杭州天目山药业股份有限公司 2013 年年度报告
杭州天目山药业股份有限公司
2013 年年度报告
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重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 郑立新独立董事、徐壮城独立董事无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由
是：对相关财务数据的真实性没法核实，请投资者特别关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审
计报告。
五、 公司负责人胡新笠、主管会计工作负责人杨宗昌及会计机构负责人（会计主管人员）
王长林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：因公司 2013 年度母公
司净利润和累积未分配利润均为负数，本年度不分红。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示.......................................................................................................4
第二节 公司简介...........................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要...............................................................................................7
第四节 董事会报告.......................................................................................................................8
第五节 重要事项.........................................................................................................................15
第六节 股份变动及股东情况.....................................................................................................18
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................................................................23
第八节 公司治理.........................................................................................................................29
第九节 内部控制.........................................................................................................................31
第十节 财务会计报告.................................................................................................................32
第十一节 备查文件目录...........................................................................................................100
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 杭州天目山药业股份有限公司
天津长汇投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳诚汇投资企业（有限合
控股股东 指
伙）、深圳长汇投资企业（有限合伙）和深圳城汇投资企业（有限合伙）
两厂 指 杭州天目山药业股份有限公司临安厂区和黄山市天目药业有限公司
药品生产质量管理规范的英文缩写，是对企业生产过程的合理性、生产
GMP 指
设备的适用性和生产操作的精确性、规范性提出强制性要求。
二、 重大风险提示：
本年度报告及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际承诺，请投资者注意投资
风险。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 杭州天目山药业股份有限公司
公司的中文名称简称 天目药业
公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 TMSP
公司的法定代表人 胡新笠
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 徐欢晓
联系地址 浙江省临安市苕溪南路 78 号
电话 0571-63722229
传真 0571-63715400
电子信箱 xuhuanxiao@sohu.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省临安市苕溪南路 78 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 浙江省临安市苕溪南路 78 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.hztmyy.com
电子信箱 hztmyy@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天目药业 600671 ST 天目
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期 2013 年 9 月 4 日
注册登记地点 浙江省杭州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 25393081-2
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(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司 1993 年上市时的控股股东为杭州天目山药厂。
2006 年 1 月，杭州现代联合投资有限公司与杭州天目山药厂签署《股权转让协议》，受让杭州
天目山药厂持有的 36,728,911 股本公司股份，公司控股股股东变更为杭州现代联合投资有限公
司。
2012 年 4 月 19 日，杭州现代联合投资有限公司所持的本公司 8,780,000 股无限售流通股被杭州
市中级人民法院裁定强制扣划给沈素英，杭州现代联合投资有限公司持有的本公司股份减至
14,733,412 股。2012 年 4 月 22 日，沈素英与深圳城汇投资企业（有限合伙）、天津长汇投资管
理合伙企业（有限合伙）签订《股份转让协议》，将其持有的本公司 3,780,000 股无限售流通股
转让给深圳城汇投资企业（有限合伙）；将其持有的本公司 5,000,000 股无限售流通股转让给天
津长汇投资管理合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后，深圳城汇投资企业（有限合伙）、
天津长汇投资管理合伙企业（有限合伙）及其一致行动人深圳诚汇投资企业（有限合伙）、深圳
长汇投资企业（有限合伙）合计持有本公司股份 28,688,953 股，成为公司新的控股股东。
七、 其他有关资料
名称 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师 办公地址 北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层
事务所名称（境内） 杨敏兰
签字会计师姓名
刘志民
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 281,468,861.07 229,078,895.28 22.87 277,265,339.02
归属于上市公司股东的净利润 2,108,420.84 -88,842,449.68 不适用 26,439,207.05
归属于上市公司股东的扣除非经常
-3,286,175.33 -87,688,408.61 96.25 -4,441,048.84
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 12,372,830.60 -19,822,528.51 162.42 -6,492,440.25
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 2011 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 81,280,078.41 79,171,657.57 2.66 168,014,107.25
总资产 324,583,812.61 295,924,540.87 9.68 357,836,385.18
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.02 -0.73 不适用 0.22
稀释每股收益（元／股） 0.02 -0.73 不适用 0.22
扣除非经常性损益后的基本
-0.03 -0.72 不适用 -0.04
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.63 -71.88 不适用 17.14
扣除非经常性损益后的加权
-4.10 -70.95 不适用 -2.87
平均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 6,884,253.51 -448,482.57 29,835,639.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 2,446,032.42 1,905,472.50 2,058,517.00
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
48,943.09 3,287.67
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,924,261.76 -2,967,790.43 -279,204.71
少数股东权益影响额 -196,949.88 -243,514.49 -301,910.56
所得税影响额 -1,814,478.12 551,330.83 -436,073.15
合计 5,394,596.17 -1,154,041.07 30,880,255.89
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
全年实现营业总收入 28147 万元，其中主营业务收入全年累计完成 26171 万元，同比增长
16.84%，完成年计划的 105.18%；归属于母公司股东的净利润 211 万元，实现扭亏为盈；完成
工业总产值 25401 万元，同比增长 18.10%；实现工业增加值 4639 万元，同比增长 25.18%。各
项主要经济指标与上年同期有一定幅度的增长。但扭亏为盈主要依靠投资收益和资产转让收益，
主营业务未能实现年初确定的扭亏目标，仍然处于亏损状态，主要原因是受到部分行业行情急
转直下的影响，如黄山天目薄荷公司、浙江天目生物公司的净利润同比去年减少了 58%、86%；
另一方面，营业成本随营业收入同步增长，利润率并未提高。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 281,468,861.07 229,078,895.28 22.87
营业成本 198,266,817.42 167,949,326.99 18.05
销售费用 40,759,763.45 52,615,088.89 -22.53
管理费用 30,954,163.52 40,451,086.64 -23.48
财务费用 9,017,564.41 10,170,587.28 -11.34
经营活动产生的现金流量净额 12,372,830.60 -19,822,528.51 162.42
投资活动产生的现金流量净额 3,318,806.79 1,895,865.22 75.05
筹资活动产生的现金流量净额 1,758,815.95 -3,564,593.30 149.34
2、 收入
(1) 主要销售客户的情况
公司向前五位客户销售情况：公司向前五位客户合计销售 59299581.91 元，占公司年度销售总
额的 21.07%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目
(%) 比例(%) 动比例(%)
药品制造 直接材料 142,393,162.58 87.92 126,482,682.83 89.55 12.58
人工工资 7,470,122.23 4.61 5,278,006.88 3.74 41.53
制造费用 5,920,013.86 3.66 4,867,374.52 3.45 21.63
动力 6,183,117.82 3.82 4,618,443.88 3.27 33.88
合计 161,966,416.50 100.00 141,246,508.11 100.00 14.67
主营业务
药品流通 187,994.83 100.00 1,439,124.08 100.00 -86.94
成本
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保健品 直接材料 6,651,328.67 63.97 3,384,659.50 57.79 96.51
人工工资 2,066,890.83 19.88 1,421,576.88 24.27 45.39
制造费用 1,322,395.22 12.72 835,563.16 14.27 58.26
动力 357,266.69 3.44 215,214.97 3.67 66.00
合计 10,397,881.40 100.00 5,857,014.51 100.00 77.53
医疗器械 直接材料 18,116,105.31 88.95 15,228,458.13 83.26 18.96
人工工资 1,375,999.02 6.76 1,865,164.65 10.20 -26.23
制造费用 875,438.77 4.30 1,197,216.08 6.55 -26.88
动力
合计 20,367,543.10 100.00 18,290,838.86 100.00 11.35
主营业务成本：医药公司是流通企业
(2) 主要供应商情况
公司向前五位供应商采购情况：公司向前五位供应商合计采购额 131436533.24 元，占公司年度
采购总额的 60.53%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（％） 年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
增加 2.18 个
药品 222,620,063.21 162,154,411.33 27.16 17.04 13.64
百分点
减少 19.25 个
保健品 12,714,677.07 10,397,881.40 18.22 35.75 77.53
百分点
减少 2.32 个
医疗器械 26,377,794.39 20,367,543.10 22.79 8.01 11.35
百分点
增加 0.77 个
合计 261,712,534.67 192,919,835.83 26.29 16.84 15.64
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 167,526,338.49 37.72
华北地区 13,723,277.02 40.93
华南地区 37,249,978.83 -34.77
西北地区 7,199,410.86 36.07
东北地区 1,967,406.04 -49.87
西南地区 11,388,649.79 -8.84
中南地区 12,524,142.28 63.73
国外 10,133,331.36 64.81
合计 261,712,534.67 16.84
(三) 资产、负债情况分析
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1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 31,557,014.21 9.72 18,192,011.80 6.15 73.47
应收票据 9,692,125.37 2.99 15,262,670.31 5.16 -36.50
应收账款 42,864,973.42 13.21 31,771,260.14 10.74 34.92
预付款项 7,348,828.00 2.26 9,585,096.25 3.24 -23.33
其他应收款 7,994,648.06 2.46 6,502,726.05 2.20 22.94
存货 84,875,285.43 26.15 77,436,462.05 26.17 9.61
其他流动资产 458,977.80 0.14 862,848.02 0.29 -46.81
长期股权投资 10,067,805.46 3.10 10,070,859.82 3.40 -0.03
投资性房地产 26,019,934.96 8.02 29,535,902.89 9.98 -11.90
固定资产 49,215,211.75 15.16 53,625,577.53 18.12 -8.22
在建工程 43,461,540.95 13.39 32,038,815.15 10.83 35.65
无形资产 10,186,658.89 3.14 10,493,002.93 3.55 -2.92
长期待摊费用 91,956.39 0.03 142,114.35 0.05 -35.29
递延所得税资产 748,851.92 0.23 405,193.58 0.14 84.81
短期借款 102,000,000.00 31.42 121,996,195.00 41.23 -16.39
应付票据 0.00 4,000,000.00 1.35 -100.00
应付账款 49,327,009.21 15.20 31,732,069.12 10.72 55.45
预收款项 11,268,857.16 3.47 10,551,571.07 3.57 6.80
应付职工薪 4,546,410.89 1.40 4,994,856.38 1.69 -8.98
应交税费 -1,353,470.68 -0.42 -1,726,525.61 -0.58 -21.61
应付利息 202,400.01 0.06 169,627.32 0.06 19.32
其他应付款 30,793,795.66 9.49 27,710,961.28 9.36 11.12
专项应付款 800,000.00 0.25 800,000.00 0.27
其他非流动负债 28,800,000.00 8.87 0.00
货币资金 ：货币资金较年初金额增加了 13,365,002.41 元，涨幅 73.47%，主要是子公司黄
山市天目药业有限公司本期收到拆迁补贴所致。
应收票据 ：应收票据较年初金额减少了 5,570,544.94 元，降幅 36.50%，主要是因为本期承
兑汇票增加背书和承兑所致。
应收账款 ：主要是今年销售增长，形成应收款
预付款项 ：主要是本期预付货款采购减少所致。
其他应收款 ：主要是年底增加了一笔孙雁鸣的 400 万房款未收所致
其他流动资产 ：其他流动资产较年初金额减少了 403,870.22 元，降幅 46.81%，主要是上
期预付的本期房租及装修费在本期摊销所致。
投资性房地产 ：主要 是本公司本年将账面原值为 3,791,230.92 元的投资性房地产出售。
在建工程 ：在建工程较年初金额增加了 11,422,725.80 元，涨幅 35.65?%，主要是子公司黄
山市天目药业有限公司医药生产产业园工程本期增加投入所致。
长期待摊费用 ：主要是子公司深圳京柏医疗设备有限公司新厂房装修费摊销所致
递延所得税资产 ：主要是本期支付预提销售费用所致
应付票据 ：主要是上期承兑汇票在本期承兑所致
应付账款 ： 应付账款较年初增加 17,594,940.09 元，增幅 55.45%，主要是本年增加原材料
采购所致。
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应交税费 ：本公司应交税费年末金额中的增值税为留抵税额，企业所得税年末金额由子公
司黄山天目薄荷药业有限公司多交企业所得税影响
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
注 资
公 司 主营业务主 营 业净 利
业务性质 主要产品或服务 册 资产 规
名称 收入 务利润 润
本 模
黄山市
天目药 13640.2 139.1
药品加工业 中药针剂、中成药 3000 5188.07 2383.73
业有限 3
公司
黄山天
目薄荷 125 万美
药品加工业 原料药、薄荷脑、薄荷素油 5398.54 11614.73 708.44 67.60
药业有 元
限公司
深圳京
二类医用超声仪器及相关设备、物理治疗及
柏医疗
生产企业 康复设备；一类消毒和灭菌设备及器具的生1415.00 2798.05 2637.78 623.60 36.32
设备有
产
限公司
杭州天
目医药 批发：中成药、化学药制剂等；销售：定型 -52.9
流通企业 2000.00 284.76 67.79 7.31
有限公 包装食品、化妆品。
司
杭州天
目北斗
-39.3
生 物 制生物制品业 一夫生皮素（冻干鼠表皮生长因子 mEGF） 500.00 90.57
药有限
公司
浙江天
技术开发服务、
目生物
咨询、成果专人石斛基地建设及产品开发 2000.00 2467.88 1005.84 280.71 50.12
技术有
等
限公司
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4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 经营计划
1、销售工作：
销售是龙头，是公司下属各生产企业的命脉，公司上下全力支持销售工作，倡导全民营销意识，
做好生产、质量、价格、资金、人员等等方面的服务和保障，确保营销工作的顺利推进。营销
管理中心将创新营销模式，加强基药和招标工作，落实任务指标的分解和责任制。同时积极与
保健品公司做好沟通协调，彻底解决保健品销售问题，打通铁皮石斛组培、种植、深加工这一
产业链。
2、进一步加强公司各项基础管理、优化工作流程，提升企业管理水平：
（1）以\"四统一\"为原则，对运行中存在的问题进行修正和完善，进一步简化工作程序、提高工
作效率，既要充分发挥各子（分）公司经营管理的灵活性、积极性，又要确保股份公司对子（分）
公司管控的有效性、权威性，从而确保股份公司整体经营目标和利益的实现。
（2）加强人力资源管理：以定岗定编为基础，加快关键岗位流失人员
