公司代码：600645 公司简称：中源协和
中源协和细胞基因工程股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李德福、主管会计工作负责人王鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王鹏声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示公司已经在本报告中详细描述了公司存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”
中其他披露事项可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
第十一节 备查文件目录 ...... 155
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司、本公司、中源协和 | 指 | 中源协和细胞基因工程股份有限公司 |
| 德源投资公司 | 指 | 天津开发区德源投资发展有限公司 |
| 永泰红磡公司 | 指 | 永泰红磡控股集团有限公司 |
| 协和干细胞公司 | 指 | 协和干细胞基因工程有限公司 |
| 上海傲源公司 | 指 | 上海傲源医疗用品有限公司 |
| 三有利公司 | 指 | 北京三有利和泽生物科技有限公司 |
| 泛生子公司 | 指 | 北京泛生子基因科技有限公司 |
| 国家卫计委 | 指 | 原国家卫生和计划生育委员会 |
| FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| CHMP | 指 | 欧洲药品管理局人用医药产品委员会 |
| DC | 指 | 树突状细胞（Dendritic Cells,DC） |
| CIK | 指 | 细胞因子诱导杀伤细胞(Cytokine Induced Killer，CIK) |
| LAK | 指 | 淋巴因子激活的杀伤细胞（lymphokine activated killer cells） |
| CAPRI | 指 | 链式激活的免疫细胞（Cascade Primed Immune cells, CAPRI） |
| CAR-T | 指 | 嵌合抗原受体T细胞（Chimeric Antigen Receptor T- Cell） |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中源协和细胞基因工程股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中源协和 |
| 公司的外文名称 | VCANBIO CELL & GENE ENGINEERING CORP., LTD |
| 公司的外文名称缩写 | VCANBIO |
| 公司的法定代表人 | 李德福 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张晴 | 张奋 |
| 联系地址 | 天津市南开区华苑产业园区梅苑路12号 | 天津市南开区华苑产业园区梅苑路12号 |
| 电话 | 022-58617160 | 022-58617160 |
| 传真 | 022-58617161 | 022-58617161 |
| 电子信箱 | zhongyuanxiehe@vcanbio.com | zhongyuanxiehe@vcanbio.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 天津市滨海新区（津南）创意中心A座1002室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 300352 |
| 公司办公地址 | 天津市南开区华苑产业园区梅苑路12号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 300384 |
| 公司网址 | www.vcanbio.com |
| 电子信箱 | zhongyuanxiehe@vcanbio.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 天津市南开区华苑产业园区梅苑路12号 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中源协和 | 600645 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 424,133,708.66 | 408,119,833.83 | 3.92 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 270,207,627.42 | 8,387,960.64 | 3,121.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 8,405,991.24 | -9,030,661.95 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,849,389.39 | -20,339,514.37 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,734,437,453.25 | 1,509,015,295.94 | 14.94 |
| 总资产 | 3,202,926,720.52 | 2,999,979,976.43 | 6.76 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.70 | 0.02 | 3,400.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.70 | 0.02 | 3,400.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.02 | -0.02 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 16.67 | 0.55 | 增加16.12个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.52 | -0.59 | 增加1.11个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期归属上市公司股东的净利润较上年同期上升了3121.37%，主要影响因素有：1、报告期细胞检测制备及存储业务和检测试剂业务净利润增长；2、上市公司母公司及鸿港等子公司减亏而导致净利润增长；3、报告期公司处置了北京泛生子基因科技有限公司、北京三有利和泽生物科技有限公司部分股权，共确认投资收益2.6亿元；以上原因导致公司净利润及扣除非经常性损益
的净利润较上年同期相比有所上升。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -257,062.39 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,292,390.35 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 260,453,462.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -401,700.47 | |
| 少数股东权益影响额 | -197,999.23 | |
| 所得税影响额 | -87,454.79 | |
| 合计 | 261,801,636.18 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一） 公司的主要业务
报告期内公司所从事的主要业务为细胞制备和存储服务、基因检测、体外诊断业务等。细胞存储业务主要围绕脐带血造血干细胞、脐带间充质干细胞、胎盘亚全能干细胞、脂肪干细胞及免疫细胞等的制备与存储服务开展；基因检测业务主要包括儿童基因、无创产前基因、肿瘤及心血管基因、成人易感基因等多类基因产品线；体外诊断业务主要包括生化类、分子类、免疫类等诊断试剂、设备的生产和销售等。
脐带血造血干细胞，可通过其多向分化等能力在血液系统等疾病的治疗上发挥重要作用；脐带间充质干细胞和胎盘亚全能干细胞则通过其旁分泌和免疫调节等作用，在组织器官的修复、免疫调节以及人体保健等方面有着重要的作用；通过细胞的制备和存储，可为储户未来使用细胞提供保障；基因检测技术可进行胎儿染色体数目异常疾病的检测，可协助临床分析疾病遗传信息、易患疾病等，通过采用基因检测技术将有助于早检测、早预防以降低疾病造成的损害；体外诊断设备及试剂可以为民众疾病预防、诊断、治疗监测、愈后观察、健康状态的判断提供医学参考数据。（二） 经营模式
公司持续坚持和逐步推进“细胞+基因”双核驱动的精准医疗战略布局，通过强化战略统筹、资源调配、风险控制、服务支持的功能定位，激发精准医疗产业链发展模式的潜力和活力，建立与公司未来精准医疗产业及业务布局相适应的组织发展平台。同时，公司重新调整和强化“事业部+直管公司”管理模式，明确将事业部和直管公司作为经营管理和利润实现的主体地位，梳理业务线条、剥离亏损资产，聚焦主营业务、整合优质资产，实现公司及股东利益的最大化。
1、新生儿事业部负责为客户提供包括脐带血造血干细胞、脐带间充质干细胞、胎盘亚全能干细胞等存储服务。
细胞存储业务主要采用自营的营销模式，为客户提供安全、高效的细胞存储技术服务。
2、基因事业部基因事业部为合作医院和健康管理机构等提供唐氏综合症筛查、儿童基因检测、疾病全项遗传易感基因检测、无创肿瘤精准用药检测、临床生化检测试剂等业务。相关业务主要采用自营和代理两种营销模式：通过与医院、合作机构签订合作协议等方式建立销售渠道，提供相关产品销售及基因检测技术服务。
3、成人事业部成人事业部业务主要包括免疫细胞存储、间充质干细胞存储两大业务线条，采用自营和代理等营销模式进行产品的销售，通过客户存储、全国新生儿业务平台、各区域代理商、高净值客户平台、美容整形机构等销售渠道，推动成人细胞存储业务。
4、体外诊断直管公司上海执诚生物科技有限公司主要从事体外诊断设备以及试剂的生产与销售，产品主要有生化类、免疫类和POCT类，包括肝功能系列、肾功能系列、血脂系列、血糖代谢系列等产品。产品的最终客户主要为医院、社区卫生服务中心、临床检验中心、体检中心、疾病控制中心等医疗卫生机构以及各类实验室。营销网络现已遍布除港澳台及西藏外的其他省、自治区、直辖市，已建立了有效的经销商分层管理销售体系，实现业务范围对终端客户更为广泛的覆盖。
5、药业直管公司药业承载公司细胞基因疗法相关药物、靶向肿瘤药物的研发，药业的药品注册部和医学事务部承载公司旗下药物研发公司的干细胞药物、生物制品及化学药物的注册和临床试验事务，为药物及早进入临床试验和上市提供有力的支持。
（三）主要业绩驱动因素
公司报告期主要业绩驱动因素为：
报告期公司细胞检测制备及存储业务实现收入2.48亿元较上年同期增长5.76%，基因检测业务实现收入5030万元，较上年同期增长25.32%。（四）行业情况
公司以细胞和基因作为主营业务，属于国家多次重点强调要加快发展的领域。具体情况为，公司已在全国包括天津、黑龙江、吉林、辽宁、山西、陕西、河南、安徽、浙江、江西、江苏、
上海、福建、重庆、贵州、云南、海南、甘肃等地建立了细胞资源库，占据细胞技术领域上游；公司在国内外同时开展细胞技术研发，积极筹备干细胞与免疫细胞药物申报；并且与多家大型三甲医院合作开展临床研究，建立产学研用一体化的孵化平台。公司在基因检测领域不断积累核心竞争力，拓展市场占有率。通过公司设立的第三方医学检验所，与国际先进的上游检测设备企业深度合作，开发基于中国人群的基因检测产品，建立中国人群适用的基因数据库，结合体外诊断日趋成熟的技术与渠道，实现精准诊断。
公司将继续坚持“细胞+基因”双核驱动的发展战略，加速布局精准医疗产业链，保持公司行业的领先地位。
1、2018年，细胞与基因的国家级和地区级政策陆续出台，多次强调要促进干细胞与再生医学、免疫细胞、基因检测等领域的快速发展。
自2017年底第二批干细胞临床研究备案机构名单公布以来，国家卫计委会同食品药品监督管理局共计已经批准了114家干细胞临床研究机构。12月22日，为规范和指导按照药品研发及注册的细胞治疗产品的研究与评价工作，国家食品药品监督管理总局组织制定了《细胞治疗产品研究与评价技术指导原则(试行)》。干细胞指导政策日益完善，利于干细胞产业迎来健康有序的高速发展期。在国家频繁出台支持与指导性政策之后，深圳、北京、广州、上海、河北、山东、云南等省市先后发布地区性支持政策，加速推动干细胞、免疫细胞、基因检测相关技术和产品的临床应用及审批。
2018年1月23日，云南省卫计委、物价局、人力资源和社会保障厅联合发文《关于放开健康咨询等医疗服务价格的通知》（云价收费2018-14号文），文中明确放开肿瘤特殊治疗等183项医疗服务价格。其中包含：活化细胞输注治疗、CIK细胞输注治疗、LAK细胞输注治疗、DC细胞输注治疗、CAPRI细胞输注治疗五项肿瘤免疫细胞疗法的医疗服务价格。为云南省免疫细胞的发展奠定了良好的政策基础，政策的明确将利于促进各方加快免疫细胞的研发与投入，并且有助于细胞疗法的有序管理与合理监控。
2018年3月13日，国家药审中心（CDE）正式发布了《细胞治疗产品申请临床试验药学研究和申报资料的考虑要点》，对于CAR-T细胞药物申报的规范性、溯源性、质量体系和风险控制等多个方面，提出了更高要求。4月28日，中国医药生物技术协会发布了我国首个《CAR-T细胞制剂制备质量管理规范》征求意见稿。利于我国加强CAR-T细胞治疗的管理，规范细胞制备过程，保障CAR-T细胞制品在临床应用的安全性，促进国际间交流与合作。
2018年6月5日，中国食品药品检定研究院正式发布了《CAR-T细胞治疗产品质量控制检测研究及非临床研究考虑要点》，对CAR-T细胞治疗产品的适用范围、原材料和辅料及其质量控制、病毒转导载体及质粒转染载体制备及质量控制等多方面进行了规定。国家的政策对国内CAR-T疗法将在提供优先审批的前提之下，进行更加严格的管理。随着法规的不断完善，以CAR-T为代表的免疫疗法在中国将迎来更快的发展。
除了质量管控、适用范围等方面政策的发布，国际上的政策也越来越鼓励与支持细胞产业的临床转化发展。2017年在美国国会参议院通过的“尝试权法案”，于2018年5月22日获得美国国会众议院通过，提交白宫由总统特朗普签署，允许那些用尽当局许可疗法但都未见效果的晚期病患尝试试验药物，给这些原本绝望的患者带来了一线曙光，也为细胞疗法更快的临床转化提供了良好的通道。
2、细胞产业、基因检测产业的现状和趋势分析（1）细胞存储的现状与趋势从产业链上来看，干细胞行业的上游为干细胞的采集与存储，中游为干细胞制备及相关干细胞药物的研发，下游为干细胞的治疗应用。
目前，国内干细胞行业的上游为最成熟的产业化项目。根据Market Research&TransparencyMarket Research估计，目前全国整体干细胞存储率比例仍不足1%，地区储存率也不平衡，与发达国家相比差距较大。参考发达国家，我国干细胞存储市场预计规模超过300亿，干细胞储存市场的巨大发展空间吸引外延并购。二胎政策、消费水平提升、市场教育深入、政策持续利好等因素也使得干细胞产业拥有巨大的市场空间和潜力，正在不断获得行业内外资本的青睐，引起布局并购的热潮。
为保持公司在细胞存储业务领域的竞争优势，公司已在全国18个省市建成细胞资源库并投入运营，形成了全国性的细胞资源库网络；同时，公司不断丰富细胞存储种类，在增加原有新生儿干细胞存储种类的同时，拓展了免疫细胞、脂肪干细胞等成人细胞存储业务，逐步升级成为综合细胞资源库。未来公司将择机继续在空白区域投建综合细胞资源库，并不断调整产品结构，研发新技术，保持公司在细胞存储业务领域的领先地位。
（2）干细胞临床治疗及产品开发的现状与趋势干细胞临床治疗及产品是干细胞产业的发展方向。国际上已有多款干细胞产品或药物获批上市，并且有一大批干细胞治疗临床试验处于III期临床阶段。目前国际上共有14个干细胞产品上市，其中韩国3个，美国4个，比利时2个，澳大利亚1个，加拿大1个，意大利1个，日本1个，欧盟1个。
细胞临床研究的逐步放开，截至2018年5月，继第一批七家机构的8个干细胞临床研究项目备案之后，又有十家机构的12个干细胞临床研究项目按照《干细胞临床研究管理办法（试行）》（国卫科教发〔2015〕48号）的规定完成备案。临床研究治疗的病种涵盖狼疮性肾炎、小儿脑性瘫痪、糖尿病性皮肤病、外伤性脊髓损伤和脊髓小脑性共济失调、心衰、银屑病、溃疡性结肠炎等。随着技术能力的提升和应用的积累，干细胞的临床转化步伐将越来越快。
国际上，在特朗普签署“尝试权法案”之后，为美国许多难治愈的重症疾病患者带来了希望。美国头脑风暴生物科技公司和Brainstorm宣布将通过“尝试权法案”为1名渐冻症患者提供试验性干细胞疗法NurOwn。已发表的数据显示，NurOwn治疗渐冻症的II期临床试验表现出了良好的安全性和耐受性，同时还显示有持续长达24周的明显临床受益。美国通过“尝试权法案”对于难治愈重症疾病患者带来的福音，对其他国家在政策制定方面具有一定的借鉴意义。
2018年3月，日本制药巨头武田与比利时干细胞公司TiGenix联合宣布，欧盟委员会已批准Alofisel用于对至少一种传统或生物疗法反应不足的非活动性/轻度活动性管内克罗恩氏病（CD）成人患者复杂性肛周瘘（CPF）的治疗。此次批准，使Alofisel成为欧洲市场首个获得集中上市许可批准的异体干细胞疗法。
2018年4月中旬，由NatureCell及Rbio共同经营的生物之星干细胞研究所宣布，治疗老年痴呆的干细胞药物AstroStem获批在日本福冈三一诊所商业化使用。4月12日起，该诊所可开始使用干细胞药物治疗阿尔兹海默症。3月初，根据日本再生医学安全法案，该诊所使用AstroStem治疗阿尔兹海默症的安全性和有效性获得了日本九州认证专业委员会的批准，认证结果同时递交给了日本厚生劳动省九州分局，并于4月11日正式获批。日本福冈三一诊所已经开始对3名韩国阿尔兹海默症患者进行了首次细胞治疗。
在历经数十年的技术与经验的积累之后，全球范围内都在通过各种方式加快干细胞技术的临床转化，并且在应用中收集到的宝贵经验将极大促进干细胞产业的发展。与此同时，我国的政策也将越来越完善，并且在保障产品品质，应用安全等前提下，鼓励干细胞与再生医学的临床应用发展。
（3）免疫细胞治疗的现状与趋势
近年来，全球范围内免疫治疗经历了一系列突飞猛进的发展，其中，嵌合抗原受体T细胞免疫疗法（Chimeric Antigen Receptor T-Cell Immunotherapy，CAR-T疗法）因其在白血病、淋巴瘤、多发性骨髓瘤的治疗中展现出显著的治疗效果而成为国内外研究的热点。2017年8月，世界上首个CAR-T疗法获得FDA审批上市以来，国内外对CAR-T关注度持续升温，众多医药巨头纷纷看好这一市场。2018年1月22日，新基公司（Celgene）宣布90亿美元收购朱诺（Juno）。这是继2017年吉列德（Gilead Sciences）120亿美元购买风筝医药（Kite Pharma）后，又一国际巨头布局CAR-T领域。国内也有多家企业通过并购、合资等方式布局CAR-T。
2018年6月29日，欧洲药品管理局CHMP发布了对诺华与吉列德公司两款CAR-T药物的支持意见，并将这些建议发送给欧盟委员会，以便最终确定上市许可。CHMP推荐诺华的Kymriah用于治疗急性淋巴细胞白血病（ALL）和弥漫性大B细胞淋巴瘤（DLBCL）。CHMP推荐吉列德的Yescarta用于治疗DLBCL和原发性纵隔B细胞淋巴瘤。美国获批的CAR-T药物正在快速的进入欧洲市场。
截止到2018年7月16日，中国在美国临床试验数据库（ClinicalTrials.gov）上注册的CAR-T项目数为151项，是美国（83项）注册项目数的近两倍，在数量上远远领先于美国、欧洲和日本。目前中国需要提升的并非研究数量，而是研究质量，按照国际标准制备出高品质的细胞产品，遵循严苛标准实施临床实验，尽快在中国批准一款效果上能与国际细胞药物相抗衡的CAR-T产品。
（4）基因检测行业的现状与趋势测序行业上游为测序仪、测序试剂和耗材的供应，目前全球市场长期被 Illumina、ThermoFisher、Roche 等跨国巨头垄断，测序试剂和耗材通常与测序仪配套使用，因此测序行业上游竞争核心在测序仪的竞争。
基因检测的中游服务端主要为基因测序和数据分析服务，未来测序数据将成几何数量激增，分析能力成为中游关键因素。测序数据处理和分析的技术壁垒较高，也是各大测序公司的核心竞争力所在。
随着测序成本的下降，下游应用领域逐渐扩大。目前基因测序最主要的下游应用是临床检测和科研服务两个方面，未来临床检测的市场比重将会持续提高。
中源协和基因事业部自成立以来，积极开展覆盖唐氏综合症筛查、儿童基因检测、疾病全项遗传易感基因检测、无创肿瘤精准用药检测、临床生化检测试剂等业务，同时建立医学检验所并申报执业许可，逐步形成覆盖全国的医学检验所网络，产生规模化营收能力，进一步增强公司的盈利能力。大力开发多种检测项目，继续加强与国际知名机构的合作，选用适应亚洲人群的产品并提供具有竞争力的检测服务；整合优势资源，搭建中源协和百万级“智能基因云”平台，为客户建立专属基因云账户，储存个人遗传信息；针对个人遗传信息，提供个性化基因检测产品及服
务，以及提供丰富的疾病预防，美容，运动，营养等健康应用。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
参照第四节经营情况的讨论与分析（三）资产、负债情况分析。其中：境外资产42,087,623.80（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.31%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期，公司继续围绕“细胞+基因”双核驱动的发展战略开展各项业务，进行精准医疗全产业链的布局。重点开展工作如下：
（一）精耕细作成熟业务，实现主营业务稳定增长聚焦细胞基因主业，对原有市场精耕细作的同时，根据市场需求，积极开发和推广更具市场潜力、符合客户需求的产品，实现主营业务的稳定增长；通过金融创新，探索新的收费模式等，从而提升销售业绩，实现回款。
（二）调整投资策略，优化资产结构整合公司内部资产，报告期内，公司先后转让北京泛生子基因科技有限公司、北京三有利和泽生物科技有限公司等部分股权，增加公司现金流入的同时，有利于公司集中精力聚焦主业发展。
（三）持续落实并购，完善产业布局基于公司发展战略和发展目标，公司在加强内生增长的同时，加快外延式发展步伐，拟通过发行股份方式购买上海傲源公司100%股权。
截止本报告披露日，公司已收到中国证监会的核准文件，已完成标的资产过户及股份发行登记。本次交易完成后，双方将实现优势互补，有利于上市公司形成全品类、全渠道、全产业链的精准诊断业务布局，提高上市公司的整体规模和盈利能力。
（四）重视品牌建设，提升品牌知名度继续保持与主流媒体的顺畅沟通合作，利用自媒体优势，进行中源协和品牌形象全方位立体式传播。由公司参与发起设立的第三届“中源协和生命医学奖”评选工作已经正式启动。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 424,133,708.66 | 408,119,833.83 | 3.92 |
| 营业成本 | 123,534,960.98 | 129,261,789.65 | -4.43 |
| 销售费用 | 111,994,891.29 | 98,772,279.02 | 13.39 |
| 管理费用 | 135,809,703.32 | 145,940,858.98 | -6.94 |
| 财务费用 | 4,211,367.60 | 3,512,907.35 | 19.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,849,389.39 | -20,339,514.37 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 54,624,118.38 | -120,019,226.22 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,798,338.04 | 74,727,683.05 | -155.93 |
| 研发支出 | 27,648,626.60 | 24,050,565.07 | 14.96 |
| 资产减值损失 | 5,272,034.85 | 6,672,823.12 | -20.99 |
| 公允价值变动收益 | 7,015,441.24 | -100.00 | |
| 投资收益 | 251,765,253.88 | 11,141,102.38 | 2,159.79 |
| 营业外收入 | 1,988,855.03 | 2,173,579.21 | -8.50 |
| 营业外支出 | 680,699.15 | 2,004,854.20 | -66.05 |
| 其他综合收益 | 805,517.22 | -749,198.03 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增加19.88%，主要原因是报告期公司利息支出增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加
的主要原因是报告期收到的政府补助较去年同期增加及支付的各项税费较去年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是报告期处置泛生子公司及三有利公司部分股权而收到股权款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期相比下降155.93%，主要原因是上年同期下属子公司取得借款所致。
公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动损益较上年同期减少100%，主要原因是报告期停止证券业务投资所致。
投资收益变动原因说明:投资收益较上年同期增加2,159.79%，主要原因是报告期公司处置所持有泛生子公司、三有利公司部分股权，确认投资收益所致。
营业外支出变动原因说明:营业外支出较上年同期减少66.05%，主要原因是报告期非流动资产处置损失减少所致。
其他综合收益变动原因说明:其他综合收益较期初增加的主要原因是报告期外币折算差额增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务分行业、分产品、分地区情况
| 主营业务分行业 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 科研服务业 | 312,773,904.60 | 66,525,823.26 | 78.73 | 8.21 | 12.78 | -0.86 |
| 化妆品制造业 | 436,414.69 | 1,228,762.20 | -181.56 | -3.62 | 20.67 | -56.68 |
| 检测试剂生产 | 106,844,386.99 | 52,107,435.33 | 51.23 | -6.29 | -22.72 | 10.37 |
| 主营业务分产品 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 细胞检测制备及存储 | 247,628,414.11 | 44,933,388.74 | 81.85 | 5.76 | 8.98 | -0.54 |
| 基因检测 | 50,304,696.17 | 17,344,477.46 | 65.52 | 25.32 | 61.28 | -7.69 |
| 细胞培养 | 11,268,236.62 | 2,731,775.46 | 75.76 | 24.64 | -36.53 | 23.37 |
| 化妆品 | 436,414.69 | 1,228,762.20 | -181.56 | -3.62 | 20.67 | -56.68 |
| 免疫细胞 | 3,529,377.36 | 1,365,126.31 | 61.32 | -37.04 | -43.26 | 4.24 |
| 检测试剂 | 106,844,386.99 | 52,107,435.33 | 51.23 | -6.29 | -22.72 | 10.37 |
| 细胞因子培养液 | 43,180.34 | 151,055.29 | -249.82 | -60.61 | -48.70 | -81.25 |
化妆品及细胞因子培养液业务毛利率较上年同期分别下降56.68%、81.25%，主要原因是报告期该两项产品产量降低，导致产品单位成本增长所致；
细胞培养业务收入同比增长24.64%，规模效应明显，同时公司加强成本控制，毛利率较上年同期上升23.37%；
检测试剂业务毛利率较上年同期上升10.37%，主要原因是公司高毛利产品销售占比提高、同时加强成本控制所致。
| 主营业务分地区 | ||
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 天津 | 150,577,423.24 | 6.45 |
| 浙江 | 21,554,651.23 | 6.79 |
| 江西 | 5,996,575.57 | 2.99 |
| 重庆 | 11,096,527.80 | -6.72 |
| 山西 | 8,520,814.46 | 14.81 |
| 辽宁 | 13,352,567.46 | 43.66 |
| 河南 | 9,550,580.33 | 5.74 |
| 海南 | 18,241,970.20 | 8.25 |
| 黑龙江 | 6,557,418.00 | -4.83 |
| 云南 | 24,158,636.01 | 3.95 |
| 安徽 | 636,362.66 | 10.26 |
| 吉林 | 6,218,383.42 | -11.02 |
| 江苏 | 12,108,996.53 | 0.71 |
| 上海 | 109,058,827.29 | -4.13 |
| 福建 | 4,630,814.98 | -11.90 |
| 贵州 | 4,288,869.82 | 12.85 |
| 甘肃 | 3,346,331.37 | 25.54 |
| 陕西 | 8,503,969.92 | 33.90 |
| 武汉 | 1,654,985.99 | 100.00 |
辽宁、陕西、甘肃地区业务大幅度增长的主要原因是存储例数增加所致，武汉地区业务大幅
度增长的主要原因是2017年下半年新增市场所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期公司处置北京泛生子基因科技有限公司及北京三有利和泽生物科技有限公司股权，确认投资收益2.6亿元，导致公司净利润与上年同期相比发生重大变化。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 241,980,129.79 | 7.55 | 189,747,274.68 | 6.32 | 27.53 | 注 |
| 应收票据 | 2,705,934.09 | 0.08 | 522,823.00 | 0.02 | 417.56 | 注 |
| 预付款项 | 75,012,845.64 | 2.34 | 40,624,487.34 | 1.35 | 84.65 | 注 |
| 应收利息 | 17,647.13 | 0.00 | 36,969.87 | 0.00 | -52.27 | 注 |
| 其他应收款 | 33,554,884.94 | 1.05 | 19,248,470.79 | 0.64 | 74.32 | 注 |
| 可供出售金融资产 | 301,003,180.71 | 9.40 | 219,289,467.92 | 7.31 | 37.26 | 注 |
| 固定资产清理 | 587,256.39 | 0.02 | 62,960.45 | 0.00 | 832.74 | 注 |
| 开发支出 | 2,684,763.69 | 0.09 | -100.00 | 注 | ||
| 应付账款 | 65,361,624.94 | 2.04 | 49,109,468.74 | 1.64 | 33.09 | 注 |
| 应付职工薪酬 | 14,331,895.26 | 0.45 | 33,072,803.37 | 1.10 | -56.67 | 注 |
| 其他应付款 | 36,172,124.15 | 1.13 | 52,848,777.06 | 1.76 | -31.56 | 注 |
| 库存股 | 28,000.00 | 0.00 | 1,260,000.00 | 0.04 | -97.78 | 注 |
| 其他综合收益 | -29,713.95 | -0.00 | -835,231.17 | -0.03 | 96.44 | 注 |
| 未分配利润 | 338,979,060.24 | 10.58 | 68,771,432.82 | 2.29 | 392.91 | 注 |
其他说明注
| 项目名称 | 情况说明 |
| 应收账款 | 应收账款较年初增加27.53%，主要原因是公司下属子公司的客户信用账期加长以及终端医院应收账款账期较长。 |
| 应收票据 | 应收票据较年初增加417.56%，主要原因是报告期下属子公司收到银行承兑汇票所致。 |
| 预付款项 | 预付款项较年初增加84.65%，主要原因是报告期公司预付服务费、采购款及工程款所致。 |
| 应收利息 | 应收利息较年初减少52.27%，主要原因是报告期需预提利息的存款基数减少所致。 |
| 其他应收款 | 其他应收款较年初增加74.32%，主要原因是报告期下属子公司备用金、其他业务往来款增加所致。 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产较年初增加37.26%，主要原因是报告期出售泛生子公司部分股权后转为可供出售金融资产核算所致。 |
| 固定资产清理 | 固定资产清理较年初增加832.74%，主要原因是报告期下属子公司处置固定资产暂未处置完成所致。 |
| 开发支出 | 开发支出较年初减少100%，主要原因是报告期出售三有利公司股权转为参股公司，该公司不再纳入合并范围所致。 |
| 应付账款 | 应付账款较年初增加33.09%，主要原因是报告期应付采购货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 应付职工薪酬较年初减少56.67%，主要原因是报告期已发放上年年度绩效及奖金所致。 |
| 其他应付款 | 其他应付款较年初减少31.56%，主要原因是报告期支付股权回购款所致。 |
| 库存股 | 库存股较期初减少97.78%，主要原因是报告期回购股权激励库存股所致。 |
| 其他综合收益 | 其他综合收益较期初增加96.44%，主要原因是报告期外币折算差额增加所致。 |
| 未分配利润 | 未分配利润较年初增加392.91%，主要原因是报告期公司处置泛生子公司及三有利公司部分股权，增加 投资收益所致。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 101,394,519.23 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 65,358,614.29 | 抵押借款 |
| 合计 | 166,753,133.52 |
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资额为7,495.43万元，比上年同期减少14,501.20万元，同比减少65.92%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
| 序号 | 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资金额 | 持股比例（%） | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 是否涉诉 |
| 1 | 深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙） | 创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务。 | 4900.00 | 28 | 自有资金 | 盈富泰克创业投资有限公司、深圳市引导基金投资有限公司、中国银宏有限公司、李旭、深圳市元康投资管理有限公司 | 7年 | 否 |
| 2 | Vcan Bio USA Co., Ltd. | 特拉华州普通公司法允许的合法经营活动。 | 2210.22 | 100 | 自有资金 | 无 | - | 否 |
| 3 | 河南执城起凡生物科技有限公司 | 销售：第一类二类医疗器械、科教仪器、计算机及软件、电子产品、第三类医疗器械；医疗技术咨询服务，医用设备维修、安装及技术服务；医疗设备租赁。 | 180.00 | 100 | 自有资金 | 无 | - | 否 |
| 4 | HUACELLS CORPORATION | 全自动全封闭细胞培养系统的研发，注册，销售及相关技术服务 | 205.21 | 100 | 自有资金 | 无 | - | 否 |
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
| 项目名称 | 项目金额（万元） | 项目进度 | 本年度投入金额（万元） | 累计实际投入金额（万 | 资金来源 | 项目收益情况 |
| 元） | ||||||
| 体外诊断生化试剂和免疫试剂生产线建设项目（生产 中心） | 11,860.00 | 75.00% | 281.98 | 6,037.55 | 自筹 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、公司将持有的浙江赛尚医药科技有限公司67%股权以6,000万元价格转让给广州达赛医药科技有限责任公司，该事项经公司股东大会审议通过。
截至报告披露日，公司尚未收到股权转让款，尚未办理工商变更手续。公司已委托代理律师向天津市第一中级人民法院提起诉讼，并已获得受理，目前案件正在审理阶段。
具体详见公司公告：2017-101、2018-043、2018-044、2018-048、2018-056、2018-071、2018-079、2018-085、2018-093、2018 -100、2018-107。
2、公司将持有的北京泛生子基因科技有限公司6.483%股权以1.25亿元价格转让给深圳海峡生命科学投资合伙企业（有限合伙），该事项经公司股东大会审议通过。
公司已收到该笔股权转让款并完成工商变更。本次交易对公司2018年上半年合并利润产生1.09亿元的影响。
具体详见公司公告：2018-024、2018-025、2018-045。3、公司子公司和泽生物科技有限公司将持有的北京三有利和泽生物科技有限公司15.18%股权以4,048万元价格转让给杭州顺亦投资管理有限公司，该事项经公司股东大会审议通过。
公司已收到该笔股权转让款并完成工商变更。本次交易对公司2018年上半年合并利润产生1.51亿元的影响。
具体详见公司公告：2018-066、2018-080。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用1、 主要子公司的经营情况及业绩
单位：万元
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 体外诊断试剂的制造；细胞相关产品销售（药品除外）；脐带血干细胞及其他组织干细胞的采集、储存及提供服务。 | 10,000.00 | 112,086.86 | 37,520.38 | 11,186.55 | 3,322.40 | 3,069.08 |
| 和泽生物科技有限公司 | 医学研究与试验发展；间充质及其他组织干细胞细胞检测及存储 | 15,000.00 | 70,715.17 | 31,030.88 | 13,922.87 | 17,825.04 | 17,104.09 |
| 上海执诚生物科技有限公司 | 从事生物科技、医疗科技技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，II 类6840医用体外诊断试剂医疗机械生产，三类： 临床检验分析仪器（含医疗器械类体外诊断试剂）医疗器械经营，自有设备租赁，计算机软件服务，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、仪器仪表、化工原料、化工产品（除危险品）的销售，经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口除外，自有房屋租赁。 | 5,263.16 | 47,891.52 | 41,069.16 | 10,684.44 | 2,674.29 | 2,221.11 |
| 中源协和基因科技有限公司 | 基因工程技术开发、推广、技术咨询、技术服务、技术转让；实验室仪器仪表、实验室化学试剂（危险化学品除外）销售；计算机软硬件及辅助设备销售；自营和代理货物及技术进出口。 | 5,961.48 | 14,023.69 | 7,308.71 | 5,878.31 | -305.43 | -281.42 |
| 重庆市细胞生物工程技术有限公司 | 干细胞生物资源采集技术、检测技术、保存技术、培养技术、干细胞 生物工程技术、干细胞生物医药技术、干细胞试剂技术的 | 3,000.00 | 5,822.75 | 4,278.17 | 1,152.68 | 420.57 | 357.48 |
| 研发、转让及咨询服务。 | |||||||
| Vcan Bio USA Co., Ltd. | 特拉华州普通公司法允许的合法经营活动 | 63.35 | 2,967.00 | 2,488.67 | 94.93 | -912.69 | -912.69 |
| 天津鸿港投资有限公司 | 以自有资金对基础设施建设、农业、工业、贸易、制造业、物流业、广告业进行投资管理；投资咨询；自有房屋租赁；物业管理;售水、售电服务；外购蒸汽、热水的供应、销售以及供热设施的维护和管理 | 16,000.00 | 18,515.90 | 10,350.02 | 626.65 | -299.49 | -299.49 |
| 英威福赛生物技术有限公司 | 生物科技、医药产品的技术开发、技术咨询、技术服务、 技术转让；实验室试剂(危 险化学品除外)、实验室耗材、医药中间体、化工原料 (危险化学品除外)、医疗器 械的销售；商务信息咨询服务 | 5,000.00 | 1,892.98 | 1,904.72 | -375.00 | -375.00 | |
| 中源协和生物细胞存储服务（天津）有限公 司 | 细胞组织存储服务；生物、 细胞组织存储技术开发、咨询、服务、转让。 | 3,000.00 | 2,310.47 | 764.84 | 1,486.86 | 215.49 | 161.62 |
| 浙江赛尚医药科技有限公司 | 研发全自动免疫细胞体外扩增系统及相关技术服务；货物进出口(法律、行政法规禁止除外)。 | 5,791.00 | 1,111.11 | -268.26 | -620.85 | -617.01 | |
| Vcanbio Center For Translational Biotechno logy Corp. | 特拉华州普通公司法允许的合法经营活动 | 64.95 | 815.53 | 597.07 | -338.31 | -338.31 |
（1）协和干细胞公司净利润较上年同期相比下降55.09%，下降的主要原因是上年同期该公司转让所持有的天津昂赛细胞基因工程有限公司38%的股权，确认投资收益4,500万元。
（2）和泽生物科技有限公司净利润较上年同期增长4,302.71%，增长的主要原因是报告期该公司出售持有的北京三有利和泽生物科技有限公司15.18%股权，确认处置收益1.5亿元。
（3）上海执诚生物科技有限公司净利润较上年同期增长21.27%，增长的主要原因是该公司积极和供应商协商要求原材料降价，同时高毛利产品销售占比提高，使得公司营业成本同比下降19%，而导致净利润增加。
（4）中源协和基因科技有限公司净利润较上年同期下降87.49%，下降的主要原因是报告期公司基因芯片升级成本增加，同时加大市场投入导致净利润下降。
（5）重庆市细胞生物工程技术有限公司净利润较上年同期下降28.25%，下降的主要原因是报告期存储业务量下降，同时加大了市场拓展投入所致。
（6）天津鸿港投资有限公司净利润较上年同期增长33.41%，增长的主要原因是报告期公司对外出租房屋面积增加所致。
（7）英威福赛生物技术有限公司净利润较上年同期下降33.76%，下降的主要原因是报告期增大了研发投入所致。
（8）中源协和生物细胞存储服务（天津）有限公司净利润较上年同期下降57.52%，下降的主要原因是报告期增大了研发投入所致。
2、主要参股公司经营情况及业绩报告期公司参股公司天津百乐思生物科技发展有限公司总资产5,923.38万元、净资产5,753.08万元、营业收入168.92万元、净利润-622.51万元；
报告期公司出售北京泛生子基因科技有限公司股权，公司已不再对北京泛生子基因科技有限公司进行权益法核算。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业政策风险公司主营业务包括干细胞、免疫细胞、基因检测等相关领域技术服务，由于该服务具有技术先进性、具体商业模式操作的超前性，而国家有关部门的指导规范相对滞后，因此尽管公司在开展业务时已遵照相关法律法规严格执行，但不排除未来随着该行业的发展，国家可能制定细胞和基因相关领域的法律法规，可能导致对公司的经营形成限制或影响。
公司将紧密跟踪国家政策动态，将通过平时加强细胞和基因产品项目的储备、实时调整产品结构等措施来预防和控制国家行业主管部门政策调整可能对公司经营带来的冲击。
2、技术风险公司所处行业具有技术先进性，经过不断的积累，公司在细胞保存、分离、提取等方面获得了一定的技术领先，已获得和正在申报的专利若干，使得公司在该领域建立了一定的技术壁垒，但细胞基础及临床应用研究已成为国际生物技术领域的热点领域，各国正在逐步扩大在该领域的技术研发投入，因此，保持技术的领先和核心竞争力，是公司技术方面面临的最大风险。此外，技术的扩散与流失也将成为公司面临的主要技术风险。
公司将通过坚持以市场为导向的研发方针，通过技术自主研发和技术引进、消化相结合的方式保持公司在细胞和基因技术的领先和核心竞争力。
3、人才储备和流失风险人才是企业发展的源动力。随着公司业务的不断拓展，公司需要营销、技术、管理、信息系统等各方面的人才，不排除出现人才培养和引进跟不上发展速度的情况；另外尽管公司目前管理人员和核心技术人员相对稳定，并与相关人员签订了技术保密协议和竞业禁止协议，但不排除发生核心人员流失的情况，将对公司的发展造成一定的影响。
公司将坚持“内培外引”的人才策略，在培养人才的同时，积极引进人才；同时通过实行股权激励、与业务挂钩的浮动报酬机制等激励政策，将公司利益与管理团队、核心人才的利益趋于一致，避免人才储备不足和流失可能给公司发展造成的不利影响。
4、质量安全管理风险细胞资源存储业务作为公司的主业，尽管公司已经建立了一套细胞资源库运营管理的制度性文件，并且自细胞资源库成立至今未发生细胞污染、火灾等偶然事件，但由于细胞资源库的管理相对比较复杂，对技术和日常监管的要求较高，一旦发生如细胞污染等突发事件，将给公司的声誉带来一定的影响。
公司将通过持续的完善质量安全管理体系、员工质量安全管理培训和质量安全意识教育、质量安全检查与监督等措施，加强细胞资源库的管理，提高相关人员的质量安全意识，避免发生如
细胞污染等突发事件可能给公司带来的经济损失和声誉影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年2月14日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告编号：2018-036 | 2018年2月15日 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 2018年2月22日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告编号：2018-038 | 2018年2月23日 |
| 2018年第三次临时股东大会 | 2018年3月5日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告编号：2018-045 | 2018年3月6日 |
| 2018年第四次临时股东大会 | 2018年4月13日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告编号：2018-056 | 2018年4月14日 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月16日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告编号：2018-080 | 2018年5月17日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履 | 是否及时 |
| 行期限 | 严格履行 | |||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 王辉 | 本人因本次交易取得的中源协和的股份，自股份发行结束之日起36个月内不得上市交易或转让，之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 | 2015年1月23日至2018年1月22日 | 是 | 是 |
| 股份限售 | 王荣 | 本人因本次交易取得的中源协和的股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让，该等股份在上述锁定期届满后，按照每年4:3:3的比例分三年逐步解锁，之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 | 2015年1月23日至2018年 | 是 | 是 | |
| 股份限售 | 新余市顺意投资管理有限公司（更名前名称为：上海泽金投资管理有限公司） | 上海泽金投资管理有限公司因本次交易取得的中源协和的股份，自股份发行结束之日起12个月内不得上市交易或转让，该等股份在上述锁定期届满后，按照每年4:3:3的比例分三年逐步解锁，之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 | 2015年1月23日至2018年 | 是 | 是 | |
| 股份限售 | 德源投资公司 | 德源投资公司因本次交易取得的中源协和股份，将继续遵守已作出的承诺，即自股份发行结束之日起36个月内不得上市交易或转让，之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。 | 2015年1月23日至2018年1月22日 | 是 | 是 | |
| 解决同业竞争 | 王辉 | 1、本人声明并承诺，目前没有、将来也不会以任何形式直接或间接从事与中源协和及其控股子公司的业务范围相同、相似或构成实质竞争的任何业务；2、本人声明并承诺，目前没有，将来也不会直接或间接持股与中源协和及其控股子公司的业务范围相同、相似或构成实质竞争的任何公司；3、如果上述声明及承诺被证明是不真实或未被遵守，本人则向中源协和赔偿一切直接和间接损失；同时本人因违反上述声明及承诺所取得的利益归中源协和所有。 | 2014年5月22日，承诺持续有效，直至王辉不再作为中源协和的股东为止 | 是 | 是 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决同业竞争 | 李德福 | 李德福及李德福直接控制和间接控制其他企业及重要参股企业不投资其他与中源协和从事相同或相似业务的企业，或经营其他与中源协和相同或相似的业务，不进行其他与中源协和具有利益冲突或竞争性的行为，以保障中源协和及其股东的利益。 | 2012年1月30日，2013年5月29日，长期有效 | 否 | 是 |
| 解决同业 | 德源投资公司 | 德源投资公司及德源投资公司直接控制和间接控制其他企业及重要参股企业不投资其他 | 2013年5月29日，长期 | 否 | 是 |
| 竞争 | 与中源协和从事相同或相似业务的企业，或经营其他与中源协和相同或相似的业务，不进行其他与中源协和具有利益冲突或竞争性的行为，以保障中源协和及其股东的利益。 | 有效 | ||||
| 解决关联交易 | 李德福 | 1、该次权益变动完成后，李德福及李德福直接控制和间接控制的企业将严格按照《公司法》等法律法规以及中源协和《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、李德福承诺李德福及其直接控制和间接控制的企业杜绝一切非法占用中源协和资金、资产的行为；在任何情况下，不要求中源协和向李德福及李德福控制的企业及关联方提供违规担保。3、若李德福及其关联方未来与中源协和发生必要关联交易，李德福承诺将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，依法履行合法程序，按照中源协和《公司章程》、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，从制度上保证中源协和作为上市公司的利益不受损害，保证不发生通过关联交易损害中源协和其他股东权益的情况。 | 2012年1月30日，长期有效 | 否 | 是 | |
| 其他 | 李德福 | 本次权益变动完成后，中源协和具有独立的法人资格，具有较为完善的法人治理结构，继续具有独立经营运转系统，李德福及李德福控制的企业与中源协和在人员、资产、财务、业务和组织结构上完全独立。本次权益变动对于中源协和的独立经营能力无实质性影响。 | 2012年1月30日，长期有效 | 否 | 是 | |
| 其他承诺 | 其他 | 德源投资公司 | 德源投资公司拟自2018年2月2日起6个月内通过上海证券交易所交易系统（包括但不限于集中竞价和大宗交易的方式）增持公司股份，拟增持数量：不少于公司已发行总股份的2%，且不超过3%。德源投资公司承诺：自承诺函签署之日起12个月内不以任何方式减持其所持公司股票。 | 2018年2月2日至2018年8月1日；2018年1月31日至2019年1月30日 | 是 | 是 |
| 其他 | 李德福 | 李德福先生拟自2018年2月9日起12个月内通过上海证券交易所交易系统（包括但不限于集中竞价和大宗交易的方式）增持公司股份，增持金额不少于人民币1000万元，不超过人民币3000万元。 | 2018年2月9日至2019年2月8日 | 是 | 是 | |
| 其他 | 龚虹嘉 | 龚虹嘉先生拟自2018年2月2日起6个月内通过上海证券交易所交易系统（包括但不限于集中竞价和大宗交易的方式）增持公司股份，拟增持数量：不少于公司已发行总股份的3%，且不超过5%（不含本数）。后变更增持方式为：以龚虹嘉先生本人境外自有资金认购QFII的投资配额买入参与凭证的方式， | 2018年2月2日至2018年8月1日；2018年1月31日至2019年1月30日 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
专项增持中源协和股票。龚虹嘉先生承诺：
自承诺函签署之日（2018年1月31日）起12个月内不以任何方式减持本人所持公司股票。事项概述及类型
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司于2007年12月向河北省高级人民法院起诉新加坡汇德投资控股有限公司等五公司关于承德卡伦沟8000亩国有土地使用权转让纠纷案。河北省高级人民法院于2010年7月22日向各方下达了一审判决书（（2008）冀民三初字第2号），判决由新加坡汇德投资控股有限公司自本判决生效之日起10日内偿还本公司7121万元。厦门奇胜股份有限公司在上诉期内向最高人民法院提出了上诉。2012年4月20日，厦门奇胜股份有限公司撤回上诉，现一审判决已经发生法律效力。2013年1月，公司申请强制执行。2013年11月15日，河北省石家庄市中级人民法院作出如下裁定：中止中华人民共和国河北省高级人民法院（2008）冀民三初字第2号民事判决的执行。在中止执行的情形消失后，可以向本院申请恢复执行。 | 具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2010-022、2010-024、2012-023 |
| 公司于2018年6月29日向天津市第一中级人民法院起诉广州达赛医药科技有限责任公司和荆杰关于浙江赛尚医药科技有限公司67%股权转让纠纷案，请求判定被告向公司支付拖欠的股权转让款5,000万元，逾期违约金105万元，律师费50万元，合计5,155万元。 截至报告期末法院已受理本诉讼事项。 | 具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2018-095、2018-096 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第九届董事会第四次会议和2017年第四次临时股东大会审议通过《关于<回购股份方案>的议案》、《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，根据公司《2014年限制性股票激励计划》的规定，公司回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票共212.8万股，其中177.8万股已于2018年2月14日注销，32.2万股已于2018年6月7日注销，尚有2.8万股未办理回购注销手续。 | 具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2017-077、2017-081、2017-082、2017-089、2018-035、2018-090 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况√适用 □不适用
2016年第二次临时股东大会审议通过《关于<第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》。公司第一期员工持股计划已通过天风证券天朦稳增中源协和1号集合资产管理计划完成公司第一期员工持股计划的股票购买，截至2016年6月28日，资产管理人天风证券股份有限公司已通过二级市场购买的方式累计买入公司股票2,540,100股，成交金额87,002,663.34元，成交均价约为人民币34.25元/股，买入股票数量占公司总股本的0.66%。所购买股票将按照规定予以锁定，锁定期为自2016年6月29日起的12个月。
出资参加本员工持股计划的公司及下属子公司的部分董事、监事、高级管理人员和员工共196人，其中高级管理人员5人，具体为韩月娥、李旭、师鸿翔、李海滨、王春华。其中公司高级管理人员与其他员工的出资比例具体如下：
| 持有人姓名 | 公司职务 | 持有份额（万份） | 占总份额比例（%） |
| 韩月娥 | 原财务总监 | 150 | 4.07 |
| 李旭 | 常务副总经理 | 100 | 2.71 |
| 师鸿翔 | 副总经理 | 407 | 11.04 |
| 李海滨 | 副总经理 | 5 | 0.14 |
| 王春华 | 原副总经理 | 250 | 6.78 |
| 其余员工191人 | 2776 | 75.27 | |
| 合计共196人 | 3688 | 100.00 | |
根据股东大会审议通过的《关于<第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，本员工持股计划以“份”为分配单位，每份份额的认购价格为人民币1.00元，单个员工必须认购整数倍份额，且起始认购份数为10,000份（即认购金额为10,000元），超过10,000 份的，以10,000 份的整数倍累积计算。公司员工参与本员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等法律、行政法规允许的其他方式。持有人退休、丧失劳动能力、死亡，劳动合同/聘用合同到期或与公司协商一致解除劳动关系/聘用关系的，其持有的员工持股计划份额不受影响。持有人达到国家规定的退休年龄而退休的，其持有的员工持股计划份额不作变更。持有人死亡的，其持有的员工持股计划份额不作变更，由其合法继承人继续享有。
2018年2月2日，第一期员工持股计划第四次持有人会议审议通过《关于延长第一期员工持股计划存续期的议案》，根据公司第一期员工持股计划的实际实施情况，以及“天风证券天朦稳增中源协和1号集合资产管理计划”的成立及存续期安排，同意将公司第一期员工持股计划存续期延长至2019年3月31日。该事项经公司第九届董事会第十二次会议审议通过。
2018年6月23日，公司公告：因“天风证券天朦稳增中源协和1号集合资产管理计划”存续期至2018年6月25日，受国家监管政策、市场融资环境等影响，资管计划无法继续展期，公司第一期员工持股计划所持公司股票2,540,100股已全部出售完毕。根据员工持股计划相关规定，公司第一期员工持股计划已实施完毕并终止，截至本报告期末正在清算中。
具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2016-038、2016-049、
2016-070、2016-092、2016-097、2018-023、2018-024、2018-026、2018-092。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第九届董事会第九次会议和第九届监事会第五次会议审议通过关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案等相关议案。公司向上海傲源公司的全体股东发行股份购买其持有的上海傲源公司合计100%股权。在本次交易前12个月内，上海傲源公司曾系上市公司实际控制人控制的其他企业，为上市公司的关联方；同时，本次交易完成后，深圳嘉道成功投资企业（有限合伙）将成为上市公司持股5%以上股东；此外，本次配套资金募集对象德源投资公司为上市公司控股股东。综上，本次交易构成关联交易。该事项经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
公司已于2018年8月1日收到中国证监会的核准文件；于2018年8月15日办理完毕上海傲源公司股权过户的工商变更登记；本次发行的新增股份已于2018年8月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续。
具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2018-001、2018-002、
2018-003、2018-004、2018-005、2018-011、2018-038、2018-089、2018-106、2018-108。
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用
公司第八届董事会第六十九次会议审议通过《关于收购深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙）28%合伙份额暨关联交易的议案》，公司决定购买深圳市北科生物科技有限公司所持深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙）中的28%合伙份额即7,000万元出资额及对应的财产份额，合伙份额转让完成后，公司认缴第二期出资额4,900万元。合伙企业合伙人中国银宏有限公司、深圳市元康投资管理有限公司与公司属于同一实际控制人李德福先生控制的企业，李旭为公司高级管理人员，本次收购完成后，构成与关联方共同投资的关联交易。
公司已于2018年3月完成第二期出资认缴。
具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2017-029、2017-030。
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 北京市文化科技融资租赁股份有限公司 | 天津和泽干细胞科技有限公司 | 专利权 | 5,000.00 | 2017年9月21日 | 2020年9月20日 | -419.79 | 天津和泽干细胞科技有限公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司开展售后回租业务，累计支付租金及手续费419.79万元， | 否 |
租赁情况说明
无
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
其中2017年度支付293.75万元，报告期支付126.04万元。公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 中源协和 | 公司本部 | 永泰红磡公司 | 4.000 | 2017年1月20日 | 2017年2月16日 | 2018年2月23日 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 其他 |
| 中源协和 | 公司本部 | 永泰红磡公司 | 1.000 | 2017年2月21日 | 2017年2月28日 | 2018年2月26日 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 其他 |
| 中源协和 | 公司本部 | 永泰红磡公司 | 3.000 | 2017年4月21日 | 2017年4月24日 | 2018年2月8日 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 其他 |
| 中源协和 | 公司本部 | 德源投资公司 | 0.1440 | 2017年9月5日 | 2017年9月29日 | 2020年9月28日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 中源协和 | 公司本部 | 德源投资公司 | 0.1310 | 2017年9月5日 | 2017年11月9日 | 2020年11月9日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 中源协和 | 公司本部 | 德源投资公司 | 0.1420 | 2017年9月5日 | 2017年12月18日 | 2020年12月18日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 中源协和 | 公司本部 | 德源投资公司 | 0.0400 | 2017年9月5日 | 2018年1月16日 | 2021年1月16日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 中源协和 | 公司本部 | 德源投资公司 | 0.0770 | 2017年9月5日 | 2018年2月8日 | 2021年2月8日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 控股股东 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.1170 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 | 0.5340 | ||||||||||||
| 公司的担保） | |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.6000 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1.3700 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 1.9040 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 10.98 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.5340 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.5340 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.0000 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.5340 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 上述担保已分别经公司2016年第四次临时股东大会和2017年第一次临时股东大会审议通过。 2018年2月，公司对永泰红磡公司承担的共计8亿元的连带责任担保责任全部解除。 2018年6月，经公司第九届董事会第十七次会议审议通过，公司子公司协和干细胞公司以自有房产为公司向天津市第一中级人民法院申请的5,155万元财产保全提供担保；2018年7月13日，上述担保解除。 |
3 其他重大合同
√适用 □不适用
2012年12月10日，经公司董事会审议批准，子公司和泽生物公司与英国细胞治疗有限公司签订《专利技术独占许可协议》。根据协议的约定，英国细胞治疗有限公司将其拥有的自体中胚层基质细胞治疗心脏衰竭临床应用专利技术，以及与技术临床应用相关的专有技术授予和泽生物公司控股子公司。该项技术的许可使用费为800万美元，许可使用期限为11年。
2013年和泽生物公司按照协议约定支付首期许可使用费200万美元，后期许可使用费尚未达到支付条件。
具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2012-075。
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司认真履行企业环境保护的职责，严格贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》以及其他法律法规的有关规定，严格遵守废水、废气、废物的排放的国家标准。报告期内，环保运行和管理工作开展平稳顺利，无重大环保事故发生。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他√适用 □不适用
公司因筹划重大事项，公司股票自2017年10月9日起停牌；2017年10月14日，公司披露了《重大资产重组停牌公告》，明确上述事项构成重大资产重组。公司拟收购上海傲源公司100%股权，并募集配套资金。该事项经公司第九届董事会第九次会议、第九届监事会第五次会议和2018年第二次临时股东大会审议通过。
公司已于2018年8月1日收到中国证监会的核准文件；于2018年8月15日办理完毕上海傲源公司股权过户的工商变更登记；本次发行的新增股份已于2018年8月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续。
具体详见公司公告：2017-093、 2017-094、2018-001、2018-002、2018-003、2018-004、2018-005、
2018-011、2018-038、2018-042、2018-058、2018-059、2018-101、2018-106、2018-108。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 31,619,958 | 8.190 | -31,413,233 | -31,413,233 | 206,725 | 0.054 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 31,619,958 | 8.190 | -31,413,233 | -31,413,233 | 206,725 | 0.054 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 11,882,724 | 3.078 | -11,703,999 | -11,703,999 | 178,725 | 0.047 | |||
| 境内自然人持股 | 19,737,234 | 5.112 | -19,709,234 | -19,709,234 | 28,000 | 0.007 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 354,461,356 | 91.810 | 29,313,233 | 29,313,233 | 383,774,589 | 99.946 | |||
| 1、人民币普通股 | 354,461,356 | 91.810 | 29,313,233 | 29,313,233 | 383,774,589 | 99.946 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 386,081,314 | 100 | -2,100,000 | -2,100,000 | 383,981,314 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）2014年12月24日，公司收到中国证监会证监许可[2014]1403号批复，核准公司向王辉发行17,026,857股股份、向上海泽金投资管理有限公司（现名新余市顺意投资管理有限公司）发行2,822,857股股份、向王荣发行1,941,257股股份、向郁嘉铭发行1,066,171股股份购买相关资产；核准公司非公开发行不超过10,857,142股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015年1月23日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记及股份限售手续。根据非公开发行的相关承诺及规定，王辉、上海泽金投资管理有限公司、王荣、德源投资公司共计29,313,233股限售股于2018年1月23日上市流通。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2014-121、2015-003、2018-008。
（2）公司第九届董事会第四次会议和2017年第四次临时股东大会审议通过《关于<回购股份方案>的议案》、《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，根据公司《2014年限制性股票激励计划》的相关 规定，应回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票共212.8万股，其中177.8万股于2018年2月4日注销，32.2万股于2018年6月7日注销，尚有2.8万股未办理回购注销手续。
具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2017-077、2017-081、2017-082、2017-089、2018-035、2018-090。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王 辉 | 17,026,857 | 17,026,857 | 0 | 0 | 公司发行股份及支付现金购买资产的发行对象，承诺三十六个月不得上市交易或转让 | 2018年1月23日 |
| 天津开发区德源投资发展有限公司 | 10,857,142 | 10,857,142 | 0 | 0 | 认购非公开发行股票，承诺三十六个月不转让 | 2018年1月23日 |
| 新余市顺意投资管理有限公司（更 | 846,857 | 846,857 | 0 | 0 | 公司发行股份及支付现金购买资产的发行 | 2018年1月23日 |
| 名前名称为：上海泽金投资管理有限公司） | 对象，承诺十二个月不得上市交易或转让，在上述锁定期届满后，按照每年4:3:3的比例分三年逐步解锁 | |||||
| 王 荣 | 582,377 | 582,377 | 0 | 0 | 公司发行股份及支付现金购买资产的发行对象，承诺十二个月不得上市交易或转让，在上述锁定期届满后，按照每年4:3:3的比例分三年逐步解锁 | 2018年1月23日 |
| 合计 | 29,313,233 | 29,313,233 | 0 | 0 | / | / |
注：根据《2014年限制性股权激励计划》的相关规定，报告期，回购注销限制性股票210万股。
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 46,499 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 天津开发区德源投资发展有限公司 | 0 | 81,464,900 | 21.22 | 0 | 质押 | 53,598,053 | 境内非国有法人 |
| 王 辉 | -3,991,989 | 13,085,868 | 3.41 | 0 | 质押 | 8,490,000 | 境内自然人 |
| 徐志霖 | 558,600 | 5,480,563 | 1.43 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 李 红 | 1,093,200 | 3,394,200 | 0.88 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 叶安秀 | 0 | 2,259,905 | 0.59 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 780,196 | 2,031,809 | 0.53 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 香港中央结算有限公司 | -301,317 | 1,547,584 | 0.40 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 王 真 | 67,900 | 1,374,200 | 0.36 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 张明功 | -22,100 | 1,272,500 | 0.33 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 赵维玲 | 610,610 | 1,190,610 | 0.31 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 天津开发区德源投资发展有限公司 | 81,464,900 | 人民币普通股 | 81,464,900 | |||||
| 王 辉 | 13,085,868 | 人民币普通股 | 13,085,868 | |||||
| 徐志霖 | 5,480,563 | 人民币普通股 | 5,480,563 | |||||
| 李 红 | 3,394,200 | 人民币普通股 | 3,394,200 | |||||
| 叶安秀 | 2,259,905 | 人民币普通股 | 2,259,905 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 2,031,809 | 人民币普通股 | 2,031,809 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,547,584 | 人民币普通股 | 1,547,584 | |||||
| 王 真 | 1,374,200 | 人民币普通股 | 1,374,200 | |||||
| 张明功 | 1,272,500 | 人民币普通股 | 1,272,500 | |||||
| 赵维玲 | 1,190,610 | 人民币普通股 | 1,190,610 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 德源投资公司为公司控股股东，德源投资公司与其他股东无关联，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 未明确持有人 | 178,725 | 未确定股东身份 | ||
| 2 | 闫铭杰 | 21,000 | 根据公司2014年限制性股票激励计划相关条款，应回购注销的限制性股票 | ||
| 3 | 张建国 | 7,000 | 根据公司2014年限制性股票激励计划相关条款，应回购注销的限制性股票 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王 勇 | 董事 | 481,000 | 180,000 | -301,000 | 部分股权激励股票回购注销 |
| 李海滨 | 董事 | 80,000 | 24,000 | -56,000 | 部分股权激励股票回购注销 |
| 王学军 | 高管 | 172,300 | 95,300 | -77,000 | 部分股权激励股票回购注销 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 韩月娥 | 监事会主席 | 选举 |
| 王 岩 | 监事会主席 | 离任 |
| 叶 洪 | 副总经理 | 聘任 |
| 王春华 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 中源协和细胞基因工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 257,211,508.28 | 252,502,558.77 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 2,705,934.09 | 522,823.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 241,980,129.79 | 189,747,274.68 |
| 预付款项 | 七、6 | 75,012,845.64 | 40,624,487.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 七、7 | 17,647.13 | 36,969.87 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 33,554,884.94 | 19,248,470.79 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 71,338,455.35 | 61,251,066.54 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 83,501,685.26 | 90,012,124.74 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 27,377,182.90 | 25,039,375.45 |
| 流动资产合计 | 792,700,273.38 | 678,985,151.18 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 七、14 | 301,003,180.71 | 219,289,467.92 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 105,671,658.28 | 106,192,115.79 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 257,623,773.15 | 253,231,859.47 |
| 投资性房地产 | 七、18 | 97,209,903.84 | 93,463,226.32 |
| 固定资产 | 七、19 | 593,421,969.63 | 598,971,970.50 |
| 在建工程 | 七、20 | 134,084,824.87 | 119,545,470.88 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 七、22 | 587,256.39 | 62,960.45 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 96,299,167.48 | 101,884,272.39 |
| 开发支出 | 七、26 | 2,684,763.69 | |
| 商誉 | 七、27 | 581,948,461.74 | 581,948,461.74 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 112,866,226.80 | 118,070,849.57 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 14,451,998.46 | 14,067,447.61 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 115,058,025.79 | 111,581,958.92 |
| 非流动资产合计 | 2,410,226,447.14 | 2,320,994,825.25 | |
| 资产总计 | 3,202,926,720.52 | 2,999,979,976.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 65,361,624.94 | 49,109,468.74 |
| 预收款项 | 七、36 | 979,453,794.04 | 970,183,391.22 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 14,331,895.26 | 33,072,803.37 |
| 应交税费 | 七、38 | 24,098,765.70 | 24,638,657.52 |
| 应付利息 | 七、39 | 289,634.37 | 297,102.57 |
| 应付股利 | 七、40 | 2,842,853.99 | 3,362,853.99 |
| 其他应付款 | 七、41 | 36,172,124.15 | 52,848,777.06 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 37,949,333.33 | 37,949,333.33 |
| 其他流动负债 | 七、44 | ||
| 流动负债合计 | 1,160,500,025.78 | 1,171,462,387.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、45 | 130,746,333.34 | 140,984,166.67 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 七、47 | 32,141,133.34 | 40,474,466.67 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 10,265,351.61 | 10,574,540.60 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 1,955,463.07 | 2,057,713.28 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 175,108,281.36 | 194,090,887.22 | |
| 负债合计 | 1,335,608,307.14 | 1,365,553,275.02 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、53 | 383,981,314.00 | 385,213,314.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 988,377,402.29 | 1,033,968,389.62 |
| 减：库存股 | 七、56 | 28,000.00 | 1,260,000.00 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -29,713.95 | -835,231.17 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 23,157,390.67 | 23,157,390.67 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 338,979,060.24 | 68,771,432.82 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,734,437,453.25 | 1,509,015,295.94 | |
| 少数股东权益 | 132,880,960.13 | 125,411,405.47 | |
| 所有者权益合计 | 1,867,318,413.38 | 1,634,426,701.41 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,202,926,720.52 | 2,999,979,976.43 |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:中源协和细胞基因工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 60,941,011.26 | 63,710,047.55 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 7,400,000.00 | 6,000,000.00 |
| 预付款项 | 12,236,897.58 | 2,695,852.72 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,080,000.00 | 2,080,000.00 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 92,502,402.52 | 71,197,535.61 |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,238,158.61 | 8,268,872.74 | |
| 流动资产合计 | 184,398,469.97 | 153,952,308.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 301,003,180.71 | 219,289,467.92 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,739,934,699.51 | 1,819,565,124.81 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 120,912,147.58 | 123,001,053.69 | |
| 在建工程 | 3,308,640.66 | 3,016,934.98 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 9,048,868.01 | 9,614,651.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 39,259.28 | 45,148.16 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 69,351,154.58 | 62,314,130.33 | |
| 非流动资产合计 | 2,243,597,950.33 | 2,236,846,511.20 | |
| 资产总计 | 2,427,996,420.30 | 2,390,798,819.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 11,279,459.75 | 10,013,544.65 | |
| 预收款项 | 28,500.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 839,131.31 | 3,012,210.92 | |
| 应交税费 | 100,285.69 | ||
| 应付利息 | 148,412.21 | 143,688.76 | |
| 应付股利 | 1,942,853.99 | 1,942,853.99 | |
| 其他应付款 | 921,604,785.27 | 916,411,979.46 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,309,000.00 | 6,309,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 942,223,928.22 | 937,861,777.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 47,496,333.34 | 51,484,166.67 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 47,496,333.34 | 51,484,166.67 | |
| 负债合计 | 989,720,261.56 | 989,345,944.45 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 383,981,314.00 | 385,213,314.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,157,407,797.33 | 1,202,943,614.65 | |
| 减：库存股 | 28,000.00 | 1,260,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,157,390.67 | 23,157,390.67 | |
| 未分配利润 | -126,242,343.26 | -208,601,443.95 | |
| 所有者权益合计 | 1,438,276,158.74 | 1,401,452,875.37 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,427,996,420.30 | 2,390,798,819.82 |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 424,133,708.66 | 408,119,833.83 |
| 其中：营业收入 | 424,133,708.66 | 408,119,833.83 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 386,192,833.83 | 390,365,419.99 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 123,534,960.98 | 129,261,789.65 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 5,369,875.79 | 6,204,761.87 |
| 销售费用 | 七、63 | 111,994,891.29 | 98,772,279.02 |
| 管理费用 | 七、64 | 135,809,703.32 | 145,940,858.98 |
| 财务费用 | 七、65 | 4,211,367.60 | 3,512,907.35 |
| 资产减值损失 | 七、66 | 5,272,034.85 | 6,672,823.12 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、67 | 7,015,441.24 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 251,765,253.88 | 11,141,102.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -8,688,208.83 | -10,326,734.93 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、69 | 16,282.62 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 七、70 | 309,188.99 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 290,031,600.32 | 35,910,957.46 |
| 加：营业外收入 | 七、71 | 1,988,855.03 | 2,173,579.21 |
| 减：营业外支出 | 七、72 | 680,699.15 | 2,004,854.20 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 291,339,756.20 | 36,079,682.47 | |
| 减：所得税费用 | 七、73 | 17,153,339.29 | 20,468,874.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 274,186,416.91 | 15,610,807.65 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 274,186,416.91 | 15,610,807.65 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 270,207,627.42 | 8,387,960.64 | |
| 2.少数股东损益 | 3,978,789.49 | 7,222,847.01 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、74 | 805,517.22 | -749,198.03 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 805,517.22 | -749,198.03 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 805,517.22 | -749,198.03 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 805,517.22 | -749,198.03 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 274,991,934.13 | 14,861,609.62 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 271,013,144.64 | 7,638,762.61 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,978,789.49 | 7,222,847.01 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.70 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.70 | 0.02 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,449,339.62 | 102,886.77 |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 105,982.50 | 18,528.60 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 19,234,959.92 | 21,437,266.19 | |
| 财务费用 | 2,143,761.32 | 4,377,676.44 | |
| 资产减值损失 | 8,255.04 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,089,638.30 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 101,516,954.81 | -26,099,123.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -8,102,271.50 | -10,332,334.05 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 81,481,590.69 | -47,748,324.29 | |
| 加：营业外收入 | 877,510.00 | 0.11 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 82,359,100.69 | -47,748,324.18 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,359,100.69 | -47,748,324.18 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,359,100.69 | -47,748,324.18 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 82,359,100.69 | -47,748,324.18 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 423,184,036.28 | 419,866,857.94 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 549,136.99 | 1,821,950.24 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、75、（1） | 33,203,045.37 | 18,383,249.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 456,936,218.64 | 440,072,057.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 132,550,360.73 | 146,124,508.33 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 139,377,097.02 | 128,698,388.00 | |
| 支付的各项税费 | 53,401,396.74 | 63,943,528.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、75、（2） | 140,456,753.54 | 121,645,146.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 465,785,608.03 | 460,411,571.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,849,389.39 | -20,339,514.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 489,287,447.06 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,000.00 | 45,134,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 159,641,236.13 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、75、 | 6,475,439.00 |
| （3） | |||
| 投资活动现金流入小计 | 159,687,236.13 | 540,897,386.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,585,680.41 | 41,782,404.89 | |
| 投资支付的现金 | 49,000,000.00 | 615,754,207.39 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、75、（4） | 7,477,437.34 | 3,380,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 105,063,117.75 | 660,916,612.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 54,624,118.38 | -120,019,226.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 237,891,621.80 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 237,891,621.80 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 19,831,583.33 | 158,964,366.70 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,719,693.67 | 3,799,572.05 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 520,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、75、（6） | 17,247,061.04 | 400,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,798,338.04 | 163,163,938.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,798,338.04 | 74,727,683.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 732,558.56 | -620,061.31 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,708,949.51 | -66,251,118.85 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 252,502,558.77 | 237,890,736.80 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 257,211,508.28 | 171,639,617.95 |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 206,100.00 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,951,971.66 | 141,423,283.10 | |
| 经营活动现金流入小计 | 47,158,071.66 | 141,423,283.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,580,055.79 | 8,301,797.04 | |
| 支付的各项税费 | 858,982.79 | 1,180,568.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,616,744.61 | 55,466,708.30 | |
| 经营活动现金流出小计 | 55,055,783.19 | 64,949,074.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,897,711.53 | 76,474,208.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 315,533,592.29 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 125,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 125,000,000.00 | 315,533,592.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,600,849.25 | 6,729,943.03 | |
| 投资支付的现金 | 81,102,150.00 | 376,306,600.96 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 7,477,437.34 | 3,380,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 96,180,436.59 | 386,416,543.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 28,819,563.41 | -70,882,951.70 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 136,630,462.64 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 136,630,462.64 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 3,987,833.33 | 130,150,933.86 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,435,515.20 | 2,070,341.99 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,267,539.64 | 2,823,874.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,690,888.17 | 135,045,150.40 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,690,888.17 | 1,585,312.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,769,036.29 | 7,176,569.43 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 63,710,047.55 | 28,940,413.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,941,011.26 | 36,116,983.40 |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 385,213,314.00 | 1,033,968,389.62 | 1,260,000.00 | -835,231.17 | 23,157,390.67 | 68,771,432.82 | 125,411,405.47 | 1,634,426,701.41 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 385,213,314.00 | 1,033,968,389.62 | 1,260,000.00 | -835,231.17 | 23,157,390.67 | 68,771,432.82 | 125,411,405.47 | 1,634,426,701.41 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,232,000.00 | -45,590,987.33 | -1,232,000.00 | 805,517.22 | 270,207,627.42 | 7,469,554.66 | 232,891,711.97 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 805,517.22 | 270,207,627.42 | 3,978,789.49 | 274,991,934.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,232,000.00 | -1,232,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -1,232,000.00 | -1,232,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 3,490,765.17 | 3,490,765.17 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||||
| 本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | 3,490,765.17 | 3,490,765.17 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -45,590,987.33 | -45,590,987.33 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 383,981,314.00 | 988,377,402.29 | 28,000.00 | -29,713.95 | 23,157,390.67 | 338,979,060.24 | 132,880,960.13 | 1,867,318,413.38 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 386,091,314.00 | 1,092,556,008.50 | 2,138,000.00 | 932,314.46 | 23,157,390.67 | 87,230,941.00 | 163,975,591.99 | 1,751,805,560.62 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 386,091,314.00 | 1,092,556,008.50 | 2,138,000.00 | 932,314.46 | 23,157,390.67 | 87,230,941.00 | 163,975,591.99 | 1,751,805,560.62 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -92,747,313.54 | -749,198.03 | 8,387,960.64 | -49,875,439.45 | -134,983,990.38 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -749,198.03 | 8,387,960.64 | 7,222,847.01 | 14,861,609.62 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -92,747,313.54 | -55,658,286.46 | -148,405,600.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -92,747,313.54 | -55,658,286.46 | -148,405,600.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -1,440,000.00 | -1,440,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,440,000.00 | -1,440,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 386,091,314.00 | 999,808,694.96 | 2,138,000.00 | 183,116.43 | 23,157,390.67 | 95,618,901.64 | 114,100,152.54 | 1,616,821,570.24 |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 385,213,314.00 | 1,202,943,614.65 | 1,260,000.00 | 23,157,390.67 | -208,601,443.95 | 1,401,452,875.37 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 385,213,314.00 | 1,202,943,614.65 | 1,260,000.00 | 23,157,390.67 | -208,601,443.95 | 1,401,452,875.37 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,232,000.00 | -45,535,817.32 | -1,232,000.00 | 82,359,100.69 | 36,823,283.37 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 82,359,100.69 | 82,359,100.69 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,232,000.00 | -1,232,000.00 | - | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,232,000.00 | -1,232,000.00 | - | ||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -45,535,817.32 | -45,535,817.32 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 383,981,314.00 | 1,157,407,797.33 | 28,000.00 | 23,157,390.67 | -126,242,343.26 | 1,438,276,158.74 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 386,091,314.00 | 1,167,221,279.48 | 2,138,000.00 | 23,157,390.67 | -170,459,961.74 | 1,403,872,022.41 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 386,091,314.00 | 1,167,221,279.48 | 2,138,000.00 | 23,157,390.67 | -170,459,961.74 | 1,403,872,022.41 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,748,324.18 | -47,748,324.18 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -47,748,324.18 | -47,748,324.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 386,091,314.00 | 1,167,221,279.48 | 2,138,000.00 | 23,157,390.67 | -218,208,285.92 | 1,356,123,698.23 |
法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：王鹏 会计机构负责人：王鹏
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 原名上海望春花（集团）股份有限公司，系1992年5月5日经上海市人民政府经济委员会沪经办(1992)304号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，于1993年5月4日在上海证券交易所上市。
公司于2008年11月14日召开“2008年第三次临时股东大会”，审议并通过了关于将“公司名称变更为中源协和干细胞生物工程股份公司、注册地变更至天津市”的议案，并于2009年2月11日获得了天津市工商行政管理局颁发的120000000008313号企业法人营业执照。
公司原注册资本为人民币325,041,030.00元，2013年11月8日，经中国证券监督管理委员会《关于核准中源协和干细胞生物工程股份公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1429号）核准，公司以非公开发行股票的方式发行了人民币普通股股票24,250,000.00股。本次发行完成后，公司注册资本变更为人民币349,291,030.00元。
2014年4月28日，经中国证券监督管理委员会《关于中源协和干细胞生物工程股份公司股权激励计划意见的函》（上市部函[2014]374号）核准和公司2014年第六次临时股东大会决议通过的《中源协和干细胞生物工程股份公司2014年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司以股权激励方式发行了人民币普通股股票3,250,000.00股。本次发行完成后，公司注册资本变更为人民币352,541,030.00元。
公司第八届董事会第五次会议和2014年第七次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及修订公司章程的议案》，同意公司中文名称由“中源协和干细胞生物工程股份公司”变更为“中源协和细胞基因工程股份有限公司”并于2014年11月11日完成了工商变更登记，并取得了天津市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2014年12月24日，经中国证券监督管理委员会《关于核准中源协和细胞基因工程股份有限公司向王辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2014］1403号文）核准，公司以非公开发行股票的方式发行了人民币普通股股票33,714,284.00股。
2015年1月23日，本次发行的股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行完成后，注册资本变更为人民币386,255,314.00元。
根据公司2016年1月18日第八届董事会第四十一次会议决议和第八届监事会第十一次决议和修改后的章程规定，公司申请减少注册资本人民币174,000.00元，其中减少焦淑贤出资人民币14,000.00元、减少鲁振宇出资人民币14,000.00元、减少李娥出资人民币7,000.00元、减少阎庆民出资人民币21,000.00元、减少王丽出资人民币14,000.00元、减少姚桂兰出资人民币14,000.00元、减少黄家学出资人民币80,000.00元、减少吴琳出资人民币10,000.00元，变更后的注册资本为人民币386,081,314.00元。
根据公司2017年9月11日第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三次会议和修改后的章程规定，公司本次回购并注销激励对象尚未解锁的限制性股票212.8万股后，公司注册资本由原386,081,314.00元减少为383,953,314.00元。截至2018年6月30日，公司已完成实际回购注销的股份2,100,000.00元，实收资本为383,981,314.00元。
公司法定代表人：李德福。公司住所：天津市滨海新区（津南）创意中心A座1002室。本公司的母公司为天津开发区德源投资发展有限公司。最终控制人为李德福。本公司经批准的经营范围：生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资理财、投资咨询，国内贸易；货物及技术的进出口（以上范围内国家有专项规定的按规定办理）。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月29日批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司2018年度截至报告期末纳入合并范围的子公司共49户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度变化情况，详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要从事干细胞存储技术服务；干细胞生物技术研究开发、成果转让、技术咨询、技术服务和技术培训；干细胞及相关产品、细胞培养试剂及消耗品、生物诊断试剂及试
剂盒的研究开发；基因检测、基因工程技术开发、推广、技术咨询、技术服务、技术转让等经营。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
无
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营√适用 □不适用无
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事干细胞存储技术服务；干细胞生物技术研究开发、成果转让、技术咨询、技术服务和技术培训；干细胞及相关产品、细胞培养试剂及消耗品、生物诊断试剂及试剂盒的研究开发等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重要会计政策和会计估计的变更”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
③ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。对于不构成控制，共同控制和重大影响的投资公司采用成本法进行后续计量。对于非保本浮动收益、无活跃市场报价的理财产品，视其流动性作为可供出售金融资产或其他流动资产，采用成本法进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币200万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 关联方组合 | 本公司合并范围内关联方不计提坏账 |
| 账龄组合（干细胞相关业务形成的应收账款及其他应收款） | 采用账龄分析法计提 |
| 账龄组合（试剂及医疗器械相关业务形成的应收账款） | 采用其他方法账龄分析法计提 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 0 | 0 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 30 | 30 |
| 4－5年 | 60 | 60 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 账龄组合（试剂及医疗器械相关业务形成的应收账款） | ||
| 1年以内（含1年，下同） | 5 | 0 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 15 | 20 |
| 3-4年 | 30 | 30 |
| 4-5年 | 60 | 60 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
长期应收款坏账准备的计提方法分期应收劳务款坏账准备计提如下：分期应收劳务款按客户已到期的款项是否逾期未收，以及欠款已逾期的期数划分以下各类客户风险类型：正常类（未逾期客户）、关注类（逾期1-24个月客户）及损失类（逾期24个月以上客户）等3种风险类型客户，以已逾期账龄区分各类风险类型客户制定相应坏账计提比例。对已到期未收回的逾期长期应收款转入应收账款并按相应账龄计提坏账准备，逾期24个月以上客户对于尚未到期的长期应收款全额计提坏账准备。
坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试（导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。）有客观证据表明其发生了减值的。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
12. 存货√适用 □不适用
（1）存货的分类存货主要包括经批准设立的脐带血造血干细胞库存储的用于研发和医疗应用的细胞及在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括公共库细胞、在途物资、发出商品、原材料、在产品、库存商品、开发产品、周转材料等大类。
（2）存货取得和发出的计价方法除公共库细胞以外的存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，领用和发出时按加权平均法计价。公共库细胞的存货成本包括获得细胞时的制备及检测成本，领用和发出时按加权平均法计价。
试剂及医疗器械相关业务的存货取得和发出的计价方法为：存货发出时的成本按先进先出法核算。库存商品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。仪器成本包括直接采购成本以及相关的税金。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁
多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）除公共库细胞外，其他存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）公共库细胞管理本公司公共库细胞主要系接受社会捐赠取得，本公司对取得的细胞业经检测制备合格后，将相关细胞存入低温设备中进行冷藏保管，本公司对经检测制备合格后的细胞建立档案库，并在低温设备中以单独的标示区分。由于细胞在投入使用前不能解冻，亦不能拆封，为此，本公司通过建立严格的细胞检验、登记、保管、低温库的限入制度等措施以保证细胞的实物储存。为检测细胞活性，本公司定期通过抽检样本的方法进行检查。本公司公共细胞库接受由国家卫生和计划生育委员会和地方卫生和计划生育委员会的共同监管。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产□适用 √不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对
子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要为已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
| 投资性房地产类别 | 预计残值率(%) | 预计使用寿命（年） | 年折旧（摊销）率(%) |
| 房屋、建筑物 | 2-10 | 20-30 | 3-4.90 |
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 2-10% | 3-4.90% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 2-10% | 9-32.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 2-10% | 18-19.60% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-15 | 2-10% | 6.00-19.60% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、22“长期资产减值”。其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用
17. 在建工程√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、辅助费用等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
目前本公司研究与开发支出按照研发的目的及最终形成的成果划分为技术类和医药类两大类支出。
其中，技术类支出按照上述总体原则结合项目立项时的研发目的为依据，对研发阶段实际状况作为判断划分研究阶段与开发阶段。
医药类支出对于研究阶段和开发阶段划分标准具体以是否取得临床批件为准，即相关技术取得临床批件之前为研究阶段，相关技术取得临床批件以后进入开发阶段。取得临床批件之前的支出全部费用化，计入当期损益；取得临床批件以后的支出符合可直接归属于该技术的必要支出均予以资本化（包括试验费支出、检验费支出、技术转让款等），不符合资本化条件的计入当期损益。企业购买正在进行中的研究开发项目，技术转让款资本化。以后发生的研发支出，比照上述自研项目的规定进行处理。研究开发项目达到预定用途即取得新药证书后确认为无形资产核算。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、22“长期资产减值”。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括综合管理费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入①收入分类：公司的劳务收入主要为公司接受委托对人源细胞及基因等检测、制备、存储、培养等服务所产生收入。
②确认原则：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定劳务收入总额，在提供劳务时，确认当期劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③主要业务具体确认方法：
A、检测与制备：
公司接受委托对人源细胞及基因等进行检测、制备等劳务服务，在完成对细胞分离、 冷冻及检测等程序，对符合接受细胞活性保管存储条件的人源细胞及基因，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确认一次性的检测与制备劳务收入。
B、存储保管：
公司为委托人提供跨年度的人源细胞活性保管服务，公司根据提供保管服务的期间，分期按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定服务年度当期的保管收入。
对于接受劳务方出现未按合同或协议支付价款的情况，若接受劳务方连续两年未支付储存费，则公司认为与该项劳务相关的经济利益流入存在重大不确定性，将不再继续确认与该项劳务相关的服务收入。若公司在终止确认收入之后的期间收到接受劳务方一次性支付的前期欠付储存费，公司则将实际收到款项超过应收账款的差额在收到款项当年一次性确认为当期劳务收入。
C、培养：
公司为委托人提供人源细胞配型、培养等服务，在完成委托人配型要求或培养数量并移交委托人时，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定当期的劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
○1本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
○2本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
○1本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
○2本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、 税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按3%、6%、11%、17% | 3%、6%、11%、17% |
| 的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。 | 15%、25% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%、25%计缴。 | 1%、5%、7% |
| 房产税 | 按租赁金额或房产原值计征 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 15% |
| 上海执诚生物科技有限公司 | 15% |
| 云南和泽西南生物科技有限公司 | 15% |
| 辽宁和泽生物科技有限公司 | 15% |
| 中源协和基因科技有限公司 | 15% |
| 黑龙江和泽北方生物科技有限公司 | 15% |
| 陕西和泽西北科技有限公司 | 15% |
| 江苏和泽干细胞基因工程有限公司 | 15% |
| 协和华东干细胞基因工程有限公司 | 15% |
| 河南和泽干细胞基因工程有限公司 | 15% |
| 贵州和泽生物科技有限公司 | 15% |
2. 税收优惠√适用 □不适用
（1）本公司子公司协和干细胞基因工程有限公司于2017年10月10日接获天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合发放的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201712000141），认定为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，自获得高新技术企业认定后三年内，减按15%的税率征收企业所得税。
（2）本公司子公司上海执诚生物科技有限公司于2017年11月23日接获由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201731003124），认定为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，自获得高新技术企业认定后三年内，减按15%的税率征收企业所得税。
（3）根据财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知，及《西部大开发企业所得税优惠政策审核确认、备案申请表》本公司之二级子公司云南和泽西南生物科技有限公司所属行业属于《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，自2013年1月1日起按照15%税率征收企业所得税。
（4）本公司子公司江苏和泽干细胞基因工程有限公司于2016年11月30日接获由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201632003990)，认定为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，自获得高新技术企业认定后三年内，减按15%的税率征收企业所得税。
（5）本公司之二级子公司陕西和泽西北生物科技有限公司所属行业属于《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，按照15%税率征收企业所得税。
（6）本公司之二级子公司协和华东干细胞基因工程有限公司于2015年9月17日接获浙江省科学技术委员会、浙江省财政局、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发放的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201533000996），认定为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家
对高新技术企业的相关税收政策，自获得高新技术企业认定后三年内，减按15%的税率征收企业所得税。
（7）依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。贵州和泽生物科技有限公司属于《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，自2018年1月1日至2018年12月31日企业所得税按15%征收。
（8）河南和泽干细胞基因工程有限公司于2017年12月1日接获河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合发放的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201741000634），认定为高新技术企业，认证有效期3年。自2018年1月1日至2018年12月31日减按15%税率征收企业所得税。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 287,026.51 | 238,475.31 |
| 银行存款 | 256,903,617.16 | 252,096,820.36 |
| 其他货币资金 | 20,864.61 | 167,263.10 |
| 合计 | 257,211,508.28 | 252,502,558.77 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,705,934.09 | 522,823.00 |
| 合计 | 2,705,934.09 | 522,823.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,167,336.44 | 1.00 | 3,167,336.44 | 100.00 | 0.00 | 3,167,336.44 | 1.36 | 3,167,336.44 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 284,162,975.82 | 99.00 | 42,785,346.03 | 15.00 | 241,377,629.79 | 227,424,028.80 | 98.03 | 38,379,254.12 | 16.88 | 189,044,774.68 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,205,000.00 | 602,500.00 | 50.00 | 602,500.00 | 1,405,000.00 | 0.61 | 702,500.00 | 50.00 | 702,500.00 | |
| 合计 | 288,535,312.26 | / | 46,555,182.47 | / | 241,980,129.79 | 231,996,365.24 | / | 42,249,090.56 | / | 189,747,274.68 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 望春花平绒制品有限公司 | 3,167,336.44 | 3,167,336.44 | 100.00% | 无法收回 |
| 合计 | 3,167,336.44 | 3,167,336.44 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 77,572,291.95 | 0.00 | 0.00 |
| 1年以内小计 | 77,572,291.95 | 0.00 | 0.00 |
| 1至2年 | 23,891,356.17 | 2,389,135.62 | 10.00 |
| 2至3年 | 11,024,194.02 | 2,204,838.81 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 8,088,697.48 | 2,426,609.25 | 30.00 |
| 4至5年 | 6,152,834.52 | 3,691,700.72 | 60.00 |
| 5年以上 | 25,167,700.27 | 25,167,700.27 | 100.00 |
| 合计 | 151,897,074.41 | 35,879,984.67 | 23.62 |
确定该组合依据的说明：
此组合为按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中“干细胞相关业务按账龄分析法计提坏账准备的应收账款”
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中“试剂与医疗器械相关业务按账龄分析法计提坏账准备的应收账款”：
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 127,354,544.45 | 6,366,563.95 | 5.00 |
| 1至2年 | 4,553,384.99 | 455,338.50 | 10.00 |
| 2至3年 | 159,551.20 | 23,932.68 | 15.00 |
| 3至4年 | 198,420.77 | 59,526.23 | 30.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 132,265,901.41 | 6,905,361.36 | 5.22 |
年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津市泰乾科技发展有限公司 | 1,205,000.00 | 602,500.00 | 50.00% | 逾期未付款 |
| 合计 | 1,205,000.00 | 602,500.00 | / | / |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额4,406,091.91元；本期收回或转回坏账准备金额100,000.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 宁夏弘益生物医院有限公司 | 200,000.00 | 银行回款 |
| 合计 | 200,000.00 | / |
其他说明报告期上海执城公司收回宁夏弘益生物医院有限公司应收账款200,000.00元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为33,387,986.52元，占应收账款期末余额合计数的比例为11.57%。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 72,511,860.26 | 96.67 | 39,476,186.99 | 97.18 |
| 1至2年 | 1,881,189.42 | 2.51 | 594,176.75 | 1.46 |
| 2至3年 | 566,702.95 | 0.76 | 549,386.59 | 1.35 |
| 3年以上 | 53,093.01 | 0.07 | 4,737.01 | 0.01 |
| 合计 | 75,012,845.64 | 100.00 | 40,624,487.34 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为15,848,113.09元，占预付账款年末余额合计数的比例为21.13%。
其他说明√适用 □不适用无
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 17,647.13 | 36,969.87 |
| 合计 | 17,647.13 | 36,969.87 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 21,812,745.38 | 33.03 | 21,812,745.38 | 100.00 | 0.00 | 21,812,745.38 | 42.30 | 21,812,745.38 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 43,824,283.52 | 66.35 | 10,269,398.58 | 23.43 | 33,554,884.94 | 29,335,843.41 | 56.90 | 10,087,372.62 | 34.39 | 19,248,470.79 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 411,993.63 | 0.62 | 411,993.63 | 100.00 | 0.00 | 411,993.63 | 0.80 | 411,993.63 | 100.00 | 0.00 |
| 合计 | 66,049,022.53 | / | 32,494,137.59 | / | 33,554,884.94 | 51,560,582.42 | / | 32,312,111.63 | / | 19,248,470.79 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 上海金创投资管理有限公司 | 5,528,156.91 | 5,528,156.91 | 100.00 | 账龄较长 |
| 北京慧鼎科技有限公司 | 5,020,000.00 | 5,020,000.00 | 100.00 | 账龄较长 |
| 天津华瀛首信移动通信有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00 | 账龄较长 |
| 上海新陆牧工商总公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 账龄较长 |
| 中国望春花波兰有限公司 | 4,264,588.47 | 4,264,588.47 | 100.00 | 账龄较长 |
| 合计 | 21,812,745.38 | 21,812,745.38 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 27,871,704.41 | 0.00 | 0.00 |
| 1年以内小计 | 27,871,704.41 | 0.00 | 0.00 |
| 1至2年 | 4,583,264.83 | 458,326.48 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,135,347.45 | 227,063.09 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 594,388.02 | 178,316.41 | 30.00 |
| 4至5年 | 584,715.52 | 350,829.31 | 60.00 |
| 5年以上 | 9,054,863.29 | 9,054,863.29 | 100.00 |
| 合计 | 43,824,283.52 | 10,269,398.58 | 23.43 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额182,025.96元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 历史遗留债权 | 29,305,745.21 | 29,305,745.21 |
| 保证金 | 8,681,708.99 | 8,501,779.35 |
| 备用金 | 5,748,126.10 | 3,452,162.90 |
| 往来款 | 17,580,905.88 | 4,985,505.49 |
| 其他 | 4,732,536.35 | 5,315,389.47 |
| 合计 | 66,049,022.53 | 51,560,582.42 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海金创投资管理有限公司 | 历史遗留债权 | 5,528,156.91 | 5年以上 | 8.37 | 5,528,156.91 |
| 北京慧鼎科技有限公司 | 历史遗留债权 | 5,020,000.00 | 5年以上 | 7.60 | 5,020,000.00 |
| 天津华瀛首信移动通信公司 | 历史遗留债权 | 5,000,000.00 | 5年以上 | 7.57 | 5,000,000.00 |
| 中国望春花波兰有限公司 | 历史遗留债权 | 4,264,588.47 | 5年以上 | 6.46 | 4,264,588.47 |
| 上海新陆牧工商总公司 | 历史遗留债权 | 2,000,000.00 | 5年以上 | 3.03 | 2,000,000.00 |
| 合计 | / | 21,812,745.38 | / | 33.03 | 21,812,745.38 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,286,919.68 | 293,647.26 | 17,993,272.42 | 14,665,241.89 | 293,647.26 | 14,371,594.63 |
| 在产品 | 2,849,776.88 | 2,849,776.88 | 2,531,023.42 | 2,531,023.42 | ||
| 库存商品 | 26,466,031.71 | 26,466,031.71 | 20,504,589.69 | 20,504,589.69 | ||
| 周转材料 | 1,679,493.72 | 39,399.50 | 1,640,094.22 | 1,846,782.15 | 39,399.50 | 1,807,382.65 |
| 公共库细胞 | 22,351,851.83 | 22,351,851.83 | 21,999,047.86 | 21,999,047.86 | ||
| 发出商品 | 37,428.29 | 37,428.29 | 37,428.29 | 37,428.29 | ||
| 开发产品 | 1,552,589.66 | 1,552,589.66 | 0.00 | 1,552,589.66 | 1,552,589.66 | 0.00 |
| 合计 | 73,224,091.77 | 1,885,636.42 | 71,338,455.35 | 63,136,702.96 | 1,885,636.42 | 61,251,066.54 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 293,647.26 | 293,647.26 | ||||
| 周转材料 | 39,399.50 | 39,399.50 | ||||
| 开发产品 | 1,552,589.66 | 1,552,589.66 | ||||
| 合计 | 1,885,636.42 | 1,885,636.42 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 83,501,685.26 | 90,012,124.74 |
| 合计 | 83,501,685.26 | 90,012,124.74 |
其他说明
一年内到期的长期应收款由本公司提供的细胞制备劳务进行分期收款形成及分期销售设备形成。
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊销房租 | 1,038,927.01 | 1,757,912.49 |
| 预缴税费 | 23,812,849.69 | 22,129,444.37 |
| 保险费 | 384,261.76 | 16,179.68 |
| 设备维护费 | 195,619.74 | 91,912.62 |
| 其他 | 1,945,524.70 | 1,043,926.29 |
| 合计 | 27,377,182.90 | 25,039,375.45 |
其他说明无
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 307,824,498.14 | 6,821,317.43 | 301,003,180.71 | 226,110,785.35 | 6,821,317.43 | 219,289,467.92 |
| 按成本计量的 | 307,824,498.14 | 6,821,317.43 | 301,003,180.71 | 226,110,785.35 | 6,821,317.43 | 219,289,467.92 |
| 合计 | 307,824,498.14 | 6,821,317.43 | 301,003,180.71 | 226,110,785.35 | 6,821,317.43 | 219,289,467.92 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 上海依丝花制衣厂 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 40.00 | |||||
| 上海股份制服务管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2.70 | |||||
| 中国望春花波兰有限公司 | 4,661,317.43 | 4,661,317.43 | 4,661,317.43 | 4,661,317.43 | 80.00 | |||||
| 深圳市北科生物科技有限公司 | 119,289,467.92 | 119,289,467.92 | ||||||||
| 深圳碳云智能科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||||
| 北京泛生子基因科技有限公司 | 81,713,712.79 | 81,713,712.79 | ||||||||
| 合计 | 226,110,785.35 | 81,713,712.79 | 307,824,498.14 | 6,821,317.43 | 6,821,317.43 | / |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益 工具 | 可供出售债务 工具 | 合计 |
| 期初已计提减值余额 | 6,821,317.43 | 6,821,317.43 | |
| 本期计提 | |||
| 其中：从其他综合收益转入 | |||
| 本期减少 | |||
| 其中：期后公允价值回升转回 | |||
| 期末已计提减值金余额 | 6,821,317.43 | 6,821,317.43 |
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 7,282,397.82 | 7,282,397.82 | 2,355,615.17 | 2,355,615.17 | 无风险报酬率 | ||
| 分期收款提供劳务 | 102,960,011.38 | 4,570,750.92 | 98,389,260.46 | 108,232,270.30 | 4,395,769.68 | 103,836,500.62 | 无风险报酬率 |
| 合计 | 110,242,409.20 | 4,570,750.92 | 105,671,658.28 | 110,587,885.47 | 4,395,769.68 | 106,192,115.79 | / |
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津百乐思生物科技发展有限公司 | 34,795,759.80 | -2,178,801.56 | 32,616,958.24 | ||||||||
| 天津陈塘海天创业投资合伙企业（有限合伙） | 49,047,157.86 | -771,997.00 | 48,275,160.86 | ||||||||
| 颐昂生物科技（上海）有限公司 | 3,599,399.86 | -642,491.50 | 2,956,908.36 | ||||||||
| 深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙） | 17,690,599.77 | 49,000,000.00 | -689,993.71 | 66,000,606.06 | |||||||
| 北京三有利和泽生物科技有限公司 | 106,710,426.31 | -361,760.65 | 106,348,665.66 | ||||||||
| 天津旷博协和生物技术有限公司 | 1,649,650.65 | -224,176.68 | 1,425,473.97 | ||||||||
| 北京协和干细胞基因工程有限公司 | |||||||||||
| 北京泛生子基因科技有限公司 | 146,449,291.53 | 106,907,968.63 | -3,818,987.73 | -35,722,335.17 | |||||||
| 小计 | 253,231,859.47 | 155,710,426.31 | 106,907,968.63 | -8,688,208.83 | -35,722,335.17 | 257,623,773.15 | |||||
| 合计 | 253,231,859.47 | 155,710,426.31 | 106,907,968.63 | -8,688,208.83 | -35,722,335.17 | 257,623,773.15 |
其他说明无
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 133,177,705.20 | 133,177,705.20 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,152,523.74 | 7,152,523.74 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 7,152,523.74 | 7,152,523.74 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 140,330,228.94 | 140,330,228.94 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 39,714,478.88 | 39,714,478.88 |
| 2.本期增加金额 | 3,405,846.22 | 3,405,846.22 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,405,846.22 | 3,405,846.22 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 43,120,325.10 | 43,120,325.10 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 97,209,903.84 | 97,209,903.84 | ||
| 2.期初账面价值 | 93,463,226.32 | 93,463,226.32 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 519,222,749.68 | 252,344,177.89 | 27,754,916.14 | 64,343,057.31 | 863,664,901.02 |
| 2.本期增加金额 | 89,465.77 | 25,998,745.54 | 136,031.85 | 1,866,227.56 | 28,090,470.72 |
| （1）购置 | 25,998,745.54 | 136,031.85 | 1,866,227.56 | 28,001,004.95 | |
| （2）在建工程转入 | 89,465.77 | 89,465.77 | |||
| 3.本期减少金额 | 6,148,239.96 | 5,788,322.78 | 1,065,478.25 | 791,340.39 | 13,793,381.38 |
| （1）处置或报废 | 3,492,944.82 | 705,204.00 | 305,918.62 | 4,504,067.44 | |
| （2）其他转出 | 6,148,239.96 | 2,295,377.96 | 360,274.25 | 485,421.77 | 9,289,313.94 |
| 4.期末余额 | 513,163,975.49 | 272,554,600.65 | 26,825,469.74 | 65,417,944.48 | 877,961,990.36 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 73,482,272.48 | 132,259,843.67 | 20,513,440.50 | 38,409,940.63 | 264,665,497.28 |
| 2.本期增加金额 | 8,941,552.43 | 14,533,089.88 | 1,247,597.77 | 2,163,263.16 | 26,885,503.24 |
| （1）计提 | 8,941,552.43 | 14,533,089.88 | 1,247,597.77 | 2,163,263.16 | 26,885,503.24 |
| 3.本期减少金额 | 2,592,277.68 | 3,009,535.63 | 954,155.40 | 482,444.32 | 7,038,413.03 |
| （1）处置或报废 | 2,139,815.97 | 686,057.06 | 163,343.79 | 2,989,216.82 | |
| （2）其他转出 | 2,592,277.68 | 869,719.66 | 268,098.34 | 319,100.53 | 4,049,196.21 |
| 4.期末余额 | 79,831,547.23 | 143,783,397.92 | 20,806,882.87 | 40,090,759.47 | 284,512,587.49 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 27,433.24 | 27,433.24 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 27,433.24 | 27,433.24 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 433,332,428.26 | 128,771,202.73 | 6,018,586.87 | 25,299,751.77 | 593,421,969.63 |
| 2.期初账面价值 | 445,740,477.20 | 120,084,334.22 | 7,241,475.64 | 25,905,683.44 | 598,971,970.50 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 动力站房 | 908,859.05 | 与主体房屋一起办理 |
| 科研中心大楼 | 119,937,248.07 | 2016年交付，正在办理 |
| 绿地中心办公楼 | 119,758,886.24 | 2016年交付，正在办理 |
| 总计 | 240,604,993.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 生产中心 | 60,375,548.75 | 60,375,548.75 | 57,555,724.15 | 57,555,724.15 | ||
| 研发中心 | 48,912,993.90 | 48,912,993.90 | 48,110,391.47 | 48,110,391.47 | ||
| 装修工程 | 9,019,490.11 | 9,019,490.11 | 5,676,294.57 | 5,676,294.57 | ||
| 安装工程 | 800,187.07 | 800,187.07 | ||||
| 工程中心大楼改造 | 12,399,177.09 | 12,399,177.09 | 5,850,952.62 | 5,850,952.62 | ||
| 科研厂房重点实验室 | 3,377,615.02 | 3,377,615.02 | 1,442,902.08 | 1,442,902.08 | ||
| 消防工程改造 | 109,018.92 | 109,018.92 | ||||
| 合计 | 134,084,824.87 | 134,084,824.87 | 119,545,470.88 | 119,545,470.88 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 生产中心 | 118,600,000.00 | 57,555,724.15 | 2,819,824.60 | 60,375,548.75 | 50.91% | 75.00% | 自筹 | |||||
| 合计 | 118,600,000.00 | 57,555,724.15 | 2,819,824.60 | 60,375,548.75 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 仪器 | 514,640.69 | |
| 车辆 | 72,615.70 | 62,960.45 |
| 合计 | 587,256.39 | 62,960.45 |
其他说明：
无
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 144,225,040.21 | 30,204,612.15 | 36,048,000.00 | 32,999,450.53 | 243,477,102.89 |
| 2.本期增加金额 | 17,378.64 | 306,603.76 | 323,982.40 | ||
| (1)购置 | 17,378.64 | 306,603.76 | 323,982.40 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,004,283.78 | 1,004,283.78 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他转出 | 1,004,283.78 | 1,004,283.78 | |||
| 4.期末余额 | 143,220,756.43 | 30,221,990.79 | 36,048,000.00 | 33,306,054.29 | 242,796,801.51 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 11,798,066.14 | 11,041,342.60 | 36,048,000.00 | 9,437,212.76 | 68,324,621.50 |
| 2.本期增加金额 | 382,325.94 | 2,479,379.32 | 2,202,255.81 | 5,063,961.07 | |
| （1）计提 | 382,325.94 | 2,479,379.32 | 2,202,255.81 | 5,063,961.07 | |
| 3.本期减少金额 | 159,157.54 | 159,157.54 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他转出 | 159,157.54 | 159,157.54 | |||
| 4.期末余额 | 12,021,234.54 | 13,520,721.92 | 36,048,000.00 | 11,639,468.57 | 73,229,425.03 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 73,268,209.00 | 73,268,209.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 73,268,209.00 | 73,268,209.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 57,931,312.89 | 16,701,268.87 | 21,666,585.72 | 96,299,167.48 | |
| 2.期初账面价值 | 59,158,765.07 | 19,163,269.55 | 23,562,237.77 | 101,884,272.39 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | ||||
| 注射用重组新蛭素（酵母） | 2,684,763.69 | 2,684,763.69 | ||||||
| 合计 | 2,684,763.69 | 2,684,763.69 | ||||||
其他说明
注射用重组新蛭素（酵母）药品技术的开发支出为北京三有利和泽生物科技有限公司持有，因报告期公司处置所持有该公司部分股权，已不再将该公司纳入合并范围。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 和泽生物科技有限公司 | 40,200,938.38 | 40,200,938.38 | ||
| 上海执诚生物科技有限公司 | 535,995,009.19 | 535,995,009.19 | ||
| 浙江赛尚医药科技有限公司 | 24,169,072.03 | 24,169,072.03 | ||
| 合计 | 600,365,019.60 | 600,365,019.60 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 和泽生物科技有限公司 | ||||
| 上海执诚生物科技有限公司 | 18,416,557.86 | 18,416,557.86 | ||
| 浙江赛尚医药科技有限公司 | ||||
| 合计 | 18,416,557.86 | 18,416,557.86 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用商誉减值准备计提方法，详见五、22长期资产减值。
其他说明√适用 □不适用
（1）公司于2012年3月22日收购了和泽生物科技有限公司51.00%的股权，收购对价计人民币46,920,000.00元与和泽生物科技有限公司可辨认净资产公允价值计人民币6,719,061.62元的差额计人民币40,200,938.38元在合并财务报表中以“商誉”列示。
（2）公司于2014年12月26日收购了上海执诚生物科技有限公司100.00%的股权，收购对价计人民币799,999,979.00元与和上海执诚生物科技有限公司可辨认净资产公允价值计人民币264,004,969.81元的差额计人民币535,995,009.19元在合并财务报表中以“商誉”列示。依据北京中同华资产评估有限公司出具的《中源协和细胞基因工程股份有限公司拟对上海执诚生物科技有限公司合并商誉进行减值测试项目估值报告》中同华咨报字（2018）第010045号，上海执诚生物科技有限公司2017年12月31日整体资产组的可收回价值为92,000万元，故计提减值准备1841.66万元
（3）公司于2016年4月22日收购了浙江赛尚医药科技有限公司67.00%的股权，收购对价计人民币40,500,000.00元与和浙江赛尚医药科技有限公司可辨认净资产公允价值计人民币16,330,927.97元的差额计人民币24,169,072.03元在合并财务报表中以“商誉”列示。
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 专利实施许可费 | 5,660,377.13 | 188,679.24 | 5,471,697.89 | ||
| 装修改造费 | 105,957,010.40 | 2,207,879.55 | 6,518,320.17 | 94,280.08 | 101,552,289.70 |
| 数据库平台 | 2,216,666.27 | 139,999.98 | 2,076,666.29 | ||
| 房租费 | 574,753.55 | 902,299.26 | 851,834.57 | 625,218.24 | |
| 咨询费 | 2,295,037.75 | 572,168.29 | 1,722,869.46 | ||
| 设备保养费 | 378,520.31 | 200,000.00 | 107,650.18 | 470,870.13 | |
| 消防报警系统工程 | 147,387.60 | 14,988.60 | 132,399.00 | ||
| 污水处理 | 392,787.58 | 39,944.52 | 352,843.06 | ||
| 电力设备安装工程 | 88,146.00 | 8,964.00 | 79,182.00 | ||
| 其他 | 360,162.98 | 141,737.90 | 119,709.85 | 382,191.03 | |
| 合计 | 118,070,849.57 | 3,451,916.71 | 8,562,259.40 | 94,280.08 | 112,866,226.80 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 51,340,534.57 | 8,012,901.49 | 47,408,347.34 | 7,546,141.17 |
| 可抵扣亏损 | 21,178,012.88 | 4,353,994.27 | 19,480,687.11 | 4,150,711.57 |
| 未实现融资收益 | 12,608,335.83 | 2,085,102.70 | 13,480,236.81 | 2,370,594.87 |
| 合计 | 85,126,883.28 | 14,451,998.46 | 80,369,271.26 | 14,067,447.61 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 13,036,420.47 | 1,955,463.07 | 13,718,088.53 | 2,057,713.28 |
| 合计 | 13,036,420.47 | 1,955,463.07 | 13,718,088.53 | 2,057,713.28 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 120,902,202.97 | 210,932,447.96 |
| 可抵扣亏损 | 172,272.12 | 180,029.68 |
| 资产减值准备 | 121,405,044.22 | 120,778,495.48 |
| 合计 | 242,479,519.31 | 331,890,973.12 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 898,104.39 | 898,104.39 | |
| 2019 | 1,676,294.89 | 1,676,294.89 | |
| 2020 | 4,075,126.69 | 4,075,126.69 | |
| 2021 | 34,794,536.87 | 97,638,227.59 |
| 2022 | 47,659,564.91 | 106,644,694.40 | |
| 2023 | 31,798,575.22 | ||
| 合计 | 120,902,202.97 | 210,932,447.96 | / |
其他说明：
√适用 □不适用由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
30、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税费 | 38,632,072.71 | 36,656,132.25 |
| 预付工程设备款 | 5,000,000.00 | |
| 预付专利技术特许使用权款 | 7,002,760.60 | 7,611,696.34 |
| 预付专利款 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 |
| 预付装修工程款 | 31,423,192.48 | 24,314,130.33 |
| 合计 | 115,058,025.79 | 111,581,958.92 |
其他说明：
无
31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据□适用 √不适用
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存储保险费 | 166,795.00 | 362,520.00 |
| 基因成本款 | 6,222,697.10 | 5,217,640.00 |
| 材料款 | 43,233,468.25 | 19,411,869.95 |
| 工程款 | 12,596,438.81 | 21,843,710.03 |
| 费用及其他 | 1,809,100.82 | 1,013,813.81 |
| 顾问咨询费 | 1,333,124.96 | 1,259,914.95 |
| 合计 | 65,361,624.94 | 49,109,468.74 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用本报告期中无账龄超过一年的大额应付账款。
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存储费 | 964,914,655.59 | 954,169,877.85 |
| 基因检测 | 4,312,219.85 | 5,717,064.85 |
| 租金 | 2,082,168.40 | 2,436,169.32 |
| 货款 | 4,912,710.00 | 3,373,965.68 |
| 细胞培养费 | 1,400,558.00 | 1,446,158.00 |
| 其他 | 1,831,482.20 | 3,040,155.52 |
| 合计 | 979,453,794.04 | 970,183,391.22 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用账龄超过一年尚未结转收入款项主要为本公司子公司收取的储户一次性交纳多年储存费。
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 32,870,148.76 | 105,810,871.49 | 124,388,460.45 | 14,292,559.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 202,654.61 | 12,733,745.18 | 12,897,064.33 | 39,335.46 |
| 三、辞退福利 | 360,909.95 | 360,909.95 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 33,072,803.37 | 118,905,526.62 | 137,646,434.73 | 14,331,895.26 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,504,309.60 | 90,767,110.65 | 108,782,309.51 | 13,489,110.74 |
| 二、职工福利费 | 21,062.80 | 1,353,344.33 | 1,402,874.33 | -28,467.20 |
| 三、社会保险费 | 105,675.23 | 6,374,308.76 | 6,431,500.14 | 48,483.85 |
| 其中：医疗保险费 | 55,172.68 | 5,776,067.24 | 5,840,185.89 | -8,945.97 |
| 工伤保险费 | 1,254.53 | 229,376.99 | 232,343.64 | -1,712.12 |
| 生育保险费 | 49,248.02 | 368,864.53 | 358,970.61 | 59,141.94 |
| 四、住房公积金 | 240,509.68 | 6,859,653.60 | 6,870,788.60 | 229,374.68 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 603,591.45 | 440,961.00 | 490,494.72 | 554,057.73 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 395,000.00 | 15,493.15 | 410,493.15 | |
| 合计 | 32,870,148.76 | 105,810,871.49 | 124,388,460.45 | 14,292,559.80 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 173,374.20 | 12,335,544.22 | 12,498,848.89 | 10,069.53 |
| 2、失业保险费 | 29,280.41 | 398,200.96 | 398,215.44 | 29,265.93 |
| 合计 | 202,654.61 | 12,733,745.18 | 12,897,064.33 | 39,335.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,723,506.38 | 10,774,505.10 |
| 企业所得税 | 7,716,101.17 | 11,290,422.43 |
| 个人所得税 | 746,375.43 | 944,212.68 |
| 城市维护建设税 | 117,198.75 | 130,249.98 |
| 教育费附加 | 439,111.27 | 35,565.03 |
| 地方教育费附加 | 149,302.92 | 135,305.74 |
| 其他税费 | 1,207,169.78 | 1,328,396.56 |
| 合计 | 24,098,765.70 | 24,638,657.52 |
其他说明：
无
39、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 258,137.24 | 265,605.44 |
| 其他借款应付利息 | 31,497.13 | 31,497.13 |
| 合计 | 289,634.37 | 297,102.57 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,842,853.99 | 3,362,853.99 |
| 合计 | 2,842,853.99 | 3,362,853.99 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
超过一年未支付的应付普通股股利主要为本公司应付原社会法人股东红利，股东尚未领取。
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预计股权回购款 | 380,800.00 | 17,627,861.04 |
| 往来款 | 15,510,569.82 | 16,555,737.56 |
| 房租 | 3,663,728.93 | 2,272,032.51 |
| 押金 | 3,336,943.00 | 3,918,650.00 |
| 应付销售费用 | 1,150,937.29 | 2,768,771.62 |
| 其他 | 12,129,145.11 | 9,705,724.33 |
| 合计 | 36,172,124.15 | 52,848,777.06 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用
报告期由于各地房屋租赁价格上调，导致其他应付款房租较上年同期增长61.25%
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 18,809,000.00 | 18,809,000.00 |
| 1年内到期的长期应付款 | 19,140,333.33 | 19,140,333.33 |
| 合计 | 37,949,333.33 | 37,949,333.33 |
其他说明：
无44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 77,000,000.00 | 77,000,000.00 |
| 抵押借款 | 18,750,000.00 | 25,000,000.00 |
| 保证借款 | 53,805,333.34 | 57,793,166.67 |
| 一年内到期的长期借款 | -18,809,000.00 | -18,809,000.00 |
| 合计 | 130,746,333.34 | 140,984,166.67 |
长期借款分类的说明：
（1）2011年9月自中国工商银行股份有限公司天津广厦支行借款，借款本金为1亿元，借款期限为2011年9月27日至2019年9月26日，借款合同编号为《2011年（广厦）字0004号》，以空港经济区东九道45号（房地证津字第115011100023号）为抵押物对该笔借款提供抵押担保，抵押合同编号为《2011年（抵）字002号》。
（2）2016年6月自渤海银行天津分行借款，借款本金为63,090,000.00元，借款期限为2016年6月23日至2026年6月22日，借款合同编号为《渤津分固贷（2016）第10号》，此借款以北京绿地京华置业有限公司作为保证人，提供无条件不可撤销的连带责任保证，保证协议编号为《渤津分保证（2016）第60号》。
（3）2017年4月自中国民生银行天津分行借款，借款本金为7700万元，借款期限为2017年4月13日至2020年4月13日，到期一次还款。借款合同编号为《公借贷字第ZH1700000041583号》，以非上市公司股权为质押物对该笔借款提供质押担保，质押合同编号为《质字第DB1700000031755号》，以中源协和细胞基因工程股份有限公司为担保人对该笔借款提供担保，担保合同编号为《担保字第DB1700000031753号》。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 国开发展基金有限公司 | 9,614,800.00 | 9,614,800.00 |
| 售后回租 | 50,000,000.00 | 41,666,666.67 |
| 一年内到期部分 | -19,140,333.33 | -19,140,333.33 |
| 合计 | 40,474,466.67 | 32,141,133.34 |
其他说明：
√适用 □不适用
本期公司下属子公司天津和泽干细胞科技有限公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司开展售后回租业务，融资金额5,000.00万元，期限3年。
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,574,540.60 | 309,188.99 | 10,265,351.61 | ||
| 合计 | 10,574,540.60 | 309,188.99 | 10,265,351.61 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 收到干细胞工程产品产业化基地二期建设项目拨款 | 1,450,000.00 | 25,000.01 | 1,424,999.99 | 与资产相关 | ||
| 临床级干细胞制备技术、动物疾病模型建立及临床转化研究项目 | 2,017,523.54 | 2,017,523.54 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 10万人份容量成体干细胞库及实验室建设 | 275,000.00 | 150,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | ||
| 肝肾功能等生化类诊断试剂产品的自动化生产关键工程技术研究与应用 | 892,017.17 | 109,188.96 | 782,828.21 | 与资产相关 | ||
| 体外诊断生化试剂和免疫试剂生产线建设项目 | 4,290,000.00 | 4,290,000.00 | 与资产相关 | |||
| 干细胞药物研制技术平台建设 | 99,999.89 | 25,000.02 | 74,999.87 | 与资产相关 | ||
| 天津市“131”创新型人才培养工程项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2016重点项目地贫项目款 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
| 胚胎发育与再生研究及遗传资源库与诊断平台的建设 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 中源协和美国生物技术转化研发中心建设 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 10,574,540.60 | 309,188.99 | 10,265,351.61 | / |
其他说明：
□适用 √不适用52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 385,213,314.00 | -1,232,000.00 | -1,232,000.00 | 383,981,314.00 | |||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 970,998,852.30 | 45,535,817.33 | 925,463,034.97 | |
| 其他资本公积 | 62,969,537.32 | 55,170.00 | 62,914,367.32 | |
| 合计 | 1,033,968,389.62 | 45,590,987.33 | 988,377,402.29 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年2月5日，公司第九届董事会第十二次会议审议通过《关于转让北京泛生子基因科技有限公司 6.483%股权的议案》，公司将持有的北京泛生子基因科技有限公司6.483%股权以 1.25亿元价格转让给深圳海峡生命科学投资合伙企业（有限合伙），导致资本公积-其他资本公积减少45,535,817.33元。
2018年4月24 日，公司第九届董事会第十六次会议审议通过《关于子公司和泽生物科技有限公司转让北京三有利和泽生物科技有限公司15.18%股权的议案，公司子公司和泽生物科技有限公司将持有的北京三有利和泽生物科技有限公司15.18%股权以4,048万元价格转让给杭州顺亦投资管理有限公司，导致资本公积其他资本公积减少55,170元。
56、 库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为奖励职工而收购的本公司股份 | 1,260,000.00 | 1,232,000.00 | 28,000.00 | |
| 合计 | 1,260,000.00 | 1,232,000.00 | 28,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得 | 减：前期计入其 | 减：所得 | 税后归属于母公司 | 税后 | |||
| 税前发生额 | 他综合收益当期转入损益 | 税费用 | 归属于少数股东 | ||||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -835,231.17 | 805,517.22 | -29,713.95 | ||||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -835,231.17 | 805,517.22 | -29,713.95 | ||||
| 其他综合收益合计 | -835,231.17 | 805,517.22 | -29,713.95 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,137,390.67 | 22,137,390.67 | ||
| 任意盈余公积 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||
| 合计 | 23,157,390.67 | 23,157,390.67 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 68,771,432.82 | 87,230,941.00 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 68,771,432.82 | 87,230,941.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 270,207,627.42 | 8,387,960.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 338,979,060.24 | 95,618,901.64 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 420,054,706.28 | 119,862,020.79 | 403,513,575.47 | 127,432,423.94 |
| 其他业务 | 4,079,002.38 | 3,672,940.19 | 4,606,258.36 | 1,829,365.71 |
| 合计 | 424,133,708.66 | 123,534,960.98 | 408,119,833.83 | 129,261,789.65 |
与上年同期相比变动情况说明详见第四节一、（一）主营业务分析。
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 983,320.93 | 978,144.78 |
| 城市维护建设税 | 770,198.72 | 1,305,501.19 |
| 教育费附加 | 524,378.22 | 989,957.51 |
| 资源税 | 5,592.38 | 3,231.85 |
| 房产税 | 2,172,427.81 | 2,168,560.33 |
| 土地使用税 | 497,985.67 | 476,877.40 |
| 车船使用税 | 16,636.67 | 13,217.63 |
| 印花税 | 264,790.12 | 179,454.08 |
| 其他 | 134,545.27 | 89,817.10 |
| 合计 | 5,369,875.79 | 6,204,761.87 |
其他说明：
无
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 36,376,141.25 | 35,597,143.19 |
| 办公费 | 7,613,551.26 | 7,825,313.40 |
| 业务招待费 | 10,225,122.27 | 8,966,745.48 |
| 社保公积金 | 10,138,758.72 | 9,249,784.76 |
| 广告宣传费 | 3,883,652.53 | 2,710,128.25 |
| 差旅费 | 3,786,035.53 | 3,571,085.03 |
| 会务费 | 3,194,103.58 | 2,324,163.99 |
| 交通车辆费 | 3,251,862.75 | 2,876,244.41 |
| 折旧 | 640,900.27 | 600,664.98 |
| 其他 | 32,884,763.13 | 25,051,005.53 |
| 合计 | 111,994,891.29 | 98,772,279.02 |
其他说明：
销售费用中广告宣传费、会务费以及其他项目中众多与销售业务相关的杂项合计较上年同期相比增长较大，主要原因是伴随公司业务发展，基因检测、细胞培养业务增长明显，同时公司积极参加行业展会、加大市场调研及代理商拓展力度所致。
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 40,620,563.96 | 46,179,209.60 |
| 研发费用 | 27,186,084.88 | 24,050,565.07 |
| 折旧 | 9,213,573.19 | 12,449,564.01 |
| 社保医保公积金 | 10,233,408.90 | 9,588,757.95 |
| 租赁 | 4,872,154.77 | 3,682,510.53 |
| 办公费 | 3,813,459.98 | 3,846,212.41 |
| 摊销 | 4,664,582.03 | 4,815,500.31 |
| 业务招待费 | 2,930,553.12 | 2,463,179.27 |
| 差旅费 | 2,642,951.00 | 3,078,919.30 |
| 其他 | 29,632,371.49 | 35,786,440.53 |
| 合计 | 135,809,703.32 | 145,940,858.98 |
其他说明：
公司下属子公司将自有房屋对外出租，将原在管理费用核算的房屋折旧转入其他业务成本核算，导致公司管理费用折旧费较上年同期下降26%；报告期由于各地房屋租赁价格上调，导致管理费用租赁费较上年同期增长32%；管理费用中其他项目为咨询费、福利费、通讯费、交通费等杂项合计，下降的主要原因是报告期发生的会务费、顾问咨询费等较上年同期有所下降。
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,508,964.52 | 4,074,684.73 |
| 减：利息收入 | -810,099.85 | -980,448.17 |
| 银行手续费 | 982,770.68 | 1,100,324.71 |
| 转回为实现的融资收益 | -1,470,267.75 | -681,653.92 |
| 合计 | 4,211,367.60 | 3,512,907.35 |
其他说明：
与上年同期相比变动情况说明详见第四节一、（一）主营业务分析。
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 4,663,099.11 | 6,063,887.38 |
| 十四、其他 | 608,935.74 | 608,935.74 |
| 合计 | 5,272,034.85 | 6,672,823.12 |
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,015,441.24 | |
| 合计 | 7,015,441.24 |
其他说明：
无
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -8,688,208.83 | -10,326,734.93 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 260,442,897.98 | 45,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 10,564.73 | -23,532,162.69 |
| 合计 | 251,765,253.88 | 11,141,102.38 |
其他说明：
与上年同期相比变动情况说明详见第四节一、（一）主营业务分析。
69、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 16,282.62 | |
| 合计 | 16,282.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 309,188.99 | |
| 合计 | 309,188.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 77,570.99 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 77,570.99 | ||
| 政府补助 | 1,983,201.36 | 2,092,340.93 | 1,983,201.36 |
| 其他 | 5,653.67 | 3,667.29 | 5,653.67 |
| 合计 | 1,988,855.03 | 2,173,579.21 | 1,988,855.03 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专利补助资金 | 32,570.00 | 与收益相关 | |
| 创新创业人才拨款-天津滨海高新技术产业开发区财政局产业与创新政策专户 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家高新企业补贴 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年企业生产扶持资金 | 169,000.00 | 与收益相关 | |
| 厦门市科学技术局企业研发经费补助 | 88,300.00 | 与收益相关 | |
| 劳务协作奖励补贴 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 本市农村劳动力社保差额补助 | 10,877.46 | 与收益相关 | |
| 对外投资重点方向补助 | 877,510.00 | 与收益相关 | |
| 长春北湖管委会省级服务业发展专项基金 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 高排量汽车提前淘汰补贴-天津环保局 | 8,000.00 | 与收益相关 | |
| 湖州市财政局2018年度第一批科技经费补助 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年境外投资补助 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 干细胞药物研制技术平台建设 | 25,000.02 | 与资产相关/ |
| 与收益相关 | |||
| 社保局稳岗补贴款 | 20,893.00 | 与收益相关 | |
| 2015年1-8月省发明专利授权补助资金 | 3,160.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度上海市科技小巨人 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政拨款专利资助费 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海市浦东新区人力资源和社会保障局社保基金专户补贴 | 4,943.90 | 13,140.00 | 与收益相关 |
| 后勤保障部2016年先进企业和先进个人奖金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 油烟治理专项补助 | 19,100.00 | 与收益相关 | |
| 财政厅关于微载体/干细胞3D自动化培养体系开发及工业化应用项目拨款 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 10万人份容量成体干细胞库及实验室建设（山西） | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 南京市清洁生产补助 | 15,000.00 | 与收益相关 | |
| 重庆市科学技术委员会高新技术企业补助资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保补贴 | 14,047.91 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,983,201.36 | 2,092,340.93 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 273,345.01 | 1,074,881.67 | 273,345.01 |
| 其中：固定资产处置损失 | 273,345.01 | 1,074,881.67 | 273,345.01 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 928,764.30 | 100,000.00 |
| 其他 | 307,354.14 | 1,208.23 | 307,354.14 |
| 合计 | 680,699.15 | 2,004,854.20 | 680,699.15 |
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,640,140.35 | 22,685,081.05 |
| 递延所得税费用 | -486,801.06 | -2,216,206.23 |
| 合计 | 17,153,339.29 | 20,468,874.82 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 291,339,756.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 72,414,370.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -9,883,436.02 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -541,861.22 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -55,752,203.28 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,461,599.00 |
| 研发费加计扣除 | 454,870.69 |
| 所得税费用 | 17,153,339.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注七、57
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 823,173.65 | 1,031,394.98 |
| 往来款 | 13,237,527.50 | 7,007,424.04 |
| 政府补助拨款 | 8,991,726.58 | 2,870,490.91 |
| 其他 | 10,150,617.64 | 7,473,939.25 |
| 合计 | 33,203,045.37 | 18,383,249.18 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 19,605,534.79 | 13,537,233.38 |
| 付现费用 | 120,851,218.75 | 108,107,913.21 |
| 合计 | 140,456,753.54 | 121,645,146.59 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 解工程保函 | 6,475,439.00 | |
| 合计 | 6,475,439.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目中介费 | 7,477,437.34 | 3,380,000.00 |
| 合计 | 7,477,437.34 | 3,380,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权回购款 | 17,247,061.04 | |
| 贷款手续费及保证金 | 400,000.00 | |
| 合计 | 17,247,061.04 | 400,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 274,186,416.91 | 15,610,807.65 |
| 加：资产减值准备 | 5,272,034.85 | 6,672,823.12 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 30,291,349.46 | 26,631,098.10 |
| 无形资产摊销 | 5,063,961.07 | 4,687,482.71 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,562,259.40 | 7,851,119.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -16,282.63 | 997,310.68 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 273,345.01 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -7,015,441.24 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,508,964.52 | 4,069,451.73 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -251,765,253.88 | -11,141,102.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -384,550.85 | -1,980,321.46 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -102,250.21 | -102,250.21 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -10,087,388.81 | 3,124,595.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -87,761,826.27 | -97,914,578.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 12,109,832.04 | 28,169,490.08 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,849,389.39 | -20,339,514.37 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 257,211,508.28 | 171,639,617.95 |
| 减：现金的期初余额 | 252,502,558.77 | 237,890,736.80 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,708,949.51 | -66,251,118.85 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 40,480,000.00 |
| 北京三有利和泽生物科技有限公司 | 40,480,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,838,763.87 |
| 北京三有利和泽生物科技有限公司 | 5,838,763.87 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 34,641,236.13 |
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 257,211,508.28 | 252,502,558.77 |
| 其中：库存现金 | 287,026.51 | 238,475.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 256,903,617.16 | 252,096,820.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 20,864.61 | 167,263.10 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 257,211,508.28 | 252,502,558.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 101,394,519.23 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 65,358,614.29 | 抵押借款 |
| 合计 | 166,753,133.52 | / |
其他说明：
无
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 3,657,002.86 | 6.6166 | 24,196,925.13 |
| 其中：美元 | 3,657,002.86 | 6.6166 | 24,196,925.13 |
其他说明：
无(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 32,570.00 | 专利补助资金 | 32,570.00 |
| 与收益相关 | 250,000.00 | 创新创业人才拨款-天津滨海高新技术产业开发区财政局产业与创新政策专户 | 250,000.00 |
| 与收益相关 | 4,943.90 | 上海市浦东新区人力资源和社会保障局社保基金专户区困补贴 | 4,943.90 |
| 与收益相关 | 400,000.00 | 国家高新企业补贴 | 400,000.00 |
| 与收益相关 | 169,000.00 | 2017年企业生产扶持资金 | 169,000.00 |
| 与收益相关 | 88,300.00 | 厦门市科学技术局企业研发经费补助 | 88,300.00 |
| 与收益相关 | 2,000.00 | 劳务协作奖励补贴 | 2,000.00 |
| 与收益相关 | 10,877.46 | 本市农村劳动力社保差额补助 | 10,877.46 |
| 与收益相关 | 877,510.00 | 对外投资重点方向补助 | 877,510.00 |
| 与收益相关 | 80,000.00 | 长春北湖管委会省级服务业发展专项基金 | 80,000.00 |
| 与收益相关 | 8,000.00 | 高排量汽车提前淘汰补贴-天津环保局 | 8,000.00 |
| 与收益相关 | 20,000.00 | 湖州市财政局2018年度第一批科技经费补助 | 20,000.00 |
| 与收益相关 | 40,000.00 | 2016年境外投资补助 | 40,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并□适用 √不适用(2). 合并成本及商誉□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 北京三有利和泽生物科技有限公司 | 40,480,000.00 | 15.18 | 出售 | 2018年5月25日 | 收到股权转让款 | 44,113,245.37 | 33.09% | 10,746,000.00 | 106,710,426.31 | 95,964,426.31 | 杭州顺亦投资管理有限公司受让562.65万存量股权的成本及对三有利公司增资495万股的总成本综合确定剩余股权的公允价值。 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用报告期公司处置所持有三有利公司部分股权，已不再对该公司进行控制，故北京三有利和泽生物科技有限公司不再纳入合并范围。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 90.00 | 设立 | |
| 协和华东干细胞基因工程有限公司 | 浙江 | 浙江 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 天津协科生物技术有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 天津协和滨海基因工程有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 天津滨海协和基因科技有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 和泽生物科技有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 黑龙江和泽北方生物科技有限公司 | 黑龙江 | 黑龙江 | 服务业 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 吉林和泽生物科技有限公司 | 吉林 | 吉林 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 辽宁和泽生物科技有限公司 | 辽宁 | 辽宁 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 陕西和泽西北生物科技有限公司 | 陕西 | 陕西 | 服务业 | 74.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西省干细胞基因工程有限公司 | 陕西 | 陕西 | 服务业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京和泽普瑞生物科技有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 80.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津和泽干细胞科技有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海同泽和济生物科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 77.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏和泽生物技术有限公司 | 江苏 | 江苏 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽和泽华中生物科技有限公司 | 安徽 | 安徽 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西津昌干细胞基因工程有限公司 | 江西 | 江西 | 服务业 | 80.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南和泽干细胞基因工程有限公司 | 河南 | 河南 | 服务业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南和泽西南生物科技有限公司 | 云南 | 云南 | 服务业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南和泽生物科技有限公司 | 海南 | 海南 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 中源华泽（天津）科技有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 51.00 | 设立 | |
| 中源赛尔（天津）生物科技有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 福建省和泽生物科技有限公司 | 福建 | 福建 | 服务业 | 77.00 | 设立 | |
| 江苏和泽干细胞基因工程有限公司 | 江苏 | 江苏 | 服务业 | 70.00 | 设立 | |
| 贵州和泽生物科技有限公司 | 贵州 | 贵州 | 服务业 | 80.00 | 设立 | |
| 重庆市细胞生物工程技术有限公司 | 重庆 | 重庆 | 服务业 | 80.00 | 设立 | |
| 中源诗丹赛尔（天津）化妆品公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海望春花外高桥经济发展有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 济生（上海）投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 中源协和基因科技有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 79.68 | 设立 | |
| 广东顺德中源协和基因科技有限公司 | 广东 | 广东 | 服务业 | 98.36 | 设立 | |
| 中源协和(天津) 医学检验所有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 96.77 | 设立 | |
| 上海中源协和基因科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海执诚生物科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海纽克生物技术有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海执诚医疗器械有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南执诚起凡生物科技有限公司 | 河南 | 河南 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 中源协和（甘肃）细胞基因工程有限公司 | 甘肃 | 甘肃 | 服务业 | 67.00 | 设立 | |
| 中源药业有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| Vcan Bio USA Co., Ltd. | 美国 | 美国 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| Hebecell Corp. | 美国 | 美国 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 天津鸿港投资有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 其他方式企业合并 | |
| 英威福赛生物技术有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 60.00 | 设立 | |
| 中源协和生物细胞存储服务（天津）有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100.00 | 设立 |
| 浙江赛尚医药科技有限公司 | 浙江 | 绍兴 | 制造业 | 67.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Huacells Corporation. | 美国 | 美国 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| Vcanbio Center For Translational Biotechnology Corp. | 美国 | 美国 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 广东执诚生物科技有限公司 | 广东 | 中山 | 服务业 | 83.33 | 设立 | |
| 武汉光谷中源协和细胞基因科技有限公司 | 湖北 | 武汉 | 服务业 | 75.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 10.00 | 3,069,080.11 | 54,851,319.71 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 806,979,787.81 | 313,888,853.50 | 1,120,868,641.31 | 667,239,877.59 | 78,424,999.99 | 745,664,877.58 | 809,691,515.54 | 297,402,324.55 | 1,107,093,840.09 | 684,130,877.43 | 78,450,000.00 | 762,580,877.43 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 协和干 | 111,865,534.12 | 30,690,801.07 | 30,690,801.07 | 32,355,917.04 | 109,694,373.28 | 68,335,875.72 | 68,335,875.72 | -7,751,061.09 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
价格风险敏感性分析：
本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他√适用 □不适用截至2018年6月30日，本公司无以公允价值计量的资产和负债。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 天津开发区德源投资发展有限公司 | 天津 | 投资管理 | 15,200.00 | 21.22 | 21.22 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是李德福其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见九、1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注十七□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 永泰红磡控股集团有限公司 | 其他 |
| 天津红磡投资发展股份有限公司 | 其他 |
| 天津红砼商贸有限公司 | 其他 |
| 天津源泰投资控股有限公司 | 其他 |
| 天津永康房地产开发有限公司 | 其他 |
| 天津滨海协和投资有限公司 | 其他 |
| 天津隆磡房地产开发有限公司 | 其他 |
| 天津永泰红峪房地产开发有限公司 | 其他 |
| 天津中宏实业发展有限公司 | 其他 |
| 天津市红磡物业经营管理有限公司 | 其他 |
| 天津毛家峪旅游发展有限公司 | 其他 |
| 天津市蓟县华焱园区建设发展有限公司 | 其他 |
| 天津峪景体育运动有限公司 | 其他 |
| 银华（北京）资产管理有限公司 | 其他 |
| 北京银宏兴泰矿业投资有限公司 | 其他 |
| 华银投资控股有限公司 | 其他 |
| 天津市红磡房地产开发有限公司 | 其他 |
| 天津红磊房地产咨询服务有限公司 | 其他 |
| 海南永泰金缔房地产开发有限公司 | 其他 |
| 天津市立天红磡投资发展有限公司 | 其他 |
| 天津北洋养生投资发展有限公司 | 其他 |
| 天津红磐房地产咨询有限公司 | 其他 |
| 天津星海置业发展有限公司 | 其他 |
| 海南神唐实业投资开发有限公司 | 其他 |
| 天津滨海健康产业管理有限公司 | 其他 |
| 天津津南红磡领世郡医院有限公司 | 其他 |
| 银宏（天津）股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 永泰红磡养老产业投资集团有限公司 | 其他 |
| 广东永爱养老产业有限公司 | 其他 |
| 上海红宁投资有限公司 | 其他 |
| 上海红峪投资有限公司 | 其他 |
| 天津市江南体育健身有限公司 | 其他 |
| 北京三合兴房地产开发有限公司 | 其他 |
| 北京银宏基贸易有限责任公司 | 其他 |
| 内蒙古银宏干细胞产业基地建设管理有限公司 | 其他 |
| 烟台开发区银宏实业发展有限公司 | 其他 |
| 烟台开发区银宏商贸有限公司 | 其他 |
| 上海银工房地产有限公司 | 其他 |
| 北京银宏春晖投资管理有限公司 | 其他 |
| 北京银宏财富投资管理有限公司 | 其他 |
| 中国银宏有限公司 | 其他 |
| 海南红磡房地产开发有限公司 | 其他 |
| 红晖企业管理咨询（上海）有限公司 | 其他 |
| 北京京医福晨教育科技有限公司 | 其他 |
| 天津永铭资产管理有限公司 | 其他 |
| 南通红磡养老产业投资有限公司 | 其他 |
| 内蒙古永泰银宏国际抗衰老健康管理有限公司 | 其他 |
| 西藏康泽投资有限公司 | 其他 |
| 永泰天华（北京）科技有限公司 | 其他 |
| 北京中源协和投资管理有限公司 | 其他 |
| 嘉兴银宏晋宝投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 天津永泰医院有限公司 | 其他 |
| 天津永耀投资发展有限公司 | 其他 |
| 天津红康投资发展有限公司 | 其他 |
| 天津开发区德源投资发展有限公司 | 其他 |
| 嘉兴景福投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 天津市广森园林工程有限公司 | 其他 |
| 北京银工房地产开发有限公司 | 其他 |
| 北京银宏基贸易有限责任公司公司 | 其他 |
| 北京康达园医科生物工程技术有限公司 | 其他 |
| 北京永爱睦家科技有限公司 | 其他 |
| 上海永爱健康科技有限公司 | 其他 |
| 广州永爱健康科技有限公司 | 其他 |
| 天津永爱健康科技有限公司 | 其他 |
| 上海银大物业管理有限公司 | 其他 |
| 海南悦龄网络科技有限公司 | 其他 |
| 紫芝信息科技（上海）有限公司 | 其他 |
| 南通红磡房地产咨询有限公司 | 其他 |
| 海门红磡农业有限公司 | 其他 |
| 天津市津南区鸿泰老年公寓 | 其他 |
| 江苏美丽空间建筑设计产业发展有限公司 | 其他 |
| 天津银宏泰轩股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 天津泰轩股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 天津永兴股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 天津银宏元初股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 天津银宏连横投资管理有限公司 | 其他 |
| 嘉兴至德股权投资合伙企业（有限公司） | 其他 |
| 嘉兴会凌银宏投资管理有限公司 | 其他 |
| 嘉兴银宏永平投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 天津耀利华夏科技有限公司 | 其他 |
| 西藏银宏投资管理有限公司 | 其他 |
| 嘉兴宝元投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 银宏（天津）融资租赁有限公司 | 其他 |
| 嘉兴银宏世华投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴银宏建衡投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴银宏德颐投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴永硕投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 嘉兴银宏德盛投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 深圳市元康投资管理有限公司 | 其他 |
| 深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 深圳市中源协和生物治疗公益基金会 | 其他 |
| 嘉兴中源协和股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| Sunshine Technologies Holding Corp. | 其他 |
| 天津藤洲生命科技投资有限公司 | 其他 |
| 深圳市中源协和生物治疗公益基金会 | 其他 |
| 天津万众投资发展有限公司 | 其他 |
| 上海东锐投资管理有限公司 | 其他 |
| 天津百乐思生物科技发展有限公司 | 其他 |
其他说明
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 永泰红磡控股集团有限公司 | 母公司的控股股东 |
| 天津红磡投资发展股份有限公司 | 控股股东和实际控制人的关联方 |
| 天津红砼商贸有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津源泰投资控股有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津永康房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津滨海协和投资有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津隆磡房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津永泰红峪房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津中宏实业发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津市红磡物业经营管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津毛家峪旅游发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津市蓟县华焱园区建设发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津峪景体育运动有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 银华（北京）资产管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京银宏兴泰矿业投资有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 华银投资控股有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津市红磡房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津红磊房地产咨询服务有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 海南永泰金缔房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津市立天红磡投资发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津北洋养生投资发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津红磐房地产咨询有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津星海置业发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 海南神唐实业投资开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津滨海健康产业管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津津南红磡领世郡医院有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 银宏（天津）股权投资基金管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 永泰红磡养老产业投资集团有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 广东永爱养老产业有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 上海红宁投资有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 上海红峪投资有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津市江南体育健身有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京三合兴房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京银宏基贸易有限责任公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 内蒙古银宏干细胞产业基地建设管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 烟台开发区银宏实业发展有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 烟台开发区银宏商贸有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 上海银工房地产有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京银宏春晖投资管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京银宏财富投资管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 中国银宏有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 海南红磡房地产开发有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 红晖企业管理咨询（上海）有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京京医福晨教育科技有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津永铭资产管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 南通红磡养老产业投资有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 内蒙古永泰银宏国际抗衰老健康管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 西藏康泽投资有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 永泰天华（北京）科技有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 北京中源协和投资管理有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 嘉兴银宏晋宝投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津永泰医院有限公司 | 同一实际控制人控制的其他企业 |
| 天津永耀投资发展有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津红康投资发展有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津开发区德源投资发展有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴景福投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津市广森园林工程有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 北京银工房地产开发有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 北京银宏基贸易有限责任公司公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 北京康达园医科生物工程技术有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 北京永爱睦家科技有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 上海永爱健康科技有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 广州永爱健康科技有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津永爱健康科技有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 上海银大物业管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 海南悦龄网络科技有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 紫芝信息科技（上海）有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 南通红磡房地产咨询有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 海门红磡农业有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津市津南区鸿泰老年公寓 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 江苏美丽空间建筑设计产业发展有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津银宏泰轩股权投资基金管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津泰轩股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津永兴股权投资基金管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津银宏元初股权投资基金管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津银宏连横投资管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴至德股权投资合伙企业（有限公司） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴会凌银宏投资管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴银宏永平投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津耀利华夏科技有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 西藏银宏投资管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴宝元投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 银宏（天津）融资租赁有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴银宏世华投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴银宏建衡投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴银宏德颐投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴永硕投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴银宏德盛投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 深圳市元康投资管理有限公司 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| 深圳市中源协和生物治疗公益基金会 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 嘉兴中源协和股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 同一实际控制人的其他企业 |
| Sunshine Technologies Holding Corp. | 公司高管控制的其他企业 |
| 天津藤洲生命科技投资有限公司 | 公司高管控制的其他企业 |
| 深圳市中源协和生物治疗公益基金会 | 同一实际控制人的其他企业 |
| 天津万众投资发展有限公司 | 公司高管担任执行董事企业 |
| 上海东锐投资管理有限公司 | 公司高管担任董事企业 |
| 天津百乐思生物科技发展有限公司 | 公司高管前12个月担任董事企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津市红磡物业经营管理有限公司 | 物业服务 | 840,522.30 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国银宏有限公司 | 基因检测 | 575,283.02 | |
| 天津百乐思生物科技发展有限公司 | 成人细胞业务 | 66,509.43 | 1,162,264.15 |
| 天津百乐思生物科技发展有限公司 | 基因检测 | 10,188.63 | 803,773.58 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| Sunshine Technologies Holding Corp. | 办公用房 | 958,050.00 | 1,016,160.00 |
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 永泰红磡控股集团有限公司 | 4.000 | 2017年2月16日 | 2018年2月23日 | 是 |
| 永泰红磡控股集团有限公司 | 1.000 | 2017年2月28日 | 2018年2月26日 | 是 |
| 永泰红磡控股集团有限公司 | 3.000 | 2017年4月24日 | 2018年2月8日 | 是 |
| 天津开发区德源投资公司 | 0.1440 | 2017年9月29日 | 2020年9月28日 | 否 |
| 天津开发区德源投资公司 | 0.1310 | 2017年11月9日 | 2020年11月9日 | 否 |
| 天津开发区德源投资公司 | 0.1420 | 2017年12月18日 | 2020年12月18日 | 否 |
| 天津开发区德源投资公司 | 0.0400 | 2018年1月16日 | 2021年1月16日 | 否 |
| 天津开发区德源投资公司 | 0.0770 | 2018年2月8日 | 2021年2月8日 | 否 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 0.5155 | 2018年6月29日 | 2018年7月13日 | 否 |
关联担保情况说明√适用 □不适用
上述担保已分别经公司2016年第四次临时股东大会和2017年第一次临时股东大会审议通过。2018年2月，公司对永泰红磡公司承担的共计8亿元的连带责任担保责任全部解除。2018年6月，经公司第九届董事会第十七次会议审议通过，公司子公司协和干细胞公司以自有房产为公司向天津市第一中级人民法院申请的5,155万元财产保全提供担保；
2018年7月13日，上述担保解除。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 天津百乐思生物科技有限发展公司 | 30,464.00 | 32,264.00 | ||
| 其他应收款 | 中国望春花波兰有限公司 | 4,264,588.47 | 4,264,588.47 | 4,264,588.47 | 4,264,588.47 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 中国银宏有限公司 | 196,790.00 | 196,790.00 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,250,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,128,000.00 |
其他说明无2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,433,720.00 |
其他说明
根据2014年8月15日本公司召开的2014年第六次临时股东大会审议通过的《中源协和干细胞生物工程股份公司2014年限制性股票激励计划（草案）》(以下简称《激励计划》)，本公司授予激励对象限制性股票3,250,000.00股，每股授予价格为人民币13.60元，累计募集金额为44,200,000.00。本公司所发行的权益性工具授予价格是根据《激励计划》首次公告前20个交易日公司股票均价（27.20元/股）的50%确定。
《激励计划》中规定“限制性股票激励计划的有效期为4年，包括禁售期1年和解锁期3年。在禁售期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票被锁定，不得转让。授予的限制性股票自授予日满12个月至48个月为解锁期。在解锁期内若达到本计划规定的限制性股票的解锁条件，激励对象可分别在授予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内、36个月后至48个月内分三期申请解锁所获授的限制性股票总量的30%、30%和40%。”由于第一个解锁日是在禁售期结束的一下工作日，因此摊销期间总长为36个月(1,096天)。其中第一次解锁的限制性股票相关费用的摊销期间为12个月，第二次解锁的限制性股票相关费用的摊销期间为24个月，第三次解锁的限制性股票相关费用的摊销期间为36个月。
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况√适用 □不适用
公司于2016年1月18日分别召开第八届董事会第四十一次会议和第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意将已获授且未解锁的17.40万股限制性股票按照激励计划等相关规定办理回购注销。
公司第九届董事会第四次会议和2017年第四次临时股东大会审议通过《关于<回购股份方案>的议案》、《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，根据公司《2014年限制性股票激励计划》的规定，公司回购并注销已获授但尚未解锁的限制性股票共212.8万股，其中177.8万股已于2018年2月14日注销，32.2万股已于2018年6月7日注销，尚有2.8万股未办理回购注销手续。
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
已经签定的正在履行的专利技术许可使用协议及财务影响和泽生物科技有限公司与英国细胞治疗有限公司于2012年12月12日签订专利技术许可使用协议，英国细胞治疗有限公司将未来会获得专利的技术及相应的专有技术在大中华区域的独占许可使用权授予和泽生物科技有限公司控股子公司，治疗技术的独占许可使用期限为11年，自2013年4月1日开始计算。独占许可使用费800.00万美元，在2012年12月31日之前支付首期许可使用费200.00万美元，在中国区域内针对自体中胚层基质细胞治疗心脏衰竭技术取得中国国家食品及药品监督管理审核和市场准入许可后支付剩余600.00万美元许可使用费。如果中国国家食品级药品监督管理审核和市场准入许可批准之间相隔的时间超过6个月需要向英国公司支付其中的300.00万美元，剩余300.00万美元在治疗技术获得市场准入许可批准时支付。截至资产负债表日止，和泽生物科技有限公司已经向英国细胞治疗有限公司支付1,682,396.22美元（扣除英国细胞治疗有限公司在中国境内应税收入产生的相关税费）。截至2018年6月30日尚未取得市场准入许可批准，本期计提资产减值准备608,935.74元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
○1为关联方提供对外担保
2017年9月5日，母公司德源投资向陕西省国际信托股份有限公司申请贷款，贷款金额为人民币2亿元整，本公司为德源投资本次贷款提供连带责任保证。2018年3月30日，公司接陕西省国际信托股份有限公司、德源投资的通知，陕西省国际信托股份有限公司实际向德源投资提供贷款5,340万元，公司为德源投资本次5,340万元信托贷款提供连带责任保证，已批准额度内尚未使用额度为14,660万元。
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用
（1）重大资产重组事项
2017 年 11 月 8 日，公司与深圳嘉道成功投资企业（有限合伙）、王晓鸽和上海傲源医疗用品有限公司签署了 《关于购买上海傲源医疗用品有限公司 100% 股权的框架协议》。
公司拟以发行股份方式购买深圳嘉道成功投资企业（有限合伙）和王晓鸽合计持有的上海傲源医疗用品有限公司100%股权，其中向深圳嘉道成功投资企业（有限合伙）购买上海傲源医疗用品有限公司80.00%的股权，向王晓鸽购买上海傲源医疗用品有限公司20.00%的股权。
公司2018年8月1日收到中国证券监督管理委员会《关于核准中源协和细胞基因工程股份有限公司向王晓鸽等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】1180号）：核准我公司向王晓鸽发行11,235,955股股份、向深圳嘉道成功投资企业（有限合伙）发行44,943,820股股份购买相关资产；核准我公司非公开发行股份募集配套资金不超过50,000.00万元。
公司已于2018年8月1日收到中国证监会的核准文件；于2018年8月15日办理完毕上海傲源公司股权过户的工商变更登记；本次发行的新增股份已于2018年8月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为干细胞相关业务和试剂及医疗器械2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为干细胞相关业务和试剂及医疗器械。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为提供细胞检测制备存储劳务和试剂及医疗器械销售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用 的会计政策及计量标准披 露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 干细胞相关业务 | 试剂及医疗器械 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 313,210,319.29 | 106,844,386.99 | 420,054,706.28 | |
| 主营业务成本 | 67,902,191.88 | 51,959,828.91 | 119,862,020.79 | |
| 资产总额 | 2,724,011,546.44 | 478,915,174.08 | 3,202,926,720.52 | |
| 负债总额 | 1,267,384,717.68 | 68,223,589.46 | 1,335,608,307.14 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他√适用 □不适用
（1）本公司全资子公司上海望春花外高桥经济发展有限公司的经营期限已到期，上海望春花外高桥经济发展有限公司于2011年在上海市工商行政管理局浦东新区分局完成清算组的备案。截至报告日，上海望春花外高桥经济发展有限公司的清算工作尚未结束。
（2）公司干细胞库说明本公司已获取经天津市卫生局批准《血站执业许可证》，执业许可证号：津卫血执字第[004]号，由本公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司在天津市建立天津市脐带血造血干细胞库（公共库），从事对社会公众捐献脐带血采集、存储、提供脐带血造血干细胞业务。
根据浙江省血液中心（浙江省脐带血造血干细胞库）、浙江绿寇生物技术有限公司和协和华东干细胞基因工程有限公司签订的合作协议，协和干细胞基因工程有限公司的子公司协和华东干细胞基因工程有限公司准许在浙江省湖州市、嘉兴市行政区域开展脐带血采集、处理、检测、存储和临床供应等相关服务业务。
同时，本公司分别在天津、黑龙江、辽宁、吉林、山西、陕西、海南、江西、河南、江苏、云南、安徽、上海、重庆、福建、浙江、贵州、甘肃等省、市建立了自体库，向社会提供有偿的细胞检测制备及存储服务。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 7,400,000.00 | 100.00 | 7,400,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 7,400,000.00 | 100.00 | / | 7,400,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | / | 6,000,000.00 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 1,500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用组合中，采用关联方组合法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 中源协和基因科技有限公司 | 4,400,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 1,500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 5,900,000.00 | 0.00 | 0.00 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 21,812,745.38 | 18.22 | 21,812,745.38 | 100.00 | 0.00 | 21,812,745.38 | 22.16 | 21,812,745.38 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 97,935,302.33 | 81.78 | 5,432,899.81 | 49.06 | 92,502,402.52 | 76,630,435.42 | 77.84 | 5,432,899.81 | 7.09 | 71,197,535.61 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 119,748,047.71 | / | 27,245,645.19 | / | 92,502,402.52 | 98,443,180.80 | / | 27,245,645.19 | / | 71,197,535.61 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海金创投资管理有限公司 | 5,528,156.91 | 5,528,156.91 | 100% | 账龄较长 |
| 北京慧鼎科技有限公司 | 5,020,000.00 | 5,020,000.00 | 100% | 账龄较长 |
| 天津华瀛首信移动通信公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100% | 账龄较长 |
| 上海新陆牧工商总公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100% | 账龄较长 |
| 中国望春花波兰有限公司 | 4,264,588.47 | 4,264,588.47 | 100% | 账龄较长 |
| 合计 | 21,812,745.38 | 21,812,745.38 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 5,404,682.96 | 0.00 | |
| 1至2年 | 82,997.46 | 8,299.75 | 10.00 |
| 2至3年 | 93,033.43 | 18,606.69 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 120,038.18 | 36,011.45 | 30.00 |
| 4至5年 | 10,000.00 | 6,000.00 | 60.00 |
| 5年以上 | 5,363,981.92 | 5,363,981.92 | 100.00 |
| 合计 | 11,074,733.95 | 5,432,899.81 | 49.00 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用组合中，采用关联方组合法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 辽宁和泽生物科技有限公司 | 210.00 | 0.00 | 0.00 |
| 陕西和泽西北生物科技有限公司 | 420.00 | 0.00 | 0.00 |
| 山西省干细胞基因工程有限公司 | 210.00 | 0.00 | 0.00 |
| 云南和泽西南生物科技有限公司 | 304,660.00 | 0.00 | 0.00 |
| 福建和泽生物科技有限公司 | 10.00 | 0.00 | 0.00 |
| 江苏和泽干细胞基因工程有限公司 | 230.00 | 0.00 | 0.00 |
| 济生(上海)投资管理有限公司 | 107,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海执诚生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 中源协和(甘肃)细胞基因工程有限公司 | 12,828,542.73 | 0.00 | 0.00 |
| 天津鸿港投资有限公司 | 58,426,827.19 | 0.00 | 0.00 |
| 中源协和生物细胞存储服务（天津）有限公司 | 5,192,458.46 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 86,860,568.38 | 0.00 | 0.00 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内往来款 | 86,860,568.38 | 69,172,252.88 |
| 备用金 | 1,382,976.19 | 517,911.06 |
| 历史遗留债权 | 27,176,727.30 | 27,176,727.30 |
| 保证金 | 502,940.00 | 302,940.00 |
| 其他 | 3,824,835.84 | 1,273,349.56 |
| 合计 | 119,748,047.71 | 98,443,180.80 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 天津鸿港投资有限公司 | 往来款 | 58,426,827.19 | 1年以内 | 48.79 | |
| 中源协和(甘肃)细胞基因工程有限公司 | 往来款 | 12,828,542.73 | 1年以内 | 10.71 | |
| 上海执诚生物科技有限公司 | 历史遗留债权 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 8.35 | |
| 上海金创投资管理有限公司 | 历史遗留债权 | 5,528,156.91 | 5年以上 | 4.62 | 5,528,156.91 |
| 中源协和生物细胞存储服务（天津）有限公司 | 历史遗留债权 | 5,192,458.46 | 5年以上 | 4.34 | 5,192,458.46 |
| 合计 | / | 91,975,985.29 | / | 76.81% | 10,720,615.37 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,590,085,065.99 | 1,590,085,065.99 | 1,567,982,915.99 | 1,567,982,915.99 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 149,849,633.52 | 149,849,633.52 | 251,582,208.82 | 251,582,208.82 | ||
| 合计 | 1,739,934,699.51 | 1,739,934,699.51 | 1,819,565,124.81 | 1,819,565,124.81 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 协和干细胞基因工程有限公司 | 183,800,106.99 | 183,800,106.99 | ||||
| 和泽生物科技有限公司 | 176,900,000.00 | 176,900,000.00 | ||||
| 重庆市细胞生物工程技术有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||||
| 上海望春花外高桥经济发展有限公司 | 2,360,000.00 | 2,360,000.00 | ||||
| 中源诗丹赛尔(天津)化妆品公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 中源协和基因科技有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||
| Vcan Bio USA Co.Ltd. | 17,948,380.00 | 17,948,380.00 | ||||
| 上海执诚生物科技有限公司 | 799,999,979.00 | 799,999,979.00 | ||||
| 中源药业有限公司 | 15,700,000.00 | 15,700,000.00 | ||||
| 中源协和（甘肃）细胞基因工程有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| Vcan Bio USA Co.Ltd | 41,428,310.00 | 22,102,150.00 | 63,530,460.00 | |||
| 天津鸿港投资有限公司 | 147,503,500.00 | 147,503,500.00 |
| 武汉光谷中源协和细胞基因科技有限公司 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
| 英威福赛生物技术有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 中源协和生物细胞存储服务（天津）有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 浙江赛尚医药科技有限公司 | 40,500,000.00 | 40,500,000.00 | ||||
| 广东中源顺创生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 中源协和（天津）医学检验所有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,557,390,275.99 | 32,102,150.00 | 10,000,000.00 | 1,579,492,425.99 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津百乐思生物科技发展有限公司 | 34,795,759.80 | -2,178,801.56 | 32,616,958.24 | ||||||||
| 天津陈塘海天创业投资合伙企业（有限合伙） | 49,047,157.86 | -771,997.00 | 48,275,160.86 | ||||||||
| 颐昂生物科技（上海）有限公司 | 3,599,399.86 | -642,491.50 | 2,956,908.36 | ||||||||
| 深圳盈泰泓康创业投资合伙企业（有限合伙） | 17,690,599.77 | 49,000,000.00 | -689,993.71 | 66,000,606.06 | |||||||
| 北京泛生子基因 | 146,449,291.53 | 106,907,968.63 | -3,818,987.73 | -35,722,335.17 | |||||||
| 科技有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 251,582,208.82 | 49,000,000.00 | 106,907,968.63 | -8,102,271.50 | -35,722,335.17 | 149,849,633.52 | |||||
| 合计 | 251,582,208.82 | 49,000,000.00 | 106,907,968.63 | -8,102,271.50 | -35,722,335.17 | 149,849,633.52 |
其他说明：
√适用 □不适用无
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 1,449,339.62 | 102,886.77 | ||
| 合计 | 1,449,339.62 | 102,886.77 | ||
其他说明：
无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -8,102,271.50 | -10,332,334.05 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 109,619,226.31 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -15,766,789.04 | |
| 合计 | 101,516,954.81 | -26,099,123.09 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -257,062.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,292,390.35 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 260,453,462.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -401,700.47 | |
| 所得税影响额 | -87,454.79 | |
| 少数股东权益影响额 | -197,999.23 | |
| 合计 | 261,801,636.18 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.67 | 0.70 | 0.70 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.52 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 □不适用(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长：李德福
董事会批准报送日期：2018年8月29日
修订信息