光明乳业股份有限公司2009年第三季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司董事陆耀华先生因公未能亲自出席本次董事会会议,委托董事长赵柏礼先生代为出席并行使表决权。公司其余董事均亲自出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人赵柏礼、主管会计工作负责人董宗泊及会计机构负责人（会计主管人员）姚第兴声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 4,483,315,526 4,037,663,243 11.04
所有者权益（或股东权益）(元) 2,100,113,003 1,984,683,544 5.82
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.02 1.90 5.82
年初至报告期期末
（1-9月） 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 305,297,369 143.64
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.29 143.64
报告期
（7-9月） 年初至报告期期末
（1-9月） 本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 70,578,557 115,913,959 不适用
基本每股收益(元) 0.068 0.111 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) - 0.086 -
稀释每股收益(元) 0.068 0.111 不适用
全面摊薄净资产收益率(%) 3.36 5.52 增加16.03个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 2.26 4.26 增加15.00个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
（1-9月）（元）
非流动资产处置损益 -3,475,664
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 34,196,092
交易性金融资产投资收益 629,064
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,002,541
少数股东权益影响额 -421,444
所得税影响额 -6,460,778
合计 26,469,811
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 80,791
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
上海牛奶(集团)有限公司 53,094,628 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 35,264,067 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 8,306,891 人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 7,934,458 人民币普通股
中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 5,836,640 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 2,155,861 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300指数证券投资基金 1,999,979 人民币普通股
傅伟灿 1,682,423 人民币普通股
韩秀珍 1,515,927 人民币普通股
李云华 1,361,920 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1）经营成果分析
项目 金额（元） 增减额 增减比率
2009年1-9月 2008年1-9月 （％）
营业收入 6,082,175,902 5,898,247,908 183,927,994 3.12
营业税金及附加 20,919,557 15,957,770 4,961,787 31.09
管理费用 189,731,789 300,737,976 -111,006,187 -36.91
财务费用 15,956,490 11,431,083 4,525,407 39.59
资产减值损失 5,061,823 153,904,321 -148,842,498 -96.71
投资收益 -3,122,112 3,141,420 -6,263,532 -199.39
营业利润 158,866,134 -335,937,547 494,803,681 -
营业外收支 24,946,372 172,776,572 -147,830,200 -85.56
所得税 75,377,775 -32,053,188 107,430,963 -
少数股东损益 -7,479,228 -647,989 -6,831,239 -1,054.22
净利润 108,434,731 -131,107,787 239,542,518 -
归属于母公司所有者的净利润 115,913,959 -130,459,798 246,373,757 -
1、营业税金及附加比上年同期增加，主要原因是本期应交流转税费用增加。
2、管理费用比上年同期减少，主要原因是上年同期受三聚氰胺事件影响。
3、财务费用增加，主要原因是本年借款金额增加。
4、资产减值损失比上年同期减少，主要原因是上年同期受三聚氰胺事件影响对库存商品计提减值准备。
5、投资收益比上年同期减少，主要原因是处置子公司损失。
6、营业外收支比上年同期减少，主要原因是上年同期收到达能日尔维公司的补偿款。
7、所得税费用比上年同期增加，主要原因是上年同期受三聚氰胺事件影响经营出现亏损。
8、少数股东损益比上年同期减少，主要原因是子公司亏损增加。
2）财务状况分析
项目 金额（元） 增减额 增减比率
2009年9月30日 2008年12月31日 （％）
总资产 4,483,315,526 4,037,663,243 445,652,283 11.04
归属于母公司所有者权益 2,100,113,003 1,984,683,544 115,429,459 5.82
应收账款 722,042,054 536,628,577 185,413,477 34.55
应收票据 7,582,888 3,111,860 4,471,028 143.68
预付款项 168,121,314 92,513,207 75,608,107 81.73
其他应收款 58,548,384 42,852,159 15,696,225 36.63
应交税费 38,315,349 9,424,633 28,890,716 306.54
应付利息 2,778,980 699,731 2,079,249 297.15
专项应付款 11,019,651 700,000 10,319,651 1,474.24
1、 应收账款比期初增加，主要原因是2009年1-9月商超信用期内的应收货款增加。
2、 应收票据比期初增加，主要原因是收到武汉中百连锁仓储超市有限公司银行承兑汇票。
3、 预付款项比期初增加，主要原因是预付原材料款增多。
4、 其他应收款比期初增加，主要原因是应收江西华恒实业有限公司受让江西光明英雄乳业股份有限公司的欠款。
5、 应交税费比期初增加，主要原因是应交企业所得税及应交增值税额增加。
6、 应付利息比期初增加，主要原因是计提尚未支付银行借款利息
7、专项应付款比期初增加，主要原因是子公司收到动迁补偿款。
3）现金流量分析
项目 金额（元） 增减额
2009年1-9月 2008年1-9月
经营活动产生的现金流量净额 305,297,369 125,307,250 179,990,119
投资活动产生的现金流量净额 -107,381,610 -152,520,079 45,138,469
筹资活动产生的现金流量净额 108,829,780 -132,999,625 241,829,405
1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是购买原材料支付减少。
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是本期子公司收到动迁补偿款及本期购置固定资产及在建工程投资减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是本期新增银行借
