浙江康恩贝制药股份有限公司2011年第一季度报告正文
§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司除董事任德权因出差无法出席会议，委托王如伟董事代为出席会议并根据其对会议议案的表决意向进行表决外，其他董事均出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 胡季强
主管会计工作负责人姓名 陈岳忠
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈岳忠
公司负责人胡季强、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈岳忠声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 2,649,943,416.88 2,463,458,219.58 7.57
所有者权益（或股东权益）(元) 1,652,869,133.72 1,538,967,241.82 7.40
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.70 4.37 7.55
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 49,206,809.39 1,273.48
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.14 1,300.00
报告期 年初至报告期
期末 本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 113,901,891.90 113,901,891.90 229.96
基本每股收益（元/股） 0.32 0.32 190.91
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.13 0.13 30.00
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.32 190.91
加权平均净资产收益率（%） 7.14 7.14 增加3.74个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.83 2.83 减少0.49个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 67,679,590.04 公司参股公司佐力药业首次发行股票后，公司投资比例从26%下降至19.5%，视同处置确认投资收益67,864,221.70元
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,952,239.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -415,507.63
所得税影响额 -355,560.46
少数股东权益影响额（税后） -58,147.77
合计 69,802,613.92
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 31,362
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
康恩贝集团有限公司 56,588,000 人民币普通股
重庆康恩贝创业投资股份有限公司 32,800,000 人民币普通股
施玉庆 5,080,097 人民币普通股
兵器财务有限责任公司 3,260,000 人民币普通股
中融国际信托有限公司－融新297号 2,262,277 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－富锦7号信托计划 2,221,800 人民币普通股
徐桂花 2,000,000 人民币普通股
华宝投资有限公司 2,000,000 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型证券投资基金 1,919,698 人民币普通股
屠文斌 1,900,028 人民币普通股
§3重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产、负债变动幅度超过30%的情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 增减率
应收账款 319,602,165.11 231,592,558.81 38.00%
其他应收款 47,066,693.86 18,795,183.03 150.42%
其他流动资产 4,070,776.75 -100.00%
长期股权投资 201,831,712.23 132,183,751.63 52.69%
生产性生物资产 1,286,711.14 619,969.63 107.54%
应付职工薪酬 13,990,186.29 25,971,810.25 -46.13%
应付股利 5,158,251.04 14,676,175.68 -64.85%
其他应付款 196,592,080.66 99,331,580.08 97.91%
（1）应收账款期末余额比年初余额增长38.00%，主要是报告期内为了更好地服务于销售，公司通常在会计年度前期会适当放宽商业单位的赊销额度，导致期末应收账款余额较年初余额有所增加。
（2）其他应收款期末余额比年初余额增长150.42%，主要是报告期内营销部门周转金增加，以及全资子公司浙江康恩贝集团医疗保健品有限公司（以下简称"康恩贝保健品公司"）增值税返还299万元等所致。
（3）其他流动资产期末余额比年初余额减少100%，主要是控股子公司江西珍视明药业有限公司（以下简称"珍视明药业公司"）购买的中国工商银行股份有限公司对公客户无固定期限超短期人民币理财产品到期赎回所致。
（4）长期股权投资期末余额比年初余额增长52.69%，主要是报告期内参股公司浙江佐力药业股份有限公司（以下简称"佐力药业公司"）首次公开发行2,000万股A股（每股发行价23.50元）并于 2011 年 2 月 22 日在深圳证券交易所创业板上市，导致长期股权投资增加所致。
（5）生产性生物资产期末余额比年初余额增长107.54%，主要是全资子公司浙江天保药材发展有限公司（以下简称"天保发展公司"）银杏树种植项目所致。
（6）应付职工薪酬期末余额比年初余额下降46.13%，主要是报告期内支付职工年度考核工资等薪酬所致。
（7）应付股利期末余额比年初余额下降64.85%，主要是控股子公司江西天施康中药股份有限公司（以下简称"江西天施康公司"）和浙江康恩贝三江医药有限公司（以下简称"三江医药公司"）少数股东现金股利本期支付所致。
（8）其他应付款期末余额比年初余额增长97.91%，主要是报告期内公司营业收入增加期末已提未付的销售费用增加所致。
2、公司损益变动幅度超过30%的情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期 上年同期 增减率
资产减值损失 1,554,911.57 346,769.54 348.40%
投资收益 71,042,360.60 2,782,898.79 2452.82%
营业外支出 954,932.20 1,755,835.15 -45.61%
所得税费用 10,090,435.16 5,668,554.88 78.01%
少数股东损益 4,786,987.45 2,544,917.83 88.10%
（1）资产减值损失本报告期比上年同期增长348.40%，主要是上年同期收到公司原位于浙江省兰溪市丹溪大道151号老厂区的土地收储余款3,715万元冲减坏账准备所致。
（2）投资收益本报告期比上年同期增长2452.82%，主要是参股公司佐力药业公司首次公开发行2,000万股A股并于2011 年 2 月 22 日在深圳证券交易所创业板上市，公司投资比例从26%下降至19.5%，视同处置确认投资收益6,786万元，导致投资收益增加。
（3）营业外支出本报告期比上年同期下降45.61%，主要是上年同期控股子公司江西天施康公司捐赠给中国光华慈善基金会88万元所致。
（4）所得税费用本报告期比上年同期增长78.01%，主要是公司营业利润增加，增加所得税费用所致。
（5）少数股东损益本报告期比上年同期增长88.10%，主要是公司营业利润增加，对应少数股东损益增长所致。
3、公司现金流量变动幅度超过30%的情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期 上年同期 增减率
经营活动产生的现金流量净额 49,206,809.39 3,582,630.28 1273.48%
投资活动产生的现金流量净额 -28,922,884.10 21,509,295.41 -234.47%
筹资活动产生的现金流量净额 -12,329,464.18 -33,374,186.17 63.06%
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长1273.48%，主要是报告期内公司"销售商品、提供劳务收到的现金"比上年同期增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降234.47%，主要是上年同期收到公司原位于浙江省兰溪市丹溪大道151号老厂区的土地收储余款3,715万元所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期
