南宁百货2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码：600712                                            公司简称：南宁百货
                   南宁百货大楼股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄永干、主管会计工作负责人覃耀杯及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽琼
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6
第五节     重要事项............................................................................................................................. 9
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 14
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 16
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 16
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 18
第十节     财务报告........................................................................................................................... 19
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 107
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                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
南宁百货、公司                  指      南宁百货大楼股份有限公司
南宁威宁公司                    指      南宁威宁投资集团有限责任公司
南宁沛宁、沛宁公司              指      南宁沛宁资产经营有限责任公司
百通商贸                        指      南宁市百通业沃商贸公司
南百竹木                        指      桂林南百竹木业发展有限公司
金湖时代                        指      南宁金湖时代置业投资有限公司
寰旺公司                        指      南宁寰旺房地产开发有限责任公司
南百超市                        指      广西南百超市有限公司
南百培训                        指      南宁市南百职业培训学校
南百商务                        指      广西南百电子商务有限公司
南百汽车、汽车公司              指      广西南百汽车销售服务有限公司
新世界、新世界店                指      广西新世界商业有限公司
南宁医药、医药公司              指      南宁医药有限责任公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      南宁百货大楼股份有限公司
公司的中文简称                      南宁百货
公司的外文名称                      Nanning Department Store Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写                  n.n.store
公司的法定代表人                    黄永干
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        周宁星                      颜丰
联系地址                    广西南宁市朝阳路39号        广西南宁市朝阳路39号
电话                        0771-2610906，2098826       0771-2610906，2098826
传真                        0771-2610906                0771-2610906
电子信箱                    [e-mail]          [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                        广西南宁市朝阳路39、41、45号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        广西南宁市朝阳路39号
公司办公地址的邮政编码
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公司网址                              http：//www.nnbh.cn
电子信箱                              [e-mail]
报告期内变更情况查询索引              不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                  上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                      公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                    不适用
五、 公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称             股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 南宁百货
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                       本报告期                             本报告期比上
            主要会计数据                                     上年同期
                                      （1－6月）                           年同期增减(%)
营业收入                           1,048,385,938.85      1,105,837,526.84           -5.20
归属于上市公司股东的净利润           -12,500,809.95         -5,152,627.90         -142.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性     -13,840,075.17         -5,885,342.62         -135.16
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -260,918,967.00       -128,938,423.72           -102.36
                                                                              本报告期末比
                                      本报告期末             上年度末         上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产         1,049,351,409.64      1,061,852,219.59             -1.18
总资产                             1,973,897,442.79      2,242,623,263.48            -11.98
(二)      主要财务指标
                                       本报告期                         本报告期比上年同期
             主要财务指标                               上年同期
                                     （1－6月）                               增减(%)
基本每股收益（元／股）                   -0.0230            -0.0095                 -142.11
稀释每股收益（元／股）                   -0.0230            -0.0095                 -142.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益         -0.0254            -0.0108                 -135.19
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                  -1.18              -0.47       减少0.71个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资           -1.31              -0.53       减少0.78个百分点
产收益率（%）
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     公司主要会计数据和财务指标的说明
     √适用 □不适用
         详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”
     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     □适用 √不适用
     九、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                非经常性损益项目                             金额             附注（如适用）
非流动资产处置损益                                             75,766.37
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密               1,405,621.00   详见本报告附注之“营
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定                              业外收入”
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           94,218.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                  -236,340.92
合计                                                         1,339,265.22
     十、 其他
     □适用 √不适用
                                   第三节      公司业务概要
     一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
         南宁百货位于广西壮族自治区首府南宁市，主要业务和实体店分布在南宁市、贵港市、贺州
     市、百色市等广西部分市县。公司从事商业零售业务，是荣获国家商务部评选的“中华老字号商
     店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。主营业态涉及百货、超市、家电、汽车销售、
     电子商务。经营范围包括：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的
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零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；
餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，
珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
    报告期内，国内经济下行趋势依旧，供给侧改革深入推进，零售业整体增长依然不畅，消费
需求增速放缓，行业发展转型与消费渠道创新成为零售业求得发展的新型驱动力。根据国家统计
局数据，上半年全国社会消费品零售总额同比增长 10.4%，较一季度和上年同期分别加快 0.4 和
0.1 个百分点。
    报告期内，公司实现营业收入 104,838.59 万元，同比下降 5.20%；实现归属于上市公司股东
的净利润-1,250.08 万元，同比下降 142.61%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
本报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，公司经营班子抓改革、降成本、促转型，提质增效，全力以赴稳增长。主要开展
了以下工作：一是稳步推进主题百货、家电、超市、电商及汽车业态的转型调整，持续优化经营
结构；二是持续推进创新营销，各业态主动围绕市场需求想办法扩销增效，合理布局促销频次，
积极整合资源，开展各类主题营销，着力抓好节点营销、文化营销、体验营销，持续加强会员精
准营销力度，有效提升了整体促销运营质量，取得了较好的促销效果；三是积极推进轻资产新型
开店模式，实现南百品牌轻资产迅速扩张；四是持续推进技术创新，全面推广普及移动 POS 收银
机，提高收银效率，有效提升顾客体验满意度；进一步优化 CRM 管理系统、建设大数据分析平台，
增加会员粘性；五是有序推进集团化改革，激活发展动力，改革组织架构，进一步优化管控流程，
向管理要效益。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数               上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         1,048,385,938.85       1,105,837,526.84              -5.20
营业成本                           894,750,618.27         934,136,895.14              -4.22
销售费用                            43,209,896.20          60,328,863.65             -28.38
管理费用                           104,671,593.18          93,512,028.17              11.93
财务费用                             6,647,362.52            8,946,234.48            -25.70
经营活动产生的现金流量净额        -260,918,967.00        -128,938,423.72            -102.36
投资活动产生的现金流量净额          -5,607,658.54         -22,928,286.78              75.54
筹资活动产生的现金流量净额         156,308,319.33         119,472,186.73              30.83
营业利润                           -13,297,240.37          -2,908,648.50            -357.16
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          利润总额                           -11,721,634.23    -2,034,542.26            -476.13
          净利润                             -12,500,809.95    -5,152,627.90            -142.61
          基本每股收益/稀释每股收益                 -0.0230          -0.0095            -142.11
          营业收入变动原因说明:主要系国内经济下行趋势依旧，零售业整体增长依然不畅，消费需求增速
          放缓，电商对实体门店的影响仍然存在，公司总体销售下降所致。
          营业成本变动原因说明:主要系随营业收入下降所致。
          销售费用变动原因说明:主要系广告促销费、运杂费及经营人员薪酬减少所致。
          管理费用变动原因说明:主要系本期增加文化宫店租赁费及上年年未预提工资奖金造成本期无冲
          减所致。
          财务费用变动原因说明:主要系贷款总额同比减少、贷款利息支出也相应减少所致。
          经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售同比下降及承兑汇票到期支付货款所致。
          投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付工程款较上期减少所致。
          筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是银行保证金较上期增加所致。
          营业利润、利润总额、净利润、基本每股收益/稀释每股收益变动原因说明:主要系公司营业收入
          减少、武鸣店和文化宫店工程项目固定资产折旧及长期待摊费用摊销额较上期增加所致。
          2    其他
          (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
          □适用 √不适用
          (2) 其他
          □适用 √不适用
          (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
          □适用 √不适用
          (三) 资产、负债情况分析
          √适用 □不适用
          1.   资产及负债状况
                                                                                                   单位：元
                                                                           本期期末
                          本期期末                          上期期末
                                                                           金额较上
项目名                    数占总资                          数占总资
          本期期末数                     上期期末数                        期期末变            情况说明
  称                      产的比例                          产的比例
                                                                           动比例
                            （%）                             （%）
                                                                             （%）
货币资   223,905,097.47         11.34   414,026,425.55             18.46     -45.92   主要系分公司承兑到期支付供
金                                                                                    应商货款所致
预付款    47,587,255.38          2.41    80,388,925.07              3.58     -40.80   主要系分公司期末预付供货商
项                                                                                    货款较上年同期减少
其他流    14,196,344.41          0.72    28,370,546.45              1.27     -49.96   主要系期末销售比期初下降，银
动资产                                                                                联卡货款在途资金较期初减少
短期借   210,000,000.00         10.64   130,000,000.00              5.80      61.54   主要系银行贷款较期初增加所
款                                                                                    致。
应付票   207,886,973.84         10.53   519,539,770.25             23.17     -59.99   主要系分公司承兑汇票到期支
据                                                                                    付货款所致。
预收款    80,470,272.12          4.03   105,291,116.35              4.69     -23.57   主要系预付卡销售减少所致。
项
应交税     6,679,642.59          0.34     4,297,380.44              0.19      55.44   主要系增值税较期初增长所致。
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费
其他应     77,672,330.53         4.00    103,427,820.11             4.61     -24.90    主要系子公司支付了期初未付
付款                                                                                   款项所致。
            其他说明
            无
            2.   截至报告期末主要资产受限情况
            □适用 √不适用
            3.   其他说明
            □适用 √不适用
            (四) 投资状况分析
            1、 对外股权投资总体分析
            □适用 √不适用
            (1) 重大的股权投资
            □适用 √不适用
            (2) 重大的非股权投资
            □适用 √不适用
            (3) 以公允价值计量的金融资产
            □适用 √不适用
            (五) 重大资产和股权出售
            □适用 √不适用
            (六) 主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用
               公司下设十一个控股子公司，分别为：南宁市百通业沃商贸公司、桂林南百竹木业发展有限
           公司、南宁金湖时代置业投资有限公司、南宁寰旺房地产开发有限责任公司、广西南百超市有限
           公司、南宁市南百职业培训学校、广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、
           广西新世界商业有限公司、南宁鲜品堂电子商务有限公司、南宁南百物业服务有限公司。其业务
           性质、主要产品或服务、注册资本等详见下表：
                   注册资
 子公司全称        本(万     经营范围      总资产（元）    营业收入（元） 净资产（元）     净利润（元）
                   元)
 南宁市百通业沃商贸
                        500   建筑建材              893,178.22                    0        781,178.22      32,010.33
 公司
 桂林南百竹木业发展           竹制品生产、销
                        600                         180,168.35                    0     -7,191,016.64
 有限公司                     售
                              商业流通；停车
 南宁金湖时代置业投
                       1380   场服务；房屋租    217,835,356.88         18,242,983.40    32,675,076.80   -2,660,161.56
 资有限公司
                              赁
 南宁寰旺房地产开发           建筑装饰材料
                        880                       9,766,741.62                    0      8,500,497.25
 有限责任公司                 （除危险化学品
                                                          8 / 107
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                             及木材）
广西南百超市有限公
                      1000   商业零售             73,380,291.68         104,569,668.10   -54,535,064.24   -8,388,453.08
司
南宁市南百职业培训           初级商品营业员
                        30                          2,896,715.44            114,771.85       405,969.14       35,132.21
学校                         职业培训
广西南百电子商务有           网上商业零售；
                      1000                          5,529,239.41          5,786,828.02   -5,024,743.64      -996,574.88
限公司                       进出口贸易等。
广西南百汽车销售服           汽车销售；配件
                      2000                        99,559,932.72         73,699,392.27    -19,875,698.31     -883,843.53
务有限公司                   购销代理等
广西新世界商业有限
                      1100   商业零售               7,719,348.76        57,797,936.11    -38,844,254.36   -4,110,618.93
公司
南宁鲜品堂电子商务
                       100   网上销售               1,720,125.02            159,740.66       978,080.21       -9,812.10
有限公司
南宁南百物业服务有
                        50   物业管理                 499,235.44                    0        499,235.44         -143.04
限公司
合    计             8,640                        419,980,333.54        260,371,320.41   -81,630,740.13   -16,982,464.58
           (七) 公司控制的结构化主体情况
           □适用 √不适用
           二、其他披露事项
           (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
                的警示及说明
           □适用 √不适用
           (二) 可能面对的风险
           □适用 √不适用
           (三) 其他披露事项
           □适用 √不适用
                                                第五节           重要事项
           一、股东大会情况简介
                                                                  决议刊登的指定网站的查询     决议刊登的披露日
                 会议届次                     召开日期
                                                                            索引                       期
       2017 年第一次临时股东大会        2017 年 4 月 21 日       上海证券交易所（网址：        2017 年 4 月 22 日
       2016 年年度股东大会              2017 年 6 月 13 日       www.sse.com.cn）；路径：上    2017 年 6 月 14 日
       2017 年第二次临时股东大会        2017 年 7 月 12 日       海证券交易所网站—资料检      2017 年 7 月 13 日
                                                                 索—上市公司—600712
           股东大会情况说明
           □适用 √不适用
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    2017 年 7 月我公司收到南宁市西乡塘区人民法院送达的《民事判决书》（2014）西民一初字
第 2215 号、第 2216 号，对我公司与南宁市标特步房地产开发有限公司商品房销售合同纠纷一案
做出一审判决（详见 2017 年 7 月 14 日上海证券交易所网站及《上海证券报》公告）。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2    担保情况
□适用 √不适用
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
    根据南宁市委《关于深入实施“先锋引领脱贫攻坚”大行动的决定》和《南宁市“先锋引领
脱贫攻坚”2017 年行动计划》精神，推动公司党建和脱贫攻坚深度融合，为打赢“十三五”脱
贫攻坚战提供坚强组织保障。一是加强贫困村党组织第一书记队伍建设，增强带领群众脱贫致富
能力，引导激励第一书记在脱贫攻坚一线干事创业；二是深化“两学一做”学习教育，大力推进
公司党员干部“一帮一联”制度，给予贫困户更多的支持和指导；三是继续抓好资金投入。根据
2017 年脱贫攻坚任务和贫困村实际需求，制定公司年度捐赠计划，合理使用资金；四是继续抓好
产业落地，支持贫困村发展特色产业，形成示范带动效应；五是认真落实主体责任，在人、财、
物上强力支持第一书记工作，当好第一书记的坚强后盾；六是认真总结和提炼 “精准扶贫”工作
中的好做法、好经验，发掘先进人物、先进事迹，通过典型效应，示范带动，打造南百特色精准
扶贫的示范品牌。
2.   报告期内精准扶贫概要
    2017 年以来，公司坚决执行市委、市政府关于全市脱贫攻坚的工作部署和指示精神，认真贯
彻落实国家、自治区、南宁市扶贫开发政策，主动作为，突出重点，狠抓落实，紧紧围绕“八有
一超”和“十一有一低”目标，积极帮助 3 个定点帮扶贫困村——武鸣陆斡镇大榄村、武鸣陆斡
                                        12 / 107
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镇桥东村和隆安县都结乡天隆村，开展帮扶村精准扶贫、“美丽乡村”建设、电商扶贫等各项工
作，进一步完善基础设施建设，改善村民生产生活条件，完成阶段性工作目标和任务，取得一定
的成效。
3.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                            单位：万元 币种：人民币
                   指    标                                 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                     1.17
      2.物资折款                                                                 1.47
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）
      9.2.投入金额                                                               2.64
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
三、所获奖项（内容、级别）
4.   后续精准扶贫计划
    公司将紧紧围绕脱贫攻坚目标任务，继续加大力度支持贫困村党组织第一书记扶贫工作，进
一步落实脱贫攻坚精准帮扶到村到户，继续开展“一帮一联”帮扶活动，做到至少每季组织公司
领导干部进村入户帮扶一次，宣传国家和地方扶贫有关政策，保障农户的知情权，确保各项惠农
政策、措施精准落到实处。号召和组织全体员工和供应商等社会力量共同参与脱贫攻坚，加大电
商扶贫力度，利用现有电商平台优势开展多方面的帮扶和合作，实现长效的扶贫和发展农村农业，
齐心协力帮扶贫困群众增产增收，脱贫致富。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                          13 / 107
                                                 2017 年半年度报告
                                  第六节       普通股股份变动及股东情况
         一、 股本变动情况
         (一)   股份变动情况表
         1、 股份变动情况表
         报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
         2、 股份变动情况说明
         □适用 √不适用
         3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
         有）
         □适用 √不适用
         4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
         □适用 √不适用
         (二)   限售股份变动情况
         □适用 √不适用
         二、 股东情况
         (一)   股东总数:
         截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            30,243
         (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                  单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                        持有有限           质押或冻结情况
  股东名称      报告期内增
                                期末持股数量 比例(%) 售条件股            股份状      数量        股东性质
  （全称）          减
                                                        份数量             态
南宁沛宁资产                0     99,361,645    18.24           0                           0   国家
经营有限责任                                                              无
公司
前海人寿保险                0     60,945,757     11.19               0                      0   其他
股份有限公司                                                              无
－海利年年
洪琬玲                      0     45,934,711      8.43               0   质押     45,930,000    境内自然人
前海人寿保险                0     18,829,765      3.46               0                     0    境内非国有
股份有限公司                                                              无                    法人
－自有资金
南宁农工商集                0     16,000,000      2.94               0                      0   国有法人
团有限责任公                                                              无
司
广州东百企业                0     11,052,347      2.03               0                      0   国有法人
                                                                          无
集团有限公司
                                                      14 / 107
                                             2017 年半年度报告
华润深国投信     5,500,000    10,348,519     1.90                0               0   其他
托有限公司－
润之信 16 期集                                                       无
合资金信托计
划
华润深国投信            0      8,088,213     1.49                0               0   其他
托有限公司－
润之信 20 期集                                                       无
合资金信托计
划
中铁宝盈资产            0      6,118,897     1.12                0               0   其他
－广发银行－
中铁宝盈－夺                                                         无
宝 1 号资产管
理计划
云南国际信托     5,587,964     5,587,964     1.03                0               0   其他
有限公司－云
信－瑞阳 2016                                                        无
－14 号集合资
金信托计划
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                                持有无限售条件          股份种类及数量
                  股东名称
                                                  流通股的数量        种类             数量
南宁沛宁资产经营有限责任公司                          99,361,645  人民币普通股      99,361,645
前海人寿保险股份有限公司－海利年年                    60,945,757  人民币普通股      60,945,757
洪琬玲                                                45,934,711  人民币普通股      45,934,711
前海人寿保险股份有限公司－自有资金                    18,829,765  人民币普通股      18,829,765
南宁农工商集团有限责任公司                            16,000,000  人民币普通股      16,000,000
广州东百企业集团有限公司                              11,052,347  人民币普通股      11,052,347
华润深国投信托有限公司－润之信 16 期集合资金          10,348,519                    10,348,519
                                                                  人民币普通股
信托计划
华润深国投信托有限公司－润之信 20 期集合资金           8,088,213                      8,088,213
                                                                  人民币普通股
信托计划
中铁宝盈资产－广发银行－中铁宝盈－夺宝 1 号资          6,118,897                      6,118,897
                                                                  人民币普通股
产管理计划
云南国际信托有限公司－云信－瑞阳 2016－14 号           5,587,964                      5,587,964
                                                                  人民币普通股
集合资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明              1.本公司第一大股东--南宁沛宁资产经营有限责任公
                                              司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
                                              司收购管理办法》规定的一致行动人。
                                              2.前海人寿保险股份有限公司与洪琬玲之间不存在关
                                              联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一
                                              致行动人。
                                              3.除此之外，前十名股东之间是否存在关联关系或是否
                                              一致行动人未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明        不适用
          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
          √适用 □不适用
                                                                                      单位：股
                                                   15 / 107
                                            2017 年半年度报告
                                                                有限售条件股份可上市交
                                              持有的有限售条            易情况
    序号          有限售条件股东名称                                                      限售条件
                                                件股份数量      可上市交 新增可上市交
                                                                易时间      易股份数量
1            天津市塘沽区林森商贸有限公司         921,600.00                             偿还股改时
2            新发装潢                             626,688.00                             大股东代垫
                                                                                         股份或者获
3            共和百货                             539,136.00
                                                                                         得大股东同
4            华润通信                             460,800.00                             意后
5            南宁桂银                             460,800.00
6            南宁边贸                             230,400.00
7            财贸针织                             230,400.00
8            邕糖烟酒                             230,400.00
9            筑巢服务                             230,400.00
10           温州绿情                             184,320.00
上述股东关联关系或一致行动的说明              上述股东之间是否存在关联关系或是否一致行动人未知。
      (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
      □适用 √不适用
      三、 控股股东或实际控制人变更情况
      □适用 √不适用
                                  第七节        优先股相关情况
      □适用 √不适用
                         第八节        董事、监事、高级管理人员情况
      一、持股变动情况
      (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
      □适用 √不适用
      (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
      □适用 √不适用
      二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
      √适用 □不适用
                 姓名                          担任的职务                    变动情形
      覃耀杯                       总经理                           聘任
      覃春明                       副总经理                         聘任
      公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
      √适用 □不适用
                                                 16 / 107
                                  2017 年半年度报告
    公司第七届董事会二〇一七年第一次临时会议审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》、
《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任覃耀杯先生为公司总经理、覃春明女士为公司副总
经理。详见 2017 年 1 月 4 日上海交易所网站及同日《上海证券报》公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                       17 / 107
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                18 / 107
                                     2017 年半年度报告
                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 南宁百货大楼股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               223,905,097.47        414,026,425.55
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                   788,341.00
  应收账款                                                 4,357,532.75          3,346,009.43
  预付款项                                                47,587,255.38         80,388,925.07
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              16,165,857.78         16,842,156.90
  买入返售金融资产
  存货                                                   139,298,458.22        137,810,130.45
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                     447,179.20            147,968.04
  其他流动资产                                            14,196,344.41         28,370,546.45
    流动资产合计                                         446,746,066.21        680,932,161.89
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            29,700,613.66         29,669,246.96
  投资性房地产
  固定资产                                           1,134,398,177.04        1,156,297,864.50
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          19 / 107
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                                              32,536,387.94     33,350,848.59
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         328,918,353.06    340,775,296.66
  递延所得税资产                                         1,597,844.88      1,597,844.88
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,527,151,376.58     1,561,691,101.59
      资产总计                                     1,973,897,442.79     2,242,623,263.48
流动负债：
  短期借款                                             210,000,000.00    130,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             207,886,973.84    519,539,770.25
  应付账款                                             328,879,410.32    303,508,086.31
  预收款项                                              80,470,272.12    105,291,116.35
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           8,580,931.24     10,142,740.70
  应交税费                                               6,679,642.59      4,297,380.44
  应付利息                                                                   186,253.22
  应付股利                                               1,356,181.75      1,357,585.75
  其他应付款                                            77,672,330.53    103,427,820.11
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           3,020,290.76       3,020,290.76
    流动负债合计                                       924,546,033.15   1,180,771,043.89
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                         924,546,033.15   1,180,771,043.89
                                        20 / 107
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                            544,655,360.00        544,655,360.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        369,857,554.53        369,857,554.53
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         50,600,631.85         50,600,631.85
  一般风险准备
  未分配利润                                       84,237,863.26         96,738,673.21
  归属于母公司所有者权益合计                    1,049,351,409.64      1,061,852,219.59
  少数股东权益
    所有者权益合计                              1,049,351,409.64      1,061,852,219.59
      负债和所有者权益总计                      1,973,897,442.79      2,242,623,263.48
法定代表人：黄永干    主管会计工作负责人：覃耀杯      会计机构负责人：黄丽琼
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:南宁百货大楼股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          166,907,941.06           327,204,088.96
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 788,341.00
  应收账款                                              42,123,654.84         39,329,905.64
  预付款项                                              30,449,967.94         48,470,807.19
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        314,779,536.68             312863155.14
  存货                                               92,025,988.25            93,224,371.88
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        4,835,341.65            20,710,295.37
    流动资产合计                                    651,910,771.42           841,802,624.18
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      109,789,588.62           109,758,221.92
  投资性房地产
  固定资产                                          930,203,483.87             947706824.31
  在建工程
                                         21 / 107
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             32,102,603.14     32,877,708.41
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      321,053,663.01      332,200,714.29
  递延所得税资产                                      3,062,417.57        3,062,417.57
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,396,211,756.21    1,425,605,886.50
      资产总计                                     2,048,122,527.63    2,267,408,510.68
流动负债：
  短期借款                                          210,000,000.00      130,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          145,549,423.14      467,332,355.25
  应付账款                                          280,865,827.66        256471063.76
  预收款项                                           92,503,583.19       96,115,309.88
  应付职工薪酬                                        8,402,586.29       10,012,193.96
  应交税费                                            5,957,457.08        3,340,143.07
  应付利息                                                                  186,253.22
  应付股利                                              1,356,181.75      1,357,585.75
  其他应付款                                           92,773,028.08     96,360,819.98
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                        3,020,290.76         3,020,290.76
    流动负债合计                                    840,428,377.95     1,064,196,015.63
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                      840,428,377.95     1,064,196,015.63
所有者权益：
  股本                                              544,655,360.00      544,655,360.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        22 / 107
                                   2017 年半年度报告
  资本公积                                      369,857,554.53        369,857,554.53
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        50,600,631.85         50,600,631.85
  未分配利润                                    242,580,603.30        238,098,948.67
    所有者权益合计                            1,207,694,149.68      1,203,212,495.05
      负债和所有者权益总计                    2,048,122,527.63      2,267,408,510.68
法定代表人：黄永干        主管会计工作负责人：覃耀杯      会计机构负责人：黄丽琼
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         1,048,385,938.85 1,105,837,526.84
其中：营业收入                                         1,048,385,938.85      1105837526.84
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,061,714,545.92   1,109,438,259.93
其中：营业成本                                           894,750,618.27     934,136,895.14
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                         12,380,863.66      12,480,888.04
      销售费用                                           43,209,896.20      60,328,863.65
      管理费用                                          104,671,593.18      93,512,028.17
      财务费用                                            6,647,362.52       8,946,234.48
      资产减值损失                                           54,212.09          33,350.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                          31,366.70        692,084.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                          31,366.70        692,084.59
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      -13,297,240.37      -2,908,648.50
  加：营业外收入                                          1,595,423.71         902,495.02
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                              19,817.57         28,388.78
      其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -11,721,634.23      -2,034,542.26
                                         23 / 107
                                   2017 年半年度报告
  减：所得税费用                                        779,175.72        3,118,085.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  -12,500,809.95      -5,152,627.90
  归属于母公司所有者的净利润                        -12,500,809.95      -5,152,627.90
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                                    -12,500,809.95      -5,152,627.90
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -12,500,809.95      -5,152,627.90
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                -0.0230             -0.0095
  （二）稀释每股收益(元/股)                                -0.0230             -0.0095
法定代表人：黄永干        主管会计工作负责人：覃耀杯        会计机构负责人：黄丽琼
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                           817,862,393.80       845,160,587.94
  减：营业成本                                         690,891,496.61       704,123,120.05
      税金及附加                                        10,342,477.80            9699025.11
      销售费用                                          23,310,542.74        30,821,772.18
      管理费用                                          83,134,978.22        72,828,531.19
      财务费用                                            6,181,164.85           8115268.52
      资产减值损失                                           26,815.75           -33,668.66
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                        31,366.70           692,084.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                        31,366.70           692,084.59
                                         24 / 107
                                   2017 年半年度报告
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       4,006,284.53        20,298,624.14
  加：营业外收入                                         1,255,245.47            96,111.55
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                                 699.65               0.39
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   5,260,830.35        20,394,735.30
    减：所得税费用                                         779,175.72         3,118,085.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       4,481,654.63        17,276,649.66
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         4,481,654.63        17,276,649.66
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                   0.01               0.03
    （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.01               0.03
法定代表人：黄永干       主管会计工作负责人：覃耀杯         会计机构负责人：黄丽琼
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,240,575,437.50       1,300,727,934.88
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
                                        25 / 107
                                   2017 年半年度报告
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         9,403,203.85        10,050,629.22
    经营活动现金流入小计                           1,249,978,641.35     1,310,778,564.10
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,341,847,893.65     1,257,479,713.98
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      68,122,380.66        71,381,920.95
  支付的各项税费                                      29,238,099.69        36,238,729.56
  支付其他与经营活动有关的现金                        71,689,234.35        74,616,623.33
    经营活动现金流出小计                           1,510,897,608.35     1,439,716,987.82
      经营活动产生的现金流量净额                    -260,918,967.00      -128,938,423.72
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           75,766.37         375,027.70
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                    75,766.37        375,027.70
  购建固定资产、无形资产和其他长                         5,683,424.91     23,303,314.48
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 5,683,424.91     23,303,314.48
      投资活动产生的现金流量净额                        -5,607,658.54    -22,928,286.78
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   170,000,000.00     95,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         166,917,173.06     94,145,760.52
    筹资活动现金流入小计                               336,917,173.06    189,145,760.52
  偿还债务支付的现金                                    90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现                         3,594,702.54      5,074,811.47
金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
                                        26 / 107
                                   2017 年半年度报告
  支付其他与筹资活动有关的现金                     87,014,151.19         64,598,762.32
    筹资活动现金流出小计                          180,608,853.73         69,673,573.79
      筹资活动产生的现金流量净额                  156,308,319.33       119,472,186.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -110,218,306.21        -32,394,523.77
  加：期初现金及现金等价物余额                    247,109,252.49       208,605,434.47
六、期末现金及现金等价物余额                      136,890,946.28       176,210,910.70
法定代表人：黄永干      主管会计工作负责人：覃耀杯       会计机构负责人：黄丽琼
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         975,289,829.87        955,912,207.04
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         3,029,932.54            6,580,193.85
    经营活动现金流入小计                             978,319,762.41          962,492,400.89
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,105,581,233.39          945,455,956.34
  支付给职工以及为职工支付的现金                      47,842,780.93           56,618,562.24
  支付的各项税费                                      25,247,439.43           27,661,979.44
  支付其他与经营活动有关的现金                        30,968,525.69           48,663,270.36
    经营活动现金流出小计                           1,209,639,979.44        1,078,399,768.38
  经营活动产生的现金流量净额                        -231,320,217.03         -115,907,367.49
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                              269.23
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       269.23
  购建固定资产、无形资产和其他长                         5,381,145.12         16,491,987.15
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 5,381,145.12         16,491,987.15
      投资活动产生的现金流量净额                        -5,380,875.89        -16,491,987.15
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   170,000,000.00         95,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         134,949,490.56         94,145,760.52
                                        27 / 107
                                   2017 年半年度报告
    筹资活动现金流入小计                          304,949,490.56       189,145,760.52
  偿还债务支付的现金                               90,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    3,595,054.98          5,074,811.47
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     49,769,520.53         64,598,762.32
    筹资活动现金流出小计                          143,364,575.51         69,673,573.79
      筹资活动产生的现金流量净额                  161,584,915.05       119,472,186.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -75,116,177.87       -12,927,167.91
  加：期初现金及现金等价物余额                    192,254,598.40       139,621,003.03
六、期末现金及现金等价物余额                      117,138,420.53       126,693,835.12
法定代表人：黄永干      主管会计工作负责人：覃耀杯       会计机构负责人：黄丽琼
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                少数
         项目                                其他权益工具
                                                                                          其他                          一般                    股东   所有者权益合计
                                            优   永                            减：库            专项                                           权益
                               股本                     其     资本公积                   综合             盈余公积     风险    未分配利润
                                            先   续                            存股              储备
                                                        他                                收益                          准备
                                            股   债
一、上年期末余额           544,655,360.00                    369,857,554.53                             50,600,631.85          96,738,673.21           1,061,852,219.59
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           544,655,360.00                    369,857,554.53                             50,600,631.85           96,738,673.21          1,061,852,219.59
三、本期增减变动金额（减                                                                                                       -12,500,809.95            -12,500,809.95
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                             -12,500,809.95            -12,500,809.95
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
                                                                               29 / 107
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转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           544,655,360.00                    369,857,554.53                             50,600,631.85          84,237,863.26           1,049,351,409.64
                                                                                                          上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                少数
         项目                                其他权益工具
                                                                                          其他                          一般                    股东   所有者权益合计
                                            优   永                            减：库            专项
                               股本                     其     资本公积                   综合             盈余公积     风险    未分配利润      权益
                                            先   续                            存股              储备
                                                        他                                收益                          准备
                                            股   债
一、上年期末余额           544,655,360.00                    369,857,554.53                             49,630,031.27          140,700,166.81          1,104,843,112.61
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           544,655,360.00                    369,857,554.53                             49,630,031.27          140,700,166.81          1,104,843,112.61
三、本期增减变动金额（减                                                                                                        -5,152,627.90             -5,152,627.90
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                             -5,152,627.90             -5,152,627.90
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
                                                                               30 / 107
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 益的金额
 4．其他
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．提取一般风险准备
 3．对所有者（或股东）的
 分配
 4．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额          544,655,360.00                          369,857,554.53                                   49,630,031.27              135,547,538.91          1,099,690,484.71
      法定代表人：黄永干                                  主管会计工作负责人：覃耀杯                                      会计机构负责人：黄丽琼
                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                               其他权益工具
          项目                                                                                  减：库存   其他综      专项
                               股本         优先   永续       其          资本公积                                                  盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                  股       合收益      储备
                                              股     债       他
一、上年期末余额           544,655,360.00                                 369,857,554.53                                            50,600,631.85    238,098,948.67   1,203,212,495.05
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                                                                                     31 / 107
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二、本年期初余额            544,655,360.00                          369,857,554.53                                   50,600,631.85   238,098,948.67   1,203,212,495.05
三、本期增减变动金额（减                                                                                                               4,481,654.63       4,481,654.63
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                     4,481,654.63       4,481,654.63
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            544,655,360.00                          369,857,554.53                                   50,600,631.85   242,580,603.30   1,207,694,149.68
                                                                                                 上期
                                                其他权益工具
          项目                                                                            减：库存   其他综   专项
                                股本         优先   永续       其   资本公积                                         盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                                            股       合收益   储备
                                               股     债       他
                                                                               32 / 107
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一、上年期末余额            544,655,360.00              369,857,554.53           49,630,031.27   238,078,029.25    1,202,220,975.05
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            544,655,360.00              369,857,554.53           49,630,031.27    238,078,029.25   1,202,220,975.05
三、本期增减变动金额（减                                                                           17,276,649.66      17,276,649.66
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                 17,276,649.66     17,276,649.66
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            544,655,360.00              369,857,554.53           49,630,031.27    255,354,678.91   1,219,497,624.71
      法定代表人：黄永干                     主管会计工作负责人：覃耀杯        会计机构负责人：黄丽琼
                                                                33 / 107
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     南宁百货大楼股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 1992 年 12 月 22 日经广西
壮族自治区体改委桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成立的定
向募集股份有限公司，并于 1993 年 2 月 28 日取得南宁市工商行政管理局核发的企业法人营业执
照。公司营业执照注册号：450000000010342（1－1）。公司设立时总股本为 63,600,000.00 股，
注册资本 63,600,000.00 元。1996 年 5 月 15 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]65
号文批复同意，公司向社会公开发行人民币普通股 26,820,000 股，每股面值 1 元，1996 年 6 月
14 日发行结束后，公司总股本为 90,420,000 股。
     根据 2003 年 9 月 29 日公司股东大会审议通过的利润分配方案，公司以 2003 年 6 月 30 日总
股本 90,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，以资本公积人民币 54,252,000.00 元
转增股本。变更后公司总股本为 144,672,000.00 元。
     根据 2009 年 5 月 15 日股东大会审议通过的利润分配方案，公司向全体股东每 10 股送 2 股。
变更后公司总股本为 17,360.64 万股。
     根据 2010 年 10 月 21 日临时股东大会审议通过的利润分配方案，公司以 2010 年 6 月 30 日总
股本 173,606,400 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股。变更后公司总股本为 260,409,600 股。
根据 2011 年 4 月 12 日临时股东大会审议通过的关于非公开发行股票方案，经中国证券监督管理
委员会《关于核准南宁百货大楼股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1228 号
文）核准，公司非公开发行 8,000 万股人民币 A 股股票。2011 年 10 月 11 日股票发行结束后，公
司总股本变更为 340,409,600 股。
     根据 2012 年 3 月 30 日公司股东大会审议通过利润分配方案，公司以 2011 年期末股本
340,409,600 股为基数，以资本公积向全体股东转增股本，每 10 股转增 6 股。变更后公司总股本
为 544,655,360 股。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总股本为 544,655,360 股,注册资本 544,655,360
元。
     公司总部地址：广西南宁市朝阳路 39、41、45 号；
     本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 25 日决议批准报出。
     本公司及各子公司主要从事百货商品批发和零售业务。经营范围包括：国内贸易，进出口贸
易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保
健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行
国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（公司第七届董事会二〇一七年第五
次临时会议，及公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》。
同意在公司经营范围中增加“汽车销售”项目（以工商行政管理部门核定为准），并在《公司章
程》第二章第十三条条款内容中增加相应内容。公司于 2017 年 7 月底完成了增加经营范围及《公
司章程》的备案工作。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
  （1）本期合并财务报表范围
  本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 11 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
  （2）本期合并财务报表范围变化情况
  本期合并财务报表范围比上年度无变化。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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2.   持续经营
√适用 □不适用
  本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，财务报
表根据持续经营假设编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本公司及各子公司从事商品批发、零售业务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，
依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注四、22“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参
阅附注四、27“重大会计判断和估计”。
     1、会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
     2、营业周期
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
     3、记账本位币
     人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
     4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
   （1）同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
   （2）非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
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预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
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     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导
致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
  （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
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下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
  金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    （1）金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
    ①收取金融资产现金流量的权利届满；
    ②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务，并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融
资产的控制。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部
被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司
承诺买入或卖出金融资产的日期。
    （2）金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分类为贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值
计量，相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类：
      贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利
得或损失，均计入当期损益。
    （3）金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其
初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类：
    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
    （4）金融工具抵销
    同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
    （5）金融资产减值
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产
发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息
或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未
来现金流量确已减少且可计量。
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    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计
未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流
量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关
担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    （6）金融资产转移
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求
偿还的最高金额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判   本公司将期末余额在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项以及期
断依据或金额标准   末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元），且账龄超过 3 年（含 3
                   年）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单   本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值
项计提坏账准备的   的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
计提方法           试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特
                   征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
项目                                        确定组合的依据
账龄组合                                    挂账账龄分析
合并范围关联方应收款                        合并报表范围内关联方企业之间的应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                      5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                  5
2－3 年                                                 20
3 年以上
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3－4 年                                                25
4－5 年                                                30
5 年以上                                               35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏   本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客
账准备的理   观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
由           减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应
             收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
计提方法
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货主要包括物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本、
出租开发产品、受托代销商品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注
“金融工具”。
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      共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
      （1）投资成本的确定
      对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
      对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
      合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
      除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
      （2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
      ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
      ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
      采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
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净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6.（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
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收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物    直线法            35-40             3                2.77-2.43
运输设备        直线法            7-10              3                13.86-9.7
通用设备        直线法            7-20              3                13.86-4.85
其他设备        直线法            5-10              3                19.40-9.7
专用设备        直线法            5-10              3                19.40-9.7
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注 “长期资产减值”。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
16. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注 “长期资产减值”。
17. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
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    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态
的固定资产。
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
  (1) 资产支出已经发生；
  (2) 借款费用已经发生；
  (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款
费用计入当期损益。
    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
  (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定。
  (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建过程中，发生除达到预定可使用状态必要的程序之外的非正常中断、
且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，
计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
  无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注 “长期资产减值”。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括门店装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销，没
有明确受益期限的，按 5 年期平均摊销。
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相
应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处
理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24. 预计负债
√适用 □不适用
    除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务
同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
25. 股份支付
□适用 √不适用
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
  （1）商品销售收入
    公司批发和零售商品，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入的实现。
    对于销售产品或提供劳务同时授予客户奖励积分的业务，本公司在销售产品或提供劳务的同
时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值
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之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入、奖励积分的
公允价值确认为递延收益。客户兑换奖励积分或积分失效时，将递延收益结转计入当期损益。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵
销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的
部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之
和的部分作为预收款项列示。
  （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
  （5）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与
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资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
  （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
      当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    ①本公司作为承租人记录经营租赁业务
      经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为出租人记录经营租赁业务
      经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
  （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
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    （6）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （8）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （9）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    （10）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
33. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                                计税依据                              税率
增值税            应税收入按 17%或 13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许     17%或 13%
                  抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税            对销售的贵重首饰按应税营业额的 5%计缴消费税。              5%
营业税            按应税营业额的 5%或 10%计缴营业税。                        5%或 10%
城市维护建设税    按实际缴纳的流转税的 7%计缴。                              7%
企业所得税        按应纳税所得额的 25%、15%计缴，详见下表。                  15%、25%
教育费附加        按实际缴纳的流转税的 3%计缴。                              3%
地方教育费附加    按实际缴纳的流转税的 2%计缴。                              2%
房产税            按房产原值 70%计缴的房产税，税率为 1.2%；按房产租金收入    1.2%；12%
                  计缴的房产税，税率为 12%。
水利建设基金      按营业收入的 0.10%计缴。                                   0.10%
价格调节基金      按应纳留转税的 0.2%计缴。                                  0.2%
文化教育事业费    按儿童娱乐业及广告业营业税应税收入的 3%计缴                3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
南宁百货大楼股份有限公司                                                                 15%
各子公司                                                                                 25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关
税收政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产
业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司暂按 15%计缴企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                    期初余额
库存现金                                                                    9,223,019.50
银行存款                                      134,023,139.05              236,220,302.47
其他货币资金                                   89,881,958.42              168,583,103.58
合计                                          223,905,097.47              414,026,425.55
  其中：存放在境外的款项总额
其他说明
注：其他货币资金 87,014,151.19 元为保证金存款，使用受到限制。
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 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                       788,341.00
商业承兑票据
            合计                                   788,341.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
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     5、 应收账款
     (1). 应收账款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                          期初余额
                             账面余额              坏账准备                                    账面余额                坏账准备
       类别                                                                  账面                                                          账面
                                                          计提比例                                                            计提比例
                           金额      比例(%)     金额                        价值           金额        比例(%)     金额                   价值
                                                            (%)                                                                 (%)
单项金额重大并单独     2,396,861.86    29.37 2,396,861.86   100.00                        2,396,861.86    33.86 2,396,861.86    100.00
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合     4,961,616.19   60.79     604,083.44        12.18 4,357,532.75      3,879,011.74       54.80    533,002.31     13.74   3,346,009.43
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单      802,754.77     9.84     802,754.77       100.00                     802,754.77       11.34    802,754.77    100.00
独计提坏账准备的应
收账款
    合计           8,161,232.82   /       3,803,700.07        /       4,357,532.75    7,078,628.37       /       3,732,618.94    /       3,346,009.43
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
     √适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
               应收账款                                                                   期末余额
             （按单位）                       应收账款                      坏账准备                 计提比例                     计提理由
     市锦明电讯有限公司                             820,000.00                    820,000.00                     100.00   帐龄长，收回可能性极小
     香港得泰公司                                 1,576,861.86                  1,576,861.86                     100.00   帐龄长，收回可能性极小
                 合计                             2,396,861.86                  2,396,861.86             /                            /
                                                                            54 / 107
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 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
 √适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
           账龄
                           应收账款                    坏账准备              计提比例
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
 外部其他应收款               2,925,526.16                 146,290.44                    5.00
 1 年以内小计                 2,925,526.16                 146,290.44                    5.00
 1至2年                         679,050.82                  33,952.60                    5.00
 2至3年                         134,490.84                  26,898.17                   20.00
 3 年以上
 3至4年                         309,374.40                  77,343.60                   25.00
 4至5年                             245.16                      73.55                   30.00
 5 年以上                       912,928.81                 319,525.08                   35.00
         合计                 4,961,616.19                 604,083.44                   12.18
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
 □适用√不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 √适用 □不适用
       期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
                                                       计提比例
       单位名称        帐面余额         坏账金额                            理由
                                                         （%）
肖艳兵                    140,145.00      140,145.00        100   帐龄长，收回可能性极小
玉林云锦                  130,005.62      130,005.62        100   帐龄长，收回可能性极小
容县工业品供销公司         95,404.91       95,404.91        100   帐龄长，收回可能性极小
防城商业大楼               72,078.50       72,078.50        100   帐龄长，收回可能性极小
易俊瑶                     62,300.00       62,300.00        100   帐龄长，收回可能性极小
其他                      302,820.74      302,820.74        100   帐龄长，收回可能性极小
         合计             802,754.77      802,754.77
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 71,081.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
                                            55 / 107
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 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
 √适用 □不适用
                                                                   占应收账款期
                                                                                  坏账准备期末余
            单位名称                 期末余额           账龄       末余额合计数
                                                                                        额
                                                                     的比例
香港德泰公司                                                             19.32%
                                   1,576,861.86    5 年以上                         1,576,861.86
玉林市联百商业经营有限公司                                               11.19%
                                     912,928.81    5 年以上                           319,525.08
市锦明电讯有限公司                                                       10.05%
                                     820,000.00    5 年以上                           820,000.00
广西鑫东成商贸有限公司                                                    7.68%
                                     626,661.00         1 年内                         50,132.88
来宾市嘉美百货有限公司                                                    3.69%
                                     300,811.00         3-4 年                         75,202.75
               合计                                                      51.92%
                                   4,237,262.67                                     2,841,722.57
 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
 □适用 √不适用
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                  期初余额
     账龄
                         金额            比例(%)                   金额            比例(%)
 1 年以内              43,882,441.79           92.21%            63,919,620.86             79.51
 1至2年                 3,622,267.20             7.61%           16,421,466.62             20.43
 2至3年                    61,266.09             0.13%               27,837.59              0.03
 3 年以上                  21,280.30             0.05%               20,000.00              0.03
     合计              47,587,255.38           100.00            80,388,925.07           100.00
 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
 √适用 □不适用
                                                                                     占预付款项年
                      单位名称                          期末余额          账龄       末余额合计数
                                                                                       的比例
                                             56 / 107
                                    2017 年半年度报告
南宁市总工会文化宫改建项目办公室                               1 年以内   27.07%
                                              12,880,000.00
(冰箱)博西家用电器(中国)有限公司-西门子                        1 年以内    5.93%
                                                2,823,109.98
广西美聚达国际贸易有限公司                                     1 年以内    5.37%
                                                2,554,700.86
(洗衣机)无锡小天鹅股份有限公司                                 1 年以内    3.70%
                                                1,762,786.74
(冰箱)广东海信冰箱营销股份有限公司南宁分                       1 年以内    3.31%
公司--容声                                     1,577,240.71
合计                                          21,597,838.29               45.38%
 其他说明
 □适用 √不适用
 7、 应收利息
 (1). 应收利息分类
 □适用 √不适用
 (2). 重要逾期利息
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 8、 应收股利
 (1). 应收股利
 □适用 √不适用
 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
                                          57 / 107
                                                              2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                     期初余额
                          账面余额              坏账准备                            账面余额                 坏账准备
      类别                                                          账面                                                          账面
                                                      计提比例                                                     计提比例
                     金额      比例(%)      金额                    价值          金额      比例(%)      金额                     价值
                                                         (%)                                                          (%)
单项金额重大并单 17,914,571.13   48.37 17,914,571.13     100.00               17,914,571.13   47.46 17,914,571.13     100.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 18,075,964.39   48.80 1,910,106.61       10.57 16,165,857.78 18,752,474.56   49.68 1,910,317.66         9.14 16,842,156.90
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 1,047,331.51      2.83 1,047,331.51     100.00                1,078,989.50     2.86 1,078,989.50     100.00
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       37,037,867.03   /     20,872,009.25      /     16,165,857.78 37,746,035.19   /     20,903,878.29      /      16,842,156.90
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
    其他应收款
                                     其他应收款               坏账准备                       计提比例                      计提理由
        （按单位）
南宁市新城区糖酒副食品公司              5,440,000.00              5,440,000.00                          100.00%   帐龄长，收回可能性极小
柳州粮油公司                            2,833,285.44              2,833,285.44                          100.00%   帐龄长，收回可能性极小
广西老年旅游桂林公司                    2,200,000.00              2,200,000.00                          100.00%   帐龄长，收回可能性极小
桂林花桥美食康乐有限公司                1,553,900.00              1,553,900.00                          100.00%   帐龄长，收回可能性极小
北海银城实业有限公司                    1,300,000.00              1,300,000.00                          100.00%   帐龄长，收回可能性极小
其他                                    4,587,385.69              4,587,385.69                          100.00%   帐龄长，收回可能性极小
            合计                       17,914,571.13             17,914,571.13                  /                               /
                                                                   58 / 107
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 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
 √适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
           账龄              其他应收款                  坏账准备                  计提比例
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
 外部其他应收款                 5,770,842.25                    461,667.38                     8.00
 1 年以内小计                   5,770,842.25                    461,667.38                     8.00
 1至2年                         3,341,763.95                    267,341.12                     8.00
 2至3年                         4,942,396.03                    494,873.61                    10.00
 3 年以上
 3至4年                         1,171,716.07                     140,605.93                   12.00
 4至5年                           484,613.00                      72,691.95                   15.00
 5 年以上                       2,364,633.09                     472,926.62                   20.00
           合计                18,075,964.39                   1,910,106.61                   10.57
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用√不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
 √适用 □不适用
       期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                                                                年末余额
其他应收款（按单位）
                            其他应收款          坏账准备         计提比例            计提理由
中行中兴公司                    360,000.00       360,000.00         100.00%   帐龄长，收回可能性极小
中国水利电力对外广西公司        185,053.31       185,053.31         100.00%   帐龄长，收回可能性极小
南宁信托投资公司                165,112.12        165,112.12        100.00%   帐龄长，收回可能性极小
梁东升                          110,262.93        110,262.93        100.00%   帐龄长，收回可能性极小
其他                            226,903.15       226,903.15         100.00%   帐龄长，收回可能性极小
           合计               1,047,331.51      1,047,331.51
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额-31,869.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的其他应收款情况
 □适用 √不适用
 (4). 其他应收款按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                             59 / 107
                                                 2017 年半年度报告
                                                                               单位：元 币种：人民币
                       款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
             备用金                                        6,063,008.36                  6,464,144.36
             押金、保证金                                12,257,604.40                   8,947,725.05
             代垫工程费用                                  5,511,968.33                  3,424,549.96
             其他往来款项                                13,205,285.94                 18,909,615.82
                         合计                            37,037,867.03                 37,746,035.19
             (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
             √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                          占其他应收款
                                                                                          坏账准备
             单位名称          款项的性质     期末余额           账龄     期末余额合计
                                                                                          期末余额
                                                                          数的比例(%)
    南宁市新城区糖酒副食品     贸易款        5,440,000.00 5 年以上                14.69  5,440,000.00
    公司
    柳州粮油公司               贸易款        2,833,285.44 5 年以上                7.65    2,833,285.44
    广西老年旅游桂林公司       投资款        2,200,000.00 5 年以上                5.94    2,200,000.00
    桂林花桥美食康乐有限公     投资款        1,553,900.00 5 年以上                4.20    1,553,900.00
    司
    北海银城实业有限公司       北海土地款    1,300,000.00 5 年以上                3.51    1,300,000.00
              合计                 /        13,327,185.44       /                35.99   13,327,185.44
             (6). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用
             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
             □适用 √不适用
             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
             □适用 √不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             10、       存货
             (1). 存货分类
             √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                   期初余额
    项目
                 账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额      跌价准备      账面价值
原材料              38,407.13   38,407.13                     38,407.13    38,407.13
在产品             448,240.19 448,240.19                     448,240.19 448,240.19
库存商品      139,981,236.06 682,777.84 139,298,458.22 138,492,908.29 682,777.84 137,810,130.45
低值易耗品           4,237.93    4,237.93                       4,237.93    4,237.93
    合计      140,472,121.31 1,173,663.09 139,298,458.22 138,983,793.54 1,173,663.09 137,810,130.45
                                                      60 / 107
                                                   2017 年半年度报告
              (2). 存货跌价准备
              √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            本期增加金额                   本期减少金额
    项目               期初余额                                                                  期末余额
                                          计提        其他           转回或转销      其他
原材料                    38,407.13                                                                 38,407.13
在产品                   448,240.19                                                                448,240.19
库存商品                 682,777.84                                                                682,777.84
低值易耗品                 4,237.93                                                                  4,237.93
    合计               1,173,663.09                                                             1,173,663.09
              (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
              □适用 √不适用
              (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
              □适用 √不适用
              其他说明
              □适用 √不适用
              11、 划分为持有待售的资产
              □适用 √不适用
              12、 一年内到期的非流动资产
              √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                             项目                          期末余额                         期初余额
             租赁费                                              447,179.20                       147,968.04
                             合计                                447,179.20                       147,968.04
              13、 其他流动资产
              √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                           项目                            期末余额                         期初余额
             银联卡在途资金                                       250,938.88                    18,758,544.14
             多缴税费                                          12,423,890.65                     9,257,860.76
             租赁费                                             1,521,514.88                       354,141.55
                           合计                                14,196,344.41                    28,370,546.45
              14、 可供出售金融资产
              (1).    可供出售金融资产情况
              √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目                     期末余额                                 期初余额
                                                          61 / 107
                                   2017 年半年度报告
                                               账面价                               账面价
                     账面余额    减值准备                 账面余额    减值准备
                                                 值                                   值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 2,697,549.25 2,697,549.25            2,697,549.25 2,697,549.25
按公允价值计量的
  按成本计量的     2,697,549.25 2,697,549.25            2,697,549.25 2,697,549.25
      合计         2,697,549.25 2,697,549.25            2,697,549.25 2,697,549.25
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
                                        62 / 107
                                                                2017 年半年度报告
    (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                      账面余额                                             减值准备
                                                                                                                       在被投资
     被投资                                                                                                                          本期现金
                                                                                                                       单位持股
       单位                        本期       本期                                  本期         本期                                  红利
                        期初                             期末            期初                              期末        比例(%)
                                   增加       减少                                  增加         减少
  *江苏炎黄在线        50,000.00                        50,000.00      50,000.00                          50,000.00           0.10
股份有限公司
天津华联商厦股        300,000.00                       300,000.00     300,000.00                         300,000.00
份有限公司
南宁唯尔福卫生        157,741.50                       157,741.50     157,741.50                         157,741.50        10.00
保健公司
  *南宁培荣电子       267,060.00                       267,060.00     267,060.00                         267,060.00
有限责任公司
  *北海华伟房地   1,922,747.75                       1,922,747.75 1,922,747.75                          1,922,747.75
产开发公司
       合计       2,697,549.25                       2,697,549.25 2,697,549.25                          2,697,549.25      /
    注*：江苏炎黄在线股份有限公司 2013 年 3 月 27 日起被终止在深圳证券交易所挂牌上市；南宁培荣电子有限责任公司、北海华伟房地产开发公司已被吊
    销营业执照。目前我公司暂无法取得天津华联商厦股份有限公司相关经营信息，估计收回投资成本的可能性极低。
                                                                     63 / 107
                                   2017 年半年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        64 / 107
                                                              2017 年半年度报告
   17、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                               本期增减变动
                     期初                      权益法下确                          宣告发放                       期末        减值准备
被投资单位                     追加   减少投                其他综合    其他权益              计提减
                     余额                      认的投资损                          现金股利            其他       余额        期末余额
                               投资     资                  收益调整      变动                值准备
                                                   益                              或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
南宁医药       29,669,246.96                    31,366.70                                                     29,700,613.66
小计           29,669,246.96                    31,366.70                                                     29,700,613.66
    合计       29,669,246.96                    31,366.70                                                     29,700,613.66
                                                                   65 / 107
                                 2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). □适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      66 / 107
                                                 2017 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目        房屋及建筑物       运输工具          通用设备      其他设备       专用设备            合计
一、账面原值：
    1.期初余额            1,315,480,022.11 10,040,979.53 168,899,477.78 6,162,620.88        5,274,831.79    1,505,857,932.09
    2.本期增加金额               11,153.00    587,465.60     306,721.46    36,034.02                              941,374.08
      （1）购置                  11,153.00    587,465.60     306,721.46    36,034.02                              941,374.08
      （2）在建工程转入
     3.本期减少金额                           523,908.97                                                          523,908.97
      （1）处置或报废                         523,908.97                                                          523,908.97
    4.期末余额            1,315,491,175.11 10,104,536.16 169,206,199.24 6,198,654.90        5,274,831.79    1,506,275,397.20
二、累计折旧
    1.期初余额              228,052,102.42 5,389,847.67 98,842,608.08 2,820,430.30          3,219,010.26      338,323,998.73
    2.本期增加金额           16,028,160.54   390,890.66 5,661,958.34     271,111.23            25,205.40       22,377,326.17
      （1）计提              16,028,160.54   390,890.66 5,661,958.34     271,111.23            25,205.40       22,377,326.17
    3.本期减少金额                            60,173.60                                                            60,173.60
      （1）处置或报废                         60,173.60                                                            60,173.60
    4.期末余额              244,080,262.96 5,720,564.73 104,504,566.42 3,091,541.53         3,244,215.66      360,641,151.30
三、减值准备
    1.期初余额                7,265,127.01   202,778.23       2,198,452.28                  1,569,711.34       11,236,068.86
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额                7,265,127.01   202,778.23       2,198,452.28              0   1,569,711.34       11,236,068.86
四、账面价值
    1.期末账面价值        1,064,145,785.14 4,369,339.53 62,446,221.59 3,107,113.37            329,717.41    1,134,398,177.04
    2.期初账面价值        1,080,162,792.68 4,636,499.96 67,801,458.47 3,342,190.58            354,922.81    1,156,297,864.50
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目                         账面价值                 未办妥产权证书的原因
钦州房屋建筑物                               3,554,818.77   临时建筑不能办理
安吉乡鸡村一队仓库                           2,677,046.96   临时建筑不能办理
世贸西城广场                               747,434,624.17   待开发商办理
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    非专利
     项目           土地使用权       专利权                     软件             合计
                                                      技术
一、账面原值
    1.期初余额      56,085,877.14                            17,439,697.63   73,525,574.77
2.本期增加金额                                                 492,648.53      492,648.53
      (1)购置                                                  492,648.53      492,648.53
(2)内部研发
(3)企业合并增加
 3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额       56,085,877.14                            17,932,346.16   74,018,223.30
二、累计摊销
    1.期初余额      28,141,842.66                             9,888,863.85   38,030,706.51
2.本期增加金额        699,027.00                               608,082.18     1,307,109.18
      （1）计提       699,027.00                               608,082.18     1,307,109.18
3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额      28,840,869.66                            10,496,946.03   39,337,815.69
三、减值准备
    1.期初余额        286,982.69                              1,857,036.98    2,144,019.67
2.本期增加金额
      （1）计提
3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额        286,982.69                              1,857,036.98    2,144,019.67
四、账面价值
 1.期末账面价值     26,958,024.79                             5,578,363.15   32,536,387.94
 2.期初账面价值     27,657,051.79                             5,693,796.80   33,350,848.59
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         69 / 107
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           26、 开发支出
           □适用 √不适用
           27、 商誉
           (1). 商誉账面原值
           □适用 √不适用
           (2). 商誉减值准备
           □适用 √不适用
           说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           28、 长期待摊费用
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                              其他减少金
    项目                 期初余额       本期增加金额     本期摊销金额                    期末余额
                                                                                  额
朝阳家电城改造工程         1,941,330.78                        352,969.26                   1,588,361.52
北楼正门改造工程              91,876.32                         91,876.32                            0.00
贺州店装修工程               908,198.85                      1,346,316.00                    -438,117.15
新世界店装修工程           1,636,538.13                        892,657.14                      743,880.99
文化宫租金摊销           283,044,251.21     3,120,000.00     6,413,043.48                 279,751,207.73
文化宫店装修工程          44,578,519.00                      5,170,189.08                  39,408,329.92
桂平超市外观设计费             3,000.00                          3,000.00                            0.00
龙州超市装修工程             765,250.13                         39,926.10                      725,324.03
南铁店办公室装修工程          79,706.35                         79,706.35                            0.00
武鸣店工程款               5,315,636.71                        314,295.96                   5,001,340.75
文化宫装修开业费用         1,349,266.96        22,279.69        75,576.94                   1,295,969.71
装修工程（百色店）         1,061,722.22                        219,666.66                      842,055.56
    合计             340,775,296.66     3,142,279.69    14,999,223.29                 328,918,353.06
           其他说明：
           无
           29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
           (1). 未经抵销的递延所得税资产
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                             期初余额
                  项目                  可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性     递延所得税
                                            差异            资产                差异             资产
           资产减值准备                  7,632,008.44   1,144,801.27         7,632,008.44    1,144,801.27
         递延收益计算递延所得税          3,020,290.76      453,043.61        3,020,290.76       453,043.61
                   合计                 10,652,299.20   1,597,844.88        10,652,299.20    1,597,844.88
                                                        70 / 107
                                  2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                       递延所得税资     抵销后递延所       递延所得税资产 抵销后递延所
           项目        产和负债期末     得税资产或负       和负债期初互抵 得税资产或负
                         互抵金额       债期末余额             金额         债期初余额
递延所得税资产                          1,597,844.88                        1,597,844.88
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                 174,764,920.81                 174,764,920.81
           合计                            174,764,920.81                 174,764,920.81
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       年份              期末金额                 期初金额                备注
2017                      22,043,680.87             22,043,680.87
2018                      30,235,920.50             30,235,920.50
2019                      30,656,226.99             30,656,226.99
2020                      47,846,512.87             47,846,512.87
2021                      43,982,579.58             43,982,579.58
       合计              174,764,920.81           174,764,920.81            /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款                                  190,000,000.00                110,000,000.00
保证借款
信用借款                                   20,000,000.00                 20,000,000.00
                                       71 / 107
                                   2017 年半年度报告
           合计                         210,000,000.00               130,000,000.00
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本附注。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                       期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            207,886,973.84                 519,539,770.25
    合计                            207,886,973.84                 519,539,770.25
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                       期初余额
非关联方                              328,879,410.32                   303,508,086.31
           合计                       328,879,410.32                   303,508,086.31
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额              未偿还或结转的原因
南宁市标特步房地产开发有限公司              76,762,091.16   合同未履行完毕
              合计                          76,762,091.16               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                        72 / 107
                                     2017 年半年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                         期初余额
 预收货款                                   80,470,272.12                    105,291,116.35
            合计                               80,470,272.12                   105,291,116.35
 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
 □适用 √不适用
 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 37、 应付职工薪酬
 (1).应付职工薪酬列示：
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬                10,142,740.70    55,170,504.33     56,732,313.79  8,580,931.24
二、离职后福利-设定提存计                    11,390,066.87     11,390,066.87
划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
          合计              10,142,740.70    66,560,571.20     68,122,380.66     8,580,931.24
 (2).短期薪酬列示：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
           项目               期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
 一、工资、奖金、津贴和      9,946,684.79    34,786,472.52     37,773,208.31   6,959,949.00
 补贴
 二、职工福利费                                3,624,474.39     2,601,628.35     1,022,846.04
 三、社会保险费                                4,432,810.13     4,432,810.13
 其中：医疗保险费                              3,775,311.27     3,775,311.27
       工伤保险费                                200,762.96       200,762.96
       生育保险费                                456,735.90       456,735.90
 四、住房公积金                 -1,708.00      3,153,531.00     3,151,884.00          -61.00
 五、工会经费和职工教育        197,763.91        708,893.36       308,460.07      598,197.20
 经费
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计划
 八、劳务派遣费                               8,464,322.93      8,464,322.93
           合计             10,142,740.70    55,170,504.33     56,732,313.79     8,580,931.24
 (3).设定提存计划列示
 √适用 □不适用
                                            73 / 107
                                   2017 年半年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额       本期增加               本期减少       期末余额
1、基本养老保险                          11,008,223.45          11,008,223.45
2、失业保险费                               381,843.42             381,843.42
3、企业年金缴费
          合计                           11,390,066.87 11,390,066.87
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工工资（基本工资+奖金+加班及夜餐费+各种补贴）的 20%、2%每月向该等计划缴存费用。除
上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相
关资产的成本。
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                           期初余额
增值税                                      3,941,090.41                       1,576,389.31
消费税                                        555,016.99                         891,267.91
营业税                                         20,536.80                          20,536.80
企业所得税
个人所得税
城市维护建设税                                     479,449.99                    172,500.49
土地使用税                                         187,207.95                    188,614.95
房产税                                             960,242.12                  1,044,854.58
土地增值税
教育费附加                                         279,383.78                     74,165.08
水利建设基金                                       193,488.45                    295,914.77
地方教育费                                          62,628.70                     32,981.11
文化教育费                                                                           155.44
印花税                                             597.40
            合计                             6,679,642.59                      4,297,380.44
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                         期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                                                 186,253.22
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                                                186253.22
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                        74 / 107
                                     2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    法人股                                      566,236.10                   567,640.10
    社会公众股                                  789,945.65                   789,945.65
           合计                               1,356,181.75                 1,357,585.75
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
应付个人款                                   4,060,760.95                   9,108,888.86
保证金、押金                               26,782,840.41                   24,318,910.04
单位往来款                                 43,139,597.10                   43,577,940.23
其他费用                                     3,689,132.07                  26,422,080.98
           合计                            77,672,330.53                  103,427,820.11
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                  未偿还或结转的原因
国营达县机械二厂                             2,144,913.93    质保金
澳门利美信发有限公司                         1,200,000.00    历史遗留往来款项
区二建三分公司                               1,000,000.00    质保金
          合计                               4,344,913.93                  /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                          75 / 107
                                    2017 年半年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                  期初余额
短期应付债券
会员积分公允价值形成的递延收益               3,020,290.76                3,020,290.76
             合计                            3,020,290.76                3,020,290.76
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
                                         76 / 107
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 48、 长期应付职工薪酬
 □适用 √不适用
 49、 专项应付款
 □适用 √不适用
 50、 预计负债
 □适用 √不适用
 51、 递延收益
 递延收益情况
 □适用 √不适用
 涉及政府补助的项目：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
                 期初余额     发行         公积金                         期末余额
                                     送股             其他     小计
                              新股           转股
股份总数     544,655,360.00                                             544,655,360.00
 其他说明：
 无
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                          77 / 107
                                       2017 年半年度报告
    项目            期初余额          本期增加              本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢价） 362,772,646.86                                            362,772,646.86
其他资本公积            7,084,907.67                                             7,084,907.67
    合计          369,857,554.53                                           369,857,554.53
    其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    无
   56、 库存股
   □适用 √不适用
   57、 其他综合收益
   □适用 √不适用
   58、 专项储备
   □适用 √不适用
   59、 盈余公积
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目            期初余额        本期增加               本期减少          期末余额
   法定盈余公积        50,600,631.85                                            50,600,631.85
   任意盈余公积
   储备基金
   企业发展基金
   其他
         合计          50,600,631.85                                          50,600,631.85
   盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
   60、 未分配利润
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                     项目                                  本期                  上期
   调整前上期末未分配利润                                  96,738,673.21       140,700,166.81
   调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
   调整后期初未分配利润                                     96,738,673.21      140,700,166.81
   加：本期归属于母公司所有者的净利润                      -12,500,809.95        -5,152,627.9
   减：提取法定盈余公积
       提取任意盈余公积
       提取一般风险准备
       应付普通股股利
       转作股本的普通股股利
   期末未分配利润                                           84,237,863.26      135,547,538.91
   调整期初未分配利润明细：
   1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
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                                   2017 年半年度报告
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                              上期发生额
     项目
                      收入             成本                  收入              成本
 主营业务       1,010,941,442.48   893,721,762.34      1,059,028,134.07    932,627,722.34
 其他业务          37,444,496.37     1,028,855.93         46,809,392.77       1,509,172.8
     合计       1,048,385,938.85   894,750,618.27      1,105,837,526.84    934,136,895.14
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                   本期发生额                      上期发生额
消费税                                      4,754,141.28                    5,245,643.51
营业税                                                                      1,623,516.46
城市维护建设税                               1,697,083.43                   1,706,933.82
教育费附加                                   1,235,770.51                   1,223,360.59
房产税                                       2,893,239.34                   1,359,969.80
土地使用税                                      362815.90
车船使用税                                       11668.10
印花税                                          207719.00
文化教育费                                                                       1248.85
水利建设基金                                 1,217,998.12                   1,316,014.89
价格调节基金                                       427.98                       4,200.12
            合计                            12,380,863.66                  12,480,888.04
其他说明：
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见本附注“税项”。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                     本期发生额                    上期发生额
运杂费                                        2,390,272.27                  3,605,161.60
保险费                                          948,246.31                  1,024,027.29
经营人员工资                                19,783,685.26                 21,859,399.17
福利费                                        1,453,844.19                  1,750,758.56
包装费                                           57,736.51                    359,830.60
广告费                                        2,523,781.22                  3,216,646.70
促销宣传费                                    1,965,349.35                  8,871,039.63
场地费                                           17,000.00                    422,367.07
差旅费                                          155,431.50                    176,933.10
其他                                        13,914,549.59                 19,042,699.93
                                        79 / 107
                               2017 年半年度报告
            合计                          43,209,896.20                  60,328,863.65
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                       33,035,844.78             27,509,861.88
维修费                                          5,136,660.12              6,045,121.80
折旧费                                         22,376,875.57             21,778,527.08
水电费                                          7,379,892.13              8,474,943.85
租赁费                                         21,791,730.67             14,261,304.05
无形资产、长期待摊费用摊销                      9,893,288.99              9,897,239.81
审计、咨询、诉讼费                              1,431,907.72                618,231.35
业务招待费                                         92,455.31                185,296.00
税金                                                                      2,261,673.51
差旅费                                             263,481.06               207,923.90
其它                                             3,269,456.83             2,271,904.94
合计                                           104,671,593.18            93,512,028.17
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
利息收入                                         -947,854.51               -704,200.43
利息支出                                       3,595,054.98               5,582,691.85
手续费                                         4,000,162.05               3,794,064.84
其他                                                                        273,678.22
合计                                             6,647,362.52             8,946,234.48
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                               54,212.09                          33,350.45
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                                    80 / 107
                                        2017 年半年度报告
                     合计                               54,212.09                      33,350.45
     67、 公允价值变动收益
     □适用 √不适用
     68、 投资收益
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                             项目                                   本期发生额      上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                                       31,366.70     692,084.59
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
     期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
     得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                             合计                                      31,366.70      692,084.59
     69、 营业外收入
     营业外收入情况
     √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
         项目                 本期发生额                 上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得合计              75,766.37                140,248.84               75,766.37
其中：固定资产处置利得              75,766.37                140,248.84               75,766.37
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                         1,405,621.00                  91,437.66            1,405,621.00
罚款收入                            86,806.10                  99,143.00               86,806.10
其他                                27,230.24                 571,665.52               27,230.24
          合计                   1,595,423.71                 902,495.02            1,595,423.71
     计入当期损益的政府补助
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           补助项目           本期发生金额              上期发生金额       与资产相关/与收益相关
     专项资金补助                   702,000.00                           与收益相关
     科技扶持资金                                              80,000.00 与收益相关
     企业稳岗补贴                   466,621.00                 11,437.66 与收益相关
     台湾农产品展销会费             200,000.00                           与收益相关
     平价店开办费补助                27,000.00                           与收益相关
                                             81 / 107
                                         2017 年半年度报告
    市场运行监测经费                10,000.00                               与收益相关
            合计                 1,405,621.00                   91,437.66                /
    其他说明：
    □适用 √不适用
    70、 营业外支出
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
           项目               本期发生额                  上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损失合计               1,438.90                   28,338.22              1,438.90
其中：固定资产处置损失               1,438.90                   28,338.22              1,438.90
无形资产处置损失
对外捐赠
罚款、赔偿支出                      13,755.22                                                13,755.22
其他                                 4,623.45                       50.56                     4,623.45
          合计                      19,817.57                   28,388.78                    19,817.57
    71、 所得税费用
    (1) 所得税费用表
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                         本期发生额                      上期发生额
    当期所得税费用                                   779,175.72                    3,113,035.34
    递延所得税费用                                                                      5,050.30
                合计                                      779,175.72               3,118,085.64
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    72、 其他综合收益
    □适用 √不适用
    73、 现金流量表项目
    (1).    收到的其他与经营活动有关的现金：
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                    上期发生额
    收质保金                                         1,136,615.30
    利息收入                                           947,854.51                      704,200.43
    备用金还款                                         976,141.09                      967,981.95
    代收款                                           4,238,340.46                    7,475,951.82
                                               82 / 107
                                   2017 年半年度报告
罚款收到的现金                                          86,806.10                 645,324.35
废旧收入                                                 5,677.78                  23,680.89
政府补贴                                             1,405,621.00                  91,437.66
其他营业外收入                                         606,147.61                 142,052.12
              合计                                   9,403,203.85              10,050,629.22
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                       上期发生额
经营租赁支付的租金                             15,373,687.19                   14,261,304.05
修理费                                          5,136,660.12                     6,045,121.80
促销费                                          1,965,349.35                     7,677,280.33
水电                                            7,379,892.13                     8,474,943.85
手续费                                          4,000,162.05                     3,794,064.84
广告费                                          2,523,781.22                     3,216,646.70
运输费                                          2,390,272.27                     3,605,161.60
业务招待费                                         92,455.31                       185,296.00
差旅费                                            418,912.56                       384,857.00
董事会会费                                        174,285.76                       171,391.96
保险费                                            948,246.31                     1,024,027.29
审计、咨询费                                    1,431,907.72                       618,231.35
退质保金、付保证金、备用金                      4,988,072.27                     3,407,109.44
其他费用支出                                  24,865,550.09                    21,751,187.12
              合计                             71,689,234.35                   74,616,623.33
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               补充资料                              本期金额                  上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                -12,500,809.95           -5,152,627.90
加：资产减值准备                                           54,212.09               33,350.45
                                          83 / 107
                                     2017 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                  22,376,875.57             21,778,527.08
物资产折旧
无形资产摊销                                             1,307,109.18            1,494,953.18
长期待摊费用摊销                                         8,586,179.81            8,402,286.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产                       -75,766.37             -111,910.62
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                           6,180,812.41            5,068,726.57
投资损失（收益以“－”号填列）                             -31,366.70             -692,084.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填                                                 5,050.30
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -1,339,185.02             16,712,445.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号                  24,209,446.96             56,794,088.43
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号                 -309,686,474.98           -233,271,228.76
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                           -260,918,967.00           -128,938,423.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                       136,890,946.28            176,210,910.70
减：现金的期初余额                                   247,109,252.49            208,605,434.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             -110,218,306.21           -32,394,523.77
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                          期初余额
一、现金                                      136,890,946.28                    247,109,252.49
其中：库存现金                                                                    9,223,019.50
    可随时用于支付的银行存款                    136,890,946.28                  236,220,302.47
  可随时用于支付的其他货币资金
                                          84 / 107
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  可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   136,890,946.28            247,109,252.49
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                     期末账面价值                    受限原因
货币资金                                        87,014,151.19 保证金存款，使用受到限制
应收票据
存货
固定资产                                         39,871,518.25 交通银行\农信社抵押借款
无形资产                                          5,602,152.49 交通银行抵押借款
               合计                             132,487,821.93              /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
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80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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           九、在其他主体中的权益
           1、 在子公司中的权益
           (1).   企业集团的构成
            √适用 □不适用
            子公司             主要经                                   持股比例(%)       取得
                                         注册地          业务性质
              名称               营地                                   直接     间接     方式
南宁市百通业沃商贸公司         南宁市              商业流通             100.00          设立
桂林南百竹木业发展有限公司     桂林市              生产加工业             64.00         设立
南宁金湖时代置业投资有限公司   南宁市              物业经营             100.00          设立
南宁寰旺房地产开发有限责任公   南宁市              商业流通             100.00          设立
司
广西南百超市有限公司           南宁市              商业零售             100.00          设立
南宁市南百职业培训学校         南宁市              初级商品营业员职业   100.00          设立
                                                   资格培训
广西南百电子商务有限公司       南宁市              电子商务             100.00          设立
广西南百汽车销售服务有限公司   南宁市              汽车销售             100.00          设立
广西新世界商业有限公司         南宁市              商业零售             100.00          设立
南宁南百物业服务有限公司       南宁市              物业经营             100.00          设立
南宁鲜品堂电子商务有限公司     南宁市              电子商务             100.00          设立
           在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
           无
           持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
           据：
           无
           对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
           无
           确定公司是代理人还是委托人的依据：
           无
           其他说明：
           无
           (2).   重要的非全资子公司
           □适用 √不适用
           (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
           □适用 √不适用
           (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
           □适用 √不适用
                                                     88 / 107
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       (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
       □适用 √不适用
       3、 在合营企业或联营企业中的权益
       √适用 □不适用
       (1). 重要的合营企业或联营企业
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         持股比例(%)   对合营企业
合营企业或联营企业名     主要经                                                        或联营企业
                                        注册地               业务性质
    称                 营地                                          直接    间接  投资的会计
                                                                                         处理方法
南宁医药有限责任公司     南宁市   南宁市解放路 75 号         医药销售    46.26         权益法
       在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
       无
       持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
       无
       (2). 重要合营企业的主要财务信息
       □适用 √不适用
       (3). 重要联营企业的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                                 南宁医药有限责任公司         南宁医药有限责任公司
       流动资产                                          61,967,378.88                63,115,260.21
       非流动资产                                          6,393,514.35                 6,532,390.36
       资产合计                                          68,360,893.23                69,647,650.57
       流动负债                                                2,979,914.36            4,334,476.93
       非流动负债                                              1,674,400.00            1,674,400.00
       负债合计                                                4,654,314.36            6,008,876.93
       少数股东权益
       归属于母公司股东权益                                   63,706,578.87           63,638,773.64
       按持股比例计算的净资产份额                             29,700,613.66           29,439,296.69
                                                  89 / 107
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调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                         29,700,613.66     29,439,296.69
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                              2,683,279.19      4,480,771.92
净利润                                                   67,805.23      1,496,075.63
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                             67,805.23      1,496,075.63
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
                                          90 / 107
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的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承
受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1.市场风险
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。
    2.信用风险
    可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本
公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体为合并资产负债表中已确认的金融资
产的账面金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并
执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核
每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理
层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    3.流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
                                         91 / 107
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   9、 其他
   □适用 √不适用
   十二、 关联方及关联交易
   1、 本企业的母公司情况
   √适用 □不适用
                                                                       单位:亿元 币种:人民币
                                                                       母公司对本 母公司对本
                                                              注册资
  母公司名称         注册地           业务性质                         企业的持股 企业的表决
                                                                本
                                                                         比例(%)   权比例(%)
南宁沛宁资产经   南宁市       南宁市国资委授权范围内的          1.46         18.24      18.24
营有限责任公司                国有资产及其收益统一经营
   本企业的母公司情况的说明
   无
   本企业最终控制方是南宁市国资委
   其他说明：
   无
   2、 本企业的子公司情况
   本企业子公司的情况详见附注
   √适用 □不适用
   本企业子公司的情况详见本报告
   3、 本企业合营和联营企业情况
   本企业重要的合营或联营企业详见附注
   √适用 □不适用
   本公司重要的合营或联营企业详见本附注
   本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
   情况如下
   □适用 √不适用
   4、 其他关联方情况
   √适用 □不适用
              其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
   前海人寿保险股份有限公司               参股股东
   广州东百企业集团有限公司               参股股东
   南宁威宁投资集团有限责任公司           其他
   其他说明
   无
   5、 关联交易情况
   (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
   采购商品/接受劳务情况表
   □适用 √不适用
                                            92 / 107
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出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                        133.88                   90.38
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                         93 / 107
                                    2017 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    本公司起诉玉林市联百商业经营有限公司欠本公司购物卡费用未支付。2014 年 5 月，经法院
调解，玉林联百公司同意自 2014 年 10 月起分 5 期归还所欠费用及利息 1,059,178.81 元。截止
2014 年 12 月 31 日玉林联百公司尚未支付相关款项，本公司现申请强制执行中。截至本报告披露
之日止，公司仍未收到执行回款。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
无
3、 其他
□适用 √不适用
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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
                                        95 / 107
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(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                            期初余额
                          账面余额               坏账准备                                     账面余额               坏账准备
    种类                                                               账面                                                         账面
                                                        计提比例                                                           计提比例
                       金额       比例(%)      金额                        价值            金额       比例(%)      金额                 价值
                                                          (%)                                                                 (%)
单项金额重大并单    2,396,861.86      5.28 2,396,861.86       100                       2,396,861.86      5.63 2,396,861.86 100.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组   42,598,745.68    93.79    475,090.84     1.12 42,123,654.84 39,719,592.92             93.37   389,687.28       0.98 39,329,905.64
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但       422,718.52    0.93    422,718.52         100                       422,718.52      1.00   422,718.52     100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计         45,418,326.06     /      3,294,671.22    /         42,123,654.84 42,539,173.30 100.00 3,209,267.66           7.54     39,329,905.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                              期末余额
           应收账款（按单位）
                                                 应收账款                         坏账准备               计提比例               计提理由
市锦明电讯有限公司                                   820,000.00                         820,000.00             100.00   帐龄长，收回可能性极小
香港得泰公司                                       1,576,861.86                       1,576,861.86             100.00   帐龄长，收回可能性极小
                合计                               2,396,861.86                       2,396,861.86           /                      /
                                                                       97 / 107
                                     2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
         账龄
                               应收账款                      坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
内部应收款                     39,776,944.67
外部应收款                      1,408,061.20                       70,363.01                      5.00
1 年以内小计                   41,185,005.87                       70,363.01                      5.00
1至2年                            200,000.00                       10,000.00                      5.00
2至3年
3 年以上
3至4年                            300,811.00                       75,202.75                  25.00
4至5年                                                                                        30.00
5 年以上                          912,928.81                      319,525.08                  35.00
          合计                 42,598,745.68                      475,090.84                   1.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 85,403.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    单位名称             期末余额                账龄          占应收账款期末      坏账准备期末
                                                                   余额合计数的比          余额
                                                                         例
广西南百超市有限公司                                 1 年以内              87.74%
                           39,848,861.55
香港得泰公司                1,576,861.86             5 年以上                  3.47%   1,576,861.86
玉林市联百公司                912,928.81                    5年                2.00%
                                                                                         319,525.08
市锦明电讯有限公司            820,000.00             5 年以上                  1.81%     820,000.00
                                          98 / 107
                                  2017 年半年度报告
广西鑫东成商贸有限公司                                1年    1.38%
                             626,661.00                                50,132.88
          合计
                                                            96.40%
                          43,785,313.22                              2,841,722.57
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       99 / 107
                                                                        2017 年半年度报告
  2、 其他应收款
  (1). 其他应收款分类披露：
  √适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                              期初余额
                           账面余额                坏账准备                                       账面余额                坏账准备
      类别                                                                     账面                                                               账面
                                                          计提比例                                                               计提比例
                         金额      比例(%)       金额                          价值             金额      比例(%)      金额                       价值
                                                            (%)                                                                    (%)
单项金额重大并单     19,482,069.15     5.79 19,482,069.15   100.00                          19,482,069.15     5.83 19,482,069.15   100.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组    315,810,338.16    93.95 1,030,801.48             0.33 314,779,536.68 313,967,544.43       93.90 1,104,389.29       0.35 312,863,155.14
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但       898,937.63         0.26     898,937.63    100.00                       898,937.63       0.27    898,937.63    100.00
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计          336,191,344.94    /          21,411,808.26   /        314,779,536.68 334,348,551.21 100.00 21,485,396.07                  312,863,155.14
  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
  √适用□不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                               期末余额
    其他应收款（按单位）
                                             其他应收款                  坏账准备            计提比例                        计提理由
  南宁市新城区糖酒副食品公司                      5,440,000.00             5,440,000.00            100%    帐龄长，收回可能性极小
  桂林南百竹木业发展有限公司                      5,404,883.71             5,404,883.71            100%    该公司严重资不抵债且已被工商部门吊销营业执照
  柳州粮油公司                                    2,833,285.44             2,833,285.44            100%    帐龄长，收回可能性极小
  广西老年旅游桂林公司                            2,200,000.00             2,200,000.00            100%    帐龄长，收回可能性极小
  桂林花桥美食康乐有限公司                        1,553,900.00             1,553,900.00            100%    帐龄长，收回可能性极小
  北海银城实业有限公司                            1,300,000.00             1,300,000.00            100%    帐龄长，收回可能性极小
  北京北方波尔科技有限公司                          750,000.00               750,000.00            100%    帐龄长，收回可能性极小
                合计                             19,482,069.15           19,482,069.15           /                                /
                                                                            100 / 107
                                    2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
              账龄
                                      其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
内部其他应收款                      305,613,856.62
外部其他应收款                        4,046,325.00
1 年以内小计                        309,660,181.62          323,706.00              8%
1至2年                                1,775,490.00          142,039.20              8%
2至3年                                2,615,870.96          261,587.10             10%
3 年以上
3至4年                                  466,116.07         55,933.93               12%
4至5年                                  220,013.00         33,001.95               15%
5 年以上                              1,072,666.51        214,533.30               20%
              合计                  315,810,338.16      1,030,801.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-73,587.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
内部往来                                   310,261,256.64                303,001,680.84
备用金                                       3,552,622.72                  3,967,116.88
押金、保证金                                 9,344,004.40                  5,570,357.05
代垫工程费用                                 2,198,176.00                    110,757.63
其他往来款项                                10,835,285.18                 21,698,638.81
            合计                           336,191,344.94                334,348,551.21
                                        101 / 107
                                                 2017 年半年度报告
           (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
           √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                            占其他应收款期
                                                                                            坏账准备
            单位名称           款项的性质       期末余额          账龄      末余额合计数的
                                                                                            期末余额
                                                                                比例(%)
    南宁金湖时代置业投资有限   往来款        171,018,743.81 1 年以内                  50.87
    公司
    广西南百超市有限公司       往来款         39,102,768.26 1 年以内                   11.63
    广西南百汽车销售服务有限   往来款         38,966,704.04 1 年以内                   11.59
    公司
    广西新世界商业有限公司西   往来款         23,566,357.25 1 年以内                    7.01
    大分公司
    广西鑫湖畅达商贸有限公司   往来款         13,502,073.50 1 年以内                    4.02
              合计                           286,156,646.86                            85.12
           (6). 涉及政府补助的应收款项
           □适用 √不适用
           (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
           □适用 √不适用
           (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           3、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                   期初余额
    项目
               账面余额      减值准备      账面价值       账面余额      减值准备      账面价值
对子公司投资 84,447,909.19 4,358,934.23 80,088,974.96 84,447,909.19 4,358,934.23 80,088,974.96
对联营、合营 29,700,613.66               29,700,613.66 29,669,246.96                29,669,246.96
企业投资
    合计    114,148,522.85 4,358,934.23 109,789,588.62 114,117,156.15 4,358,934.23 109,758,221.92
           (1) 对子公司投资
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                    本期计
                                                 本期      本期                            减值准备期末
          被投资单位              期初余额                           期末余额       提减值
                                                 增加      减少                                余额
                                                                                      准备
  南宁金湖时代置业投资有限公    13,700,000.00                     13,700,000.00
  司
                                                     102 / 107
                                             2017 年半年度报告
南宁寰旺房地产开发有限责任    8,688,900.00                    8,688,900.00
公司
广西南百超市有限公司          9,900,000.00                    9,900,000.00
南百职业培训学校                300,074.96                      300,074.96
桂林南百竹木业发展有限公司    4,358,934.23                    4,358,934.23   4,358,934.23
南宁市百通业沃商贸公司        5,000,000.00                    5,000,000.00
广西南百电子商务有限公司     10,000,000.00                   10,000,000.00
广西南百汽车销售服务有限公   20,000,000.00                   20,000,000.00
司
广西新世界商业有限公司       11,000,000.00                   11,000,000.00
南宁南百物业服务有限公司        500,000.00                      500,000.00
南宁鲜品堂电子商务有限公司    1,000,000.00                    1,000,000.00
            合计             84,447,909.19                   84,447,909.19   4,358,934.23
                                                 103 / 107
                                                            2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                              本期增减变动
   投资           期初                                                          宣告发放                         期末        减值准备
                             追加   减少   权益法下确认   其他综合   其他权益              计提减值
   单位           余额                                                          现金股利              其他       余额        期末余额
                             投资   投资     的投资损益   收益调整     变动                  准备
                                                                                或利润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
南宁医药     29,669,246.96                    31,366.70                                                      29,700,613.66
小计         29,669,246.96                    31,366.70                                                      29,700,613.66
    合计     29,669,246.96                    31,366.70                                                      29,700,613.66
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                104 / 107
                                   2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                          上期发生额
       项目
                           收入             成本              收入             成本
主营业务              785,056,254.65   689,871,095.02    811,321,811.74 702,639,401.48
其他业务               32,806,139.15     1,020,401.59     33,838,776.20     1,483,718.57
    合计          817,862,393.80   690,891,496.61    845,160,587.94 704,123,120.05
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                           31,366.70                692084.59
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                   31,366.70               692,084.59
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                      项目                                 金额            说明
非流动资产处置损益                                         75,766.37
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照       1,405,621.00    详见本报告附注之
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                             “营业外收入”
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       94,218.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                            -236,340.92
少数股东权益影响额
                      合计                             1,339,265.22
                                       105 / 107
                                   2017 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -1.18               -0.0230                   -0.0230
利润
扣除非经常性损益后归属于               -1.31               -0.0254                   -0.0254
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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                          第十一节 备查文件目录
备查文 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                      董事长：黄永干
                                                 董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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