2014 年年度报告
公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2014 年年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会
二〇一五年四月二十三日
1 / 143
2014 年年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新 及会计机构负责人（会计主管人员）曾
四新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2014年度实现净利润90,531,628.97元，
根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取10％的法定盈余公积金9,053,162.90元后，加上
年初未分配利润435,768,216.71元，扣除本年度已分配的2013年度股利39,955,357.10元，可供股
东分配的利润（未分配利润）为477,291,325.68元。公司拟以现有总股本399,553,571 股为基数，
向全体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计39,955,357.10元，其余未分配利润结
转下一年度；资本公积金不转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2 / 143
2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 50
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 54
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 55
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 143
3 / 143
2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
九龙江集团 指 漳州市九龙江集团有限公司
九龙江建设 指 漳州市九龙江建设有限公司
永轴公司或永安轴承 指 福建省永安轴承有限责任公司
三齿公司或三明齿轮 指 福建省三明齿轮箱有限责任公司
福建金柁金柁汽车 指 福建金柁汽车转向器有限公司
金驰公司金驰汽车 指 漳州市金驰汽车配件有限公司
长沙波德 指 长沙波德冶金材料有限公司
漳州金田或金田机械 指 漳州市金田机械有限公司
联合轴承 指 福建省联合轴承有限公司
金昌龙公司或金昌龙 指 福建金昌龙机械科技有限责任公司
红旗股份 指 福建红旗股份有限公司
新龙轴 指 新龙轴汽车技术（福建）有限公司
二、 重大风险提示
本年度报告中关于公司未来发展的讨论与分析，描述了公司 2015 年经营存在的不确定因素以
及面临的风险与挑战，并提出了公司拟采取的应对措施；鉴于外部环境的不可控性大，可能对公
司未来发展战略和年度经营计划的实现产生不利的影响，敬请投资者查阅，注意投资风险。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
公司的中文简称 龙溪股份
公司的外文名称 FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD
公司的外文名称缩写 LS BEARINGS
公司的法定代表人 曾凡沛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄继新 郑国平
联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路
电话 0596-2072091 0596-2072091
传真 0596-2072136 0596-2072136
电子信箱 huang@ls.com.cn zgp@ls.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 福建省漳州市延安北路
4 / 143
2014 年年度报告
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 福建省漳州市延安北路
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.ls.com.cn
电子信箱 zgp@ls.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 龙溪股份
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2013 年 6 月 21 日
注册登记地点 福建省漳州市延安北路
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 15816629-7
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
2002 年上市初始，公司主要从事关节轴承、圆锥滚子轴承、汽车转向器生产经营业务，之后通过
收购、兼并及投资设立子公司等方式，拓展公司业务范围。
1、2003 年公司与漳州市机电投资有限公司出资设立金驰公司，从事减震器、消声器、汽车
配件及轴套的生产与经营，持股比例 90％；
2、2005 年公司通过收购股权及增资方式控股三齿公司，从事齿轮变速箱生产与经营，持股
比例 90.34％；公司出资控股福建省联合轴承有限公司，从事轴承等机电产品的销售，其中公司
持股比例 79.5％，子公司永轴公司持股比例 20.5％；
3、2008 年公司收购控股长沙波德，从事粉末冶金的生产与经营，现持股比例 55％；
4、2011 年公司投资控股红旗股份，从事电脑针织机械的生产与经营，持股比例 47.28％；
5、2011 年公司出资 10,000 万元设立金昌龙公司，从事高端轴套、免维护十字轴、液力自动
变速箱的生产与经营，公司持股比例 100％，目前项目正在建设中；
6、2012 年公司出资 1000 万元设立新龙轴公司，从事汽车电子产品、汽车机电产品的生产与
经营，公司持股比例 100％。
5 / 143
2014 年年度报告
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1、2002 年公司上市初始，控股股东为漳州市国有资产投资经营有限公司，持有股数 4,708.32
万股，持股比例 31.39％；
2、2004 年，漳州市国有资产投资经营有限公司将持有的 31.39％国有股权全额无偿划转给漳
州市机电投资有限公司，漳州市机电投资有限公司成为本公司控股股东，持股比例 31.39％；
3、2011 年，漳州市机电投资有限公司将持有的 9,416.64 万股国有股权全额无偿划转给漳州
片仔癀集团有限公司；划转后，漳州片仔癀集团有限公司更名为漳州市九龙江建设有限公司，九
龙江建设成为公司控股股东。合并片仔癀集团公司原来持有的公司股份，九龙江建设持股比例达
到 40.41％。2013 年 4 月，公司非公开发行 A 股 99,553,571 股，九龙江建设以现金认购 3000 万
股，本次扩股后，九龙江建设持股比例 37.85％；2014 年 12 月，漳州市九龙江建设有限公司整体
更名为漳州市九龙江集团有限公司。
七、 其他有关资料
名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 厦门火炬高新区软件园创新大厦 A 区 13 楼 A
内） 单元
签字会计师姓名 叶春、陈纹
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称 兴业证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康大厦 607
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 张洪刚、裘含
保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2013 年 4 月 23 日～2014 年 12 月 31 日
备注：1、因公司募集资金未使用完毕，自 2013
年 4 月 23 日至公司 2013 年度非公开发行股
票募集资金使用完毕为止，上述保荐机构和
保荐代表人仍应对公司募集资金使用情况履
行持续督导的责任。2、2015 年 3 月 10 日起，
保荐代表人刘智先生接替张洪刚先生继续履
行对公司 2013 年度非公开发行股票募集资金
的持续督导职责。保荐机构将督导期延长至
募集资金使用完毕为止。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 730,456,160.91 705,105,887.68 3.60 726,411,497.71
归属于上市公司股东的 48,563,001.85 50,779,275.05 -4.36 97,241,382.98
净利润
6 / 143
2014 年年度报告
归属于上市公司股东的 -21,630,943.39 -7,762,896.21 178.65 59,318,511.37
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 102,103,204.99 36,782,711.17 177.58 -24,607,776.57
量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的 2,291,314,506.08 1,846,033,122.93 24.12 1,293,351,113.40
净资产
总资产 3,098,015,681.54 2,802,948,535.71 10.53 2,167,332,502.42
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.12 0.14 -14.29 0.32
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.14 -14.29 0.32
扣除非经常性损益后的基本每 -0.05 -0.02 170.69 0.2
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.39 3.02 减少0.63 个 8.21
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -1.06 -0.46 减少0.60 个 5.01
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 4,055,079.05 其中其 212,461.05 -17,239,084.67
7 / 143
2014 年年度报告
他业务
收入中
处置投
资性房
地产净
损 益
381.09
万元
计入当期损益的政府补助，但与 27,980,297.07 见附注 34,021,534.23 56,471,171.78
公司正常经营业务密切相关，符 七、46
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
委托他人投资或管理资产的损 27,279,236.23 系结构 12,476,508.91
益 性等存
款收益
与公司正常经营业务无关的或 -7,622,056.99 系营业 -2,292,726.48 -1,195,791.14
有事项产生的损益 外支出
对外担
保损失
除同公司正常经营业务相关的 24,735,867.63 见附注 23,227,038.76 11,254,548.48
有效套期保值业务外，持有交易 七、45
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项 1,384,313.50 见附注 4,149,512.54
减值准备转回 七、3
对外委托贷款取得的损益 536,927.19 335,047.85
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的 7,668,900.00 子公司
要求对当期损益进行一次性调 红旗股
整对当期损益的影响 份因超
过 12 个
月的企
业合并
或有对
价调整，
见附注
七、46
除上述各项之外的其他营业外 153,983.64 -1,377,834.97 799,617.73
收入和支出
少数股东权益影响额 -577,546.58 -3,531,446.85 -4,615,775.03
所得税影响额 -14,864,128.31 -8,879,803.12 -7,886,863.39
合计 70,193,945.24 58,542,171.26 37,922,871.61
8 / 143
2014 年年度报告
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
按公允价值计量 263,440,699.82 765,714,183.68 502,273,483.86 26,968,207.69
合计 263,440,699.82 765,714,183.68 502,273,483.86 26,968,207.69
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，世界经济仍处于艰难的的修复期，经济形势脆弱多变，经济复苏艰难曲折，欧元区、
日本等发达国家经济体增长乏力，新兴国家增速放缓，市场需求回落，制造业持续低迷，原油价
格下半年跌幅超出 60％，主要大宗商品价格相继创出近年来新低，国际贸易延续低位徘徊走势，
加上地缘政治及贸易保护主义的影响，出口型企业举步维艰；国内经济步入新常态，受“三期叠
加”的影响，经济增速放缓，行业景气度低迷，工程机械、载重汽车等重点配套领域大幅低于预
期，市场需求萎缩，企业订单不足，经营环境继续恶化；与之相反，虚拟经济脱离基本面，A 股
市场牛冠全球，股价走势火爆，赚钱效应吸引产业资金流入资本市场，挤出效应进一步拖累实体
投资，使得传统制造业雪上加霜。面对严峻的形势，公司董事会紧紧围绕“一基多元、两大转变、
三个目标、四种手段”的总体发展战略，引领公司广大员工认清形势，与时俱进，攻坚克难，积
极应对困难和挑战；以创新为驱动，加快企业战略、营销、研发、质量、生产、人力资源“六大”
管理变革，优化组织架构，调整资源配置，提升企业运营效率；努力开发新产品，挖掘新市场，
拓展新客户，谋求新的增长点，推进转型升级，增强抗周期能力，最大限度地减少市场需求萎缩、
客户压价、人工成本高位运行、成本费用上升等负面因素对公司经营业绩的影响。
然而，受市场需求疲软，以及公司为谋划未来发展，研发投入及新项目投资增加，项目效
益释放滞后，新增成本费用未能及时得到有效摊销，加上子公司红旗股份、三齿公司为解决历史
遗留问题，大幅计提应收账坏帐和存货跌价准备等多重负面因素的影响，导致公司未能如期完成
年度经营目标。截止 2014 年 12 月 31 日，归属母公司所有者权益 229,131 万元，同比增长 24.12％；
2014 年度集团业务收入 73,046 万元、利润总额 4,110 万元，归属母公司所有者净利润 4,856 万
元，与 2013 年相比分别增长 3.60％、-17.22％、-4.36％。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 730,456,160.91 705,105,887.68 3.60
营业成本 520,182,299.49 524,253,729.52 -0.78
9 / 143
2014 年年度报告
销售费用 43,910,412.36 42,548,079.18 3.20
管理费用 123,997,413.74 103,747,125.49 19.52
财务费用 14,900,247.51 21,549,230.44 -30.85
资产减值损失 58,910,395.89 26,154,194.14 125.24
投资收益 54,247,443.89 39,959,829.48 35.75
营业外收入 37,314,930.14 34,883,407.86 6.97
营业外支出 8,889,626.02 4,319,974.03 105.78
利润总额 41,104,180.22 49,653,022.13 -17.22
少数股东损益 -20,258,970.26 -7,823,471.17 -158.95
经营活动产生的现金流量净额 102,103,204.99 36,782,711.17 177.58
投资活动产生的现金流量净额 197,252,401.47 -676,358,100.33 129.16
筹资活动产生的现金流量净额 -313,160,480.56 672,196,529.63 -146.59
研发支出 60,104,608.72 35,559,183.62 69.03
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
a、营业收入变化的原因主要是报告期国内市场需求持续萎缩，特别是工程机械、载重汽车等
公司下游重点主机厂商仍然萎靡不振，市场订单继续回落；但公司在加大国际市场的开拓力度上
取得一定进展，关节轴承出口有一定的增加，针织机出口有较大幅度的增加，使得公司主营业务
收入整体小幅增长。其中：轴承产品同比增加 1,428 万元、齿轮及齿轮箱减少 4,045 万元、红旗
股份增加针织机收入 4,546 万元，其他汽车配件与冶金材料减少 99 万元。
b、营业成本的变动主要系主营业务收入变动的影响；红旗营业收入增加，相应营业成本增加
3438 万元；三齿营业收入减少，相应减少营业成本，三齿营业成本减少 4212 万元。
c、销售费用的变动主要系子公司红旗股份随着销售的大幅增加，相应代理费、运费及售服费
用也随之增加 834 万元；三齿公司因销售减少相应售服费、运输费和包装费等减少 377 万；母公
司营业费用减少 268 万元，主要为售服及修理费用减少 234 万元。
d、管理费用的变动主要是由于公司加大新产品研发投入，报告期母公司新产品研发费用投入
增加 2380 万元。
e、财务费用的变动主要是集团公司本年度加快资金周转，减少短期借款 7127 万元及归还短
期融资券 15000 万元等而减少利息支出。
f、资产减值损失比上年同期增加 3276 万元，主要受账龄结构及存货跌价影响，红旗计提存
货跌价及坏账准备影响资产减值损失 2596 万元，三齿增加 669 万元。
g、投资收益的变动主要是母公司结构性存款取得的投资收益 2539 万元，比上年同期增加 1291
万元；出售股票取得的投资收益 2474 万元比上年同期增加 144 万元。
h、营业外收入变动主要是报告期落实完成母公司入股红旗股份对价，红旗股份老股东对经审
计后的每股净资产不足 1 元/股部分补足到 1 元/股，导致合并收益增加 767 万元；此外，报告期
取得政府补助 2,798 万元，较上年 3,402 万元减少了 604 万元。
i、营业外支出增加的主要原因是红旗计提按揭销售可能承担的担保损失 402 万。
j、利润总额比上年同期减少 855 万元，主要是受子公司红旗股份及三齿公司业绩大幅下滑等
影响。
k、少数股东损益变动原因主要系子公司 2014 年度亏损额较上年度上升的影响。
l、经营活动现金净流量比上年同期增加 6532 万元，主要系公司加强现金回笼，增加商品采
购汇票支付比例，控制现金支付等。其中红旗股份经营活动产生现金流量净额增加 5353 万元；三
齿经营活动现金净流量比上年同期增加 707 万元。
m、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 87361 万元，母公司支付与其他投资活动有关的
现金比上年同期减少 57800 万元，母公司收到其他与投资活动有关的现金增加 17433 万元；红旗
处置华联商厦，处置固定资产收到的现金 1790 万元；金昌龙支付与其他投资活动有关的现金比上
年同期减少 5500 万元。
10 / 143
2014 年年度报告
n、筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因是上年公司实施定向增发股份收到的现金
65,204 万元、发行短期融资券收到现金 15,000 万元；本年度归还借款及利息增加支出 7,831 万
元；借款收到的现金减少 10,227 万元等。
o、研发支出大幅增加的原因主要系母公司加大新产品和军工项目的研发投入。
(2) 新产品及新服务的影响分析
报告期，公司开发的航空关节轴承已逐批配套国内多种新型战机并随机成功试飞，待相关机
型定型后，有望于未来 1～2 年内形成批量供货。
(3) 主要销售客户的情况
报告期内，综合子公司销售收入情况，集团公司前 5 名客户销售额约 1.73 亿元，占年度销售总额
的 23.64％。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分产品情况
上年
本期金
同期 情
本期占 额较上
占总 况
分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成本 说
比例(%) 变动比
比例 明
例(%)
(%)
轴承产品 直接材料 180,828,478.09 36.61 186,994,218.48 37.39 -3.30
直接人工费 104,165,325.46 21.09 97,
