福建龙溪轴承(集团)股份有限公司
2014 年半年度报告
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司董事会
二〇一四年八月二十六日
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人(会计主管人员)
曾四新声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:本报告期内无利润分配
方案或公积金转增股本预案。
六、 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承
诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介........................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 5
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 23
第九节 财务报告(未经审计) ................................................................................................. 24
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 90
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会福建监
福建证监局 指
管局
上交所 指 上海证券交易所
福建龙溪轴承(集团)股份有限
公司、本公司 指
公司
九龙江建设 指 漳州市九龙江建设有限公司
永轴公司 指 福建省永安轴承有限责任公司
三齿公司 指 福建省三明齿轮箱有限责任公司
福建金柁 指 福建金柁汽车转向器有限公司
金驰公司 指 漳州市金驰汽车配件有限公司
长沙波德 指 长沙波德冶金材料有限公司
漳州金田 指 漳州市金田机械有限公司
联合轴承 指 福建省联合轴承有限公司
福建金昌龙机械科技有限责任公
金昌龙公司 指
司
红旗股份 指 福建红旗股份有限公司
新龙轴汽车技术(福建)有限公
新龙轴 指
司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 福建龙溪轴承(集团)股份有限公司
公司的中文名称简称 龙溪股份
公司的外文名称 FUJIAN LONGXI BEARING(GROUP)CO., LTD
公司的法定代表人 曾凡沛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄继新 郑国平
联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路
电话 0596-2072091 0596-2072091
传真 0596-2072136 0596-2072136
电子信箱 huang@ls.com.cn zgp@ls.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省漳州市延安北路
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 福建省漳州市延安北路
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.ls.com.cn
电子信箱 zgp@ls.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 龙溪股份
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期(1-6 月) 上年同期
期增减(%)
营业收入 408,361,092.36 379,377,241.43 7.64
归属于上市公司股东的净利润 25,227,845.34 29,097,947.07 -13.30
归属于上市公司股东的扣除非经常
3,418,218.56 17,079,347.54 -79.99
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 23,181,411.92 -24,054,705.26 -196.37
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,827,982,722.29 1,861,930,125.33 -1.82
总资产 2,653,223,460.59 2,802,948,535.71 -5.34
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期(1-6 月) 上年同期
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.063 0.087 -27.59
稀释每股收益(元/股) 0.063 0.087 -27.59
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.009 0.051 -82.35
益(元/股)
减少 0.861 个百分
加权平均净资产收益率(%) 1.37 2.231
点
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.19 1.31 减少 1.12 个百分点
资产收益率(%)
二、 非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -799.20
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 10,127,658.74
补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 14,365,009.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
2,222,269.04
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 684,096.50
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少数股东权益影响额 -647,450.15
所得税影响额 -4,941,157.85
合计 21,809,626.78
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内,全球经济走势疲软,国内经济增速放缓,转型升级、减速换档成为新常态;投
资偏好减弱、动力不足,行业复苏曲折缓慢,工程机械、载重汽车等公司重点配套领域维持低
位徘徊,市场需求低迷,同业竞争加剧,企业经营困难重重。面对压力和挑战,公司深入贯彻
落实科学发展观,坚持以创新为为主线,外抓市场抢订单,内强管理促效益,加大营销、技术、
管理变革力度,推进转型升级,集团及母公司主营业务收入双双实现逆势增长,较为有效地遏
制外部环境对企业生产经营的冲击。报告期,集团主营收入 40,836.11 万元、母公司营业收入
19,048.41 万元,同比分别增长 7.64%和 4.18%,集团出口收入 19,268.65 万元,同比增长 59.35%;
但由于受母公司研发投入大幅增加以及主要子公司经营亏损的影响,报告期归属于母公司所有
者净利润 2,522.78 万元,与上年同期相比下滑 13.30%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 408,361,092.36 379,377,241.43 7.64
营业成本 297,104,957.28 293,082,783.90 1.37
销售费用 26,992,025.88 19,279,103.59 40.01
管理费用 59,631,278.59 33,685,392.41 77.02
财务费用 4,964,023.81 8,146,360.41 -39.06
经营活动产生的现金流量净额 23,181,411.92 -24,054,705.26 -196.37
投资活动产生的现金流量净额 161,602,864.39 -69,479,441.41 -332.59
筹资活动产生的现金流量净额 -137,430,622.01 719,109,028.90 -119.11
研发支出 36,523,280.16 15,656,792.34 133.27
资产减值损失 17,337,718.01 2,208,619.22 685.00
投资收益 17,665,970.99 4,905,077.44 260.16
营业利润 15,934,618.68 24,817,061.02 -35.79
营业外收支净额 10,810,956.04 10,669,188.63 1.33
利润总额 26,745,574.72 35,486,249.65 -24.63
所得税费用 5,539,000.69 6,296,506.49 -12.03
净利润 21,206,574.03 29,189,743.16 -27.35
(1)营业收入变动原因说明:营业收入的变动,主要是公司致力开发国内外市场并取得一
定成效,轴承产品销售增加 1,528 万元、红旗股份加大针织机市场开发力度收入增加 3,210 万元,;
但由于工程机械行业仍处低迷状态,齿轮及齿轮箱销售减少 1,459 万元;其他汽车配件减少 113
万元、冶金材料减少 14 万元、废料及租金收入减少 254 万元等。
(2)营业成本变动原因说明:营业成本的变动,主要是受营业收入增减变动的影响;其中:
轴承产品增加 211 万元、红旗股份针织机增加 1,804 万元、齿轮及齿轮箱减少 1,195 万元、汽车
配件减少 101 万元、冶金材料增 22 万元、废料及租金成本增加 295 万元。
(3)销售费用变动原因说明:销售费用的变动,主要是子公司红旗股份加大市场开发力度,
出口代理费和售后服务费相应增加。
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(4)管理费用变动原因说明:管理费用的变动,主要是集团本部上半年新产品及军工产品
研发投入大幅增加所致。
(5)财务费用变动原因说明:财务费用的变动,主要是母公司年初归还上年度发行的短期
融资券 1.5 亿元而相应减少利息费用。
(6)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生现金流量净额的变动,主
要是报告期销售增加相应的货款回笼比上年同期增加 5,511 万元,而受销售增加的影响相关原
辅材料采购增加支出 3,056 万元,支付的各项税费减少 1,671 万元等。
(7)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生现金流量净额为 16,160
万元,较上年同期增加 23,108 万元,主要是报告期母公司转回列为投资的结构性存款 19,500 万
元;收到兴业证券分红及结构性存款等收益 1,164 万元,较上年同期 517 万元增加 647 万元;
而报告期固定资产投资支出 4,447 万元,较上年同期 8,664 万元减少 4,217 万元。
(8)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生现金流量净额的变动,主
要是上年同期公司实施非公开发行股票取得投资款 65,144 万元、发行短期融资券收到 14,940 万
元;而报告期仅增加流动资金借款 5,000 万元并归还上年度发行的短期融资券 15,000 万元等。
(9)研发支出变动原因说明:研发支出的变动,主要是报告期集团公司本部新产品及军工
产品研发投入大幅增加。
(10)资产减值损失:资产减值损失的变动,主要是报告期应收账款增加及账龄结构变动
影响提取坏账准备增加,以及子公司红旗股份计提部分跌价准备所致。
(11)投资收益:投资收益的变动,主要是本期利用闲置资金进行结构性存款等理财增加
收益。
(12)营业利润:营业利润的变动,主要是受营业收入增加、期间费用增加以及投资收益
增加等因素影响。
(13)营业外收支净额:营业外收支净额的变动,主要是报告期收到的政府补助有所增加。
(14)利润总额:利润总额的变动,主要是受报告期营业收入、投资收益、营业外收支净
额以及期间费用等变动的影响。
(15)所得税费用:所得税费用的变动,主要是受利润总额下降的影响。
(16)净利润:净利润的变动,主要是利润总额与所得税费用变动的影响。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期,公司利润主要由母公司关节轴承营业利润、政府补助及投资收益所构成,与去年
同期相比,除了投资收益系公司利用闲置资金进行结构性存款等理财增加收益外,其他利润来
源未发生重大变化;报告期合并营业利润大幅下滑的主要原因是公司加大技术创新力度,研发
支出大幅增加近 2100 万元,短期内该研发费用难以释放效益,加上资产减值损失增加以及主要
子公司三齿公司、红旗股份出现大额的经营亏损(两家子公司净利润合计约为-1440 万元),导
致公司利润大幅下滑。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
a.2014 年 1 月,公司以利随本清的方式落实完成 2013 年度第一期短期融资券 1.5 亿元还本
付息兑付;
b.报告期内,因实际控制人漳州市国资委筹划上市公司重大资产重组,公司股票自 2014 年
3 月 17 日停牌,之后鉴于重组条件不成熟,漳州市国资委决定终止筹划本次重大资产重组事项,
公司股票于 2014 年 5 月 9 日起复牌。
(3) 经营计划进展说明
公司 2013 年度报告中披露 2014 年度经营计划,提出本年度公司营业收入目标值 9.10 亿元,
成本费用控制在 8.70 亿元。上半年公司实际完成营业收入 4.08 亿元,实现年度计划的 44.84%;
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实际成本费用 4.10 亿元,实际额占年度计划的 47.13%。报告期公司营业收入未能实现时间过半
任务完成过半的目标,其主要原因是受经济弱周期的影响,行业复苏低于预期,市场需求延续
低位徘徊,直接拖累公司营业收入目标值的实现;公司成本费用减少幅度低于营业收入降幅,
主要原因:一是母公司研发支出大幅增加,导致管理费用上升;二是子公司红旗股份因加大市
场开拓力度,营销费用增加;三是红旗股份因应收账款及存货上升,计提资产减值损失 1157 万
元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
增加 3.46
轴承产品 270,677,059.88 193,980,809.04 28.33 5.98 1.10
个百分点
齿轮与变 减少 8.25
34,485,464.18 37,815,493.59 -9.66 -29.72 -24.01
速箱 个百分点
增加 7.98
汽车配件 1,882,716.25 1,275,232.06 32.27 -37.53 -44.11
个百分点
增加 5.6 个
冶金材料 2,640,248.10 1,287,448.98 51.24 -5.08 -14.86
百分点
增加 4.95
针织机 84,176,530.39 54,045,840.49 35.79 61.65 50.09
个百分点
废料及租
增加 8.34
金等其他 14,499,073.56 8,700,133.12 40.00 -14.92 -25.30
个百分点
业务
增加 4.5 个
合计 408,361,092.36 297,104,957.28 27.24 7.64 1.37
百分点
(1)公司加大国内外市场开拓力度并取得成效,轴承营业收入比去年同期有所增加,且因
上半年人民币汇率止升回稳,导致轴承营业利润率也随之上升。
(2)齿轮和变速箱市场需求持续低靡,产量持续下降,产品销售大幅降低,成本相应提高,
导致产品盈利水平也随之持续下降。
(3)汽车配件营业利润率有所提高,主要是受盈利能力较低的子公司金柁公司和新龙轴公
司产品销售大幅减少的影响。
(4)受市场影响,粉末冶金营业收入略有下降;因产品结构的影响,产品成本有较大幅度
的下降,使得其营业利润率有所提高。
(5)针织机产品因公司加大技术及市场开发力度,产品出口额大幅提高,营业收入的增加,
特别是产品出口销售收入较去年同期较大幅度增长,导致营业利润率也相应地持续提高。
(6)报告期内,公司主营业务收入较上年同期有所增长,产品盈利能力也相应有所提高。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内市场 201,175,568.16 -16.67
自营及委托出口 192,686,450.64 59.35
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 393,862,018.80 8.70
(三) 核心竞争力分析
公司是国内最大的关节轴承供应商和最大出口商,关节轴承品种齐全,制造链完整,拥有
向心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60 个系列、4900 多个品种的
关节轴承产品,拥有独具特色的柔性精益制造体系,具备同时组织生产 600 种以上关节轴承的
能力,可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。
公司是关节轴承国家行业标准主起草单位,是国家滚动轴承标准化委员会关节轴承分技术
委员会秘书处单位,承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作,现有关节轴承国家标准共 10
项,公司主持制修订 5 项;现有行业标准共 6 项全部由公司主持制修订。公司作为国内关节轴
承行业龙头企业,2013 年在上海召开的 ISO/TC4 年会上提出了关节轴承静载荷、动载荷及寿命
两项国际标准提案并获得通过,将代表中国参加关节轴承国际标准制订,提升行业国际话语权。
公司研发体系完善,拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、省级企业技术
中心、工程技术研究中心和福建省重点实验室;技术研发能力强,拥有经验丰富的关节轴承设
计、制造、工艺装备等方面的专家,年开发新产品 300 种以上,\"关节轴承产品技术创新平台建
设\"获省科技进步一等奖。关节轴承检测与实验中心通过中国合格评定实验室认可委员会
(CNAS)的 ISO/IEC17025 认可,检测试验设备达到国际先进、国内领先水平,出具的检测报
告具有权威性。公司关节轴承已获授权专利 32 个,其中发明专利 11 个;另有 16 项发明专利已
获受理,其中在审发明专利 16 项。
公司关节轴承产品质量稳定,产品远销欧美等四十多个国家和地区,获得了各行业重点龙
头客户的普遍认可,建立了稳定、忠诚的客户群。产品广泛配套国内知名工程机械、载重汽车
主机市场,成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系;产品成功配套中
科院正负电子对撞机、神州系列、嫦娥奔月等国家重点科研及航天工程项目。公司拥有\"军工三
证\",获得武器装备承制资格单位证书,承担航空关节轴承共性技术研究及多项国内军用民用航
空关节轴承国产化研制配套任务并取得阶段性进展。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位:元
期初持 期末持
证券代 证券简 最初投资成 报告期所有者 会计核算
股比例 股比例 期末账面价值 报告期损益
码 称 本 权益变动 科目
(%) (%)
兴业银 可供出售
601166 476.39 0.00 0.00 2,948.82 -32.34
行 金融资产
华润双 可供出售
600062 657,186.21 0.01 0.01 499,403.88 -150,489.36
鹤 金融资产
辽宁成 可供出售
600739 658,146.62 0.00 0.00 358,148.68 -54,321.96
大 金融资产
兴业证 可供出售
601377 32,272,627.51 1.07 1.07 238,937,461.06 2,217,517.04 -23,283,928.92
券 金融资产
可供出售
600065 天地源 84,000.00 0.01 0.01 143,985.60 4,752.00 -9,979.20
金融资产
合计 33,672,436.73 / / 239,941,948.04 2,222,269.04 -23,498,751.78 /
a、子公司三齿公司期初持有兴业银行 294 股,报告期未减持,期末持有兴业银行 294 股。
b、2010 年 1 月\"闽发证券\"破产清算, 经\"闽发证券\"管理人确认,本公司拥有\"闽发证券\"破
产债权总额为人民币 788,344.20 元,\"闽发证券\"因此赔偿本公司辽宁成大股票 3643 股和双鹤药
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业股票 6752 股;三齿公司拥有\"闽发证券\"破产债权总额为人