2015 年年度报告
公司代码：600706 公司简称：曲江文旅
西安曲江文化旅游股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人贾涛、主管会计工作负责人狄洁华及会计机构负责人（会计主管人员）王月声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2015年度，母公司实现净利润20,593,911.55元，期初未分配利润-128,350,804.89元，可供股
东分配的利润为-107,756,893.34元。
鉴于报告期末母公司未分配利润为负，故本次利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资
本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人
士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间
的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
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目 录
第一节 释义 ................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..............................................5
第三节 公司业务概要 ........................................................8
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................11
第五节 重要事项 ...........................................................20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...........................................34
第七节 优先股相关情况 .....................................................38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................39
第九节 公司治理 ...........................................................44
第十节 公司债券相关情况 ...................................................47
第十一节 财务报告 ...........................................................48
第十二节 备查文件目录 ......................................................153
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第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/上市公司/曲江文旅 指 西安曲江文化旅游股份有限公司
曲江管委会 指 西安曲江新区管理委员会
文化控股公司 指 西安曲江文化控股有限公司
文化集团 指 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司
大明宫集团 指 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司
旅游投资集团 指 西安曲江旅游投资（集团）有限公司
大雁塔景区管理公司 指 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司
大明宫遗址公园公司 指 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司
城墙公司 指 西安曲江城墙旅游发展有限公司
酒店管理公司 指 西安曲江国际酒店管理有限公司
曲江旅行社 指 西安曲江国际旅行社有限公司
楼观管理公司 指 西安曲江楼观道文化景区管理有限公司
友联旅行社 指 陕西友联国际旅行社有限责任公司
阳光旅行社 指 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司
柏伽斯酒业 指 西安曲江柏伽斯酒业有限公司
曲江智造公司 指 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司
曲江社会事业中心 指 西安曲江新区社会事业管理服务中心
董事会 指 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会
股东大会 指 西安曲江文化旅游股份有限公司股东大会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期/报告期内 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
上交所/交易所 指 上海证券交易所
希格玛/会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审计基准日 指 2015 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 西安曲江文化旅游股份有限公司
公司的中文简称 曲江文旅
公司的外文名称 XI'AN QUJIANG CULTURAL TOURISM CO.,LTD
公司的外文名称缩写 QJCT
公司的法定代表人 贾涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 高艳
联系地址 西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦7层
电话 029-89129355
传真 029-89129350
电子信箱 cadsh@pub.xaonline.com
三、基本情况简介
公司注册地址 西安曲江新区（雁塔南路）曲江文化大厦7-8层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 同注册地址
公司办公地址的邮政编码 同注册地址
公司网址 http://www.qjtourism.com
电子信箱 qjwl@qjtourism.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 曲江文旅 600706 长安信息
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六、其他相关资料
名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
办公地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦
师事务所（境内）
签字会计师姓名 赵琰、郭毅辉
名称 平安证券有限责任公司
报告期内履行持 办公地址 深圳市福田区金田南路大中华国际交易广场 8 楼
续督导职责的财
务顾问 签字的财务顾问主办人姓名 陈瑜、王东平
持续督导的期间 2012 年 6 月 29 日-2015 年 12 月 31 日
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
营业收入 989,365,476.42 1,082,227,597.14 -8.58 1,297,658,670.66
归属于上市公司股东的净利润 47,921,644.09 29,077,754.92 64.81 84,751,111.50
归属于上市公司股东的扣除非
35,734,838.25 22,184,086.67 61.08 75,934,138.32
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 125,826,090.50 -14,460,348.55 22,086,896.88
本期末比上
2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 832,669,689.95 784,748,045.86 6.11 755,670,290.94
总资产 1,732,554,907.24 1,742,143,509.42 -0.55 1,957,107,732.17
期末总股本 179,509,675.00 179,509,675.00 0.00 179,509,675.00
(二)主要财务指标
主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年
基本每股收益（元／股） 0.27 0.16 68.75 0.47
稀释每股收益（元／股） 0.27 0.16 68.75 0.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.20 0.12 66.67 0.42
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.93 3.78 增加2.15 个百分点 11.88
扣除非经常性损益后的加权平均净资
4.45 2.89 增加1.56 个百分点 10.71
产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，较上年同
期分别增加 64.81%、61.08%，主要原因为报告期内公司下属大唐芙蓉园景区管理分公司、海洋极地
公园分公司业绩较上年同期有所增加及公司期间费用较上年同期有所下降。
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八、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
不适用
九、2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 228,247,220.97 256,461,946.51 261,466,904.59 243,189,404.35
归属于上市公司股东的净利润 5,309,715.20 21,875,833.14 22,561,733.06 -1,825,637.31
归属于上市公司股东的扣除非
5,170,376.17 20,430,067.38 22,904,680.73 -12,770,286.03
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -15,243,396.13 52,821,395.58 17,551,789.95 70,696,301.10
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -1,834,321.79 -5,252,165.26 -7,022,835.01
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
18,857,703.39 21,450,837.47 19,996,324.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
-6,395,000.00
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
946,570.80
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,999,037.95 -2,234,994.27 -828,269.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,600,000.00
少数股东权益影响额 -97,756.09 216,358.26 -105,464.58
所得税影响额 -2,739,781.72 -891,367.95 -1,569,352.93
合计 12,186,805.84 6,893,668.25 8,816,973.18
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
报告期内，公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区策划、运营管理、餐饮酒店、旅行社和旅游
商业地产等为核心的文化旅游产业运营。有食、宿、行、游、购、娱六大业务板块。主要业务范围
包括：景区运营管理业务、历史文化主题酒店管理(含餐饮管理)业务、旅行社业务、演出演艺业务、
文化旅游商品业务、园林绿化、旅游商业地产业务及其他新型旅游业务等。
公司运营管理的文化旅游景区业务主要包含“西安曲江大雁塔大唐芙蓉园”国家5A级景区，曲
江海洋极地公园、西安城墙、楼观道文化展示区、大明宫国家遗址公园等数个国家4A级景区，以及
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寒窑遗址公园、曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、唐慈恩寺遗址公园、秦二世陵遗址公园等多个
文化旅游景区。
公司酒店餐饮板块主要包含唐华宾馆酒店（首家唐文化体验式酒店）、芳林苑酒店、银座商务
酒店、御宴宫（仿唐御宴）、金缘阁（婚庆主题酒店）、农博园、汉阳馆餐饮（韩国料理）等，形
成了文化旅游景区的重要组成部分，丰富和完善了文化旅游的业态结构。
公司旅游服务业务主要包括出境业务、入境业务、商务旅游、传统旅游产品、会议策划接待、
特色旅游线路等，以全资、控股、战略合作、连锁加盟为主要形式，逐步打造“曲江旅行社集团”。
公司文化旅游演出业务结合盛唐文化、地域文化特色，打造内容丰富、形式多样的精品文化旅
游演出项目。公司现有的文化旅游演出包括“梦回大唐”、水幕电影“齐天大圣”、“道梦空间”
等。
旅游商品销售业务是公司下属子公司（西安曲江唐艺坊文化传播有限公司）负责专业化运营，
经营旅游商品的策划、设计、销售，文化旅游区商品销售的整合运营。
园林绿化业务为公司下属子公司（西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司）负责专业化运营，
主要承接政府、企事业单位的园林绿化业务，目前拥有园林绿化二级业务资质。
2、经营模式
公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区策划、运营管理、餐饮酒店、旅行社和旅游商业地产等
为核心的文化旅游产业运营。
景区运营管理模式主要分为收费式景区管理、开放式景区管理、自有旅游资产运营管理。运营
管理权限范围主要包括：收费式景区门票收费管理、景区基础物业管理、景区内日常经营性活动服
务管理、景区内专项商业活动服务管理等。餐饮酒店多分布在景区周边，受益于景区客流量增长，
享受景区口碑和公司品牌效应。旅游周边产品和服务（旅行社）及旅游演出目前主要为完善景区旅
游产品服务业务，发挥协同作用。旅游商业地产业务丰富和完善了公司业务链条，提升公司的盈利
能力。
2015年公司实现营业收入98,936.55万元，其中景区运营管理业务占营业收入的67.86%，酒店餐
饮业务占营业收入的18.73%，旅游商品销售业务占营业收入的0.56%，旅游服务（旅行社）业务占营
业收入的7.97%，园林绿化业务占营业收入的4.88%。
3、行业情况
2015年我国国内旅游市场持续高速增长。据国家旅游局统计，全国国内旅游人数40亿人次，同
比增长10.5%。全国国内旅游收入34,195.05亿元，比上年增长13.1%。全国国内旅游出游人均花费857
元。
2015年全国旅游业对GDP的综合贡献为7.34万亿元，占GDP总量的10.8%，旅游直接就业2,798万
人，直接和间接就业7,911万人，占全国就业总人口的10.2%。2015年，入境旅游市场企稳回升。入
境旅游人数1.338亿人次，同比增长4.0%。国际旅游收入1,136.5亿美元。
2015年，我国出境旅游市场增速放缓。全年我国公民出境旅游人数1.2亿人次，旅游花费1,045
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亿美元。
中国旅游研究院预测，2016年我国旅游接待总量将达44.88亿人次，同比增长9.4%；国民出游总
量44.83亿人次，同比增长9.6%；旅游总收入达4.67万亿元，同比增长12%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
详见第四节“管理层讨论与分析”资产、负债情况分析
三、报告期内核心竞争力分析
公司作为历史文化景区发展集成商，从进入行业时间和现有管理体量来看，目前已经成为国内
大型历史文化景区集成管理的先行者和领先者，有着独特的核心竞争力和竞争优势。
1、公司的核心竞争力主要体现在面向历史、文化主题景区的全面运营管理集成能力，即历史、
文化主题景区前期文化研究、策划规划能力，后期运营管理能力和相关产业协同的全面把握能力。
（1）历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力主要体现在：
历史文化旅游资源的价值发现和价值再造能力。即以历史文化主题为主的文化研究、文化挖掘、
文化策划、创意加工和文化产品设计组合能力。该能力是历史文化主题景区建设开发和运营管理中
最为宝贵的原创动力和长久持续旅游体验吸引力的来源。
历史文化主题景区的整体发展定位、发展路径、规划设计、产品设计的总体集成和控制能力。
该能力保证历史文化景区的建设发展和运营管理的高起点、高水准，实现了物质及非物质历史文化
资源向旅游经营资源的转化和兑现。
（2）历史文化景区的全面运营管理能力。该能力直接为客户创造差异化旅游体验，形成最直接
的产品竞争力。
（3）产业协同的全面把握能力主要体现在：
历史文化景区内文化演出演艺活动的策划创意设计和演出管理能力。该能力提升和丰富景区体
验产品门类，带来高附加值的体验项目。
历史文化主题的酒店、餐饮项目运营管理能力。该能力增加和改善客户消费体验，提升传统酒
店、餐饮行业的经济附加值。
旅行社运营管理整合能力。该能力保证了历史文化景区产品所需要的规模化的市场销售渠道体
系。
文化旅游创意商品研发设计能力。该能力将公司研究形成的大量历史文化资源与文化元素迅速
商品化，在完成景区销售协同的同时，走出景区实现更大市场范围的扩张和收益。
文化旅游品牌传播与营销能力。该能力保证了曲江文化旅游品牌在市场上的快速认知、快速传
播，并保证公司今后发展品牌建设的持续需要。
由于上述能力具有历史、文化、旅游交叉领域的多样性和集成的复杂性，需要通过众多项目的
实践经验才能逐渐形成，所以具有较高的能力形成壁垒。
2、公司具有资源依托和占有方面的特定优势
公司资产和业务具有运用占有稀缺历史文化资源进行旅游发展的特定优势。对于旅游发展而言，
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历史文化资源和遗存是十分宝贵和稀缺的，而陕西和西安则在此具有得天独厚的的先天优势。公司
资产和业务目前保护、运用和占有\"周秦汉唐\"历史文化资源的发展重心在于盛唐文化，秦文化资源
研究和发展成果已经开始呈现，道文化和老子文化资源的运用和发展也已起步，未来在历史文化主
题的拓展方向上选择较为丰富，具有一定的先行者优势。这种独特地理位置和历史文化资源传承带
来的先天优势，以及目前表现出的一定的先行者优势，已经构成公司资产和业务发展历史文化景区
非常独特、难以模仿、不易转移的核心竞争优势。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司坚持改革转型、稳中求进、和谐发展的工作总基调，以提高发展质量和效益为
中心，主动融入曲江“三城两业”的战略蓝图，按照“强管理、推变革、降成本、凝人心、改作风、
促和谐、提质量、增效益”的基本思路，求稳、求新、求实效，积极推进各项工作。
1、聚焦文化旅游核心竞争力，积极参与曲江旅游品牌建设。
2015 年，公司各景区共举办芙蓉园新春灯会、海洋公园恐龙节、寒窑泼水节、楼观萤火虫帐篷
节、唐城墙风筝节等近百场文化主题活动异彩纷呈，这些极具成长性的项目和活动极大丰富了公司
的产品矩阵，提升公司收益和品牌知名度。其中，大唐芙蓉园、海洋公园等公司核心景区收入有较
大幅度提升。
2、依托自身优势，走出去取得新突破。2015 年度公司继续实施“走出去”战略，相继开展了
河南神农山景区托管及策划规划咨询服务，洋县华阳景区托管服务，山西三多堂文化旅游景区及寿
阳农业公园项目旅游策划规则，邯郸文旅管理咨询服务，四川成都安仁镇、山海关旅游规划服务咨
询等外拓智力服务项目。
3、完成大雁塔北广场“移动看台”，唐华宾馆停业装修前期工作落地，芙蓉园智慧旅游试点等
项目，为公司的持续发展增添动力。
4、坚持问题导向，体制机制改革步伐稳健。根据经营发展需要，公司持续优化组织架构，设立
营销中心，改革供应链管理流程，对外采购进行统一招标，进一步使管理体制机制与经营发展相适
应，公司内在活力得到有效激发。
二、报告期内主要经营情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 173,255.49 万元，同比减少 0.55%。主要原因为报告期
公司流动负债减少及折旧摊销产生长期资产减少所致；归属于母公司所有者权益 83,266.97 万元，
同比增加 6.11%，为本期实现净利润所致。资产负债率为 51.75%，同比下降 3.12 个百分点。
本报告期实现营业收入 98,936.55 万元，较上年同期下降 8.58%；营业利润 4,657.26 万元，较
上年同期增加 200.19%，归属于母公司所有者的净利润为 4,792.16 万元，较上年同期上升 64.81%，
营业利润及归属母公司所有者的净利润较上年同期增加的主要原因为报告期内公司下属大唐芙蓉园
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景区管理分公司、海洋极地公园分公司业绩较上年同期有所增加及公司期间费用较上年同期有所下
降。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 989,365,476.42 1,082,227,597.14 -8.58
营业成本 649,058,577.38 731,062,697.90 -11.22
销售费用 59,673,141.62 75,615,105.03 -21.08
管理费用 151,969,043.02 160,470,142.06 -5.30
财务费用 33,692,967.60 38,008,003.91 -11.35
经营活动产生的现金流量净额 125,826,090.50 -14,460,348.55 970.15
投资活动产生的现金流量净额 -36,320,297.47 -66,560,990.42 45.43
筹资活动产生的现金流量净额 -47,221,712.91 -157,617,497.26 70.04
研发支出
1. 收入和成本分析
（1）公司综合毛利率为 34.40%，同比增加 1.95 个百分点，主要是本期加强内部管理，控制成
本支出，提高业务综合毛利率。
（2）主要销售客户的情况
报告期内前名五客户销售额为 319,270,154.81 元，占年度销售总额的比例为 32.27%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（%）
减（%） 减（%）
景区运营管理 671,380,072.24 365,898,634.83 45.50 -0.56 -4.06 增加 1.99 个百分点
酒店餐饮 185,345,845.93 164,215,894.95 11.40 -25.26 -19.89 减少 5.94 个百分点
旅游商品销售 5,527,453.48 3,622,424.27 34.46 -7.37 -25.47 增加 15.91 个百分点
旅游服务(旅行社) 78,862,353.21 70,024,186.71 11.21 -23.98 -25.78 增加 2.16 个百分点
园林绿化 48,249,751.56 45,297,436.62 6.12 -2.32 -0.36 减少 1.85 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（%）
减（%） 减（%）
陕西省 979,366,538.65 645,717,571.94 34.07 -9.18 -11.46 增加 1.70 个百分点
山西省 7,233,504.43 2,068,782.70 71.40 87.07 18.89 增加 16.40 个百分点
四川省 1,408,682.93 782,239.70 44.47
湖南省 145,631.15 1,730.00 98.81
北京市 230,536.73 126,216.24 45.25
河南省 932,038.84 347,036.80 62.77
宁夏回族自治区 48,543.69 15,000.00 69.10
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2015 年年度报告
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金额
本期占 上年同期
成本构成 较上年同
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 情况说明
项目 期变动比
比例(%) 比例(%)
例(%)
景区运营管理 人工成本 91,998,503.90 14.17 89,544,189.43 12.25 2.74
景区运营管理 折旧摊销 56,208,438.60 8.66 56,082,377.95 7.67 0.22
景区运维
景区运营管理 217,691,692.33 33.54 235,772,195.13 32.25 -7.67
成本
主要是本期唐
华宾馆改造停
酒店餐饮服务 人工成本 42,447,972.81 6.54 62,456,303.95 8.54 -32.04
