(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
2012 年 年 度 报 告
A 股股票代码：600685
2013 年 3 月 26 日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带的法律责任。
本公司全体董事出席于 2013 年 3 月 26 日召开的第七届董事会第十五次会议，会议应到
董事 11 人，亲自出席者 10 人，其中独立非执行董事潘昭国先生以电话形式参加会议，独立
非执行董事邱嘉臣先生委托德立华女士代为出席会议。会议以全票赞成通过 2012 年年度报
告。
本公司负责人董事长余宝山先生、主管会计工作负责人总会计师陈利平先生、会计机
构负责人财务中心主任侯增全先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完
整。
本年度报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见
审计报告。
本公司审计委员会已审阅并确认本公司 2012 年度财务会计报告。
经本公司董事会审议的报告期利润分配预案如下：2012 年度公司实现归属于母公司所
有者的净利润为人民币 10,327,540.44 元；提取 10％法定公积金后，累计未分配利润为人
民币 2,393,852,509.26 元；拟向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.2 元（含税），共
计派发现金红利为人民币 77,169,702.48 元（含税），此预案待 2012 年周年股东大会批准
后实施。
年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况，亦不存在违反规定决策
程序对外提供担保的情况。
目 录
第一节 公司简介 ............................................................................................................................5
第二节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................................................8
第三节 董事会报告 .....................................................................................................................10
第四节 重要事项 ..........................................................................................................................25
第五节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................30
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................33
第七节 企业管治报告 ................................................................................................................41
第八节 内部控制 ..........................................................................................................................50
第九节 财务会计报告 ................................................................................................................52
第十节 备查文件目录 ..............................................................................................................148
释义及重大风险提示
释义
载重吨 以吨为单位的载重量
江苏胜华 江苏胜华船舶制造有限公司
广利公司 广州市广利船舶人力资源服务有限公司，本公司的子公司
中船集团 中国船舶工业集团公司
本集团 广州广船国际股份有限公司及其附属公司
永联公司 广州永联钢结构有限公司
荣广公司 香港荣广发展有限公司
龙穴造船 广州中船龙穴造船有限公司
万达公司 广州万达船舶工程有限公司
重大风险提示
2013 年，受全球经济不景气及造船产能过剩的影响，公司生产任务不饱满，船价下降，
人工成本高企不下，使公司盈利水平下降，并对公司业绩将产生不利影响。
第一节 公司简介
1.1 公司基本情况
1.1.1 法定中文名称：广州广船国际股份有限公司
法定中文名称缩写：广船国际
法定英文名称：Guangzhou Shipyard International Company Limited
法定英文名称缩写：GSI
1.1.2 公司法定代表人：余宝山
公司董事会秘书、联席公司秘书：陈利平
电话：（8620）81891712 转 3155
电子信箱：chenlpaa@chinagsi.com
联席公司秘书：李志东
电话：（8620）81891712 转 2962
电子信箱：lzd@chinagsi.com
证券事务代表：杨萍
电话：（8620）81891712 转 2995
电子信箱：yangping@chinagsi.com
1.1.3 注册及办公地址：中国，广州市荔湾区芳村大道南 40 号
1.1.4 联系地址：中国，广州市荔湾区芳村大道南 40 号
邮政编码：510382
电话：（8620）81891712 转 3168
传真：（8620）81891575
电子信箱：gsi@chinagsi.com
国际互联网网址：www.chinagsi.com
1.1.5 香港主要营业地址：香港皇后大道东一号太古广场三座二十八楼
1.1.6 股票上市证券交易所：
A 股: 上海证券交易所
股票代码: 600685；股票简称：广船国际
H 股: 香港联合交易所有限公司
股票代码: 00317；股票简称：广州广船
1.1.7 会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师：陈刚、赵学平
1.1.8 中国法律顾问：广东正平天成律师事务所
办公地址：广州市环市东路 472 号粤海大厦 21 楼
香港法律顾问：铭德律师事务所
办公地址：香港中环夏悫道十号和记大厦 15 楼
1.1.9 股份过户登记处：
A 股: 中国证券登记结算有限公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼
H 股: 香港证券登记有限公司
办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼
1.1.10 本公司信息披露报纸和网站：
《上海证券报》
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
香港联合交易所有限公司网站(www.hkex.com.hk)
本公司网站(www.chinagsi.com)
年度报告备置地点: 董事会办公室
1.1.11 本公司注册登记资料：
报告期内注册变更情况： 无
首次注册登记情况查询索引：本公司 2011 年年度报告之公司基本情况简介
1.1.12 美国托管凭证（ADR）委托银行：The Bank of New York Mellon
1.2 公司简介
1.2.1 概况
广州广船国际股份有限公司（“本公司”或“广船国际”）成立于 1993 年，是中国船舶
工业集团公司（“中船集团”）属下华南地区重要的现代化造船核心企业，广东省 50 家重
点装备制造企业，中国制造业 500 强，中国最大的灵便型液货船制造商，国家高技能人才培
养示范基地，国家高新技术企业，国家重点机电产品出口基地。公司享有自营进出口权。
本公司坚持“精益管理，科技创新，持续改进，诚信互利，顾客满意”的质量方针和“守
法经营，关爱生命，绿色造船，持续改进”的职业健康安全方针，已通过质量管理体系 ISO
9001：2008、GJB 9001A-2001 标准认证，职业健康和安全管理体系（OSHAS 18001：2007）
和环境管理体系（ISO 14001：2004）认证。同时，本公司作为重点装备制造单位，还先后
通过了国家保密认证、武器装备科研生产许可证。
本公司以造船为核心业务，专注于 3—6 万吨级中小型船舶的设计和建造，以中小型液
货船为核心产品，主要包括原油船、成品油船及化学品船；涉及大型钢结构、船舶轴舵系加
工、船舶内装、防腐涂装、船舶劳务、机电产品及软件开发等，并已成功进入滚装船、客滚
船、半潜船等高技术、高附加值船舶市场。在成功实现“中国第一、世界第三的灵便型液货
船设计和制造企业”之后，公司调整战略目标，致力于成为全球中小型船舶市场技术领先、
服务卓越的知名企业、华南地区重要的特种辅船建造和保障基地，并最终形成造船、重机、
服务和海洋工程四大业务格局。
1.2.2 主营业务变化情况
本公司上市成立时主营业务包括：造船、集装箱、修船、机电、特种船、压力容器、家
具、玻璃钢制品等。上市后，公司船舶产品结构以市场为导向，向产品多样化方向发展，从
主要建造散货船发展到建造高性能多用途船、成品油轮、滚装船、半潜船、客滚船等，从技
术水平较低、附加值不高的船型逐渐转向技术含量高、附加值高的船型，并形成批量连续生
产成品油轮的格局。
2004 年，公司退出集装箱业务市场。2005 年，经广州市对外贸易经济合作局批准，公
司主营业务范围增加：承包境外机电工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备及
材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
1.3 历次控股股东变更情况
1993 年公司上市成立时，公司控股股东为中国船舶工业总公司。
1999 年 7 月 1 日，因中国船舶工业总公司改组，本公司控股股东变更为中船集团。
第二节 会计数据和财务指标摘要
2.1 近五年主要会计数据及财务指标
2.1.1 主要会计数据
单位：人民币元
本年
比上
主要会计数据 2012 年 2011 年 年增 2010 年 2009 年 2008 年
减
（%）
营业总收入/
营业额 6,424,083,364.01 8,296,431,347.84 -22.57 7,014,224,669.01 6,553,424,803.99 6,984,087,521.27
利润总额/除
税前盈利 27,535,028.17 606,591,265.14 -95.46 835,247,436.63 613,687,828.53 921,285,578.25
归属于上市公
司股东的净利
润/股东应占
盈利 10,327,540.44 518,333,370.07 -98.01 707,736,792.53 514,961,903.36 820,395,655.17
归属于上市公
司股东的扣除
不适
非经常性损益
的净利润 -38,570,558.87 377,584,153.88 用 611,713,234.82 499,297,991.27 803,295,845.89
经营活动产生
不适
的现金流量净
额 -147,651,544.82 -1,182,559,975.99 用 1,038,885,458.78 -464,920,580.03 -195,267,322.66
本年
末比
主要会计数据 2012 年末 2011 年末 上年 2010 年末 2009 年末 2008 年末
末增
减（%）
资产总额 10,862,086,077.54 11,885,509,370.27 -8.61 12,157,451,995.38 9,805,223,077.98 10,258,230,707.13
负债总额 6,615,509,959.95 7,684,735,148.21 -13.91 8,403,525,396.25 6,548,243,353.48 7,415,365,491.69
归属于上市公
司股东的所有
者权益/股东
权益总额 (不
含少数股东权
益) 4,145,114,473.30 4,107,606,378.32 0.91 3,663,019,478.60 3,168,840,358.56 2,747,359,653.70
2.1.2 主要财务指标
单位：人民币元
本年比上年增减
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年 2008 年
（%） 年
基本每股收益（元／股） 0.02 0.81 -98.01 1.10 0.80 1.28
稀释每股收益（元／股） 0.02 0.81 -98.01 1.10 0.80 1.28
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股） -0.06 0.59 -110.17 0.95 0.78 1.25
下降 13.06 个百分
加权平均净资产收益率（%）
0.25 13.31 点 20.73 17.42 31.58
扣除非经常性损益后的加权平 下降 10.64 个百分
均净资产收益率（%） -0.94 9.70 点 17.91 16.89 30.92
2011 本年末比上年末 2010 2009
主要财务指标 2012 年末
年末 增减（%） 年末 年末 年末
流动比率（流动资产／流动负
债） 1.70 1.52 11.84 1.34 1.22 1.22
下降 3.76 个百分
资产负债率（%）
60.90 64.66 点 69.12 66.78 72.29
2.2 非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 2012 年 附注 2011 年 2010 年
非流动资产处置损益 2,877,045.13 处置固定资产损益 73,674.14 -1,411,349.43
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政 收到政府补贴及研发
策规定、按照一定标准定额或定量持 补贴
续享受的政府补助除外 19,005,930.17 50,742,914.18 86,244,367.90
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 远期外汇合同产生公
变动损益，以及处置交易性金融资 允价值变动
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 26,786,862.04 37,382,805.96 30,754,086.76
单独进行减值测试的应收款项减值准
-
备转回 2,747,676.99 - 521,900.00
除上述各项之外的其他营业外收入和 主要是当期一艘船的
支出 6,555,516.23 合同取消补偿 78,787,957.32 -2,755,915.78
减：所得税影响数 8,716,583.51 - 25,189,776.20 17,002,963.42
少数股东权益影响额 358,347.74 - 1,048,359.21 326,568.32
合计 48,898,099.31 - 140,749,216.19 96,023,557.71
2.3 采用公允价值计量的项目
单位：人民币元
对当期利润
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 的
影响金额
金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生
金融资产 20,229,536.04 22,862,044.25 2,632,508.21 2,632,508.21
2、可供出售金融资产 238,228,805.50 269,965,187.50 31,736,382.00 7,470,472.00
金融负债
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生
1,159,935.94 223,540.75 -936,395.19 936,395.19
金融负债
第三节 董事会报告
3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，全球造船市场继续处于疲弱态势，主要造船指标全面下滑，市场竞争更趋激
烈，造船企业经营十分艰难。面对严峻考验，公司一方面加大“转方式、调结构”的步
伐，通过组织机构调整，优化企业管理和生产管理，明确非船业务和海工业务的发展载体，
实施适度相关多元化发展，非船、海工取得新突破。另一方面，调整造船产品结构，合理配
置出口产品、内需产品以及液货船产品、高技术产品的结构比例，造船产品结构日趋合理。
公司狠抓“降本增效”，紧紧围绕“保交船、抢订单”这一中心任务，重组造船业务，
成立了造船事业部，提高资源利用效率；围绕缩短周期、优化岗位设置、改进工艺方法、节
能降耗、严控费用开展降本增效，坚持以质取胜和有序均衡运作，全年实现造船产量创历史
新高。
面对复杂的市场环境，公司以市场为导向，利用品牌和技术优势，通过增强船舶产品
的性价比赢取订单。加强船型推介和客户开拓，跟踪国内主流船东“十二五”规划重大项目
的动向和能源运输项目的投资等政策，通过战略合作，突破公司场地局限，承接大型船
舶，加快产业结构和产品结构调整。
截至 2012 年 12 月 31 日止，本集团按中国《企业会计准则》编制的营业收入为人民币
64.24 亿元，与上年度相比下降 22.57%，年度经审核归属于上市公司股东的净利润为人民
币 1032.75 万元，比上年度下降 98.01%，每股盈利为人民币 0.02 元，扣除非经常性损益后
的每股盈利为人民币-0.06 元。
3.1.1 主营业务分析
3.1.1.1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：人民币元
科 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,424,083,364.01 8,296,431,347.84 -22.57
营业成本 5,970,855,522.13 7,369,720,001.85 -18.98
销售费用 3,741,482.56 25,824,677.79 -85.51
管理费用 391,004,348.00 402,918,826.01 -2.96
财务费用 -101,281,148.23 -238,565,286.18 -57.55
经营活动产生的现金流量净额 -147,651,544.82 -1,182,559,975.99 不适应
投资活动产生的现金流量净额 1,244,513,316.01 -1,537,438,247.81 不适应
筹资活动产生的现金流量净额 -303,931,153.26 683,503,409.84 -144.47
研发支出 82,085,610.39 96,871,378.59 -15.26
利润表项目变动及说明
单位：人民币元
变动比例
科 目 本期数 上年同期数 主要变动原因
（%）
本期船舶价格下降，使本期税金及附加
营业税金及附加
27,357,520.19 48,434,977.29 -43.52 减少
与船东协议取消一艘船的订单，清理了
销售费用
3,741,482.56 25,824,677.79 -85.51 相关船舶保修费
本期人民币兑美元汇率升幅放缓使汇兑
财务费用
-101,281,148.23 -238,565,286.18 不适用 收益下降
本期部分远期外汇合约到期交割及汇率
公允价值变动收
波动影响未交割部份公允价值变动收益
益
3,568,903.40 -2,158,064.47 不适用 增加
投资收益 33,706,842.80 49,238,565.61 -31.54 远期外汇合同到期交割收益减少
营业利润 -241,869,246.10 393,766,389.62 -161.42 船价下降，成本上升
利润总额 27,535,028.17 606,591,265.14 -95.46 船价下降，成本上升
所得税费用 8,913,687.18 84,002,690.86 -89.39 报告期实现利润减少
净利润 18,621,340.99 522,588,574.28 -96.44 船价下降，成本上升
归属于母公司所
船价下降，成本上升
有者的净利润 10,327,540.44 518,333,370.07 -98.01
少数股东损益 8,293,800.55 4,255,204.21 94.91 联营企业盈利同比增加。
现金流量表项目变动及说明
单位：人民币元
变动比
科 目 本期数 上年同期数 主要变动原因
例（%）
收到的其他与经营活动有
364,466,999.52 -37.61 当期收到的产品补贴额减少
关的现金 227,386,598.86
经营活动产生的现金流量 当期支付的采购现金同比下
不适用
净额 -147,651,544.82 -1,182,559,975.99 降
取得投资收益所收到的现 交易性金融资产交割收到的
-31.84
金 34,106,710.64 50,037,617.53 现金下降
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收到的 166.87 当期处置的固定资产增加
6,603,485.17 2,474,459.23
现金净额
收到的其他与投资活动有
1,521.16 到期解除质押的存款增加
关的现金 2,576,815,966.11 158,948,775.60
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的 -41.67 当期投资付现额下降
194,111,204.56 332,780,318.16
现金
2011 年支付购买万达公司部
投资所支付的现金 -100.00
- 1,994,481.00 分股权
投资活动产生的现金流量
不适用 到期解除质押的存款增加
净额 1,244,513,316.01 -1,537,438,247.81
借款所收到的现金 -35.56 当期贷款额下降
2,140,381,010.57 3,321,644,842.55
筹资活动产生的现金流量
-144.47 当期贷款额下降
净额 -303,931,153.26 683,503,409.84
汇率变动对现金的影响 不适用 汇率波动率收窄
-2,740,675.79 -7,382,809.29
现金及现金等价物净增加
不适用 到期解除质押的存款增加
额 790,189,942.14 -2,043,877,623.25
3.1.1.2 收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
2012 年，公司实现营业收入人民币 64.24 亿元，同比减少 22.57%，其中，造船业务收
入人民币 52.68 亿元，同比减少 27.09%，主要是由于船价下降。非船业务收入人民币 10.76
亿元，同比增加 17.49%，其中：钢结构业务收入人民币 5.16 亿元，同比增加 20.40%；机电
产品业务收入人民币 5.60 亿元，同比增加 14.93%。非船业务增长，主要受益于积极开拓业
务渠道，改善经营管理和产品销售方式的转变。
（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
2012 年，公司实现船舶开工 15 艘，下水 19 艘，完工 22 艘，89.99 万载重吨，载重吨
同比增长 16.67%，完工量创历史新高。但是，受国际航运市场低迷的影响，2012 年在建船
舶价格下降，全年实现造船产值人民币 52.6 亿元，同比下降 25.22%，其中海工业务产值人
民币 6.08 亿元。
受益于业务开拓、改善经营管理和销售方式转变，2012 年，公司非船业务实现产值人
民币 9.14 亿元，同比增长 53%。其中：钢结构产品完工 3.86 万吨，实现产值 5.66 亿元，
同比增长 70.48%，销售剪压床 638 台，同比增长 36.32%，并创历史新高；签订剪压床 656
台，同比增长 37.24%，并创历史新高。电梯完工 668 台，同比增长 22.34%，并创历史新高。
（3）订单分析
2012 年，公司全年承接合同总额为人民币 64.07 亿元，同比增长 41.64%。其中：船舶
产品 18 艘，103.6 万载重吨，非船产品合同额为人民币 7.78 亿元，同比下降 30.85%。截至
2012 年 12 月 31 日，公司手持船舶订单 37 艘，183 万载重吨，手持非船产品合同额为人民
币 4.1 亿元。
（4）新产品及新服务的影响分析
2012 年，本公司在间断散货船建造 11 年之后，顺利完成 5 万吨散货船的建造；通过建
造分包方式，完成了 2 艘 5 万吨级半潜船建造工作；通过战略合作和场地租赁，与船东达成
5 万吨级半潜船改型为 7 万吨级半潜船的协议，并承接了 30．8 万吨 VLCC。公司在散货船、
半潜船和 VLCC 等船舶产品取得的成绩，将有利于公司调整造船产品结构，增强企业竞争力，
减少生产场地瓶颈对公司发展的影响。此外，公司全资子公司广州广船国际海洋工程有限公
司与其它船企合作，承接了 1 艘 FPSO 改装船。
（5）主要销售客户的情况
于 2012 年度，本集团在各项业务收入中，通过与五个最大客户的业务而实现的营业额
共计人民币 32.33 亿元，占本集团年度营业收入总额的 50.33%，其中与最大客户中海发展
股份有限公司的业务之营业额为人民币 11.86 亿元，占本集团年度 营业收入总额的
18.46%。
本公司董事、监事及其关联人等均没有在上述披露的客户中占有任何权益；据董事所
知，亦无任何拥有 5%以上股本之股东在上述客户中占有任何权益。
3.1.1.3 成本
（1）分产品成本分析表
单位：人民币万元
本期占 本期金额
总成本 上年同期 上年同期 较上年同
分产品 情况说
