务物流有限公司5,932,506.004.38
Risk Solutions AB3,901,126.022.88
小 计34,040,339.3525.16

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
融资保证金利息2,776,096.871,610,449.65
保理款利息14,290,186.7510,183,333.36
合计17,066,283.6211,793,783.01

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款189,914,853.6368.910.000.00189,914,853.63106,129,955.1657.55106,129,955.16
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款48,927,132.9017.758,472,438.4217.3240,454,694.4838,275,595.1920.757,779,994.3820.3330,495,600.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款36,759,888.3713.34503,281.721.3736,256,606.6540,024,354.9521.70500,000.001.2539,524,354.95
合计275,601,874.90/8,975,720.14/266,626,154.76184,429,905.30100.008,279,994.384.49176,149,910.92

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
海盐经济开发区管委会工会工作委员会37,136,920.00经单独测试,未发生减值。
长泰县财政局41,616,328.29经单独测试,未发生减值。
海盐县国家税务局65,137,961.56经单独测试,未发生减值。
马鞍山市花山区财政局30,093,643.78经单独测试,未发生减值。
嘉兴电力局15,930,000.00经单独测试,未发生减值。
合计189,914,853.630.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内30,744,393.681,844,664.726.00
1年以内小计30,744,393.681,844,664.726.00
1至2年6,981,711.25698,171.1310.00
2至3年3,051,588.61610,317.7220.00
3至4年3,223,116.32966,934.8930.00
4至5年956,621.79382,648.7140.00
5年以上3,969,701.253,969,701.25100.00
合计48,927,132.908,472,438.42/

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额695,725.76元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
暂借款24,494,195.7212,791,230.72
押金及保证金52,455,653.8031,767,841.60
备用金2,974,355.992,764,702.14
应收退税款149,301,321.5395,706,794.01
赔罚款38,368,947.2337,220,700.59
其他8,007,400.634,178,636.24
合计275,601,874.90184,429,905.30

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
海盐县国家税务局退税款65,137,961.561年以内23.633,908,277.69
长泰县财政局政府补助41,616,328.291年以内14.512,496,979.70
海盐经济开发区管委会工会工作委员会赔偿款37,136,920.001年以内13.472,228,215.20
马鞍山市花山区财政局退税款30,093,643.781年以内10.921,805,618.63
嘉兴电力局保证金15,930,000.001年以内5.78955,800.00
合计/189,914,853.63/68.3111,394,891.22

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
马鞍山市花山区财政局科技奖励资金5,057,486.151年以内2018年三季度
马鞍山市花山区财政局增值税退税25,036,157.631年以内2018年三季度
长泰县财政局政府补助金41,616,328.291年以内2018年三季度
海盐县国家税务局增值税退税65,137,961.561年以内2018年三季度
合计/136,847,933.63//

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,751,245,731.2912,579,597.341,738,666,133.951,648,662,034.3917,588,727.331,631,073,307.06
在产品19,469,411.10138,870.9919,330,540.1115,673,442.50138,870.9915,534,571.51
库存商品981,910,349.113,287,043.44978,623,305.67672,324,515.073,584,521.06668,739,994.01
周转材料4,317,082.424,317,082.4212,376,614.3312,376,614.33
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计2,756,942,573.9216,005,511.772,740,937,062.152,349,036,606.2921,312,119.382,327,724,486.91

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料17,588,727.335,009,129.9912,579,597.34
在产品138,870.990.00138,870.99
库存商品3,584,521.06297,477.623,287,043.44
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计21,312,119.385,306,607.6116,005,511.77

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
融资租赁款423,639,625.87368,359,859.18
合计423,639,625.87368,359,859.18

其他说明13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项137,486,834.4061,568,368.51
预缴税费9,865,771.2515,932,214.44
应收保理款项847,976,986.37616,900,000.00
合计995,329,592.02694,400,582.95

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:145,573,612.37145,573,612.37155,150,350.07155,150,350.07
按公允价值计量的35,496,512.3735,496,512.3740,383,230.0740,383,230.07
按成本计量的110,077,100.00110,077,100.00114,767,120.00114,767,120.00
合计145,573,612.37145,573,612.37155,150,350.07155,150,350.07

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本7,668,000.007,668,000.00
公允价值35,496,512.3735,496,512.37
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额27,828,512.3727,828,512.37
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
Eagle Capital (Hongkong) Ltd2,714,100.002,714,100.001.00%
上海新数网络科技股份有限公司68,363,000.0068,363,000.0010.00%
上海雅澳供应链管理有限公司19,000,000.0019,000,000.0015.00%
马鞍山博立特科技有限责任公司4,690,020.004,690,020.000.000.00%
北京一撕得物流技术有限公司20,000,000.0020,000,000.005.00%
合计114,767,120.004,690,020.00110,077,100.00/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款960,826,148.245,179,798.01955,646,350.23911,464,700.534,995,538.29906,469,162.24
其中:未实现融资收益75,133,447.63075,133,447.6387,642,956.7187,642,956.71
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计960,826,148.245,179,798.01955,646,350.23911,464,700.534,995,538.29906,469,162.24/

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙)99,906,960.57510,182.90100,417,143.47
马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙)207,663,396.13-47,159.83207,616,236.30
马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金四号合伙企业(有限合伙)95,013,218.2895.8595,013,314.13
小计402,583,574.98463,118.92403,046,693.90
二、联营企业
深圳德胜投融资产管理有限公司1,785,417.65404,345.432,189,763.08
山鹰资本(香港)有限公司219,550,247.75117.58219,550,365.33
宁波梅山保税港区玖申投资合伙企业(有限合伙)87,033,988.611,057,517.6288,091,506.23
云印技术(深圳)有限公司28,608,047.27-921,293.9027,686,753.37
宁波梅山保税港区玖誉泽股权投资合伙企业(有限合伙)123,270,784.82-1,725,176.13121,545,608.69
浙江农银凤凰投资管理有限公司15,000,000.00-14.2514,999,985.75
小计336,977,701.28138,270,784.82-1,184,503.65474,063,982.45
合计739,561,276.26138,270,784.82-721,384.73877,110,676.35

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额240,158,126.0220,056,747.60260,214,873.62
2.本期增加金额715,088,267.32715,088,267.32
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入715,088,267.32715,088,267.32
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额955,246,393.3420,056,747.60975,303,140.94
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额18,102,652.432,207,192.3420,309,844.77
2.本期增加金额4,569,324.42197,972.064,767,296.48
(1)计提或摊销4,569,324.42197,972.064,767,296.48
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额22,671,976.852,405,164.4025,077,141.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值932,574,416.4917,651,583.20950,225,999.69
2.期初账面价值222,055,473.5917,849,555.26239,905,028.85

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额3,750,258,962.2313,041,255,936.79149,954,253.04220,990,133.0417,162,459,285.10
2.本期增加金额665,918,169.822,123,508,946.1318,213,036.1120,659,202.802,828,299,354.86
(1)购置16,035,884.8573,677,693.256,166,446.6213,202,883.22109,082,907.94
(2)在建工程转入16,627,723.8065,989,023.760.001,485,968.3884,102,715.94
(3)企业合并增加633,254,561.171,983,842,229.1212,046,589.495,970,351.202,635,113,730.98
3.本期减少金额416,789.2523,000,969.573,386,035.982,901,990.8529,705,785.65
(1)处置或报废416,789.2515,623,148.803,386,035.982,901,990.8522,327,964.88
(2)技改转出7,377,820.777,377,820.77
4.期末余额4,415,760,342.8015,141,763,913.35164,781,253.17238,747,344.9919,961,052,854.31
二、累计折旧
1.期初余额742,107,525.705,481,412,356.9692,784,039.79161,133,271.076,477,437,193.52
2.本期增加金额258,461,160.871,160,937,711.7514,672,463.5512,184,175.021,446,255,511.19
(1)计提73,818,658.18290,250,253.2610,368,183.169,309,722.99383,746,817.59
(2)企业合并增加184,642,502.69870,687,458.494,304,280.392,874,452.031,062,508,693.60
3.本期减少金额80,758.6312,156,584.893,128,089.372,813,359.0318,178,791.92
(1)处置或报废80,758.6311,718,526.803,128,089.372,813,359.0317,740,733.83
(2)技改转出0.00438,058.090.000.00438,058.09
4.期末余额1,000,487,927.946,630,193,483.82104,328,413.97170,504,087.067,905,513,912.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,415,272,414.868,511,570,429.5360,452,839.2068,243,257.9312,055,538,941.52
2.期初账面价值3,008,151,436.537,559,843,579.8357,170,213.2559,856,861.9710,685,022,091.58

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物617,849,909.58正在办理中
小 计617,849,909.58

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
华中纸业220万吨高档包装纸项目935,135,174.85935,135,174.85372,384,938.11372,384,938.11
臻祥酒店工程84,686,213.6184,686,213.6137,535,648.9337,535,648.93
海盐造纸生产线一期技改工程62,620,285.0062,620,285.0039,372,521.0039,372,521.00
滨海中学项目60,000,000.0060,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00
海盐电厂扩建及技改工程58,732,730.0658,732,730.0654,630,025.7154,630,025.71
北欧纸业设备升级项目58,026,324.1958,026,324.1947,778,879.5147,778,879.51
联盛造纸生产线技改53,957,245.5753,957,245.57
海盐造纸生产线三期工程41,604,084.9941,604,084.9938,536,764.1138,536,764.11
浙江祥恒纸制品生产线工程36,025,047.2236,025,047.2233,311,891.3633,311,891.36
海盐污水处理及环保扩建安装工程35,941,743.2735,941,743.2725,543,378.1325,543,378.13
海盐造纸生产线二期技改工程27,556,460.1027,556,460.1020,250,321.5220,250,321.52
SAP软件项目19,051,034.2319,051,034.2322,232,593.4222,232,593.42
浙江祥恒集体宿舍(综合办公楼)18,613,791.8818,613,791.8817,529,725.7917,529,725.79
马鞍山PM1靴压改造项目18,282,568.8518,282,568.8517,760.6817,760.68
马鞍山四期锅炉烟气环保排放提升改造15,200,621.1315,200,621.13
天津包装纸制品生产线工程二期14,970,578.6714,970,578.6713,054,290.6313,054,290.63
马鞍山PM1真空系统改造10,487,679.7010,487,679.70549,606.83549,606.83
马鞍山污水沼气发电项目9,822,582.219,822,582.21
马鞍山PM3造纸自动成品仓库项目9,606,099.849,606,099.84
莆田包装纸制品生产线工程9,034,676.009,034,676.005,460,792.845,460,792.84
马鞍山老系统除尘脱硝改造8,491,049.868,491,049.86
合肥祥恒复瓦机工程8,461,728.628,461,728.62
武汉包装纸制品生产线工程8,117,266.728,117,266.722,074,622.562,074,622.56
马鞍山污水厌氧五期技改项目6,791,283.556,791,283.551,009,009.011,009,009.01
马鞍山10KV供电可靠性提升改造6,673,311.066,673,311.06
马鞍山PM2通风系统改造项目6,495,086.186,495,086.18311,533.27311,533.27
联盛水处理技改工程6,023,595.486,023,595.48
马鞍山设备振动检测技改项目5,988,247.835,988,247.835,988,247.835,988,247.83
马鞍山中水回用项目5,138,000.005,138,000.00
马鞍山塑料厂项目4,515,299.184,515,299.184,515,299.184,515,299.18
马鞍山PM3综合技改4,308,143.044,308,143.04
联盛热电厂技改工程4,161,992.344,161,992.34
马鞍山热电厂5期工程3,945,019.123,945,019.12
马鞍山PM1造纸更换烘缸3,602,406.663,602,406.66
天顺港口外滩利用工程1,830,000.001,830,000.001,830,000.001,830,000.00
研发中心及运营总部办公用房693,824,208.80693,824,208.80
嘉善祥恒五色印刷机4,871,794.874,871,794.87
其他零星工程81,624,530.4281,624,530.4267,114,281.7467,114,281.74
合计1,745,521,901.431,745,521,901.431,539,728,135.831,539,728,135.83

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
华中纸业220万吨高档包装纸项目450,797万372,384,938.11562,750,236.74935,135,174.85100.00100.00其他来源
臻祥酒店工程18,351.2万37,535,648.9347,150,564.6884,686,213.6135.5035.501,593,142.35739,218.244.35金融机构贷款及其他来源
海盐造纸生产线一期技改工程6,500万39,372,521.0023,247,764.0062,620,285.0098.0098.00其他来源
滨海中学项目7,000万30,000,000.0030,000,000.0060,000,000.0085.7185.71其他来源
海盐电厂扩建及技改工程80,000万54,630,025.714,728,262.91625,558.5658,732,730.067.347.34其他来源
北欧纸业设备升级项目8,471.51万47,778,879.5138,905,891.7728,658,447.0958,026,324.19102.33102.33其他来源
联盛造纸生产线技改53,957,245.5753,957,245.57其他来源
海盐造纸生产线三期工程277,372万38,536,764.113,897,002.97829,682.0941,604,084.995.595.59其他来源
浙江祥恒纸制品生产线工程6,265.22万33,311,891.362,713,155.8636,025,047.2244.0444.04其他来源
海盐污水处理及环保扩建安装工程20,000万25,543,378.1310,398,365.1435,941,743.2717.9717.97其他来源
海盐造纸生产线二期技改工程6,000万20,250,321.527,306,138.5827,556,460.1045.9345.93其他来源
SAP软件项目4,100万22,232,593.427,617,323.8010,798,882.9919,051,034.2344.6344.63其他来源
浙江祥恒集体宿舍(综合办公楼)4,555万17,529,725.791,084,066.0918,613,791.8836.9236.92金融机构贷款及其他来源
马鞍山PM1靴压改造项目2,146万17,760.6818,264,808.1718,282,568.8585.1985.19其他来源
马鞍山四期锅炉烟气环保排放提升改造4,890万15,200,621.1315,200,621.1331.0931.09其他来源
天津包装纸制品生产线工程二期1,630万13,054,290.631,916,288.0414,970,578.6791.8491.84金融机构贷款及其他来源
马鞍山PM1真空系统改造1,820万549,606.839,938,072.8710,487,679.7057.6257.62其他来源
马鞍山污水沼气发电项目2,500万9,822,582.219,822,582.21100.00100.00其他来源
马鞍山PM3造纸自动成品仓库项目7,510万9,606,099.849,606,099.8412.7912.79其他来源
莆田包装纸制品生产线工程18,853万5,460,792.843,573,883.169,034,676.00100.00100.00其他来源
马鞍山老系统除尘脱硝改造1,950万8,491,049.868,491,049.8643.5443.54其他来源
合肥祥恒复瓦机工程3,500万8,461,728.628,461,728.62其他来源
武汉包装纸制品生产线工程2,074,622.5616,797,000.5710,754,356.418,117,266.72其他来源
马鞍山污水厌氧五期技改项目1,073万1,009,009.015,782,274.546,791,283.5563.2963.29其他来源
马鞍山10KV供电可靠性提升改造693万6,673,311.066,673,311.0696.3096.30其他来源
马鞍山PM2通风系统改造项目480万311,533.276,183,552.916,495,086.18135.31100.00其他来源
联盛水处理技改工程6,023,595.486,023,595.48其他来源
马鞍山设备振动检测技改项目800万5,988,247.835,988,247.8374.8574.85其他来源
马鞍山中水回用项目2,800万5,138,000.005,138,000.0018.3518.35其他来源
马鞍山塑料厂项目3,867万4,515,299.184,515,299.18其他来源
马鞍山PM3综合技改13,597万4,308,143.044,308,143.043.173.17其他来源
联盛热电厂技改工程4,161,992.344,161,992.34其他来源
马鞍山热电厂5期工程40,000万3,945,019.123,945,019.12110.00100.00其他来源
马鞍山PM1造纸更换烘缸870万3,602,406.663,602,406.6641.4141.41其他来源
天顺港口外滩利用工程2,000万1,830,000.001,830,000.009.009.00其他来源
研发中心及运营总部办公用房88,000万693,824,208.8015,928,486.16709,752,694.9693.7593.7547,885,286.838,370,714.924.35金融机构贷款及其他来源
嘉善祥恒五色印刷机570万4,871,794.87396,990.515,268,785.38其他来源
其他零星工程67,114,281.7455,936,027.9037,965,886.413,459,892.8181,624,530.42其他来源
合计1,088,960.93万1,539,728,135.831,013,907,952.3084,102,715.94724,011,470.761,745,521,901.43//49,478,429.189,109,933.16//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权商标权排污权管理软件合计
一、账面原值
1.期初余额1,151,387,856.1659,576.50105,061,200.0079,990,954.3750,891,758.631,387,391,345.66
2.本期增加金额117,753,187.3672,677,576.6711,824,411.81202,255,175.84
(1)购置71,419,920.0011,518,108.3982,938,028.39
(2)内部研发
(3)企业合并增加46,333,267.3672,677,576.67306,303.42119,317,147.45
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,269,141,043.5272,737,153.17105,061,200.0079,990,954.3762,716,170.441,589,646,521.50
二、累计摊销
1.期初余额150,878,375.2247,859.651,784,580.0030,497,652.6222,788,745.71205,997,213.20
2.本期增加金额16,059,010.053,697,078.724,985,600.803,686,233.022,642,626.1731,070,548.76
(1)计提13,293,646.943,697,078.724,985,600.803,686,233.022,574,282.9928,236,842.47
(2)企业合并增加2,765,363.1168,343.182,833,706.29
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额166,937,385.273,744,938.376,770,180.8034,183,885.6425,431,371.88237,067,761.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,102,203,658.2568,992,214.8098,291,019.2045,807,068.7337,284,798.561,352,578,759.54
2.期初账面价值1,000,509,480.9411,716.85103,276,620.0049,493,301.7528,103,012.921,181,394,132.46

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
四川天鸿印务有限公司18,097,415.3418,097,415.34
合肥华东包装有限公司41,239,052.8841,239,052.88
Nordic Paper Holding AB1,661,217,711.331,661,217,711.33
青岛恒广泰包装有限公司10,194,125.1010,194,125.10
烟台恒广泰包装有限11,599,669.9611,599,669.96
公司
福建省联盛纸业有限责任公司1,389,524,133.181,389,524,133.18
合计1,742,347,974.611,389,524,133.183,131,872,107.79

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

期末已对因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日期按照合理的方法分摊至相关资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,经测试,非同一控制下企业合并子公司未发现与上月相关的资产组存在减值迹象,故不计提减值准备

其他说明√适用 □不适用

2018年1月,公司收购联盛纸业,购买日享有其可辨认净资产公允价值的份额与公司支付的对价差额 1,389,524,133.18 元确认为商誉。

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良支出1,342,013.405,584,522.13830,364.426,096,171.11
大型生产设备组件支出2,534,605.06432,077.73167,204.952,799,477.84
天顺港口岸线使用支出4,620,341.0055,998.004,564,343.00
厂区绿化支出1,597,320.68446,142.601,151,178.08
其他4,180,912.192,440,154.131,900,503.874,720,562.45
合计14,275,192.338,456,753.993,400,213.8419,331,732.48

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备157,066,027.5634,818,740.37229,721,034.0452,635,211.08
内部交易未实现利润25,890,333.355,260,382.8631,663,799.766,533,521.10
可抵扣亏损171,534,688.3342,724,035.38103,479,284.9129,100,904.22
固定资产账面价值与2,322,896.43580,724.112,248,478.19562,119.55
计税基础的差异
无形资产中包含的未实现损益43,848,305.3210,962,076.3344,489,995.2411,122,498.81
递延收益168,709,441.3437,754,408.79172,510,217.5938,482,935.79
预提费用22,148,359.604,271,872.0524,147,943.584,711,780.53
交易性金融负债(远期外汇合约)35,519,374.837,816,552.956,296,606.021,387,771.46
股权激励12,448,023.361,867,203.509,323,904.901,398,585.74
合计639,487,450.12146,055,996.34623,881,264.23145,935,328.28

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动27,828,512.374,174,276.8232,715,230.074,907,284.48
长期资产计税基础差异512,316,120.98107,655,637.67366,306,855.4375,402,328.45
北欧纸业以后年度应纳税递延利润220,418,912.0048,492,160.64238,255,759.0052,416,266.98
合计760,563,545.35160,322,075.13637,277,844.50132,725,879.91

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产146,055,996.34145,935,328.28
递延所得税负债160,322,075.13132,725,879.91

(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异8,975,720.148,279,994.38
可抵扣亏损107,948,552.21154,012,009.63
合计116,924,272.35162,292,004.01

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年6,064,445.3527,120,131.18
2019年24,393,547.9146,514,832.79
2020年17,178,784.7022,939,025.26
2021年18,245,280.1026,940,178.64
2022年16,540,274.7830,497,841.75
2023年25,526,219.37
合计107,948,552.21154,012,009.62/

其他说明:

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付的工程设备款21,704,965.0725,509,273.39
预付股权投资款[注]380,000,000.00
合计21,704,965.07405,509,273.39

其他说明:

注:期初预付股权投资款系公司根据协议预付福建省联盛纸业有限责任公司股权受让款,本期已交割。

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款899,425,709.41740,182,979.23
抵押借款705,961,687.20268,134,511.81
保证借款4,493,470,403.993,185,408,185.48
信用借款78,923,593.03
保证及抵押借款235,000,000.00745,222,396.88
保证及质押借款1,477,978,955.74100,000,000.00
合计7,890,760,349.375,038,948,073.40

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融负债42,660,663.6612,160,393.21
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债42,660,663.6612,160,393.21
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计42,660,663.6612,160,393.21

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票90,701,816.9034,606,095.35
合计90,701,816.9034,606,095.35

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料采购等经营款项2,477,021,601.801,541,646,556.31
应付长期资产购置款项377,563,582.04425,882,895.69
应付劳务费301,057,798.41153,773,672.64
合计3,155,642,982.252,121,303,124.64

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
马鞍山钢铁建设集团有限公司37,808,000.26尚未办理结算
安徽同济建设集团有限责任公司18,418,859.76尚未办理结算
合计56,226,860.02/

其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
销售商品115,825,800.9294,731,592.14
合计115,825,800.9294,731,592.14

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬218,445,617.43650,823,195.20699,314,409.83169,954,402.80
二、离职后福利-设定提存计划294,564.5635,058,629.4934,596,097.11757,096.94
三、辞退福利228,900.00683,034.18683,034.18228,900.00
四、一年内到期的其他福利
合计218,969,081.99686,564,858.87734,593,541.12170,940,399.74

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴173,508,746.60593,885,729.36639,742,894.19127,651,581.77
二、职工福利费271,358.4318,119,324.6718,070,791.35319,891.75
三、社会保险费30,188,891.9724,897,261.5828,415,596.7126,670,556.84
其中:医疗保险费143,781.6116,013,866.8515,665,723.82491,924.64
工伤保险费38,274.462,254,161.582,269,948.6322,487.41
生育保险费10,131.791,274,213.691,253,984.8530,360.63
国外保险费29,996,704.115,355,019.469,225,939.4126,125,784.16
四、住房公积金0.008,208,130.698,208,130.690.00
五、工会经费和职工教育经费14,476,620.433,919,387.583,187,683.1815,208,324.83
六、短期带薪缺勤9,135.009,135.00
七、短期利润分享计划
八、劳动保护费0.001,784,226.321,680,178.71104,047.61
合计218,445,617.43650,823,195.20699,314,409.83169,954,402.80

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险275,853.4233,829,096.3233,634,935.94470,013.80
2、失业保险费18,711.141,229,533.17961,161.17287,083.14
3、企业年金缴费
合计294,564.5635,058,629.4934,596,097.11757,096.94

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税316,782,243.79123,138,013.79
企业所得税242,753,639.61175,838,134.29
个人所得税7,574,220.165,747,231.30
城市维护建设税16,676,800.938,127,789.44
房产税7,825,645.8110,829,214.02
土地使用税6,801,701.977,266,296.23
教育费附加5,651,146.824,252,664.80
地方教育附加3,791,526.022,893,888.48
地方水利建设基金9,035,429.509,002,534.53
印花税849,448.85881,558.18
防洪费137,488.00137,488.00
环境保护税823,671.25
残疾人保障金13,929.27137,255.40
合计618,716,891.98348,252,068.46

其他说明:

39、 应付利息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息2,273,765.461,649,484.94
企业债券利息62,234,059.1559,633,049.59
短期借款应付利息12,586,711.308,952,582.31
划分为金融负债的优先股\永续债利息
短期融资券85,230,794.5059,388,958.90
一年内到期的非流动负债利息841,559.30502,583.61
合计163,166,889.71130,126,659.35

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利8,455.728,455.72
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-子公司应付少数股东股利147,000.00
合计155,455.728,455.72

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

超过1年未支付的应付股利为8,455.72元,系公司分配社会公众股股利,难以取得联系。

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金93,846,093.6898,090,531.72
资金拆借款138,389.049,450,661.79
应付暂收款20,890,116.3515,161,382.76
尚未支付的经营款项52,833,387.0244,836,671.18
股权收购款[注]50,000,000.00
其他5,416,516.406,579,401.89
合计223,124,502.49174,118,649.34

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用注:系公司于2018年1月收购联盛纸业后,截至2018年6月30日尚未支付的股权收购款。

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款435,526,950.00557,568,690.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计435,526,950.00557,568,690.00

44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券2,800,000,000.003,600,000,000.00
合计2,800,000,000.003,600,000,000.00

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第四期超短期融资券100.002017.06.14270日400,000,000.00400,000,000.000.004,277,375.95400,000,000.000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第六期超短期融资券100.002017.07.19270日500,000,000.00500,000,000.000.007,374,570.01500,000,000.000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第七期超短期融资券100.002017.08.25270日400,000,000.00400,000,000.000.008,211,179.60400,000,000.000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第八期超短期融资券100.002017.09.15270日300,000,000.00300,000,000.000.006,951,908.67300,000,000.000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第九期超短期融资券100.002017.09.20270日400,000,000.00400,000,000.000.009,422,178.08400,000,000.000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第十期超短期融资券100.002017.11.17270日500,000,000.00500,000,000.000.0014,464,737.440.00500,000,000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第一期短期融资券100.002017.06.12365日300,000,000.00300,000,000.000.007,960,000.00300,000,000.000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2017年度第二期短期融资券100.002017.11.28365日800,000,000.00800,000,000.000.0025,865,449.010.00800,000,000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2018年度第一期超短期融资券100.002018.01.10270日600,000,000.000.00600,000,000.0017,118,739.730.00600,000,000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2018年度第二期超短期融资券100.002018.02.06270日400,000,000.000.00400,000,000.009,872,876.710.00400,000,000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2018年度第四期超短期融资券100.002018.03.15270日500,000,000.000.00500,000,000.009,972,602.740.00500,000,000.00
合计///5,100,000,000.003,600,000,000.001,500,000,000.00121,491,617.94/2,300,000,000.002,800,000,000.00

其他说明:

√适用 □不适用

截至本报告披露日,公司不存在逾期未兑付的短期融资券或超短期融资券,具体兑付情况详见第九节公司债券相关情况之第十公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款593,777,319.50666,438,148.60
保证借款1,334,975,550.00887,121,510.00
信用借款
保证及抵押借款780,000,000.00406,000,000.00
合计2,708,752,869.501,959,559,658.60

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2012年公司债券789,180,000.00789,180,000.00
2016年公司债券994,707,770.96994,223,396.17
合计1,783,887,770.961,783,403,396.17

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
安徽山鹰纸业股份有限公司2012年公司债券100.002012.08.227年800,000,000.00789,180,000.0029,351,009.590.00789,180,000.00
安徽山鹰纸业股份有限公司2016年公司债券100.002016.04.137年1,000,000,000.00994,223,396.1726,749,999.98484,374.79994,707,770.96
合计///1,800,000,000.001,783,403,396.1756,101,009.57484,374.791,783,887,770.96

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
Holding Blanc Bleu 5 S.á.r.l48,475,353.2044,846,280.55
Petek Gesellschaft zur Herstellung chemischer Produkte GmbH30,734,646.8028,433,719.45
合 计79,210,000.0073,280,000.00

其他说明:

√适用 □不适用均系应付Nordic公司原股东的股权收购款。

48、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、Nordic公司员工离职后福利9,578,746.4610,096,318.09
合计9,578,746.4610,096,318.09

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

49、 专项应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
拆迁补偿款17,000,000.0017,000,000.00
合计17,000,000.0017,000,000.00/

其他说明:

根据浙江祥恒公司与海盐县人民政府、海盐县神舟开发投资有限公司签订的《关于浙江祥恒包装有限公司部分土地、建筑政策处理的协议书》及《代付款三方协议书》,因海盐县武原新区道路公共基础设施建设需要,浙江祥恒公司部分土地及房屋需被海盐县政府征收置换,本次置换、征收用地所涉及的土地上房屋及建筑物补偿款合计应为1,918.00万元。浙江祥恒公司收到相关补偿款1,600.00万元。

根据扬州祥恒公司与杭集镇人民政府签订的《扬州市市区集体(国有)土地上房屋拆迁补偿协议书》及《扬州祥恒包装有限公司金湾路改造工程拆迁、补偿、复建等补充协议》,收到政府拆迁补偿款100.00万元。

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助172,510,217.59300,000.003,808,276.25169,001,941.34与资产相关的政府补助
合计172,510,217.59300,000.003,808,276.25169,001,941.34/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
华中纸业项目财政补助资金76,240,000.0076,240,000.00与资产相关
厦门祥恒包装一体化生产基地建设补助资金1,215,000.0090,000.001,125,000.00与资产相关
2016年肥西县促进新型工业化项目补助资金256,452.6321,371.05235,081.58与资产相关
2017年支持制造强省建设项目补助1,361,095.89113,424.661,247,671.23与资产相关
2017年下半年新型工业化政策项目补助资金642,900.0053,575.00589,325.00与资产相关
高档瓦楞纸板纸箱生产线项目补助资金12,306,531.69401,287.9511,905,243.74与资产相关
新型工业项目补助555,669.776,106.26549,563.51与资产相关
基础配套设施奖励资金16,953,999.88196,000.0216,757,999.86与资产相关
09年节能技术改造奖励2,030,769.10126,923.101,903,846.00与资产相关
“三高”建设项目补助资金2,341,463.62146,341.442,195,122.18与资产相关
“废水厌氧处理循环系统”建设项目补助资金2,161,313.80205,839.421,955,474.38与资产相关
年产80万吨造纸项目补助资金20,132,353.32805,294.1419,327,059.18与资产相关
PM3综合技改项目补助资金2,494,660.94163,444.002,331,216.94与资产相关
PM3纸机节能降耗技术升级项目补助资金988,888.8933,333.36955,555.53与资产相关
1*5万千瓦背压机组热电联产项目补助资金3,955,555.55133,333.313,822,222.24与资产相关
武汉祥恒高档瓦楞纸箱生产项目投资补助资金11,779,554.00407,480.2811,372,073.72与资产相关
渣浆瓦楞原纸清洁生产5,999,999.68355,605.605,644,394.08与资产相关
示范项目补助资金
轻涂白面牛卡纸生产线项目进口贴息资金6,869,730.89333,333.366,536,397.53与资产相关
工业转型升级财政专项技术改造补助资金1,032,777.8643,333.32989,444.54与资产相关
浙江祥恒锅炉房补助资金1,091,500.0814,749.981,076,750.10与资产相关
污水厂建造政府补助0.00300,000.007,500.00292,500.00与资产相关
莆田彩印包装生产线扩建项目补助资金2,100,000.00150,000.001,950,000.00与资产相关
合计172,510,217.59300,000.003,808,276.25169,001,941.34/

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数4,570,313,337.00342,500.00342,500.004,570,655,837.00

其他说明:

根据公司第七届董事会第十次会议审议通过的《关于公司股票期权激励计划预留授予股票期权第一个行权期符合行权条件的议案》,公司总股本变更为4,570,655,837.00元,中层管理人员、业务(技术)骨干共计3名激励对象按每股3.552元认购人民币普通股(A股) 342,500.00股(每股面值人民币1元)。3名激励对象以货币缴纳出资额合计人民币1,216,560.00元,其中计入股本342,500.00元,计入资本公积(股本溢价) 874,060.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具《验资报告》(天健验〔2018〕229号)。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,320,532,317.77992,325.254,321,524,643.02
其他资本公积18,698,399.873,242,383.71118,265.2521,822,518.33
合计4,339,230,717.644,234,708.96118,265.254,343,347,161.35

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 股本溢价本期增减变动说明股本溢价本期增加992,325.25元,其中874,060.00元系溢价增资款,详见本财务报表附注股本之说明;其余118,265.25元系股权激励计划中的部分股权在本期行权,等待期确认的其他资本公积相应结转至股本溢价项目反映。

2) 其他资本公积本期增减变动说明公司根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定确认本期股权激励费用,相应增加其他资本公积3,242,383.71元,增加管理费用3,242,383.71元。股权激励计划中的部分股权在本期行权,等待期确认的其他资本公积118,265.25元相应结转至股本溢价项目反映。

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益44,468,432.69-34,037,400.480.00-7,465,253.90-26,572,146.580.0017,896,286.11
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益27,807,945.59-4,886,717.70-733,007.66-4,153,710.0423,654,235.55
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分-30,601,119.26-6,732,246.24-23,868,873.02-23,868,873.02
外币财务报表折算差额16,660,487.101,450,436.481,450,436.4818,110,923.58
其他综合收益合计44,468,432.69-34,037,400.480.00-7,465,253.90-26,572,146.580.0017,896,286.11

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积215,027,194.45215,027,194.45
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计215,027,194.45215,027,194.45

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,509,004,834.98679,445,340.39
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.00
调整后期初未分配利润2,509,004,834.98679,445,340.39
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,706,002,303.98826,230,518.68
减:提取法定盈余公积0.00
提取任意盈余公积0.00
提取一般风险准备0.00
应付普通股股利607,851,673.82113,781,333.43
转作股本的普通股股利
期末未分配利润3,607,155,465.141,391,894,525.64

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务11,801,367,367.749,072,601,381.207,362,980,820.145,748,619,501.05
其他业务152,645,209.59112,679,039.3098,499,745.2774,007,133.68
合计11,954,012,577.339,185,280,420.507,461,480,565.415,822,626,634.73

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税55,956,455.9220,217,623.29
教育费附加28,286,005.319,742,348.83
地方教育费附加18,805,027.466,463,833.77
资源税
房产税17,309,636.4417,582,591.38
土地使用税14,363,327.3812,175,596.40
车船使用税143,497.5870,889.75
印花税7,307,256.533,389,818.37
环境保护税1,764,545.39
合计143,935,752.0169,642,701.79

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运杂费305,871,310.92225,721,709.83
职工薪酬74,620,991.1953,304,766.83
业务经费35,969,261.4124,837,239.75
折旧及摊销费1,309,314.58961,050.79
市场推广宣传费1,111,705.53315,993.74
其 他6,942,116.421,427,287.22
合计425,824,700.05306,568,048.16

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬200,522,957.99140,485,020.23
办公经费58,558,458.3030,096,154.73
折旧及摊销费44,870,787.6030,848,227.74
业务招待费11,822,482.027,633,900.39
保险费10,339,784.674,400,345.85
修理费12,717,189.8212,667,523.80
中介费27,663,395.4012,174,658.30
差旅费8,814,879.764,431,540.32
其 他7,836,693.974,719,891.13
合计383,146,629.53247,457,262.49

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出439,025,315.76231,465,982.71
利息收入[注]-115,530,814.16-20,231,313.70
汇兑损益33,885,604.2228,349,435.58
其他16,657,456.529,537,436.19
合计374,037,562.34249,121,540.78

注:本期发生额含融资租赁业务、保理业务取得的利息收入。

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-77,257,313.9028,848,959.95
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-77,257,313.9028,848,959.95

67、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-774,321.59
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债15,456.05-18,105,739.27
按公允价值计量的投资性房地产
合计15,456.05-18,880,060.86

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-721,384.73-266,123.23
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益3,507,253.84
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
衍生金融资产投资收益-4,070,500.00
理财产品收益15,753.42
合计-4,776,131.313,241,130.61

其他说明:

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益735,130.77130,488.62
合计735,130.77130,488.62

其他说明:

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
税收返还271,345,840.35130,979,806.27
政府补助及奖励221,992,663.49
递延摊销转入3,808,276.25
合计497,146,780.09130,979,806.27

其他说明:

√适用 □不适用

(1)上年同期将政府补助及奖励、递延收益摊销转入本期损益两项列报到“营业外收入”项目,故本项目中上期发生额为0。

(2)本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之政府补助说明。

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计74,835.2574,835.25
其中:固定资产处置利得74,835.2574,835.25
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助30,289,409.61
赔、罚款收入11,179,148.972,892,713.5911,179,148.97
无法支付款项303,647.58532,979.03303,647.58
其他1,060,268.701,073,872.171,060,268.70
合计12,617,900.5034,788,974.4012,617,900.50

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
科技奖励资金3,869,935.30与收益相关
促进工业经济倍增的科技政策奖励1,000,000.00与收益相关
失业保险基金1,095,000.00与收益相关
进口额增长奖励684,000.00与收益相关
商务局外贸进口奖励资金900,000.00与收益相关
工业企业社保补贴933,600.00与收益相关
其他补助及奖励2,352,007.41与收益相关
城镇土地使用税和房产税返还12,435,720.29与收益相关
地方水利建设基金返还3,501,361.90与收益相关
其他税收返还112,959.88与收益相关
递延收益摊销转入3,404,824.83与资产相关
合计0.0030,289,409.61/

其他说明:

√适用 □不适用

本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之政府补助说明。

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,279,129.61462,651.871,279,129.61
其中:固定资产处置损失1,279,129.61462,651.871,279,129.61
无形资产处置损失
债务重组损失137,790.85
非货币性资产交换损失
对外捐赠600,000.00600,000.00
地方水利建设基金1,067,050.91836,695.95
赔、罚款支出2,319,452.05758,594.112,319,452.05
非常损失565,497.70565,497.70
其他390,081.16639,388.43390,081.16
合计6,221,211.432,835,121.215,154,160.52

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用281,763,961.43105,152,312.36
递延所得税费用29,655,207.36-50,697,135.36
合计311,419,168.7954,455,177.00

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额2,018,562,751.47
按法定/适用税率计算的所得税费用302,784,412.72
子公司适用不同税率的影响45,993,582.12
调整以前期间所得税的影响3,384,782.10
非应税收入的影响-24,867,717.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,954,560.61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-13,695,419.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-6,135,030.97
所得税费用311,419,168.79

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见合并财务报表项目附注之56、其他综合收益。

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回不符合现金等价物定义的承兑汇票等经营保证金139,561,517.72317,086,903.98
单位及个人往来款10,000,000.00
收到押金及保证金62,568,023.6513,022,220.71
收回员工备用金4,725,273.125,022,312.10
收到利息收入4,245,569.853,168,021.01
收到的与收益相关的政府补助98,694,114.4522,448,573.21
赔、罚款收入3,471,721.2110,371,879.94
收到保理业务利息收入31,502,718.28
融资项目的手续费以及利息收入81,440,470.17
华中山鹰暂收政府热力管网建设款项10,000,000.00
其 他5,406,354.7618,818,757.60
合计441,615,763.21399,938,668.55

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归还押金及保证金69,031,397.8938,356,378.76
支付员工备用金24,650,159.859,706,562.77
支付不符合现金等价物定义的承兑汇票等经营保证金155,902,878.4635,433,041.35
管理费用中的付现支出95,434,919.5348,622,483.63
销售费用中的付现支出34,971,611.1229,923,839.54
赔、罚款支出404,365.33336,911.77
支付银行手续费等3,940,681.955,328,701.94
其 他19,798,433.7711,204,980.46
合计404,134,447.90178,912,900.22

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的与资产相关的政府补助0.0049,918,687.80
收回到期的定期存单0.0025,669,500.00
收到与拆迁补偿款0.008,200,000.00
支付融资租赁业务的本金及相关费用61,955,429.73
其他363,017.28
合计62,318,447.0183,788,187.80

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
持有至到期的定期存款4,260,000.00
支付恒广泰资金拆借款86,412,420.06
收回融资租赁业务的本金及利息收入(出租方)188,000,000.00
支付投资损失款4,061,823.69
合计192,061,823.6990,672,420.06

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回融资保证金656,537,957.23593,668,933.71
收到短期融资券1,500,000,000.002,200,000,000.00
合计2,156,537,957.232,793,668,933.71

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归还短期融资券2,300,000,000.00400,000,000.00
支付融资保证金1,120,917,200.61762,873,467.92
支付增发股票有关的中介机构费用600,000.00
归还短期融资券利息101,822,280.4615,079,452.05
合计3,522,739,481.071,178,552,919.97

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,707,143,582.68830,185,458.34
加:资产减值准备-77,257,313.9028,848,959.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧388,514,114.07287,482,272.74
无形资产摊销28,236,842.4716,043,931.59
长期待摊费用摊销3,400,213.842,349,520.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)469,163.59332,163.25
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-15,456.0518,880,060.86
财务费用(收益以“-”号填列)374,342,450.24250,384,266.99
投资损失(收益以“-”号填列)4,776,131.31-3,241,130.61
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)2,059,012.14-50,137,842.30
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)27,596,195.22-559,293.06
存货的减少(增加以“-”号填列)-201,994,378.01-528,395,368.40
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-999,375,812.79-1,365,629,473.44
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,164,450,535.94242,947,607.83
其他
经营活动产生的现金流量净额2,422,345,280.75-270,508,865.86
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,280,795,566.242,087,757,831.63
减:现金的期初余额1,604,861,431.181,352,379,687.57
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-324,065,864.94735,378,144.06

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,460,072,097.26
福建省联盛纸业有限责任公司1,460,072,097.26
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物107,429,349.52
福建省联盛纸业有限责任公司107,429,349.52
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
福建省联盛纸业有限责任公司
取得子公司支付的现金净额1,352,642,747.74

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,280,795,566.241,604,861,431.18
其中:库存现金193,320.58265,938.26
可随时用于支付的银行存款1,280,602,245.661,604,595,492.92
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,280,795,566.241,604,861,431.18
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:

2018年度半年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为1,280,795,566.24元,资产负债表中货币资金期末数为2,710,293,309.94元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的各类保证金1,429,497,743.70元。

2017年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为1,604,861,431.18元,资产负债表中货币资金期末数为2,319,151,813.76元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的各类保证金714,290,382.58元。

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,429,497,743.70各类保证金
应收票据217,611,735.77用于银行借款质押
应收账款188,937,345.30用于银行借款质押
存货305,029,954.93用于银行借款抵押
固定资产4,502,635,404.76用于银行借款抵押
无形资产406,926,882.03用于银行借款抵押
投资性房地产825,833,155.89用于银行借款抵押
合计7,876,472,222.38/

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元3,736,766.476.616624,724,689.03
欧元56,908,070.247.6515435,432,099.44
港币1,008,948.540.8431850,644.51
日元126,477,496.000.05997,576,002.01
英镑1,439,508.608.655112,459,090.88
澳元158,442.674.8633770,554.24
瑞典克朗1,687,434.000.73281,236,551.64
应收账款
其中:美元19,029,570.646.6166125,911,057.12
欧元33,100,615.417.6515253,269,358.79
日元4,043,491.000.0599242,205.11
英镑2,577,728.988.655122,310,502.09
丹麦克朗1,284,157.941.02701,318,830.21
挪威克朗3,423,894.550.80822,767,191.57
瑞典克朗62,630,084.880.732845,895,326.20
长期借款
欧元139,000,000.007.65151,063,558,500.00
瑞典克朗368,700,000.000.7328270,183,360.00
其他应收款
其中:美元439,833.286.61662,910,200.88
欧元47,167.577.6515360,902.66
港币169,729.260.8431143,098.74
日元81,805,465.000.05994,900,147.35
英镑81,782.748.6551707,837.79
澳元10,723.774.863352,152.91
瑞典克朗8,954,551.600.73286,561,895.41
挪威克朗1,708,264.000.80821,380,618.96
应付账款
其中:美元25,380,586.256.6166167,933,186.98
欧元12,556,879.687.651596,078,964.87
日元285,343,878.960.059917,092,098.35
英镑5,811,521.158.655150,299,296.71
澳元297,953.154.86331,449,035.55
港币2,566.710.84312,163.99
新加坡元37,996.114.8386183,847.98
挪威克朗4,905,182.580.80823,964,368.56
瑞典克朗227,324,294.400.7328166,583,242.94
应付利息
其中:美元368,716.326.61662,439,648.40
欧元119,038.037.6515910,819.49
其他应付款
其中:美元68,739.156.6166454,819.46
港币5,400.000.84314,552.74
日元931,218.000.059955,779.96
英镑26,653.008.6551230,684.38
澳元6,623.904.863332,214.01
瑞典克朗115,831,973.330.732884,881,670.06
短期借款
其中:美元154,959,963.056.61661,025,308,091.52
欧元74,403,283.587.6515569,296,724.31
英镑1,750,435.208.655115,150,191.70
瑞典克朗125,330,577.710.732891,842,247.34
挪威克朗2,956,411.350.80822,389,371.65
丹麦克朗2,867,603.801.02702,945,029.10
一年内到期的非流动负债
瑞典克朗105,000,000.000.732876,944,000.00
长期应付款
瑞典克朗100,000,000.000.732873,280,000.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

单位名称主要经营地记账本位币记账本位币是否发生变化
Cycle Link (U.S.A.) Inc.Los Angeles美元
Cycle Link Co.,LtdTokyo日元
环宇集团国际控股有限公司中国香港港币
Cycle Link (Europe) B.V.Rotterdam欧元
Cycle Link (UK) LimitedColchester英镑
Cycle Link Australia PTY LtdCraigieburn澳元
GLOBAL WIN CO., LTDBasildon英镑
GLOBAL WIN CAPITAL CORPORATIONLos Angeles美元
SUTRIV Holding ABB?ckhammar瑞典克朗
Nordic Paper Holding ABB?ckhammar瑞典克朗
Nordic paper B?ckhammar ABB?ckhammar瑞典克朗
Nordic paper S?ffle ABS?ffle瑞典克朗
Nordic paper ASGre?ker挪威克朗
Nordic paper ?motfors AB?motfors瑞典克朗

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政扶持金68,640,000.00其他收益68,640,000.00
环保补助专项资金800,000.00其他收益800,000.00
科技奖励资金78,983,578.64其他收益78,983,578.64
稳岗补助资金24,219.17其他收益24,219.17
产业扶持政策资金1,170,000.00其他收益1,170,000.00
财政奖励金29,610,000.00其他收益29,610,000.00
政府补助金41,616,328.29其他收益41,616,328.29
其他补助及奖励1,148,537.39其他收益1,148,537.39
再生能源企业增值税即征即退245,523,983.87其他收益245,523,983.87
福利企业增值税退税20,232,737.78其他收益20,232,737.78
有形资产融资租赁即征即退增值税95,138.46其他收益95,138.46
城镇土地使用税和房产税返还5,493,980.24其他收益5,493,980.24
递延收益摊销转入3,808,276.25其他收益3,808,276.25
合计497,146,780.09497,146,780.09

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
福建省联盛纸业有限责任公司2018年1月1日1,900,000,000.00100%现金收购2018年1月1日股权交割基本完毕1,566,862,929.64150,840,783.62

(2). 合并成本及商誉√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本联盛纸业
--现金1,900,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计1,900,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额510,475,866.82
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额1,389,524,133.18

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

(1)公司聘请具有从事证券、期货业务资格的坤元资产评估有限公司对联盛纸业在评估基准日2017 年9月30日的全部股东权益进行评估,并出具了《山鹰国际控股股份公司拟进行股权收购涉及的福建省联盛纸业有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》。

(2)本次评估采用资产基础法时,股东全部权益账面价值27,537.03万元,评估价值48,086.98万元;采用收益法评估时,根据企业资本的加权平均资本成本(WACC)模型测算所得的折现率为11.02%,最终计算确定的联盛纸业股东全部权益价值为160,406.30万元,本次评估最终采用收益法评估结果作为联盛纸业股东全部权益的评估值。

(3)参考该评估报告的评估值,经与卖方友好协商,确定本次收购联盛纸业100%股权的交易金额为人民币190,000万元。

大额商誉形成的主要原因:

公司收购联盛纸业产生大额商誉的原因是联盛纸业拥有较为稳定的废纸供应渠道、销售区域和客户资源,在市场上拥有一定的品牌知名度,而新建同类同规模项目,资金投入巨大。收购联盛纸业符合公司在国内华南片区的战略布局,将显著提升公司主营业务的协同效应,进一步强化公司的主营业务优势,提高市场综合竞争力。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

联盛纸业
购买日公允价值购买日账面价值
资产:2,484,039,334.322,285,633,480.55
货币资金165,329,771.59165,329,771.59
应收款项225,052,446.83225,052,446.83
预付账款5,709,561.555,709,561.55
存货205,911,589.62205,911,589.62
其他流动资产125,000,000.00125,000,000.00
固定资产1,572,605,037.371,475,721,026.50
在建工程65,767,806.0065,767,806.00
无形资产116,483,441.1614,961,598.26
递延所得税资产2,179,680.202,179,680.20
负债:1,973,563,467.501,973,563,467.50
借款1,674,789,400.001,674,789,400.00
衍生金融负债21,441.0921,441.09
应付款项148,805,491.25148,805,491.25
预收账款77,469,568.0477,469,568.04
应付职工薪酬13,276,390.8613,276,390.86
应交税费58,901,176.2658,901,176.26
递延收益300,000.00300,000.00
递延所得税负债
净资产510,475,866.82312,070,013.05
减:少数股东权益
取得的净资产510,475,866.82312,070,013.05

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

可辨认资产、负债公允价值以账面价值为基础,以资产评估报告确定。(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用

(6). 其他说明:

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额(万元)出资比例
福建省鹰隼恒富怡和投资合伙企业(有限合伙)新设2018年1月尚未出资90.00%
福建省鹰隼恒富戊融投资合伙企业(有限合伙)新设2018年1月尚未出资90.00%
福建省鹰隼秉禾投资合伙企业(有限合伙)新设2018年1月尚未出资90.00%
漳州宇盛纸业有限公司新设2018年2月600.00100.00%
祥恒(西安)包装科技有限公司新设2018年1月50.00100.00%
嘉兴环宇再生资源科技有限公司新设2018年3月尚未出资100.00%
山鹰(上海)企业管理咨询有限公司新设2018年4月3,000.00100.00%

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司马鞍山市马鞍山市商品流通业95.00非同一控制下企业合并
马鞍山市天福纸箱纸品有限公司马鞍山市马鞍山市制造业100.00设立
马鞍山祥恒包装有限公司[注1]当涂县当涂县制造业100.00设立
扬州祥恒包装有限公司[注2]扬州市扬州市制造业94.535.47设立
祥恒(常州)包装有限公司[注1]常州市常州市制造业100.00设立
苏州山鹰纸业纸品有限公司[注3]苏州市苏州市制造业93.756.25设立
祥恒(杭州)包装有限公司[注4]杭州市杭州市制造业96.363.64设立
祥恒(嘉善)包装有限公司[注5]嘉善县嘉善县制造业80.0020.00设立
马鞍山天顺港口有限责任公司马鞍山市马鞍山市交通运输业72.33非同一控制下企业合并
浙江山鹰纸业有限公司海盐县海盐县制造业100.00非同一控制下企业合并
祥恒(天津)包装有限公司[注6]天津市天津市制造业100.00非同一控制下企业合并
祥恒(莆田)包装有限公司[注6]莆田市莆田市制造业100.00非同一控制下企业合并
浙江祥恒包装有限公司[注6]海盐县海盐县制造业100.00非同一控制下企业合并
合肥祥恒包装有限公司[注6]合肥市合肥市制造业100.00非同一控制下企业合并
上海山鹰供应链管理有限公司[注6]上海市上海市商品流通业100.00非同一控制下企业合并
武汉祥恒包装有限公司[注6]武汉市武汉市制造业100.00非同一控制下企业合并
福建省环宇纸业有限公司[注6]莆田市莆田市商品流通业100.00非同一控制下企业
合并
祥恒(厦门)包装有限公司[注6]厦门市厦门市制造业100.00非同一控制下企业合并
浙江中远发仓储服务有限公司[注6]海盐县海盐县交通运输业100.00非同一控制下企业合并
福建省莆田市阳光纸业有限公司[注6]莆田市莆田市商品流通业100.00非同一控制下企业合并
Cycle Link (U.S.A.) Inc.[注6]Los AngelesLos Angeles商品流通业100.00非同一控制下企业合并
Cycle Link (UK) Limited[注11]ColchesterColchester商品流通业100.00非同一控制下企业合并
Cycle Link Co.,Ltd[注11]TokyoTokyo商品流通业100.00非同一控制下企业合并
Cycle Link(Europe)B.V.[注11]RotterdamRotterdam商品流通业100.00非同一控制下企业合并
Cycle Link Australia PTY Ltd[注11]CraigieburnCraigieburn商品流通业100.00非同一控制下企业合并
环宇集团国际控股有限公司中国香港中国香港商品流通业100.00非同一控制下企业合并
浙江泰兴纸业有限公司[注6]海盐县海盐县商品流通业100.00非同一控制下企业合并
嘉兴路通报关有限公司[注6]海盐县海盐县服务业100.00设立
山鹰纸业(福建)有限公司莆田市莆田市制造业100.00设立
马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司[注7]马鞍山市马鞍山市服务业51.00设立
马鞍山天顺船务代理有限公司[注8]马鞍山市马鞍山市服务业100.00设立
山鹰纸业销售有限公司马鞍山市马鞍山市商品流 通业100.00设立
山鹰投资管理有限公司深圳市深圳市服务业100.00设立
山鹰纸业(湖北)有限公司黄冈市黄冈市制造业100.00设立
深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司[注9]深圳市深圳市服务业100.00设立
四川祥恒包装制品有都江堰市都江堰市制造业100.00非同一控
限公司制下企业合并
合肥华东包装有限公司[注10]合肥市合肥市制造业100.00非同一控制下企业合并
嘉兴环宇商务服务有限公司[注11]嘉兴市嘉兴市服务业100.00设立
山鹰(上海)融资租赁有限公司[注12]上海市上海市服务业75.0025.00设立
中印科技股份有限公司海盐县海盐县服务业60.00设立
无锡新祥恒包装科技有限公司无锡市无锡市制造业100.00设立
祥恒创意包装有限公司莆田市莆田市服务业100.00设立
深圳前海山鹰原力基金管理有限公司[注13]深圳市深圳市服务业100.00设立
深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)[注14]深圳市深圳市服务业99.01设立
深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙)[注14]深圳市深圳市服务业99.01设立
马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙)[注15]马鞍山市马鞍山市服务业75.00设立
安徽省鹰隼恒富一期新兴产业基金(有限合伙)[注16]宿州市宿州市服务业97.50设立
安徽省鹰隼恒富二期新兴产业基金(有限合伙)[注17]宿州市宿州市服务业99.90设立
谊来(莆田)珠宝工业有限公司[注18]莆田市莆田市制造业100.00非同一控制下企业合并
青岛恒广泰包装有限公司[注19]青岛市青岛市制造业100.00非同一控制下企业合并
烟台恒广泰包装有限公司[注19]烟台市烟台市制造业100.00非同一控制下企业合并
祥恒(中山)包装有限公司[注19]中山市中山市制造业100.00设立
山鹰华中纸业有限公司公安县公安县制造业100.00设立
山鹰纸业(重庆)有限公司重庆市重庆市制造业100.00设立
爱拓环保能源(浙江)有限公司[注20]海盐县海盐县制造业100.00设立
GLOBAL WIN CO., LTD[注6]BasildonBasildon服务业100.00设立
GLOBAL WIN CAPITAL CORPORATION[注21]Los AngelesLos Angeles服务业100.00设立
SUTRIV Holding AB[注21]B?ckhammarStockholm服务业100.00设立
Nordic Paper Holding AB[注22]B?ckhammarB?ckhammar制造业100.00非同一控制下企业合并
Nordic paper B?ckhammar AB[注23]B?ckhammarB?ckhammar制造业100.00非同一控制下企业合并
Nordic paper S?ffle AB[注23]S?ffleS?ffle制造业100.00非同一控制下企业合并
Nordic paper AS[注23]Gre?kerGre?ker制造业100.00非同一控制下企业合并
Nordic paper ?motfors AB[注23]?motfors?motfors制造业100.00非同一控制下企业合并
马鞍山环宇再生资源科技有限公司[注11]马鞍山市100.00设立
福建省联盛纸业有限责任公司长泰县100.00非同一控制下企业合并
福建省鹰隼恒富怡和投资合伙企业(有限合伙)[注24]莆田市90.00设立
福建省鹰隼恒富戊融投资合伙企业(有限合伙)[注24]莆田市90.00设立
福建省鹰隼秉禾投资合伙企业(有限合伙)[注24]莆田市90.00设立
漳州宇盛纸业有限公司[注25]长泰县100.00设立
祥恒(西安)包装科技有限公司[注19]西安市100.00设立
嘉兴环宇再生资源科技有限公司[注11]海盐县100.00设立
山鹰(上海)企业管理咨询有限公司上海市100.00设立

其他说明:

[注1]:通过天福纸品公司持有其100.00%的股权。[注2]:通过天福纸品公司持有其5.47%的股权。

[注3]:通过天福纸品公司持有其6.25%的股权。[注4]:通过天福纸品公司持有其3.64%的股权。[注5]:通过杭州祥恒公司持有其20.00%的股权。[注6]:通过浙江山鹰公司持有其100.00%的股权。[注7]:通过天顺港口公司持有其51.00%的股权。[注8]:通过天顺港口公司持有其100.00%的股权。[注9]:通过山鹰资本公司持有其100.00%的股权。[注10]:通过合肥祥恒公司持有其100.00%的股权。[注11]:通过环宇国际公司持有其100.00%的股权。[注12]:通过环宇国际公司持有其25.00%的股权。[注13]:通过山鹰资本公司持有其100.00%的股权。[注14]:通过山鹰资本公司持有其99.01%的股权。[注15]:通过山鹰资本公司持有其75.00%的股权。[注16]: 通过山鹰资本公司持有其97.5%的股权。[注17]: 通过山鹰资本公司及山鹰时代基金持有其99.90%的股权。[注18]:通过莆田祥恒公司持有其100.00%的股权。[注19]:通过祥恒创意公司持有其100.00%的股权。[注20]:通过环宇国际公司持有其85.00%的股权,通过浙江山鹰持有其15.00%的股权。[注21]:通过GLOBAL WIN(英国)公司持有其100.00%的股权。[注22]:通过SUTRIV公司持有其100.00%的股权。[注23]:通过Nordic公司持有其100.00%的股权。[注24]:通过山鹰资本公司持有其90.00%的股权。[注25]:通过联盛纸业公司持有其100%的股权。

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司5.00%-89.14-384.44
马鞍山天顺港口有限责任公司27.67%186.385,621.61
马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司49.00%1.8014.7035.56
马鞍山天顺船务代理有限公司27.67%5.5916.39
中印科技股份有限公司40.00%-0.01-0.81
马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙)25.00%11.812,509.10
安徽省鹰隼恒富一期新兴产业基金(有限合2.50%-2.3068.50
伙)
安徽省鹰隼恒富二期新兴产业基金(有限合伙)0.10%-0.00-0.00
深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)0.99%-0.00-0.00
深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙)0.99%-0.00-0.00
福建省鹰隼恒富怡和投资合伙企业(有限合伙)10%
福建省鹰隼恒富戊融投资合伙企业(有限合伙)10%
福建省鹰隼秉禾投资合伙企业(有限合伙)10%

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司45,916.551,020.2646,936.8154,625.7154,625.71297.9374.05371.986,278.126,278.12
马鞍山天顺港口有限责任公司1,032.22,058.0123,090.272,771.122,771.121,403.9222,053.0423,456.963,811.463,811.46
26
马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司94.793.3498.1325.5625.56128.634.87133.5034.6034.60
马鞍山天顺船务代理有限公司172.410.26172.6713.4413.44153.850.29154.1415.1415.14
中印科技股份有限公司2,998.002,998.000.030.032,998.002,998.00
深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)0.080.080.250.250.140.140.250.25
深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙)0.050.050.250.250.110.110.250.25
马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙)6,386.493,650.0010,036.490.100.106,432.583,650.0010,082.5893.4393.43
安徽省鹰隼恒富一期新兴产业基金(有限合伙)159.022,768.682,927.70157.48157.48138.832,860.812,999.64157.48157.48
安徽省鹰隼恒富二期新兴产业基金(有限合伙)0.050.050.200.200.090.090.200.20
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司118,887.91-1,782.76-1,782.76110.2318,450.30-381.26-381.262.30
马鞍山天顺港口有限责任公司2,271.69673.65673.659.653,329.201,433.101,433.10106.35
马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司52.393.673.6725.17102.8433.4733.476.68
马鞍山天顺船务代理有限公司47.0120.2220.22-90.6758.2016.7216.7210.75
中印科技股份有限公司-0.03-0.030.00-0.59-0.59-0.09
深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)-0.06-0.06-0.06-0.03-0.030.17
深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙)-0.06-0.06-0.06-0.05-0.050.15
马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙)47.2447.24-46.090.290.29-5,899.51
安徽省鹰隼恒富一期新兴产业基金(有限合伙)-91.95-91.950.18
安徽省鹰隼恒富二期新兴产业基金(有限合伙)-0.04-0.04-0.04

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
深圳德胜投融资产管理有限公司深圳市深圳市服务业25.00权益法
山鹰资本(香港)有限公司香港香港服务业48.89权益法
深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙)深圳市深圳市服务业50.48权益法
马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙)马鞍山市马鞍山市服务业86.99权益法
马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金四号合伙企业(有限合伙)马鞍山市马鞍山市服务业47.50权益法
马鞍山山鹰欧擎基金管理有限公司马鞍山市马鞍山市服务业50.00权益法
宁波梅山保税港区玖申投资合伙企业(有限合伙)宁波市宁波市服务业25.00权益法
宁波梅山保税港区九根兄弟宁波市宁波市服务业28.58权益法
股权投资中心(有限合伙)
浙江农银凤凰投资管理有限公司杭州市杭州市服务业30.00权益法
宁波梅山保税港区玖誉泽股权投资合伙企业(有限合伙)宁波市宁波市服务业41.09权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

1) 根据山鹰资本与深圳市时代伯乐创业投资管理公司(以下简称时代伯乐公司)、唐媛签订的合伙协议,共同发起设立深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称山鹰时代伯乐),于2016年5月19日在深圳市市场监督管理局办妥了工商设立登记手续。经历次变更,截至2017年12月31日,山鹰时代伯乐注册资本为29,715.00万元,山鹰资本认缴出资比例50.48%。山鹰时代伯乐投资决策委会由7名委员组成,其中时代伯乐公司作为普通合伙人任命3名,山鹰资本任命3名,其他投资人任命1名。其投资决策流程采用投票制度,一人一票,共7票,5票以上(含本数)通过有效,山鹰资本与时代伯乐公司均有一票否决权,故山鹰资本表决权比例为42.8571%。

2) 根据马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙)(以下简称鹰康六号基金)最新合伙协议约定,截至2017年12月31日,山鹰康六号基金现有注册资本为23,874万元,山鹰资本认缴出资比例为86.99%。鹰康六号基金投资决策委会由5名委员组成,其中山鹰资本任命2名,其他合伙人任名3名。其投资决策流程采用投票制度,一人一票,共5票,5票通过有效,故山鹰资本无法控制鹰康六号基金,其表决权比例为40%。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙)马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙)马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金四号合伙企业(有限合伙)宁波梅山保税港区玖誉泽股权投资合伙企业(有限合伙)深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙)马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙)马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金四号合伙企业(有限合伙)
流动资产167,457,651.222,899,706.8833,280.14112,093.05166,224,898.523,919.8133,027.95
其中:现金和现金等价物139,135,422.722,899,706.8833,280.14112,093.05141,264,898.523,919.8133,027.95
非流动资产77,675,000.00235,767,900.00200,000,000.00254,558,224.7077,775,000.00235,767,900.00200,000,000.00
资产合计245,132,238,667,200,033,28254,670,31243,999235,771,81200,033,02
651.22606.880.147.75,898.529.817.95
流动负债127,797.2610,121.005,200.00200.005,708.0010,121.005,200.00
非流动负债
负债合计127,797.2610,121.005,200.00200.005,708.0010,121.005,200.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益245,004,853.96238,657,485.88200,028,080.14254,670,117.75243,994,190.52235,761,698.81200,027,827.95
按持股比例计算的净资产份额100,417,143.47207,616,236.3095,013,314.13121,545,608.6999,906,960.57207,663,396.1395,013,218.28
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值100,417,143.47207,616,236.3095,013,314.13121,545,608.6999,906,960.57207,663,396.1395,013,218.28
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润1,010,663.44-54,212.93201.78-4,198,530.37873,255.51-6,985.9750.27
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,010,663.44-54,212.93201.78-4,198,530.37873,255.51-6,985.9750.27
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
山鹰资本(香港)有限公司深圳德胜投融资产管理有限公司宁波梅山保税港区玖申投资合伙企业(有限合伙)浙江农银凤凰投资管理有限公司山鹰资本(香港)有限公司深圳德胜投融资产管理有限公司宁波梅山保税港区玖申投资合伙企业(有限合伙)
流动资产1,277,859.9213,088,915.1580,175,346.881,277,619.4214,656,175.2191,809,250.91
非流动资产570,930,198.60-255,345,000.00570,930,198.600.00177,540,000.00
资产合计572,208,058.5213,088,915.15335,520,346.88572,207,818.0214,656,175.21269,349,250.91
流动负债5,653.804,329,862.865,154,340.615,653.807,514,504.622,213,315.11
非流动负债
负债合计5,653.804,329,862.865,154,340.615,653.807,514,504.622,213,315.11
少数股东权益
归属于母公司股东权益572,202,404.728,759,052.29330,366,006.27572,202,164.227,141,670.59267,135,935.80
按持股比例计算的净资产份额219,550,365.332,189,763.0888,091,506.2314,999,985.75219,550,247.751,785,417.6587,033,988.61
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值219,550,365.332,189,763.0888,091,506.2314,999,985.75219,550,247.751,785,417.6587,033,988.61
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润240.501,617,381.704,230,070.47
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额240.501,617,381.704,230,070.470.000.000.0
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计27,686,753.3728,608,047.27
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-921,293.90-1,833,652.73
--其他综合收益
--综合收益总额-921,293.90-1,833,652.73

其他说明(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1.银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。2.应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2018年06月30日,本公司应收账款的 14.26% (截至2017年12月31日,该比例为11.64%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1)本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下:

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据513,676,090.34513,676,090.34
小 计513,676,090.34513,676,090.34
项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据947,629,928.36947,629,928.36
小 计947,629,928.36947,629,928.36

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。(二) 流动风险流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用银行借款、发行中期票据、提供融资性担保等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
金融负债
银行借款11,035,040,168.8711,588,960,567.168,374,762,260.471,510,653,397.791,703,544,908.91
应付票据90,701,816.9090,701,816.9090,701,816.90
应付账款3,155,642,982.253,155,642,982.253,155,642,982.25
其他应付款223,124,502.49223,124,502.49223,124,502.49
其他流动负债2,800,000,000.002,945,087,123.292,945,087,123.29
应付债券1,783,887,770.962,187,500,000.00113,500,000.001,020,500,000.001,053,500,000.00
小 计19,131,057,905.1320,233,677,655.7514,945,479,349.062,531,153,397.792,757,044,908.91

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
金融负债
银行借款7,556,076,422.007,834,220,742.935,833,930,559.701,007,778,222.15992,511,961.08
应付票据34,606,095.3534,606,095.3534,606,095.35
应付账款2,121,303,124.642,121,303,124.642,121,303,124.64
其他应付款174,118,649.34174,188,297.27174,188,297.27
其他流动负债3,600,000,000.003,770,815,000.003,770,815,000.00
应付债券1,783,403,396.172,168,602,528.77112,688,500.00933,963,343.841,121,950,684.93
小 计15,269,507,687.5016,103,735,788.9612,047,531,576.961,941,741,565.992,114,462,646.01

(三) 市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款和发行中期票据有关。

截至2018年06月30日,本公司银行借款为人民币11,035,040,168.87元(2017年12月31日:人民币7,556,076,422.00元),其中以浮动利率计息的银行借款5,592,965,801.78元,在其他变量不变的假设下,假定利率上升50个基准点,将对公司利润总额和股东权益产生的影响,会减少利润总额27,964,829.01元。

2. 外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产72,765.2172,765.21
1. 交易性金融资产72,765.2172,765.21
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产72,765.2172,765.21
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产35,496,512.3735,496,512.37
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资35,496,512.3735,496,512.37
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额35,569,277.5835,569,277.58
(五)交易性金融负债42,660,663.6642,660,663.66
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债42,660,663.6642,660,663.66
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额42,660,663.6642,660,663.66
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中交易性金融资产、可供出售金融资产中权益工具投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中交易性金融负债的第一层次公允价值计量项目市价均以资产负债表日公开市场的收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
福建泰盛实业有限公司莆田市制造企业8,000万元28.0828.08

本企业的母公司情况的说明自然人吴明武及其配偶徐丽凡全资控股的莆田天鸿木制品有限公司持有泰盛实业68%的股权,故吴明武夫妇为本公司最终实际控制人。本企业最终控制方是吴明武夫妇。其他说明:

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
马鞍山山鹰纸业集团有限公司泰盛实业子公司
马鞍山同辉纸制品股份有限公司关键管理人员之关联企业
泰盛贸易股份有限公司同一实际控制人
安徽泰盛纸业有限公司同一实际控制人
马鞍山山鹰置业有限公司同一实际控制人
天津泰盛纸业有限公司同一实际控制人
维尔美纸业(重庆)有限公司同一实际控制人
吴明华关联自然人
W.R. Fibers Inc.关联自然人吴明华之关联企业
邻恒农产品(上海)有限公司关联自然人吴明希之关联企业
徐丽凡实际控制人之关联方

其他说明

根据《上海证券交易所股票上市规则》10.1.5条第二款规定,公司原副董事长夏林为公司关联自然人。夏林先生虽仅持有马鞍山同辉纸制品股份有限公司3.85%的股份,且不在马鞍山同辉纸制品股份有限公司中担任任何职务,但根据《上海证券交易所股票上市规则》10.1.3条第五款规定,依据实质重于形式原则认定马鞍山同辉纸制品股份有限公司为公司关联方。

夏林先生于2017年11月30日已离任,根据《上海证券交易所股票上市规则》10.1.6条第二款规定的12个月期限,马鞍山同辉纸制品股份有限公司将自2018年12月1日起不再认定为本公司关联方。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
安徽泰盛纸业有限公司采购生活用纸64,102.57
邻恒农产品(上海)有限公司采购水果4,784.6521,849.22
马鞍山同辉纸制品股份有限公司采购废纸、辅料5,195,659.7710,851,397.76
泰盛贸易股份有限公司采购辅料6,461.54
W.R.Fibers Inc.接受劳务131,769.49
小计5,402,778.0210,873,246.98

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
安徽泰盛纸业有限公司出售纸箱753,492.94603,296.51
福建泰盛实业有限公司出售纸箱1,220,475.541,378,843.88
马鞍山同辉纸制品股份有限公司出售原纸、辅料830,411.023,282,273.02
天津泰盛纸业有限公司出售纸箱765,422.7519,676.38
维尔美纸业(重庆)有限公司出售纸箱30,350.68
小计3,569,802.255,314,440.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
W R Fibers Inc房屋及建筑物168,616.80177,006.06
马鞍山同辉纸制品股份有限公司房屋建筑物、机器设备1,764,497.641,764,112.50
吴明华164,784.60
小计2,097,899.041,941,118.56

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
福建省泰盛实业有限公司房屋建筑物1,142.881,200.00
马鞍山山鹰纸业集团有限公司房屋建筑物、土地968,629.02868,629.00
徐丽凡房屋及建筑物141,000.00117,500.00
小计1,110,771.90987,329.00

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
福建泰盛实业有限公司[注4]19,191.902017-10-312019-9-11
福建泰盛实业有限公司[注1][注2][注3]50,976.002017-9-82019-6-28
福建泰盛实业有限公司[注1][注2][注5]50,000.002018-6-152022-6-14
马鞍山山鹰纸业集团有限公司[注2]1,000.002012-6-182019-6-17
福建泰盛实业有限公司85,000.002017-12-202025-3-21
福建泰盛实业有限公司20,000.002017-9-122018-12-31
福建泰盛实业有限公司10,612.002017-12-262018-12-26
福建泰盛实业有限公司13,000.002018-2-52019-1-1
福建泰盛实业有限公司20,000.002018-5-312018-11-27
福建泰盛实业有限公司6,400.002018-6-122018-12-12

关联担保情况说明√适用 □不适用[注1]:本公司同时以房屋建筑物及土地使用权抵押担保。[注2]:本公司同时以机器设备抵押担保。[注3]:同时追加马鞍山山鹰纸业集团有限公司。[注4]:同时追加合肥祥恒包装有限公司土地使用权抵押担保。[注5]:该笔借款追加福建省联盛纸业有限责任公司100%股权质押。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬569.14353.03

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款安徽泰盛纸业有限公司226,881.236,806.44585,908.2435,154.49
应收账款福建泰盛实业有限公司323,926.369,717.79477,991.412,867.95
应收账款天津泰盛纸业有限公司68,255.802,047.67309,834.9018,590.09
其他应收款马鞍山同辉纸制品股份有限公司619,159.0418,574.77
合计1,238,222.4337,146.671,373,734.5556,612.53

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款安徽泰盛纸业有限公司45,000.00
应付账款马鞍山山鹰纸业集团有限公司868,629.00
应付账款马鞍山市民政印刷有限公司4,684.104,684.10
应付账款马鞍山同辉纸制品股份有限公司4,109,212.402,848,579.45
预收账款维尔美纸业(重庆)有限公司1,500.001,500.00
合计5,029,025.502,854,763.55

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额342,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额1,462,500.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限截至2018年06月30日,剩余股票期权3,262.20万股尚未行权,行权价格为2.772元,行权时间自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止; 截至2018年06月30日,剩余预留股票期权45.5万股尚未行权,行权价格为3.553元,行权时间自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法根据布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值
可行权权益工具数量的确定依据公司在预计员工离职率以及业绩考核的基础上确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额19,961,568.61
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3,242,383.70

其他说明

根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定,公司选择布莱克-斯科尔期权定价模型对股权激励计划授予的股票期权的公允价值进行测算,相关参数取值如下:

(1) 股票期权数量: 授予期权对应标的股票为6,543万股(其中首次授予5,823万股,预留720万股)。若在行权前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项,应对股票期权数量进行相应的调整。

(2) 行权价格:股票期权行权价格为2.93元,预留股票期权的行权价格为3.71元。若在行权前公司有派息、资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项,应对行权价格进行相应的调整。

根据公司于2018年6月11日第七届董事会第十次会议审议并通过的《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,因公司2017年度利润分配方案的实施,首次授予股票期权的行权价格由2.905元/股调整为2.772元/股,预留授予股票期权的行权价格由3.685元/股调整为3.552元/股。

(3) 股票期权授予日(2016年11月1日)的价格:3.15元。预留股票期权授予日(2017年3月29日)的价格:3.54元。

(4) 行权条件:股票期权以2015年净利润为基数,2016年、2017年和2018年公司净利润增长率分别不低于50%、200%、400%(净利润为公司各年度扣除非经常性损益后净利润)。

预留股票期权以2015年净利润为基数,2017年和2018年公司净利润增长率分别不低于200%、400%(净利润为公司各年度扣除非经常性损益后净利润)。

(5) 有效期:本次股权激励计划的有效期从首次授予股权期权之日起最长不超过10年。

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1. 尚未完全履行的工程合同

单位:元

项目合同编号对象币种合同总价款预计履行期限
华中纸业220万吨高档包装纸项目GHQHBSY17001-13中建安装工程有限供公司人民币1,900,000,000.002018-2020年
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ-20170803-02维美德(中国)有限公司人民币193,315,000.002017-2019年
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ-20170803-07福伊特造纸(中国)有限公司人民币265,386,000.002017-2019年
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ-20170803-05维美德(中国)有限公司人民币158,682,000.002018-2019年
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ20170803-15华西能源工业股份有限公司人民币125,400,000.002018-2020年
华中纸业220万吨高档包装纸项目GHQHBSY17001-29福伊特造纸(中国)有限公司人民币71,680,000.002018-2019年
华中纸业220万吨GHQHBSY17001福伊特造纸(中人民币69,120,000.002018-2019
高档包装纸项目-30国)有限公司
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ-20170803-01维美德技术有限公司欧元23,542,000.002017-2019年
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ-20170803-06德国福伊特造纸有限公司欧元18,098,000.002017-2019年
华中纸业220万吨高档包装纸项目AHQSYHZ-20170803-03维美德技术有限公司欧元16,923,000.002018-2019年
电厂综合技改SYXMB2015021101南京东大苏威能源环保工程有限公司人民币33,271,960.002018-2019年
热电厂五期SY20150005中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司人民币38,895,000.002018-2019年
PM3造纸自动成品仓库项目SYXM20171201-01长沙长泰智能装备有限公司人民币28,000,000.002018-2019年
PM3综合技改SYXMB2015032306中建安装工程有限公司人民币20,000,000.002018-2019年

2. 未结清保函情况公司在中国银行股份有限公司海盐支行开立银行保函作为向海关网上支付税费的担保。截至2018年06月30日,尚未失效的保函金额共计人民币3,000.00万元。

公司在中国银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向CYCLE LINK (U.S.A) INC支付货款的担保。截至2018年06月30日,尚未失效的保函金额共计美元1,500.00万元。

公司在中国农业银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向CYCLE LINK (U.S.A) INC支付货款的担保。截至2018年06月30日,尚未失效的保函金额共计美元2,500.00万元。

公司在中国农业银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向CYCLE LINK (U.S.A) INC支付货款的担保。截至2018年06月30日,尚未失效的保函金额共计欧元2,010.00万元。

3. 未结清信用证情况公司及子公司在中国建设银行股份有限公司金家庄支行等银行开具信用证。截至 2018年06月30日,未结清信用证共计美元4,211.92万元、欧元6,206.31万元和人民币152,500.00万元。

4. 根据公司子公司SUTRIV公司与Holding Blanc Bleu 5 S.á.r.l和Petek Gesellschaft zurHerstellung chemischer Produkte GmbH签订《股份购买协议》,截至2018年06月30日,SUTRIV公司尚未支付的1亿瑞典克朗股权收购款,该款项按年利率6%支付利息,并在收购日满3年后一次性付清该股权收购款。

5. 根据2017年12月20日签订《股权转让协议》,公司以现金方式收购自然人陈加育持有的福建省联盛纸业有限责任公司100%股权,收购总价为190,000万元。截至2018年06月30日,公司尚未支付的股权收购款5000万元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用重要的未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

(1)子公司山鹰销售公司因客户青岛汇宇环保科技集团有限公司(以下简称青岛汇宇公司)未按合同约定支付款项,于2017年2月向浙江省海盐县人民法院提起诉讼,截至2018年6月30日,青岛汇宇公司尚欠货款本金1,474,083.37元。其账龄为2-3年,公司按照100%比例计提坏账。截至本财务报表报出日,法院尚未受理。

(2)子公司山鹰销售公司因滁州市铭达包装有限公司(以下简称滁州铭达公司)拒绝协助执行保全滁州腾辉公司对第三方的租赁债权,于2017年8月向安徽省滁州市琅琊区人民法院提起诉讼。

截至2018年6月30日,滁州腾辉公司尚欠货款本金1,289,114.87元,公司按照100%比例计提坏账。截至本财务报表报出日,该诉讼正在进行中。

(3)子公司山鹰销售公司因客户泸州天源包装制品有限公司(以下简称泸州天源公司)未按合同约定支付款项,于2016年2月向安徽省马鞍山市花山区人民法院提起诉讼,法院冻结泸州天源、泸州鼎红、冯天云的银行账户(无资金)并保全第三方的债权28.7万元。截至2018年6月30日,泸州天源公司尚欠货款本金1,515,892.74元。考虑其收回可能性,公司按照100%比例计提坏账。

截至本财务报表报出日,该诉讼正在进行中。

(4)2012年6月26日,世纪阳光向山东省潍坊市中级人民法院(以下简称“潍坊中院”)递交《民事起诉状》,起诉浙江山鹰侵犯其发明专利权,请求法院判令停止侵权并赔偿损失。潍坊中院分别于2018年1月22日、2018年4月16日、2018年5月28日对上述案件进行了开庭审理。2018年8月17日,浙江山鹰正式收到《民事判决书》((2012)潍知初字第361号),判决浙江山鹰停止侵权并赔偿世纪阳光6,165.0435万元。潍坊中院的判决系一审判决,浙江山鹰现已启动上诉程序,判决结果未生效,不会对公司正常业务开展产生影响。根据重大资产重组时泰盛实业作出的相关承诺,世纪阳光专利侵权议案最终生效司法文书认定浙江山鹰需支付赔偿,则由泰盛实业承担浙江山鹰的全部实际损失,并在该等金额确定之日起三十个工作日内将等额人民币补偿给浙江山鹰。同时,如该案最终生效司法文书认定浙江山鹰需停止专利侵权且不得继续生产涂布白面牛卡纸,则由泰盛实业承担浙江山鹰进行产品调整所需的全部技术改造费用。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目箱板原纸新闻纸特种纸废 纸箱板纸制品其他分部间抵销合计
主营业务收入8,524,583,604.85440,405,891.121,196,354,834.271,729,228,887.492,099,993,063.5748,211,587.592,237,410,501.1511,801,367,367.74
主营业务成本6,572,000,250.43297,247,248.74826,477,482.261,672,967,618.041,857,726,267.3732,574,809.222,186,392,294.869,072,601,381.20
资产总额28,071,844,302.411,450,276,773.443,404,892,474.041,645,579,812.903,894,263,219.765,614,722,434.9611,930,027,906.7832,151,551,110.73
负债16,320,115,707.1843,146,766.381,305,960,216.961,575,341,025.112,794,098,995.362,462,519,697.334,672,136,302.1420,629,046,106.1
总额33

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用

(一) 重要的投资事项1. 根据公司与陈加育于2017年12月20日签订《股权转让协议》,公司以现金方式收购自然人陈加育持有的福建省联盛纸业有限责任公司(以下简称联盛纸业)100%股权,收购总价为190,000万元。福建省联盛纸业有限责任公司已于2018年1月19日办妥工商变更登记手续。截至2018年6月30日,公司尚未支付的股权转让款为5,000万元。

2. 2018年1月,子公司祥恒创意公司出资设立西安祥恒公司,注册资本3,000万元,占其注册资本的100%,西安祥恒公司已于2018年1月15日办妥工商设立登记手续。截至2018年6月30日,祥恒创意公司实际出资50万元。

3. 2018年1月,子公司山鹰资本与陈丽生共同出资设立鹰隼恒富怡和企业、鹰隼富戊融企业、鹰隼秉禾企业,占其注册资本的90%,上述企业已于2018年1月4日办妥工商设立登记手续。截至2018年06月30日,山鹰资本尚未履行出资,正在办理注销。

4. 2018年1月,根据山鹰资本、宁波梅山保税港区玖泽投资管理有限公司等5名合伙人签订的投资协议,共同发起投资设立宁波梅山保税港区玖誉泽股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称玖誉泽企业),山鹰资本拟出资3亿元,占其注册资本的41.09%。玖誉泽企业已于2018年1月26日办妥工商设立登记手续。截止2018年6月30日,山鹰资本出资1.23亿。

5. 2018年2月,子公司联盛纸业出资设立漳州宇盛公司,注册资本600万元,占其注册资本的100%,漳州宇盛公司已于2018年2月27日办妥工商设立登记手续。截至2018年6月30日,联盛纸业已履行出资。

6. 2018年3月,子公司环宇国际公司出资设立嘉兴环宇再生资源公司,注册资本100万元,占其注册资本的100%,嘉兴环宇再生资源公司已于2018年3月29日办妥工商设立登记手续。截至2018年6月30日,环宇国际公司尚未履行出资。

7. 2018年3月,嘉兴环宇商务服务有限公司出资人民币450万元对其全资子公司马鞍山环宇再生资源科技有限公司进行增资,马鞍山环宇再生资源科技有限公司的注册资本由人民币50万元增至人民币500万元,现已办理完成相关工商变更登记手续。截至2018年6月30日,尚未履行出资。

8. 2018年4月,公司出资设立山鹰管理咨询公司,注册资本3,000万元,占其注册资本的100%,山鹰管理咨询公司已于2018年4月24日办妥工商设立登记手续。截至2018年6月30日,公司已履行出资。

9. 2018年5月,根据山鹰资本、农银国际企业管理有限公司和汇盈昇达(武汉)投资中心(有限合伙)签订的投资协议,共同发起投资设立浙江农银凤凰投资管理有限公司(以下简称农银凤凰公司),注册资本为5,000万元,山鹰资本认缴出资1,500万元,占其注册资本的30%。农银凤凰公司已与2018年5月11日办妥工商设立登记手续。截止2018年6月30日,山鹰资本公司已履行出资。

10. 2018年5月,公司出资人民币100,000万元对其全资子公司福建省联盛纸业有限责任公司进行增资,福建省联盛纸业有限责任公司的注册资本由人民币20,000万元增至人民币120,000

万元,2018年6月12日办理完成相关工商变更登记手续。截至2018年6月30日,公司已履行出资。

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款600,455,373.8996.0412,235,372.262.04588,220,001.63201,114,326.4488.9512,233,901.636.08188,880,424.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款24,756,837.883.9624,756,837.8810024,973,187.8811.0524,973,187.881000.00
合计625,212,211.77/36,992,210.14/588,220,001.63226,087,514.32/37,207,089.51/188,880,424.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内5,358,216.25160,746.493%
其中:1年以内分项
1年以内小计5,358,216.25160,746.493%
1至2年5,768.401,153.6820%
2至3年166,508.00166,508.00100%
3至4年340,321.41340,321.41100%
4至5年442,615.66442,615.66100%
5年以上11,124,027.0211,124,027.02100%
合计17,437,456.7412,235,372.26/

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

合并范围内应收账款金额为 583,017,917.15,本期均不计提坏账。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-214 ,879.37元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
山鹰纸业销售有限公司582,670,371.1893.20
射阳县丰华纸塑包装有限公司5,307,883.560.855,307,883.56
芜湖鼎星包装有限公司4,048,771.360.654,048,771.36
常州市时代包装有限公司3,255,008.270.523,255,008.27
南昌百汇纸业有限公司3,091,770.050.493,091,770.05
小 计598,373,804.4295.7115,703,433.24

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款30,093,643.780.7430,093,643.78
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,026,779,543.4199.231,236,246.410.034,025,543,297.003,599,373,917.0999.551,130,651.690.033,598,243,265.40
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款1,395,591.180.031,395,591.1816,298,785.660.4516,298,785.66
合计4,058,268,778.37/1,236,246.41/4,057,032,531.963,615,672,702.75/1,130,651.69/3,614,542,051.06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
马鞍山市花山区财政局30,093,643.78经单独测试,未发生减值。
合计30,093,643.78//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内3,789,853.56227,391.216%
其中:1年以内分项
1年以内小计3,789,853.56227,391.216%
1至2年483,901.0648,390.1110%
2至3年680,272.85136,054.5720%
3至4年323,887.4497,166.2330%
4至5年126,105.2150,442.0840%
5年以上676,802.21676,802.21100%
合计6,080,822.331,236,246.41/

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用合并范围内应收账款金额为 4,020,698,721.08,本期均不计提坏账。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额105,594.72元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款4,020,698,721.083,595,678,650.42
押金及保证金4,864,414.3926,000.00
暂借款1,395,591.183,669,266.67
应收补助款30,093,643.7816,298,785.66
其他1,216,407.94
合计4,058,268,778.373,615,672,702.75

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
山鹰(上海)融资租赁有限公司往来款1,746,200,000.00[注1]43.03
山鹰投资管理有限公司往来款332,093,357.00[注2]8.18
祥恒(莆田)包装有限公司往来款329,881,497.921年以内8.13
合肥祥恒包装有限公司往来款263,929,933.78[注3]6.50
武汉祥恒包装有限公司往来款262,118,347.58[注4]6.46
合计/2,934,223,136.28/72.30

[注1]: 账龄1年以内的金额为230,000,000.00元,1-2年的金额为1,129,019,166.66元,2-3年的金额为387,180,833.34。[注2]:账龄1年以内的金额为135,000,000.00元,1-2年的金额为191,461,864.00元,2-3年的金额为5,631,493.00元。[注3]:账龄1-2年的金额为252,611,567.47元,2-3年的金额为11,318,366.31元。[注4]:账龄1-2年的金额为244,109,739.48元,2-3年的金额为18,008,608.10元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
马鞍山市花山区财政局科技奖励资金5,057,486.151年以内2018年三季度
马鞍山市花山区财政局再生能源企业增值税即征即退25,036,157.631年以内2018年三季度
合计/30,093,643.78//

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资11,230,612,698.8711,230,612,698.877,514,134,410.877,514,134,410.87
对联营、合营企业投资
合计11,230,612,698.8711,230,612,698.877,514,134,410.877,514,134,410.87

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浙江山鹰纸业有限公司5,309,482,610.665,309,482,610.66
马鞍山市天福纸箱纸品有限公司135,000,000.00135,000,000.00
扬州祥恒包装有限公司66,170,000.0066,170,000.00
祥恒(嘉善)包装有限公司48,000,000.0048,000,000.00
苏州山鹰纸业纸品有限公司56,250,000.0056,250,000.00
马鞍山天顺港口有限责任公司105,161,208.36105,161,208.36
祥恒(杭州)包装有限公司53,000,000.0053,000,000.00
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司2,318,000.002,318,000.00
山鹰纸业(福建)有限公司50,000,000.0050,000,000.00
四川祥恒包装制品有限公司56,498,857.8056,498,857.80
山鹰纸业销售有限公司20,000,000.0020,000,000.00
山鹰投资管理有限公司500,000,000.00500,000,000.00
山鹰(上海)融资租赁有限公司375,000,000.00375,000,000.00
中印科技股份有限公司30,000,000.0030,000,000.00
无锡新祥恒包装科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
四川祥恒包装制品有限公司16,600,000.0016,600,000.00
山鹰华中纸业有限公司680,653,734.05780,000,000.001,460,653,734.05
福建省联盛纸业有限责任公司2,900,000,000.002,900,000,000.00
祥恒(西安)包装科技有限公司-
环宇集团国际控股有限公司6,478,288.006,478,288.00
山鹰(上海)企业管理咨询有限公司30,000,000.0030,000,000.00
合计7,514,134,410.873,716,478,288.0011,230,612,698.87

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,017,668,178.653,022,525,111.513,334,118,229.772,551,358,125.73
其他业务44,916,831.1544,916,831.1524,251,868.8324,251,868.83
合计4,062,585,009.803,067,441,942.663,358,370,098.602,575,609,994.56

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益5,786,400.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计5,786,400.00

6、 其他√适用 □不适用本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-469,163.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免5,493,980.24
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)225,800,939.74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-4,039,290.53
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,668,034.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-15,264,755.40
少数股东权益影响额-2,190.96
合计220,187,553.84

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润15.220.37330.3733
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.260.32510.3251

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有董事长签署的公司2018年半年度报告全文。
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:吴明武董事会批准报送日期:2018年8月29日


  附件:公告原文
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