公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
福建龙溪轴承(集团)股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈晋辉、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）黄娅莹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 2,701,415,632.78 | 2,761,452,326.67 | -2.17 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,909,996,264.81 | 1,939,872,859.72 | -1.54 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,060,718.57 | -31,893,867.16 | -33.97 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 208,436,498.67 | 253,825,974.50 | -17.88 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -29,958,250.64 | 126,279,698.98 | -123.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,579,836.83 | 7,026,541.29 | -165.18 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.56 | 6.54 | 减少8.1个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0750 | 0.3161 | -123.73 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0750 | 0.3161 | -123.73 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,545,174.78 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,357,235.62 | |
| 债务重组损益 | 6,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -41,296,949.19 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -45,056.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -269,569.70 | |
| 所得税影响额 | 4,324,751.65 | |
| 合计 | -25,378,413.81 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 16,211 | |||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 漳州市九龙江集团有限公司 | 151,233,800 | 37.85 | 0 | 无 | 0 | 国家 | ||
| 国机资产管理有限公司 | 17,449,290 | 4.37 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 胡红丹 | 8,455,074 | 2.12 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 俞旭斐 | 7,310,000 | 1.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 邱信富 | 6,750,000 | 1.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 徐小路 | 4,878,300 | 1.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 上海七王资产管理有限公司－七王瑞德2号证券投资基金 | 4,372,219 | 1.09 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 张鹏 | 4,343,569 | 1.09 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 陈能依 | 3,827,300 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 徐晟 | 3,583,300 | 0.90 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 漳州市九龙江集团有限公司 | 151,233,800 | 人民币普通股 | 151,233,800 | |||||
| 国机资产管理有限公司 | 17,449,290 | 人民币普通股 | 17,449,290 | |||||
| 胡红丹 | 8,455,074 | 人民币普通股 | 8,455,074 | |||||
| 俞旭斐 | 7,310,000 | 人民币普通股 | 7,310,000 | |||||
| 邱信富 | 6,750,000 | 人民币普通股 | 6,750,000 |
| 徐小路 | 4,878,300 | 人民币普通股 | 4,878,300 |
| 上海七王资产管理有限公司－七王瑞德2号证券投资基金 | 4,372,219 | 人民币普通股 | 4,372,219 |
| 张鹏 | 4,343,569 | 人民币普通股 | 4,343,569 |
| 陈能依 | 3,827,300 | 人民币普通股 | 3,827,300 |
| 徐晟 | 3,583,300 | 人民币普通股 | 3,583,300 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）漳州市九龙江集团有限公司实际控制人为漳州市国资委，其与国机资产管理有限公司及上述其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；（2）其他前十名股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）利润同比变动表：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 比率（%） |
| 营业收入 | 208,436,498.67 | 253,825,974.50 | -45,389,475.83 | -17.88 |
| 营业成本 | 153,063,514.66 | 179,733,553.76 | -26,670,039.10 | -14.84 |
| 税金及附加 | 2,801,402.23 | 4,259,741.69 | -1,458,339.46 | -34.24 |
| 销售费用 | 5,535,605.53 | 6,076,887.48 | -541,281.95 | -8.91 |
| 管理费用 | 13,473,996.45 | 17,110,371.06 | -3,636,374.61 | -21.25 |
| 研发费用 | 25,915,825.81 | 20,053,475.51 | 5,862,350.30 | 29.23 |
| 财务费用 | 2,558,040.72 | 2,549,572.57 | 8,468.15 | 0.33 |
| 其他收益 | 7,545,174.78 | 6,591,696.23 | 953,478.55 | 14.46 |
| 投资收益 | 4,195,970.36 | 3,658,163.01 | 537,807.35 | 14.70 |
| 公允价值变动收益 | -41,296,949.19 | 130,131,254.71 | -171,428,203.90 | -131.73 |
| 信用减值损失 | -3,729,426.32 | -6,095,983.91 | 2,366,557.59 | -38.82 |
| 资产减值损失 | -10,917,748.29 | -12,844,115.93 | 1,926,367.64 | -15.00 |
| 营业外收入 | 6,000.00 | 66,246.69 | -60,246.69 | -90.94 |
| 营业外支出 | 45,056.97 | 229,406.19 | -184,349.22 | -80.36 |
| 利润总额 | -39,153,922.36 | 145,320,227.04 | -184,474,149.40 | -126.94 |
| 所得税费用 | -6,941,867.59 | 21,633,188.04 | -28,575,055.63 | -132.09 |
| 净利润 | -32,212,054.77 | 123,687,039.00 | -155,899,093.77 | -126.04 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -29,958,250.64 | 126,279,698.98 | -156,237,949.62 | -123.72 |
| 少数股东损益 | -2,253,804.13 | -2,592,659.98 | 338,855.85 | 13.07 |
A、营业收入同比减少4,539万元，受新冠疫情影响，国内外市场需求萎靡，公司整体营业收入减少，其中：母公司减少6,915万元、子公司红旗股份减少45万元、永轴公司增加841万元、闽台龙玛公司增加6万元、三齿公司减少163万元、金驰减少108万元、长沙波德减少112万元，龙冠贸易增加1,913万元等。B、营业成本的变动主要是受营业收入及产品结构变动的影响。C、税金及附加减少主要受本期销售收入减少，产品销项税额减少，流转税额相应减少等影响。D、销售费用比上年同期减少54万元，主要是受营业收入变动的影响。E、管理费用减少364万元，公司加大集团管控力度，执行降本增效措施，整体费用率有所下降，其中：母公司减少271万元，子公司红旗股份减少32万元，闽台龙玛减少35万元等。F、公司加大研发投入力度，整体研发费用同比增加586万元。G、信用减值损失的变动主要是因本期应收账款余额以及账龄结构变动影响减少计提坏账损失。H、资产减值损失的变动主要是因本期计提存货跌价损失变动影响。I、其他收益的变动主要是本期与日常活动相关的政府补助同比增加。J、公允价值变动收益减少17,143万元，本期受股票公允价值变动影响。K、所得税费用：受股票公允价值变动收益计提递延所得税负债影响，本期所得税减少。L、利润总额、净利润及归属母公司净利润的变动主要受上述因素的综合影响。利润指标大幅度下滑的原因，除了受行业景气度下降、公司经营规模缩减影响经营利润外，另一重要影响因素是持有的上市公司股票公允价值大幅度变动，影响当期损益-4,130万元，若剔除该影响因素，本期利润总额为214万元。
（2）资产负债及权益的主要增减变动情况：
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 差额 | 变动比率(%) |
| 资产总计 | 2,701,415,632.78 | 2,761,452,326.67 | -60,036,693.89 | -2.17 |
| 货币资金 | 179,454,007.73 | 182,023,548.49 | -2,569,540.76 | -1.41 |
| 交易性金融资产 | 312,342,192.60 | 353,639,141.79 | -41,296,949.19 | -11.68 |
| 应收票据 | 149,604,439.71 | 143,598,008.40 | 6,006,431.31 | 4.18 |
| 应收账款 | 236,073,653.38 | 223,544,440.56 | 12,529,212.82 | 5.60 |
| 应收款项融资 | 23,697,540.24 | 23,750,728.12 | -53,187.88 | -0.22 |
| 预付款项 | 31,906,425.98 | 27,938,713.34 | 3,967,712.64 | 14.20 |
| 其他应收款 | 5,814,078.89 | 5,352,040.67 | 462,038.22 | 8.63 |
| 在建工程 | 30,322,907.31 | 26,314,831.57 | 4,008,075.74 | 15.23 |
| 负债合计 | 761,755,098.73 | 789,663,993.48 | -27,908,894.75 | -3.53 |
| 应付职工薪酬 | 34,955,079.44 | 47,783,591.78 | -12,828,512.34 | -26.85 |
| 应交税费 | 4,669,839.93 | 10,344,976.57 | -5,675,136.64 | -54.86 |
| 其他应付款 | 25,986,865.07 | 24,500,996.82 | 1,485,868.25 | 6.06 |
| 一年内到期的流动负债 | 44,369,210.83 | 46,098,076.74 | -1,728,865.91 | -3.75 |
| 预计负债 | 174,308.22 | -174,308.22 | -100.00 | |
| 递延所得税负债 | 22,262,464.32 | 28,461,057.85 | -6,198,593.53 | -21.78 |
| 递延收益 | 117,024,000.49 | 112,794,530.52 | 4,229,469.97 | 3.75 |
| 所有者权益合计 | 1,939,660,534.05 | 1,971,788,333.19 | -32,127,799.14 | -1.63 |
| 未分配利润 | 608,345,387.97 | 638,303,638.61 | -29,958,250.64 | -4.69 |
A、货币资金的变动主要受投资结构性存款理财产品滚存以及经营周转的影响。B、交易性金融资产的减少，受公司持有股票期末公允价值减少影响。C、预付账款的变动主要受本期增加对原材料的采购影响。其中红旗股份增加455万元等。D、应付职工薪酬的变动主要是上年度末预提的年度绩效奖金在本年初支付而减少。E、应交税费的变动主要是报告期计提的增值税等应缴税款减少。F、预计负债的变动主要是子公司红旗公司及三齿公司计提的售后服务费减少。G、未分配利润的变动主要是报告期实现的归属母公司净利润。
（3）现金流量的变动情况分析：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 变动比率（%） |
| 经营活动产生现金流量净额 | -21,060,718.57 | -31,893,867.16 | 10,833,148.59 | 33.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,246,847.52 | 48,650,046.57 | -27,403,199.05 | -56.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,388,118.05 | -71,759,958.27 | 69,371,840.22 | 96.67 |
A、经营活动产生的现金流量净额同比增加1,083万元，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少5,173万元；报告期收到税费返还款增加49万元以及收到其他与经营活动的现金增加1,280万元；受钢材等原材料采购减少影响，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少2,576万元；受支付的职工薪酬减少影响支付给职工以及为职工支付的现金减少1,531万元；支付的各项税费以及支付其他与经营活动相关的现金同比减少819万元等。B、投资活动产生的现金流量净额的变动，受报告期公司滚动投入结构性存款余额变动影响以及公司投资项目。C、筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要是受上年同期母公司偿还银行借款7,000万元影响，本期偿还债务支付的现金同比减少7,000万元。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 福建龙溪轴承(集团)股份有限公司 |
| 法定代表人 | 陈晋辉代 |
| 日期 | 2020年4月28日 |