公司代码：600597 公司简称：光明乳业
光明乳业股份有限公司
2020年第一季度报告
目 录
一、重要提示 ...... 3
二、公司基本情况 ...... 3
三、重要事项 ...... 5
四、附录 ...... 9
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人濮韶华、主管会计工作负责人刘瑞兵及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 17,644,279,298 | 17,637,106,805 | 0.04 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,557,090,256 | 5,717,938,355 | -2.81 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -476,690,878 | 245,907,469 | -293.85 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 5,134,028,633 | 5,452,163,361 | -5.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 77,152,462 | 141,178,400 | -45.35 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -16,320,269 | 170,704,626 | -109.56 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.36 | 2.58 | 减少1.22个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.06 | 0.12 | -50.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 |
| 非流动资产处置损益 | 637,605 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 100,905,227 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,818,915 |
| 所得税影响额 | -4,819,141 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,432,045 |
| 合计 | 93,472,731 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 43,591 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 光明食品（集团）有限公司 | 632,117,066 | 51.62 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 中国证券金融股份有限公司 | 40,165,628 | 3.28 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 22,553,523 | 1.84 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 全国社保基金一零三组合 | 19,999,890 | 1.63 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 邓佑衔 | 17,454,701 | 1.43 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 15,189,500 | 1.24 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 14,000,026 | 1.14 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 杨荣生 | 9,592,300 | 0.78 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 全国社保基金四一三组合 | 7,950,000 | 0.65 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 7,793,790 | 0.64 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 光明食品（集团）有限公司 | 632,117,066 | 人民币普通股 | 632,117,066 | ||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 40,165,628 | 人民币普通股 | 40,165,628 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 22,553,523 | 人民币普通股 | 22,553,523 | ||||
| 全国社保基金一零三组合 | 19,999,890 | 人民币普通股 | 19,999,890 | ||||
| 邓佑衔 | 17,454,701 | 人民币普通股 | 17,454,701 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 15,189,500 | 人民币普通股 | 15,189,500 |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 14,000,026 | 人民币普通股 | 14,000,026 |
| 杨荣生 | 9,592,300 | 人民币普通股 | 9,592,300 |
| 全国社保基金四一三组合 | 7,950,000 | 人民币普通股 | 7,950,000 |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 7,793,790 | 人民币普通股 | 7,793,790 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食品一厂（集团）有限公司截止2020年3月31日持有公司股份数为1,350,724股，两者合计持有公司股份633,467,790股，占本公司总股本的51.73%。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产负债表部分
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 增减额 | 增减比率（%） | |
| 本期期末数 | 本期期初数 | |||
| 衍生金融资产 | 1,944,586 | 30,727,126 | -28,782,540 | -93.67 |
| 其他非流动资产 | 763,656,014 | 114,412,625 | 649,243,389 | 567.46 |
| 短期借款 | 1,978,736,182 | 1,493,958,158 | 484,778,024 | 32.45 |
| 衍生金融负债 | 420,297,490 | 28,312,398 | 391,985,092 | 1384.50 |
| 预收款项 | - | 1,012,944,395 | -1,012,944,395 | -100 |
| 合同负债 | 797,359,837 | - | 797,359,837 | 不适用 |
| 递延所得税负债 | 59,673,865 | 188,481,672 | -128,807,807 | -68.34 |
| 其他综合收益 | -401,503,132 | -163,502,571 | -238,000,561 | 不适用 |
注：变动的主要原因
1) 衍生金融资产减少，主要是本期汇率变动导致衍生金融资产公允价值减少。
2) 其他非流动资产增加，主要是本期支付辉山乳业发展（江苏）有限公司及辉山牧业发展（江苏）有限公司资产竞拍款。
3) 短期借款增加，主要是本期新增银行借款。
4) 衍生金融负债增加，主要是本期汇率变动导致衍生金融负债公允价值增加。
5) 预收款项减少，主要是公司自2020年起首次执行新收入准则，将原计入预收款项金额重分类至合同负债。
6) 合同负债增加，主要是公司自2020年起首次执行新收入准则，将原计入预收款项金额重分类
至合同负债。
7) 递延所得税负债减少，主要是本期衍生金融资产公允价值减少。
8) 其他综合收益减少，主要是本期现金流量套期损益的有效部分减少以及外币财务报表折算差
额减少。
2、 损益表部分
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 增减额 | 增减比率（%） | |
| 本期数 | 上年同期数 | |||
| 税金及附加 | 16,149,879 | 23,718,118 | -7,568,239 | -31.91 |
| 研发费用 | 20,638,537 | 15,298,208 | 5,340,329 | 34.91 |
| 财务费用 | 29,666,687 | 21,148,805 | 8,517,882 | 40.28 |
| 其他收益 | 100,905,227 | 7,523,640 | 93,381,587 | 1241.18 |
| 投资收益 | 1,228,526 | 460,846 | 767,680 | 166.58 |
| 公允价值变动收益 | - | 147,130 | -147,130 | -100.00 |
| 信用减值损失 | -2,720,388 | -13,534,384 | 10,813,996 | 不适用 |
| 资产减值损失 | -1,474,012 | -11,511,921 | 10,037,909 | 不适用 |
| 资产处置收益 | -133,217 | 510,300 | -643,517 | -126.11 |
| 营业外收入 | 6,466,647 | 2,572,087 | 3,894,560 | 151.42 |
| 营业外支出 | 7,514,740 | 39,327,779 | -31,813,039 | -80.89 |
| 所得税费用 | 46,934,637 | 91,664,255 | -44,729,618 | -48.80 |
| 现金流量套期损益的有效部分 | -124,016,651 | 12,788,426 | -136,805,077 | -1069.76 |
| 外币财务报表折算差额 | -113,983,910 | 40,710,907 | -154,694,817 | -379.98 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -330,787,557 | 10,455,909 | -341,243,466 | -3263.64 |
注：变动的主要原因
1) 税金及附加减少，主要是本期收入减少以及自去年4月1日起增值税税率下调所致。
2) 研发费用增加，主要是本期计入当期损益的研究开发支出增加。
3) 财务费用增加，主要是本期货币资金存量下降，利息收入相应减少。
4) 其他收益增加，主要是本期收到的政府补助增加。
5) 投资收益增加，主要是本期确认的联营企业投资收益增加。
6) 公允价值变动收益减少，主要是本期子公司新西兰新莱特外汇远期合同无效套期保值产生的公允价值变动收益减少。
7) 信用减值损失减少，主要是上期公司对个别难以收回款项单独计提坏账准备。
8) 资产减值损失减少，主要是上期子公司新西兰新莱特对客户退回的奶粉产品计提存货跌价准
备。
9) 资产处置收益减少，主要是本期资产转让损失增加。
10) 营业外收入增加，主要是本期牛只淘汰收益增加。
11) 营业外支出减少，主要是本期牛只淘汰损失减少。
12) 所得税费用减少，主要是本期利润总额减少。
13) 现金流量套期损益的有效部分减少，主要是本期子公司新西兰新莱特汇率变动导致现金流量套期损益的有效部分减少。
14) 外币财务报表折算差额减少，主要是本期汇率变动导致外币财务报表折算差异减少。
15) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额减少，主要是本期税后归属于少数股东的现金流量套期损益的有效部分减少以及外币财务报表折算差额减少。
3、 现金流量表部分
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 增减额 | 增减比率（%） | |
| 本期数 | 上年同期数 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 109,330,154 | 37,790,711 | 71,539,443 | 189.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 38,073,023 | 62,222,221 | -24,149,198 | -38.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 799,673,373 | 420,487,976 | 379,185,397 | 90.18 |
| 取得借款收到的现金 | 894,584,888 | 411,546,539 | 483,038,349 | 117.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 312,016,828 | 843,875,329 | -531,858,501 | -63.03 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,471,903 | 425,896 | -4,897,799 | -1150.00 |
注：变动的主要原因
1) 收到其他与经营活动有关的现金增加，主要是本期收到的政府补助增加。
2) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少，主要是本期牛只处置收入减少。
3) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加，主要是本期支付辉山乳业发展（江苏）有限公司及辉山牧业发展（江苏）有限公司资产竞拍款。
4) 取得借款收到的现金增加，主要是本期银行借款增加。
5) 偿还债务支付的现金减少，主要是本期归还的银行借款减少。
6) 汇率变动对现金及现金等价物的影响减少，主要是本期汇率变动对新西兰新莱特现金流量影响减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2020年3月16日,公司召开第六届董事会第三十八次会议，会议审议通过《关于向上海银行申请贷款的议案》、《关于向光明食品集团财务有限公司申请贷款的议案》、《关于向交通银行申请防疫专项贷款的议案》（详见2020年3月18日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 光明乳业股份有限公司 |
| 法定代表人 | 濮韶华 |
| 日期 | 2020年4月29日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2020年3月31日编制单位:光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,790,480,416 | 2,480,002,990 |
| 衍生金融资产 | 1,944,586 | 30,727,126 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,743,244,160 | 1,598,355,143 |
| 预付款项 | 341,712,827 | 476,568,092 |
| 其他应收款 | 116,879,970 | 102,449,292 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,766,387,794 | 2,306,975,111 |
| 持有待售资产 | 18,148,150 | 18,148,150 |
| 其他流动资产 | 178,254,973 | 192,284,806 |
| 流动资产合计 | 6,957,052,876 | 7,205,510,710 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 76,431,852 | 75,203,324 |
| 其他权益工具投资 | 2,417,709 | 2,466,703 |
| 固定资产 | 7,099,167,069 | 7,590,967,529 |
| 在建工程 | 698,470,918 | 669,061,668 |
| 生产性生物资产 | 831,430,489 | 827,864,881 |
| 无形资产 | 366,540,417 | 369,937,729 |
| 商誉 | 303,943,495 | 330,236,841 |
| 长期待摊费用 | 10,966,200 | 11,676,710 |
| 递延所得税资产 | 534,202,259 | 439,768,085 |
| 其他非流动资产 | 763,656,014 | 114,412,625 |
| 非流动资产合计 | 10,687,226,422 | 10,431,596,095 |
| 资产总计 | 17,644,279,298 | 17,637,106,805 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,978,736,182 | 1,493,958,158 |
| 衍生金融负债 | 420,297,490 | 28,312,398 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,219,525,577 | 2,514,817,536 |
| 预收款项 | 1,012,944,395 | |
| 合同负债 | 797,359,837 | |
| 应付职工薪酬 | 279,087,246 | 386,882,175 |
| 应交税费 | 474,792,214 | 369,870,064 |
| 其他应付款 | 2,713,667,279 | 2,423,373,308 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 22,841,853 | 21,707,981 |
| 一年内到期的非流动负债 | 623,977 | 614,099 |
| 流动负债合计 | 8,884,089,802 | 8,230,772,133 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 583,643,379 | 617,455,993 |
| 应付债券 | 769,652,814 | 830,577,669 |
| 长期应付款 | 41,205,182 | 41,205,182 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 312,123,942 | 311,673,110 |
| 递延所得税负债 | 59,673,865 | 188,481,672 |
| 非流动负债合计 | 1,766,299,182 | 1,989,393,626 |
| 负债合计 | 10,650,388,984 | 10,220,165,759 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,224,487,509 | 1,224,487,509 |
| 资本公积 | 1,689,640,307 | 1,689,640,307 |
| 减：库存股 | 193,200 | 193,200 |
| 其他综合收益 | -401,503,132 | -163,502,571 |
| 盈余公积 | 612,243,755 | 612,243,755 |
| 未分配利润 | 2,432,415,017 | 2,355,262,555 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,557,090,256 | 5,717,938,355 |
| 少数股东权益 | 1,436,800,058 | 1,699,002,691 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,993,890,314 | 7,416,941,046 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,644,279,298 | 17,637,106,805 |
法定代表人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
母公司资产负债表2020年3月31日编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 497,410,937 | 1,114,373,198 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 2,432,655,644 | 2,196,526,035 |
| 预付款项 | 231,440,476 | 196,764,168 |
| 其他应收款 | 2,005,989,999 | 2,069,451,865 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 298,202,697 | 132,341,038 |
| 持有待售资产 | 18,148,150 | 18,148,150 |
| 其他流动资产 | 163,790 | |
| 流动资产合计 | 5,484,011,693 | 5,727,604,454 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 3,848,310,844 | 3,847,284,287 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 固定资产 | 985,881,149 | 1,017,760,488 |
| 在建工程 | 13,036,300 | 12,896,467 |
| 生产性生物资产 | ||
| 无形资产 | 112,670,202 | 113,895,573 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 561,038,140 | 486,281,726 |
| 其他非流动资产 | 750,610,000 | 100,000,000 |
| 非流动资产合计 | 6,271,546,635 | 5,578,118,541 |
| 资产总计 | 11,755,558,328 | 11,305,722,995 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 500,284,722 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,178,296,929 | 2,201,177,587 |
| 预收款项 | 470,831,815 | |
| 合同负债 | 266,494,716 | |
| 应付职工薪酬 | 106,624,485 | 150,123,060 |
| 应交税费 | 175,060,344 | 127,020,839 |
| 其他应付款 | 3,240,876,288 | 3,013,744,698 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 623,977 | 614,099 |
| 流动负债合计 | 6,468,261,461 | 5,963,512,098 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | 193,200 | 193,200 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 110,400,254 | 108,173,144 |
| 递延所得税负债 | ||
| 非流动负债合计 | 116,593,454 | 114,366,344 |
| 负债合计 | 6,584,854,915 | 6,077,878,442 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,224,487,509 | 1,224,487,509 |
| 资本公积 | 1,577,562,506 | 1,577,562,506 |
| 减：库存股 | 193,200 | 193,200 |
| 其他综合收益 | ||
| 盈余公积 | 612,243,755 | 612,243,755 |
| 未分配利润 | 1,756,602,843 | 1,813,743,983 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,170,703,413 | 5,227,844,553 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,755,558,328 | 11,305,722,995 |
法定代表人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
合并利润表2020年1—3月编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第一季度 | 2019年第一季度 |
| 一、营业总收入 | 5,134,028,633 | 5,452,163,361 |
| 其中：营业收入 | 5,134,028,633 | 5,452,163,361 |
| 二、营业总成本 | 5,033,194,653 | 5,078,167,846 |
| 其中：营业成本 | 3,460,280,220 | 3,694,602,373 |
| 税金及附加 | 16,149,879 | 23,718,118 |
| 销售费用 | 1,356,866,333 | 1,140,644,945 |
| 管理费用 | 149,592,997 | 182,755,397 |
| 研发费用 | 20,638,537 | 15,298,208 |
| 财务费用 | 29,666,687 | 21,148,805 |
| 加：其他收益 | 100,905,227 | 7,523,640 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,228,526 | 460,846 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投 | 1,228,526 | 460,846 |
| 资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 147,130 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,720,388 | -13,534,384 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,474,012 | -11,511,921 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -133,217 | 510,300 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 198,640,116 | 357,591,126 |
| 加：营业外收入 | 6,466,647 | 2,572,087 |
| 减：营业外支出 | 7,514,740 | 39,327,779 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 197,592,023 | 320,835,434 |
| 减：所得税费用 | 46,934,637 | 91,664,255 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 150,657,386 | 229,171,179 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 150,657,386 | 229,171,179 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 77,152,462 | 141,178,400 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 73,504,924 | 87,992,779 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -568,788,118 | 63,955,242 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -238,000,561 | 53,499,333 |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -238,000,561 | 53,499,333 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）现金流量套期储备 | -124,016,651 | 12,788,426 |
| （5）外币财务报表折算差额 | -113,983,910 | 40,710,907 |
| （6）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -330,787,557 | 10,455,909 |
| 七、综合收益总额 | -418,130,732 | 293,126,421 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -160,848,099 | 194,677,733 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -257,282,633 | 98,448,688 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 |
法定代表人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
母公司利润表2020年1—3月编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第一季度 | 2019年第一季度 |
| 一、营业收入 | 2,459,122,104 | 2,701,479,603 |
| 减：营业成本 | 1,675,652,938 | 1,947,560,066 |
| 税金及附加 | 6,005,381 | 11,270,551 |
| 销售费用 | 846,847,376 | 650,501,672 |
| 管理费用 | 37,127,446 | 80,310,939 |
| 研发费用 | 17,949,185 | 13,274,106 |
| 财务费用 | -1,403,552 | -5,477,609 |
| 加：其他收益 | 44,475,390 | 1,007,850 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,026,557 | 482,822 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,026,557 | 482,822 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,951,492 | -11,498,326 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -74,603,231 | -5,967,776 |
| 加：营业外收入 | 426,513 | 310,104 |
| 减：营业外支出 | 2,353,653 | 739,124 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -76,530,371 | -6,396,796 |
| 减：所得税费用 | -19,389,232 | -1,719,904 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -57,141,139 | -4,676,892 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -57,141,139 | -4,676,892 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.现金流量套期储备 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -57,141,139 | -4,676,892 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
合并现金流量表2020年1—3月编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第一季度 | 2019年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,614,357,613 | 6,000,932,567 |
| 收到的税费返还 | 80,045,868 | 98,382,355 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 109,330,154 | 37,790,711 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,803,733,635 | 6,137,105,633 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,425,415,376 | 4,042,923,387 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 774,110,118 | 695,979,514 |
| 支付的各项税费 | 194,059,458 | 232,655,110 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 886,839,561 | 919,640,153 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,280,424,513 | 5,891,198,164 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -476,690,878 | 245,907,469 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 | 38,073,023 | 62,222,221 |
| 期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 38,073,023 | 62,222,221 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 799,673,373 | 420,487,976 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 799,673,373 | 420,487,976 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -761,600,350 | -358,265,755 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 894,584,888 | 411,546,539 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 894,584,888 | 411,546,539 |
| 偿还债务支付的现金 | 312,016,828 | 843,875,329 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,327,503 | 28,632,217 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,920,000 | 8,116,000 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 341,344,331 | 872,507,546 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 553,240,557 | -460,961,007 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,471,903 | 425,896 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -689,522,574 | -572,893,397 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,480,002,990 | 4,067,655,588 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,790,480,416 | 3,494,762,191 |
法定代表人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
母公司现金流量表2020年1—3月编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第一季度 | 2019年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,504,375,644 | 2,688,374,229 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 287,146,431 | 16,169,575 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,791,522,075 | 2,704,543,804 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,340,025,000 | 2,754,840,782 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 239,177,956 | 252,319,850 |
| 支付的各项税费 | 83,687,235 | 127,986,153 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 588,265,040 | 178,253,930 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,251,155,231 | 3,313,400,715 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -459,633,156 | -608,856,911 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 442 | 241,752 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 442 | 241,752 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 657,224,809 | 13,979,482 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 657,224,809 | 13,979,482 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -657,224,367 | -13,737,730 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 500,000,000 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 500,000,000 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 104,738 | 1,182,693 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 104,738 | 1,182,693 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 499,895,262 | -1,182,693 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -616,962,261 | -623,777,334 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,114,373,198 | 1,861,174,400 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 497,410,937 | 1,237,397,066 |
法定代表人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,480,002,990 | 2,480,002,990 | |
| 衍生金融资产 | 30,727,126 | 30,727,126 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,598,355,143 | 1,598,355,143 | |
| 预付款项 | 476,568,092 | 476,568,092 | |
| 其他应收款 | 102,449,292 | 102,449,292 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,306,975,111 | 2,306,975,111 | |
| 持有待售资产 | 18,148,150 | 18,148,150 | |
| 其他流动资产 | 192,284,806 | 192,284,806 | |
| 流动资产合计 | 7,205,510,710 | 7,205,510,710 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 75,203,324 | 75,203,324 | |
| 其他权益工具投资 | 2,466,703 | 2,466,703 | |
| 固定资产 | 7,590,967,529 | 7,590,967,529 | |
| 在建工程 | 669,061,668 | 669,061,668 | |
| 生产性生物资产 | 827,864,881 | 827,864,881 | |
| 无形资产 | 369,937,729 | 369,937,729 | |
| 商誉 | 330,236,841 | 330,236,841 | |
| 长期待摊费用 | 11,676,710 | 11,676,710 | |
| 递延所得税资产 | 439,768,085 | 439,768,085 | |
| 其他非流动资产 | 114,412,625 | 114,412,625 | |
| 非流动资产合计 | 10,431,596,095 | 10,431,596,095 | |
| 资产总计 | 17,637,106,805 | 17,637,106,805 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,493,958,158 | 1,493,958,158 | |
| 衍生金融负债 | 28,312,398 | 28,312,398 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,514,817,536 | 2,514,817,536 | |
| 预收款项 | 1,012,944,395 | -1,012,944,395 | |
| 合同负债 | 1,012,944,395 | 1,012,944,395 | |
| 应付职工薪酬 | 386,882,175 | 386,882,175 | |
| 应交税费 | 369,870,064 | 369,870,064 | |
| 其他应付款 | 2,423,373,308 | 2,423,373,308 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 21,707,981 | 21,707,981 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 614,099 | 614,099 | |
| 流动负债合计 | 8,230,772,133 | 8,230,772,133 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 617,455,993 | 617,455,993 | |
| 应付债券 | 830,577,669 | 830,577,669 | |
| 长期应付款 | 41,205,182 | 41,205,182 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 311,673,110 | 311,673,110 | |
| 递延所得税负债 | 188,481,672 | 188,481,672 | |
| 非流动负债合计 | 1,989,393,626 | 1,989,393,626 | |
| 负债合计 | 10,220,165,759 | 10,220,165,759 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,224,487,509 | 1,224,487,509 | |
| 资本公积 | 1,689,640,307 | 1,689,640,307 | |
| 减：库存股 | 193,200 | 193,200 | |
| 其他综合收益 | -163,502,571 | -163,502,571 | |
| 盈余公积 | 612,243,755 | 612,243,755 | |
| 未分配利润 | 2,355,262,555 | 2,355,262,555 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,717,938,355 | 5,717,938,355 | |
| 少数股东权益 | 1,699,002,691 | 1,699,002,691 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,416,941,046 | 7,416,941,046 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,637,106,805 | 17,637,106,805 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,114,373,198 | 1,114,373,198 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,196,526,035 | 2,196,526,035 | |
| 预付款项 | 196,764,168 | 196,764,168 | |
| 其他应收款 | 2,069,451,865 | 2,069,451,865 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 132,341,038 | 132,341,038 | |
| 持有待售资产 | 18,148,150 | 18,148,150 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 5,727,604,454 | 5,727,604,454 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 3,847,284,287 | 3,847,284,287 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 固定资产 | 1,017,760,488 | 1,017,760,488 | |
| 在建工程 | 12,896,467 | 12,896,467 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 无形资产 | 113,895,573 | 113,895,573 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 486,281,726 | 486,281,726 | |
| 其他非流动资产 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 非流动资产合计 | 5,578,118,541 | 5,578,118,541 | |
| 资产总计 | 11,305,722,995 | 11,305,722,995 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,201,177,587 | 2,201,177,587 | |
| 预收款项 | 470,831,815 | -470,831,815 | |
| 合同负债 | 470,831,815 | 470,831,815 | |
| 应付职工薪酬 | 150,123,060 | 150,123,060 | |
| 应交税费 | 127,020,839 | 127,020,839 | |
| 其他应付款 | 3,013,744,698 | 3,013,744,698 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 614,099 | 614,099 | |
| 流动负债合计 | 5,963,512,098 | 5,963,512,098 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6,000,000 | 6,000,000 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | 193,200 | 193,200 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 108,173,144 | 108,173,144 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 非流动负债合计 | 114,366,344 | 114,366,344 | |
| 负债合计 | 6,077,878,442 | 6,077,878,442 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,224,487,509 | 1,224,487,509 | |
| 资本公积 | 1,577,562,506 | 1,577,562,506 | |
| 减：库存股 | 193,200 | 193,200 | |
| 其他综合收益 | |||
| 盈余公积 | 612,243,755 | 612,243,755 | |
| 未分配利润 | 1,813,743,983 | 1,813,743,983 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,227,844,553 | 5,227,844,553 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,305,722,995 | 11,305,722,995 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。
公司作为境内上市企业，于2020年1月1日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
4.4 审计报告
□适用 √不适用