证券代码：600579 证券简称：克劳斯 编号：2023-028
克劳斯玛菲股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的：防范汇率波动风险，降低汇率波动影响。
? 交易品种：包括外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务等外汇
衍生品交易业务。
? 拟投入金额：开展金额不超过4.5亿欧元（或等值人民币）的外汇衍生品交
易业务，有效期自《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》经
克劳斯玛菲股份有限公司（以下简称“公司”）股东大会审议通过之日起不超
过12个月，在前述投资金额及投资期限内，资金可在额度范围内循环滚动
使用。
? 已履行的审议程序：公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第五次会
议已审议通过《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。该议案
尚需提交公司股东大会审议。
? 特别风险提示：公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、
安全、有效的原则，所有外汇衍生品交易均以正常业务需要为基础，但进行
外汇衍生品交易仍会存在一定的市场风险、操作风险、法律风险等其他风险。
敬请广大投资者注意投资风险。
公司于2023年4月28日召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，授权期限内开展的外汇衍生品交易业务任一时点最高余额不超过4.5亿欧元（或等值人民币），具体内容如下：
一、 交易情况概述
（一）交易目的
鉴于公司及合并报表范围内子公司在日常经营过程中涉及跨境贸易等国际业务，并发生外币收支业务，为减小和防范汇率风险，公司及子公司拟以业务经营为基础，开展外汇衍生品交易业务。
（二）交易金额
根据公司及子公司实际生产经营情况，预计使用不超过4.5亿欧元（或等值人民币）开展外汇衍生品交易业务，上述额度范围内资金可循环使用，具体交易金额将授权公司管理层在上述额度内根据公司和子公司具体经营需求确定。
（三）资金来源
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的资金全部来源于自有资金或自筹资金。
（四）交易方式
公司及子公司将仅与具有外汇衍生品交易业务资质、经营稳健且资信良好的金融机构开展外汇衍生品交易业务，不会与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
拟开展外汇衍生品交易业务的品种包括外汇远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务等外汇衍生品交易业务。
（五）交易期限
上述预计交易金额有效期自《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》经公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，在前述投资限额和投资期限内，资金可循环滚动使用。
二、 审议程序
公司于2023年4月28日召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。
该议案尚需提交公司股东大会审议。
三、 交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，但外汇衍生品交易仍可能存在一定风险。
1、市场风险：因外汇行情变动较大，外汇衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益，从而造成潜在损失。
2、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定风险。
3、流动性风险：不合理的外汇衍生品购买安排可能引发公司资金的流动性风险。
4、法律风险：因相关法律、法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
为了应对外汇衍生品交易业务带来的上述风险，公司采取如下风险控制措施：
1、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，持续跟踪外汇衍生品交易业务的公开市场价格或公允价值的变化，及时评估已交易外汇衍生品交易业务的风险敞口，适时调整经营、业务操作策略，最大程度防范汇率波动带来的风险。
2、公司将严格规范外汇衍生品交易业务管理流程，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、操作流程、风险管理等作出明确规定并严格实施，控制交易风险。
3、公司仅与具有相关业务经营资质的金融机构开展外汇衍生品交易业务，保证公司外汇衍生品交易业务工作开展的合法性，同时审慎审查与符合资格的金融机构签订的合同条款，以防范法律风险。
4、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，禁止任何投机行为。
四、外汇衍生品交易业务对公司的影响
公司开展外汇衍生品交易业务，以正常跨境业务为基础，以具体经营业务为依托，是为减小和防范汇率风险而采取的主动管理策略，有利于提高公司应对汇率波动风险的能力，不会对公司日常资金正常周转及主营业务正常开展造成影响。公司将根据财政部《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24 号—套期会计》《企业会计准则第37 号—金融工具列报》等相关规定，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算、列报并及时披露。
五、独立董事意见
公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，有利于防范公司跨境业务开展过程中使用外币结算产生的汇率波动风险，增强公司财务稳健性，符合公司经营发展的需要。公司已就拟开展的外汇衍生品交易出具了可行性分析报告，制定了相应的风险控制措施，有利于加强外汇衍生品交易风险管理和控制，拟开展的外汇衍生品交易具备合理性和可行性。《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》已按照适用法律及《公司章程》的规定履行了相应的决策程序，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。综上，我们认为公司本次拟开展的外汇衍生品交易业务是可行的，同意公司使用自有资金开展外汇衍生品交易业务，并同意公司将《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》提交公司股东大会审议。
六、监事会意见
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务能够有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本。公司开展外汇衍生品交易业务，审议程序符合有关法律法规及《公司章程》规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，该事项决策和审议程序合法合规，同意《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。
特此公告。
克劳斯玛菲股份有限公司董事会
2023年4月29日