公司代码:600592 公司简称:龙溪股份
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证
监会公告[2012]44 号)《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》
等法律规章及公司募集资金管理办法的规定,公司 2018 年度募集资金存放与实际使用
情况汇报如下:
重要内容提示:
募集资金存放是否符合公司规定:是
募集资金使用是否符合承诺进度:否
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕1640 号文的核准,公司以非公开发行
方式向特定投资者发行 9,955.3571 万股人民币普通股(A 股)股票,每股发行价格 6.72
元。截止 2013 年 4 月 16 日,公司共计收到认购资金 668,999,997.12 元,扣除发行费
用 20,190,553.71 元后,实际募集资金净额为人民币 648,809,443.41 元。致同会计师
事务所(特殊普通合伙)对本次发行进行了验资,并出具致同验字(2013)第 350ZA0009
号《福建龙溪轴承(集团)股份有限公司验资报告》。
截止 2018 年 12 月 31 日,公司累计使用募集资金 319,704,244.38 元(含发行费用),
其中本期使用募集资金 48,540,477.75 元(包括银行手续费 20,935.61 元)。尚未使用
募 集 资 金 余 额 443,870,006.70 元 ( 已 计 入 理 财 收 益 及 利 息 等 收 入
94,574,253.96 元),其中,存放于公司募集资金账户余额 5,556,878.35 元、已补充流
动资金 127,325,528.35 元、理财账户存储余额为 310,000,000.00 元、开具银行承兑汇
票保证金 987,600.00 元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的使用与管理,保护投资者的利益,根据中国证监会《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等有关法律、行政法规和规范性文件的规定,
结合企业实际情况,公司于 2013 年 4 月修订《募集资金管理办法》,并经公司董事会、
股东大会审议批准后执行。
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依据有关法规及公司募集资金管理办法的规定,本公司及全资子公司福建金昌龙机
械科技有限责任公司(以下简称“金昌龙公司”)协同保荐机构兴业证券股份有限公司
分别与招商银行股份有限公司漳州分行、厦门国际银行厦门思明支行、中国银行股份有
限公司漳州分行、兴业银行股份有限公司漳州分行签订募集资金专项账户监管协议。监
管协议明确了各方的权利和义务,其内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重
大差异,公司在监管协议的履行过程中不存在问题。以前年度已使用金额、本期使用金
额及当前余额情况如下:
1、以前年度已使用金额
项 目 金额(元)
募集资金净额 648,809,443.41
减:2013-2017 年度募集资金使用 250,930,326.39
其中:以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 67,410,400.00
以募集资金直接投入募投项目资金 183,519,926.39
加:利息收入 1,824,346.99
加:结构性等存款收益 78,833,598.37
减:手续费 42,886.53
减:以募集资金存储结构性等存款 355,000,000.00
减:转为银行承兑汇票保证金 8,343,700.00
减:2017 年末补充流动资金余额 100,000,000.00
等于 2017 年募集资金账户结余 15,150,475.85
2017 年 12 月 31 日募集资金未使用余额 478,494,175.85
2、募集资金本年度使用金额及当前余额。
截止 2018 年 12 月 31 日,本公司募集资金使用情况及募集资金专项账户余额如下:
项 目 金额(元)
2017 年末募集资金未使用余额: 478,494,175.85
其中:2017 年末以募集资金存储结构性等存款 355,000,000.00
2017 年末募集资金账户结余 15,150,475.85
转为银行承兑汇票保证金 8,343,700.00
2017 年末补充流动资金余额 100,000,000.00
减:2018 年度募集资金使用 48,519,542.14
其中:以募集资金直接投入募投项目资金 48,519,542.14
加:利息收入 258,504.74
加:结构性等存款收益 13,657,803.86
减:手续费 20,935.61
减:以募集资金存储结构性等存款 310,000,000.00
减:转为银行承兑汇票保证金 987,600.00
减:2018 年 12 月 31 日补充流动资金余额 127,325,528.35
2
等于 2018 年 12 月 31 日募集资金账户结余 5,556,878.35
2018 年 12 月 31 日募集资金未使用余额 443,870,006.70
3、截至2018年12月31日,公司在以下银行开设的募集资金专项存储账户,募集资
金的存储情况列示如下:
金额单位:人民币元
户名 开户银行 账号 余额
本公司 招商银行股份有限公司漳州分行 596900000710608 0.00
本公司 厦门国际银行厦门思明支行 8002100000002189 3,056,436.06
本公司 中国银行股份有限公司漳州分行 423458387900 2,499,294.89
金昌龙
兴业银行股份有限公司漳州分行 161040100100147402 1,147.40
公司
合计 5,556,878.35
说明 1:上述存款余额中,已计入募集资金专户利息收入 2,082,851.73 元(其中 2018 年
度利息收入 258,504.74 元),已扣除手续费 63,836.91 元(其中 2018 年度手续费 20,935.61
元)。
说明 2:根据 2018 年 12 月 6 日召开的公司 2018 年度第一次临时股东大会,同意公司终
止实施四个募集资金投资项目,并以该次股东大会审议通过的次日作为募集资金补充流
动资金的基准日,将募集资金账户实际余额用于永久性补充公司流动资金。截止 2018
年 12 月 31 日,公司各募集资金专项存储账户已累计转出 127,325,528.35 元至生产户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
2018 年本公司募投项目的资金使用情况详见本文附表 1。
(二)募投项目先期投入及置换情况
2013 年 5 月,根据五届二十八次董事会的决议授权,公司以本次募集资金人民币
6,741.04 万元置换项目先期投入资金。
报告期公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(三)用闲置募集资金投资产品情况
公司六届二十六次董事会和七届六次董事会分别审议通过《关于使用暂时闲置募集
资金投资理财产品的议案》,同意公司将暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、
有保本约定的理财产品。
期间,公司在董事会授权范围内滚动使用闲置募集资金用于投资银行理财产品及结
构性存款,其中,于 2018 年度到期的结构性存款共计 32 笔 130,900 万元,累计到期收
3
益 1,365.78 万元;2018 年度投入于 2019 年度到期的结构性存款共计 3 笔 31,000 万元,
预计到期收益 353.34 万元。截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金投资理财产品及结
构性存款存储的余额及其收益情况如下:
单位:人民币元
开户银行 存储余额 起始日期 到期日 2018 年度收益 历年累计收益
中信银行芗城支
55,000,000 2018-11-12 2019-2-11 1,375,273.97 6,975,493.15
行(理财账户)
兴业银行股份有
397,808.22
限公司漳州分行
广发银行福州分
4,088,438.35
行
招商银行股份有
1,403,852.06 7,611,690.43
限公司漳州分行
厦门国际银行厦
140,000,000 2018-11-8 2019-2-15 7,306,763.74 42,721,398.43
门思明支行
中国银行股份有
115,000,000 2018-9-29 2019-1-3 3,469,420.94 25,735,965.02
限公司漳州分行
兴业银行股份有
102,493.15 4,960,608.63
限公司漳州分行
合计 310,000,000 13,657,803.86 92,491,402.23
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期初,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额10,000万元,上述资金于
2018年1月11日已全部归还公司募集资金专项账户;报告期,依据七届四次董事会审议
通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》的决议授权,公司于2018年1
月19日从募集资金账户转出10,000万元用于暂时补充流动资金。2018年12月6日,根据公
司2018年度第一次临时股东大会决议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》,上
述10,000万元募集资金已全部用于永久性补充流动资金。
(五)节余募集资金使用情况
不适用
(六)募集资金使用的其他情况
不适用
四、变更募投项目的资金使用情况
(1)本公司于2018年11月19日召开七届九次董事会和七届七次监事会,并于2018
4
年12月6日召开2018年度第一次临时股东大会,审议通过关于《变更募集资金投资项目
的议案》,同意公司终止实施四个募集资金投资项目,并以本次股东大会审议通过的次
日作为募集资金补充流动资金的基准日,将募集资金账户实际余额用于永久性补充公司
流动资金,截至2018年12月31日,公司已累计结转 12,732.55万元用于永久性补充流动
资金。后续公司将根据募集资金使用管理办法等相关制度规定,转出募集资金专项账户
资金余额、注销募集资金账户并及时予以披露。
(2)本公司于2019年3月29日发布关于注销部分募集资金账户的公告,本公司以及
子公司金昌龙公司募集资金账户使用情况如下:
户名 开户银行 账号 账户开立情况
本公司 招商银行股份有限公司漳州分行 596900000710608 在用
本公司 厦门国际银行厦门思明支行 9830111022434 注销
本公司 中国银行股份有限公司漳州分行 423458387900 注销
子公司福建金
昌龙机械科技 兴业银行股份有限公司漳州分行 161040100100147402 注销
有限责任公司
说明:(1)子公司福建金昌龙机械科技有限责任公司(以下简称金昌龙机械)截
至2018年12月31日其他应收款中应收华安县经济开发区12,355,896.09元,系子公司金
昌龙机械与华安县土地收购储备中心签订土地收储协议,由收储方有偿收回金昌龙机械
持有的华安县经济开发区九龙工业园4宗国有建设用地使用权,并由华安县经济开发区
支付金昌龙机械土地平整土石方工程费用。本公司待收到退回的上述原先从募集资金专
户支付的土地平整土石方工程费用后,用于永久性补充流动资金。
(2)本公司及子公司福建金昌龙机械科技有限责任公司已将三个募集资金专户
内共计 327,848,554.81 元分批转入公司自有资金账户,用于永久性补充流动资金,本
公司与保荐机构兴业证券股份有限公司 及相关银行签署的《募集资金三方监管协议》、
《募集资金四方监管协议》相应 终止。另外,本公司在招商银行股份有限公司漳州分
行开立的一个募集资金账户 因汇票未到期解付仍无法销户,本公司将根据有关规定及
时披露该账户的注销情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度,公司严格执行《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《公司
募集资金管理办法》的相关规定,及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的
存放与使用情况,在募集资金的使用及信息披露方面不存在重大问题。
六、保荐机构对报告期募集资金存放及使用情况的核查意见
5
经核查,保荐机构兴业证券认为:
龙溪股份 2018 年度募集资金的存放及使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》
等法律法规及规范性文件的规定,对募集资金进行了专户存储及专项使用,不存在损害
股东利益的情况,募集资金的存放、使用及变更情况合法合规。
七、会计师事务所对报告期募集资金存放及使用情况的鉴证报告
经审核,致同会计师事务所(特殊普通合伙)认为,龙溪股份公司董事会编制的《2018
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合 《上海证券交易所上市公司募集
资金管理办法》有关规定及相关格式指引的规定,与实际存放及使用情况相符。
附表 1:募集资金使用情况对照表
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司董事会
2019 年 4 月 23 日
6
附表 1:
募集资金使用情况对照表
编制单位:福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 2018 年度 单位:人民币万元
募集资金总额 66,900.00 本期间投入募集资金总额 4,851.95
变更用途的募集资金总额 34,929.58
已累计投入募集资金总额 29,944.99
变更用途的募集资金总额比例 52.21%
已变更 截至期末累计 截至期末 项目达 项目可
募集资 是否
项目,含 截至期末 截至期末 投入金额与承 投入进度 到预定 行性是
承诺投资 金承诺 调整后投 本期投入金 本年度实 达到
部分变 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 (%)(4) 可使用 否发生
项目 投资总 资总额 额 现的效益 预计
更(如 金额(1) 金额(2) 差额(3)=(1) = 状态日 重大变
额 效益
有) -(2) (2)/(1) 期 化
项目部分
完成,全年
高端关节
实现销售
轴承技术 是 26,880.94 26,880.94 26,880.94 4,307.66 17,001.18 9,879.76 63.25% 项目终止 否 是
收入
改造项目
7,263.56
万元
项目部分
完成,全年
免维护十
实现销售
字轴开发 是 11,800.00 11,800.00 11,800.00 417.46 6,763.46 5,036.54 57.32% 项目终止 否 是
收入
项目
961.97 万
元
7
项目部分
重载、耐磨 完成,全年
高端轴套 实现销售
是 16,000.00 16,000.00 16,000.00 31.83 3,755.83 12,244.17 23.47% 项目终止 否 是
技术改造 收入
项目 3,370.93
万元
特种重载
工程车辆 项目未完
尚未投
液力自动 是 10,200.00 10,200.00 10,200.00 95.00 2,424.52 7,775.48 23.77% 项目终止 成,尚未产 是
产
变速箱项 生效益
目
合计 - 64,880.94 64,880.94 64,880.94 4,851.95 29,944.99 34,935.95 - - -
1、 高端关节轴承改造项目该项目现已形成的产能基本能满足市场对公司该类产品的需求,另外,鉴于当前工程机械、载重
汽车等配套行业需求下降,为避免产能过剩,有效防控投资风险,公司终止该项目的后续投资,并将该项目尚未使用的
募集资金永久补充流动资金。
2、免维护十字轴开发项目项目未达到预期的主要原因是:一、汽车市场需求周期性释放逐渐趋于饱和,行业增速有所放缓;
二、市场竞争白热化,该项目产品成本优势不够明显,导致市场拓展进度较慢;三、该项目目标客户的部分产品改型,
进而对目标产品技术要求发生变化,使得公司需针对客户需求进行产品优化改进,延缓了目标产品上市进度;四、该项
目目标客户自身新老产品的替换进度较慢,影响到该项目的实施进展。
未达到计划进度原因
3、重载、耐磨高端轴套技术改造项目未达到预期的主要原因是:一、工程机械主机市场需求恢复有限,现有产能充足;二、
(分具体募投项目)
该项目产品价格优势不明显,成本相对较高,且市场竞争日益激烈,市场拓展较为缓慢;三、国内外主机厂,如卡特彼
勒、三一重工等客户的产品升级导致对高端轴套产品的技术性能要求提高,由于新产品的部分关键工艺技术仍在研发中,
进而影响到该项目的市场拓展和投资进度。
4、特种重载工程车辆液力自动变速箱项目未达到预期的主要原因是:一、特种重载工程车辆市场需求周期性波动较大,前
景较不明朗;二、该项目目标客户的产品改型和转型升级,进而对该项目目标产品提出了新的技术要求,公司为了满足
目标客户的需求,通过加大自主研发力度、寻找外部机构联合研发等方式攻关技术瓶颈,由于新的技术要求较高,研发
进展较为缓慢,因此影响了该项目的投资进展。
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项目可行性发生重大变化的
详见本表前述“未达到计划进度原因”
情况说明
募集资金投资项目
详见前述三之(二)
先期投入及置换情况
用闲置募集资金
详见前述三之(四)
暂时补充流动资金情况
募集资金结余的金额及形成 截止 2018 年 12 月 31 日,未使用募集资金余额 443,870,006.70 元(含理财收益及利息),因项目投资终止,以上未使用的募
原因 集资金余额及后续到期的理财收益、利息一并用于永久性补充流动资金。
募集资金其他使用情况 公司以暂时闲置募集资金投资银行理财产品及结构性存款.
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