2017 年年度报告
公司代码：600578 公司简称：京能电力
北京京能电力股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 张平 公务原因 耿养谋
董事 史晓文 公务原因 金生祥
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人耿养谋、主管会计工作负责人赵兵及会计机构负责人（会计主管人员）张抒文声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以 2017 年 12 月 31 日总股本 6,746,734,457 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 0.60 元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
2018 年，公司将继续面对电力市场需求、煤炭市场供应、环保政策变化及安全生产管控等风
险，上述风险将对公司未来发展战略和经营目标实现产生不同程度影响。公司将采取有效措施，
积极应对，以防范或控制影响最小。具体内容详见本报告董事会关于公司未来发展的讨论与分析。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节 重要事项........................................................................................................................... 26
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59
第九节 公司治理........................................................................................................................... 68
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 71
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 73
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 191
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公司、京 指 北京京能电力股份有限公司，上交所上市
能电力 公司，股票代码“600578
控股股东、京能国际 指 北京京能国际能源股份有限公司
实际控制人、京能集团 指 北京能源集团有限责任公司
岱海发电 指 内蒙古岱海发电有限责任公司
宁东发电 指 宁夏京能宁东发电有限责任公司
京泰发电 指 内蒙古京泰发电有限责任公司
京玉发电 指 山西京玉发电有限责任公司
京科发电 指 内蒙古京科发电有限公司
京隆发电 指 内蒙古京隆发电有限责任公司
长治欣隆 指 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司
康巴什热电 指 内蒙古京能康巴什热电有限公司
京安热电 指 河北京安热电有限责任公司
涿州京源、京源热电 指 河北涿州京源热电有限责任公司
山西吕临、吕临发电 指 山西京能吕临发电有限公司
湖北十堰、十堰热电 指 京能十堰热电有限公司
财务公司 指 京能集团财务有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京市国资委 指 北京市人民政府国有资产监督管理委员
会
中国人寿 指 中国人寿资产管理有限公司
《公司章程》 指 《北京京能电力股份有限公司章程》
MW，兆瓦 指 功率的计量单位，1MW（兆瓦）＝1,000,000
瓦=1,000 千瓦＝0.1 万千瓦
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元（仅限用于货币量
词时
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京能电力股份有限公司
公司的中文简称 京能电力
公司的外文名称 BEIJING JINGNENG POWER CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BJP
公司的法定代表人 耿养谋
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 樊俊杰 李溯
联系地址 北京市朝阳区八里庄陈家林9号 北京市朝阳区八里庄陈家林9号
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华腾世纪总部公园G座 华腾世纪总部公园G座
电话 010-65566807 010-65566807
传真 010-65567196 010-65567196
电子信箱 jndl@powerbeijing.com jndl@powerbeijing.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市石景山区广宁路10号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市朝阳区八里庄陈家林9号华滕世纪总部公园G座
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.jingnengpower.com
电子信箱 jndl@powerbeijing.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 北京市朝阳区八里庄陈家林9号华腾世纪总部公园G
座
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京能电力 600578 京能热电
六、 其他相关资料
名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1
内） 和 A-5 区域
签字会计师姓名 匡敏、何航
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9
报告期内履行持续督导职责的 层
保荐机构 签字的保荐代表 郭瑛英、王波
人姓名
持续督导的期间 2017-2018
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9
报告期内履行持续督导职责的 层
财务顾问 签字的财务顾问 郭瑛英、王波
主办人姓名
持续督导的期间 2017-2018
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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本期比上
主要会计数据 2017年 2016年 年同期增 2015年
减(%)
营业收入 12,220,678,706.08 11,113,340,675.78 9.96 13,258,194,534.49
归属于上市公司股东 534,130,922.92 1,685,540,891.15 -68.31 3,364,136,327.53
的净利润
归属于上市公司股东 458,593,925.06 1,308,104,758.48 -64.94 2,569,460,311.37
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 1,728,665,775.13 3,296,847,561.62 -47.57 5,017,373,515.89
流量净额
本期末比
上年同期
2017年末 2016年末 2015年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东 22,427,941,566.91 20,537,679,743.14 9.20 20,675,403,042.79
的净资产
总资产 61,024,175,559.93 53,871,459,061.32 13.28 50,586,128,997.85
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2017年 2016年 2015年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.08 0.28 -71.43 0.56
稀释每股收益（元／股） 0.08 0.28 -71.43 0.56
扣除非经常性损益后的基本每 0.07 0.28 -75.00 0.56
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.41 7.95 减少5.54个百 17.13
分点
扣除非经常性损益后的加权平 2.07 7.99 减少5.92个百 16.97
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 2,357,617,806.71 2,690,557,049.14 3,311,548,245.16 3,860,955,605.07
归属于上市公司股东
-46,735,929.91 110,055,181.07 160,475,027.98 310,336,643.78
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -51,337,971.22 34,535,527.04 180,042,919.42 295,353,449.82
后的净利润
经营活动产生的现金
125,196,132.08 498,569,805.52 763,143,320.17 341,756,517.36
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2017 年金额 （如适 2016 年金额 2015 年金额
用）
非流动资产处置损益 -4,387,312.62 主要是 -233,940.12 20,557,193.82
公司处
置固定
资产损
失
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 63,482,583.53 主要是 60,221,970.10 53,448,450.34
与公司正常经营业务密切相 公司收
关，符合国家政策规定、按照 到增值
一定标准定额或定量持续享受 税即征
的政府补助除外 即 退
50% 税
款
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子 317,177,452.34 751,898,336.15
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,819,525.00 向长治 1,848,438.00 1,490,062.58
欣隆电
厂发放
委贷收
益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 34,634,131.18 主要是 52,724,122.00 18,624,472.58
收入和支出 大张高
铁穿越
500KV
京大线
迁改工
程补偿
款 3500
万元
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -14,351,644.75 -36,780,911.65 -31,068,998.03
所得税影响额 -5,660,284.48 -17,520,998.00 -20,273,501.28
合计 75,536,997.86 377,436,132.67 794,676,016.16
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
京能电力是北京地区最大的火力发电企业，主营生产、销售电力热力产品、电力设备运行，
发电设备检测、修理、脱硫石膏销售等，产品为电力和热力。业绩主要来源于火力发电及供热业
务。
1、公司经营模式：
截至 2017 年 12 月 31 日，京能电力控制运营装机容量 1045 万千瓦，权益装机容量 1321 万千
瓦。公司主要经营地区在内蒙、山西、宁夏等地，主要向京津唐电网、蒙西电网、山西电网供电，
相关省市的电力需求情况如下：
2017年度用电量 2016年度用电量
售电区域 同比增长（%）
（亿千瓦时） （亿千瓦时）
北京 1,067 1,020 4.61
天津 806 808 -0.25
河北 3,342 3,265 2.36
山西 1,991 1,797 10.80
内蒙古 2,892 2,605 11.02
山东 5,430 5,391 0.72
2、行业情况:
2017 年，是供给侧结构性改革的深化之年，“去产能、去库存、去杠杆、补短板、降成本”
的工作力度持续深入推进。2017 年我国宏观经济稳中向好，持续加强电网建设力度，全社会用电
量延续平稳增长，全国发电装机结构变化明显，发电量小幅增长，发电设备利用小时数与上年大
致持平。
（1）全社会用电量情况
受宏观经济稳中向好，产业用电增长平稳，服务业、高技术制造业、夏季长时间高温天气拉
动等影响，致使 2017 年用电量高速增长。根据中电联《2017-2018 年度全国电力供需形势分析预
测报告》全国全社会用电量 6.3 万亿千瓦时，较去年同期同比增长 6.6%，为 2013 年以来最好水
平。
（2）发电装机结构继续优化
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截止 2017 年末，全国全口径发电装机容量 17.8 亿千瓦，同比增长 7.6%，新增发电装机容量
13,372 万千瓦，新增装机结构占比中以清洁能源机组为主，其中新增煤电装机 3,855 万千瓦，同
比减少 142 万千瓦。而在整体发电结构中火电机组比重仍为最大，主要集中在我国北部地区。
（3）全口径发电量小幅增长，煤电比重下降
报告期内，全国全口径发电量 6.42 万亿千瓦时，较上年同期同比增长 6.5%；其中全口径火
电发电量较去年同期增长 5.2%，增速同比提高 2.9 个百分点；煤电发电量较去年同期增长 4.8%，
煤电发电量占总发电量必中的 64.5%，同比降低 1 个百分点。
（4）全国发电设备平均利用小时较上年略有降低
根据国家能源局发布的 2017 年全社会用电量数据显示，全国 6000 千瓦及以上电厂发电设备
累计平均利用小时为 3786 小时，同比减少 11 小时。其中，火电设备平均利用小时为 4209 小时，
同比增加 23 小时。
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受经济增速放缓、电力供需形势变化等因素影响，全国火电市场形势异常严峻，在煤电产能
过剩、项目停建缓建、煤价居高不下等不利形势下，经营形势日趋艰难，发电行业效益大幅下滑，
煤电企业的亏损也较为严重。
（5）区域情况
京津唐电网区域
2017年京津唐区域全社会用电量累计完成3,507亿千瓦时，同比增长5.1%。2017年京津唐电网
统调装机容量8108万千瓦，其中火电装机容量6,377万千瓦；京津唐统调电厂完成年度计划发电量
3,015亿千瓦时，其中，火电发电电量为2748亿千瓦时。2017年京津唐区域煤电机组利用小时数为
4,816小时，同比增加125小时。
公司控股京津唐电网区域统调火电企业包括岱海发电、京隆发电及涿州京源热电，其中中岱
海发电由于1#、2#机组于2017年第四季度停机实施技术改造，年利用小时为4485小时，略低于京
津唐平均利用小时数。京隆发电、涿州京源热电年利用小时分别为5358小时及6203小时，高于京
津唐电网煤电机组平均利用小时数。
蒙西电网区域
2017年蒙西电网统调装机容量6,598.6万千瓦，其中：直调电厂6,357.7万千瓦（占96.3%）；
地调电厂240.9万千瓦（占3.7%）。统调机组中火电装机4,173.7万千瓦（占63.3%）。2017年内蒙
古电网发电量合计2,361亿千瓦时，同比增长12.5张，其中：直调电厂发电量2,273.7亿千瓦时，
地调电厂发电量87.3亿千瓦时。燃煤火电厂平均发电利用小时数为4,302小时，同比增加24小时。
公司控股蒙西电网区域统调火电企业中，京泰发电年利用小时数为4,904小时，比蒙西电网煤
电机组平均利用小时数高602小时，在同区域非供热机组中年利用小时数排名第一；华宁热电年利
用小时数为5,233小时，比蒙西电网煤电机组平均利用小时数高931小时，在同区域供热机组中年
利用小时数排名第六；康巴什热电、盛乐热电年利用小时数分别为4,733小时、4,475小时，均高
于蒙西电网煤电机组平均利用小时数。
东北电网区域
东北地区全口径装机容量13，908.58万千瓦，其中火电装机容量9，251.18万千瓦。全网火电
发电量3,663.65亿千瓦时，同比增长2.2%；发电利用小时4,039小时，同比升高40小时。
公司所属东北电网区域统调火电企业赤峰能源2017年利用小时实现为4,699小时，比东北电网
煤电机组平均利用小时数高660小时。
山西电网区域
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山西全省发电总装机8,073万千瓦，同比增加433万千瓦。省调发电总装机6,608万千瓦，同比
增加327万千瓦，其中：火电5,033万千瓦，同比增加15万千瓦。全省发电量累计完成2,765.53亿
千瓦时，同比增长10.16%；平均利用小时3,570小时，同比增加92小时。
公司所属山西电网区域统调火电企业漳山发电、京玉发电，机组利用小时数分别为3,948小时
及3,951小时，分别高于山西电网煤电机组平均水平133小时及136小时。
送山东点对网
公司所属宁东发电为宁夏地区送山东点对网配套电源，报告期内，宁东发电年利用小时为5,776
小时，在同区域同类机组中年利用小时数排名第一。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1. 规模化和设备健康优势
目前，公司可控装机容量已达 1045 万千瓦，在建装机容量 482 万千瓦。公司控股子公司机
组健康状况良好，新增机组多为大型火电机组与热电联产机组, 资产优良设备出力足。同时，公
司在环保和发电效率方面都处于行业领先地位，平均煤耗、厂用电率等技术指标均达领先水平。
随着 2017 年非公开发行的成功，公司成为大容量、高参数、低能耗发电机组为主的能源公司。
2.区域布局优势
公司主要电力资产处于内蒙古、山西、宁夏、河北等大型煤电基地及附近，以坑口电站为主,
煤价具备成本优势。部分主力电厂为\"西电东送\"重点项目，机组多以点对网方式供应京津冀地区
电力需求,以保障热电消纳。
3.治理结构完善和运行规范优势
作为上交所\"上证公司治理板块\"样本上市公司，目前公司由股东大会、董事会、监事会和经
理层组成的公司治理结构形成了决策权、监督权和经营权之间相互制衡、运转协调的运行机制。
公司完善健全的治理结构，保障了公司的规范化运作。
4.市场信誉优势
公司良好的成长性及发展趋势的市场形象，保障投资者和股东的支持，融资渠道广泛、能力
强优势明显。公司将继续发挥上市平台优势，利用公司 AAA 级评级，助力公司发展。
5.企业管理、技术、人才优势
公司已建立起现代企业管理制度并有效运行，始终坚持\"以 人为本、追求卓越\"的企业核心价
值观，形成了一支结构合理、专业配套、素质优良、忠于京能事 业、符合公司发展战略需要的综
合人才团队。管理团队拥有全面行业知识和技术，能紧跟电力行 业新发展趋势和把握市场商机，
能制定全面商业策略，评估及管理风险，执行管理及生产计划并提升整体利润，从而提高公司价
值。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017 年，是“十三五”规划承上启下的重要一年，在全社会用电量相对不足，电煤价格持续
高位盘整的不利形势下，公司董事会及管理层按照强化管理、提质增收、创新思路、融合发展的
工作方针，充分发挥上市公司平台化优势，全力降本增效，扎实做好重组配套融资、市场营销、
项目拓展、基础管理等各项工作，实现了全年稳定发展。
1、攻坚克难，各项指标完成情况良好
报告期内，受煤炭行业去产能，燃料价格高位运行，电改力度加强，环保要求持续提高等多
重因素影响，公司经营和发展面临前所未有的严峻形势。2017 年，公司累计完成发电量 477.76
亿千瓦时，同比增加 2.09%；供热量完成 1815 万吉焦，同比增加 29.18%。截至 2017 年末，公司
总资产 610.24 亿元,净资产 264.85 亿元，归属母公司所有者权益 224.28 亿元，全年共实现营业
收入 122.21 亿元,实现利润总额 3.23 亿元，实现权益净利润 5.34 亿元,报告期末公司资产负债率
为 56.60%，连续多年保持行业较低水平。
2、营销工作迎难而上，电量争取效果明显
2017年，面对发电侧市场竞争异常激烈、竞争环境十分复杂的局面，公司及控股燃煤企业团
结一心、迎接挑战、改革创新，在紧密围绕电改政策要求、全面把控电力市场动态的同时，坚持
“以用户为中心”的思想，深入了解用户需求，用心做好用户服务工作，提高用户满意度及品牌
认同感，全力以赴开展电力营销工作，并取得较好的成绩。
2017年公司控股燃煤企业全年发电量为477.76亿千瓦时，利用小时数为4703小时，高于全国
火电设备利用小时数494小时。分区域来看：京津唐区域控股企业年度累计发电量为177.61亿千瓦
时，利用小时数为4771小时；蒙西区域控股企业年度累计发电量为112.67亿千瓦时，利用小时数
为4774小时；山西区域控股企业年度累计发电量为97.14亿千瓦时，利用小时数为3949小时。充足
的电量保证了发电企业在所属区域中发电利用小时排名处于前列。
3、拓宽发展空间，投资项目择优推进
公司积极依托主营业务，通过业务领域的延伸，实现公司做大作强的目标。报告期内，顺利
完成收购内蒙华电持有的公司控股子公司京隆发电25%股权；控股子公司涿州热电#1机组年内顺利
通过168小时试运，转入商业运行；控股项目京泰二期于2017年8月取得内蒙古自治区核准批复。
报告期内，公司继续向华润五间房等优质新、扩建参股项目进行投资，在建项目稳步推进；参股
公司托克托发电五期和华能北京热电三期年内顺利投产，为公司继续提高投资收益奠定基础。
4、资本运作提升公司综合实力
2017 年 4 月，京能电力顺利完成重大资产重组募集配套资金的发行工作。中国人寿全额认购
公司本次发行的 717,703,349 股，本次公司募集配套资金总额 30 亿元。通过本次重组配套融资，
公司财务结构更趋稳健，资金实力显著增强，抗风险能力和可持续发展能力均得到有效提升。
5、安全环保常抓不懈，高度重视节能减排
公司不断加强本质安全体系建设，牢固树立“红线意识”，提高风险防范和应急处置水平，
全面开展安全生产标准化、安全性评价等多项安全管理专项检查，落实人员持证上岗和强化相关
方安全管理。报告期内，公司多家电厂实现机组长周期安全运行，不断刷新各自安全生产纪录。
岱海发电、漳山发电、京泰发电、宁东发电、京隆发电均被国家能源局评为“安全生产标准化达
标一级单位”。岱海发电、漳山发电、京玉发电、盛乐热电实现全年无非停。同时公司始终坚持
打造绿色电力企业的环保理念，深入开展污染物减排治理，严格执行国家和各地方环保标准，各
类污染物均实现达标排放，全年未发生环境污染事件。
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2017 年年度报告
6、治理水平依法规范提升，投资者合法权益得到切实保障
公司董事会下设的战略投资、薪酬与考核、审计等专业委员会，均在董事会前对重大事项进
行反复论证，充分发挥其政策把关和专业判断作用。董事会民主决策，保证了对重大事项决策的
科学性。公司不断提高信息披露的针对性和透明度，增强信息的可读性，主动满足投资者的信息
需求；通过多种渠道，保证与投资者的无障碍沟通，及时完整的传递公司重大信息，增强投资者
对公司的了解与信心。
2018 年，公司将继续落实国家各项政策，加强对电力市场政策和形势的分析研判，制定有效
的降本增效策略以应对市场变化；并借助融合发展契机，力争进一步扩大资产规模及市场份额，
并发挥煤电平台协同优势，提高公司综合竞争力。
二、报告期内主要经营情况
截至 2017 年末，公司总资产 610.24 亿元，同比增长 13.28%；负债总额 345.39 亿元，同比
增长 17.30%；实现归属于母公司所有者权益 224.28 亿元，同比增长 9.20%。
2017 年，公司累计完成发电量 477.76 亿千瓦时，同比增加 2.09%（以下同比数据皆为重述口
径）；上网电量 441.42 亿千瓦时，同比增加 2.04%。全年机组平均利用小时达到 4,703 小时，同
比增加 60 小时；完成供热量 1，815.17 万吉焦，同比增加 29.17%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 12,220,678,706.08 11,113,340,675.78 9.96
营业成本 11,423,739,988.06 8,781,617,878.98 30.09
销售费用
管理费用 513,069,770.06 541,067,617.91 -5.17
财务费用 1,019,960,803.92 961,421,235.14 6.09
经营活动产生的现 1,728,665,775.13 3,296,847,561.62 -47.57
金流量净额
投资活动产生的现 -6,159,019,830.57 -2,878,221,642.40 -113.99
金流量净额
筹资活动产生的现 5,974,216,884.70 -293,322,126.23 2,136.74
金流量净额
研发支出 2,458,490.53 -100.00
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本期营业收入同比增加主要是原因是售电量的同比增加；营业成本大幅度增长主要原因是燃
料价格居高不下，导致燃料成本增加所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
电力 12,025,832,405.45 11,351,162,623.25 5.61 9.38 30.68 减少 15.20
个百分点
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2017 年年度报告
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
电力 11,624,196,178.30 10,875,006,781.18 6.45 8.56 29.56 减少 15.16
个百分点
热力 401,636,227.15 476,155,842.07 -18.55 39.75 52.17 减少 9.68
个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
减少 14.74
北京地区 5,210,573,137.93 4,762,754,375.00 8.59 -5.96 12.11
个百分点
减少 13.00
内蒙古地区 2,818,620,494.92 2,630,888,559.54 6.66 36.21 58.25
个百分点
减少 16.48
山西地区 2,474,947,507.95 2,428,210,326.36 1.89 19.33 43.42
个百分点
减少 16.41
宁夏地区 1,516,592,887.85 1,521,888,671.93 -0.35 16.62 39.42
个百分点
减少 30.63
河北地区 5,098,376.80 7,420,690.42 -45.45 -48.82 -35.17
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
主营业务毛利率同比降低,主要原因是本期燃煤价格居高不下造成。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
电能 477.82 440.88 2.08 1.74
热能 1,797.11 28.69
产销量情况说明
生产量和销售量，电能的单位是亿千瓦时，热能的单位是万吉焦
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期
上年
金额
本期占 同期
较上
成本构成项 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同
目 比例 成本 说明
期变
(%) 比例
动比
(%)
例(%)
电力行业 燃料费、材料 11,423,739,988.06 86.88 8,781,617,878.98 83.92 30.09 同比增加主
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2017 年年度报告
费、修理费、 要是发电量
生产设备折 增加、煤价
旧等 升高所致
分产品情况
本期
上年
金额
本期占 同期
较上
成本构成项 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同
目 比例 成本 说明
期变
(%) 比例
动比
(%)
例(%)
电力 燃料费、材料 同比增加主
费、修理费、 要是发电量
10,875,006,781.00 82.71 8,393,788,109.52 80.22 2.49
生产设备折 增加、煤价
旧等 升高所致
热力 燃料费、材料 同比增加主
费、修理费、 要是发电量
476,155,842.07 3.62 312,906,663.98 2.99 0.63
生产设备折 增加、煤价
旧等 升高所致
其他 人工成本 同比减少主
要是分摊的
72,577,364.81 0.55 74,923,105.48 0.72 -0.16
人工成本减
少所致
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
本期营业成本同比增加主要是因为本期发电量增加导致发电标煤量增加，同时燃煤价格同比
增加所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,120,485.07 万元，占年度销售总额 91.69%；其中前五名客户销售额中
关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 354,948.32 万元，占年度采购总额 51.97%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 76,879.33 万元，占年度采购总额 11.25%。
2. 费用
√适用 □不适用
管理费用同比减少原因是公司强化管理，严控费用支出；财务费用同比增加，是公司对外融
资规模增长，融资利率提高所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
现金流项目 本期数 上年同期数 同比增减（%）
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2017 年年度报告
经营活动现金流入小计 11,734,718,315.69 11,927,545,282.02 -1.62
经营活动现金流出小计 10,006,052,540.56 8,630,697,720.40 15.94
投资活动现金流入小计 866,725,582.61 2,036,465,738.66 -57.44
投资活动现金流出小计 7,025,745,413.18 4,914,687,381.06 42.95
筹资活动现金流入小计 28,386,657,021.26 11,317,614,211.63 150.82
筹资活动现金流出小计 22,412,440,136.56 11,610,936,337.86 93.03
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
末数占 上期期末数 本期期末金额较
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 占总资产的 上期期末变动比 情况说明
的比例 比例（%） 例（%）
（%）
货币资金 4,529,950,217.02 7.42 2,823,212, 5.24 60.45 主要是报告期公司本部
760.74 非公开发行股票募集 30
亿元所致
应收票据 276,863,996.28 0.45 184,956,66 0.34 49.69 主要报告期收到用应收
7.24 票据决算的电费增加所
致
应收账款 1,418,923,587.62 2.33 966,029,48 1.79 46.88 主要报告期 12 月份售电
6.45 量同比增加所致
预付款项 81,528,025.69 0.13 47,069,750 0.09 73.21 主要是报告期预付燃料
.23 费增加所致
应收利息 5,454,391.09 0.01 7,264,767. 0.01 -24.92
应收股利 468,032,308.01 0.77 217,028,16 0.40 115.66 主要是报告期参股公司
3.36 宣告尚未收回的分红款
增加所致
其他应收款 33,364,551.67 0.05 27,777,981 0.05 20.11
.34
存货 708,135,169.15 1.16 742,613,31 1.38 -4.64
7.65
其他流动资 185,413,654.08 0.30 156,603,47 0.29 18.40
产 5.73
可供出售金 372,614,626.86 0.61 372,614,62 0.69 -
融资产 6.86
长期股权投 9,986,611,656.30 16.37 9,726,928, 18.06 2.67
资 812.89
固定资产净 27,370,660,590.28 44.85 28,733,221 53.34 -4.74
额 ,206.64
在建工程 9,877,991,025.17 16.19 4,879,067, 9.06 102.46 主要是报告期在建项目
974.58 投资额增加所致
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2017 年年度报告
工程物资 369,746,448.79 0.61 404,387,81 0.75 -8.57
4.83
固定资产清 910,137.05 0.00 371,345.16 0.00 145.09 主要是报告期处理的固
理 定资产增加所致
无形资产 821,642,373.29 1.35 832,971,54 1.55 -1.36
7.94
开发支出 19,485,423.64 0.03 16,035,210 0.03 21.52
.96
商誉 568,704,539.44 0.93 568,704,53 1.06 -
9.44
长期待摊费 128,083,777.82 0.21 134,812,06 0.25 -4.99
用 0.29
递延所得税 10,307,058.02 0.02 59,957,912 0.11 -82.81 主要是报告期转销递延
资产 .25 所得税资产所致
其他非流动 3,789,752,002.66 6.21 2,969,829, 5.51 27.61
资产 639.15
短期借款 8,250,709,957.44 13.52 4,796,709, 8.90 72.01 主要是报告期融资规模
957.44 增加所致
应付票据 546,322,001.13 0.90 729,874,63 1.35 -25.15
8.79
应付账款 4,204,797,413.40 6.89 3,395,567, 6.30 23.83
974.67
预收款项 9,987,846.92 0.02 4,631,211. 0.01 115.66 主要是报告期预收供暖
91 费增加所致
应付职工薪 132,403,961.39 0.22 134,707,02 0.25 -1.71
酬 0.18
应交税费 93,209,931.21 0.15 176,096,98 0.33 -47.07 主要是报告期盈利能力
9.25 下降，应交企业所得税
减少所致
应付利息 88,379,497.65 0.14 70,083,998 0.13 26.11
.59
应付股利 2,998,469.73 0.00 50,326,463 0.09 -94.04 主要是报告期结算了期
.80 初应付股利所致
其他应付款 580,245,353.06 0.95 1,366,898, 2.54 -57.55 主要是报告期结算了期
706.61 初应付资产重组挂账款
所致
一年内到期 4,328,570,399.38 7.09 4,035,272, 7.49 7.27
的非流动负 962.09
债
其他流动负 1,046,593,026.42 1.72 1,007,313, 1.87 3.90
债 243.68
长期借款 10,557,935,637.55 17.30 7,430,982, 13.79 42.08 主要是报告期融资规模
045.55 增加所致
应付债券 1,500,000,000.00 2.46 主要是报告期发行 15 亿
元中期票据所致
长期应付款 3,023,064,504.16 4.95 6,093,495, 11.31 -50.39 主要是报告期应付融资
726.38 租赁款重分类到一年内
到期的非流动负债金额
增加所致
长期应付职 4,005,139.78 0.01 4,788,520. 0.01 -16.36
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2017 年年度报告
工薪酬
专项应付款 9,458,403.00 0.02 主要是报告期收到机组
提效增容改造专项资金
所致
递延收益 160,525,516.36 0.26 147,844,04 0.27 8.58
0.12
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
期末存在使用受限的货币资金为银行承兑汇票保证金 253,922,524.97 元；应收票据抵押款
40,000,000.00 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国电力企业联合会发布的《2017-2018 年度全国电力供需形势分析预测报告》，2017
年全社会用电量 6.3 万亿千瓦时，同比增长 6.6%。电力供给方面，进一步控制投资节奏，优化投
资结构，截至 2017 年底，全国全口径发电装机容量 17.8 亿千瓦、同比增长 7.6%，非化石能源发
电装机容量 6.9 亿千瓦，占总发电装机容量的比重为 38.7%，同比提高 2.1 个百分点。进入 2017
年以来，发电装机结构清洁化趋势明显，非化石能源发电量快速增长，煤电发电量比重降低，水
电设备利用小时同比降低，弃风弃光问题明显改善，电煤供需形势偏紧，冬季发电用天然气供应
紧张，电力行业效益下滑，煤电企业经营形势持续严峻。2017 年，煤炭行业继续整合优化产业结
构，淘汰落后产能，受市场供需影响及政策导向，煤价持续高位盘整。截至 2017 年末，全国全口
径发电装机容量 17.8 亿千瓦，其中化石能源发电装机容量 10.91 亿千瓦，占总装机容量的 61.29%，
电力发展“十三五”规划强调加快煤电转型升级，促进清洁有序发展。至“十三五”期末，全国
要完成取消和推迟煤电建设项目约 1.5 亿千瓦，淘汰煤电落后产能 2,000 万千瓦，煤电装机占比
降至约 55%。2017 年我国火电发电量累计 4.62 万亿千瓦时，同比增长 5.2%，占全国发电量的 71.96%，
火力发电仍为目前我国最主要的发电形式。
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2017 年年度报告
电力行业经营性信息分析
1. 报告期内电量电价情况
√适用 □不适用
上网电 售电价
发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 外购电量（如有）(万千瓦时) 价(元/ (元/兆
兆瓦时) 瓦时)
经营地区/发 上年同 上年同 上年同 上年同
今年 同比 今年 同比 今年 同比 今年 同比 今年 今年
电类型 期 期 期 期
省/直辖市
火电-内蒙古 3,013,8 3,133, -119,9 2,781,5 2,900,3 -118,78 4,941. 3,465. 1,475.9
290.18
自治区 49.60 840.19 90.59 61.03 49.13 8.10 59 62 7
971,373 857,96 113,41 876,701 778,873 97,827.
火电-山西省 1.65 676.06 -674.41 315.07
.56 2.21 1.35 .14 .58 56
火电-宁夏自 762,390 687,83 74,560 722,368 652,883 69,484.
4.61 109.31 -104.70 245.64
治区 .00 0.00 .00 .30 .90 40
30,596. 1,365. 29,230 28,154. 1,128.7 27,025.
火电-河北省 347.02
02 12 .90 71 7 94
风电
水电
光伏发电
其他
4,778,2 4,680, 97,211 4,408,7 4,333,2 75,549. 4,947. 4,250.
合计 696.86
09.18 997.53 .65 85.17 35.38 80 85 99
2. 报告期内电量、收入及成本情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
发电量 变动 本期占 上年 上年 本期金
售电量（万千 成本构 本期金
类型 （万千瓦 同比 同比 收入 上年同期数 比例 总成本 同期 同期 额较上
瓦时） 成项目 额
时） （%） 比例 金额 占总 年同期
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2017 年年度报告
（%） 成本 变动比
比例 例(%)
（%）
燃料费、
材料费、 8,39
10,875,
4,778,20 97,211 11,625,14 10,875,006 修理费、 3,78 80.2
火电 4,408,785.17 75,549.80 6.90 006,781 82.71 29.56
9.18 .65 7,291.82 ,781.18 生产设 8,10 2
.18
备折旧 9.52
等
风电
水电
光伏发电
其他
外购电（如
— — — —
有）
8,39
10,875,
4,778,20 97,211 11,625,14 10,875,006 3,78 80.2
合计 4,408,785.17 75,549.80 6.90 - 006,781 82.71 29.56
9.18 .65 7,291.82 ,781.18 8,10 2
.18
9.52
3. 装机容量情况分析
√适用 □不适用
2017 年，全国新增发电装机容量 13,372 万千瓦，其中，新增非化石能源发电装机 8,988 万千瓦，均创历年新高。全年新增水电装机 1,287 万千瓦，
其中，抽水蓄能 200 万千瓦；新增并网风电装机 1952 万千瓦，其中，东、中部地区占 58.9%，同比提高 8.8 个百分点；新增并网太阳能发电装机 5,338
万千瓦，同比增加 2,167 万千瓦，82.4%的新增装机集中在东、中部地区，同比提高 19.6 个百分点。新增煤电装机 3,855 万千瓦、同比减少 142 万千瓦。
截止 2017 年末，公司控制装机容量 1,045 万千瓦，同比增长 3.5%。
4. 发电效率情况分析
√适用 □不适用
2017 年，公司控股燃煤企业整体发电利用小时数为 4,703 小时，比全国火电企业平均值高出 494 个小时。
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2017 年年度报告
分区域看：2017 年京津冀区域控股企业平均利用小时数为 4,771 小时（不包含涿州京源热电），略低于京津唐电网平均利用小时数，与地区其他各
发电集团相比，该项指标排第四。
2017 年蒙西区域控股企业平均利用小时数为 4,774 小时，高于蒙西电网平均利用小时 472 小时，与地区其他各发电集团相比，该项指标排第二。
2017 年山西区域控股企业煤电企业平均利用小时数为 3949 小时，高于山西电网平均利用小时 134 小时，与地区其他各发电集团相比，该项指标排
第二。
2017 年宁夏区域控股企业平均利用小时数为 5,776 小时，在同区域同类机组中利用小时数排名第一。
2017 年蒙东区域控股企业（所属东北电网区域统调火电企业）平均利用小时数为 4,699 小时，高于东北电网发电利用小时 660 小时。
5. 资本性支出情况
√适用 □不适用
截止报告期末完成部分参控股项目资本性支出 322,149.63 万元。
6. 其他说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本期对参股公司华润电力（锡林郭勒）有限公司投资 2.04 亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:元
占被投资公司
被投资企业名称 主要业务 本期投资金额
的权益比例（%）
内蒙古京隆发电有限责任公司 电力、热力生产及销售 297,431,308.73 100.00
山西京能吕临发电有限公司 火电项目建设 217,800,000.00 66.00
十堰京能热电有限公司 火电项目建设 74,400,000.00 60.00
京能（锡林郭勒）发电有限公司 火电项目建设 238,840,000.00 70.00
内蒙古京能双欣发电有限公司 火电项目建设 255,000,000.00 51.00
京能秦皇岛热电有限公司 火电项目建设 240,000,000.00 100.00
北京京能煤电资产管理有限公司 资产投资管理 1,621,875,000.00 100.00
内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司 售电服务 21,000,000.00 100.00
京能乌兰察布能源管理服务有限公司 售电服务 30,000,000.00 70.00
山西京能售电有限责任公司 售电服务 21,000,000.00 100.00
华润电力（锡林郭勒）有限公司 火电项目建设 204,150,000.00 30.00
合计 3,221,496,308.73
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2003 年 6 月 30 日，
注册资本为 21.27 亿。地处内蒙古乌兰察布市凉城县，主营业务为电厂建设和电力生产、销售；
电力设备检修；电力工程咨询、服务和培训；粉煤灰及石膏综合利用；石灰粉加工与销售；保温
材料、电力物资的采购和销售；运输（凭铁路运输经营许可证。岱海发电公司总装机容量为 246
万千瓦，一期两台 60 万千瓦湿冷燃煤机组分别于 2005 年 10 月 19 日、2006 年 1 月 21 日竣工投
产；经中国电监会华北电监局批准 1 号、2 号机组各增容为 63 万千瓦。二期两台 60 万千瓦空冷
燃煤机组于 2011 年 1 月 4 日、1 月 6 日相继投入商业运营。截止 2017 年末，岱海发电总资产为
68.13 亿元，净资产为 25.82 亿元，报告期营业收入 27.62 亿元，净利润-1.20 亿元。
（2）控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司，上市公司持股 65%，成立于 2008 年 8 月 18
日，注册资本 9 亿元。宁东发电地处宁夏回族自治区灵武市宁东镇，主要经营范围为：从事火力
发电建设、生产、经营及管理，电力销售等。宁东公司拥有 2×660MW 空冷燃煤机组，2011 年 6
月投产运营。截止 2017 年末，宁东发电资产总额 38.51 亿元，净资产 11.37 亿元，报告期营业收
入 15.31 亿元，净利润-1.59 亿元
（3）控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司，上市公司持股 51%，成立于 2007 年 11 月 29
日，注册资本 5.70 亿元，位于内蒙古准格尔酸刺沟，拥有 2×330MW 矸石机组，机组于 2010 年 5
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2017 年年度报告
月正式投产运营。截止 2017 年末，京泰发电总资产为 24.78 亿元，净资产为 8.45 亿元，报告期
营业收入 6.34 亿元,净利润-0.51 亿元。
（4）控股子公司山西京玉发电有限责任公司，上市公司持股 51%，地处山西省朔州市右玉县，
注册资本 6 亿元，主营发电投资。该公司成立于 2008 年 7 月 25 日，现拥有 2×300MW 煤矸石空
冷发电机组，于 2012 年 1 月和 2 月正式投产运营。截止 2017 年末，京玉发电资产总额 23.88 亿
元，净资产 4.75 亿元，报告期营业收入 6.51 亿元,净利润-1.42 亿元。
（5）控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司，上市公司持股 51%，于 2008 年 10 月份成
立,位于内蒙古鄂尔多斯市康巴什新区，注册资本 6.47 亿元，负责内蒙古康巴什热电厂一期 2×
350MW 机组工程项目建设和管理等工作。机组于 2014 年 2 月和 6 月投产运营。截止 2017 年末，
康巴什热电资产总额 26.10 亿元，净资产 7.47 亿元，报告期营业收入 7.03 亿元,净利润-0.31 亿
元。
（6）2014 年度同一控制下企业合并并入内蒙古京隆发电有限责任公司以及其控股公司内蒙古
华宁热电有限公司。京隆发电注册地内蒙古丰镇市工业园区南端，主营业务是电力的生产及销售，
注册资本 10.91 亿元。截止 2017 年末，京隆发电合并口径资产总额 67.72 亿元，净资产 0.03 亿
元，报告期营业收入 19.61 亿元,净利润-2.36 亿元。
(7) 2016 年度同一控制下企业合并并入北京京能煤电资产管理有限公司，截止 2017 年末，
京能煤电合并口径资产总额 122.22 亿元，净资产 68.34 亿元，报告期营业收入 30.40 亿元,净利
润 2.31 亿元。
（8）参股公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内蒙古
呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 17.14 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务等。
该公司成立于 1995 年 11 月 17 日，现拥有 6×600MW 空冷脱硫燃煤机组，采用点对网直送北京的
输电方式。机组于 2005 年 11 月全部投产运营。报告期营业收入 50.46 亿元，净利润 5.05 亿元。
（9）参股公司内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司，上市公司持股 25.00%，地处内
蒙古呼和浩特市托克托县燕山营乡，注册资本 11.25 亿元，主营电力生产与销售；电力技术咨询
与服务及综合利用。该公司成立于 2007 年 4 月 30 日，现拥有 2*600MW 和 2*660MW 燃煤机组，2
台 60 万机组于 2008 年正式投产运营，2 台 66 万机组于 2017 年正式投产运营。报告期营业收入
26.34 亿元，净利润 4.34 亿元。
（10）参股公司国电电力大同发电有限责任公司，上市公司持股 40.00%，地处山西省大同市
光华街，注册资本 19.03 亿元，主营火力发电运营管理及发电上网销售、电力工程技术咨询、火
力发电设备检修、粉煤灰及石膏综合利用、石灰粉加工与销售等。该公司成立于 2002 年 4 月 26
日，现拥有 2×600MW 空冷燃煤机组，机组于 2005 年正式投产运营。报告期营业收入 32.67 亿元，
净利润 1.10 亿元。
（11）参股公司三河发电有限责任公司，上市公司持股 30.00%，地处河北省三河市，注册资
本 13.33 亿元，主营电力生产、电力技术咨询与服务及综合利用。该公司成立于 1994 年 7 月 1
日，公司一期 2×350MW 日本三菱亚临界燃煤机组，分别于 1999 年 12 月、2000 年 4 月正式投产
运营；二期 2×300 MW 国产亚临界燃煤机组，于 2007 年 11 月正式投产运营。报告期营业收入 22.59
亿元，净利润 1.22 亿元。
（12）参股公司华能北京热电有限责任公司，上市公司持股 34.00%，地处北京市朝阳区高碑
店路南，注册资本 33.83 亿元，经营范围建设经营电厂及有关工程，包括筹集国内外资金，进口
成套、配套设备，机具以及为电厂建设提供三材、燃料、材料。该公司成立于 2003 年 11 月，现
拥装机容量为 176.842 万千瓦，其中一期装机容量为 84.50 万千瓦，4 台主机组分别于 1998 年、
1999 年投产，1 台后置机于 2004 年投产；二期装机容量 92.342 万千瓦，为蒸汽联合循环“二拖
一”供热机组，即 2 台燃气轮发电机组、1 台汽轮发电机组，于 2011 年投产；三期工程 99.80 万
千瓦燃气机组于 2017 投产。报告期营业收入 42.63 亿元，净利润 6.17 亿元。
（13）参股公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司，上市公司持股 24%，注册资本为
10.80 亿元，位于内蒙古鄂尔多斯市，该公司主营范围为煤炭生产、销售及矿产品加工，报告期
为公司贡献投资收益 3.51 亿元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2018 年，预计全年全国新增装机容量 1.2 亿千瓦左右，其中，非化石能源发电装机 7000 万
千瓦左右。预计 2018 年底，全国发电装机容量将达到 19.0 亿千瓦，其中非化石能源发电 7.6 亿
千瓦、占总装机比重将上升至 40%左右。预计煤电装机容量 10.2 亿千瓦、占全国装机比重 53.6%，
比 2017 年底降低 1.5 个百分点。综合考虑宏观经济、服务业和居民用电发展趋势、大气污染治理、
电能替代等各方面因素，预计 2018 年电力消费仍将延续 2017 年的平稳较快增长水平。考虑到 2017
年高基数因素，在平水年、没有大范围极端气温影响情况下，预计 2018 年全社会用电量增长 5.5%
左右。预计全国电力供需总体宽松、部分地区富余，局部地区用电高峰时段电力供需偏紧。预计
全年发电设备利用小时 3710 小时左右；其中，火电设备利用小时 4210 小时左右，与 2017 年基本
持平。分区域看，东北、西北区域预计电力供应能力富余较多；华东、华中区域预计电力供需总
体平衡，少数省份在迎峰度夏、度冬用电高峰时段供需偏紧；华北区域预计电力供需总体平衡，
河北南网电力供需偏紧；南方区域预计电力供需总体平衡，但省级电网间平衡差异较为突出。
2018 年，公司发展机遇与挑战并存。公司以火电为主的电源结构相对单一，面临电煤价格持续高
位、机组利用小时下降等风险；但随着电力体制改革的推进，节能调度、竞价上网等政策将增加
行业竞争，优势企业将获得更好的发展空间。公司作为华北地区主要的电力供应商，在行业地位、
生产规模、机组水平、区域经济、股东支持等多方面具有显著优势。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
京能电力将主动适应新时代、把握新机遇、迎接新挑战，坚持以高质量发展为中心，贯彻综
合能源服务理念，加快产业多元化步伐，全力推进企业转型升级，做好广融资、增效益、抓规范、
谋发展、促融合各项工作，强化管理、提质增收、创新思路、融合发展，为把京能电力打造成卓
越的上市公司而不懈努力。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、持续加强安全管理，优化生产指标，确保机组稳定经济运行。
2、积极关注相关利好政策，结合自身优势抢发争供，同时压减燃料成本。
3、以公司大局利益为目标，做好电量计划及转移电量计划工作，确保大局效益最大化。
4、从日常工作入手，全面持续压减各项成本支出。
5、继续加强环保管控力度，减少污染物排放。
6、加强项目管理并按节奏调整布局，合理规划产业链，确保公司可持续发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
电力企业的盈利能力与经济周期的相关性比较明显。宏观经济下行将导致电力需求增长速度
下降，一定程度会影响公司的电力销售增长及盈利能力。公司将持续关注和追踪宏观经济要素的
动态，针对可能出现的市场风险，相应调整公司的经营策略。发挥整体资源优势，统一争取大用
户直供、替代电量、奖励电量等多种电量形式的市场份额，努力实现公司整体利益最大化。
2.政策风险
电力体制改革将对公司电力业务的盈利模式造成一定的影响，也带来发展机遇。公司关注电
力体制改革政策动向，提前做好相关预案，适应改革要求。同时利用公司自身优势，积极参与电
力市场竞争，拓展电力配售电业务。
3.环保风险
目前，持续的雾霾天气使得公众对环境保护意识愈来愈强，特别是对京津冀地区重污染天气的
关注度更加强烈，要求企业确保污染物“水、气、声、渣”达标排放，依法合规。同时国家《能
源行业加强大气污染防治工作方案》、《煤电节能减排升级与改造行动计划（2014-2020 年）》
及新《环境保护法》逐步实施到位，企业环保舆情风险日益严峻。
4.管理风险
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2017 年年度报告
随着公司业务的不断拓展和规模的扩张，将使公司面临管理模式、人才储备、技术创新等方
面的挑战。如果公司管理水平及组织模式未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保
证公司安全和高效地运营，使公司面临一定的管理风险。公司继续坚持以人为本创新机制，激发
人力资源活力，结合公司战略发展要求，加强内控相关制度的运转执行，防范管理风险。
5.安全风险
安全生产、机组稳定运行是电力企业的基础，涉及设备管理、安全管理、劳动环境等诸多方面。
公司 2018 年仍将保障各体系安全作为首要任务，增强全员安全意识，做好各项安全防范措施，确
保全年安全生产态势稳定。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司章程中关于“分红政策”的条款
（1）章程第一百八十条：
“除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正，且公司现金流可以满足公司正常经
营和可持续发展的情况下，采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的股利不低于当年
实现的可供股东分配利润的40%。
前款所述“特殊情况”是指公司未来十二个月内重大投资计划或重大现金支出（募集资金投资
项目除外）的累计支出额达到或者超过公司最近一期经审计净资产的25%；“重大投资计划”或“重
大现金支出”包括对外投资、对外偿付债务或重大资产收购等。”
（2）章程第一百八十一条：
“公司利润分配方案的审议程序：
（一）公司的利润分配方案由董事会制订，经董事会、监事会审议后提交股东大会审议。公
司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比
例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中
小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（二）公司在前述第一百八十条规定的特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金
分红比例确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。
公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案，
或者公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红利总额（包
括中期已分配的现金红利）与当年归属于公司股东的净利润之比低于30%的，公司在将相关利润分
配议案提交股东大会审议时，应当为投资者提供网络投票便利条件，同时按照参与表决的A股股东
的持股比例分段披露表决结果。
2、公司2016年度分红情况：
《公司2016年度利润分配方案》经公司 2016年年度股东大会审议通过。本次分配以公司2016
年度利润分配股权登记日的总股本6,746,734,457股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.70
元（含税）。
公司2016年度利润分配方案符合法律法规、相关监管规定及《公司章程》中关于分红政策的
规定，在审议上述利润分配方案时，严格按照相关规定履行决策程序，独立董事对《公司2016年
度利润分配预案》分别进行了事前审查及事后同意将该分配预案提交公司2016年年度股东大会审
议的独立意见，认真履行了其工作职责，并做到了维护中小股东的合法权益不受损害。上述利润
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2017 年年度报告
分配工作已于2017年8月实施完毕。
具体参见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》相关
公告。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报
表中归属
每 10 股 分红年度合并报表
每 10 股 每 10 股 于上市公
分红 派息数 现金分红的数额 中归属于上市公司
送红股数 转增数 司普通股
年度 (元)（含 （含税） 普通股股东的净利
（股） （股） 股东的净
税） 润
利润的比
率(%)
2017 年 0 0.6 0 404,804,067.42 534,130,922.92 75.79
2016 年 0 1.7 0 1,146,944,857.69 1,685,540,891.15 68.05
2015 年 0 2.0 0 923,464,190.80 2,614,964,169.24 35.31
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
能及 如未
时履 能及
承诺 是否 是否 行应 时履
承诺 承诺 时间 有履 及时 说明 行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 及期 行期 严格 未完 说明
限 限 履行 成履 下一
行的 步计
具体 划
原因
其他 北京能 京能集团作为京能电力的 2012 否 是
源集团 实际控制人同意并促使京 年5
有限责 能国际继续按照法律、法规 月
与重大资 任公司 及京能电力公司章程的规
产重组相 定依法行使股东权利，不利
关的承诺 用关联方身份影响京能电
力的独立性，保持京能电力
在资产、人员、财务、业务
和机构等方面的独立性。
其他 北京京 京能国际作为京能电力的 2012 否 是
与重大资
能国际 控股股东将继续按照法律、 年5
产重组相
能源股 法规及京能电力公司章程 月
关的承诺
份有限 的规定依法行使股东权利，
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2017 年年度报告
公司 不利用关联股东身份影响
京能电力的独立性，保持京
能电力在资产、人员、财务、
业务和机构等方面的独立
性。
解决 北京能 1、在本次重大资产重组完 2012 否 是
关联 源集团 成后，京能集团将尽可能减 年5
交易 有限责 少与京能电力的关联交易， 月
任公司 对于不可避免发生的关联
交易，京能集团将在平等、
自愿基础上，与京能电力签
署关联交易协议，依据公
与重大资 平、公允的原则确定关联交
产重组相 易价格，保证不通过关联交
关的承诺 易损害京能电力及其他股
东的合法权益。2、对于不
可避免发生的关联交易，京
能集团将严格遵守有关法
律、法规、规范性文件和京
能电力公司章程规定的关
联交易回避表决制度，并依
法履行相关信息披露义务。
解决 北京能 京能集团将切实督促京能 2012 否 是
关联 源集团 电力及京能集团财务公司， 年 11
交易 有限责 遵守双方已出具的承诺事 月
任公司 项，按期、完全及有效地实
施有关承诺义务。除非出现
任一方管理层事前无法获
知且事后无法控制的原因，
如因京能电力未能履行承
诺义务，导致有关承诺事项
与重大资 无法按期、完全实施的，京
产重组相 能集团将促使京能电力董
关的承诺 事长、总经理及其他责任人
员在指定信息披露媒体作
出解释，及向投资者公开道
歉；如因集团财务公司未能
履行承诺义务，导致有关承
诺事项无法按期、完全实施
的，京能集团将促使集团财
务公司对由此导致京能电
力遭受的全部损失承担赔
偿责任。
解决 北京京 1、在本次重大资产重组完 2012 否 是
关联 能国际 成后，京能国际将尽可能减 年5
与重大资 交易 能源股 少与京能电力的关联交易， 月
产重组相 份有限 对于不可避免发生的关联
关的承诺 公司 交易，京能国际将在平等、
自愿基础上，与京能电力签
署关联交易协议，依据公
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平、公允的原则确定关联交
易价格，保证不通过关联交
易损害京能电力及其他股
东的合法权益。2、对于不
可避免发生的关联交易，京
能国际将严格遵守有关法
律、法规、规范性文件和京
能电力公司章程规定的关
联交易回避表决制度，并依
法履行相关信息披露义务。
其他 北京能 一、本公司继续以京能电力 2016 是 是
源集团 作为本公司唯一的煤电业 年8
有限责 务投融资平台，支持京能电 月
任公司 力做大、做强，彻底消除双
方存在的同业竞争。二、在
本次资产重组完成后，本公
司承诺，拟在 2018 年年底
前，将整改完成后的上述剩
余保留煤电资产全部注入
京能电力，以彻底解决与京
能电力的同业竞争问题。本
公司承诺，本公司在将京宁
热电等本公司控制的剩余
保留煤电资产全部注入京
与重大资
能电力后，将不再以直接或
产重组相
间接控制的方式从事与京
关的承诺
能电力主营业务构成实质
性竞争的业务。三、本公司
将继续在煤电业务资产开
发、资本运作、资产并购等
方面优先支持京能电力，即
本公司及下属企业和控股
子公司在转让现有煤电业
务资产、权益及开发、收购、
投资新的煤电业务资产时，
京能电力具有优先选择权。
四、本公司将继续履行此前
就避免同业竞争问题做出
的支持京能电力发展的各
项承诺。
解决 北京能 1、在本次资产重组完成后， 2016 否 是
关联 源集团 本公司及本公司控制的其 年2
交易 有限责 他企业（京能电力及其下属 月
任公司 企业除外）将尽可能减少、
与重大资
避免与京能电力的关联交
产重组相
易。在进行确有必要且无法
关的承诺
规避的关联交易时，本公司
将在平等、自愿基础上，按
市场化原则和公允价格进
行公平操作，并按相关法
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律、法规及京能电力公司章
程的规定履行关联交易审
议程序及信息披露义务，保
证不通过关联交易损害京
能电力及其他股东的合法
权益；2、本公司将彻底消
除及避免非经营性占用京
能电力资金、资产的行为；
未经京能电力股东大会批
准，不要求上市公司及其下
属企业向本公司及本公司
控制的其他企业提供任何
形式的担保；3、本公司承
诺不利用京能电力实际控
制人地位，损害京能电力及
其他股东的合法利益；4、
本公司将赔偿京能电力及
其下属企业因本公司违反
本承诺而遭受的全部的损
失。
其他 北京能 一、保持京能电力的人员独 2016 否 是
源集团 立 1、保持京能电力的高级 年 2
有限责 管理人员不会在本公司及 月
任公司 本公司控制的其他企业（京
能电力及其下属企业除外，
下同）中担任除董事、监事
以外的其他职务，不会在本
公司及本公司控制的其他
企业领薪。京能电力的财务
人员不会在本公司及本公
司控制的其他企业中兼职。
2、保证京能电力的劳动、
人事及工资管理独立于本
公司及本公司控制的其他
与重大资
企业；3、本公司依法向京
产重组相
能电力推荐董事、监事及高
关的承诺
级管理人员人选，保证京能
电力董事会和股东大会依
法行使人事任免的职权。
二、保持京能电力的资产独
立保持京能电力资产的完
整性及独立性，不存在京能
电力的资金、资产被本公司
及本公司控制的其他企业
占用的情形。三、保证京能
电力的财务独立 1、确保京
能电力建立独立的财务管
理部门，具有独立的财务核
算体系，能够独立作出财务
决策；2、确保京能电力建
30 / 191
2017 年年度报告
立独立、规范的财务会计制
度和对分公司、子公司的财
务管理制度；3、保证京能
电力不与本公司及本公司
控制的其他企业共用银行
账户。四、保证京能电力的
机构独立 1、保证京能电力
建立健全法人治理结构，拥
有独立、完整的内部经营管
理机构，独立行使经营管理
职权，与本公司及本公司控
制的其他企业的机构完全
分开。2、保证京能电力的
股东大会、董事会、独立董
事、监事会、高级管理人员
等依照法律、法规和京能电
力公司章程行使职权。五、
保证京能电力的业务独立
1、本公司及本公司控制的
其他企业将尽可能减少、避
免与京能电力的关联交易。
在进行确有必要且无法规
避的关联交易时，本公司将
在平等、自愿基础上，按市
场化原则和公允价格进行
公平操作，并按相关法律、
法规、规章等规范性文件及
京能电力公司章程的规定
履行关联交易审议程序及
信息披露义务，保证不通过
关联交易损害京能电力及
其他股东的合法权益。2、
本公司将严格遵守已作出
的有关避免与京能电力同
业竞争的相关承诺，保证京
能电力业务的独立性。
其他 北京能 1、本公司通过本次交易取 2016 是 是
源集团 得的对价股份，自该等股份 年 2
有限责 上市之日起 36 个月内不转 月
任公司 让，但适用法律法规许可转
让的除外。2、本次交易完
成后六个月内如京能电力
与重大资
股票连续 20 个交易日的收
产重组相
盘价低于发行价，或者本次
关的承诺
交易完成后 6 个月期末收盘
价低于发行价的，本公司通
过本次交易取得的对价股
份的锁定期在原有锁定期
的基础上将自动延长 6 个
月。3、本次交易完成后，
31 / 191
2017 年年度报告
本公司通过本次交易取得
的对价股份因京能电力送
股、转增股本等原因相应增
加的股份，也应遵守上述规
定。4、如果监管政策发生
变化，本公司同意按照适用
的监管政策调整锁定期安
排。
其他 北京能 1、如本次交易所提供或披 2016 是 是
源集团 露的信息涉嫌虚假记载、误 年5
有限责 导性陈述或者重大遗漏，被 月
任公司 司法机关立案侦查或者被
中国证监会立案调查的，在
形成调查结论以前，本公司
不转让在京能电力拥有权
益的股份，并于收到立案稽
查通知的两个交易日内将
暂停转让的书面申请和股
票账户提交京能电力董事
会，由董事会代本公司向证
券交易所和登记结算公司
与重大资 申请锁定；2、如本公司未
产重组相 在两个交易日内提交锁定
关的承诺 申请的，本公司授权京能电
力董事会核实后直接向证
券交易所和登记结算公司
报送本公司的身份信息和
账户信息并申请锁定；3、
如京能电力董事会未向证
券交易所和登记结算公司
报送的本公司的身份信息
和账户信息的，本公司同意
授权证券交易所和登记结
算公司直接锁定相关股份。
4、如调查结论发现存在违
法违规情节，本公司将依法
承担相应责任。
其他 北京能 1、本公司已向京能电力及 2016 否 是
源集团 为本次资产重组提供审计、 年2
有限责 评估、法律及财务顾问专业 月
任公司 服务的中介机构提供了本
公司有关本次资产重组的
与重大资 相关信息和文件(包括但不
产重组相 限于原始书面材料、副本材
关的承诺 料或口头证言等)，本公司
保证所提供的文件资料的
副本或复印件与正本或原
件一致，且该等文件资料的
签字与印章都是真实的，该
等文件的签署人已经合法
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2017 年年度报告
授权并有效签署该文件。2、
本公司保证为本次资产重
组所提供的有关信息均真
实、准确和完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对所提供信息的
真实性、准确性和完整性承
担个别和连带的法律责任。
3、本公司将及时向京能电
力提供本次重组相关信息，
并保证所提供的信息真实、
准确、完整，如因提供的信
息存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，给京能电
力或者投资者造成损失的，
将依法承担赔偿责任。4、
如本次交易因涉嫌所提供
或者披露的信息存在虚假
记载、误导性陈述或者重大
遗漏，被司法机关立案侦查
或者被中国证监会立案调
查的，在案件调查结论明确
之前，本公司将暂停转让在
京能电力拥有权益的股份。
盈利 北京能 1、不越权干预公司经营管 2016 是 是
预测 源集团 理活动，不侵占公司利益。 年5
及补 有限责 2、本公司将切实遵守并履 月
偿 任公司 行在本次资产重组中向京
能电力作出的业绩补偿承
诺，并依据相关约定承担补
与重大资
偿责任。本公司若违反上述
产重组相
承诺或拒不履行上述承诺，
关的承诺
本公司同意接受中国证监
会和上海证券交易所等证
券监管机构按照其制定或
发布的有关规定、规则，对
本公司作出相关处罚或采
取相关管理措施。
解决 北京京 1、在本次资产重组完成后， 2016 否 是
关联 能国际 本公司及本公司控制的其 年2
交易 能源股 他企业（京能电力及其下属 月
份有限 企业除外）将尽可能减少、
公司 避免与京能电力的关联交
与重大资
易。在进行确有必要且无法
产重组相
规避的关联交易时，本公司
关的承诺
将在平等、自愿基础上，按
市场化原则和公允价格进
行公平操作，并按相关法
律、法规及京能电力公司章
程的规定履行关联交易审
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2017 年年度报告
议程序及信息披露义务，保
证不通过关联交易损害京
能电力及其他股东的合法
权益；2、本公司将彻底消
除及避免非经营性占用京
能电力资金、资产的行为；
未经京能电力股东大会批
准，不要求上市公司及其下
属企业向本公司及本公司
控制的其他企业提供任何
形式的担保；3、本公司承
诺不利用京能电力实际控
制人地位，损害京能电力及
其他股东的合法利益；4、
本公司将赔偿京能电力及
其下属企业因本公司违反
本承诺而遭受的全部的损
失。
解决 北京京 1、本公司除持有京能电力 2016 否 是
同业 能国际 股份之外，不实际从事任何 年2
竞争 能源股 煤电业务；本公司及本公司 月
份有限 其他下属企业（不包括京能
与重大资 公司 电力及其下属企业）不持有
产重组相 或谋求持有其他煤电业务
关的承诺 资产的权益，与京能电力不
存在同业竞争行为。2、本
公司将赔偿京能电力及其
下属企业因本公司违反本
承诺而遭受的全部的损失。
其他 北京京 一、保持京能电力的人员独 2016 否 是
能国际 立 1、保持京能电力的高级 年2
能源股 管理人员不会在本公司及 月
份有限 本公司控制的其他企业（京
公司 能电力及其下属企业除外，
下同）中担任除董事、监事
以外的其他职务，不会在本
公司及本公司控制的其他
企业领薪。京能电力的财务
与重大资 人员不会在本公司及本公
产重组相 司控制的其他企业中兼职。
关的承诺 2、保证京能电力的劳动、
人事及工资管理独立于本
公司及本公司控制的其他
企业；3、本公司依法向京
能电力推荐董事、监事及高
级管理人员人选，保证京能
电力董事会和股东大会依
法行使人事任免的职权。
二、保持京能电力的资产独
立保持京能电力资产的完
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2017 年年度报告
整性及独立性，不存在京能
电力的资金、资产被本公司
及本公司控制的其他企业
占用的情形。三、保证京能
电力的财务独立 1、确保京
能电力建立独立的财务管
理部门，具有独立的财务核
算体系，能够独立作出财务
决策；2、确保京能电力建
立独立、规范的财务会计制
度和对分公司、子公司的财
务管理制度；3、保证京能
电力不与本公司及本公司
控制的其他企业共用银行
账户。四、保证京能电力的
机构独立 1、保证京能电力
建立健全法人治理结构，拥
有独立、完整的内部经营管
理机构，独立行使经营管理
职权，与本公司及本公司控
制的其他企业的机构完全
分开。2、保证京能电力的
股东大会、董事会、独立董
事、监事会、高级管理人员
等依照法律、法规和京能电
力公司章程行使职权。五、
保证京能电力的业务独立
1、本公司及本公司控制的
其他企业将尽可能减少、避
免与京能电力的关联交易。
在进行确有必要且无法规
避的关联交易时，本公司将
在平等、自愿基础上，按市
场化原则和公允价格进行
公平操作，并按相关法律、
法规、规章等规范性文件及
京能电力公司章程的规定
履行关联交易审议程序及
信息披露义务，保证不通过
关联交易损害京能电力及
其他股东的合法权益。2、
本公司将严格遵守已作出
的有关避免与京能电力同
业竞争的相关承诺，保证京
能电力业务的独立性。
股份 北京京 1、如本次交易所提供或披 2016 是 是
与重大资 限售 能国际 露的信息涉嫌虚假记载、误 年 5
产重组相 能源股 导性陈述或者重大遗漏，被 月
关的承诺 份有限 司法机关立案侦查或者被
公司 中国证监会立案调查的，在
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2017 年年度报告
形成调查结论以前，本公司
不转让在京能电力拥有权
益的股份，并于收到立案稽
查通知的两个交易日内将
暂停转让的书面申请和股
票账户提交京能电力董事
会，由董事会代本公司向证
券交易所和登记结算公司
申请锁定；2、如本公司未
在两个交易日内提交锁定
申请的，本公司授权京能电
力董事会核实后直接向证
券交易所和登记结算公司
报送本公司的身份信息和
账户信息并申请锁定；3、
如京能电力董事会未向证
券交易所和登记结算公司
报送的本公司的身份信息
和账户信息的，本公司同意
授权证券交易所和登记结
算公司直接锁定相关股份。
4、如调查结论发现存在违
法违规情节，本公司将依法
承担相应责任。
盈利 北京京 不越权干预公司经营管理 2016 是 是
预测 能国际 活动，不侵占公司利益。本 年5
及补 能源股 公司若违反上述承诺或拒 月
偿 份有限 不履行上述承诺，本公司同
与重大资
公司 意接受中国证监会和上海
产重组相
证券交易所等证券监管机
关的承诺
构按照其制定或发布的有
关规定、规则，对本公司作
出相关处罚或采取相关管
理措施。
其他 北京京 1、本公司已向为本次交易 2016 否 是
能电力 提供审计、评估、法律及财 年2
股份有 务顾问专业服务的中介机 月
限公司 构提供了本公司有关本次
交易的相关信息和文件（包
括但不限于原始书面材料、
副本材料或口头证言等）；
与重大资
本公司保证所提供的文件
产重组相
资料的副本或复印件与正
关的承诺
本或原件一致，且该等文件
资料的签字与印章都是真
实的，该等文件的签署人已
经合法授权并有效签署该
文件；保证所提供信息和文
件具有真实性、准确性和完
整性，不存在虚假记载、误
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2017 年年度报告
导性陈述或者重大遗漏，并
承担个别和连带的法律责
任。2、本公司关于本次交
易的信息披露和申请文件
不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。如本次交
易因涉嫌所提供或者披露
的信息存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，给投
资者造成损失的，本公司将
依法承担赔偿责任。
其他 北京京 在本次重组过程中，本公司 2016 否 是
能电力 提供的内幕信息知情人信 年2
股份有 息真实、准确、完整，该等 月
限公司 信息不存在任何虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，如
本次交易因涉嫌所提供或
者披露的内幕知情人信息
存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，给投资者造
成损失的，本公司将依法承
担赔偿责任。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
2016 和 2017 年两年累计实现数 52,745.78 万元，累计预测数 51,522.04 万元，累计完成率
102.38%
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15
号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：将与日常活动相关的政府补
助计入“其他收益”科目核算，其他收益合计 62,454,046.53 元；
2、本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：利润表新增“资产处置收益”行项目，
并追溯调整，本期资产处置收益金额-2,401,131.20 元，追溯调整同期数 561,334.79 元(减少上
年营业外收入 276,352.44 元，减少上年营业外支出 837,687.23 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 860,000.00
境内会计师事务所审计年限 3年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 280,000.00
普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，无不诚信记录。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
具体详见公司 2018 年度日常关联交易公告 参 加 同 日 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海
证券报》披露的《公司 2018 年度日常关联交易
的公告》
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
具体详见《公司 2018 年度日常关联交易公告》
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司收购京隆发电 25%股权，并完成工商变更登 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中
记。 国证券报》、《上海证券报》披露的公告编号：
2017-34。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
请见公司临时公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司 2017 年度重大资产重组之盈利预测 2017 年度实际实现数
22,875.93 万元，盈利预测数 26,228.05 万元，实现率 87.22%。2016 和 2017 年两年累计实现数
52,745.78 万元，累计预测数 51,522.04 万元，累计完成率 102.38%。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
详见公司临时公告。 参见于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
《中国证券报》、《上海证券报》披露的临时公
告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
详见公司临时公告。
39 / 191
2017 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联方 关联关系 提供资金
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京能源投资 间接控股 1,099,661 848,292,7 251,369,091.
(集团)有限公司 股东 ,844.39 52.73
包头市盛华煤炭 股东的子 198,727,6 173,871,4 24,856,215.2
销售有限公司 公司 90.22 74.99
北京国际电气工 股东的子 167,469,9 -17,223,2 184,693,168.
程有限责任公司 公司 40.02 28.15
京能电力后勤服 股东的子 151,106,3 -26,577,1 177,683,561. 600,000.0 100,000.00 500,000.00
务有限公司 公司 63.36 97.69 05 0
京能集团财务有 股东的子 3,497,768 -2,298,84 5,796,616.63 4,735,751 3,739,073. 996,678.75
限公司 公司 .42 8.21 .75
内蒙古京能电力 股东的子 27,044,66 -18,954,1 45,998,866.4
检修有限公司 公司 8.90 97.53
北京市天创房地 股东的子 63,907.22 63,907.22 0.00
产开发有限公司 公司
北京源深节能技 股东的子 28,708,33 -2,882,63 31,590,975.3
术有限责任公司 公司 5.41 9.93
北京京能电力燃 股东的子 3,274,700 -15,316,7 18,591,458.0
料有限公司 公司 .00 58.00
北京京能源深融 股东的子 10,763,24 -5,942,55 16,705,799.3
资租赁有限公司 公司 8.09 1.29
深圳京能融资租 股东的子 51,136,29 32,855,45 18,280,843.8
赁有限公司 公司 4.14 0.28
内蒙古兴海电力 股东的子 18,736,97 3,442,403 15,294,575.8
服务有限责任公 公司 9.72 .83
司
内蒙古京能建筑 股东的子 4,755,766 75,649.22 4,680,116.98
安装工程有限公 公司 .20
司
内蒙古京能物业 股东的子 825,667.0 -825,666. 1,651,333.00
服务有限责任公 公司 0 00
司
内蒙古京能锡林 股东的子 20,982,86 -311,973. 21,294,842.1
煤化有限责任公 公司 9.11 00
司
内蒙古岱海旅游 股东的子 560,000.0 474,789.0 85,211.00
40 / 191
2017 年年度报告
学校 公司 0 0
北京京能高安屯 股东的子 26,820,00 24,585,000 2,235,000.
燃气热电有限责 公司 0.00 .00 00
任公司
北京京能未来燃 股东的子 105,000.0 105,000.00
气热电有限公司 公司
北京京西燃气热 股东的子 24,100.00 -3,351,500 3,375,600.
电有限公司 公司 .00 00
北京上庄燃气热 股东的子
电有限公司 公司
内蒙古京宁热电 股东的子 2,797,662 1,510,623. 1,287,039.
有限责任公司 公司 .78 78 00
鄂尔多斯市昊华 股东的子 3,902,546 -40,852,7 44,755,296.5
精煤有限责任公 公司 .58 50.00
司
内蒙古京海煤矸 股东的子 194,213.6 194,213.6
石发电有限责任 公司 8 8
公司
北京京能热电粉 股东的子 -330,000.0 330,000.00
煤灰工业有限公 公司
司
北京华源热力管 股东的子 -1,257,185 1,257,185.
网有限公司 公司 .25 25
涿州京热热力有 股东的子 -1,248,524 1,248,524.
限责任公司 公司 .21 21
北京京西发电有 股东的子 863,159.9 816,559.86 46,600.06
限责任公司 公司
北京京能新能源 股东的子 -11,549.8 11,549.85
有限公司 公司
1,791,412 928,073,2 863,339,521. 35,945,67 24,669,047 11,276,627
合计
,802.46 81.30 16 4.45 .18 .27
关联债权债务形成原因 应收、应付往来款、应收、应付利息、应付重组款
关联债权债务对公司的影
响
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
41 / 191
2017 年年度报告
租赁
租赁
租赁资 租赁 租赁 收益 是否
租赁资 收益 关联
出租方名称 租赁方名称 产涉及 起始 终止 租赁收益 对公 关联
产情况 确定 关系
金额 日 日 司影 交易
依据
响
北京京能电 大唐国际发 龙口灰 7,500,0 2017 2017 7,142,857.1 市场 是 其他
力股份有限 电股份有限 场 00.00 年 1 年 12 4 定价 关联
公司 公司 月 1 月 31 人
日 日
北京京能电 大唐国际发 设备 600,000 2017 2017 512,820.52 市场 是 其他
力股份有限 电股份有限 .00 年 1 年 12 定价 关联
公司 公司北京高 月 1 月 31 人
井热电厂 日 日
北京京能电 北京国际电 房屋 2,470,0 2017 2017 2,352,380.9 市场 是 股东
力股份有限 气工程有限 00.00 年 1 年 12 5 定价 的子
公司 责任公司 月 1 月 31 公司
日 日
北京京能电 北京京能热 房屋 660,000 2016 2018 628,571.43 市场 是 股东
力股份有限 电粉煤灰工 .00 年 1 年 12 定价 的子
公司 业有限公司 月 1 月 31 公司
日 日
北京京能电 北京凌亚通 房屋 300,000 2016 2021 285,714.29 市场 否
力股份有限 达科技发展 .00 年 12 年 11 定价
公司 有限公司 月 1 月 30
日 日
北京京能电 北京腾骥拆 房屋 294,000 2017 2020 249,682.54 市场 否
力股份有限 除有限公司 .00 年 3 年3月 定价
公司 月 15 14 日
日
北京京能电 中铁六局丰 房屋 450,000 2017 2017 428,571.43 市场 否
力股份有限 沙线改造工 .00 年 1 年 12 定价
公司 程项目部 月 1 月 31
日 日
北京京能电 北京海峰新 房屋 180,000 2017 2017 128,571.43 市场 否
力股份有限 立机械施工 .00 年 1 年 12 定价
公司 有限公司 月 1 月 31
日 日
北京京能电 北京华祥静 房屋 165,000 2016 2019 52,380.96 市场 否
力股份有限 美商贸有限 .00 年 6 年5月 定价
公司 公司 月 1 31 日
日
北京京能电 北京源深节 房屋 300,000 2017 2019 285,714.29 市场 是 股东
力股份有限 能技术有限 .00 年 1 年 12 定价 的子
公司 责任公司 月 1 月 31 公司
日 日
内蒙古岱海 京能电力后 房屋 91,759, 2015 2020 450,450.45 市场 是 股东
发电有限责 勤服务有限 187.70 年 5 年4月 定价 的子
任公司 公司 月 1 30 日 公司
日
北京京能源 河北涿州京 车辆 514,260 2013 2019 21,884.01 市场 是 股东
42 / 191
2017 年年度报告
深融资租赁 源热电有限 .00 年 1 年1月 定价 的子
有限公司 责任公司 月 29 29 日 公司
日
北京京能源 内蒙古华宁 车辆 502,500 2013 2019 58,760.69 市场 是 股东
深租赁有限 热电有限公 .00 年 2 年2月 定价 的子
公司 司 月 4 4日 公司
日
北京京能源 京能（锡林郭 车辆 164,400 2017 2018 140,512.82 市场 是 股东
深融资租赁 勒）发电有限 .00 年 7 年7月 定价 的子
有限公司 公司 月 1 1日 公司
日
锡林郭勒安 京能（锡林郭 车辆 270,000 2017 262,135.92 市场 否
顺运输有限 勒）发电有限 .00 年 6 定价
公司 公司 月 18
日
北京京能源 京能秦皇岛 车辆 144,000 2015 2018 123,076.92 市场 是 股东
深融资租赁 热电有限公 .00 年 8 年8月 定价 的子
有限公司 司 月 28 29 日 公司
日
北京京能源 京能秦皇岛 车辆 162,000 2015 2018 138,461.54 市场 是 股东
深融资租赁 热电有限公 .00 年 9 年9月 定价 的子
有限公司 司 月 28 30 日 公司
日
北京京能源 山西京能吕 车辆 997,741 2013 2019 116,817.09 市场 是 股东
深融资租赁 临发电有限 .00 年 10 年9月 定价 的子
有限公司 公司 月 21 30 日 公司
日
北京京能源 山西京能吕 车辆 666,109 2013 2019 78,298.29 市场 是 股东
深融资租赁 临发电有限 .00 年 10 年6月 定价 的子
有限公司 公司 月 22 3日 公司
日
北京京能源 山西京能吕 车辆 555,955 2013 2019 64,932.48 市场 是 股东
深融资租赁 临发电有限 .00 年 10 年6月 定价 的子
有限公司 公司 月 23 18 日 公司
日
北京京能源 山西京能吕 车辆 755,524 2013 2019 78,423.93 市场 是 股东
深融资租赁 临发电有限 .00 年 10 年 11 定价 的子
有限公司 公司 月 24 月 28 公司
日 日
山西大昌汽 山西京能吕 车辆 82,051. 2017 2018 82,051.28 市场 否
车租赁有限 临发电有限 28 年 8 年8月 定价
公司 公司 月 17 16 日
日
山西大昌汽 山西京能吕 车辆 35,897. 2017 2018 35,897.44 市场 否
车租赁有限 临发电有限 44 年 8 年8月 定价
公司 公司 月 17 16 日
日
山西大昌汽 山西京能吕 车辆 38,974. 2017 2018 38,974.36 市场 否
车租赁有限 临发电有限 36 年 8 年8月 定价
公司 公司 月 17 16 日
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2017 年年度报告
日
京能电力后 内蒙古岱海 房屋 15,377, 2017 2017 12,903,286. 市场 是 股东
勤服务有限 发电有限责 483.51 年 1 年 12 32 定价 的子
公司 任公司 月 1 月 31 公司
日 日
北京京能源 内蒙古京能 车辆 102,564 2016 2018 102,564.10 市场 是 股东
深租赁有限 双欣发电有 .10 年 11 年 11 定价 的子
公司 限公司 月 13 月 12 公司
日 日
鄂托克旗怡 内蒙古京能 房屋 130,523 2017 2017 130,523.36 市场 否
馨园蒙西酒 双欣发电有 .36 年 2 年8月 定价
店 限公司 月 26 25 日
日
内蒙古北方 内蒙古京能 房屋 103,241 2016 2017 103,241.19 市场 否
蒙西发电有 双欣发电有 .19 年 10 年 10 定价
限责任公司 限公司 月 22 月 21
日 日
内蒙古北方 内蒙古京能 房屋 176,751 2016 2017 176,751.24 市场 否
蒙西发电有 双欣发电有 .24 年 10 年 10 定价
限责任公司 限公司 月 12 月 11
日 日
内蒙古北方 内蒙古京能 房屋 759,989 2016 2017 759,989.19 市场 否
蒙西发电有 双欣发电有 .19 年 10 年 10 定价
限责任公司 限公司 月 20 月 19
日 日
北京能源集 北京京能电 土地 573,873 2008 2050 573,873.87 市场 是 控股
团有限责任 力股份有限 .87 年 8 年8月 定价 股东
公司 公司石景山 月 24 23 日
热电厂 日
华北电网有 北京京能电 土地 3,616,7 2008 2050 3,616,761.9 市场 否
限公司 力股份有限 61.90 年 8 年8月 0 定价
公司石景山 月 24 23 日
热电厂 日
长治市郊区 山西漳山发 土地 780,958 2017 2017 780,958.92 市场 否
安昌村村民 电有限责任 .92 年 1 年 12 定价
委员会 公司 月 1 月 31
日 日
北京京能源 山西漳山发 车辆 673,542 2017 2017 268,917.95 市场 是 股东
深融资租赁 电有限责任 .92 年 1 年 12 定价 的子
有限公司 公司 月 1 月 31 公司
日 日
北京源深节 山西漳山发 房屋 60,031, 2017 2017 2,761,904.7 市场 是 股东
能技术有限 电有限责任 445.00 年 1 年 12 6 定价 的子
责任公司 公司 月 1 月 31 公司
日 日
北京京能源 内蒙古岱海 机器设 400,000 2016 2019 18,201,043. 市场 是 股东
深租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 4 年4月 40 定价 的子
公司 任公司 月 6 5日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京隆 机器设 400,000 2014 2017 1,860,607.7 市场 是 股东
44 / 191
2017 年年度报告
资租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 7 年1月 7 定价 的子
公司 任公司 月 16 30 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京能 机器设 300,000 2016 2026 14,058,746. 市场 是 股东
资租赁有限 康巴什热电 备 ,000.00 年 4 年4月 56 定价 的子
公司 有限公司 月 27 25 日 公司
日
深圳京能融 山西漳山发 机器设 270,500 2015 2018 8,982,643.7 市场 是 股东
资租赁有限 电有限责任 备 ,000.00 年 9 年7月 4 定价 的子
公司 公司 月 1 15 日 公司
日
北京京能源 内蒙古岱海 机器设 265,000 2016 2026 12,430,466. 市场 是 股东
深租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 8 年8月 32 定价 的子
公司 任公司 月 19 18 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京能 机器设 220,000 2015 2018 6,470,292.3 市场 是 股东
资租赁有限 盛乐热电有 备 ,000.00 年 9 年7月 5 定价 的子
公司 限公司 月 9 15 日 公司
日
深圳京能融 京能（赤峰） 机器设 200,000 2014 2017 951,433.33 市场 是 股东
资租赁有限 能源发展有 备 ,000.00 年 7 年1月 定价 的子
公司 限公司 月 17 31 日 公司
日
深圳京能融 京能（赤峰） 机器设 200,000 2015 2018 5,872,097.9 市场 是 股东
资租赁有限 能源发展有 备 ,000.00 年 9 年7月 2 定价 的子
公司 限公司 月 8 16 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古华宁 机器设 200,000 2014 2017 838,527.85 市场 是 股东
资租赁有限 热电有限公 备 ,000.00 年 7 年1月 定价 的子
公司 司 月 17 30 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古华宁 机器设 200,000 2017 2022 9,978,951.7 市场 是 股东
资租赁有限 热电有限公 备 ,000.00 年 1 年1月 3 定价 的子
公司 司 月 20 19 日 公司
日
北京京能源 内蒙古岱海 机器设 200,000 2016 2026 9,339,093.7 市场 是 股东
深租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 4 年4月 5 定价 的子
公司 任公司 月 22 21 日 公司
日
北京京能源 内蒙古京能 机器设 200,000 2016 2019 6,111,415.9 市场 是 股东
深融资租赁 盛乐热电有 备 ,000.00 年 1 年1月 8 定价 的子
有限公司 限公司 月 22 21 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京隆 机器设 200,000 2015 2018 5,872,097.9 市场 是 股东
资租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 9 年7月 2 定价 的子
公司 任公司 月 1 15 日 公司
日
北京京能源 内蒙古京隆 机器设 200,000 2016 2026 9,339,093.7 市场 是 股东
深融资租赁 发电有限责 备 ,000.00 年 5 年4月 4 定价 的子
有限公司 任公司 月 18 26 日 公司
45 / 191
2017 年年度报告
日
深圳京能融 宁夏京能宁 机器设 197,000 2016 2026 9,339,093.7 市场 是 股东
资租赁有限 东发电有限 备 ,000.00 年 4 年4月 5 定价 的子
公司 责任公司 月 27 26 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古华宁 机器设 150,000 2015 2018 4,376,611.8 市场 是 股东
资租赁有限 热电有限公 备 ,000.00 年 9 年7月 1 定价 的子
公司 司 月 8 15 日 公司
日
深圳源深租 内蒙古岱海 机器设 130,000 2017 2023 3,302,076.3 市场 是 股东
赁有限公司 发电有限责 备 ,000.00 年 6 年6月 8 定价 的子
任公司 月 20 19 日 公司
日
北京京能源 内蒙古京能 机器设 110,115 2015 2018 5,489,406.1 市场 是 股东
深融资租赁 盛乐热电有 备 ,000.00 年 4 年4月 6 定价 的子
有限公司 限公司 月 23 22 日 公司
日
北京京能源 内蒙古京能 机器设 110,115 2016 2019 5,570,288.0 市场 是 股东
深融资租赁 盛乐热电有 备 ,000.00 年 2 年2月 9 定价 的子
有限公司 限公司 月 29 28 日 公司
日
北京京能源 内蒙古岱海 机器设 100,500 2017 2026 344,715.00 市场 是 股东
深租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 12 年 10 定价 的子
公司 任公司 月 8 月 14 公司
日 日
北京京能源 京能（赤峰） 机器设 100,000 2016 2025 4,619,440.9 市场 是 股东
深融资租赁 能源发展有 备 ,000.00 年 4 年4月 8 定价 的子
有限公司 限公司 月 27 26 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京泰 机器设 100,000 2015 2018 2,821,306.2 市场 是 股东
资租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 9 年7月 5 定价 的子
公司 任公司 月 1 15 日 公司
日
深圳京能融 山西京玉发 机器设 100,000 2015 2018 2,881,125.7 市场 是 股东
资租赁有限 电有限责任 备 ,000.00 年 8 年7月 0 定价 的子
公司 公司 月 31 15 日 公司
日
深圳京能融 山西京玉发 机器设 100,000 2016 2026 4,619,440.9 市场 是 股东
资租赁有限 电有限责任 备 ,000.00 年 4 年4月 7 定价 的子
公司 公司 月 27 26 日 公司
日
深圳源深租 内蒙古岱海 机器设 100,000 2015 2018 2,881,125.7 市场 是 股东
赁有限公司 发电有限责 备 ,000.00 年 9 年9月 0 定价 的子
任公司 月 9 8日 公司
日
深圳源深租 内蒙古岱海 机器设 100,000 2017 2023 3,596,348.6 市场 是 股东
赁有限公司 发电有限责 备 ,000.00 年 3 年3月 1 定价 的子
任公司 月 29 28 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京能 机器设 100,000 2015 2018 2,881,125.6 市场 是 股东
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2017 年年度报告
资租赁有限 康巴什热电 备 ,000.00 年 8 年7月 7 定价 的子
公司 有限公司 月 28 15 日 公司
日
深圳京能融 内蒙古京隆 机器设 100,000 2014 2017 446,922.23 市场 是 股东
资租赁有限 发电有限责 备 ,000.00 年 6 年1月 定价 的子
公司 任公司 月 24 30 日 公司
日
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
上市 担保 存在 为关 关联
担保方 被担保方 担保金额 (协 起始 到期 已经 是否 逾期
公司 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
北京京能电 公司 内蒙古京 500,000,00 2008 2008 2024 连带 否 否 是 是 其他
力股份有限 本部 科发电有 0.00 年7 年7 年7 责任
公司 限公司 月31 月31 月30 担保
日 日 日
北京京能电 公司 内蒙古京 59,670,000 2012 2012 2025 连带 否 否 是 是 其他
力股份有限 本部 科发电有 .00 年1 年1 年1 责任
公司 限公司 月19 月19 月18 担保
日 日 日
北京京能电 公司 内蒙古京 89,330,000 2012 2012 2025 连带 否 否 是 是 其他
力股份有限 本部 科发电有 .00 年1 年1 年1 责任
公司 限公司 月19 月19 月18 担保
日 日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -2,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 649,000,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 649,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.45
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 649,000,000.00
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 649,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 因转让京科发电股权，导致公司对原控股公司京
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2017 年年度报告
科发电担保形成对外担保。截止报告期末，公司
对京科发电担保余额为6.49亿元，公司拥有总额
7.99亿元的上述担保的反担保股权质权。目前，
京科发电生产经营及债务偿还情况正常，公司将
持续关注并积极协调降低担保比例等事宜，以确
保公司股东权益不受损害。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
委托借款 自有资金 19,940,000.00 19,940,000.00
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预
报 年 实 未来 减值
期
委托 资 资 酬 化 实际 际 是否 是否 准备
委托贷 收
委托贷 贷款 金 金 确 收 收益 收 经过 有委 计提
受托人 委托贷款金额 款起始 益
款类型 终止 来 投 定 益 或损 回 法定 托贷 金额
日期 (如
日期 源 向 方 率 失 情 程序 款计 (如
有)
式 况 划 有)
长治市欣 19,940,000.00 2013 年 2015 自 否
隆煤矸石 9 月 10 年 9 有
电厂有限 日 月 10 资
公司 日 金
其他情况
√适用 □不适用
受宏观政策调控影响，长治欣隆低热值煤发电扩建项目暂时停建，未能开展经营；
本期判定对长治市欣隆煤矸石电厂有限公司委贷不存在减值主要是因为：
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2017 年年度报告
（1）长治市欣隆煤矸石电厂有限公司控股股东晋能电力集团有限公司于2017年10月20日出具
关于对长治欣隆发电项目后续工作有关建议的函（晋能电投资函[2017]170号），建议中表明将积
极推进长治欣隆发电项目的后续发展；
（2）长治市欣隆煤矸石电厂有限公司于2017年12月6日出具承诺函，承诺待引入新的投资、
资金充裕后将会归还借入的贷款本息。
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
公司下属控股公司京玉发电每年根据朔州市关于脱贫的决策部署，参与讨论采取针对性扶贫、
科学化脱贫的方法，建立精准脱贫包村机制，2018 年向朔州市西水界乡西井村帮扶进行精准扶贫。
2. 年度精准扶贫概要
报告期内，公司积极响应和落实国家精准扶贫的基本方针，发挥公司自身优势，履行上市公
司社会责任，坚持改善民生与促进可持续发展相结合。公司本部赴贵州铜仁市石阡县参加举办的
贵州省石阡县捐助资活动，本次捐资 20 万元；公司下属控股公司京玉发电为朔州市西水界乡西井
村帮扶 30 万元，用于该村村容村貌治理的部分专项资金。
3. 精准扶贫成效
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
1.产业发展脱贫
□ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
1.3 产业扶贫项目投入金额
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
2.转移就业脱贫
三、所获奖项（内容、级别） -
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2017 年年度报告
4. 后续精准扶贫计划
无
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司已披露 2017 年度企业社会责任报告，参见本报告披露同日上交所网站。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司坚持打造绿色电力企业的环保理念，深入开展污染物减排治理，全年未发生环境污染事
件。严格执行国家和各地方环保标准，各类污染物均实现达标排放，至 2017 年末，公司累计完成
超低排放改造的装机容量占比超过 72%；深入开展污染物减排治理，污染物排放大幅下降，公司
单位发电二氧化硫、氮氧化物、烟尘较去年分别减少 0.007 克/千瓦时、0.009 克/千瓦时、0.005
克/千瓦时。三是高度重视节能减排新技术应用，结合控股发电公司实际，深入开展化工废料电石
渣作为脱硫剂的试验研究，实现了资源综合利用。
2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公 其他 小计 数量 比
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2017 年年度报告
(%) 股 积 例
金 (%)
转
股
一、有限售 1,411,71 23.42 717,703,349 0 0 0 717,703,349 2,129,413,503 31.56
0,154
条件股份
1、国家持股
2、国有法人 1,411,71 23.42 0 0 0 0 0 1,411,710,154 20.92
0,154
持股
3、其他内资 0 0 717,703,349 0 0 0 717,703,349 717,703,349 10.64
持股
其中：境内 717,703,349 0 0 0 717,703,349 717,703,349 10.64
非国有法人
持股
境内
自然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售 4,617,32 76.58 0 0 0 0 0 4,617,320,954 68.44
0,954
条件流通股
份
1、人民币普 4,617,32 76.58 0 0 0 0 0 4,617,320,954 68.44
0,954
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股 6,029,03 100 717,703,349 0 0 0 717,703,349 6,746,734,457 100
1,108
股份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司向特定投资者发行股份募集配套资金事项，由中国人寿资产管理有限公司以 4.18 元/股
的价格全额，认购股份共计 717,703,349 股，已于 2017 年 4 月 7 日完成股份登记。本次发行完成
后公司总股本变更为 6,746,734,457 股。
截止本报告披露日，由于中国人寿持有的 717,703,349 股限售股限售期届满，已于 2018 年 4
月 9 日上市流通，上述股份流通后公司无限售条件流通股变更为 5,335,024,303 股，限售股为
1,411,710,154 股。具体详见公司当日公告。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
51 / 191
2017 年年度报告
单位: 股
年初限售股 本年解除 本年增加限 年末限售股 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 售股数 数 日期
中国人寿 717,703,349 0 717,703,349 717,703,349 重组配套 2018 年 4 月
融资 8日
合计 717,703,349 0 717,703,349 717,703,349 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
发行价格
股票及其衍生 获准上市交易 交易终
发行日期 （或利 发行数量 上市日期
证券的种类 数量 止日期
率）
普通股股票类
普通股 2017 年 2 3.89 1,411,710,154 2020 年 2 1,411,710,154
月 22 日 月 24 日
普通股 2017 年 4 4.18 717,703,349 2018 年 4 717,703,349
月7日 月9月
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
2016 年 11 月 10 日，中国证券监督管理委员会以《关于核准北京京能电力股份有限公司向北
京能源集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可﹝2016﹞2561 号）
核准公司向北京能源集团有限责任公司发行 1,411,710,154 股股份购买相关资产；核准公司非公
开发行不超过 771,208,226 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2017 年 2 月 22 日，
公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证劵变更登记证明，完成向京能集团
发行 1,411,710,154 股购买资产工作，持股锁定期为三年。2017 年 4 月 7 日公司收到中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司出具的证劵变更登记证明，完成向中国人寿发行 717,703,349 股
用于本次重组募集配套资金，持股锁定期为一年。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
2016 年 11 月 10 日，中国证券监督管理委员会以《关于核准北京京能电力股份有限公司向北
京能源集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可﹝2016﹞2561 号）
核准公司非公开发行不超过 771,208,226 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2017 年，
完成向中国人寿发行 717,703,349 股用于本次重组募集配套资金。
截至 2017 年 12 月 31 日，京能电力合并口径资产总额 610.24 亿元，负债总额 345.39 亿元，
资产负债率 56.60%
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 79,108
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 76,287
(户)
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2017 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东
股
名称 比例 持有有限售条 股东
报告期内增减 期末持股数量 份
（全 (%) 件股份数量 数量 性质
状
称）
态
北京 0 2,869,161,970 42.53 0 0 国有
京能 法人
国际
能源 无
股份
有限
公司
北京 +1,411,710,154 1,598,336,144 23.69 1,411,710,154 国有
能源 法人
集团
无
有限
责任
公司
中国 +430,622,009 431,432,509 6.39 430,622,009 未知
人寿
保险
股份
有限
公司
－分
红－ 无
个人
分红
－
005L
－
FH002
沪
山西 0 424,686,128 6.29 0 424,686,100 国有
国际 法人
电力 质
集团 押
有限
公司
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2017 年年度报告
中国 +287,081,340 299,589,763 4.44 287,081,340 未知
人寿
保险
股份
有限
公司
－传
统－
无
普通
保险
产品
－
005L
－
CT001
沪
中国 +27,144,680 165,202,597 2.45 未知
证券
金融
无
股份
有限
公司
申能 72,340,000 1.07 未知
股份
无
有限
公司
中央 42,582,400 0.63 未知
汇金
资产
管理 无
有限
责任
公司
哈尔 25,585,758 0.38 未知
滨市
道里
无
区慈
善基
金会
叶利 16,681,191 0.25 未知
无
其
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
北京京能国际股份有限 2,869,161,970 人民币普 2,869,161,970
公司 通股
山西国际电力集团有限 424,686,128 人民币普 424,686,128
公司 通股
北京能源集团有限责任 186,625,990 人民币普 186,625,990
公司 通股
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2017 年年度报告
中国证券金融股份有限 165,202,597 人民币普 165,202,597
公司 通股
申能股份有限公司 72,340,000 人民币普 72,340,000
通股
中央汇金资产管理有限 42,582,400 人民币普 42,582,400
责任公司 通股
哈尔滨市道里区慈善基 25,585,758 人民币普 25,585,758
金会 通股
叶利其 16,681,191 人民币普 16,681,191
通股
中国人寿保险股份有限 12,508,423 12,508,423
人民币普
公司－传统－普通保险
通股
产品－005L－CT001 沪
哈尔滨哈里实业股份有 人民币普
9,548,440 9,548,440
限公司 通股
上述股东关联关系或一 上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为北京能源集团有限责
致行动的说明 任公司的控股子公司。未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他
股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
1 北京能源集团有限责任公司 1,411,710,154 2020 年 2 0 承诺锁
月 24 日 定三年
2 中国人寿资产管理有限公司 717,703,349 2018 年 4 0 承诺锁
月9日 定一年
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
中国人寿资产管理有限公司 2017 年 4 月 7 日 2018 年 4 月 8 日
战略投资者或一般法人参与配 2016 年 11 月 10 日，中国证券监督管理委员会核准公司非公开
售新股约定持股期限的说明 发行不超过 771,208,226 股新股募集本次发行股份购买资产的
配套资金。2017 年 4 月 7 日公司收到中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司出具的证劵变更登记证明，完成向中国人寿发
行 717,703,349 股用于本次重组募集配套资金，持股锁定期为一
年。
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2017 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 北京京能国际能源股份有限公司
单位负责人或法定代表人 朱炎
成立日期 2007.1.16
主要经营业务 以投融资和资本运作为主要业务，投资项目主要涉及电力及
其他能源项目
报告期内控股和参股的其他境内外 主要履行出资人职能，作为控股投资型管理平台
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 北京能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 姜帆
成立日期 2004-12-08
主要经营业务 能源项目投资、开发及经营管理；能源供应、管理；能源项
目信息咨询；房地产开发；投资管理；技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务
报告期内控股和参股的其他境内外 报告期内，京能集团控股持有香港上市北京京能清洁能源电
上市公司的股权情况 力股份有限公司 62.41%股权，控股持有境内上市公司京能置
业股份有限公司 45.26%股权，参股持有境内上市公司大唐国
际发电股份有限公司 9.47%股权，参股持有境内上市公司北
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2017 年年度报告
京银行股份有限公司 8.59%股权，参股持有境内上市公司全
聚德 1.23%，参股持有境内上市公司国电电力发展股份有限
公司 0.51%。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责人 主要经营业
法人股东名 组织机构
或法定代表 成立日期 注册资本 务或管理活
称 代码
人 动等情况
中国人寿保 杨明生 2003 年 6 9110000071092841XX 28,264,705,000 人寿保险、健
险股份有限 月 30 日 康保险、意外
公司 伤害保险等
各类人身保
险业务；人身
保险的再保
险业务；国家
法律、法规允
许或国务院
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2017 年年度报告
批准的资金
运用业务；各
类人身保险
服务、咨询和
代理业务；证
券投资基金
销售业务；国
家保险监督
管理部门批
准的其他业
务。
情况说明 无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
耿养谋 董事长 男 56 2018 年 4 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
月9日 月 28 日
张平 副董事长 男 51 2017 年 12 2020 年 12 98,800 98,800 0 - 77.27 否
月 28 日 月 28 日
金生祥 董事（总经 男 44 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
理） 月 28 日 月 28 日
陈五会 董事 男 56 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
月 28 日 月 28 日
王晓辉 董事 男 42 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
月 28 日 月 28 日
史晓文 董事 男 48 2017 年 12 2020 年 12 5,000 5,000 0 - 0 是
月 28 日 月 28 日
孙志鸿 独立董事 女 69 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 否
月 28 日 月 28 日
陆超 独立董事 男 41 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 否
月 28 日 月 28 日
林华 独立董事 男 43 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 否
月 28 日 月 28 日
刘嘉凯 监事会主 男 51 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
席 月 28 日 月 28 日
方秀君 监事会副 女 48 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
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2017 年年度报告
主席 月 28 日 月 28 日
王卫平 监事 男 47 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
月 28 日 月 28 日
周承忠 职工监事 男 50 2017 年 12 2020 年 12 480 480 0 - 59.45 否
月 28 日 月 28 日
武秋林 职工监事 男 54 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
月 28 日 月 28 日
王祥能 副总经理 男 54 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 72.27 否
月 28 日 月 28 日
赵兵 副总经理 男 41 2018 年 4 2020 年 12 0 0 0 - 0 是
月9日 月 28 日
樊俊杰 董事会秘 男 48 2017 年 12 2020 年 12 0 0 0 - 59.45 否
书 月 28 日 月 28 日
朱炎 原董事 男 55 2016 年 4 2017 年 6 0 0 0 - 0 是
月7日 月 27 日
郭明星 原董事长 男 50 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 是
月 22 日 月 28 日
刘海峡 原董事长 男 57 2017 年 12 2018 年 4 0 0 0 - 0 是
月 28 日 月9日
夏贵所 原董事 男 55 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 是
月 22 日 月 28 日
孙家骐 原独立董 男 76 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 否
事 月 22 日 月 28 日
宁文玉 原独立董 男 73 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 否
事 月 22 日 月 28 日
刘洪跃 原独立董 男 55 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 8 否
事 月 22 日 月 28 日
宋晓伟 原监事会 女 54 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 是
副主席 月 22 日 月 28 日
李迅 原监事 男 58 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 是
月 22 日 月 28 日
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2017 年年度报告
谷中和 副总经理 男 46 2017 年 12 2018 年 4 0 0 0 - 72.27 否
月 28 日 月9日
冯金艺 原职工监 男 55 2013 年 8 2017 年 12 0 0 0 - 0 是
事 月 22 日 月 28 日
合计 / / / / / 104,280 104,280 0 / 348.71 /
姓名 主要工作经历
耿养谋 历任北京矿务局大台煤矿采五副段长、副总工程师、矿长，北京矿务局副局长，北京京煤集团有限责任公司副总经理，北京京煤集团有
限责任公司党委常委、董事，北京昊华能源股份有限公司党委书记、董事长。现任北京京能电力股份有限公司党总支书记、董事长。
张平 历任内蒙古岱海发电有限责任公司总经理工作部部长、总经理助理，内蒙古岱海发电有限责任公司纪委书记、工会主席，北京京能国际
能源股份有限公司综合管理部经理、副总裁，内蒙古岱海发电有限责任公司党委书记、总经理，北京京能电力股份有限公司党总支书记、
副董事长、总经理。现任北京能源集团有限责任公司董事会秘书兼集团办公室主任，本公司副董事长。
金生祥 历任华北电力科学院有限责任公司汽轮机研究所基建调试项目调总、副所长，北京京能国际能源股份有限公司生产安全部经理，北京京
能国际能源股份有限公司副总裁（正职待遇），北京能源投资（集团）有限公司电力生产经营部副主任、主任，北京能源投资（集团）
有限公司生产管理部主任，北京能源集团有限责任公司生产管理部主任。现任本公司党总支副书记、董事、总经理。
陈五会 历任陕西省电力公司发电部计划发展处处长，中国水利电力物资北京公司计划发展部经理、总经理工作部副主任，北京国际电力新能源
有限公司副总经理、北京能源投资（集团）有限公司总经理办公室副主任、综合计划部副主任、经营计划部副主任。现任北京能源集团
有限责任公司经营计划部副主任，本公司董事。
王晓辉 历任北京毕马威华振会计师事务所审计师，中信证券研究部行业分析师，中信证券投行委能源行业组高级经理、总监，中信证券投行委
并购部执行总经理，现任中国人寿资产管理有限公司创新业务部副总经理，本公司董事。
史晓文 历任阳泉二电厂办公室主任、山西阳光发电有限责任公司办公室主任、企管部部长、总经理助理、副总经济师，山西通宝能源股份有限
公司发电部经理，山西福光风电公司总经理，山西国际电力资产管理有限公司董事长、党委书记、总经理，山西国际电力集团有限公司
总经理助理。现任晋能电力集团有限公司总经理，本公司董事。
孙志鸿 历任中国中信集团有限公司财务部副处长、处长、主任助理、副主任，现已退休。现任本公司独立董事。
陆超 历任清华大学电机系助理研究员，美国威斯康星大学麦迪逊分校访问学者。现任清华大学电机系博士生导师、副教授，本公司独立董事
林华 历任中国广东核电集团投资总监，厦门市创业投资有限公司总经理。现任上海和逸金融信息服务有限公司董事长，本公司独立董事。
刘嘉凯 历任内蒙古自治区电业管理局财务部干部、审计处副主任审计师兼科长，内蒙古岱海发电有限责任公司副总会计师兼财务部部长、总会
计师，北京京能热电股份有限公司总会计师，北京京能国际能源股份有限公司财务总监，北京能源投资（集团）有限公司财务与产权管
理部主任、财务管理部主任。现任北京能源集团有限责任公司财务管理部主任，本公司监事会主席。
方秀君 历任北京市综合投资公司财务部副经理，北京能源投资（集团）有限公司财务部副经理、计划财务部副经理、财务与产权管理部副主任、
财务管理部副主任，北京京能国际能源股份有限公司副总经理（正职待遇）。现任北京能源集团有限责任公司财务管理部副主任，北京
61 / 191
2017 年年度报告
京能国际能源股份有限公司副总经理（正职待遇），本公司监事会副主席。
王卫平 历任山西金融租赁有限公司总经理助理、副总会计师兼计财部经理，山西国际电力资产管理有限公司总会计师，山西通宝能源股份有限
公司总会计师，山西国电置业有限公司总会计师、党委委员，晋能电力集团有限公司财务部经理。现任晋能电力集团有限公司党委委员、
总会计师，本公司监事。
周承忠 历任北京国际电力开发投资公司电力建设部项目经理，北京能源投资（集团）有限公司电力能源建设部项目经理，北京京能国际能源股
份有限公司综合管理部副经理，北京京能国际能源股份有限公司机关工会主席、综合管理部经理，北京京能电力股份有限公司总经理办
公室主任兼党群工作部主任，现任北京京能电力股份有限公司工会主席、党总支委员、职工监事。
武秋林 历任北京京能热电股份有限公司发电生产部副经理、经理，北京京能电力股份有限公司石景山热电厂副总工程师、工会主席。现任北京
京能电力股份有限公司石景山热电厂党委副书记、纪委书记、工会主席，本公司职工监事。
王祥能 历任北京中光华会计师事务所注册会计师，北京国际电力开发投资公司财务部经理、计划财务部经理，北京能源投资（集团）有限公司
财务部经理、计划财务部经理，北京京能国际能源股份有限公司副总裁、党委委员（正职待遇）。现任北京京能电力股份有限公司副总
经理（正职待遇）。
赵兵 历任木城涧煤矿财务科副科长、经营管理部党支部副书记，财务科科长兼经营管理部党支部书记，北京昊华能源股份有限公司财务部副
部长，鄂尔多斯昊华精煤有限责任公司副总经理、财务总监，北京昊华能源股份有限公司证券部部长（正处）、证券事务代表，北京京
煤集团有限责任公司战略投资部部长、北京金泰房地产开发有限责任公司董事、北京鑫华源机械制造有限公司董事、北京京煤集团总医
院理事，北京昊华能源股份有限公司财务总监、董事。现任本公司副总经理。
樊俊杰 历任北京京能热电股份有限公司董事会秘书处秘书，董事会秘书处副主任，证券部经理兼董事会秘书处主任，副总经济师兼董事会秘书
处主任，董事会秘书兼证券部主任。现任北京京能电力股份有限公司董事会秘书兼证券部主任。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘海峡 北京能源集团有限责任公司 副总经理
金生祥 北京能源集团有限责任公司 生产管理部主任 2018 年 4 月
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2017 年年度报告
陈五会 北京能源集团有限责任公司 经营计划部副主任
刘嘉凯 北京能源集团有限责任公司 财务管理部主任
方秀君 北京能源集团有限责任公司 财务管理部副主任
李迅 北京能源集团有限责任公司 党委副书记
张平 北京能源集团有限责任公司 董事会秘书兼集团办公室主任 2018 年 4 月
在股东单位任职情况的说明 原公司董事长郭明星、董事朱炎因工作调动原因，已不在北京能源集团有限责任公司任职。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
耿养谋 鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 董事
耿养谋 鄂尔多斯市东铜铁路物流有限公司 董事
耿养谋 杭锦旗西部能源开发有限公司 董事
耿养谋 鄂尔多斯市国泰商贸有限责任公司 董事
耿养谋 昊华能源国际（香港）有限公司 执行董事
张平 北京京能煤电资产管理有限公司 执行董事、总经理
张平 京能国际 董事长、总经理
张平 京泰发电 董事长
张平 双欣发电 董事长
张平 宁夏中宁 董事
张平 长治兴隆煤矸石电厂有限公司 副董事长
张平 大唐国际发电股份有限公司 董事
张平 华润电力（锡林郭勒）有限公司 董事
金生祥 北京京能清洁能源电力股份有限公司 董事
金生祥 岱海发电 董事
金生祥 赤峰能源 董事
金生祥 大唐国际发电股份有限公司 董事
金生祥 华能北京热电有限责任公司 副董事长
金生祥 国电电力大连庄河发电有限责任公司 副董事长
金生祥 内蒙古上都发电有限责任公司 董事
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2017 年年度报告
金生祥 深圳钰湖电力有限公司 董事
陈五会 中铝宁夏能源集团有限公司 监事
陈五会 新疆京能建设投资有限公司 监事
陈五会 新疆哈密煤业有限公司 监事
刘嘉凯 京能集团财务有限公司 董事
刘嘉凯 北京京能清洁能源电力股份有限公司 监事
方秀君 京能置业股份有限公司 监事会主席
方秀君 京能投资集团有限公司 董事
方秀君 北京能源投资集团有限公司 董事
方秀君 北京能源投资集团（香港）有限公司 董事
方秀君 北京京能国际能源股份有限公司 董事
周承忠 内蒙古京达发电有限责任公司 监事会主席
周承忠 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事会主席
史晓文 晋能电力集团有限公司 总经理
史晓文 晋能集团有限公司 总经理助理
孙志鸿 湘财证券股份有限公司 独立董事
林华 兴业银行股份有限公司 独立董事
林华 中意资产管理有限责任公司 独立董事
林华 厦门农村商业银行股份有限公司 独立董事
王卫平 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 监事
赵兵 北京昊华能源股份有限公司 董事
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 除在公司担任具体行政职务外，公司董事、监事报酬不在公司领取。公司高级管理人员的报酬由董事会
确定，独立董事报酬由公司股东大会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员报酬确定依据为《公司高级经营管理人员薪酬管理办法》，独立董事报酬确定依据为
公司《关于调整公司独立董事薪酬标准的议案》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司高级管理人员、职工董事和监事报酬需年度考核结束后兑现。公司独立董事报酬情况，经公司股东
况 大会决议，公司独立董事年度报酬为税前每人 8 万元人民币/年。
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2017 年年度报告
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 348.71 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
耿养谋 董事长 选举 董事会新聘
张平 副董事长 选举 董事会换届新聘
金生祥 董事、总经理 选举 董事会换届新聘
陈五会 董事 选举 董事会换届新聘
王晓辉 董事 选举 董事会换届新聘
孙志鸿 独立董事 选举 董事会换届新聘
陆超 独立董事 选举 董事会换届新聘
林华 独立董事 选举 董事会换届新聘
方秀君 监事会副主席 选举 监事会换届新聘
王卫平 监事 选举 监事会换届新聘
武秋林 职工监事 选举 监事会换届新聘
赵兵 副总经理 聘任 董事会新聘
刘海峡 原董事长 离任 董事会解任
郭明星 原董事 离任 董事会换届
朱炎 原董事 离任 董事会解任
夏贵所 原董事 离任 董事会换届
孙家骐 原独立董事 离任 董事会换届
宁文玉 原独立董事 离任 董事会换届
刘洪跃 原独立董事 离任 董事会换届
宋晓伟 原监事会副主席 离任 监事会换届
李迅 原监事 离任 监事会换届
冯金艺 原职工监事 离任 监事会换届
谷中和 原副总经理兼总会计师 离任 董事会解任
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2017 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量 3,661
在职员工的数量合计 3,723
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 1,754
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,937
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 3,723
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士
研究生
本科 2,367
大专
中专
合计 3,633
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
实现公司岗位序列设置和薪酬绩效管理的机制多样化、管理差异化、激励正向化；开拓员工
薪酬增长的渠道，充分调动员工的积极性，提高员工的收入水平与贡献的匹配度，增强公司的凝
聚力和竞争力。合理拉开差距，体现岗位、能力、业绩差异，又兼顾历史因素，最大程度的体现
出按劳分配，效率优先，兼顾公平的原则。管理、专家、行政职能三大职位序列同时满足了公司
管理和员工职业生涯发展的需要。力争使薪酬结果即满足成本控制要求，又保障员工薪酬水平具
有较强竞争性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
北京京能电力股份有限公司始终以努力建设学习型企业为培训工作出发点，坚持以人员培训
多样化带动人才培养高效化的工作原则，努力拓宽培训思路，在结合公司发展战略和员工职业生
涯规划的需要，开展了内容丰富、形式多样的培训。培训聚焦于公司战略的落地、重点工作的完
成和组织能力的提升。不断探索创新多维度培训模式。线上与线下培训相结合，知识传授和工作
实践相结合，工作中学习和生活中学习相结合。借助多媒体信息交流平台进行自主化学习，实行
定制化课程进行针对性学习，搭建人人为师的互动平台，不断提升员工的专业素养和专业能力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证
券交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，努力提高公司规范运作水平。目前，
公司已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、
相互制衡的治理机制，建立健全了适合公司自身发展要求并且行之有效的制度体系，保障了股东
大会、董事会的决策权和监事会的监督权得到有效实施，确保了经营班子高效开展经营管理工作，
公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年第一次临时股 2017 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 27 日
东大会
2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 27 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 28 日
2017 年第二次临时股 2017 年 12 月 28 日 www.sse.com.cn 2017 年 12 月 29 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
刘海峡 否 15 3 12 0 0 否
张平 否 15 3 12 0 0 否
金生祥 否 1 1 0 0 0 否
陈五会 否 1 1 0 0 0 否
王晓辉 否 1 1 0 0 0 否
史晓文 否 15 3 12 0 0 否
孙志鸿 是 1 0 0 1 0 否
陆超 是 1 1 0 0 0 否
林华 是 1 1 0 0 0 否
郭明星 否 14 2 12 0 0 否
朱炎 否 14 0 12 2 0 否
夏贵所 否 14 0 12 2 0 否
孙家骐 是 14 1 12 1 0 否
宁文玉 是 14 2 12 0 0 否
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2017 年年度报告
刘洪跃 是 14 1 12 1 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会下设战略投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会，其中审
计委员会、薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业
人士。公司全体董事会成员根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及公司制定的《公司章
程》、《董事会议事规则》等规定以诚信、勤勉、尽责的态度认真履行职责，切实维护公司全体
股东的利益。
1.2017 年 4 月 17 日，公司董事会审计委员会 2017 年第一次会议在北京召开。会议应出席委
员 3 人，实际出席委员 3 人。会议召开符合法律法规、规范性文件和公司章程及委员会工作细则
的规定，合法有效。会议审议通过了《公司 2016 年度财务决算报告》、《对年审会计师从事 2016
年度审计工作的总结报告》、《董事会审计委员会 2016 年度履职报告》。
2. 2017 年 12 月 10 日，公司董事会审计委员会 2017 年第二次会议以通讯表决方式召开。会
议应出席委员 3 人，实际出席委员 3 人。会议召开符合法律法规、规范性文件和公司章程及委员
会工作细则的规定，合法有效。会议审议通过了《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》。委员会同意该项议案，同意将该议案提交公司董事会审
议。
3.报告期内，审计委员会对于公司各季度财务报告均进行例行审核、把关，确保对外报出的
财务报告质量。2017 年度报告编制期间，审计委员会就有关年报编制规定认真履行职责：
（1）审计前期履职情况：在公司审计机构进场审计前，审计委员会初步审阅了公司编制的
2017年度财务会计报表。于2017年12月28日，董事会审计委员会与部分高级管理人员和公司年
审注册会计师在公司召开了沟通座谈会。公司年审注册会计师何航首先介绍对公司2017年1-11
月财务报表预审和内部控制审计的情况，然后向审计委员会介绍了公司2017年度财务报表审计
的总体审计策略及具体审计计划，对于公司2017年度审计范围、审计时间的安排、影响审计的
重要因素、人员安排、风险评估情况等方面进行了详细的叙述。
（2）审计过程中履职情况：公司年审注册会计师定期向审计委员会汇报审计进展情况，期间，
审计委员会对审计工作进行了督促。
（3）2018年3月20日，公司审计委员会与部分高级管理人员和公司年审注册会计师就公司2017
年度审计报告召开了沟通座谈会。公司审计委员会与注册会计师就公司2017年度审计报告进行
了认真的讨论，并审查了由公司提交、经年审会计师出具初步审计意见后的财务会计报表后认
为：
公司2017年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2017年12月31日的资产负债情
况、经营业绩和现金流量，并同意以此财务报表为基础制作公司2017年度报告及年度报告摘要。
同时要求会计师事务所按照进度安排尽快完成审计工作，保证公司如期披露2017年度报告。
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2017 年年度报告
4.薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在 2017
年年报中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬是严格按照公司制定的绩效考核方案进行考核、
兑现的，年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司实际控制人京能集团于 2014 年 5 月承诺：“鉴于本公司下属北京京能国际能源股份有限
公司与京能电力于 2012 年已实施完成重大资产重组，本公司将对本公司控制的、且尚未注入京能
电力的保留煤电资产，按照公平合理的原则，在充分考虑京能电力、本公司及各相关方利益基础
上，在 2016 年年底之前将该等资产注入京能电力。最终实现京能电力成为本公司唯一煤电业务投
融资平台，彻底解决同业竞争问题。”上述承诺事项已经公司五届九次董事会及 2013 年年度股东
大会审议通过（详见公司 2014 年 5 月 31 日公告）。
京能集团及京能电力为履行上述承诺，于 2015 年 11 月启动京能电力发行股份及支付现金向
京能集团购买京能煤电 100%股权的资产重组工作，上述重组事项于 2016 年 11 月 8 日获中国证监
会批复，并以 2016 年 12 月 31 日为资产交割日完成京能煤电 100%股权资产交割。但内蒙古京宁
热电有限责任公司（以下简称“京宁热电”）等京能集团控制的剩余保留煤电资产，因存在资产
权属瑕疵等问题无法在本次资产重组中一并注入京能电力。
2016 年 8 月，为进一步落实《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、
关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》，京能集团作出《关于实施剩余保留煤电资产注入计
划的承诺》，进一步明确上述剩余保留煤电资产注入京能电力的期限，具体内容如下：1、本公司
继续以京能电力作为本公司唯一的煤电业务投融资平台，支持京能电力做大、做强，彻底消除双
方存在的同业竞争。2、在本次资产重组完成后，本公司承诺，拟在 2018 年年底前，将整改完成
后的上述剩余保留煤电资产全部注入京能电力，以彻底解决与京能电力的同业竞争问题。本公司
承诺，本公司在将京宁热电等本公司控制的剩余保留煤电资产全部注入京能电力后，将不再以直
接或间接控制的方式从事与京能电力主营业务构成实质性竞争的业务。3、本公司将继续在煤电业
务资产开发、资本运作、资产并购等方面优先支持京能电力，即本公司及下属企业和控股子公司
在转让现有煤电业务资产、权益及开发、收购、投资新的煤电业务资产时，京能电力具有优先选
择权。4、本公司将继续履行此前就避免同业竞争问题做出的支持京能电力发展的各项承诺。”
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高管人员的绩效评价：根据公司董事会审议通过的《公司高级经营管理人员薪酬管理
办法》进行考核评定。截至报告期末，公司未建立股权激励机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2017 年度内部控制自我评价报告详见 2018 年 4 月 18 日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
公司在 2017 年度报告披露的同时披露了内部控制审计报告，审计机构认为：京能电力于 2017
年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 利率 还本付 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额
称 （%） 息方式 所
北京京 13 京能 122319 2014 年 2017 年 0 5.14% 每年付 上海证
能电力 02 8 月 22 8 月 21 息一 券交易
股份有 日 日 次，最 所
限公司 后一期
2013 年 利息随
公司债 本金一
券（第 起支付
二期）
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
北京京能电力股份有限公司 2013 年公司债券（第二期）已于 2017 年 8 月 21 日到期，并于
8 月 22 日顺利完成摘牌及兑付工作。本期债券的票面利率为 5.14%，每手“13 京能 02”（面值
人民币 1，000 元）实际派发利息为人民币 51.40 元（含税），派发本金为人民币 1,000 元。公司
委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行本次债券兑付、兑息工作。具体内容详见公
司于 2017 年 8 月 11 日发布的编号 2017-49《北京京能电力股份有限公司 2013 年公司债券（第
二期）本息兑付及摘牌公告》。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 安信证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 18 层
债券受托管理人
联系人 潘可
联系电话 010-66581817
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司严格根据公债券募集说明书所述用途使用了募集资金，全部用于偿还公司债务、优化债
务结构和补充流动资金。
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2017 年年度报告
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
2017 年 6 月，联合信用评级有限公司出具了《北京京能电力股份有限公司 2013 年公司债券
跟踪评级报告》，本次公司主体信用评级结果为：AAA；13 京能 02 评级结果为：AAA。本次评级
未对债券评级及主体评级作出调整。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公
司年度报告披露后 2 个月内公布。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部
门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管
理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
“13 京能 02”债券受托管理人为安信证券股份有限公司。报告期内，安信证券股份有限公司
严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
□适用 √不适用
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
□适用 √不适用
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2018]8 号
北京京能电力股份有限公司：
一、审计意见
我们审计了北京京能电力股份有限公司及其子公司（以下简称“京能电力”）合并财务报表，
包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关合并财务报表附注。
我们认为，后附的合并财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
京能电力 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对合并
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于京能电力，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期合并财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对合并财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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2017 年年度报告
审计报告(续)
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
1、商誉减值
京能电力子公司内蒙古京隆发电有限责任公 1、了解、评估并测试管理层对商誉减值测试的
司于 2012 年收购内蒙古华宁热电有限公司 80%股 关键内部控制。
权，此次股权收购事项导致京能电力合并报表形成 2、复核管理层减值测试所依据的基础数据，了
商誉 55,800.44 万元。 解并评估减值测试所使用的关键假设、判断及重要参
由于部分地区电力市场存在发电产能过剩的 数信息的合理性，包括：
（1）了解并评价管理层识别的资产组以及资产
风险，结合未来发电业务发展计划及预期，京能电
分配至资产组的过程是否合理；
力管理层于资产负债表日对商誉进行减值测试。在
（2）结合行业及公司实际情况，评价未来售电
根据资产或资产组预计未来现金流量的现值确定
量、电价、资本支出、燃料价格及适用折现率相关的
长期资产的可收回金额时，需要管理层在合理和有
假设是否合理；
依据的基础上综合考虑各种因素作出会计估计，这 （3）通过将收入增长率、永续增长率和成本上
涉及管理层的重大判断，具有一定的复杂性。因此， 涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测进行
我们将商誉的减值测试作为关键审计事项。 比较，对编制折现现金流预测中采用的关键假设及判
断进行评估；
详见合并财务报表附注六、18。 3、评价管理层聘请的外部评估机构的独立性及
专业胜任能力是否适当。
2、应收账款减值
截止 2017 年 12 月 31 日，合并财务报表中应 1、了解管理层关于信用政策、应收款项可收回
收账款、应收票据、其他应收款合计账面价值为人 性评估与减值准备计提相关的关键财务报告内部控
民币 172,915.21 万元，比上年期末价值 117,876.41制，并评价和测试这些内部控制的设计和运行有效
万元增加 55,038.80 万元，增加幅度为 46.69%。与 性；
此同时，企业本年确认营业收入金额为 2、评估管理层本期坏账政策是否与上期保持一
致，并评估管理层计算应收款项减值准备时所采用的
1,222,067.87 万 元 ， 比 上 年 营 业 收 入 金 额
1,111,334.07 万元增加 110,733.80 万元，增长幅 方法、输入数据和假设的准确性，与同行业上市公司
度为 9.96%，低于应收账款增加速度。 进行比较，复核其坏账准备计提是否充分；
管理层对单项金额重大的应收款项和单项金 3、取得公司应收账款账龄明细表，检查本期发
额不重大但存在客观证据表明发生减值的应收账 生额，抽取记账凭证、发票等支持性记录核实应收账
款单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 款账龄明细表的准确性。
于其账面价值的差额，计提坏账准备；除已单独计 4、根据账款的类型执行审计程序以复核其减值
提坏账准备的应收款项外，根据以前年度与之相同 准备计提情况：对于单项金额重大的应收账款，我们
或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组 向管理层了解客户经营情况、市场环境、历史还款情
合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提 况等对客户信用风险作出的评估；对于按照信用风险
的坏账准备。应收账款可收回金额的计算需要管理 特征组合计提坏账的应收账款，我们复核了管理层对
层的判断和估计。因此，我们将应收款项的减值测 于信用风险特征组合的设定，根据账龄，计提比例等
试作为关键审计事项。 对关键信息重新计算坏账准备金额。
5、选取样本对金额重大的应收账款余额实施函
详见合并财务报表附注三、（十一），附注六、 证程序，并将函证结果与公司记录的金额进行核对。
3、7。
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2017 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2018]8 号
四、管理层和治理层对合并财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制合并财务报表时，管理层负责评估京能电力的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算京能电力、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督京能电力的财务报告过程。
五、注册会计师对合并财务报表审计的责任
我们的目标是对合并财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对京能电力持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致京能电力不能持续经营。
审计报告（续）
（5）评价合并财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价合并财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
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2017 年年度报告
（6）就京能电力中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生
的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师
（项目合伙人）： 匡敏
中国北京
二○一八年四月十六日
中国注册会计师：
何航
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2017 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位: 北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,529,950,217.02 2,823,212,760.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 276,863,996.28 184,956,667.24
应收账款 1,418,923,587.62 966,029,486.45
预付款项 81,528,025.69 47,069,750.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,454,391.09 7,264,767.59
应收股利 468,032,308.01 217,028,163.36
其他应收款 33,364,551.67 27,777,981.34
买入返售金融资产
存货 708,135,169.15 742,613,317.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,413,654.08 156,603,475.73
流动资产合计 7,707,665,900.61 5,172,556,370.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,986,611,656.30 9,726,928,812.89
投资性房地产
固定资产 27,370,660,590.28 28,733,221,206.64
在建工程 9,877,991,025.17 4,879,067,974.58
工程物资 369,746,448.79 404,387,814.83
固定资产清理 910,137.05 371,345.16
生产性生物资产
油气资产
无形资产 821,642,373.29 832,971,547.94
开发支出 19,485,423.64 16,035,210.96
商誉 568,704,539.44 568,704,539.44
长期待摊费用 128,083,777.82 134,812,060.29
递延所得税资产 10,307,058.02 59,957,912.25
其他非流动资产 3,789,752,002.66 2,969,829,639.15
非流动资产合计 53,316,509,659.32 48,698,902,690.99
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2017 年年度报告
资产总计 61,024,175,559.93 53,871,459,061.32
流动负债：
短期借款 8,250,709,957.44 4,796,709,957.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 546,322,001.13 729,874,638.79
应付账款 4,204,797,413.40 3,395,567,974.67
预收款项 9,987,846.92 4,631,211.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 132,403,961.39 134,707,020.18
应交税费 93,209,931.21 176,096,989.25
应付利息 88,379,497.65 70,083,998.59
应付股利 2,998,469.73 50,326,463.80
其他应付款 580,245,353.06 1,366,898,706.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,328,570,399.38 4,035,272,962.09
其他流动负债 1,046,593,026.42 1,007,313,243.68
流动负债合计 19,284,217,857.73 15,767,483,167.01
非流动负债：
长期借款 10,557,935,637.55 7,430,982,045.55
应付债券 1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,023,064,504.16 6,093,495,726.38
长期应付职工薪酬 4,005,139.78 4,788,520.26
专项应付款 9,458,403.00
预计负债
160,525,516.36
递延收益
147,844,040.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,254,989,200.85 13,677,110,332.31
负债合计 34,539,207,058.58 29,444,593,499.32
所有者权益
股本 6,746,734,457.00 6,029,031,108.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,363,764,134.53 6,578,391,724.99
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2017 年年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 3,993,949,318.78 3,789,207,606.44
一般风险准备
未分配利润 3,323,493,656.60 4,141,049,303.71
归属于母公司所有者权益合计 22,427,941,566.91 20,537,679,743.14
少数股东权益 4,057,026,934.44 3,889,185,818.86
所有者权益合计 26,484,968,501.35 24,426,865,562.00
负债和所有者权益总计 61,024,175,559.93 53,871,459,061.32
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
母公司资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位:北京京能电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,133,641,281.34 1,243,454,025.99
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,900,000.00 49,300,000.00
应收账款 57,891,720.19 57,725,161.81
预付款项 4,870,052.22 4,808,597.94
应收利息 17,533,945.89 14,534,199.29
应收股利 253,288,101.15 167,300,605.17
其他应收款 10,151,125.81 8,133,866.39
存货 127,160.35 127,974.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,399,940,000.00 3,132,940,000.00
流动资产合计 7,911,343,386.95 4,678,324,431.43
非流动资产：
可供出售金融资产 372,614,626.86 372,614,626.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,643,790,810.86 17,424,853,319.45
投资性房地产
固定资产 52,215,496.96 45,501,156.62
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,907,684.16 4,462,818.69
79 / 191
2017 年年度报告
开发支出 754,716.96 754,716.96
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 55,614,304.73
其他非流动资产 2,695,635,270.70 3,256,214,724.61
非流动资产合计 23,768,918,606.50 21,160,015,667.92
资产总计 31,680,261,993.45 25,838,340,099.35
流动负债：
短期借款 3,300,000,000.00 600,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,217,856.23 7,967,187.98
预收款项 438,476.19 368,253.97
应付职工薪酬 40,179,122.66 37,000,825.08
应交税费 46,745,630.44 90,104,380.22
应付利息 67,107,794.33 52,704,657.53
应付股利
其他应付款 7,406,793.71 906,565,361.53
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,001,200,000.00 1,498,176,637.21
其他流动负债 1,000,573,625.11 1,000,415,829.67
流动负债合计 6,468,869,298.67 4,193,303,133.19
非流动负债：
长期借款 1,248,900,000.00 4,300,000.00
应付债券 1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,000,000,000.00
长期应付职工薪酬 4,005,139.78 4,788,520.26
专项应付款
预计负债
递延收益 2,333,472.00 2,872,272.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,755,238,611.78 2,011,960,792.26
负债合计 9,224,107,910.45 6,205,263,925.45
所有者权益：
股本 6,746,734,457.00 6,029,031,108.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,488,833,573.46 7,260,222,717.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
80 / 191
2017 年年度报告
盈余公积 3,952,268,470.25 3,747,526,757.91
未分配利润 2,268,317,582.29 2,596,295,590.62
所有者权益合计 22,456,154,083.00 19,633,076,173.90
负债和所有者权益总计 31,680,261,993.45 25,838,340,099.35
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
合并利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业总收入 12,220,678,706.08 11,113,340,675.78
其中：营业收入 12,220,678,706.08 11,113,340,675.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,148,283,145.14 10,463,870,676.44
其中：营业成本 11,423,739,988.06 8,781,617,878.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 168,332,537.82 179,466,278.07
销售费用
管理费用 513,069,770.06 541,067,617.91
财务费用 1,019,960,803.92 961,421,235.14
资产减值损失 23,180,045.28 297,666.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,154,868,059.44 1,264,521,067.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收 1,144,288,741.53 1,208,279,055.96
益
资产处置收益（损失以“－”号填列） -2,401,131.20 -561,334.79
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 62,454,046.53
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 287,316,535.71 1,913,429,731.94
加：营业外收入 43,380,198.61 149,125,424.58
减：营业外支出 7,717,530.43 5,510,837.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 322,979,203.89 2,057,044,318.90
减：所得税费用 62,505,933.02 206,607,177.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 260,473,270.87 1,850,437,141.00
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 262,459,452.29 1,850,437,141.00
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2017 年年度报告
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 -1,986,181.42
列）
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益 -273,657,652.05 164,896,249.85
2.归属于母公司股东的净利润 534,130,922.92 1,685,540,891.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 260,473,270.87 1,850,437,141.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 534,130,922.92 1,685,540,891.15
归属于少数股东的综合收益总额 -273,657,652.05 164,896,249.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.28
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
母公司利润表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 872,570,336.86 943,399,824.18
减：营业成本 682,831,749.03 650,087,771.45
税金及附加 19,046,176.56 18,543,445.79
销售费用
管理费用 150,755,118.56 153,578,216.27
财务费用 352,665,447.92 253,292,878.33
资产减值损失
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2017 年年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,419,480,336.86 1,857,647,630.45
其中：对联营企业和合营企业的投资 842,146,118.10 945,948,672.24
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 454,059.03
其他收益 675,235.38
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,087,881,476.06 1,725,545,142.79
加：营业外收入 845,520.75 14,896,116.64
减：营业外支出 29,415.38
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,088,697,581.43 1,740,441,259.43
减：所得税费用 64,989,019.73 53,929,148.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,023,708,561.70 1,686,512,111.17
(一)持续经营净利润（净亏损以“－” 1,023,708,561.70 1,686,512,111.17
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,023,708,561.70 1,686,512,111.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
合并现金流量表
2017 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
83 / 191
2017 年年度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 11,444,788,482.31 11,743,967,106.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 36,023,825.96 56,441,211.18
收到其他与经营活动有关的现金 253,906,007.42 127,136,964.04
经营活动现金流入小计 11,734,718,315.69 11,927,545,282.02
购买商品、接受劳务支付的现金 8,022,591,003.48 5,859,400,191.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,026,021,880.03 945,209,325.53
支付的各项税费 826,879,579.64 1,657,029,761.33
支付其他与经营活动有关的现金 130,560,077.41 169,058,442.44
经营活动现金流出小计 10,006,052,540.56 8,630,697,720.40
经营活动产生的现金流量净额 1,728,665,775.13 3,296,847,561.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 185,544,246.32
取得投资收益收到的现金 789,590,971.96 1,840,568,822.44
处置固定资产、无形资产和其他长 34,933.26 893,175.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 77,099,677.39 9,459,494.90
投资活动现金流入小计 866,725,582.61 2,036,465,738.66
购建固定资产、无形资产和其他长 5,433,835,481.55 4,461,189,931.39
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,401,384,500.00 444,089,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 190,525,431.63 9,407,849.67
投资活动现金流出小计 7,025,745,413.18 4,914,687,381.06
投资活动产生的现金流量净额 -6,159,019,830.57 -2,878,221,642.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,379,179,998.82 236,420,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 434,180,000.00 236,420,000.00
到的现金
84 / 191
2017 年年度报告
取得借款收到的现金 24,471,324,584.49 8,754,723,451.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 536,152,437.95 2,326,470,760.54
筹资活动现金流入小计 28,386,657,021.26 11,317,614,211.63
偿还债务支付的现金 18,573,475,550.49 7,373,935,287.39
分配股利、利润或偿付利息支付的 2,305,616,521.15 2,461,221,126.02
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 189,776,498.02 360,090,231.26
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,533,348,064.92 1,775,779,924.45
筹资活动现金流出小计 22,412,440,136.56 11,610,936,337.86
筹资活动产生的现金流量净额 5,974,216,884.70 -293,322,126.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,543,862,829.26 125,303,792.99
加：期初现金及现金等价物余额 2,732,164,862.79 2,606,861,069.80
六、期末现金及现金等价物余额 4,276,027,692.05 2,732,164,862.79
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
母公司现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,015,715,813.66 1,434,619,754.62
收到的税费返还 6,644,807.07
收到其他与经营活动有关的现金 30,892,350.14 46,387,126.52
经营活动现金流入小计 1,046,608,163.80 1,487,651,688.21
购买商品、接受劳务支付的现金 582,030,288.00 553,325,665.12
支付给职工以及为职工支付的现金 292,315,089.31 300,192,714.94
支付的各项税费 146,008,419.25 291,842,804.47
支付其他与经营活动有关的现金 42,237,283.87 43,991,464.48
经营活动现金流出小计 1,062,591,080.43 1,189,352,649.01
经营活动产生的现金流量净额 -15,982,916.63 298,299,039.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,220,940,854.24 3,752,672,246.32
取得投资收益收到的现金 1,355,310,376.82 2,356,876,301.32
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,576,251,231.06 6,109,548,547.64
购建固定资产、无形资产和其他长 8,550,850.92 12,010,986.08
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,040,299,500.00 5,067,449,600.00
85 / 191
2017 年年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,425,830.25 7,118,128.47
投资活动现金流出小计 10,053,276,181.17 5,086,578,714.55
投资活动产生的现金流量净额 -4,477,024,950.11 1,022,969,833.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,944,999,998.82
取得借款收到的现金 14,930,800,000.00 1,600,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,152,437.95 6,470,760.54
筹资活动现金流入小计 17,881,952,436.77 1,606,470,760.54
偿还债务支付的现金 10,985,000,000.00 1,500,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,500,339,401.08 1,181,652,725.27
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 13,417,913.60 6,081,753.12
筹资活动现金流出小计 12,498,757,314.68 2,688,454,478.39
筹资活动产生的现金流量净额 5,383,195,122.09 -1,081,983,717.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 890,187,255.35 239,285,154.44
加：期初现金及现金等价物余额 1,243,454,025.99 1,004,168,871.55
六、期末现金及现金等价物余额 2,133,641,281.34 1,243,454,025.99
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
86 / 191
2017 年年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 6,029,0 6,578,3 3,789,2 4,141,0 3,889,185 24,426,86
31,108. 91,724. 07,606. 49,303. ,818.86 5,562.00
00 99 44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 6,029,0 6,578,3 3,789,2 4,141,0 3,889,185 24,426,86
31,108. 91,724. 07,606. 49,303. ,818.86 5,562.00
00 99 44
三、本期增减变动金额（减 717,703 1,785,3 204,741 -817,55 167,841,1 2,058,102
少以“－”号填列） ,349.00 72,409. ,712.34 5,647.1 15.58 ,939.35
54
（一）综合收益总额 534,130 -273,657, 260,473,2
,922.92 652.05 70.87
（二）所有者投入和减少资 717,703 1,785,3 583,947,2 3,087,023
本 ,349.00 72,409. 71.58 ,030.12
1．股东投入的普通股 717,703 2,228,6 434,180,0 3,380,494
,349.00 10,856. 00.00 ,205.09
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -443,23 149,767,2 -293,471,
87 / 191
2017 年年度报告
8,446.5 71.58 174.97
（三）利润分配 204,741 -1,351, -142,448, -1,289,39
,712.34 686,570 503.95 3,361.64
.03
1．提取盈余公积 204,741 -204,74
,712.34 1,712.3
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,146, -142,448, -1,289,39
分配 944,857 503.95 3,361.64
.69
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,746,7 8,363,7 3,993,9 3,323,4 4,057,026 26,484,96
34,457. 64,134. 49,318. 93,656. ,934.44 8,501.35
00 53 78
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本 资本公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 4,617,3 8,889,901, 3,451,9 3,716,2 3,939,536 24,614,93
88 / 191
2017 年年度报告
20,954. 878.99 05,184. 75,025. ,264.07 9,306.86
00 20 60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,617,3 8,889,901, 3,451,9 3,716,2 3,939,536 24,614,93
20,954. 878.99 05,184. 75,025. ,264.07 9,306.86
00 20 60
三、本期增减变动金额（减 1,411,7 -2,311,510 337,302 424,774 -50,350,4 -188,073,
少以“－”号填列） 10,154. ,154.00 ,422.24 ,278.11 45.21 744.86
（一）综合收益总额 1,685,5 164,896,2 1,850,437
40,891. 49.85 ,141.00
（二）所有者投入和减少 1,411,7 -2,311,510 236,420,0 -663,380,
资本 10,154. ,154.00 00.00 000.00
1．股东投入的普通股 1,411,7 2,710,435, 236,420,0 4,358,565
10,154. 775.24 00.00 ,929.24
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -5,021,945 -5,021,94
,929.24 5,929.24
（三）利润分配 337,302 -1,260, -451,666, -1,375,13
,422.24 766,613 695.06 0,885.86
.04
1．提取盈余公积 337,302 -337,30
,422.24 2,422.2
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -923,46 -451,666, -1,375,13
分配 4,190.8 695.06 0,885.86
89 / 191
2017 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,029,0 6,578,391, 3,789,2 4,141,0 3,889,185 24,426,86
31,108. 724.99 07,606. 49,303. ,818.86 5,562.00
00 44
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 6,029,031 7,260,222 3,747,52 2,596,29 19,633,07
,108.00 ,717.37 6,757.91 5,590.62 6,173.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 6,029,031 7,260,222 3,747,52 2,596,29 19,633,07
,108.00 ,717.37 6,757.91 5,590.62 6,173.90
三、本期增减变动金额（减 717,703,3 2,228,610 204,741, -327,978 2,823,077
90 / 191
2017 年年度报告
少以“－”号填列） 49.00 ,856.09 712.34 ,008.33 ,909.10
（一）综合收益总额 1,023,70 1,023,708
8,561.70 ,561.70
（二）所有者投入和减少资 717,703,3 2,228,610 2,946,314
本 49.00 ,856.09 ,205.09
1．股东投入的普通股 717,703,3 2,228,610 2,946,314
49.00 ,856.09 ,205.09
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 204,741, -1,351,6 -1,146,94
712.34 86,570.0 4,857.69
1．提取盈余公积 204,741, -204,741
712.34 ,712.34
2．对所有者（或股东）的分 -1,146,9 -1,146,94
配 44,857.6 4,857.69
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,746,734 9,488,833 3,952,26 2,268,31 22,456,15
,457.00 ,573.46 8,470.25 7,582.29 4,083.00
91 / 191
2017 年年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 4,617,320 4,549,786 3,410,22 2,170,55 14,747,88
,954.00 ,942.13 4,335.67 0,092.49 2,324.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,617,320 4,549,786 3,410,22 2,170,55 14,747,88
,954.00 ,942.13 4,335.67 0,092.49 2,324.29
三、本期增减变动金额（减 1,411,710 2,710,435 337,302, 425,745, 4,885,193
少以“－”号填列） ,154.00 ,775.24 422.24 498.13 ,849.61
（一）综合收益总额 1,686,51 1,686,512
2,111.17 ,111.17
（二）所有者投入和减少资 1,411,710 2,710,435 4,122,145
本 ,154.00 ,775.24 ,929.24
1．股东投入的普通股 1,411,710 2,710,435 4,122,145
,154.00 ,775.24 ,929.24
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 337,302, -1,260,7 -923,464,
422.24 66,613.0 190.80
1．提取盈余公积 337,302, -337,302
422.24 ,422.24
2．对所有者（或股东）的分 -923,464 -923,464,
配 ,190.80 190.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
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2017 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6,029,031 7,260,222 3,747,52 2,596,29 19,633,07
,108.00 ,717.37 6,757.91 5,590.62 6,173.90
法定代表人：耿养谋 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：张抒文
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2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京京能电力股份有限公司（原名“北京京能热电股份有限公司”，以下简称“公司”、“本
公司”或者“京能电力”）是于 1999 年 9 月 20 日经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154
号文件批准，由北京国际电力开发投资公司以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北电力集团
公司以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、北
京电力设备总厂、北京变压器厂共同发起设立的股份有限公司。公司设立时注册股本为每股面值
人民币 1.00 元的普通股 473,360,000 股，即人民币 473,360,000.00 元。
2002 年 4 月 19 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监发行字[2002]8
号文批准，本公司在上海证券交易所发行人民币普通股 100,000,000 股，每股面值人民币 1.00
元，并于 2002 年 5 月 10 日在上海证券交易所上市。发行后本公司注册股本变更为人民币
573,360,000.00 元。
2010 年 12 月 14 日，经证监会“证监许可[2010]1814 号《关于核准北京京能热电股份有限公
司非公开发行股票的批复》文”核准，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股 82,661,290
股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司人民币普通股股数共计 656,021,290 股，本公司的注
册股本变更为人民币 656,021,290.00 元。
2011 年 7 月 15 日，本公司实施了 10 股转增 2 股的转增方案，转增后本公司人民币普通股股
数共计 787,225,548 股，注册股本变更为人民币 787,225,548.00 元。
2012 年 12 月 20 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向北京京能国际能
源股份有限公司发行 1,160,163,253 股人民币普通股购买其持有的煤电业务经营性资产，每股面
值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 7.67 元。发行后本公司人民币普通股股数共计
1,947,388,801 股，注册股本变更为人民币 1,947,388,801.00 元。
2013 年 3 月 29 日，经证监会“证监许可[2012]1642 号文”核准，本公司向特定投资者非公
开发行 361,271,676 股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 6.92 元。发
行后本公司人民币普通股股数共计 2,308,660,477 股，注册股本变更为人民币 2,308,660,477.00
元。
2013 年 9 月 26 日，经公司第五届董事会第一次会议、2013 年第二次临时股东大会审议通过
《关于变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》，公司名称由“北京京能热电股份有限公司”
变更为“北京京能电力股份有限公司”。
2013 年 10 月 28 日，本公司实施了 10 股转增 10 股的转增方案，转增后本公司人民币普通股
股数共计 4,617,320,954 股，注册股本变更为人民币 4,617,320,954.00 元。
2016 年 11 月 8 日中国证券监督管理委员会出具《关于核准北京京能电力股份有限公司向北
京能源集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】2561 号），
核准贵公司向北京能源集团有限责任公司（以下简称“京能集团”）发行不超过 1,411,710,154.00
股股份购买相关资产；核准贵公司非公开发行不超过 771,208,226 股新股募集本次发行股份购买
资产的配套资金。
2017 年 1 月 11 日本公司收到京能集团缴纳的新增注册资本 1,411,710,154.00 元，变更后的
注册资本为人民币 6,029,031,108.00 元。2017 年 2 月 22 日办理完毕本次发行股份购买资产的新
增股份登记。
2017 年 3 月 30 日非公开发行普通股 717,703,349.00 股，变更后注册资本为人民币
6,746,734,457.00 元，2017 年 4 月 7 日已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕
股份登记手续。
本公司经营期限自 2000 年 03 月 10 日至 2050 年 03 月 09 日
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公司总部位于中国北京市朝阳区陈家林华腾世纪 G 座。
本公司的母公司为北京京能国际能源股份有限公司（简称“京能国际”），最终控股公司为
北京能源集团有限责任公司（简称“京能集团”）。
公司主要经营范围：生产电力、热力产品；普通货运、货物专用运输（罐式）；销售电力、
热力产品；电力设备运行；发电设备检测、修理；销售脱硫石膏。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并财务报表范围的主体共 24 户，具体包括：
持股比例 表决权比
子企业名称 子公司类型 级次
（%） 例（%）
内蒙古京泰发电有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
山西京玉发电有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
内蒙古岱海发电有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
宁夏京能宁东发电有限责任公司 控股子公司 二级 65.00 65.00
内蒙古京能康巴什热电有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
京能（锡林郭勒）发电有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00
内蒙古京源电力运营管理有限公司 控股子公司 二级 90.00 90.00
山西京能吕临发电有限公司 控股子公司 二级 66.00 66.00
京能十堰热电有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
河北涿州京源热电有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
涿州利源热电有限责任公司 全资子公司 三级 60.00 60.00
内蒙古京隆发电有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
内蒙古华宁热电有限公司 控股子公司 三级 96.40 96.40
京能秦皇岛热电有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
内蒙古京能双欣发电有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
北京京能煤电资产管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
内蒙古京能盛乐热电有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
京能（赤峰）能源发展有限公司 控股子公司 三级 93.75 93.75
山西漳山发电有限责任公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
山西京同热电有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
京能乌兰察布能源管理服务有限公司 全资子公司 二级 70.00 70.00
内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
山西京能售电有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
本期新增京能乌兰察布能源管理服务有限公司、内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司、
宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司、山西京能售电有限责任公司；本期减少河北京安热电
有限责任公司。
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2017 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规
定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014
年修订)”)的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买
日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于
后者，差额计入当期损益。
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2017 年年度报告
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
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上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者
的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合
并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合
并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
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母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个
参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与
方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认
单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
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外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本集团采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
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3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到
的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移
金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，
将认定其发生减值：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款,如偿付利息或
本金发生违约或逾期（3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做
出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（5）因发行方发生重大财务困难,该金融
资产无法在活跃市场继续交易；（6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等
发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（7）权益工具投资的公允价值发
生严重或非暂时性下跌，其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下
跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额大于或者等于 1,000.00 万元的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内 0
1－2 年 5
2－3 年 15
3 年以上
3－4 年 25
4－5 年 50
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括燃料、原材料、备品备件和低值易耗品等。
2. 发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。燃料的发出
按先进先出法或者加权平均法计量，原材料、备品备件按先进先出法计量；低值易耗品于领用时
按一次摊销法摊销。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
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差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十三）持有待售
本集团将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已
经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的
具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使
协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定
需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过
该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，
应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售
的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当
根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其
账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留
部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已
经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的
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具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使
协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定
需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过
该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，
应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售
的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当
根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其
账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留
部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
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为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集
团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
□适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 5 2.71-6.33
机器设备 年限平均法 6-20 5 4.75-15.83
运输工具 年限平均法 6-14 5 6.79-15.83
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎
相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不
作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
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（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。对使用寿命不确定的无
形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限
的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的
开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项
费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均摊销，无受益期的分 5
年平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指
企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适
用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量
时，本集团将该项义务确认为预计负债。
2. 本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
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26. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本集团承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本集团承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相
应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本集团按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本集团将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1.商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（1）发电企业收入的确认
①发电企业应于月末，根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网
电价以及竞价电价确认电力产品销售收入。
②热电联产企业应于月末，根据购售双方确认的售热量和物价部门批准的热价确认热力产品
销售收入；热力产品销售收入包括向用户供热应收取的热力收入，以及用户未返回热电厂的回水
收入。
（2）非电企业销售收入的确认
销售商品的收入，应当在同时满足下列条件时，才能予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④交易相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生的成本或将要发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
3.使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
4.利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利
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率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
将与日常活动相关的政府补助 其他收益 62,454,046.53 元，增加营业利润
计入“其他收益”科目核算 62,454,046.53 元
利润表新增“资产处置收益” 减少上年营业外收入 276,352.44 元，减少上
行项目，并追溯调整。 年营业外支出 837,687.23 元；减少本年营业
外收入 454,059.03 元，增加本年营业外支出
2,855,190.23 元。
其他说明
本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相
关规定，采用未来适用法处理。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
□适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 发电销售收入、脱硫石膏收入、粉煤 17%
灰收入
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
增值税 供热销售收入 13%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司根据《准格尔旗国家税务局关于内蒙古
京泰发电有限责任公司享受增值税即征即退 50%优惠政策的函》（准国税函[2013]75 号），自 2016
年度享受增值税即征即退 50%的优惠政策。
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（2）本公司控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司根据财税[2016]94 号《关于供热企
业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年供
暖期结束，向居民个人供热而取得的采暖费收入享受免征增值税的优惠政策。
（3）本公司间接控股子公司京能（赤峰）能源发展有限公司根据《财政部 国家税务总局关
于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号）、赤峰经济开发区国华税
务局税务事项通知书（赤经国税通[2015]45 号），在 2016 年享受增值税即征即退 50%的优惠政策。
（4）本公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司根据《准格尔旗国家税务局关于内蒙古
京泰发电有限责任公司执行西部大开发所得税税收优惠政策的函》准国税函[2012]181 号文件，
自 2012 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日按照 15%税率征收企业所得税。
（5）本公司控股子公司内蒙古京源电力运营管理有限公司在 2017 年 1 月 1 日至 9 月 30 日期
间，公司根据《财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕
34 号）规定，享受“符合条件的小型微利企业自 2015 年 1 月 1 日年至 2017 年 12 月 12 月 31 日，
对年应纳税所得额低于 20 万元(含 20 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税，2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日恢复一般纳税人资格，按
25%税率征收企业所得税。
（6）本公司控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司根据根据《财政部 海关总署 国家税
务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）、《康巴什
新区国家税务局关于内蒙古京能康巴什热电有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》
（康国税函[2014]72 号），2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日按照 15%税率征收企业所得税。
（7）本公司控股子公司宁夏京能宁东发电有限责任公司根据根据《财政部 海关总署 国家税
务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的规定,自
2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日企业所得税按西部大开发相关政策减按 15%的税率征收。
（8）本公司控股子公司内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司根据财政部税务总局《关于
扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43 号），本公司符合小型微利企
业标准，年应纳税所得额低于 50 万元，所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,812.00 366,568.19
银行存款 4,276,024,880.05 2,731,798,294.60
其他货币资金 253,922,524.97 91,047,897.95
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合计 4,529,950,217.02 2,823,212,760.74
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末存在使用受限的货币资金为其他货币资金银行承兑汇票保证金 240,606,529.76 元，共管账户
资金 13,315,995.21 元
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 276,863,996.28 184,956,667.24
商业承兑票据
合计 276,863,996.28 184,956,667.24
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 40,000,000.00
商业承兑票据
合计 40,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,174,251,788.65
商业承兑票据
合计 1,174,251,788.65
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重 95.24 1,351,5 904,817,733 93.66 904,817,
大并单独计 1,351,581,944. 81,944. .18 733.18
提坏账准备 44
的应收账款
按信用风险 59,573,885.32 4.20 192,413.9 0.32 59,381, 45,466,656. 4.71 78,952.9 0.17 45,387,7
特征组合计 0 471.42 04 8 03.06
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 7,960,171.76 0.56 7,960,1 15,824,050. 1.63 15,824,0
重大但单独 71.76 21 50.21
计提坏账准
备的应收账
款
1,419,116,001. / 192,413.9 / 1,418,9 966,108,439 / 78,952.9 / 966,029,
合计 52 0 23,587. .43 8 486.45
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
国网宁夏电力有限公司 228,486,632.64
国家电网公司华北分部 340,671,443.52
国网山西省电力公司 269,585,950.38
内蒙古电力(集团)有限责任公司 257,903,554.82
乌兰察布市集宁热力公司 61,495,996.80
右玉县新城热力有限公司 48,348,040.00
国家电网公司东北分部 48,229,453.48
长治市惠城热力有限公司 47,607,616.20
呼和浩特市城发供热有限责任公 25,658,256.60
司辛家营分公司
宁夏西部热电有限公司 23,595,000.00
合计 1,351,581,944.44 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
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1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 57,831,020.12
1 年以内小计 57,831,020.12
1至2年 1,216,512.00 60,825.60 5.00
2至3年
3 年以上
3至4年 526,353.20 131,588.30 25.00
4至5年
5 年以上
合计 59,573,885.32 192,413.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 113,460.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
债务人 应收账款期末余额 年限 占应收账款总额的比例（%）
国家电网公司华北分部 340,671,443.52 1 年以内 24.01
国网宁夏电力有限公司 228,500,933.64 1 年以内 16.10
内蒙古电力（集团）有限责任公司 257,903,554.82 1 年以内 18.17
国网山西省电力公司 269,585,950.38 1 年以内 19.00
乌兰察布市集宁热力公司 61,495,996.80 1 年以内 4.33
合计 1,158,157,879.16 81.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 74,610,197.32 91.51 39,254,886.62 83.40
1至2年 711,977.76 0.87 228,176.39 0.48
2至3年 30,352.39 0.04 2,990,138.18 6.35
3 年以上 6,175,498.22 7.58 4,596,549.04 9.77
合计 81,528,025.69 100.00 47,069,750.23 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 与本公司关系 金额 比例（%）
山西潞安环保能源开发股份有限公司 非关联方 25,943,112.83 30.87
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 关联方 20,000,000.00 23.80
中煤西北能源有限公司 非关联方 8,236,674.17 9.80
长治市潞海电煤经销有限公司 非关联方 4,150,000.00 4.94
河南威科特瑞实业有限公司 非关联方 2,692,954.40 3.20
合计 61,022,741.40 72.61
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 996,678.75 4,735,751.75
委托贷款 4,457,712.34 2,529,015.84
债券投资
合计 5,454,391.09 7,264,767.59
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
其判断依据
4,457,712.34 2015 年 9 月 11 日 受宏观政策调控影响，晋 不存在减值
长治市欣隆煤矸 能长治欣隆低热值煤发电
石电厂有限公司 扩建项目暂时停建，未能
开展经营；
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合计 4,457,712.34 / / /
其他说明：
√适用 □不适用
判定对长治市欣隆煤矸石电厂有限公司应收利息不存在减值主要是因为：
（1）长治市欣隆煤矸石电厂有限公司控股股东晋能电力集团有限公司于2017年10月20日出具
关于对长治欣隆发电项目后续工作有关建议的函（晋能电投资函[2017]170号），建议中表明将积
极推进长治欣隆发电项目的后续发展；
（2）长治市欣隆煤矸石电厂有限公司于2017年12月6日出具承诺函，承诺待引入新的投资、
资金充裕后将会归还借入的贷款本息。
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华能北京热电有限责任公司 253,288,101.15 89,000,000.00
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 25,920,000.00
内蒙古蒙达发电有限责任公司 77,629,347.36
内蒙古京达发电有限责任公司 24,478,816.00
内蒙古上都发电有限责任公司 159,326,006.12
内蒙古上都第二发电有限责任公司 55,418,200.74
合计 468,032,308.01 217,028,163.36
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并 10,115, 25.8 10,115,166
单独计提坏账准 166.84 8 .84
备的其他应收款
按信用风险特征 12,364, 31.6 4,875,383. 39.43 7,488,669. 8,584,62 25.63 4,869 56.7 3,715
组合计提坏账准 052.83 4 80 03 8.72 ,383. 2 ,244.
备的其他应收款 80 92
单项金额不重大 16,604, 42.4 844,123.00 5.08 15,760,715 24,906,8 74.37 844,1 3.39 24,06
但单独计提坏账 838.80 8 .80 59.42 23.00 2,736
准备的其他应收 .42
款
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2017 年年度报告
39,084, / 5,719,506. / 33,364,551 33,491,4 / 5,713 / 27,77
合计 058.47 80 .67 88.14 ,506. 7,981
80 .34
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
北京华腾八里庄文化创意发展有限公司 10,115,166.84
合计 10,115,166.84 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 7,476,669.03
1 年以内小计 7,476,669.03
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 24,000.00 12,000.00 50.00
5 年以上 4,863,383.80 4,863,383.80 100.00
合计 12,364,052.83 4,875,383.80 39.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,000.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
119 / 191
2017 年年度报告
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收政府补助 4,162,280.00 1,238,088.00
押金及保证金 10,660,816.84 8,873,773.66
员工备用金 130,000.00 130,024.62
权证办理费 4,310,000.00 4,310,000.00
职工代扣款 29,696.34 35,676.69
其他往来款 19,791,265.29 18,903,925.17
合计 39,084,058.47 33,491,488.14
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
北京华腾八里庄文化创 押金 10,115,166.84 1 年以内， 25.88
意发展有限公司 2-3 年
赤峰市住房公积金管理 职工住房补 7,124,875.00 5 年以上 18.23
中心 贴
乌兰察布市集宁区房产 房产办证费 3,900,000.00 5 年以上 9.98
物业管理局 用
乌兰察布市胜达建筑有 拆迁费 3,010,000.00 5 年以上 7.70 3,010,000.00
限责任公司
鄂尔多斯市康巴什新区 政府补贴 3,000,000.00 1 年以内 7.68
财政局
合计 / 27,150,041.84 / 69.47 3,010,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、金额
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 及依据
鄂尔多斯市康巴什新 大气污染防治 3,000,000.00 1 年以内 鄂尔多斯市财政局关
区财政局 专项资金 于下达大气污染防治
专项资金的通知
赤峰市住房和城乡建 中水补贴 1,162,280.00 1 年以内 依据赤政字【2016】110
设委员会 号《赤峰市中心城区再
生水价格补贴管理暂
行办法》
合计 / 4,162,280.00 / /
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
120 / 191
2017 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 167,993,582.53 556,555.10 167,437,027.43 177,854,759.37 650,271.95 177,204,487.42
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
燃料 538,996,615.47 538,996,615.47 564,029,982.39 564,029,982.39
备件 7,643,409.13 7,516,248.78 127,160.35 7,644,223.62 7,516,248.78 127,974.84
周转材料 1,574,365.90 1,574,365.90 1,250,873.00 1,250,873.00
合计 716,207,973.03 8,072,803.88 708,135,169.15 750,779,838.38 8,166,520.73 742,613,317.65
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 650,271.95 93,716.85 556,555.10
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
备件 7,516,248.78 7,516,248.78
合计 8,166,520.73 93,716.85 8,072,803.88
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 163,440,378.79 132,319,100.10
委托贷款 19,940,000.00 19,940,000.00
预交企业税费 770,245.27 3,787,817.38
其他 1,263,030.02 556,558.25
合计 185,413,654.08 156,603,475.73
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
具：
按公允价值
计量的
按成本计量 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
的
合计 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86 372,614,626.86
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被投
账面余额 减值准备
被投资 资单位 本期现
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 金红利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
122 / 191
2017 年年度报告
内蒙古京科 42,61 42,61 15.47
发电有限公 4,626 4,626
司 .86 .86
国华能源有 330,0 330,0 15.00 10,745
限公司 00,00 00,00 ,974.3
0.00 0.00
372,6 372,6 / 10,745
合计 14,62 14,62 ,974.3
6.86 6.86
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
被投资单位 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
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2017 年年度报告
小计
二、联营企业
三河发电有限 606,8 34,42 641,2
责任公司 45,60 0,827 66,42
2.78 .07 9.85
国电电力大同 1,150 43,53 202,0 992,4
发电有限责任 ,974, 1,511 40,51 65,03
公司 036.8 .24 1.22 6.85
内蒙古大唐国 1,069 112,0 251,2 930,0
际托克托发电 ,372, 01,77 87,08 87,53
有限责任公司 843.6 7.14 7.47 3.32
内蒙古大唐国 469,0 108,5 79,61 497,9
际托克托第二 58,15 26,52 8,835 65,84
发电有限责任 6.54 5.11 .58 6.07
公司
华能北京热电 2,046 193,2 253,2 1,986
有限责任公司 ,949, 58,42 88,10 ,920,
683.1 7.76 1.15 009.7
7
内蒙古伊泰京 1,397 350,6 48,47 1,699
粤酸刺沟矿业 ,513, 67,06 0,400 ,710,
有限责任公司 395.9 5.39 .00 061.3
9
长治市欣隆煤 32,76 32,76
矸石电厂有限 4,150 4,150
公司 .00 .00
华润电力（锡 185,8 204,1 390,0
林郭勒）有限 50,00 50,00 00,00
公司 0.00 0.00 0.00
宁夏中宁工业 39,56 39,3 -260,
园区能源管理 6,771 06,7 015.6
服务有限公司 .45 55.8 1
内蒙古上都发 1,495 201,6 159,3 1,537
电有限责任公 ,039, 04,11 26,00 ,317,
司 101.9 9.01 6.12 214.8
5
内蒙古上都第 378,0 83,02 55,41 405,6
二发电有限责 44,90 3,188 8,200 49,89
任公司 5.39 .89 .74 3.54
内蒙古蒙达发 703,9 28,11 732,0
电有限责任公 81,73 2,663 94,39
司 4.45 .90 8.35
内蒙古京达发 150,9 -10,5 140,3
电有限责任公 68,43 97,34 71,08
司 0.69 8.37 2.32
小计 9,726 204,1 39,3 1,144 1,049 9,986
,928, 50,00 06,7 ,288, ,449, ,611,
124 / 191
2017 年年度报告
812.8 0.00 55.8 741.5 142.2 656.3
9 4 3 8
9,726 204,1 39,3 1,144 1,049 9,986
,928, 50,00 06,7 ,288, ,449, ,611,
合计
812.8 0.00 55.8 741.5 142.2 656.3
9 4 3 8
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 12,546,473, 32,340,900 416,935,208.4 104,718,548.5 45,409,027,410.5
256.40 ,397.13 8 7
2.本期增加金额 574,633,524 3,171,939,
3,995,671.55 16,016,001.26 3,766,584,807.77
.82 610.14
（1）购置 4,224,571.2 2,745,452.
3,924,940.93 13,196,335.70 24,091,300.00
1
（2）在建工程 556,635,041 1,498,269,
2,473,204.99 2,057,378,223.06
转入 .51 976.56
（3）企业合并 1,253,652.
70,730.62 346,460.57 1,670,843.50
增加
（4）工程决算 13,773,912.
13,773,912.10
（5）融资租赁 530,000,00
530,000,000.00
租入 0.00
（6）融资租赁 1,139,670,
1,139,670,529.11
到期 529.11
3.本期减少金额 91,090,128. 4,108,222,
10,504,963.39 159,241.28 4,209,976,946.75
72 613.36
（1）处置或报
906,357.99 10,219,663.39 136,331.28 11,262,352.66
废
（2）在建工程 90,943,513. 2,551,796,
2,642,740,475.70
转出 87 961.83
（3）并账减少 285,300.00 22,910.00 308,210.00
13,773,912
（4）工程决算 146,614.85 13,920,526.95
.10
（5）融资租赁 791,745,38
791,745,381.44
租出 1.44
（6）融资租赁 750,000,00
750,000,000.00
到期 0.00
4.期末余额 13,030,016, 31,404,617 410,425,916.6 120,575,308.5 44,965,635,271.6
652.50 ,393.91 4 5
二、累计折旧
1.期初余额 3,906,688,9 12,046,111 306,614,935.4 16,331,045,565.2
71,630,380.25
89.11 ,260.47 5
2.本期增加金额 411,757,029 2,227,575, 23,726,646.64 8,982,625.69 2,672,042,254.99
125 / 191
2017 年年度报告
.41 953.25
（1）计提 410,318,725 1,749,653,
23,726,646.64 8,937,297.10 2,192,636,320.71
.71 651.26
（2）并账增加 101,300.67 45,328.59 146,629.26
（3）工程决算 1,438,303.7 1,438,303.70
（4）融资租赁 477,821,00 477,821,001.32
到期 1.32
3.本期减少金额 45,179,240. 1,720,644,
9,508,657.46 150,553.73 1,775,483,111.97
02 660.76
（1）处置或报
367,566.10 9,290,323.71 129,514.72 9,787,404.53
废
（2）并账减少 218,333.75 21,039.01 239,372.76
（3）工程决算 1,438,303. 1,438,303.70
（4）在建工程 45,179,240. 1,329,404, 1,374,584,234.87
转出 02 994.85
（5）融资租赁 240,580,98 240,580,989.39
转出 9.39
（4）融资租赁 148,852,80 148,852,806.72
到期 6.72
4.期末余额 4,273,266,7 12,553,042 320,832,924.6 17,227,604,708.3
80,462,452.21
78.50 ,552.96 3
三、减值准备
1.期初余额 62,464,189. 278,068,65
2,134,497.33 2,093,296.54 344,760,638.66
20 5.59
2.本期增加金额 23,058,659.
23,058,659.36
（1）计提 23,058,659.
23,058,659.36
3.本期减少金额 449,325.00 449,325.00
（1）处置或报
449,325.00 449,325.00
废
4.期末余额 85,522,848. 278,068,65
1,685,172.33 2,093,296.54 367,369,973.02
56 5.59
四、账面价值
1.期末账面价值 8,671,227,0 18,573,506 27,370,660,590.2
87,907,819.68 38,019,559.80
25.44 ,185.36
2.期初账面价值 8,577,320,0 20,016,720 108,185,775.7 28,733,221,206.6
30,994,871.78
78.09 ,481.07 0
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋、建筑物 1,124,634,199.44 1,062,189,145.69 56,403,053.32 6,042,000.43
机器设备 2,606,013,181.41 2,317,190,675.09 260,615,928.43 28,206,577.89
126 / 191
2017 年年度报告
其他 7,973,776.52 6,608,634.14 1,293,795.49 71,346.89
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 4,324,586,282.63 539,377,993.78 3,785,208,288.85
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋、建筑物 58,190.61
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物 1,463,697,319.29 办理中
其他说明：
√适用 □不适用
1.公司控股子公司河北涿州京源热电有限责任公司于2017年11月进行预转固，截止2017年12
月31日尚未办理竣工决算，故期末亦未办理产权证书，房屋及建筑物期末净值212,853,930.46元。
2.公司间接控股子公司内蒙古京能盛乐热电有限公司于2016年3月份进行预转固，截止2017
年12月31日尚未办理竣工决算，故期末亦未办理产权证书，房屋及建筑物期末净值906,758,008.27
元。
3.公司间接控股子公司京能（赤峰）能源发展有限公司期末未办妥产权证书的资产是空压机
房、贮灰场中的房屋，两项资产均于2016年12月份投入使用，截止2017年12月31日房产证尚在办
理中，期末净值合计5,580,739.76元。
4.公司控股子公司内蒙古京隆发电有限责任公司未办妥房产证主要是因为涉及资产占用土地
所有权为内蒙古蒙电华能热电股份有限公司所有，京隆公司与对方签订长期用地协议，故地上建
筑物无法办理相关房屋产权，涉及资产期末净值为44,968,994.32元。
5.公司控股子公司内蒙古京能康巴什热电有限公司期末未办妥产权证书的资产是体育馆、煤
场机械车库，截止2017年12月31日，康巴什公司已经向鄂尔多斯市房屋产权市场管理处缴纳部分
相关费用，产权证书正在办理中，未办妥产权证书涉及资产期末净值5,234,149.98元。
6.公司控股子公司山西京玉发电有限责任公司期末未办妥产权证书的资产净值为
286,667,747.04 元，主要是因为右玉县住房保障和城乡建设管理局对于京玉电厂房屋建筑物的建
设面积认定正在进行，故房产证还未办妥。
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
127 / 191
2017 年年度报告
期末余额 期初余额
减
项目 减值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准
备
山西省临县霍州煤电 2,550,479,42 2,550,479,422. 1,581,831,444.30 1,581,831,444.30
2*350MW 低热值煤发电 2.72
项目
京能五间房煤电一体 2,295,570,31 2,295,570,312. 706,453,706.65 706,453,706.65
化项目 2×660MW 超超 2.03
临界空冷发电机组工
程项目
河北京能涿州热电 1,091,947,06 1,091,947,063. 1,600,862,711.72 1,600,862,711.72
2*350MW 联产项目 3.68
京能十堰 2×350MW 热 1,087,696,28 1,087,696,285. 356,350,541.73 356,350,541.73
电联产工程 5.56
京能双欣 2*35 万千瓦 572,984,384. 572,984,384.96 107,934,157.31 107,934,157.31
低热值发电项目
京能秦皇岛开发区 253,564,427. 253,564,427.22 70,486,274.04 70,486,274.04
2*35 万千瓦热电联产
工程项目
2×350MW 冷热电联供 241,532,359. 241,532,359.18 123,969,139.54 123,969,139.54
机组工程
2015 年岱海发电三号 848,613,344. 848,613,344.55 50,104,745.02 50,104,745.02
机组节能减排综合升
级改造
2015 年岱海发电四号 178,627,838. 178,627,838.42 346,920.00 346,920.00
机组节能减排综合升
级改造
左云马道头低热值煤 130,219,048. 130,219,048.54 117,081,467.99 117,081,467.99
热电项目
2017 年岱海发电一号 337,306,232. 337,306,232.17
机组综合升级改造
#1 汽轮机供热增容改 19,786,852.3 19,786,852.34
造
2017 年岱海发电二号 183,808,564. 183,808,564.43
机组综合升级改造
储灰场扩容改造 13,377,820.4 13,377,820.49 833,452.30 833,452.30
岱海发电 2014 年燃煤 11,393,750.6 11,393,750.62 6,582,429.86 6,582,429.86
机组节能环保综合升
级改造可行性研究
2016 年宁东发电#2 机 10,623,545.9 10,623,545.99
组提效增容综合改造
2016 年岱海发电三号 4,742,702.89 4,742,702.89
机组 DCS 系统升级改
造
300MW 等级大型循环流 3,329,986.89 3,329,986.89 2,002,702.70 2,002,702.70
化床锅炉(#2 锅炉)超
低 NOX 排放技术研究
128 / 191
2017 年年度报告
其他零星工程 42,387,082.4 42,387,082.49 154,228,281.42 154,228,281.42
9,877,991,025 9,877,991,025. 4,879,067,974.58 4,879,067,974.58
合计
.17
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程 本
累 期
计 利
本期转 本期 投 息
利息资 其中：本期
项目名 期初 本期增 入固定 其他 期末 入 工程 资 资金来
预算数 本化累 利息资本
称 余额 加金额 资产金 减少 余额 占 进度 本 源
计金额 化金额
额 金额 预 化
算 率
比 (%
例 )
(%)
山西省 3,438,07 1,581,83 968,64 2,550,479 74. 74.18 73,623, 52,923,29 5. 借款、自
临县霍 0,000.00 1,444.30 7,978. ,422.72 18 019.50 4.90 08 有资金
州煤电
2*350MW
低热值
煤发电
项目
京能五 5,747,00 706,453, 1,589, 2,295,570 39. 39.95 51,325, 44,526,18 4. 借款、自
间房煤 0,000.00 706.65 116,60 ,312.03 95 325.45 0.75 54 有资金
电一体 5.38
化项目
2×660M
W 超超临
界空冷
发电机
组工程
项目
河北京 3,433,56 1,600,86 837,34 1,346,2 1,091,947 71. 71.01 31,989, 14,936,26 4. 借款、自
能涿州 0,000.00 2,711.72 9,354. 65,002. ,063.68 01 085.35 0.35 26 有资金
热电 23 27
2*350MW
联产项
目
京能十 4,005,79 356,350, 731,34 1,087,696 27. 27.16 22,953, 22,953,16 4. 借款、自
堰 0,000.00 541.73 5,743. ,285.56 16 169.66 9.66 69 有资金
2×350M
W 热电联
产工程
129 / 191
2017 年年度报告
京能双 3,316,00 107,934, 465,05 572,984,3 17. 17.47 18,200, 13,758,92 4. 借款、自
欣 2*35 0,000.00 157.31 0,227. 84.96 47 964.00 7.35 72 有资金
万千瓦
低热值
发电项
目
京能秦 3,569,43 70,486,2 183,07 253,564,4 7.1 7.1 42,884. 42,884.44 4. 借款、自
皇岛开 0,000.00 74.04 8,153. 27.22 44 79 有资金
发区
2*35 万
千瓦热
电联产
工程项
目
2×350M 3,317,80 123,969, 145,49 27,929, 241,532,3 87. 87.67 90,198, 借款、自
W 冷热电 0,000.00 139.54 2,461. 241.51 59.18 67 719.72 有资金
联供机
组工程
2015 年 720,945, 50,104,7 798,50 848,613,3 33. 40 6,604,5 5,647,714 4. 借款、自
岱海发 000.00 45.02 8,599. 44.55 46 75.53 .42 66 有资金
电三号
机组节
能减排
综合升
级改造
2015 年 636,042, 346,920. 178,28 178,627,8 28. 20 4,182,5 4,182,565 4. 借款、自
岱海发 000.00 00 0,918. 38.42 08 65.40 .40 66 有资金
电四号
机组节
能减排
综合升
级改造
左云马 5,317,85 117,081, 13,137 130,219,0 3.6 3.63 自有资
道头低 0,000.00 467.99 ,580.5 48.54 3 金
热值煤
热电项
目
2017 年 703,325, 337,30 337,306,2 11. 10 1,959,0 1,959,094 4. 借款、自
岱海发 100.00 6,232. 32.17 9 94.56 .56 66 有资金
电一号
机组综
合升级
改造
#1 汽轮 27,964,6 19,786 19,786,85 70. 70.76 自有资
机供热 00.00 ,852.3 2.34 76 金
增容改
造-华宁
130 / 191
2017 年年度报告
2017 年 703,325, 183,80 183,808,5 2.1 5 358,746 358,746.4 4. 借款、自
岱海发 100.00 8,564. 64.43 8 .45 5 65 有资金
电二号 43
机组综
合升级
改造
储灰场 41,516,5 833,452. 12,544 13,377,82 32. 32.22 自有资
扩容改 00.00 30 ,368.1 0.49 22 金
造
岱海发 11,680,0 6,582,42 4,811, 11,393,75 97. 98 自有资
电 2014 00.00 9.86 320.76 0.62 55 金
年燃煤
机组节
能环保
综合升
级改造
可行性
研究
2016 年 127,630, 10,623 10,623,54 8.3 8.32 自有资
宁东发 400.00 ,545.9 5.99 2 金
电#2 机
组提效
增容综
合改造
2016 年 10,641,1 4,742, 4,742,702 44. 60 自有资
岱海发 00.00 702.89 .89 57 金
电三号
机组 DCS
系统升
级改造
300MW 等 3,419,00 2,002,70 1,327, 3,329,986 97. 97.4 自有资
级大型 0.00 2.70 284.19 .89 4 金
循环流
化床锅
炉(#2 锅
炉)超低
NOX 排放
技术研
究
其他零 774,177, 154,228, 574,78 683,183 3,44 42,387,08 94. 94.17 自有资
星资产 452.55 281.42 7,178. ,979.28 4,39 2.49 17 金
99 8.64
35,906,1 4,879,06 7,059, 2,057,3 3,44 9,877,991 301,438 161,288,8
合计 66,252.5 7,974.58 745,67 78,223. 4,39 ,025.17 ,150.06 38.28
5 2.29 06 8.64
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
131 / 191
2017 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 20,913,187.72 21,555,165.08
专用设备 344,622,373.11 380,332,957.47
其他 4,210,887.96 2,499,692.28
合计 369,746,448.79 404,387,814.83
21、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机械设备 877,411.34 338,619.45
电子设备 32,725.71 32,725.71
合计 910,137.05 371,345.16
22、 产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
土地使 非专利技
项目 专利权 软件 其他 合计
用权 术
一、账面原值
794,884 515,81 3,878,857 132,654,920.4 40,677,863.27 972,612,044.1
1.期初余额
,587.78 5.38 .24 5
2.本期增加金 3,489,0 3,631,184.55 12,801,000.00 19,921,217.95
额 33.40
3,489,0 239,588.19 12,801,000.00 16,529,621.59
(1)购置
33.40
(2)内部研
发 199,941.10 199,941.10
(3)企业合
并增加 575,896.62 575,896.62
132 / 191
2017 年年度报告
（4）在建工 2,615,758.64 2,615,758.64
程转入
3.本期减少金
额
(1)处置
798,373 515,81 3,878,857 136,286,105.0 53,478,863.27 992,533,262.0
4.期末余额
,621.18 5.38 .24 0
二、累计摊销
94,957, 14,856 1,157,382 41,068,631.33 2,441,751.56 139,640,496.1
1.期初余额
874.08 .25 .96
2.本期增加金 16,746, 51,970 387,885.7 12,578,515.48 1,485,359.82 31,250,392.60
额 660.71 .87
16,746, 51,970 387,885.7 12,526,383.57 1,485,359.82 31,198,260.69
（1）计提
660.71 .87
（2）并账增 52,131.91 52,131.91
加
3.本期减少金
额
(1)处置
111,704 66,827 1,545,268 53,647,146.81 3,927,111.38 170,890,888.78
4.期末余额
,534.79 .12 .68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
686,669 448,98 2,333,588 82,638,958.19 49,551,751.89 821,642,373.2
1.期末账面价
,086.39 8.26 .56
值
2.期初账面价 699,926 500,95 2,721,474 91,586,289.12 38,236,111.71 832,971,547.9
值 ,713.70 9.13 .28
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.02%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 53,256,884.96
其他说明：
□适用 √不适用
133 / 191
2017 年年度报告
25、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 转入 期末
项目 其
余额 内部开发支出 无形资 当期 余额
他
产 损益
企业资源基建生 5,993,023.2 2,281,277.51 8,274,300.77
产一体化管理系
统（ERP）研究开
发
英贝思三维数字 5,495,705.5 5,495,705.52
化电厂项目
烟囱防腐层寿命 1,184,830.5 1,184,830.54
分析与趋势诊断
科技攻关项目
CFB 锅炉防磨防爆 975,657.97 975,657.97
关键技术研究与
应用
火力发电企业大 892,823.65 2,943.52 895,767.17
数据移动领域的
应用研究
其他开发项目 2,468,827.9 190,333.68 2,659,161.67
16,035,210. 3,450,212.68 19,485,423.6
合计
96
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事
期初余额 企业合并 期末余额
项 处置
形成的
内蒙古华宁热电有限公司 558,004,480.74 558,004,480.74
涿州利源热电有限责任公司 6,900,058.70 6,900,058.70
内蒙古京泰发电有限责任公司 3,800,000.00 3,800,000.00
合计 568,704,539.44 568,704,539.44
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 少金额
20*600MW 送出 500KV 83,088,738.31 3,086,888.11 80,001,850
输变电改造 .20
水权转换权 23,318,459.64 1,378,431.11 21,940,028
.53
借用北京铁路局既有 5,809,067. 15,127.78 5,793,939.
铁路用地补偿协议 57
京玉土地租赁费 4,904,034.91 196,634.18 4,707,400.
岱海发电节水工程 9,123,084.85 4,561,542.43 4,561,542.
岱海土地租赁 3,500,000.00 100,000.00 3,400,000.
污水厂使用费 2,865,900.24 99,973.00 190,831.57 2,775,041.
委托贷款顾问手续费 2,880,000.00 1,440,000.00 1,440,000.
铁路线提速改造费 2,765,432.09 1,382,716.05 1,382,716.
借款顾问费 2,160,000.00 1,080,000.00 1,080,000.
办公楼装修费 1,175,582. 217,700.55 957,882.38
车辆租赁费 206,410.25 15,384.62 178,418.81 43,376.06
134,812,060.29 7,100,008. 13,828,290.59 128,083,77
合计
12 7.82
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
资产减值准备 23,679,427.57 5,919,856.89 214,359,772.11 53,527,866.21
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备 821,650.08 205,412.52 702,189.16 167,651.99
存货跌价准备 556,555.10 139,138.78 650,271.95 97,540.79
递延收益 11,600,571.79 1,784,968.54 12,088,592.23 2,154,372.50
预提职工辞退福利 5,845,942.98 1,461,485.75
修理费用递延摊销 9,030,725.27 2,257,681.29 10,195,980.14 2,548,995.01
合计 45,688,929.81 10,307,058.02 243,842,748.57 59,957,912.25
135 / 191
2017 年年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 390,575,634.83 148,402,443.80
可抵扣亏损 1,031,079,713.46 548,040,352.54
合计 1,421,655,348.29 696,442,796.34
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 143,003,930.39
2018 46,183,222.51 46,183,222.51
2019 74,177,328.06 74,177,328.06
2020 80,652,268.85 80,652,268.85
2021 149,175,840.21 204,023,602.73
2022 680,891,053.83
合计 1,031,079,713.46 548,040,352.54 /
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程建设款 2,427,049,945.46 2,059,784,287.76
待抵扣进项税 865,959,319.17 351,233,841.79
项目前期费用 202,756,687.21 143,831,455.90
未实现售后融资租回损益 286,213,030.44 367,874,086.92
预付土地款 42,750,000.00
其他 7,773,020.38 4,355,966.78
合计 3,789,752,002.66 2,969,829,639.15
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
136 / 191
2017 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
质押借款 290,000,000.00 245,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款 7,960,709,957.44 4,551,709,957.44
合计 8,250,709,957.44 4,796,709,957.44
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 33,978,400.00
银行承兑汇票 512,343,601.13 729,874,638.79
合计 546,322,001.13 729,874,638.79
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 1,399,841,864.29 1,036,893,101.83
应付设备款 1,142,694,343.33 588,329,814.75
应付燃料费 760,777,669.28 941,145,366.26
应付材料费 418,515,690.75 331,665,042.76
应付劳务费 327,175,095.72 354,833,917.27
质保金 46,069,800.61 27,263,123.10
其他 109,722,949.42 115,437,608.70
合计 4,204,797,413.40 3,395,567,974.67
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
137 / 191
2017 年年度报告
上海电气集团股份有限公司 53,954,000.00 尚未结算
内蒙古电力勘测设计院有限责任公司 34,270,868.65 尚未结算
浙江菲达环保科技股份有限公司 28,906,067.58 尚未结算
河北省电力建设第一工程公司 25,303,708.75 尚未结算
中国能源建设集团浙江火电建设有限公司 24,224,564.35 尚未结算
北京能源集团有限责任公司 18,000,000.00 尚未结算
北京中矿环保科技股份有限公司 11,360,000.00 尚未结算
江西省火电建设公司 9,520,826.73 尚未结算
北京国电龙源环保工程有限公司 18,434,159.00 尚未结算
中国能源建设集团山西电力建设有限公司 8,149,204.64 尚未结算
合计 232,123,399.70 /
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
供暖费 9,043,565.43 4,262,957.94
租赁费 438,476.19 368,253.97
其他 505,805.30
合计 9,987,846.92 4,631,211.91
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 112,370,156.3 1,027,770,375 1,033,516,784 106,623,747.5
0 .41 .18
二、离职后福利-设定提存 17,348,137.35 178,053,246.9 174,461,238.1 20,940,146.15
计划 7
三、辞退福利 1,057,422.72 1,795,295.55 1,284,912.79 1,567,805.48
四、一年内到期的其他福 3,931,303.81 11,561,867.63 12,220,909.21 3,272,262.23
利
134,707,020.1 1,219,180,785 1,221,483,844 132,403,961.3
合计
8 .56 .35
138 / 191
2017 年年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 53,749,794.82 791,026,238.5 810,621,354.7 34,154,678.57
补贴 1
二、职工福利费 66,716,641.63 66,716,641.63
三、社会保险费 22,594,434.67 75,330,162.45 69,655,570.27 28,269,026.85
其中：医疗保险费 2,604,332.42 45,930,197.03 47,143,738.11 1,390,791.34
工伤保险费 98,288.67 4,856,562.78 4,759,772.57 195,078.88
生育保险费 148,070.14 3,640,831.38 3,664,705.17 124,196.35
补充医疗保险 19,743,743.44 20,902,571.26 14,087,354.42 26,558,960.28
四、住房公积金 1,331,365.79 63,913,036.94 64,417,739.94 826,662.79
五、工会经费和职工教育 34,694,561.02 30,784,295.88 22,105,477.58 43,373,379.32
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
112,370,156.3 1,027,770,375 1,033,516,784 106,623,747.5
合计
0 .41 .18
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,142,058.18 134,621,734.92 136,766,695.69 3,997,097.41
2、失业保险费 378,887.05 3,565,982.26 3,734,492.27 210,377.04
3、企业年金缴费 10,827,192.12 39,865,529.79 33,960,050.21 16,732,671.70
合计 17,348,137.35 178,053,246.97 174,461,238.17 20,940,146.15
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 38,811,610.41 36,360,624.59
消费税
营业税
企业所得税 13,026,442.20 96,841,159.34
个人所得税 23,660,549.79 24,751,951.95
城市维护建设税 3,128,465.21 2,528,314.37
教育费附加 2,281,585.61 1,899,676.62
房产税 5,222,506.80 6,724,917.39
139 / 191
2017 年年度报告
土地使用税 3,080,475.07 1,460,428.36
车船使用税 8,746.20 17,210.40
资源税 131,401.30
其他 3,858,148.62 5,512,706.23
合计 93,209,931.21 176,096,989.25
38、 应付利息
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 17,045,743.56 12,342,791.14
企业债券利息 25,393,561.64 27,627,500.00
短期借款应付利息 9,833,343.13 5,689,049.92
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
短期融资券利息 31,506,849.32 19,824,657.53
泰康京能投资计划 4,600,000.00 4,600,000.00
合计 88,379,497.65 70,083,998.59
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-格盟国际能源有限 50,326,463.80
公司
应付股利-内蒙古平庄煤业（集 2,998,469.73
团）有限责任公司
合计 2,998,469.73 50,326,463.80
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付社保及住房公积金 15,835,685.81 12,160,418.94
140 / 191
2017 年年度报告
应付保证金及质保金 289,618,769.36 170,295,598.70
应付京能集团代垫款项 172,761,844.39 157,661,844.39
股权购置款 900,000,000.00
工程奖励 6,400,100.00 10,068,185.00
其他 95,628,953.50 116,712,659.58
合计 580,245,353.06 1,366,898,706.61
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京能源集团有限责任公司 152,349,245.58 尚未结算
中国能源建设集团天津电力建设有限公司 55,251,946.45 尚未结算
中国能源建设集团安徽电力建设第二工程有限公司 25,230,279.15 尚未结算
内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 21,294,842.11 尚未结算
哈尔滨电气股份有限公司 21,064,000.00 尚未结算
乌兰察布中联水泥有限公司 3,703,524.15 尚未结算
北京宝都钢结构工程有限公司 1,339,597.97 尚未结算
河北省电力建设第一工程公司 1,303,141.00 尚未结算
内蒙古岱海保护建设发展有限公司 1,104,000.00 尚未结算
集宁市集兴城市建设中心 1,000,000.00 尚未结算
合计 283,640,576.41 /
其他说明
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 604,305,442.00 1,287,410,000.00
1 年内到期的应付债券 1,498,176,637.21
1 年内到期的长期应付款 3,724,264,957.38 1,249,686,324.88
合计 4,328,570,399.38 4,035,272,962.09
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
待转销项税额 46,593,026.42 7,313,243.68
合计 1,046,593,026.42 1,007,313,243.68
141 / 191
2017 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 面 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价 本期 期末
名称 值 日期 期限 金额 余额 发行 利息 摊销 偿还 余额
短期应 100 2016 一年 1,000,00 1,000,000,0 7,175,342. 1,000,000,
付债券 .00 年 4 0,000.00 00.00 47 000.00
月7
日
短期应 100 2017 一年 1,000,00 1,000,000,0 31,506,849 1,000,000,
付债券 .00 年 4 0,000.00 00.00 .32 000.00
月 25
日
/ / / 2,000,00 1,000,000,0 1,000,000,0 38,682,191 1,000,000, 1,000,000,
合计
0,000.00 00.00 00.00 .79 000.00 000.00
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日, 短期融资券余额为人民币 10.00 亿元，为本公司通过银行间债券市场发
行的无担保固定利率短期票据，期限为一年，利率为 4.60%。
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,780,860,000.00 3,608,762,045.55
抵押借款
保证借款 3,100,000.00 4,300,000.00
信用借款 7,773,975,637.55 3,817,920,000.00
合计 10,557,935,637.55 7,430,982,045.55
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
17 京能电力 MTN001 1,500,000,000.00
合计 1,500,000,000.00
142 / 191
2017 年年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
债 期 本
折
债券 发行 券 发行 初 本期 按面值计提利 期 期末
面值 价
名称 日期 期 金额 余 发行 息 偿 余额
摊
限 额 还
销
17 京 100.00 2017 3 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 25,393,561.64 1,500,000,000.00
能电力 年8年
MTN00 月 23
日
合计 / / / 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 25,393,561.64 1,500,000,000.00
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁费 3,023,064,504.16 4,093,495,726.38
泰康京能债权投资计划 2,000,000,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
143 / 191
2017 年年度报告
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 4,005,139.78 4,788,520.26
三、其他长期福利
合计 4,005,139.78 4,788,520.26
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
#2 机组提效增容 9,210,000.00 9,210,000.00 政府提供的各
改造项目 项补助
超低排放挥发分 248,403.00 248,403.00 售后回租时点
碳基燃料清洁燃 固定资产净值
烧关键技术专项 与回租金额之
补助资金 间的差额
合计 9,458,403.00 9,458,403.00 /
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
递延收益情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
21,781,632.22 41,033,395.13 3,959,878.09 58,855,149.26 政府提供的各
政府补助
项补助
未实现售后租 126,062,407.90 11,583,706.93 35,975,747.73 101,670,367.10 售后回租时点
回损益 固定资产净值
与回租金额之
间的差额
144 / 191
2017 年年度报告
合计 147,844,040.12 52,617,102.06 39,935,625.82 160,525,516.36 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相
本期新增补助 本期计入营业
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 关/与收益
金额 外收入金额
相关
大气污染防治资 18,000,000.00 1,028,384.73 16,971,615.27 与资产相
金 关
烟气脱硝项目环 7,810,876.92 467,889.96 7,342,986.96 与资产相
保返还 关
脱硫脱硝系统改 6,554,187.45 1,559,000.00 793,609.65 7,319,577.80 与资产相
造工程财政拨款 关
超低排放改造政 3,500,000.00 88,832.49 3,411,167.51 与资产相
府补助 关
准旗环保局 3,000,000.00 8,333.33 2,991,666.67 与资产相
2016 年中央大 关
气环保专项资金
返还款(京泰封
闭式干煤棚工
程)
临时占地地上部 2,333,472.00 2,333,472.00 与收益相
分补偿协议 关
1,164,375.00 129,375.00 1,035,000.00 与资产相
节能补助款
关
供热设施建设补 937,500.00 62,499.96 875,000.04 与资产相
贴款 关
排污费环境保护 991,666.47 141,666.72 849,999.75 与资产相
专项资金 关
烟气脱硫项目环 866,878.58 49,788.12 817,090.46 与资产相
保返还 关
538,564.70 89,737.00 448,827.70 与收益相
环境治理奖励款
关
失业保险稳定岗 45,311.10 24,395.13 69,706.23 与资产相
位补贴 关
临时占地补偿协 538,800.00 538,800.00 与收益相
议 关
超低排放改造财 14,950,000.00 560,961.13 14,389,038.87 与资产相
政补贴 关
合计 21,781,632.22 41,033,395.13 628,537.00 3,331,341.09 58,855,149.26 /
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转
股
股份总数 6,029,031,108.00 717,703,349.00 717,703,349.00 6,746,734,457.00
其他说明：
本期股本增加为非公开发行普通股导致。
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 6,404,460,121.11 2,228,610,856.09 443,238,446.55 8,189,832,530.65
价）
其他资本公积 173,931,603.88 173,931,603.88
合计 6,578,391,724.99 2,228,610,856.09 443,238,446.55 8,363,764,134.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加为非公开发行普通股导致；本期减少为购买控股公司京隆电厂少数股权及单方面对
华宁电厂增资导致归母权益变动影响的。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,117,853,756.39 102,370,856.17 1,220,224,612.56
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2017 年年度报告
任意盈余公积 2,671,353,850.05 102,370,856.17 2,773,724,706.22
储备基金
企业发展基金
其他
合计 3,789,207,606.44 204,741,712.34 3,993,949,318.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积的增加是计提10%法定盈余公积和10%的任意盈余公积所致。
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,141,049,303.71 3,716,275,025.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 4,141,049,303.71 3,716,275,025.60
加：本期归属于母公司所有者的净利 534,130,922.92 1,685,540,891.15
润
减：提取法定盈余公积 102,370,856.17 168,651,211.12
提取任意盈余公积 102,370,856.17 168,651,211.12
提取一般风险准备
应付普通股股利 1,146,944,857.69 923,464,190.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,323,493,656.60 4,141,049,303.71
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 12,025,832,405.45 11,351,162,623.25 10,994,725,713.15 8,706,694,773.50
其他业务 194,846,300.63 72,577,364.81 118,614,962.63 74,923,105.48
合计 12,220,678,706.08 11,423,739,988.06 11,113,340,675.78 8,781,617,878.98
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
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2017 年年度报告
营业税 4,672,794.60
城市维护建设税 33,878,186.07 53,688,789.59
教育费附加 27,995,021.39 45,799,406.54
资源税 131,401.30
房产税 57,294,329.27 39,090,181.13
土地使用税 28,287,455.13 17,824,956.20
车船使用税 275,383.71 275,981.27
印花税 14,042,854.49 5,891,207.32
水利基金 5,821,552.33 4,473,769.86
其他 606,354.13 7,749,191.56
合计 168,332,537.82 179,466,278.07
62、 销售费用
□适用 √不适用
63、 管理费用
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 304,473,196.41 299,231,699.07
办公费 13,028,201.35 11,873,426.31
差旅费 6,339,985.50 6,884,369.15
物业水电费 29,898,531.33 28,491,470.01
保险费 10,244,654.18 13,496,703.94
折旧费 14,233,061.36 14,580,214.91
税金 4,287,296.23 34,324,229.23
租赁费 18,191,492.43 21,301,865.74
其他 112,373,351.27 110,883,639.55
合计 513,069,770.06 541,067,617.91
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 835,804,380.92 746,226,361.25
减：利息收入 -28,176,637.45 -24,158,289.00
加：未确认融资费用 195,700,783.55 230,958,227.86
手续费及其他 16,632,276.90 8,394,935.03
合计 1,019,960,803.92 961,421,235.14
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 121,385.92 297,666.34
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
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2017 年年度报告
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 23,058,659.36
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 23,180,045.28 297,666.34
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,144,288,741.53 1,208,279,055.96
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,986,181.42
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 10,745,974.33 53,458,767.87
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委贷利息收入 1,819,525.00 2,783,243.56
合计 1,154,868,059.44 1,264,521,067.39
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
计
其中：固定资产处置利
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2017 年年度报告
得
无形资产处置利
得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,028,537.00 91,184,998.30 1,028,537.00
罚没利得 1,421,084.22 201,012.64 1,421,084.22
确实无法支付的应付款 48,086,500.67
其他 40,930,577.39 9,652,912.97 40,930,577.39
合计 43,380,198.61 149,125,424.58 43,380,198.61
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
2012-2016 年度省级县城镇污水处理厂运 400,000.00 与收益相关
行政府补贴
临时占地补偿 538,800.00 4,823,805.53 与资产相关
稳岗补贴 161,900.00 与收益相关
税收返还 55,994,442.12 与收益相关
超低排放奖补资金 9,200,000.00 与收益相关
供热补助 5,500,000.00 与收益相关
环境治理奖励款 89,737.00 3,961,435.30 与收益相关
企业调整退出奖励资金 3,000,000.00 与收益相关
再生水补助 2,481,408.00 与收益相关
节能技术政府奖励资金 2,220,000.00 与收益相关
电力需求侧管理资金 1,396,000.00 与收益相关
脱硫脱硝、供热设施建设补贴 695,687.55 与资产相关
环保补助 517,678.08 与资产相关
企业科技创新补助 246,600.00 与收益相关
脱硫系统节水改造拨款 235,000.00 与收益相关
北京市环境保护局奖励 200,000.00 与收益相关
节能专项资金 160,000.00 与收益相关
排污费环境保护专项资金 141,666.72 与资产相关
中央节能技改财政奖励资金（凝泵、引风 129,375.00 与资产相关
机节能改造工程）
环境保护局专项补助资金 80,000.00 与收益相关
节水型企业建设拨款 40,000.00 与收益相关
合计 1,028,537.00 91,184,998.30 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
69、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 300,000.00 300,000.00 300,000.00
资产毁损报废损失 36,231.94 582,702.99 36,231.94
罚款支出 7,269,612.94 2,672,268.06 7,269,612.94
其他 111,685.55 1,955,866.57 111,685.55
合计 7,717,530.43 5,510,837.62 7,717,530.43
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,855,078.79 203,678,799.02
递延所得税费用 49,650,854.23 2,928,378.88
合计 62,505,933.02 206,607,177.90
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 322,979,203.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 80,744,800.97
子公司适用不同税率的影响 24,224,347.11
调整以前期间所得税的影响 -179,554.15
非应税收入的影响 -288,758,678.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,008,701.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 208,130,815.76
异或可抵扣亏损的影响
其他 -632,155.62
所得税费用 62,505,933.02
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 30,649,289.46 25,421,504.68
押金保证金 19,068,841.98 22,650,024.89
政府补助 66,098,997.00 33,157,497.53
赔款及罚款 41,085,260.26 9,157,768.13
排污权转让款 69,678,224.00
往来款及其他 27,325,394.72 36,750,168.81
合计 253,906,007.42 127,136,964.04
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的付现支出 75,964,119.70 89,215,003.56
手续费 3,774,047.48 1,997,994.35
赔款及罚款 7,079,751.66 4,655,068.38
捐赠支出 300,000.00 300,000.00
上交工会经费 11,763,788.62 9,789,297.03
押金保证金 6,449,580.26 5,231,922.96
往来款及其他 25,228,789.69 57,869,156.16
合计 130,560,077.41 169,058,442.44
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
基建项目利息收入 9,255,193.46 4,526,819.77
项目拨入资金 2,650,000.00
基建项目保证金 1,477,694.74 649,783.78
其他 66,366,789.19 1,632,891.35
合计 77,099,677.39 9,459,494.90
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
项目前期费用 563,403.00 5,068,310.50
收购项目中介服务费 3,848,617.25 3,198,000.00
票据保证金 185,775,420.00
其他 337,991.38 1,141,539.17
合计 190,525,431.63 9,407,849.67
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2017 年年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁收到款项 530,000,000.00 2,320,000,000.00
红利税 6,152,437.95 6,470,760.54
合计 536,152,437.95 2,326,470,760.54
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁支付款项 1,513,618,851.40 1,765,861,091.33
支付债券相关费用 6,047,055.00 6,081,753.12
其他 13,682,158.52 3,837,080.00
合计 1,533,348,064.92 1,775,779,924.45
73、 金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 260,473,270.87 1,850,437,141.00
加：资产减值准备 23,180,045.28 297,666.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 2,186,936,855.69 2,186,555,747.60
性生物资产折旧
无形资产摊销 29,954,569.91 28,255,176.30
长期待摊费用摊销 13,813,162.81 16,106,144.71
处置固定资产、无形资产和其他长期 2,437,363.14 561,334.79
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,032,545,199.80 978,274,602.47
投资损失（收益以“－”号填列） -1,154,868,059.44 -1,264,521,067.39
递延所得税资产减少（增加以“－” 49,650,854.23 2,928,378.88
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 34,688,708.92 -316,340,753.01
经营性应收项目的减少（增加以 -582,389,265.68 648,847,098.33
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -167,756,930.40 -834,553,908.40
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2017 年年度报告
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,728,665,775.13 3,296,847,561.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,276,027,692.05 2,732,164,862.79
减：现金的期初余额 2,732,164,862.79 2,606,861,069.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,543,862,829.26 125,303,792.99
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 7,940,854.24
其中：河北京安热电有限责任公司 7,940,854.24
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 7,940,854.24
其中：河北京安热电有限责任公司 7,940,854.24
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,276,027,692.05 2,732,164,862.79
其中：库存现金 2,812.00 366,568.19
可随时用于支付的银行存款 4,276,024,880.05 2,731,798,294.60
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,276,027,692.05 2,732,164,862.79
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 253,922,524.97 票据保证金、共管账户
应收票据 40,000,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
合计 293,922,524.97 /
76、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税费返还 33,293,281.06 其他收益 33,293,281.06
稳岗补贴 1,364,072.38 其他收益 1,364,072.38
超低排放改造奖补资金 560,961.13 其他收益 560,961.13
排污费环境保护专项资金 141,666.72 其他收益 141,666.72
乌兰察布市财政局污水处理 13,206,500.00 其他收益 13,206,500.00
补助
环境保护专项资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
企业科技创新补助 246,600.00 其他收益 246,600.00
中央节能技改财政奖励资金 129,375.00 其他收益 129,375.00
（凝泵、引风机节能改造工
程）
烟气脱硫项目环保返还 49,788.12 其他收益 49,788.12
烟气脱硝项目环保返还 467,889.96 其他收益 467,889.96
中央大气环保专项资金返还 8,333.33 其他收益 8,333.33
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2017 年年度报告
款
大气污染防治专项资金入账 88,832.49 其他收益 88,832.49
大气污染防治资金 1,028,384.73 其他收益 1,028,384.73
供热补助 7,700,000.00 其他收益 7,700,000.00
再生水补助 2,312,252.00 其他收益 2,312,252.00
脱硫脱硝、供热设施建设补 856,109.61 其他收益 856,109.61
贴
2012-2016 年度省级县城镇 400,000.00 营业外收入 400,000.00
污水处理厂运行政府补贴
丰沙线拆迁占地补偿 538,800.00 营业外收入 538,800.00
环境治理奖励款 89,737.00 营业外收入 89,737.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权 购买日至
股权 股权 购买日 购买日至期
取得 购买 期末被购
被购买方名称 取得 股权取得成本 取得 的确定 末被购买方
比例 日 买方的收
时点 方式 依据 的净利润
（%） 入
宁夏中宁工业 2017 39,306,755.84 51 2017 取得控 12,223.07 -628,348.17
园区能源管理 年8月 年8 制权日
服务有限公司 1日 月1
日
其他说明：
注：2017 年 7 月 13 日宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司股东会 2017 年度第一次会议
决议，会议通过了《关于转让公司股权的议案》，同意宁夏节能投资有限公司将持有公司 20%股
权中的 11%转让给北京京能电力股份有限公司，转让后北京京能电力股份有限公司股比为 51%。
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
宁夏中宁工业园区能源管理有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
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2017 年年度报告
资产： 44,328,500.36 44,328,500.36
货币资金 38,784,500.16 38,784,500.16
应收款项
存货
固定资产 1,451,249.90 1,451,249.90
无形资产 523,764.71 523,764.71
预付款项 4,000.00 4,000.00
其他应收款 1,891,438.10 1,891,438.10
其他流动资产 497,964.56 497,964.56
长期待摊费用 1,175,582.93 1,175,582.93
负债： 1,061,610.76 1,061,610.76
借款
应付款项 790,251.29 790,251.29
递延所得税负债
应交税费 2,213.67 2,213.67
其他应付款 269,145.80 269,145.80
净资产 43,266,889.60 43,266,889.60
减：少数股东权益
取得的净资产 43,266,889.60 43,266,889.60
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购买日之前
购买日之前原持 购买日之前与原
购买日之前原 购买日之前原 原持有股权
有股权在购买日 持有股权相关的
被购买方 持有股权在购 持有股权在购 按照公允价
的公允价值的确 其他综合收益转
名称 买日的账面价 买日的公允价 值重新计量
定方法及主要假 入投资收益的金
值 值 产生的利得
设 额
或损失
宁夏中宁 39,306,755.84 39,306,755.84
工业园区
能源管理
服务有限
公司
其他说明：
2017 年 7 月 13 日宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司召开 2017 年度第一次股东大会，
会议审议通过了《关于转让公司股权的议案》，同意宁夏节能投资有限公司将持有公司 20%股权
中的 11%转让给北京京能电力股份有限公司，转让后北京京能电力股份有限公司股比为 51%。股权
划转时宁夏节能投资有限公司尚未对宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司进行注资，此次股
权划转未产生对价。
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
名称 价款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
依据 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 （%） 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
河 北 京 100.00 清算 2017 年 12 工商注 销时 -1,986,181.42 0 0 0
安 热 电 月 31 日 点
有 限 责
任公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本公司于 2017 年 08 月 03 日发起设立山西京能售电有限责任公司，持股比例 100.00%，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司实际出资 21,000.000.00
元；
（2）本公司于 2017 年 05 月 02 日发起设立内蒙古京能苏里格能源管理服务有限公司，持股比例 100.00%，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司实际出
资 21,000,000.00 元；
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（3）本公司于 2017 年 5 月 18 日发起设立京能乌兰察布能源管理服务有限公司，持股比例 70.00%，截至 2017 年 12 月 31 日实际出资 30,000,000.00
元。
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
内蒙古京泰发电有限 内蒙古鄂尔 内蒙古鄂尔 燃煤发电
51.00 51.00
责任公司 多斯市 多斯市准旗
山西京玉发电有限责 山西省朔州 山西省朔州 燃煤发电
51.00 51.00
任公司 右玉县 右玉县
内蒙古岱海发电有限 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电
责任公司 区乌兰察布 区乌兰察布 51.00 51.00
市
宁夏京能宁东发电有 宁夏回族自 宁夏回族自 燃煤发电
65.00 65.00
限责任公司 治区灵武市 治区灵武市
内蒙古京能康巴什热 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电
电有限公司 区鄂尔多斯 区鄂尔多斯 51.00 51.00
市
内蒙古京源电力运营 内蒙古通辽 内蒙古通辽 电厂运营
90.00 90.00
管理有限公司 市 市通辽经济 管理
山西京能吕临发电有 吕梁市 吕梁市临县 燃煤发电
66.00 66.00
限公司 城庄镇 （筹建）
京能十堰热电有限公 十堰市 十堰市张湾 燃煤发电
司 区公园路 （筹建） 60.00 60.00
河北涿州京源热电有 涿州市 涿州市自强 燃煤发电
60.00 60.00
限责任公司 街 18 号
涿州利源热电有限责 涿州市 涿州市冠云 燃煤发电
60.00 60.00
任公司 东路 20 号
内蒙古京隆发电有限 内蒙古丰镇 内蒙古丰镇 燃煤发电
100.00 100.00
责任公司 市 市工业区南
内蒙古华宁热电有限 内蒙古乌兰 内蒙古自治 燃煤发电
96.40 96.40
公司 察布市 区乌兰察布
京能（锡林郭勒）发 内蒙古锡林 内蒙古锡林 燃煤发电
70.00 70.00
电有限公司 郭勒盟 郭勒盟西乌 （筹建）
内蒙古京能双欣发电 内蒙古自治 内蒙古自治 燃煤发电
有限公司 区鄂尔多斯 区鄂尔多斯 （筹建） 51.00 51.00
市
京能秦皇岛热电有限 秦皇岛市经 秦皇岛市经 燃煤发电
公司 济技术开发 济技术开发 （筹建） 100.00 100.00
区
北京京能煤电资产管 北京市 北京市 电厂运营
100.00 100.00
理有限公司 管理
山西漳山发电有限责 长治市 长治市 燃煤发电
100.00 100.00
任公司
内蒙古京能盛乐热电 呼和浩特市 呼和浩特市 燃煤发电
100.00 100.00
有限公司
京能（赤峰）能源发 赤峰市 赤峰市 燃煤发电 93.75 93.75
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2017 年年度报告
展有限公司
山西京同热电有限公 大同市 大同市 燃煤发电
100.00 100.00
司
京能乌兰察布能源管 察哈尔右翼 察哈尔右翼 电力服务
70.00 70.00
理服务有限公司 前旗 前旗
内蒙古京能苏里格能 乌审旗 内蒙古鄂尔 电力服务
100.00 100.00
源管理服务有限公司 多斯
宁夏中宁工业园区能 中宁县 宁夏回族自 电力服务
51.00 51.00
源管理服务有限公司 治区中宁县
山西京能售电有限责 山西省太原 山西省太原 电力服务
100.00 100.00
任公司 市 市
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
拥有对被投资方的权利；通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方
的权力影响其回报金额。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 股
东的损益 告分派的股利 余额
比例
内蒙古京泰发电有
49.00 -24,801,279.36 964,090.70 413,985,542.15
限责任公司
山西京玉发电有限
49.00 -69,497,463.51 232,541,462.19
责任公司
内蒙古岱海发电有
49.00 -58,940,990.85 138,485,943.52 1,265,419,338.49
限责任公司
宁夏京能宁东发电
35.00 -55,754,751.65 398,113,309.36
有限责任公司
内蒙古京能康巴什
49.00 -15,156,622.71 365,967,332.27
热电有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
非流
司名 流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
动资
称 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
产
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2017 年年度报告
宁夏 591, 3,2 3,851 1,411 1,301 2,713 325,6 3,485 3,810 763,1 1,750 2,513
京能 700, 59, ,276, ,852, ,958, ,810, 16,59 ,131, ,748, 22,94 ,860, ,982,
宁东 237. 576 459.1 210.5 403.0 613.5 6.89 485.2 082.1 6.10 000.0 946.1
发电 07 ,22 7 1 0 1 9 8 0 0
有限 2.1
责任
公司
内蒙 367, 6,4 6,812 2,168 2,061 4,230 795,7 6,390 7,186 1,883 2,317 4,201
古岱 434, 45, ,617, ,910, ,218, ,129, 84,08 ,890, ,674, ,964, ,310, ,274,
海发 820. 182 536.4 259.8 830.6 090.4 8.96 813.2 902.2 028.5 316.7 345.3
电有 76 ,71 0 5 2 7 4 0 8 3 1
限责 5.6
任公
司
山西 249, 2,1 2,388 1,632 281,3 1,913 400,8 2,257 2,657 1,034 1,007 2,041
京玉 645, 38, ,357, ,394, 89,03 ,783, 46,57 ,108, ,954, ,048, ,500, ,548,
发电 921. 711 894.8 443.3 8.87 482.2 2.06 291.7 863.7 892.9 000.0 892.9
有限 28 ,97 5 5 2 1 7 6 0 6
责任 3.5
公司
内蒙 207, 2,2 2,478 1,171 462,1 1,633 166,7 2,313 2,480 386,0 1,197 1,583
古京 002, 71, ,103, ,083, 51,74 ,234, 89,23 ,798, ,587, 58,80 ,077, ,136,
泰发 584. 100 284.4 050.3 4.09 794.3 4.77 200.6 435.4 1.98 755.5 557.4
电有 86 ,69 7 0 9 8 5 0 8
限责 9.6
任公
司
内蒙 167, 2,4 2,610 1,335 527,3 1,863 142,6 2,540 2,683 1,290 615,1 1,905
古京 291, 42, ,141, ,895, 80,79 ,276, 01,93 ,494, ,096, ,189, 10,27 ,299,
能康 624. 850 827.8 866.9 3.01 659.9 8.37 418.7 357.1 027.7 8.38 306.1
巴什 68 ,20 1 1 2 6 3 7
热电 3.1
有限
公司
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 营业收 综合收益 综合收 经营活动
净利润 动现金 营业收入 净利润
入 总额 益总额 现金流量
流量
宁夏京能宁东发 1,531, -159,299 -159,299 -49,102 1,313,66 78,859, 78,859, 290,562,
电有限责任公司 401,78 ,290.42 ,290.42 ,789.77 0,025.69 250.59 250.59 100.55
0.82
内蒙古岱海发电 2,761, -120,287 -120,287 570,107 3,246,86 314,027 314,027 1,032,66
有限责任公司 859,31 ,736.42 ,736.42 ,452.40 5,497.53 ,082.82 ,082.82 2,100.70
6.07
山西京玉发电有 651,46 -141,831 -141,831 252,998 561,959, -23,988 -23,988 151,984,
限责任公司 9,468. ,558.18 ,558.18 ,505.23 235.46 ,428.74 ,428.74 254.01
163 / 191
2017 年年度报告
内蒙古京泰发电 634,49 -50,614, -50,614, 156,252 560,881, 4,918,8 4,918,8 147,474,
有限责任公司 7,530. 855.84 855.84 ,937.26 077.78 30.12 30.12 007.02
内蒙古京能康巴 703,00 -30,931, -30,931, 134,874 654,906, 63,172, 63,172, 281,298,
什热电有限公司 3,638. 883.09 883.09 ,602.67 780.53 463.83 463.83 567.37
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
本公司原持有内蒙古京隆发电有限责任公司 75%股权，2017 年 5 月本公司与内蒙古蒙电华能
热电股份有限公司签订股权转让协议，约定于 2017 年 5 月甲公司向本公司转让内蒙古京隆发电有
限责任公司 25%股权，该股权处置交易未导致本公司丧失对内蒙古京隆发电有限责任公司的控制
权。截至 2017 年 5 月 31 日，股权转让协议已履行完毕，支付交易对价为 29,743.13 万元，该项
交易导致少数股东权益减少 7,888.61 万元，资本公积减少 22,134.92 万元。
本公司子公司内蒙古京隆发电有限责任公司原持有内蒙古华宁热电有限公司 80.00%股权，
2017 年 6 月内蒙古京隆发电有限责任公司单方向内蒙古华宁热电有限公司注资 109,483.00 万元，
注资完成后，内蒙古京隆发电有限责任公司持股比例变更为 96.40%，该项交易导致本公司资本公
积减少 22,450.26 万元。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
内蒙古京隆发电有限责 内蒙古华宁热电有限公司
任公司
购买成本/处置对价 297,431,308.73 1,094,830,000.00
--现金 297,431,308.73 1,094,830,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 297,431,308.73 1,094,830,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的 78,886,113.67 870,327,390.66
子公司净资产份额
差额 218,545,195.06 224,502,609.34
其中：调整资本公积 -218,545,195.06 -224,502,609.34
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
164 / 191
2017 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联营企 或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
业名称 直接 间接 投资的会计
处理方法
三河发电有限责任 河北省三河 河北省三 电力生产、热力生产和 30.00 权益法
公司 市 河市 趸售，电力技术咨询与
服务及综合利用
国电电力大同发电 山西省大同 山西省大 火力发电运营管理及发 40.00 权益法
有限责任公司 市 同市 电上网
内蒙古大唐国际托 内蒙古呼和 内蒙古呼 电力生产，电力技术咨 25.00 权益法
克托发电有限责任 浩特市托克 和浩特市 询与服务及综合利用
公司 托县 托克托县
内蒙古大唐国际托 内蒙古呼和 内蒙古呼 电力生产与销售；电力 25.00 权益法
克托第二发电有限 浩特市托克 和浩特市 技术咨询、服务及综合
责任公司 托县 托克托县 利用
华能北京热电有限 北京市 北京市 建设经营电厂及有关工 34.00 权益法
责任公司 程
内蒙古伊泰京粤酸 内蒙古鄂尔 内蒙古鄂 煤炭生产、销售，矿产 24.00 权益法
刺沟矿业有限责任 多斯市 尔多斯市 品加工、销售
公司
内蒙古上都发电有 锡林郭勒盟 锡林郭勒 电力生产、销售 49.00 权益法
限责任公司 盟
内蒙古上都第二发 锡林郭勒盟 锡林郭勒 电力生产、销售 26.00 权益法
电有限责任公司 盟
内蒙古蒙达发电有 鄂尔多斯市 鄂尔多斯 电力生产、销售 47.00 权益法
限责任公司 达拉特旗 市达拉特
旗
内蒙古京达发电有 鄂尔多斯市 鄂尔多斯 电力生产、销售 30.00 权益法
限责任公司 达拉特旗 市达拉特
旗
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
三 国 内 内 华 内 内 内 内 内蒙 三 国电 内蒙 内蒙 华能 内蒙古 内蒙 内蒙古 内蒙 内蒙古
河 电 蒙 蒙 能 蒙 蒙 蒙 蒙 古京 河 电力 古大 古大 北京 伊泰京 古上 上都第 古蒙 京达发
发 电 古 古 北 古 古 古 古 达发 发 大同 唐国 唐国 热电 粤酸刺 都发 二发电 达发 电有限
电 力 大 大 京 伊 上 上 蒙 电有 电 发电 际托 际托 有限 沟矿业 电有 有限责 电有 责任公
有 大 唐 唐 热 泰 都 都 达 限责 有 有限 克托 克托 责任 有限责 限责 任公司 限责 司
限 同 国 国 电 京 发 第 发 任公 限 责任 发电 第二 公司 任公司 任公 任公
责 发 际 际 有 粤 电 二 电 司 责 公司 有限 发电 司 司
任 电 托 托 限 酸 有 发 有 任 责任 有限
公 有 克 克 责 刺 限 电 限 公 公司 责任
司 限 托 托 任 沟 责 有 责 司 公司
责 发 第 公 矿 任 限 任
任 电 二 司 业 公 责 公
公 有 发 有 司 任 司
司 限 电 限 公
责 有 责 司
任 限 任
公 责 公
司 任 司
公
司
513 700 2,7 733 1,2 2,0 1,6 373 509 94,2 655 499,6 2,137 612,7 1,041 889,55 1,440 207,14 390,30 92,762,
,11 ,23 35, ,50 57, 12, 12, ,07 ,70 61,2 ,57 06,45 ,252, 53,54 ,957, 7,312. ,316, 9,850. 4,407. 088.02
7,5 8,2 185 9,3 484 405 899 2,3 2,9 71.5 3,4 0.99 666.4 1.26 485.5 77 239.8 99
42. 20. ,53 68. ,51 ,25 ,35 04. 87. 0 16. 1 9
流动资 48 17 4.2 89 7.8 1.8 9.5 31 43
产 0 4 2 7
166 / 191
2017 年年度报告
2,8 5,1 5,9 5,6 6,2 3,2 5,0 3,5 1,8 1,06 3,1 5,508 6,350 5,589 5,242 3,257, 5,537 3,778, 1,836 1,145,
81, 12, 68, 46, 71, 45, 44, 50, 01, 1,16 43, ,663, ,479, ,655, ,913, 249,48 ,228, 583,41 ,776, 324,00
089 503 374 681 895 014 458 009 594 3,41 243 009.6 101.8 589.6 989.6 5.34 381.8 7.43 188.7 1.68
,15 ,85 ,43 ,53 ,15 ,51 ,94 ,76 ,35 1.69 ,67 8 8 7 3 0
非流动 2.7 4.3 4.7 3.0 7.7 6.0 7.0 3.0 9.1 2.0
资产 9 9 3 2 5 9 1 6 2
3,3 5,8 8,7 6,3 7,5 5,2 6,6 3,9 2,3 1,15 3,7 6,008 8,487 6,202 6,284 4,146, 6,977 3,985, 2,227 1,238,
94, 12, 03, 80, 29, 57, 57, 23, 11, 5,42 98, ,269, ,731, ,409, ,871, 806,79 ,544, 733,26 ,080, 086,08
206 742 559 190 379 419 358 082 297 4,68 817 460.6 768.2 130.9 475.2 8.11 621.6 8.42 595.9 9.70
,69 ,07 ,96 ,90 ,67 ,76 ,30 ,06 ,34 3.19 ,08 7 9 3 2 4
资产合 5.2 4.5 8.9 1.9 5.5 7.9 6.5 7.3 6.5 8.3
计 7 6 3 1 9 1 8 7 5
1,1 2,7 2,5 1,8 2,5 378 1,3 1,4 406 533, 1,7 2,518 1,766 1,392 1,665 639,51 1,104 1,466, 642,9 563,01
13, 87, 64, 24, 01, ,36 92, 31, ,61 063, 01, ,204, ,172, ,797, ,749, 8,429. ,341, 914,40 02,17 2,223.
851 742 027 858 516 7,4 584 690 1,4 220. 582 070.7 820.3 877.2 593.8 33 518.2 1.59 7.04 77
,20 ,61 ,73 ,89 ,27 02. ,24 ,16 04. 21 ,64 4 6 9 4
流动负 5.8 5.7 9.5 0.1 8.9 32 2.2 9.1 54 4.7
债 9 8 6 6 1 7 9
416 571 3,0 2,6 270 27, 2,1 931 347 154, 355 655,0 3,138 3,033 28,75 26,692 2,822 1,064, 86,34 171,84
,63 ,56 56, 18, ,69 292 27, ,20 ,03 457, ,86 21,99 ,752, ,980, 9,701 ,862.6 ,105, 800,00 4,941 5,763.
9,5 6,9 511 400 5,8 ,84 395 0,0 8,2 855. 0,4 8.76 507.3 000.0 .07 1 928.0 0.00 .37 66
83. 24. ,36 ,00 91. 4.5 ,02 00. 85. 26 16. 1 0
非流动 14 60 8.1 0.0 03 7 5.8 00 95
负债 2 0
1,5 3,3 5,6 4,4 2,7 405 3,5 2,3 753 687, 2,0 3,173 4,904 4,426 1,694 666,21 3,926 2,531, 729,2 734,85
30, 59, 20, 43, 72, ,66 19, 62, ,64 521, 57, ,226, ,925, ,777, ,509, 1,291. ,447, 714,40 47,11 7,987.
490 309 539 258 212 0,2 979 890 9,6 075. 443 069.5 327.6 877.2 294.9 94 446.2 1.59 8.41 43
,78 ,54 ,10 ,89 ,16 46. ,26 ,16 90. 47 ,06 0 7 9 1
负债合 9.0 0.3 7.6 0.1 9.9 89 8.1 9.1 49 1.6
计 3 8 8 6 4 0 9
少数股 21, 12,61
167 / 191
2017 年年度报告
东权益 507 2,242
,29 .08
1.4
1,8 2,4 3,0 1,9 4,7 4,8 3,1 1,5 1,5 467, 1,7 2,822 3,582 1,775 4,590 3,480, 3,051 1,454, 1,497 503,22
63, 31, 83, 36, 57, 51, 37, 60, 57, 903, 41, ,431, ,806, ,631, ,362, 595,50 ,097, 018,86 ,833, 8,102.
归属于 715 925 020 932 167 759 379 191 647 607. 374 149.0 440.6 253.6 180.3 6.17 175.4 6.83 477.5 27
母公司 ,90 ,24 ,86 ,01 ,50 ,52 ,03 ,89 ,65 72 ,02 9 2 4 1 3
股东权 6.2 2.7 1.2 1.7 5.6 1.0 8.4 8.1 6.0 6.7
益 4 6 5 5 5 2 8 8 6
559 972 770 484 1,6 1,1 1,5 405 732 140, 522 1,134 895,7 443,9 1,560 835,34 1,495 378,04 703,9 150,96
按持股 ,11 ,77 ,75 ,23 17, 64, 37, ,64 ,09 371, ,41 ,017, 01,61 07,81 ,723, 2,921. ,039, 4,905. 81,73 8,430.
比例计 4,7 0,0 5,2 3,0 436 422 315 9,8 4,3 082. 2,2 356.4 0.16 3.41 141.3 48 101.9 38 4.45 69
算的净 71. 97. 15. 02. ,95 ,28 ,72 93. 98. 32 08. 7 1
资产份 87 10 31 94 1.9 5.0 8.8 54 35
额 2 4 6
82, 19, 159 13, 369 535 1,4 0 0 0 84, 16,95 173,6 25,15 486,2 562,17
151 694 ,33 732 ,48 ,28 85. 433 6,680 71,23 0,343 26,54 0,474.
,65 ,93 2,3 ,84 3,0 7,7 98 ,39 .36 3.49 .13 1.86 51
调整事 7.9 9.7 18. 3.1 57. 76. 4.7
项 8 5 01 3 86 34
--商誉
--内部
交易未
实现利
润
82, 19, 159 13, 369 535 1,4 0 0 0 84, 16,95 173,6 25,15 486,2 562,17
151 694 ,33 732 ,48 ,28 85. 433 6,680 71,23 0,343 26,54 0,474.
,65 ,93 2,3 ,84 3,0 7,7 98 ,39 .36 3.49 .13 1.86 51
7.9 9.7 18. 3.1 57. 76. 4.7
--其他 8 5 01 3 86 34
168 / 191
2017 年年度报告
641 992 930 497 1,9 1,6 1,5 405 732 140, 606 1,150 1,069 469,0 2,046 1,397, 1,495 378,04 703,9 150,96
对联营 ,26 ,46 ,08 ,96 86, 99, 37, ,64 ,09 371, ,84 ,974, ,372, 58,15 ,949, 513,39 ,037, 4,905. 81,73 8,430.
企业权 6,4 5,0 7,5 5,8 920 710 317 9,8 4,3 082. 5,6 036.8 843.6 6.54 683.1 5.99 615.9 38 4.45 69
益投资 29. 36. 33. 46. ,00 ,06 ,21 93. 98. 33 02. 3 5 7
的账面 85 85 32 07 9.7 1.3 4.8 54 35
价值 8 8 4
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
2,2 3,2 5,0 2,6 4,2 3,1 3,6 1,5 1,2 511, 2,0 3,306 4,649 1,506 4,476 1,537, 3,197 1,409, 1,087 342,91
59, 67, 46, 34, 62, 99, 66, 78, 41, 879, 29, ,028, ,318, ,888, ,728, 545,62 ,457, 105,62 ,345, 9,228.
455 357 488 482 547 146 266 806 821 598. 140 118.7 316.5 063.7 742.1 5.93 464.4 8.79 595.4 73
,23 ,76 ,47 ,23 ,30 ,06 ,77 ,03 ,39 47 ,78 3 5 5 9 8
营业收 1.1 8.8 4.0 5.5 8.9 0.6 9.1 3.6 5.8 5.6
入 0 9 6 4 5 8 4 4 8
122 112 505 434 617 1,5 411 319 59, -35, 130 563,8 1,005 353,8 903,4 404,05 361,2 236,82 110,2 -93,62
,34 ,13 ,36 ,10 ,24 73, ,43 ,31 814 324, ,01 09,64 ,148, 61,49 67,88 2,286. 83,46 9,917. 39,73 3,213.
1,8 5,8 2,7 6,1 2,0 269 6,9 9,9 ,17 494. 3,8 2.75 349.8 1.46 2.89 30 0.59 68 0.66 27
79. 20. 70. 00. 38. ,12 77. 57. 8.5 55 64.
49 92 52 42 40 2.5 58 26 0
净利润
终止经
营的净
利润
其他综
合收益
综合收 122 109 505 434 617 1,5 411 319 59, -35, 130 563,8 1,005 353,8 903,4 404,05 361,2 236,82 110,2 -93,62
169 / 191
2017 年年度报告
益总额 ,34 ,74 ,36 ,10 ,24 73, ,43 ,31 814 324, ,01 09,64 ,148, 61,49 67,88 2,286. 83,46 9,917. 39,73 3,213.
1,8 9,9 2,7 6,1 2,0 269 6,9 9,9 ,17 494. 3,8 2.75 349.8 1.46 2.89 30 0.59 68 0.66 27
79. 30. 70. 00. 38. ,12 77. 57. 8.5 55 64.
49 00 52 42 40 2.5 58 26 0
本年度 202 251 79, 89, 74, 77, 24,4 68, 304,4 367,6 119,8 521,9 25,920 176,7 86,135
收到的 ,04 ,28 618 000 390 629 78,8 194 23,22 71,76 04,94 44,22 ,000.0 53,55 ,524.5
来自联 0,5 7,0 ,83 ,00 ,40 ,34 16.0 ,48 5.88 4.13 7.22 9.47 0 4.67 1
营企业 11. 87. 5.5 0.0 0.0 7.3 0 2.3
的股利 22 47 8 0 0 6
其他说明
无
170 / 191
2017 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 422,764,150.00 258,180,921.45
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -433,228.55
--其他综合收益
--综合收益总额 -433,228.55
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资
产、应付账款、其他应付款、借款、应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管
理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
171 / 191
2017 年年度报告
公司会定期审阅风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改
变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。
1.利率风险
公司除银行存款外，没有其他重大的计息资产，因此公司的经营现金流量基本不受市场利率
变化的影响。大部分的银行存款存放在活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，公司
定期密切关注该等利率的波动。由于该等存款平均利率相对较低，本公司持有的此类资产并未面
临重大的利率风险。
公司的利率风险主要源于借款和债券，部分固定利率融资方式，使公司面临着利率风险。公
司动态地分析利率的变动，制定多种预备方案，以便对现有融资进行替换，降低利率风险。
2.信用风险
公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为公司的关联方的非银行金融机构。
由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有董事议席，董事们认为
该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款，公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一
客户（电网公司）。公司与各电网公司定期沟通，一般当月结清上月电费收入，因此该等资产不
存在重大的信用风险。
短期委托贷款，属于向外部关联方发放，公司通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率
来评估其信用风险。
3.流动风险
公司每月末监控流动资金储备以及融资到期情况，提前计划安排货币资金，满足偿还负债的
能力。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
北京京能国 北京市朝阳区永安东 电力能源项 340,000.00 42.53 42.53
际能源股份 里 16 号中央商务区 目的建设及
有限公司 国际大厦 22 层 投资管理
企业最终控制方是北京能源集团有限责任公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
持股比例（%） 表决权比
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 例(%)
内蒙古京泰发电有限 内蒙古鄂尔多斯 内蒙古鄂尔多斯
燃煤发电 51.00 51.00
责任公司 市 市准旗
山西京玉发电有限责 山西省朔州右玉 山西省朔州右玉
燃煤发电 51.00 51.00
任公司 县 县
内蒙古岱海发电有限 内蒙古自治区乌 内蒙古自治区乌
燃煤发电 51.00 51.00
责任公司 兰察布市 兰察布
宁夏京能宁东发电有 宁夏回族自治区 宁夏回族自治区
燃煤发电 65.00 65.00
限责任公司 灵武市 灵武市
内蒙古京能康巴什热 内蒙古自治区鄂 内蒙古自治区鄂
燃煤发电 51.00 51.00
电有限公司 尔多斯市 尔多斯
内蒙古京源电力运营 内蒙古通辽市通
内蒙古通辽市 电厂运营管理 90.00 90.00
管理有限公司 辽经济
山西京能吕临发电有 吕梁市临县城庄
吕梁市 燃煤发电（筹建） 66.00 66.00
限公司 镇
京能十堰热电有限公 十堰市张湾区公
十堰市 燃煤发电（筹建） 60.00 60.00
司 园路 62
河北涿州京源热电有 涿州市自强街 18
涿州市 燃煤发电 60.00 60.00
限责任公司 号
涿州利源热电有限责 涿州市冠云东路
涿州市 燃煤发电 60.00 60.00
任公司 20 号
内蒙古京隆发电有限 内蒙古丰镇市工
内蒙古丰镇市 燃煤发电 100.00 100.00
责任公司 业区南
内蒙古华宁热电有限 内蒙古乌兰察布 内蒙古自治区乌
燃煤发电 96.40 96.40
公司 市 兰察布
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2017 年年度报告
京能（锡林郭勒）发 内蒙古锡林郭勒 内蒙古锡林郭勒
燃煤发电（筹建） 70.00 70.00
电有限公司 盟西乌旗 盟
内蒙古京能双欣发电 内蒙古自治区鄂 内蒙古自治区鄂
燃煤发电（筹建） 51.00 51.00
有限公司 尔多斯市 尔多斯
京能秦皇岛热电有限 秦皇岛市经济技 秦皇岛市经济技
燃煤发电（筹建） 100.00 100.00
公司 术开发区 术开发
北京京能煤电资产管
北京市 北京市 电厂运营管理 100.00 100.00
理有限公司
山西漳山发电有限责
长治市 长治市 燃煤发电 100.00 100.00
任公司
内蒙古京能盛乐热电
呼和浩特市 呼和浩特市 燃煤发电 100.00 100.00
有限公司
京能（赤峰）能源发
赤峰市 赤峰市 燃煤发电 93.75 93.75
展有限公司
山西京同热电有限公
大同市 大同市 燃煤发电 100.00 100.00
司
京能乌兰察布能源管
察哈尔右翼前旗 察哈尔右翼前旗 电力服务 70.00 70.00
理服务有限公司
内蒙古京能苏里格能
乌审旗 内蒙古鄂尔多斯 电力服务 100.00 100.00
源管理服务有限公司
宁夏中宁工业园区能 宁夏回族自治区
中宁县 电力服务 51.00 51.00
源管理服务有限公司 中宁县
山西京能售电有限责
山西省太原市 山西省太原市 电力服务 100.00 100.00
任公司
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
持股比例 表决权比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 关联关系
（%） （%）
电力生产、热力生
三河发电有限责任公 产和趸售，电力技
河北省三河市 30.00 30.00 联营企业
司 术咨询与服务及综
合利用
国电电力大同发电有 火力发电运营管理
山西省大同市 40.00 40.00 联营企业
限责任公司 及发电上网
电力生产，电力技
内蒙古大唐国际托克 内蒙古呼和浩
术咨询与服务及综 25.00 25.00 联营企业
托发电有限责任公司 特市托克托县
合利用
内蒙古大唐国际托克 电力生产与销售；
内蒙古呼和浩
托第二发电有限责任 电力技术咨询、服 25.00 25.00 联营企业
特市托克托县
公司 务及综合利用
华能北京热电有限责 建设经营电厂及有
北京市 34.00 34.00 联营企业
任公司 关工程
内蒙古伊泰京粤酸刺 内蒙古鄂尔多 煤炭生产、销售，
24.00 24.00 联营企业
沟矿业有限责任公司 斯市 矿产品加工、销售
内蒙古上都发电有限
锡林郭勒盟 电力生产、销售 49.00 49.00 联营企业
责任公司
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内蒙古上都第二发电
锡林郭勒盟 电力生产、销售 26.00 26.00 联营企业
有限责任公司
内蒙古蒙达发电有限 鄂尔多斯市达
电力生产、销售 47.00 47.00 联营企业
责任公司 拉特旗
内蒙古京达发电有限 鄂尔多斯市达
电力生产、销售 30.00 30.00 联营企业
责任公司 拉特旗
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大唐国际发电股份有限公司 其他
包头市盛华煤炭销售有限公司 股东的子公司
北京国际电气工程有限责任公司 股东的子公司
北京京能电力燃料有限公司 股东的子公司
北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 股东的子公司
北京京能燃料有限公司 股东的子公司
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 股东的子公司
北京京能未来燃气热电有限公司 股东的子公司
北京京能新能源有限公司 股东的子公司
北京京能源深融资租赁有限公司 股东的子公司
北京京西发电有限责任公司 股东的子公司
北京京西燃气热电有限公司 股东的子公司
北京上庄燃气热电有限公司 股东的子公司
北京市天创房地产开发有限公司 股东的子公司
北京天湖会议中心有限公司 股东的子公司
北京源深节能技术有限责任公司 股东的子公司
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 股东的子公司
京能电力后勤服务有限公司 股东的子公司
京能集团财务有限公司 股东的子公司
内蒙古岱海旅游学校 股东的子公司
内蒙古京海煤矸石发电有限责任公司 股东的子公司
内蒙古京能电力检修有限公司 股东的子公司
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 股东的子公司
内蒙古京能物业服务有限责任公司 股东的子公司
内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 股东的子公司
内蒙古京宁热电有限责任公司 股东的子公司
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 股东的子公司
深圳京能融资租赁有限公司 股东的子公司
北京华源热力管网有限公司 股东的子公司
涿州市京热热力有限责任公司 股东的子公司
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2017 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
包头市盛华煤炭销售有限公司 燃料采购 477,588,959.75 550,339,037.04
北京国际电气工程有限责任公司 物资采购、接受劳务 300,319,136.19 294,846,690.04
北京京能电力燃料有限公司 燃料服务费 67,400,205.18 61,771,312.30
北京京能燃料有限公司 燃料采购 1,604,279.75 7,287,798.08
北京京能新能源有限公司 接受劳务 340,477.90
北京京西发电有限责任公司 综合服务 5,078,000.00 9,999,999.96
北京能源集团有限责任公司 接受劳务 35,583,349.22 77,211,803.89
北京天湖会议中心有限公司 服务费 5,283.02
北京源深节能技术有限责任公司 物资采购、接受劳务 19,513,727.41 24,973,753.26
鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 燃料采购 159,905,977.57 112,151,623.24
京能电力后勤服务有限公司 采购、综合服务 384,786,545.70 389,573,446.84
内蒙古岱海职业培训学校 培训服务 154,836.04 3,414,078.34
内蒙古京能电力检修有限公司 检修服务 93,866,150.83 83,645,141.12
内蒙古京能建筑安装工程有限公司 安装维护 4,705,821.22 4,332,024.05
内蒙古京能物业服务有限责任公司 服务费 1,571,446.19 2,388,201.83
内蒙古兴海电力服务有限责任公司 运行服务 85,968,595.63 92,150,117.22
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京京西发电有限责任公司 热力销售、电力销售 8,509,904.46 13,180,715.95
北京京西燃气热电有限公司 检修服务 33,919,316.27 33,879,230.77
北京京能未来燃气热电有限公司 检修服务 8,681,993.19 8,732,762.40
北京上庄燃气热电有限公司 检修服务 683,760.68 341,880.34
北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 检修服务 24,107,183.75 22,923,076.96
内蒙古京宁热电有限责任公司 提供劳务 1,100,033.33 6,389,698.76
内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 提供劳务 155,471.70
北京华源热力管网有限公司 售热收入 1,257,185.25
涿州市京热热力有限责任公司 售热收入 1,248,524.21
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 销售物资 187,051.97
北京源深节能技术有限责任公司 提供劳务 239,975.79
大唐国际发电股份有限公司 销售商品 1,578,250.66
北京能源集团有限责任公司 提供劳务 3,254.72 13,600.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
京能电力后勤服务有限公司 房屋 450,450.45 450,450.45
北京国际电气工程有限责任公司 房屋 2,352,380.95 1,176,190.48
大唐国际发电股份有限公司 设备 512,820.52 512,820.52
大唐国际发电股份有限公司 龙口灰场 7,142,857.14 7,142,857.14
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 房屋 628,571.43 628,571.43
北京源深节能技术有限责任公司 房屋 285,714.29
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京京能国际能源股份有限公司 车辆 699,029.13
北京能源集团有限责任公司 房屋建筑物 6,544,677.87
北京能源集团有限责任公司 土地 573,873.86 573,873.87
北京源深节能技术有限责任公司 房屋建筑物 2,761,904.76 2,761,904.90
京能电力后勤服务有限公司 房屋租赁 12,903,286.32 12,557,547.17
京能电力后勤服务有限公司 土地 100,000.00 99,999.99
深圳京能融资租赁有限公司 机器设备 100,837,027.99 150,813,567.36
北京京能源深融资租赁有限公司 车辆 1,312,307.94 1,073,095.19
北京京能源深融资租赁有限公司 机器设备 96,700,431.64 88,850,440.24
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
内蒙古京科发电有限公司 500,000,000.00 2008 年 7 月 31 日 2024 年 7 月 30 日 否
内蒙古京科发电有限公司 59,670,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 日 否
内蒙古京科发电有限公司 89,330,000.00 2012 年 1 月 19 日 2025 年 1 月 18 日 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履
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行完毕
北京能源集团有限责 4,300,000.00 2007 年 12 月 1 日 2022 年 12 月 1 日 否
任公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
1、2007 年 12 月北京能源集团有限责任公司为本公司向北京市财政局 790 万元国债转贷资金
15 年期贷款提供不可撤销担保。截止 2017 年 13 月 31 日止，尚有 430 万元国债转贷资金尚未归
还。
2、2008 年 7 月 28 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行签
订 1100101192008021122 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总额
为 134,880.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 50,000.00 万元连带保证责任，由内蒙
古京科发电有限公司以项目建成后的电费收费权形成的应收账款为剩余部分 60,500.00 万元提供
质押担保。截至 2017 年 12 月 31 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 60,500.00
万元，其中：本公司提供连带责任担保 50,000.00 万元。本担保已由内蒙古京科发电有限公司现
控股股东提供相应的反担保。
3、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100104922011021233 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 10,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 10,000.00 万元连带保证责任。截至
2017 年 12 月 31 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 5,967.00 万元。本担保已由
内蒙古京科发电有限公司现控股股东提供相应的反担保。
4、2012 年 1 月 19 日，本公司参股公司-内蒙古京科发电有限公司与国家开发银行北京分行
签订 1100104922011021234 号《借款合同》，约定借款用途为热电厂热电联产项目建设，合同总
额为 14,000.00 万元，分期提取，分期归还。由本公司提供 14,000.00 万元连带保证责任。截至
2017 年 12 月 31 日止，内蒙古京科发电有限公司该笔借款的余额为 8,933.00 万元。本担保已由
内蒙古京科发电有限公司现控股股东提供相应的反担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京能源集团有限责任 100,000,000.00 2017 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 23 委托借款
公司 日
北京能源集团有限责任 12,800,000.00 2017 年 1 月 24 日 2020 年 1 月 23 日 委托借款
公司
深圳京能融资租赁有限 90,000,000.00 2017 年 12 月 27 日 2018 年 6 月 26 日 委托借款
公司
北京国际电气工程有限 100,000,000.00 2017 年 4 月 17 日 2018 年 4 月 16 日 委托借款
责任公司
北京国际电气工程有限 70,000,000.00 2017 年 12 月 13 日 2018 年 12 月 12 委托借款
责任公司 日
拆出
长治市欣隆煤矸石电厂 19,940,000.00 2013 年 9 月 10 日 2015 年 9 月 10 日 委托贷款
有限公司
2017年度，公司向京能集团财务有限公司累计借入资金96.96亿元，累计归还资金80.28亿元，
截至2017年12月31日，借入资金余额43.70亿元。
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收利息 长治市欣隆煤矸石电厂有限公司 4,457,712.34 2,529,015.84
应收利息 京能集团财务有限公司 996,678.75 4,735,751.75
应收账款 内蒙古京宁热电有限责任公司 1,287,039.00 2,797,662.78
应收账款 北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 2,716,731.62 26,820,000.00
应收账款 京能电力后勤服务有限公司 500,000.00 500,000.00
应收账款 北京京能未来燃气热电有限公司 105,000.00
应收账款 北京京西燃气热电有限公司 3,351,500.00
应收账款 北京京西发电有限责任公司 46,600.06 863,159.92
应收账款 大唐国际发电股份有限公司 832,872.33 3,750,000.00
应收账款 北京京能热电粉煤灰工业有限公司 330,000.00
应收账款 北京华源热力管网有限公司 1,257,185.25
应收账款 涿州市京热热力有限责任公司 1,248,524.21
其他应收款 北京京西燃气热电有限公司 24,100.00 24,100.00
其他应收款 京能电力后勤服务有限公司 100,000.00
其他应收款 大唐国际发电股份有限公司 84,131.07
预付账款 鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 20,000,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 包头市盛华煤炭销售有限公司 24,853,215.23 198,574,690.22
应付账款 北京国际电气工程有限责任公司 184,451,382.06 167,266,287.25
应付账款 北京京能电力燃料有限公司 18,591,458.00 3,274,700.00
应付账款 北京京能源深融资租赁有限公司 16,705,799.38 10,763,248.09
应付账款 北京能源集团有限责任公司 78,450,000.00 42,000,000.00
应付账款 北京源深节能技术有限责任公司 31,218,975.34 28,508,335.41
应付账款 京能电力后勤服务有限公司 176,188,321.24 149,544,156.55
应付账款 内蒙古京能电力检修有限公司 45,845,016.43 30,902,858.50
应付账款 内蒙古京能建筑安装工程有限公司 4,680,116.98 4,755,766.20
应付账款 内蒙古京能物业服务有限责任公司 1,651,333.00 825,667.00
应付账款 内蒙古兴海电力服务有限责任公司 15,294,575.89 18,736,979.72
应付账款 深圳京能融资租赁有限公司 18,216,843.86 51,136,294.13
179 / 191
2017 年年度报告
应付账款 鄂尔多斯市昊华精煤有限责任公司 44,755,296.58 3,902,546.58
应付账款 内蒙古岱海职业培训学校 85,211.00 560,000.00
应付账款 内蒙古京海煤矸石发电有限责任公司 194,213.68
长期应付款（含一年 北京京能源深融资租赁有限公司
2,085,429,461.54 1,707,382,051.26
内到期）
长期应付款（含一年 深圳京能融资租赁有限公司
2,661,900,000.00 3,236,800,000.00
内到期）
应付利息 京能集团财务有限公司 5,796,616.63 3,497,768.42
应付利息 北京能源集团有限责任公司 157,247.27
应付利息 北京市天创房地产开发有限公司 63,097.22
应付利息 深圳京能融资租赁有限公司 64,000.00
应付利息 北京国际电气工程有限责任公司 241,786.11 203,652.77
其他应付款 包头市盛华煤炭销售有限公司 3,000.00 153,000.00
其他应付款 北京京能新能源有限公司 11,549.85
其他应付款 北京能源集团有限责任公司 172,761,844.39 1,057,661,844.39
其他应付款 京能电力后勤服务有限公司 1,495,239.81 1,562,206.81
其他应付款 内蒙古京能锡林煤化有限责任公司 21,294,842.11 20,982,869.11
其他应付款 北京源深节能技术有限责任公司 372,000.00 200,000.00
其他应付款 内蒙古京能电力检修有限公司 153,850.00 90,270.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2007 年 5 月 12 日，本公司控股子公司内蒙古岱海发电有限责任公司二届一次董事会决议通
过《关于出售员工住宅楼、建立员工住房补贴及员工住房贷款进行担保的议案》，公司拟将职工
住宅以成本造价销售给职工，并同步建立职工住房补贴制度，鉴于公司员工无法找到相应贷款保
证人及抵押物、质押物，且所购住房短期内无法办理房产证，不能进行按揭贷款，2008 年 12 月
16 日，内蒙古岱海发电有限责任公司申请呼和浩特市住房资金管理中心、呼和浩特房地产置业担
保有限公司为借款职工办理公积金贷款手续，对呼和浩特市住房资金管理中心承诺：贷款发放后，
在职工正式办理房屋产权抵押登记前，由内蒙古岱海发电有限责任公司按月从职工工资中代扣职
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2017 年年度报告
工应交的贷款，月还本息并统一交至呼和浩特住房资金管理中心，直至每位贷款职工还清为止，
如有违诺，由内蒙古岱海发电有限责任公司承担由此引发的相关责任和损失，截至 2017 年 12 月
31 日，该承诺事项总金额为 865,162.06 元，至房屋产权抵押解除为止，该承诺终止。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 404,804,067.42
经审议批准宣告发放的利润或股利 404,804,067.42
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
计 计
种类 账面 账面
提 提
比例 金 价值 比例 金 价值
金额 比 金额 比
(%) 额 (%) 额
例 例
(%) (%)
单项金额重大 50,528,301.89 87.28 50,528,301.89 24,528,301.89 42.49 24,528,301.89
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 7,363,418.30 12.72 7,363,418.30 33,196,859.92 57.51 33,196,859.92
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 57,891,720.19 / / 57,891,720.19 57,725,161.81 / / 57,725,161.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
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2017 年年度报告
河北涿州京源热电有限责任公司 50,528,301.89
合计 50,528,301.89 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 7,363,418.30
1 年以内小计 7,363,418.30
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 7,363,418.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款合计的
债务人名称 账面余额 坏账准备
比例（%）
河北涿州京源热电有限责任公司 50,528,301.89 87.28
北京京西燃气热电有限公司 3,351,500.00 5.79
北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 2,716,731.62 4.69
大唐国际发电股份有限公司北京高井热电厂 832,872.33 1.44
北京京能热电粉煤灰工业有限公司 330,000.00 0.57
合 计 57,759,405.84 99.77
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账
账面余额 账面余额
备 准备
计 计
类别 账面 账面
提 提
比例 金 价值 比例 金 价值
金额 比 金额 比
(%) 额 (%) 额
例 例
(%) (%)
单项金额重大并单 10,115,166.84 99.65 10,115,166.84
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 4,808.97 0.05 4,808.97 84,131.07 1.03 84,131.07
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 31,150.00 0.30 31,150.00 8,049,735.32 98.97 8,049,735.32
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 10,151,125.81 / / 10,151,125.81 8,133,866.39 / / 8,133,866.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 坏账准 计提比例
其他应收款 计提理由
备 （%）
北京华腾八里庄文化创意发展有限公司 10,115,166.84
合计 10,115,166.84 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 4,808.97
1 年以内小计 4,808.97
1至2年
2至3年
3 年以上
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2017 年年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,808.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 10,150,816.84 8,049,735.32
其他 308.97 84,131.07
合计 10,151,125.81 8,133,866.39
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
北京华腾八里庄文化创意发 1 年以内、2-3
押金 10,115,166.84 99.64
展有限公司 年
北京京西燃气热电有限公司 押金 24,100.00 2-3 年 0.24
北京北燃液化石油气有限公
押金 7,050.00 2-3 年 0.07
司
北京恒基兴业物业管理有限
押金 3,500.00 1 年以内 0.03
公司朝阳第一分公司
北京金利第一太平戴维斯物
业管理有限公司停车管理分 押金 600.00 1 年以内 0.01
公司
合计 / 10,150,416.84 / 99.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 减值准 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准
备
对子公司 13,472,611,743.61 13,472,611,743.61 10,425,958,679.04 10,425,958,679.04
投资
对联营、合 7,171,179,067.25 7,171,179,067.25 6,998,894,640.41 6,998,894,640.41
营企业投
资
合计 20,643,790,810.86 20,643,790,810.86 17,424,853,319.45 17,424,853,319.45
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
提 备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减 期
值 末
准 余
备 额
内蒙古岱海发电有限 1,093,981,765.58 1,093,981,765.58
责任公司
内蒙古京隆发电有限 297,130,984.22 297,431,308.73 594,562,292.95
责任公司
内蒙古京能康巴什热 330,140,000.00 330,140,000.00
电有限公司
宁夏京能宁东发电有 585,000,000.00 585,000,000.00
限责任公司
山西京玉发电有限责 306,000,000.00 306,000,000.00
任公司
内蒙古京泰发电有限 294,500,000.00 294,500,000.00
责任公司
河北京安热电有限责 10,000,000.00 10,000,000.00
任公司
内蒙古京源电力运营 2,700,000.00 2,700,000.00
管理有限公司
河北涿州京源热电有 438,000,000.00 438,000,000.00
限责任公司
山西京能吕临发电有 435,600,000.00 217,800,000.00 653,400,000.00
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2017 年年度报告
限公司
京能十堰热电有限公 407,400,000.00 74,400,000.00 481,800,000.00
司
内蒙古京能双欣发电 51,000,000.00 255,000,000.00 306,000,000.00
有限公司
京能秦皇岛热电有限 50,000,000.00 240,000,000.00 290,000,000.00
公司
北京京能煤电资产管 5,022,145,929.24 1,621,875,000.00 6,644,020,929.24
理有限公司
京能（锡林郭勒）发 1,102,360,000.00 238,840,000.00 1,341,200,000.00
电有限公司
宁夏中宁工业园区能 39,306,755.84 39,306,755.84
源管理服务有限公司
内蒙古京能苏里格能 21,000,000.00 21,000,000.00
源管理服务有限公司
京能乌兰察布能源管 30,000,000.00 30,000,000.00
理服务有限公司
山西京能售电有限责 21,000,000.00 21,000,000.00
任公司
合计 10,425,958,679.04 3,056,653,064.57 10,000,000.00 13,472,611,743.61
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
三河发电有 606,8 34,42 641,2
限责任公司 45,60 0,827 66,42
2.78 .07 9.85
国电电力大 1,150 43,53 202,0 992,4
同发电有限 ,974, 1,511 40,51 65,03
责任公司 036.8 .24 1.22 6.85
内蒙古大唐 1,069 112,0 251,2 930,0
国际托克托 ,372, 01,77 87,08 87,53
发电有限责 843.6 7.14 7.47 3.32
任公司
内蒙古大唐 469,0 108,5 79,61 497,9
国际托克托 58,15 26,52 8,835 65,84
第二发电有 6.54 5.11 .58 6.07
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2017 年年度报告
限责任公司
华能北京热 2,046 193,2 253,2 1,986
电有限责任 ,949, 58,42 88,10 ,920,
公司 683.1 7.76 1.15 009.7
7
内蒙古伊泰 1,397 350,6 48,47 1,699
京粤酸刺沟 ,513, 67,06 0,400 ,710,
矿业有限责 395.9 5.39 .00 061.3
任公司 9
长治市欣隆 32,76 32,76
煤矸石电厂 4,150 4,150
有限公司 .00 .00
华润电力（锡 185,8 204,1 390,0
林郭勒）有限 50,00 50,00 00,00
公司 0.00 0.00 0.00
宁夏中宁工 39,56 39,3 -260,
业园区能源 6,771 06,7 015.6
管理服务有 .45 55.8 1
限公司
小计 6,998 204,1 39,3 842,1 834,7 7,171
,894, 50,00 06,7 46,11 04,93 ,179,
640.4 0.00 55.8 8.10 5.42 067.2
1 4
6,998 204,1 39,3 842,1 834,7 7,171
,894, 50,00 06,7 46,11 04,93 ,179,
合计
640.4 0.00 55.8 8.10 5.42 067.2
1 4
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 764,524,097.00 613,750,945.28 837,017,794.13 577,271,295.87
其他业务 108,046,239.86 69,080,803.75 106,382,030.05 72,816,475.58
合计 872,570,336.86 682,831,749.03 943,399,824.18 650,087,771.45
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 208,141,872.37 518,574,720.73
权益法核算的长期股权投资收益 842,146,118.10 945,948,672.24
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,986,181.42
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
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2017 年年度报告
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,745,974.33 53,458,767.87
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委贷利息收入 360,432,553.48 339,665,469.61
合计 1,419,480,336.86 1,857,647,630.45
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
-4,387,312.62 主要是公司处置固定资
非流动资产处置损益
产损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 63,482,583.53 主要是公司收到增值税
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 即征即退 50%税款
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 1,819,525.00 向长治欣隆电厂发放委
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2017 年年度报告
贷收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
34,634,131.18 主要是大张高铁穿越
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 500KV 京大线迁改工程补
偿款 3500 万元
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,660,284.48
少数股东权益影响额 -14,351,644.75
合计 75,536,997.86
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.41 0.08 0.08
利润
扣除非经常性损益后归属于 2.07 0.07 0.07
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的会计报表；
备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
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本及公告的原稿。
董事长：耿养谋
董事会批准报送日期：2018 年 4 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
191 / 191| 京能电力2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-18 |
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| 附件：公告原文 |
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