| 山东金晶科技股份有限公司 |
| 审 计 报 告 |
| 大信审字[2020]第3-00532号 |
| 合并资产负债表 | |||
| 单位：人民币元 | 2019年12月31日 | ||
| 项 目附注2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日 | |||
| 流动资产： | |||
| 货币资金五（一）1,466,516,830.771,827,072,155.361,823,706,516.49 | |||
| 交易性金融资产五（二） 589,080.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产589,080.00 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据五（三）39,778,326.5120,899,593.15494,986,598.55 | |||
| 应收账款五（四）442,064,037.74403,683,676.99409,239,837.48 | |||
| 应收款项融资五（五）457,769,966.91473,440,626.23 | |||
| 预付款项五（六）37,808,691.1038,078,010.6338,078,010.63 | |||
| 其他应收款五（七）254,918,230.26230,259,320.79236,369,346.01 | |||
| 其中：应收利息3,365,638.87 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货五（八）785,510,306.13749,590,316.48749,590,316.48 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产五（九）93,452,730.38109,071,901.11109,071,901.11 | |||
| 流动资产合计3,577,819,119.803,852,684,680.743,861,631,606.75 | |||
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产123,016,032.00 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资五（十）251,611,804.43259,067,243.69259,067,243.69 | |||
| 其他权益工具投资五（十一）124,342,809.04123,016,032.00 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产五（十二）4,253,741,185.904,368,158,772.574,368,158,772.57 | |||
| 在建工程五（十三）435,669,562.4121,058,173.5821,058,173.58 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产五（十四）554,297,578.60538,912,296.43538,912,296.43 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉五（十五）31,272,366.4831,272,366.4831,272,366.48 | |||
| 长期待摊费用五（十六）115,171.06159,550.99159,550.99 | |||
| 递延所得税资产五（十七）63,165,197.6052,511,890.6950,970,007.72 | |||
| 其他非流动资产五（十八）157,629,457.45400,431,455.38400,431,455.38 | |||
| 非流动资产合计5,871,845,132.975,794,587,781.815,793,045,898.84 | |||
| 资产总计9,449,664,252.779,647,272,462.559,654,677,505.59 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 合并资产负债表（续） | |||
| 负债和股东权益总计 | 2019年12月31日 | ||
| 9,449,664,252.779,647,272,462.559,654,677,505.59 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 母公司资产负债表 | |||
| 编制单位：山东金晶科技股份有限公司单位：人民币元 | 2019年12月31日 | ||
| 项 目附注2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日 | |||
| 流动资产： | |||
| 货币资金817,623,848.28658,456,001.15657,078,056.71 | |||
| 交易性金融资产589,080.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产589,080.00 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据18,107,745.2613,818,593.1520,760,661.14 | |||
| 应收账款十四（一）281,520,373.44296,562,663.65286,442,908.63 | |||
| 应收款项融资14,579,542.136,514,688.82 | |||
| 预付款项16,986,330.1111,986,561.6711,986,561.67 | |||
| 其他应收款十四（二）1,239,897,059.81923,881,206.76897,242,295.83 | |||
| 其中：应收利息1,377,944.44 | |||
| 应收股利32,680,479.99139,089,439.67139,089,439.67 | |||
| 存货205,235,386.56144,383,893.72144,383,893.72 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产7,558,982.448,713,449.638,713,449.63 | |||
| 流动资产合计2,601,509,268.032,064,906,138.552,027,196,907.33 | |||
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产3,334,000.00 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资十四（三）3,935,154,790.633,561,105,383.933,561,105,383.93 | |||
| 其他权益工具投资3,334,000.003,334,000.00 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产921,179,862.911,001,555,677.011,001,555,677.01 | |||
| 在建工程5,664,182.061,700,278.751,700,278.75 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产81,453,084.8092,127,503.4392,127,503.43 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产50,505,209.8537,180,053.4442,836,438.13 | |||
| 其他非流动资产40,271,532.7942,898,104.9342,898,104.93 | |||
| 非流动资产合计5,037,562,663.044,739,901,001.494,745,557,386.18 | |||
| 资产总计7,639,071,931.076,804,807,140.046,772,754,293.51 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 母公司资产负债表（续） | |||
| 编制单位：山东金晶科技股份有限公司单位：人民币元 | 2019年12月31日 | ||
| 项 目附注2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日 | |||
| 流动负债： | |||
| 短期借款528,650,996.53617,063,677.45616,300,000.00 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据925,000,000.00319,000,000.00319,000,000.00 | |||
| 应付账款584,620,902.56514,294,466.87514,294,466.87 | |||
| 预收款项27,303,797.7021,292,238.8921,292,238.89 | |||
| 应付职工薪酬22,433,705.9217,480,340.3117,480,340.31 | |||
| 应交税费8,384,171.1510,085,352.6210,085,352.62 | |||
| 其他应付款1,053,803,763.12422,669,382.24423,871,652.22 | |||
| 其中：应付利息10,813,624.47 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债247,842,360.78303,758,692.16303,320,099.63 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计3,398,039,697.762,225,644,150.542,225,644,150.54 | |||
| 非流动负债： | |||
| 长期借款200,000,000.00200,000,000.00 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款43,309,198.87 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计43,309,198.87200,000,000.00200,000,000.00 | |||
| 负债合计3,441,348,896.632,425,644,150.542,425,644,150.54 | |||
| 股东权益： | |||
| 股本1,428,770,000.001,458,302,100.001,458,302,100.00 | |||
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积2,116,327,439.332,267,910,085.512,267,910,085.51 | |||
| 减：库存股42,375,578.0042,375,578.00 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积134,732,980.10130,430,438.79127,225,154.14 | |||
| 未分配利润517,892,615.01564,895,943.20536,048,381.32 | |||
| 股东权益合计4,197,723,034.444,379,162,989.504,347,110,142.97 | |||
| 负债和股东权益总计7,639,071,931.076,804,807,140.046,772,754,293.51 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列）五（四十七） |
| -12,443,694.37-33,786,151.93 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列）236,433,289.60172,356,307.23 |
| 加：营业外收入五（四十八）5,154,552.303,690,247.82 |
| 减：营业外支出五（四十九）88,192,310.3817,356,333.29 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）153,395,531.52158,690,221.76 |
| 减：所得税费用五（五十）50,271,299.0374,591,456.68 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列）103,124,232.4984,098,765.08 |
| （一）按经营持续性分类： |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）103,124,232.4984,098,765.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类： |
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）98,434,957.2678,394,240.79 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）4,689,275.235,704,524.29 |
| 五、其他综合收益的税后净额-4,780,812.432,581,891.08 |
| （一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额-4,780,812.432,581,891.08 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益-4,780,812.432,581,891.08 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 |
| （2）其他债权投资公允价值变动 |
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| （6）其他债权投资信用减值准备 |
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） |
| （8）外币财务报表折算差额-4,780,812.432,581,891.08 |
| （9）其他 |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
| 六、综合收益总额98,343,420.0686,680,656.16 |
| （一）归属于母公司股东的综合收益总额93,654,144.8380,976,131.87 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额4,689,275.235,704,524.29 |
| 七、每股收益 |
| （一）基本每股收益0.070.06 |
| （二）稀释每股收益0.120.06 |
合 并 利 润 表
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
2019年度
2019年度本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：10,457,775.51元； 上期被合并方实现的净利润为：0元。
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：10,457,775.51元； 上期被合并方实现的净利润为：0元。
- 10 -
| 母公司利润表 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2019年度 | ||
| 80,668.9115,862,600.30 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列）28,825,105.3955,028,307.39 | |||
| 加：营业外收入2,578,610.73457,175.98 | |||
| 减：营业外支出473,097.246,970,296.57 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）30,930,618.8848,515,186.80 | |||
| 减：所得税费用-12,094,794.245,185,574.71 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列）43,025,413.1243,329,612.09 | |||
| （一） 持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）43,025,413.1243,329,612.09 | |||
| （二） 终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 六、综合收益总额43,025,413.1243,329,612.09 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 合并现金流量表 | |||
| 编制单位：山东金晶科技股份有限公司单位：人民币元 | 2019年度 | ||
| 项 目附注 本期发生额 上期发生额 | |||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金2,609,226,520.992,873,893,053.11 | |||
| 收到的税费返还1,073,240.83255,213.82 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金五（五十一）33,255,015.5429,295,279.90 | |||
| 经营活动现金流入小计2,643,554,777.362,903,443,546.83 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金1,024,671,441.051,193,331,976.82 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金350,039,693.92359,284,709.04 | |||
| 支付的各项税费388,311,820.35472,001,630.19 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金五（五十一）199,500,402.24261,149,515.81 | |||
| 经营活动现金流出小计1,962,523,357.562,285,767,831.86 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额681,031,419.80617,675,714.97 | |||
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金187,605,972.30 | |||
| 取得投资收益收到的现金5,822,387.894,484,101.60 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额465,461.9443,202,549.01 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金五（五十一）8,704,809.081,797,968.76 | |||
| 投资活动现金流入小计14,992,658.91237,090,591.67 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金296,330,194.4384,688,640.92 | |||
| 投资支付的现金1,326,777.0437,990,520.00 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额400,819,000.00 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金五（五十一）9,833,073.00720,413.67 | |||
| 投资活动现金流出小计708,309,044.47123,399,574.59 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额-693,316,385.56113,691,017.08 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金1,100,800,000.001,601,300,000.00 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金五（五十一）890,736,995.56340,671,200.83 | |||
| 筹资活动现金流入小计1,991,536,995.561,941,971,200.83 | |||
| 偿还债务支付的现金1,541,120,099.631,324,206,382.00 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金202,346,304.84259,511,000.58 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金五（五十一）959,737,465.14433,862,867.12 | |||
| 筹资活动现金流出小计2,703,203,869.612,017,580,249.70 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额-711,666,874.05-75,609,048.87 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,780,812.432,581,891.08 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额-728,732,652.24658,339,574.26 | |||
| 加：期初现金及现金等价物余额1,103,195,900.61444,856,326.35 | |||
| 六、期末现金及现金等价物余额374,463,248.371,103,195,900.61 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 母公司现金流量表 | |||
| 编制单位：山东金晶科技股份有限公司单位：人民币元 | 2019年度 | ||
| 项 目附注 本期发生额 上期发生额 | |||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金837,119,472.19714,060,478.46 | |||
| 收到的税费返还255,213.82 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金16,290,273.52306,259,312.35 | |||
| 经营活动现金流入小计853,409,745.711,020,575,004.63 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金492,268,358.13515,345,362.01 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金116,091,678.21126,846,701.65 | |||
| 支付的各项税费59,944,279.46101,986,634.42 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金23,371,043.6838,175,044.03 | |||
| 经营活动现金流出小计691,675,359.48782,353,742.11 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额161,734,386.23238,221,262.52 | |||
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金187,605,972.30 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额44,000.00702,459.12 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金617,280.001,490,928.35 | |||
| 投资活动现金流入小计661,280.00189,799,359.77 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,650,070.5215,989,075.89 | |||
| 投资支付的现金200,105,520.00 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额400,819,000.00 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金1,428,368.08416,266.99 | |||
| 投资活动现金流出小计413,897,438.60216,510,862.88 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额-413,236,158.60-26,711,503.11 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金527,800,000.00895,300,000.00 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金670,076,597.0392,315,898.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计1,197,876,597.03987,615,898.00 | |||
| 偿还债务支付的现金919,620,099.63752,800,000.00 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金149,120,659.23154,357,389.78 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金42,678,539.0937,134,648.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计1,111,419,297.95944,292,037.78 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额86,457,299.0843,323,860.22 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额-165,044,473.29254,833,619.63 | |||
| 加：期初现金及现金等价物余额440,666,163.27185,832,543.64 | |||
| 六、期末现金及现金等价物余额275,621,689.98440,666,163.27 | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||||||||||
| 项 目 | 本 期 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||||||||||
| 项 目 | 上 期 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 母公司股东权益变动表 | |||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||||||||
| 项 目 | 本 期 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 母公司股东权益变动表 | |||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: | |||||||||
| 项 目 | 上 期 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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山东金晶科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
山东金晶科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经山东省政府鲁政股字[1999]第57号文批准，由山东玻璃总公司为主要发起人，通过发起设立方式，于1999年12月31日成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]75号文核准，公司于2002年7月31日向境内社会公众发行3,500.00万股人民币普通股，并自2002年8月15日起在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：金晶科技，股票代码：600586。公司发行3,500万股社会公众股后,总股本增至9,685.00万元。经过历次分红送股、定向增发及股权激励后，截止至2019年12月31日，公司总股本142,877.00万元。公司注册地：淄博市高新技术开发区宝石镇王庄。公司主要产品：玻璃原片及深加工玻璃，纯碱等。本期纳入合并范围的子公司详见附注七、（一）在子公司中的权益，本期合并范围的变动详见附注六、合并范围的变更。本财务报表由本公司董事会于2020年4月23日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策和会计估计
本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项
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预期信用损失的计提方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三(十五)(十八))、收入的确认时点(附注三(二十四))等。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
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(六) 合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
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合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务及外币财务报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
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与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十) 金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
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债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两
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项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
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2.较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
3.应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账、应收票据、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
4.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
①信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；②若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；③同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；④金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；⑤对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；⑥预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；⑦债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；⑧同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；⑨债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；⑩作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；?预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；?本公司对金融工具信用管理方法是否变化等。
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5.预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
（1）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照欠款人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，确定预期信用损失。①其他组合：本公司合并报表范围内各企业之间的应收款项、从集团层面可行使抵消权的款项，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。②账龄组合：除其他组合外客户的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司依据近期四个完整年度期末应收账款，采用减值矩阵法并考虑本年的前瞻性信息，计算出期末应收账款在整个存续期内各账龄年度预期信用损失率，2019 年 12 月 31 日应收账款在整个存续期内各账龄年度预期损失率为：③本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。
（2）应收票据及应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司取得的票据按承兑人分为银行承兑、财务公司承兑及其他企业承兑。承兑人为银行及财务公司的票据，公司预期不存在信用损失。若票据为其他企业承兑，则将此票据视同为应收账款予以确定预期信用损失。
（3）其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
①本公司的其他应收款，公司逐笔分析判断，若信用风险自初始确认后未显著增加的为共同风险特征，对此类其他应收款为组合，本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，确定本期的②经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收款，按照该其他应收款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收款的预期信用损失，计提损失准备。
6.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
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(十二) 存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十三) 长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认
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和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十四) 投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十五) 固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、铁路专用线等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 30-40 | 3 | 3.23-2.43 |
| 机器设备 | 10-12 | 3 | 9.7-8.08 |
| 运输工具 | 8-12 | 3 | 12.13-8.08 |
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| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 电子设备 | 5-8 | 3 | 19.4-12.13 |
| 铁路专用线 | 50 | 3 | 1.94 |
| 其他设备 | 5-15 | 3 | 19.4-6.47 |
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每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十八) 无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权（注） | 40-99 | 直线法 |
| 非专利技术 | 5-10 | 直线法 |
| 软件 | 5-10 | 直线法 |
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准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
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并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十二) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十三) 股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
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(二十四) 收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则分别如下：
(1)国内销售收入确认方法
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
公司实际业务中，内销产品出厂时能够满足上述确认条件，以产品出厂时间为收入确认时间。
(2)出口销售收入确认方法
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，已经安排货物发运并将提单送达购货方；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
公司实际业务中，外销产品报关时能够满足上述确认条件，以产品报关出口时间为收入确认时间。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
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收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
(二十五) 政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
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(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十七) 租赁
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1.会计政策变更及依据
（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预
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期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。
（2）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
2.会计政策变更的影响
（1）执行新金融工具准则的影响
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 货币资金 | 1,823,706,516.49 | 3,365,638.87 | 1,827,072,155.36 |
| 交易性金融资产 | 589,080.00 | 589,080.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 589,080.00 | -589,080.00 | |
| 应收票据 | 494,986,598.55 | -474,087,005.40 | 20,899,593.15 |
| 应收账款 | 409,239,837.48 | -5,556,160.49 | 403,683,676.99 |
| 应收款项融资 | 473,440,626.23 | 473,440,626.23 | |
| 其他应收款 | 236,369,346.01 | -6,110,025.22 | 230,259,320.79 |
| 递延所得税资产 | 50,970,007.72 | 1,541,882.97 | 52,511,890.69 |
| 可供出售金融资产 | 123,016,032.00 | -123,016,032.00 | |
| 其他权益工具投资 | 123,016,032.00 | 123,016,032.00 | |
| 短期借款 | 1,274,800,000.00 | 1,272,268.43 | 1,276,072,268.43 |
| 其他应付款 | 111,402,969.27 | -1,710,860.96 | 109,692,108.31 |
| 一年内到期的非流动负债 | 759,356,627.02 | 438,592.53 | 759,795,219.55 |
| 股东权益： | |||
| 盈余公积 | 129,942,963.39 | 3,205,284.65 | 133,148,248.04 |
| 未分配利润 | 705,756,251.42 | -11,936,933.66 | 693,819,317.76 |
| 少数股东权益 | 51,683,090.58 | 1,326,605.97 | 53,009,696.55 |
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 交易性金融资产 | 589,080.00 | 589,080.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 589,080.00 | -589,080.00 | |
| 应收票据 | 20,760,661.14 | -6,942,067.99 | 13,818,593.15 |
| 应收账款 | 286,442,908.63 | 10,119,755.02 | 296,562,663.65 |
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| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 应收款项融资 | 6,514,688.82 | 6,514,688.82 | |
| 其他应收款 | 897,242,295.83 | 26,638,910.93 | 923,881,206.76 |
| 递延所得税资产 | 42,836,438.13 | -5,656,384.69 | 37,180,053.44 |
| 可供出售金融资产 | 3,334,000.00 | -3,334,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 3,334,000.00 | 3,334,000.00 | |
| 短期借款 | 616,300,000.00 | 763,677.45 | 617,063,677.45 |
| 其他应付款 | 423,871,652.22 | -1,202,269.98 | 422,669,382.24 |
| 一年内到期的非流动负债 | 303,320,099.63 | 438,592.53 | 303,758,692.16 |
| 股东权益： | - | ||
| 盈余公积 | 127,225,154.14 | 3,205,284.65 | 130,430,438.79 |
| 未分配利润 | 536,048,381.32 | 28,847,561.88 | 564,895,943.20 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25%、20%、9% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 山东海天生物化工有限公司 | 15% |
| 青岛泛恩科技有限公司 | 25% |
| 北京金晶智慧有限公司 | 15% |
| 滕州金晶玻璃有限公司 | 25% |
| 滕州福民建材有限公司 | 25% |
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| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 宁夏金晶科技有限公司 | 9% |
| 临沂亚虹经贸有限公司 | 25% |
| 山东金晶镀膜玻璃有限公司 | 25% |
| 北京金泰智慧科技发展有限公司 | 25% |
| TRIPADMA INC. | 20% |
| Orientrystal Hongkong Co. Limited | 16.5% |
| Jinjing Technology Malaysia sdn.bhd | 免税 |
| Jinjing Holding Group (malaysia) sdn.bhd | 免税 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 201,167.24 | 158,816.55 |
| 银行存款 | 374,262,081.13 | 1,103,037,084.06 |
| 其他货币资金 | 1,085,275,915.74 | 720,510,615.88 |
| 未到期应计利息 | 6,777,666.66 | 3,365,638.87 |
| 合计 | 1,466,516,830.77 | 1,827,072,155.36 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 16,062,273.15 | 36,599,136.54 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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注：2019年12月31日，存放在境外的款项系本公司之子公司TRIPADMA INC.(美国公司)、Orientrystal Hong Kong CO.Limited（香港公司）及其Jinjing Technology Malaysia sdn.bhd、Jinjing Holding Group (malaysia) sdn.bhd（马来西亚公司）存放在境外的现金及银行存款。
期末其他货币资金明细如下：
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑保证金 | 964,807,495.85 | 656,624,858.41 |
| 信用证保证金 | 102,000,000.00 | 45,332,000.00 |
| 期货保证金 | 9,833,073.00 | 7,986,306.79 |
| 采矿保证金 | 8,635,346.89 | 8,702,098.68 |
| 回购股票保证金 | 1,865,352.00 | |
| 合计 | 1,085,275,915.74 | 720,510,615.88 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 1,466,516,830.77 | 1,827,072,155.36 |
| 减：受到限制的其他货币资金 | 1,085,275,915.74 | 720,510,615.88 |
| 应收利息 | 6,777,666.66 | 3,365,638.87 |
| 现金及现金等价物 | 374,463,248.37 | 1,103,195,900.61 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期货投资 | 589,080.00 | |
| 合 计 | 589,080.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 40,840,273.72 | 21,545,972.32 |
| 减：坏账准备 | 1,061,947.21 | 646,379.17 |
| 合计 | 39,778,326.51 | 20,899,593.15 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 类别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 17,213,768.18 | 3.54 | 17,213,768.18 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 469,501,127.99 | 96.46 | 27,437,090.25 | 5.84 |
| 其中：账龄分析法组合 | 469,501,127.99 | 96.46 | 27,437,090.25 | 5.84 |
| 合计 | 486,714,896.17 | 100.00 | 44,650,858.43 | 9.17 |
| 类别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 14,951,921.76 | 3.33 | 14,951,921.76 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 430,778,776.30 | 95.80 | 27,095,099.32 | 6.29 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 3,938,245.41 | 0.87 | 3,938,245.41 | 100.00 |
| 合计 | 449,668,943.47 | 100.00 | 45,985,266.49 | 10.23 |
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
| 河北叶氏玻璃有限公司 | 9,475,580.76 | 9,475,580.76 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 河北海源玻璃有限责任公司 | 2,919,718.00 | 2,919,718.00 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 淄博市周村嘉博物资有限公司 | 2,556,623.00 | 2,556,623.00 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东潍坊建设集团股份公司 | 458,257.18 | 458,257.18 | 2-3年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 济宁博美贸易有限公司 | 340,277.60 | 340,277.60 | 2--5年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东华塑建材有限公司 | 205,107.18 | 205,107.18 | 2-3年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东安盛玻璃科技有限公司 | 202,143.25 | 202,143.25 | 4-5年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 唐山滦新商贸有限公司 | 138,612.83 | 138,612.83 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁国市建润玻璃有限公司 | 125,450.83 | 125,450.83 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海波利建材物资有限公司 | 112,228.58 | 112,228.58 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 扬州苏润玻璃有限公司 | 110,747.90 | 110,747.90 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 青岛澳美铝业有限公司 | 98,778.66 | 98,778.66 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 霸州市天旺金属制品有限公司 | 94,187.84 | 94,187.84 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 滕州市洪绪宏阳玻璃厂 | 77,601.47 | 77,601.47 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 河南华琦玻璃有限公司 | 75,509.90 | 75,509.90 | 3-4年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波双宁建材玻璃有限公司 | 74,709.83 | 74,709.83 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 武汉明耀玻璃加工有限公司 | 52,858.52 | 52,858.52 | 2-3年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 郑州聚源贸易有限公司 | 47,420.81 | 47,420.81 | 4-5年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 滕州市金通商贸有限公司 | 37,685.86 | 37,685.86 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
| 北京市鲁宏塑料门窗有限公司 | 4,556.84 | 4,556.84 | 3-4年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广饶县东盛建材装饰经营部 | 3,992.76 | 3,992.76 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 鲁宏集团商贸中心 | 1,718.58 | 1,718.58 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 17,213,768.18 | 17,213,768.18 | 100.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 425,983,562.89 | 3.00 | 12,779,506.89 | 378,486,068.69 | 3.00 | 11,354,582.07 |
| 1至2年 | 16,113,878.52 | 10.00 | 1,611,387.86 | 27,604,838.61 | 10.00 | 2,760,483.86 |
| 2至3年 | 14,087,003.77 | 25.00 | 3,521,750.95 | 11,042,260.53 | 25.00 | 2,760,565.14 |
| 3至4年 | 5,448,983.19 | 40.00 | 2,179,593.27 | 2,073,885.00 | 40.00 | 829,554.00 |
| 4至5年 | 1,742,827.81 | 70.00 | 1,219,979.47 | 7,272,697.40 | 70.00 | 5,090,888.18 |
| 5年以上 | 6,124,871.81 | 100.00 | 6,124,871.81 | 4,299,026.07 | 100.00 | 4,299,026.07 |
| 合计 | 469,501,127.99 | 27,437,090.25 | 430,778,776.30 | 27,095,099.32 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 前五名汇总 | 144,288,319.05 | 29.65 | 9,558,049.31 |
| 合计 | 144,288,319.05 | 29.65 | 9,558,049.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收银行承兑汇票 | 457,769,966.91 | 473,440,626.23 |
| 合计 | 457,769,966.91 | 473,440,626.23 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(六)预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 34,239,259.08 | 90.56 | 37,549,012.97 | 98.62 |
| 1至2年 | 3,156,527.48 | 8.35 | 167,861.56 | 0.44 |
| 2至3年 | 155,966.56 | 0.41 | 93,225.00 | 0.24 |
| 3年以上 | 256,937.98 | 0.68 | 267,911.10 | 0.70 |
| 合计 | 37,808,691.10 | 100.00 | 38,078,010.63 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 前五名汇总 | 17,139,359.56 | 45.33 |
| 合计 | 17,139,359.56 | 45.33 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款项 | 277,374,697.09 | 245,267,060.11 |
| 减：坏账准备 | 22,456,466.83 | 15,007,739.32 |
| 合计 | 254,918,230.26 | 230,259,320.79 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金 | 17,806,869.78 | 19,271,420.14 |
| 融资租赁保证金 | 75,997,500.00 | 72,447,500.00 |
| 备用金 | 981,105.89 | 1,397,166.93 |
| 应收外部单位暂借款 | 170,445,107.00 | 144,850,355.60 |
| 其他 | 12,144,114.42 | 7,300,617.44 |
| 减：坏账准备 | 22,456,466.83 | 15,007,739.32 |
| 合计 | 254,918,230.26 | 230,259,320.79 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 112,631,826.38 | 40.61 | 141,864,110.24 | 68.46 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 1至2年 | 111,627,022.77 | 40.24 | 68,109,524.36 | 21.10 |
| 2至3年 | 33,393,420.42 | 12.04 | 31,260,993.89 | 8.80 |
| 3至4年 | 19,244,193.89 | 6.94 | 1,516,357.99 | 1.47 |
| 4至5年 | 10,000.00 | 0.00 | 2,309,368.00 | 0.09 |
| 5年以上 | 468,233.63 | 0.17 | 206,705.63 | 0.08 |
| 合计 | 277,374,697.09 | 100.00 | 245,267,060.11 | 100.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 12,263,352.97 | 12,263,352.97 | ||
| 期初余额在本期重新评估后 | 15,007,739.32 | 15,007,739.32 | ||
| 本期计提 | 7,448,727.51 | 7,448,727.51 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 22,456,466.83 | 22,456,466.83 |
| 债务人名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 往来款 | 142,099,240.65 | 注1 | 51.21 | 11,186,486.12 |
| 苏银金融租赁股份有限公司 | 保证金 | 20,000,000.00 | 2-3年 | 7.21 | |
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 往来款 | 18,475,584.13 | 注2 | 6.66 | 3,659,256.83 |
| 中建投租赁有限公司 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 3.60 | |
| 远东宏信（天津）融资租赁有限公司 | 保证金 | 10,000,000.00 | 3-4年 | 3.60 | |
| 合计 | 200,574,824.78 | 72.28 | 14,845,742.95 |
| 存货类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 505,057,538.47 | 505,057,538.47 | 499,310,279.13 | 499,310,279.13 | ||
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 存货类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 285,383,568.79 | 10,649,627.50 | 274,733,941.29 | 249,839,294.73 | 12,678,196.08 | 237,161,098.65 |
| 低值易耗品 | 1,009,248.54 | 1,009,248.54 | 8,597,738.96 | 8,597,738.96 | ||
| 包装物 | 4,709,577.83 | 4,709,577.83 | 4,521,199.74 | 4,521,199.74 | ||
| 合计 | 796,159,933.63 | 10,649,627.50 | 785,510,306.13 | 762,268,512.56 | 12,678,196.08 | 749,590,316.48 |
| 存货类别 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 库存商品 | 12,678,196.08 | 2,028,568.58 | 10,649,627.50 | ||
| 合计 | 12,678,196.08 | 2,028,568.58 | 10,649,627.50 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵进项税款 | 85,877,977.58 | 100,358,451.48 |
| 预缴所得税 | 7,557,798.54 | 8,713,449.63 |
| 预交其他税费 | 16,954.26 | |
| 合计 | 93,452,730.38 | 109,071,901.11 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 本期投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | ||||
| 合营企业 | ||||||
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 18,720,967.09 | 30,064,188.80 | -25,187,824.74 | 23,597,331.15 | ||
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 185,984,830.49 | -8,849,313.57 | 177,135,516.92 | |||
| 小计 | 204,705,797.58 | 30,064,188.80 | -34,037,138.31 | 200,732,848.07 | ||
| 联营企业 | ||||||
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 54,361,446.11 | -3,482,489.75 | 50,878,956.36 | |||
| 小计 | 54,361,446.11 | -3,482,489.75 | 50,878,956.36 | |||
| 合计 | 259,067,243.69 | 30,064,188.80 | -37,519,628.06 | 251,611,804.43 | ||
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 46 -
(十一) 其他权益工具投资
| 项目 | 投资成本 | 期末余额 | 期初余额 |
| 新疆金晶节能新材料有限公司 | 3,334,000.00 | 3,334,000.00 | 3,334,000.00 |
| 枣庄农村商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 山东滕州农村商业银行股份有限公司 | 85,008,809.04 | 85,008,809.04 | 83,682,032.00 |
| 山东滕州建信村镇银行有限责任公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 117,334,000.00 | 124,342,809.04 | 123,016,032.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,255,008,840.86 | 4,369,426,427.53 |
| 固定资产清理 | ||
| 减：减值准备 | 1,267,654.96 | 1,267,654.96 |
| 合计 | 4,253,741,185.90 | 4,368,158,772.57 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 铁路专用线 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,746,597,504.03 | 3,803,139,483.55 | 45,808,310.05 | 144,268,101.56 | 47,801,832.94 | 283,071,912.43 | 7,070,687,144.56 |
| 2.本期增加金额 | 169,776,904.29 | 227,589,377.47 | 3,939,239.69 | 16,743,985.21 | 1,217,054.67 | 419,266,561.33 | |
| （1）购置 | 37,542,375.94 | 602,598.65 | 6,642,498.33 | 806,199.75 | 45,593,672.67 | ||
| （2）在建工程转入 | 6,782,354.21 | 3,837,698.18 | - | 309,227.94 | 410,854.92 | 11,340,135.25 | |
| （3）其他非流动资产转入 | - | 95,314,032.96 | 2,083,516.04 | 586,786.03 | 97,984,335.03 | ||
| （4）子公司接受投资增加 | 162,994,550.08 | 90,895,270.39 | 1,253,125.00 | 9,205,472.91 | 264,348,418.38 | ||
| 3.本期减少金额 | 35,189,108.04 | 16,469,487.68 | 2,500,751.80 | 2,552,429.32 | 50,533.25 | 56,762,310.09 | |
| （1）处置或报废 | 4,855,611.00 | 16,469,487.68 | 2,500,751.80 | 2,552,429.32 | 50,533.25 | 26,428,813.05 | |
| （2）其他减少 | 30,333,497.04 | 30,333,497.04 | |||||
| 4.期末余额 | 2,881,185,300.28 | 4,014,259,373.34 | 47,246,797.94 | 158,459,657.45 | 47,801,832.94 | 284,238,433.85 | 7,433,191,395.80 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 580,862,712.95 | 1,805,672,431.83 | 21,269,022.17 | 82,397,237.55 | 12,381,256.43 | 198,678,056.10 | 2,701,260,717.03 |
| 2.本期增加金额 | 94,321,792.90 | 339,412,385.93 | 2,957,936.50 | 18,412,868.04 | 1,114,832.71 | 38,383,925.19 | 494,603,741.27 |
| 本期计提 | 94,321,792.90 | 339,412,385.93 | 2,957,936.50 | 18,412,868.04 | 1,114,832.71 | 38,383,925.19 | 494,603,741.27 |
| 3.本期减少金额 | 1,153,300.76 | 12,553,321.39 | 1,597,586.66 | 2,330,905.89 | 46,788.66 | 17,681,903.36 | |
| 处置或报废 | 1,153,300.76 | 12,553,321.39 | 1,597,586.66 | 2,330,905.89 | 46,788.66 | 17,681,903.36 | |
| 4.期末余额 | 674,031,205.09 | 2,132,531,496.37 | 22,629,372.01 | 98,479,199.70 | 13,496,089.14 | 237,015,192.63 | 3,178,182,554.94 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 123,015.66 | 1,139,754.00 | 4,885.30 | 1,267,654.96 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| 4.期末余额 | 123,015.66 | 1,139,754.00 | 4,885.30 | 1,267,654.96 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 2,207,031,079.53 | 1,880,588,122.97 | 24,617,425.93 | 59,975,572.45 | 34,305,743.80 | 47,223,241.22 | 4,253,741,185.90 |
| 2.期初账面价值 | 2,165,611,775.42 | 1,996,327,297.72 | 24,539,287.88 | 61,865,978.71 | 35,420,576.51 | 84,393,856.33 | 4,368,158,772.57 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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（2）截止2019年12月31日，暂时闲置的固定资产情况
| 类别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 591,933,100.91 | 53,368,422.31 | 538,564,678.60 | ||
| 合计 | 591,933,100.91 | 53,368,422.31 | 538,564,678.60 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程项目 | 360,761,063.84 | 21,047,052.20 |
| 工程物资 | 74,908,498.57 | 11,121.38 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 435,669,562.41 | 21,058,173.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 马来西亚玻璃生产线一期 | 292,284,138.14 | 292,284,138.14 | 5,144,745.32 | 5,144,745.32 | ||
| 煤堆场全封闭工程 | 23,295,294.63 | 23,295,294.63 | ||||
| 小苏打工程 | 8,051,551.36 | 8,051,551.36 | ||||
| 110KV变电工程 | 6,857,572.80 | 6,857,572.80 | ||||
| 脱硫脱硝工程 | 6,357,731.47 | 6,357,731.47 | ||||
| 零星工程 | 23,914,775.44 | 23,914,775.44 | 15,902,306.88 | 15,902,306.88 | ||
| 合计 | 360,761,063.84 | 360,761,063.84 | 21,047,052.20 | 21,047,052.20 | ||
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末余额 |
| 马来西亚玻璃生产线 | 102,672.00 | 5,144,745.32 | 287,139,392.82 | 292,284,138.14 | ||
| 合计 | 102,672.00 | 5,144,745.32 | 287,139,392.82 | 292,284,138.14 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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重大在建工程项目变动情况（续）
| 项目名称 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 马来西亚玻璃生产线一期 | 58.69 | 73.00 | 自筹资金 | |||
| 合计 | 58.69 | 73.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专用材料 | 74,908,498.57 | 11,121.38 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 74,908,498.57 | 11,121.38 |
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 采矿权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 628,702,832.43 | 32,271,169.09 | 33,178,200.00 | 871,794.89 | 695,023,996.41 |
| 2.本期增加金额 | 45,341,800.00 | 45,341,800.00 | |||
| 子公司接受投资增加 | 45,341,800.00 | 45,341,800.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 674,044,632.43 | 32,271,169.09 | 33,178,200.00 | 871,794.89 | 740,365,796.41 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 107,100,164.64 | 15,049,580.96 | 783,754.38 | 122,933,499.98 | |
| 2.本期增加金额 | 14,794,914.61 | 15,074,423.73 | 87,179.49 | 29,956,517.83 | |
| 计提 | 14,794,914.61 | 15,074,423.73 | 87,179.49 | 29,956,517.83 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 121,895,079.25 | 30,124,004.69 | 870,933.87 | 152,890,017.81 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 33,178,200.00 | 33,178,200.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 33,178,200.00 | 33,178,200.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 552,149,553.18 | 2,147,164.40 | 861.02 | 554,297,578.60 | |
| 2.期初账面价值 | 521,602,667.79 | 17,221,588.13 | 88,040.51 | 538,912,296.43 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(十五) 商誉
1.商誉账面原值
项目 期初余额
本期增加额 本期减少额
期末余额企业合并
形成的
其他 处置 其他山东海天生物化工有限公司31,272,366.48
31,272,366.48
临沂亚虹经贸有限公司6,912,799.52
6,912,799.52
合计38,185,166.00
38,185,166.00
2.商誉减值准备
项目 期初余额
本期增加额 本期减少额
期末余额计提 其他 处置 其他临沂亚虹经贸有限公司6,912,799.52
6,912,799.52
合计6,912,799.52
6,912,799.52
注：公司根据企业会计准则的规定，对商誉进行了减值测试，包括对形成商誉的被收购公司进行经营业绩分析和评估。在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。山东海天生物化工有限公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来现金流量，管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险利率10.49%为折现率计算预计未来现金流量的现值。将资产组账面价值与可回收金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。基于上述评估，公司认为截至2019年12月31日山东海天生物化工有限公司商誉无需计提减值准备。
(十六) 长期待摊费用
类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额租入固定资产装修费159,550.99
44,379.93
115,171.06
合计159,550.99
44,379.93
115,171.06
(十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
项 目
期末余额 期初余额递延所得税资
产/负债
可抵扣/应纳税
暂时性差异
递延所得税资
产/负债
可抵扣/应纳税
暂时性差异递延所得税资产：
资产减值准备 190,148.24
1,267,654.96
250,188.96 1,667,926.38
信用减值准备10,165,027.87
61,554,079.10
9,356,926.96 57,267,610.79
内部交易未实现利润5,695,197.00
32,101,904.34
6,562,863.66 44,120,793.37
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 可抵扣亏损 | 46,261,074.49 | 308,073,303.79 | 34,387,676.18 | 225,970,208.80 |
| 股权激励成本 | 782,278.05 | 5,215,187.00 | ||
| 递延收益 | 853,750.00 | 5,691,666.67 | 1,075,000.00 | 7,166,666.67 |
| 小 计 | 63,165,197.60 | 408,688,608.86 | 52,414,933.81 | 341,408,393.01 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,883,271.21 | 15,533,084.84 | 4,772,294.50 | 19,089,178.00 |
| 小计 | 3,883,271.21 | 15,533,084.84 | 4,772,294.50 | 19,089,178.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 4,720,516.41 | 26,773,099.04 |
| 可抵扣亏损 | 402,584,593.67 | 467,987,949.53 |
| 合计 | 407,305,110.08 | 494,761,048.57 |
| 年度 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2019年 | 133,285,571.50 | ||
| 2020年 | 8,408.57 | 8,408.57 | |
| 2021年 | 74,706,338.09 | 74,706,338.09 | |
| 2022年 | 168,575,563.70 | 168,575,563.70 | |
| 2023年 | 91,412,067.67 | 91,412,067.67 | |
| 2024年 | 67,882,215.64 | ||
| 合计 | 402,584,593.67 | 467,987,949.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购置长期资产之预付款项 | 41,370,278.63 | 33,922,561.44 |
| 玻璃生产线锡液 | 116,259,178.82 | 92,490,449.30 |
| 待处理长期资产 | 274,018,444.64 | |
| 合计 | 157,629,457.45 | 400,431,455.38 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(十九) 短期借款
短期借款分类
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 243,000,000.00 | 263,000,000.00 |
| 抵押借款 | 90,000,000.00 | 84,000,000.00 |
| 保证借款 | 865,800,000.00 | 907,800,000.00 |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | |
| 短期借款应付利息 | 1,548,007.25 | 1,272,268.43 |
| 合计 | 1,200,348,007.25 | 1,276,072,268.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,588,854,088.21 | 1,139,000,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 82,846,935.88 | |
| 信用证 | 135,000,000.00 | 33,330,000.00 |
| 合计 | 1,806,701,024.09 | 1,172,330,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,020,639,419.19 | 945,931,671.05 |
| 1年以上 | 205,154,138.00 | 350,890,562.63 |
| 合计 | 1,225,793,557.19 | 1,296,822,233.68 |
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 9,111,209.66 | 尚未结算 |
| 山东万鑫建设有限公司 | 8,373,669.26 | 尚未结算 |
| 潍坊瑞盛建筑安装工程有限公司 | 8,257,878.18 | 尚未结算 |
| 河南省安装集团有限责任公司 | 7,309,915.93 | 尚未结算 |
| 淄博北苑运输有限公司 | 6,983,284.96 | 尚未结算 |
| 山东科达环境工程有限公司 | 6,520,033.38 | 尚未结算 |
| 北京丽贝亚建筑装饰工程有限公司 | 5,666,281.67 | 尚未结算 |
| 安徽省宿州市防腐安装有限公司 | 5,657,320.67 | 尚未结算 |
| 淄博博望矿业有限责任公司 | 5,473,307.10 | 尚未结算 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 贝卡尔特（江阴）镀膜工业有限公司 | 5,204,622.05 | 尚未结算 |
| 徐州通域空间结构有限公司 | 5,194,992.50 | 尚未结算 |
| 合计 | 73,752,515.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 64,146,413.45 | 48,950,487.88 |
| 1年以上 | 7,386,446.10 | 6,414,305.31 |
| 合计 | 71,532,859.55 | 55,364,793.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 46,487,192.34 | 312,721,122.81 | 305,159,893.65 | 54,048,421.50 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 18,292.58 | 41,974,888.62 | 41,993,181.20 | |
| 辞退福利 | 2,822,326.29 | 2,822,326.29 | ||
| 合计 | 46,505,484.92 | 357,518,337.72 | 349,975,401.14 | 54,048,421.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 38,837,776.67 | 262,238,166.87 | 254,567,925.98 | 46,508,017.56 |
| 职工福利费 | 12,121,064.04 | 12,121,064.04 | ||
| 社会保险费 | 51,607.44 | 21,038,981.93 | 21,090,589.37 | |
| 其中：医疗保险费 | 4,836.71 | 17,006,592.17 | 17,011,428.88 | |
| 工伤保险费 | 44,107.64 | 1,710,004.91 | 1,754,112.55 | |
| 生育保险费 | 2,663.09 | 2,322,384.85 | 2,325,047.94 | |
| 住房公积金 | 19,679.94 | 15,418,778.76 | 15,438,458.70 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 7,578,128.29 | 1,904,131.21 | 1,941,855.56 | 7,540,403.94 |
| 合计 | 46,487,192.34 | 312,721,122.81 | 305,159,893.65 | 54,048,421.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 3,179.20 | 40,306,284.44 | 40,309,463.64 | |
| 失业保险费 | 15,113.38 | 1,668,604.18 | 1,683,717.56 | |
| 合计 | 18,292.58 | 41,974,888.62 | 41,993,181.20 |
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(二十四) 应交税费
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 23,277,984.64 | 78,401,757.10 |
| 企业所得税 | 54,055,277.80 | 49,549,293.40 |
| 城市维护建设税 | 2,300,727.89 | 3,179,786.61 |
| 教育费附加 | 984,891.49 | 1,532,155.90 |
| 地方教育费附加 | 643,122.81 | 723,757.47 |
| 地方水利基金 | 284,712.87 | 360,392.91 |
| 房产税 | 2,161,493.74 | 1,919,310.89 |
| 土地使用税 | 5,518,554.95 | 6,593,036.48 |
| 个人所得税 | 324,083.83 | 380,324.00 |
| 印花税 | 78,183.14 | 52,682.28 |
| 资源税 | 334,953.46 | 1,867,323.68 |
| 环保税 | 1,407,988.16 | 1,733,785.92 |
| 其他代扣代缴税金 | 40,815.96 | 77,528.76 |
| 合计 | 91,412,790.74 | 146,371,135.40 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 9,094,228.04 | |
| 其他应付款项 | 79,697,969.26 | 100,597,880.27 |
| 合计 | 79,697,969.26 | 109,692,108.31 |
| 单位名称 | 期末余额 | 期初余额 | 超过1年未支付原因 |
| 金晶（集团）有限公司 | 9,094,228.04 | ||
| 合计 | 9,094,228.04 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金质保金 | 14,569,350.47 | 15,313,735.30 |
| 外部单位往来款项 | 65,033,776.39 | 43,212,632.98 |
| 应付内部员工款项 | 94,842.40 | 2,830,581.99 |
| 库存股 | 39,240,930.00 | |
| 合计 | 79,697,969.26 | 100,597,880.27 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(二十六) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 330,884,488.90 | 365,036,527.39 |
| 一年内到期的长期借款 | 243,000,000.00 | 394,320,099.63 |
| 应付利息 | 333,819.44 | 438,592.53 |
| 合计 | 574,218,308.34 | 759,795,219.55 |
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 243,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 | 243,000,000.00 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 178,293,086.69 | 272,012,545.51 |
| 未确认融资费用 | 8,646,280.34 | 13,349,908.86 |
| 合计 | 169,646,806.35 | 258,662,636.65 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,166,666.67 | 1,475,000.00 | 5,691,666.67 | 政府拨款 | |
| 合计 | 7,166,666.67 | 1,475,000.00 | 5,691,666.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 海水直接利用项目 | 2,375,000.00 | 775,000.00 | 1,600,000.00 | 与资产相关 | ||
| 制碱余热项目 | 4,791,666.67 | 700,000.00 | 4,091,666.67 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 7,166,666.67 | 1,475,000.00 | 5,691,666.67 |
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(三十) 股本
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,458,302,100.00 | -29,532,100.00 | -29,532,100.00 | 1,428,770,000.00 | |||
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 一、股本溢价 | 1,947,567,262.42 | 15,345,056.73 | 160,957,548.69 | 1,801,954,770.46 |
| 二、其他资本公积 | 24,683,088.97 | 1,468,800.00 | 15,345,056.73 | 10,806,832.24 |
| 其中：长期股权投资其他权益变动 | 10,806,832.24 | 10,806,832.24 | ||
| 股权激励成本 | 13,876,256.73 | 1,468,800.00 | 15,345,056.73 | |
| 合计 | 1,972,250,351.39 | 16,813,856.73 | 176,302,605.42 | 1,812,761,602.70 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 变动原因 |
| 股权激励回购义务 | 39,240,930.00 | 39,240,930.00 | |||
| 回购股权 | 3,134,648.00 | 98,827,999.6 | 101,962,647.60 | ||
| 合计 | 42,375,578.00 | 98,827,999.6 | 141,203,577.60 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | 2,563,485.51 | -4,780,812.43 | -2,217,326.92 | |||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 2,563,485.51 | -4,780,812.43 | -2,217,326.92 | |||||
| 其他综合收益合计 | 2,563,485.51 | -4,780,812.43 | -2,217,326.92 | |||||
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(三十四) 盈余公积
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 133,148,248.04 | 4,302,541.31 | 137,450,789.35 | |
| 合计 | 133,148,248.04 | 4,302,541.31 | 137,450,789.35 |
| 项目 | 期末余额 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | 705,756,251.42 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -11,936,933.66 | |
| 调整后期初未分配利润 | 693,819,317.76 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 98,434,957.26 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,302,541.31 | 母公司净利润的10% |
| 转作股本的普通股股利 | 85,726,200.00 | |
| 期末未分配利润 | 702,225,533.71 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 5,033,078,209.77 | 3,974,457,764.01 | 4,891,961,414.54 | 3,798,876,643.23 |
| 玻璃 | 2,697,181,258.20 | 2,206,529,073.25 | 2,765,327,099.67 | 2,244,438,438.81 |
| 纯碱 | 2,335,896,951.57 | 1,767,928,690.76 | 2,126,634,314.87 | 1,554,438,204.42 |
| 二、其他业务小计 | 231,128,859.17 | 198,789,385.14 | 232,641,882.13 | 214,934,119.08 |
| 销售材料 | 228,200,766.95 | 198,769,294.02 | 228,082,578.64 | 213,891,715.47 |
| 其他 | 2,928,092.22 | 20,091.12 | 4,559,303.49 | 1,042,403.61 |
| 合计 | 5,264,207,068.94 | 4,173,247,149.15 | 5,124,603,296.67 | 4,013,810,762.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 16,798,202.08 | 22,258,920.12 |
| 教育费附加 | 7,199,229.49 | 9,543,836.87 |
| 地方教育费附加 | 4,799,486.34 | 6,362,304.67 |
| 地方水利建设基金 | 1,186,981.45 | 1,590,585.03 |
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 18,347,070.25 | 9,725,491.11 |
| 土地使用税 | 26,747,850.90 | 46,792,124.62 |
| 车船使用税 | 29,472.26 | 65,317.55 |
| 印花税 | 1,158,012.96 | 1,883,526.09 |
| 资源税 | 4,123,458.98 | 6,278,080.58 |
| 环保税 | 11,308,886.62 | 7,644,708.23 |
| 合计 | 91,698,651.33 | 112,144,894.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,593,270.36 | 24,915,289.30 |
| 办公费 | 946,041.92 | 4,217,759.90 |
| 差旅费 | 2,799,992.39 | 2,507,430.11 |
| 招待费 | 1,095,361.26 | 750,259.61 |
| 推广及广告费 | 2,038,584.25 | 3,988,958.00 |
| 运费 | 60,280,241.95 | 67,764,996.21 |
| 会务费、咨询费 | 2,534,665.93 | 9,574,888.00 |
| 折旧费 | 449,185.62 | 949,022.05 |
| 其他 | 2,272,473.84 | 8,378,539.73 |
| 合计 | 99,009,817.52 | 123,047,142.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 99,029,430.23 | 112,093,964.62 |
| 办公费 | 9,760,687.47 | 8,179,702.95 |
| 差旅费 | 4,132,840.84 | 3,124,047.14 |
| 会务费 | 48,366.96 | 412,560.17 |
| 物料消耗及维修费 | 13,058,218.07 | 13,706,104.84 |
| 折旧摊销费 | 97,856,127.98 | 77,313,804.34 |
| 排污费 | 890,445.62 | 178,349.29 |
| 评估咨询费 | 15,190,315.71 | 6,909,053.86 |
| 保险费 | 1,721,693.46 | 2,249,716.50 |
| 汽车费用 | 1,308,950.00 | 1,366,980.07 |
| 招待费 | 3,707,189.06 | 3,280,881.81 |
| 其他 | 43,836,758.91 | 43,394,291.64 |
| 合计 | 290,541,024.31 | 272,209,457.23 |
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(四十) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,681,128.17 | 21,825,328.36 |
| 材料费 | 107,761,219.41 | 63,252,846.44 |
| 机械费 | 1,143,440.29 | |
| 折旧费及摊销 | 6,119,264.79 | 2,004,568.86 |
| 委外费 | 2,284,491.13 | 8,627,814.63 |
| 其他 | 681,670.17 | 9,436,415.43 |
| 合计 | 143,527,773.67 | 106,290,414.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 207,561,869.18 | 214,348,601.04 |
| 减：利息收入 | 24,468,515.01 | 15,293,456.24 |
| 汇兑损失 | 305,551.83 | 370,807.48 |
| 减：汇兑收益 | 694,692.07 | 1,990,193.19 |
| 手续费支出 | 4,963,468.24 | 7,768,036.23 |
| 合计 | 187,667,682.17 | 205,203,795.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 融资租赁补助款 | 2,108,300.00 | 2,683,300.00 | 与收益相关 |
| 潍坊市财政局海水利用财政补贴 | 1,945,000.00 | 与收益相关 | |
| 技术改造补贴 | 1,900,000.00 | 与收益相关 | |
| 水资源费返还 | 1,600,900.00 | 与收益相关 | |
| 海水直接利用项目补贴 | 775,000.00 | 775,000.00 | 与资产相关 |
| 制碱余热利用项目补贴 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与资产相关 |
| 社保稳岗补贴 | 1,254,648.00 | 186,450.00 | 与收益相关 |
| 扶持企业发展资金 | 1,140,228.02 | 450,000.00 | 与收益相关 |
| 自治区重点研发计划 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 经贸发展专项基金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 创新发展专项资金 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他小额政府补助 | 125,800.00 | 4,921.85 | 与收益相关 |
| 合计 | 8,518,976.02 | 8,300,571.85 |
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(四十三) 投资收益
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -37,519,628.06 | -41,416,393.15 |
| 其他权益工具投资持有期间的投资收益 | 5,006,476.23 | |
| 衍生金融资产在持有期间的投资收益 | 815,911.66 | -720,413.67 |
| 持有可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 4,484,101.60 | |
| 其他 | 101,222.29 | 447,708.15 |
| 合计 | -31,596,017.88 | -37,204,997.07 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,200.00 | -28,200.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 28,200.00 | -28,200.00 |
| 合计 | 28,200.00 | -28,200.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据信用减值损失 | -415,568.05 | |
| 应收账款信用减值损失 | 1,275,150.60 | |
| 其他应收款信用减值损失 | -7,448,727.51 | |
| 合计 | -6,589,144.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -7,376,889.95 | |
| 存货跌价损失 | -9,353,856.17 | |
| 无形资产减值损失 | -33,178,200.00 | |
| 商誉减值损失 | -6,912,799.52 | |
| 合计 | -56,821,745.64 |
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(四十七) 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -12,443,694.37 | -33,786,151.93 |
| 合计 | -12,443,694.37 | -33,786,151.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,035,388.63 | 2,035,388.63 | |
| 赔偿款 | 1,143,695.75 | ||
| 罚款收入 | 1,392,199.49 | 654,195.03 | 1,392,199.49 |
| 其他 | 1,726,964.18 | 1,892,357.04 | 1,726,964.18 |
| 合计 | 5,154,552.30 | 3,690,247.82 | 5,154,552.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业财政扶持资金 | 2,024,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他小额政府补助 | 11,388.63 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,035,388.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 84,299,211.16 | 14,621,079.93 | 84,299,211.16 |
| 对外捐赠 | 384,285.00 | 303,000.00 | 384,285.00 |
| 罚款滞纳金 | 3,246,839.70 | 2,213,592.33 | 3,246,839.70 |
| 其他 | 261,974.52 | 218,661.03 | 261,974.52 |
| 合计 | 88,192,310.38 | 17,356,333.29 | 88,192,310.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 61,813,629.23 | 46,553,695.62 |
| 递延所得税费用 | -11,542,330.20 | 28,037,761.06 |
| 合计 | 50,271,299.03 | 74,591,456.68 |
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2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 金额 |
| 利润总额 | 153,395,531.52 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 23,009,329.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,748,491.84 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,007.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,220,907.74 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 24,646,690.22 |
| 研发加计扣除 | -4,335,491.25 |
| 权益法核算的投资收益的影响及其他 | 4,481,361.43 |
| 所得税费用 | 50,271,299.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,255,015.54 | 29,295,279.90 |
| 其中：利息收入 | 21,056,487.22 | 16,363,540.23 |
| 收到的政府补助 | 9,079,364.65 | 8,300,571.85 |
| 收到的往来款及其他 | 3,119,163.67 | 4,631,167.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 199,500,402.24 | 261,149,515.81 |
| 其中：金融手续费等 | 4,963,468.24 | 7,768,036.23 |
| 费用中的付现支出 | 165,888,627.25 | 194,916,481.78 |
| 支付的往来款及其他 | 28,648,306.75 | 58,464,997.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,704,809.08 | 1,797,968.76 |
| 其中：期货投资及其他 | 8,704,809.08 | 1,797,968.76 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 9,833,073.00 | 720,413.67 |
| 其中：期货投资及其他 | 9,833,073.00 | 720,413.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 890,736,995.56 | 340,671,200.83 |
| 其中：售后回租业务收到现金 | 316,426,250.00 | 286,000,000.00 |
| 筹资付承兑保证金及其他 | 574,310,745.56 | 54,671,200.83 |
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 959,737,465.14 | 433,862,867.12 |
| 其中：售后回租业务支付的现金 | 491,213,265.23 | 396,728,219.12 |
| 股票回购支付的现金 | 98,827,999.60 | 3,134,648.00 |
| 向母公司归还借款 | 34,000,000.00 | |
| 付承兑保证金及其他 | 369,696,200.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 103,124,232.49 | 84,098,765.08 |
| 加：信用减值损失 | 6,589,144.96 | |
| 资产减值准备 | 56,821,745.64 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 496,307,307.63 | 475,500,248.38 |
| 无形资产摊销 | 29,956,517.83 | 14,094,549.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 44,379.93 | 68,716.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 12,443,694.37 | 33,786,151.93 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 84,299,211.16 | 14,621,079.93 |
| 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -28,200.00 | 28,200.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 207,561,869.18 | 214,348,601.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 31,596,017.88 | 37,204,997.07 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,653,306.91 | 36,018,034.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -889,023.29 | -7,980,273.29 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -33,891,421.07 | 53,251,026.45 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -83,587,291.43 | -138,447,034.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -161,841,712.93 | -255,739,093.39 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 681,031,419.80 | 617,675,714.97 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 374,463,248.37 | 1,103,195,900.61 |
| 减：现金的期初余额 | 1,103,195,900.61 | 444,856,326.35 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -728,732,652.24 | 658,339,574.26 |
| 项目 | 金额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 400,819,000.00 |
| 其中：山东金晶镀膜玻璃有限公司 | 400,819,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 400,819,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 374,463,248.37 | 1,103,195,900.61 |
| 其中：库存现金 | 201,167.24 | 158,816.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 374,262,081.13 | 1,103,037,084.06 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 374,463,248.37 | 1,103,195,900.61 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,085,275,915.74 | 保证金 |
| 应收票据 | 278,510,000.00 | 质押 |
| 固定资产 | 1,421,267,080.99 | 抵押 |
| 无形资产 | 156,090,638.00 | 抵押 |
| 合计 | 2,941,143,634.73 | -- |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(五十五) 外币货币性项目
1.外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,104,517.66 | 6.9762 | 7,705,336.10 |
| 欧元 | 7.82 | 7.8155 | 61.12 |
| 港币 | 7,398,458.51 | 0.89578 | 6,627,391.16 |
| 马来西亚林吉特 | 3,710,962.44 | 1.6945 | 6,288,336.37 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 7,028,253.84 | 6.9762 | 49,030,504.44 |
| 港币 | 25,193,499.03 | 0.89578 | 22,567,832.56 |
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| TRIPADMA INC. | 美国 | 美元 | 企业所在地使用的货币 |
| Orientrystal Hongkong Co. Limited | 香港 | 港元 | 企业所在地使用的货币 |
| Jinjing Technology Malaysia sdn.bhd | 马来西亚 | 马来西亚林吉特 | 企业所在地使用的货币 |
| Jinjing Holding Group (malaysia) sdn.bhd | 马来西亚 | 马来西亚林吉特 | 企业所在地使用的货币 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 山东金晶镀膜玻璃有限公司 | 100.00 | 同一实际控制人 | 2019-12-31 | 工商登记变更 | 25,710.23万元 | 1,045.78万元 |
| 合并成本 | 山东金晶镀膜玻璃有限公司 |
| 银行存款 | 400,819,000.00 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 66 -
3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值
| 项目 | 山东金晶镀膜玻璃有限公司 |
| 合并日 | |
| 资产： | |
| 货币资金 | 1,832,571.13 |
| 应收账款 | 43,812,171.29 |
| 应收款项融资 | 8,938,478.29 |
| 预付款项 | 4,109,322.10 |
| 其他应收款 | 1,262,185.58 |
| 存货 | 77,072,289.19 |
| 固定资产 | 230,275,182.18 |
| 在建工程 | 430,642.34 |
| 无形资产 | 44,320,620.40 |
| 递延所得税资产 | 355,361.61 |
| 其他非流动资产 | 23,768,729.52 |
| 负债： | |
| 应付账款 | 174,904.52 |
| 预收款项 | 3,457,938.16 |
| 应付职工薪酬 | 297,300.00 |
| 应交税费 | 7,338,846.49 |
| 其他应付款 | 102,158,790.04 |
| 净资产： | 322,749,774.42 |
| 减：少数股东权益 | |
| 取得的归属于收购方份额 | 322,749,774.42 |
| 原子公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 本公司的持股比例(%) | 本公司的表决权比例(%) | 注销日期 |
| 淄博金星玻璃有限公司 | 山东淄博 | 建材行业 | 30,000,000.00 | 100.00 | 100.00 | 注 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东海天生物化工有限公司 | 山东昌邑 | 山东昌邑 | 化工行业 | 100.00 | 同一控制合并 | |
| 滕州金晶玻璃有限公司 | 山东滕州 | 山东滕州 | 建材行业 | 92.85 | 非同一控制合并 | |
| 青岛泛恩科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 商贸企业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 滕州福民建材有限公司 | 山东滕州 | 山东滕州 | 建材行业 | 83.56 | 非同一控制合并 | |
| 北京金晶智慧有限公司 | 北京大兴 | 北京大兴 | 建材行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宁夏金晶科技有限公司 | 宁夏石嘴山 | 宁夏石嘴山 | 建材行业 | 80.00 | 投资设立 | |
| 临沂亚虹经贸有限公司 | 山东临沂 | 山东临沂 | 矿山采掘 | 100.00 | 非同一控制合并 | |
| TRIPADMA INC. | 美国 | 美国 | 100.00 | 投资设立 | ||
| Orientrystal Hongkong Co. Limited | 香港 | 香港 | 商贸 | 100.00 | 投资设立 | |
| Jinjing Technology Malaysia sdn.bhd | 马来西亚 | 马来西亚 | 建材行业 | 100.00 | 投资设立 | |
| Jinjing Holding Group (malaysia) sdn.bhd | 马来西亚 | 马来西亚 | 投资 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京金泰智慧科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东金晶镀膜玻璃有限公司 | 山东淄博 | 山东淄博 | 建材行业 | 100.00 | 同一控制合并 | |
| 序号 | 公司名称 | 少数股东持股比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 |
| 1 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 7.15% | -134,853.13 | 23,333,326.48 | |
| 2 | 宁夏金晶科技有限公司 | 20.00% | 4,824,128.36 | 34,365,645.30 |
| 子公司名称 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 宁夏金晶科技有限公司 | ||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 1,187,752,958.97 | 1,171,036,750.76 | 78,883,782.01 | 99,762,582.20 |
| 非流动资产 | 730,515,268.69 | 832,979,208.97 | 586,418,606.56 | 625,501,828.55 |
| 资产合计 | 1,918,268,227.66 | 2,004,015,959.73 | 665,302,388.57 | 725,264,410.75 |
| 流动负债 | 1,285,365,483.52 | 1,292,011,604.27 | 376,154,642.00 | 524,214,822.53 |
| 非流动负债 | 33,883,271.21 | 126,067,076.29 | 53,342,003.48 | |
| 负债合计 | 1,319,248,754.73 | 1,418,078,680.56 | 376,154,642.00 | 577,556,826.01 |
| 营业收入 | 1,218,408,631.79 | 1,424,907,794.63 | 296,494,808.95 | 240,344,623.65 |
| 净利润 | 13,082,193.76 | 25,834,146.89 | 24,120,641.82 | 13,920,730.75 |
| 综合收益总额 | 13,082,193.76 | 25,834,146.89 | 24,120,641.82 | 13,920,730.75 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业和联营企业基本情况
| 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 投资的会计 处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 河北廊坊 | 河北廊坊 | 建材生产 销售 | 45.00 | 权益法 | |
| 中材金晶玻纤有限公司 | 山东淄博 | 山东淄博 | 建材生产 销售 | 48.05 | 权益法 | |
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 山东淄博 | 山东淄博 | 汽车玻璃生产销售 | 50.00 | 权益法 | |
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 山东淄博 | 山东淄博 | 生产销售浮法玻璃 | 50.00 | 权益法 | |
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 中材金晶玻纤有限公司 | 廊坊金彪玻璃有限公司 | 中材金晶玻纤有限公司 | |
| 流动资产 | 112,698,878.65 | 268,043,932.67 | 104,422,670.14 | 304,833,362.36 |
| 其中：现金和现金等价物 | 9,505,432.36 | 38,642,881.82 | 8,088,640.07 | 148,873,573.57 |
| 非流动资产 | 401,387,863.04 | 763,812,168.70 | 394,320,701.76 | 822,488,399.77 |
| 资产合计 | 514,086,741.69 | 1,031,856,101.37 | 498,743,371.90 | 1,127,321,762.13 |
| 流动负债 | 429,535,604.35 | 990,348,820.20 | 377,940,158.33 | 854,407,774.06 |
| 非流动负债 | 97,003,689.09 | 281,293,689.09 | ||
| 负债合计 | 429,535,604.35 | 1,087,352,509.29 | 377,940,158.33 | 1,135,701,463.15 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 84,551,137.34 | -55,496,407.92 | 120,803,213.57 | -8,379,701.02 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 50,878,956.36 | 54,361,446.11 | ||
| 调整事项 | ||||
| 其中：商誉 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 50,878,956.36 | 54,361,446.11 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 535,068,958.74 | 454,137,082.93 | 486,458,662.44 | 264,399,636.70 |
| 财务费用 | 4,870,502.54 | 34,034,482.68 | 5,009,442.00 | 28,443,348.90 |
| 所得税费用 | -880,474.08 | |||
| 净利润 | -7,738,866.10 | -47,116,706.90 | 14,868,882.17 | -44,034,015.99 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 9.52 | |||
| 综合收益总额 | -7,738,866.10 | -47,116,706.90 | 14,868,882.17 | -44,034,006.47 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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3.重要合营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | |
| 流动资产 | 74,806,588.70 | 112,821,915.81 | 43,009,123.11 | 104,440,408.21 |
| 其中：现金和现金等价物 | 9,315,532.16 | 1,154,471.92 | 12,288,691.54 | 7,428,161.32 |
| 非流动资产 | 247,282,958.51 | 295,659,691.91 | 261,790,453.79 | 319,588,935.01 |
| 资产合计 | 322,089,547.21 | 408,481,607.72 | 304,799,576.90 | 424,029,343.22 |
| 流动负债 | 270,245,325.86 | 54,712,233.11 | 244,239,677.98 | 52,059,682.23 |
| 非流动负债 | 23,117,964.75 | |||
| 负债合计 | 270,245,325.86 | 267,357,642.73 | 52,059,682.23 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 51,844,221.35 | 54,712,233.11 | 37,441,934.17 | 371,969,660.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,597,331.15 | 177,135,516.92 | 18,720,967.09 | 185,984,830.50 |
| 调整事项 | ||||
| 其中：商誉 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 23,597,331.15 | 177,135,516.92 | 18,720,967.09 | 185,984,830.50 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 48,870,231.41 | 292,732,836.40 | 50,880,581.69 | 150,660,299.59 |
| 财务费用 | 2,180,847.12 | -7,734.79 | 6,244,961.28 | -5,643.60 |
| 所得税费用 | ||||
| 净利润 | -50,375,649.47 | -16,936,152.21 | -58,713,121.58 | -3,242,283.61 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -50,375,649.47 | -21,442,569.99 | -58,713,121.58 | -3,242,283.61 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||||
| 合营企业或联 营企业名称 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累计未确认的损失 |
| 中材金晶玻纤有限公司 | -22,969,394.61 | -27,054,498.86 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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八、 与金融工具相关的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
(1)外汇风险
本公司的外汇风险来自于使用外币(主要源于美元)进行的筹资活动及商业交易。由于外币借款金额并不重大，且使用外币进行结算的商业交易亦不重大，本公司认为本公司无重大外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避外汇风险的目的。
2019年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债见本附注“五、（九）外币货币性项目”。
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
(3)价格风险
公司的价格风险主要是受到未来宏观经济、市场竞争等因素影响，主要原材料和产品销售价格会出现波动。本公司将持续分析和监控主要原材料和产品的价格波动趋势，并通过定期的利润贡献分析进行采购及销售决策，使股东利益最大化。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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收账款等。本公司银行存款主要存放于主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司应收票据主要为银行承兑汇票，经商业银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险。应收账款方面，为降低信用风险，本公司建立了明确的赊销规则以及催收政策，并建立了客户信用管理体系。此外，本公司每周都统计核对应收账款回收情况，并对逾期未还的进行风险提示，以保证及时催收回款。另外，于每个资产负债表日就无法回收的款项计提充分的坏账准备。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
3、流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
九、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 山东金晶节能玻璃有限公司 | 山东淄博 | 建材行业 | 56,877.78万元 | 32.03 | 32.03 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(四) 本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 金晶（集团）有限公司 | 母公司之母公司 |
| 山东金晶生物技术有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 淄博智联利泰贸易有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 山东华亮玻璃技术有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 新疆金晶节能新材料有限公司 | 本公司持股10.02%的关联方 |
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 采购商品、接受劳务： | |||||||
| 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 采购材料 | 碎玻璃 | 市场价 | 148,879.42 | 0.01 | 443,968.29 | 0.25 |
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 采购材料 | 玻璃 | 市场价 | 58,190,912.98 | 2.66 | 102,315,681.61 | 58.35 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司 | 采购材料 | 玻璃 | 市场价 | 76,655,059.91 | 3.50 | 10,336,383.94 | 5.89 |
| 淄博智联利泰贸易有限公司 | 采购材料 | 纯碱 | 市场价 | 28,261,133.35 | 1.57 | ||
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 采购材料 | 玻璃 | 市场价 | 449,057.70 | 0.02 | 474,137.47 | 0.27 |
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 采购材料 | 玻璃 | 市场价 | 148,552,455.76 | 6.78 | 55,997,271.97 | 31.93 |
| 销售商品、提供劳务： | |||||||
| 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 销售商品 | 玻璃 | 市场价 | 5,511.14 | 1,240,460.21 | 0.52 | |
| 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 提供服务 | 服务费 | 市场价 | 1,634,714.32 | 0.49 | 591,677.06 | 0.25 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司 | 销售商品 | 玻璃 | 市场价 | 44,870.47 | 313,255.57 | 0.13 | |
| 淄博智联利泰贸易有限公司 | 销售商品 | 纯碱 | 市场价 | 56,585,129.63 | 2.61 | 35,356,746.88 | 14.91 |
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 销售商品 | 纯碱 | 市场价 | 5,257,148.92 | 0.22 | 8,374,297.42 | 3.53 |
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 销售商品 | 碎玻璃 | 市场价 | 729,459.25 | 0.22 | ||
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 提供服务 | 服务费 | 市场价 | 147,924.53 | 0.04 | 89,773.59 | 0.04 |
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 销售商品 | 玻璃 | 市场价 | 3,955,373.52 | 0.15 | 31,049,214.17 | 13.10 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 73 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 提供服务 | 利息及其他 | 协议价 | 34,617,391.29 | 10.31 | 4,500,607.51 | 1.90 |
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 销售商品 | 材料 | 市场价 | 234,252,225.39 | 69.78 | 166,489,474.11 | 70.22 |
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 提供服务 | 服务费 | 协议价 | 13,337,349.03 | 3.97 | 12,560,945.11 | 5.30 |
| 山东华亮玻璃技术有限公司 | 销售商品 | 玻璃 | 协议价 | 96,826,589.40 | 3.75 | ||
| 山东华亮玻璃技术有限公司 | 销售商品 | 水电等 | 市场价 | 1,362,124.55 | 0.41 | ||
| 中材金晶玻纤有限公司 | 销售商品 | 纯碱 | 市场价 | 1,222,435.56 | 0.05 | 736,179.95 | 0.31 |
| 中材金晶玻纤有限公司 | 提供服务 | 服务费 | 协议价 | 0.22 | 1,028,071.16 | 0.43 | |
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁 资产情况 | 本期确认的租赁收入/费用 | 上期期确认的租赁收入/费用 |
| 本公司 | 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 厂房 | 160,000.00 | 233,513.52 |
| 本公司 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 厂房 | 5,146,880.00 | 5,927,131.44 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 5,000.00 | 2019/1/21 | 2020/1/20 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 4,750.00 | 2019/5/10 | 2020/5/8 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 7,950.00 | 2018/12/25 | 2020/12/1 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 2,700.00 | 2019/12/16 | 2020/12/4 | 否 |
| 本公司 | 宁夏金晶玻璃有限公司 | 800.00 | 2015/1/29 | 2020/1/28 | 否 |
| 本公司 | 宁夏金晶玻璃有限公司 | 3,500.00 | 2015/3/24 | 2020/3/23 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 3,000.00 | 2019/1/21 | 2020/1/21 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 4,000.00 | 2019/4/9 | 2020/2/5 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 5,000.00 | 2019/6/6 | 2020/6/4 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 2,810.22 | 2017/10/31 | 2020/10/31 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 5,000.00 | 2019/11/21 | 2020/11/20 | 否 |
| 本公司/金晶（集团）有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 3,000.00 | 2019/11/4 | 2021/11/3 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 1,354.69 | 2017/8/17 | 2020/8/17 | 否 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 74 -
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 603.44 | 2018/6/4 | 2020/6/4 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 5,154.65 | 2018/7/17 | 2021/7/16 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 8,000.00 | 2019/9/26 | 2020/9/20 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 11,525.00 | 2019/5/14 | 2022/5/20 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 5,000.00 | 2019/5/9 | 2020/5/10 | 否 |
| 本公司/山东金晶节能玻璃有限公司/金晶（集团）有限公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 1,052.33 | 2017/5/9 | 2020/4/16 | 否 |
| 本公司/山东金晶节能玻璃有限公司/金晶（集团）有限公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 3,292.07 | 2018/8/31 | 2020/8/30 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 5,112.16 | 2017/7/20 | 2020/7/20 | 否 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 1,000.00 | 2019/7/9 | 2020/7/3 | 否 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司/青岛金晶玻璃有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 7,000.00 | 2019/7/5 | 2020/7/3 | 否 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司/金晶（集团）有限公司 | 本公司 | 5,000.00 | 2019/1/31 | 2020/1/31 | 否 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司/滕州汇业玻璃有限公司 | 滕州福民建材有限公司 | 4,800.00 | 2019/2/28 | 2020/2/22 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 5,000.00 | 2019/1/11 | 2020/1/11 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 5,000.00 | 2019/2/14 | 2020/2/14 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 5,000.00 | 2019/2/21 | 2020/2/21 | 否 |
| 山东海天生物化工有限公司 | 本公司 | 3,000.00 | 2019/8/28 | 2020/2/25 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 3,000.00 | 2019/1/18 | 2020/1/18 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 3,000.00 | 2019/2/19 | 2020/2/19 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 2,000.00 | 2019/5/8 | 2020/5/8 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 3,000.00 | 2019/6/18 | 2020/6/18 | 否 |
| 本公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 3,000.00 | 2019/8/7 | 2020/8/7 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 5,000.00 | 2019/10/15 | 2020/10/15 | 否 |
| 本公司 | 山东海天生物化工有限公司 | 5,000.00 | 2019/11/26 | 2020/11/26 | 否 |
| 本公司/山东金晶节能玻璃有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 1,500.00 | 2019/11/1 | 2020/10/31 | 否 |
| 本公司/山东金晶节能玻璃有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 2,038.26 | 2019/9/18 | 2020/3/16 | 否 |
| 本公司/山东金晶节能玻璃有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 961.46 | 2019/9/18 | 2020/3/16 | 否 |
| 本公司/山东金晶节能玻璃有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 3,500.00 | 2019/9/9 | 2020/9/9 | 否 |
| 本公司/金晶（集团）有限公司 | 滕州金晶玻璃有限公司 | 3,000.00 | 2019/11/12 | 2020/11/12 | 否 |
| 山东金晶节能玻璃有限公司/青岛金晶玻璃有限公司 | 本公司 | 4,000.00 | 2019/3/19 | 2020/3/19 | 否 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 75 -
(六) 关联方应收应付款项
1.应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 廊坊金彪玻璃有限公司 | 23,486,485.41 | 3,196,674.24 | 27,407,770.91 | 822,233.13 |
| 应收账款 | 淄博智联利泰贸易有限公司 | 64,657,576.16 | 1,939,727.28 | 70,056,147.11 | 2,101,684.41 |
| 应收账款 | 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 10,159,097.28 | 304,772.92 | 28,381,400.90 | 1,934,379.61 |
| 应收账款 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 32,421,813.63 | 972,654.41 | 38,229,373.87 | 1,146,881.22 |
| 应收账款 | 山东华亮玻璃技术有限公司 | 40,445,370.86 | 1,213,361.13 | ||
| 应收账款 | 新疆金晶节能新材料有限公司 | 3,305,278.04 | 661,055.61 | 3,311,800.00 | 331,180.00 |
| 其他应收款 | 廊坊金彪玻璃有限公司 | 18,475,584.13 | 7,298,333.65 | 18,475,584.13 | 3,676,606.83 |
| 其他应收款 | 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 2,333,299.07 | 143,331.05 | 958,356.18 | 47,917.81 |
| 其他应收款 | 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 142,099,240.65 | 11,186,486.12 | 117,876,873.22 | 7,134,989.22 |
| 其他应收款 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 1,511,730.97 | 75,586.55 | ||
| 其他应收款 | 中材金晶玻纤有限公司 | 977,031.24 | 97,703.12 | 1,077,031.24 | 53,851.56 |
| 其他应收款 | 山东华亮玻璃技术有限公司 | 990,616.40 | 49,530.82 | ||
| 预付款项 | 廊坊金彪玻璃有限公司 | 17,978.68 | |||
| 合计 | 295,600,743.97 | 25,189,213.61 | 303,992,247.21 | 16,994,130.34 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 34,800.00 | |
| 其他应付款 | 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 94,000.00 | 222,800.00 |
| 其他应付款 | 山东华亮玻璃技术有限公司 | 18,000.00 | |
| 其他应付款 | 金晶（集团）有限公司 | 355,320.00 | 355,320.00 |
| 其他应付款 | 廊坊金彪玻璃有限公司 | 15,129.05 | 81,180.00 |
| 应付账款 | 廊坊金彪玻璃有限公司 | 4,280,536.13 | 11,987,563.32 |
| 应付账款 | 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 337,254.32 | |
| 应付账款 | 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 52,135,041.15 | |
| 应付账款 | 山东金晶节能玻璃有限公司 | 5,072.58 | 8,879.38 |
| 应付账款 | 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 504,647.71 | 806,503.98 |
| 预收款项 | 山东金晶格林防火玻璃有限公司 | 510,864.11 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 76 -
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S模型）计算确定 |
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 资本溢价中以权益结算的股份支付的累计金额 | 15,345,056.73 |
| 以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 38,556,200.00 |
| 以股份支付换取的职工服务总额 | 38,556,200.00 |
| 项目 | 玻璃版块 | 纯碱版块 | 分部间抵销 | 合并 |
| 一、主营业务收入 | 3,444,477,042.26 | 2,792,129,681.80 | -972,399,655.12 | 5,264,207,068.94 |
| 二、主营业务成本 | 3,042,377,182.99 | 2,106,771,947.94 | -975,901,981.78 | 4,173,247,149.15 |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | -37,519,628.06 | -37,519,628.06 | ||
| 四、信用减值损失 | -9,337,601.06 | 2,748,456.10 | - | -6,589,144.96 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 77 -
| 项目 | 玻璃版块 | 纯碱版块 | 分部间抵销 | 合并 |
| 五、资产减值损失 | ||||
| 六、折旧费和摊销费 | 300,803,955.16 | 206,074,400.58 | 506,878,355.74 | |
| 七、利润总额 | -22,517,725.26 | 298,454,425.62 | -122,541,168.84 | 153,395,531.52 |
| 八、所得税费用 | -5,924,111.51 | 55,327,743.88 | 867,666.66 | 50,271,299.03 |
| 九、净利润 | -19,400,771.80 | 245,933,839.79 | -123,408,835.50 | 103,124,232.49 |
| 十、资产总额 | 11,908,841,063.25 | 5,069,022,812.31 | -7,528,199,622.79 | 9,449,664,252.77 |
| 十一、负债总额 | 6,258,173,160.13 | 2,829,641,795.23 | -3,774,840,273.21 | 5,312,974,682.15 |
| 类别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 1,264,919.15 | 0.44 | 1,264,919.15 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 286,439,449.8 | 99.56 | 4,919,076.36 | 1.72 |
| 其中：组合1：关联方组合 | 192,438,562.69 | 66.89 | ||
| 组合2：账龄组合 | 94,000,887.11 | 32.67 | 4,919,076.36 | 5.23 |
| 合计 | 287,704,368.95 | 100.00 | 6,183,995.51 | 2.15 |
| 类别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 2,738,179.55 | 0.90 | 2,738,179.55 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 301,518,851.19 | 99.10 | 4,956,187.54 | 1.64 |
| 其中：组合1：关联方组合 | 198,442,637.87 | 65.22 | ||
| 组合2：账龄组合 | 103,076,213.32 | 33.88 | 4,956,187.54 | 4.81 |
| 合计 | 304,257,030.74 | 100.00 | 7,694,367.09 | 2.53 |
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 账龄 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 |
| 山东潍坊建设集团股份公司 | 458,257.18 | 458,257.18 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 78 -
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 账龄 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 |
| 济宁博美贸易有限公司 | 340,277.60 | 340,277.60 | 4-5年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东华塑建材有限公司 | 205,107.18 | 205,107.18 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东安盛玻璃科技有限公司 | 202,143.25 | 202,143.25 | 4-5年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 武汉明耀玻璃加工有限公司 | 52,858.52 | 52,858.52 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京市鲁宏塑料门窗有限公司 | 4,556.84 | 4,556.84 | 3-4年 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 鲁宏集团商贸中心 | 1,718.58 | 1,718.58 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,264,919.15 | 1,264,919.15 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | |
| 关联方 | 192,438,562.69 | 198,442,637.87 | ||||
| 合计 | 192,438,562.69 | 198,442,637.87 | ||||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 87,772,129.62 | 3.00 | 2,633,163.89 | 95,327,136.31 | 3.00 | 2,859,814.09 |
| 1至2年 | 796,588.39 | 10.00 | 79,658.84 | 2,743,445.35 | 10.00 | 274,344.54 |
| 2至3年 | 2,729,724.64 | 25.00 | 682,431.16 | 3,579,156.54 | 25.00 | 894,789.14 |
| 3至4年 | 1,760,163.36 | 40.00 | 704,065.34 | 555,252.16 | 40.00 | 222,100.86 |
| 4至5年 | 408,413.25 | 70.00 | 285,889.28 | 553,613.49 | 70.00 | 387,529.44 |
| 5年以上 | 533,867.85 | 100.00 | 533,867.85 | 317,609.47 | 100.00 | 317,609.47 |
| 合计 | 94,000,887.11 | 4,919,076.36 | 103,076,213.32 | 4,956,187.54 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 滕州金晶玻璃有限公司 | 65,744,043.33 | 22.85 |
| 宁夏金晶科技有限公司 | 65,417,652.04 | 22.74 |
| 北京金晶智慧有限公司 | 61,171,722.46 | 21.26 |
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 32,199,676.87 | 11.19 |
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 10,159,097.28 | 3.53 |
| 合计 | 234,692,191.98 | 81.57 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 79 -
(二)其他应收款
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 32,680,479.99 | 139,089,439.67 |
| 其他应收款项 | 1,227,499,131.77 | 796,605,170.22 |
| 减：坏账准备 | 20,282,551.95 | 11,813,403.13 |
| 合计 | 1,239,897,059.81 | 923,881,206.76 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合并范围内的内部往来 | 1,038,692,969.76 | 647,394,275.47 |
| 押金、保证金 | 1,203,962.00 | 958,726.00 |
| 备用金 | 383,478.41 | 648,860.76 |
| 应收外部单位及其他款项 | 177,218,721.60 | 147,603,307.99 |
| 融资租赁保证金 | 10,000,000.00 | |
| 减：坏账准备 | 20,282,551.95 | 11,813,403.13 |
| 合计 | 1,207,216,579.82 | 784,791,767.09 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 594,943,650.35 | 47.61 | 202,406,857.40 | 25.42 |
| 1至2年 | 180,729,214.96 | 14.97 | 424,822,945.51 | 53.35 |
| 2至3年 | 285,236,401.52 | 23.62 | 168,578,431.31 | 21.17 |
| 3至4年 | 166,121,631.31 | 13.76 | ||
| 4至5年 | 309,368.00 | 0.40 | ||
| 5年以上 | 468,233.63 | 0.04 | 158,865.63 | 0.20 |
| 合计 | 1,227,499,131.77 | 100.00 | 796,276,467.85 | 100.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 39,830,258.50 | 39,830,258.50 | ||
| 期初余额在本期重新评估后 | 11,813,403.13 | 11,813,403.13 | ||
| 本期计提 | 8,469,148.82 | 8,469,148.82 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 20,282,551.95 | 20,282,551.95 |
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京金晶智慧有限公司 | 往来款 | 449,952,031.54 | 注1 | 36.66 |
| 宁夏金晶科技有限公司 | 往来款 | 235,292,640.04 | 注2 | 19.17 |
| Orientrystal Hongkong Co. Limited | 往来款 | 208,027,550.00 | 注3 | 16.95 |
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 往来款 | 142,099,240.65 | 注4 | 11.58 |
| 山东金晶镀膜玻璃有限公司 | 往来款 | 85,704,227.18 | 注5 | 6.98 |
| 合计 | 1,121,075,689.41 | 91.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,711,601,732.47 | 28,058,746.27 | 3,683,542,986.20 | 3,330,096,886.51 | 28,058,746.27 | 3,302,038,140.24 |
| 对联营、合营企业投资 | 251,611,804.43 | 251,611,804.43 | 259,067,243.69 | 259,067,243.69 | ||
| 合计 | 3,963,213,536.9 | 28,058,746.27 | 3,935,154,790.63 | 3,589,164,130.20 | 28,058,746.27 | 3,561,105,383.93 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 淄博金星玻璃有限公司 | 61,244,928.46 | 61,244,928.46 | ||||
| 山东海天生物化工有限公司 | 1,395,250,611.78 | 1,395,250,611.78 | ||||
| 北京金晶智慧有限公司 | 1,593,679,800.00 | 1,593,679,800.00 | ||||
| 临沂亚虹经贸有限公司 | 28,058,746.27 | 28,058,746.27 | 28,058,746.27 | |||
| 宁夏金晶科技有限公司 | 80,000,000.00 | 120,000,000.00 | 200,000,000.00 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| TRIPADMA INC. | 3,102,700.00 | 3,102,700.00 | ||||
| 北京金泰智慧科技发展有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| Orientrystal Hongkong Co. Limited | 168,750,100.00 | 168,750,100.00 | ||||
| 山东金晶镀膜玻璃有限公司 | 322,749,774.42 | 322,749,774.42 | ||||
| 合计 | 3,330,096,886.51 | 442,749,774.42 | 61,244,928.46 | 3,711,601,732.47 | 28,058,746.27 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | ||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 18,720,967.09 | 30,064,188.80 | - | -25,187,824.74 | 23,597,331.15 | |
| 山东金晶圣戈班玻璃有限公司 | 185,984,830.49 | -8,849,313.57 | 177,135,516.92 | |||
| 小计 | 204,705,797.58 | 30,064,188.80 | -34,037,138.31 | 200,732,848.07 | ||
| 二、联营企业 | ||||||
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 54,361,446.11 | -3,482,489.75 | 50,878,956.36 | |||
| 小计 | 54,361,446.11 | -3,482,489.75 | 50,878,956.36 | |||
| 合计 | 259,067,243.69 | 30,064,188.80 | - | -37,519,628.06 | 251,611,804.43 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 982,922,353.53 | 847,103,166.57 | 1,071,648,874.24 | 888,242,289.12 |
| 玻璃 | 982,922,353.53 | 847,103,166.57 | 1,071,648,874.24 | 888,242,289.12 |
| 二、其他业务小计 | 306,314,940.20 | 241,510,283.66 | 288,259,944.52 | 241,327,739.90 |
| 销售材料及其他 | 306,314,940.20 | 241,510,283.66 | 288,259,944.52 | 241,327,739.90 |
| 合计 | 1,289,237,293.73 | 1,088,613,450.23 | 1,359,908,818.76 | 1,129,570,029.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法组成的长期股权投资收益 | 125,435,100.50 | 130,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -37,519,628.06 | -41,416,393.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,000,000.00 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 衍生金融资产投资收益 | 815,911.66 | -416,266.99 |
| 其他 | 101,222.29 | 447,708.15 |
| 合计 | 88,832,606.39 | 87,615,048.01 |
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -96,742,905.53 | |
| 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,554,364.65 | |
| 3．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 10,457,775.51 | |
| 4．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 917,133.95 | |
| 6．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -773,935.55 | |
| 7．所得税影响额 | 456,138.34 | |
| 8．少数股东影响额 | 101,563.61 | |
| 合计 | -75,029,865.02 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.32 | 1.85 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.08 | 2.74 | 0.12 | 0.08 | 0.12 | 0.09 |
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人 | 会计机构负责人 | |||||
| 签名： | 签名： | 签名： | |||||
| 日期： | 日期： | 日期： | |||||