文投控股：文投控股股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600715 公司简称：文投控股

文投控股股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人周茂非、主管会计工作负责人王德辉及会计机构负责人（会计主管人员）王德辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

本报告已详细阐述可能面对的风险。详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项 （一）可能面对的风险。”

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境与社会责任 ...... 27

第六节 重要事项 ...... 29

第七节 股份变动及股东情况 ...... 34

第八节 优先股相关情况 ...... 37

第九节 债券相关情况 ...... 37

第十节 财务报告 ...... 40

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司	指	文投控股股份有限公司
文资控股、第一大股东、控股股东	指	北京文资控股有限公司
北京市文资中心	指	北京市国有文化资产管理中心
文投集团、北京市文投集团	指	北京市文化投资发展集团有限责任公司
耀莱影城	指	江苏耀莱影城管理有限公司
耀莱影视	指	耀莱影视文化传媒有限公司
文投互娱	指	北京文投互娱投资有限责任公司
东方宾利	指	北京东方宾利文化传媒有限公司
都玩网络	指	上海都玩网络科技有限公司
侠聚网络	指	广州侠聚网络科技有限公司
自由星河	指	北京自由星河科技有限公司
文投成长	指	北京文投成长基金管理有限公司
文创基金	指	北京市文化创意产业投资基金管理有限公司
文资投资	指	北京市文资投资基金有限公司
三奇永恒	指	北京三奇永恒投资咨询有限公司
耀莱文化	指	耀莱文化产业股份有限公司
文资文化	指	北京文资文化产业投资中心（有限合伙）
文化中心基金	指	北京市文化中心建设发展基金管理有限公司
立茂投资	指	上海立茂投资咨询合伙企业（有限合伙）
北京文创基金	指	北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金
屹唐文创基金	指	北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－屹唐文创定增基金
华信超越	指	华信超越（北京）投资有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会

公司的中文名称	文投控股股份有限公司
公司的中文简称	文投控股
公司的外文名称	Cultural Investment Holdings Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	CIH
公司的法定代表人	周茂非

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	高海涛	黄靖涛

联系地址	辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号	辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
电话	010-60910922	010-60910922
传真	010-60910901	010-60910901
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	辽宁省沈阳市苏家屯白松路22号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	辽宁省沈阳市苏家屯白松路22号
公司办公地址的邮政编码	110101
公司网址	无
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	文投控股	600715	松辽汽车

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	444,483,014.73	195,024,994.65	127.91
归属于上市公司股东的净利润	-110,954,160.67	-477,847,804.91	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-166,183,171.21	-482,734,904.40	不适用
经营活动产生的现金流量净额	50,171,289.76	386,857,523.73	-87.03
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,816,009,564.98	2,848,178,743.29	-1.13

总资产

8,015,000,240.63

7,243,344,394.45

10.65

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.06	-0.26	不适用
稀释每股收益（元／股）	-0.06	-0.26	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.09	-0.26	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-3.97	-7.76	增加3.79个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-5.95	-7.83	增加1.88个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	31,664,687.70	七、73
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	11,130,436.56	七、74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金

融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,691,539.76	七、74，七、75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-257,653.48
合计	55,229,010.54

网络游戏研发与运营业务主要为在已构建的研发、发行、渠道全产业链格局下，打造精品化的移动游戏、网页游戏与 H5 游戏等产品内容，并通过与国内外各大游戏平台合作，以及自有游戏平台进行发行和推广，通过游戏下载收入、道具销售等方式获取收益或分成。

4.“文化+”业务主要经营模式

“文化+”业务为根据公司战略发展规划，围绕公司现有主营业务，基于公司自身品牌优势和丰富的IP储备，通过横向+纵向的投资并购和业务拓展，在文化领域多元化布局，拓展公司收入渠道，提升公司竞争力。

文化产业发展服务业务。基于公司在文化领域的资源优势及行业整合能力，文投控股积极与地方政府合作，为地方文化产业发展提供各项服务，包括为地方文化产业发展提供规划咨询、文化企业招商、文化IP资源引入、文化产业园运营开发等。在助力地方文化产业发展的同时，拓展公司整体品牌影响力，形成公司在影视行业、游戏行业和文化+行业互促互生的良性循环。公司通过提供具体服务收取相应的服务费。

公司于2019年7月成为北京2022年冬奥会和冬残奥会官方文化活动服务赞助商，于2021年6月正式成为北京2022年冬奥会特许经营商。公司冬奥业务主要分为文化活动、市场开发和特许经营三大板块。在文化活动板块，公司承办冬奥官方文化活动，主要通过承办官方文化活动预算折抵赞助费用。在市场开发板块，公司持续推进“百城冬奥文化推广计划”，与各行各业的合作伙伴共同开发冬奥主题文化活动、影视剧、综艺节目、音乐演出等项目，除通过电影票房分成、版权销售收益分成和招商代理费等传统模式盈利，公司还将利用现有资源优势，通过为项目进行宣传推广。在特许经营板块，公司拥有贵金属、工艺品和陶瓷三大品类的特许生产权益，同时拥有冬奥全品类产品的特许零售权益。特许生产将围绕三大授权品类，设计和生产一批优质的冬奥特许产品，并通过合作及自有渠道销售特许经营商品获取收益，同时积极推进委托第三方企业生产加工冬奥特许产品，共同推进冬奥特许工作，实现合作共赢。特许零售可通过自营和授权第三方企业或经营实体作为冬奥特许分销商两种方式开设冬奥特许零售店（点），特许分销北京2022年冬奥特许产品，以此获取特许分销环节的销售收益。

文化娱乐经纪业务主要涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告、商业演出等艺人产业全链条经营模式，发掘艺人潜质，创造艺人商业价值，根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。

（三）行业情况

1.影视行业

（1）行业政策变化

2021年上半年，政策引导影视行业进一步加强规范化运营，创作推出有质量、有广度、有温度的节目和作品。

2021年2月，广电总局发布《国家广电总局办公厅关于发布视音频内容分发数字版权管理标准体系的通知》（广电发〔2021〕45号），组织研究建立了视音频内容分发数字版权管理标准体系，保障新形势下视音频内容分发数字版权管理系统标准化建设和规范化运行。

2021年3月，广电总局下发《国家广播电视总局办公厅关于做好庆祝建党100周年广播电视节目创作播出工作的通知》（广电发〔2021〕74号），并于2021年6月下发《国家广播电视总局办公厅关于进一步做好庆祝建党100周年广播电视节目创作播出工作的通知》（广电发〔2021〕173号），指出作为2021年广播电视工作的重中之重，要全力保障重点项目推进，进一步创作推出正能量充沛、内容生动、丰富多彩的节目；把庆祝建党百年宣传工作作为当前头等大事，以高度的政治责任感使命感全力以赴做好主题节目创作播出工作。

2021年3月，广电总局发布《国家广播电视总局办公厅关于印发5G高新视频系列标准体系（2021版）的通知》（广电办发〔2021〕84号），通过制定的沉浸式视频标准体系文件，发挥标准在5G高新视频领域的引领和规范作用，推动广播电视和网络视听行业高质量创新性发展。

2021年6月，广电总局发布《国家广播电视总局关于发布<网络视听收视大数据技术规范第1部分：总体要求>等四项广播电视和网络视听行业标准的通知》（广电发〔2021〕33号），以加强网络视听数据的科学应用与评估，并促进网生内容进行更标准的数据采集。

2021年6月1日，新修订的《中华人民共和国著作权法》（中华人民共和国主席令第62号）正式开始实施，新《著作权法》加大对侵权行为的打击力度，确定“视听产品”范畴，进一步强化版权保护意识，为推动影视行业版权生态长足发展提供了强有力的法律支撑。

（2）行业发展情况

a.电影投资制作方面2021年上半年中国电影总票房为275.68亿元（数据来源：拓普，含服务费），其中国产电影票房为220.31亿元，占总票房的79.92%；国内电影观影人次53亿。国内影院数量11813家，银幕数量71554块；全国院线在2021年上半年累计放映新片278部，其中国产片242部，进口片36部。

目前电影行业无论是国内还是国外均还处于疫情恢复期，国内院线开机影片数量不够，进口电影引进同样无法及时跟进，造成了片荒的局面，进一步给资金供给带来压力。疫情的反复增加了院线市场的不确定性，国产影片品质欠佳，观众观影日趋理性，使得报告期内观影人数较2019年同期下降超16%；电影市场的“头部效应”在进一步加剧，“档期效应”分化严重。头部市场集中性很高，春节档上映的《你好，李焕英》《唐人街探案3》两部影片贡献近100亿元票房，占报告期内总票房的四成，而在10-20亿左右票房的“腰部”影片缺失。春节档、五一档创造票房新高，但端午档、情人节档、父亲节档等短档期票房惨淡。以上趋势说明中国电影受众对影片的选择日趋成熟，对高质量的头部影片需求强劲，电影市场仍具有很强的爆发力。

b.电影发行方面

报告期内，新片扎推档期上映致使同期影片发行空间收窄，且疫情的影响，促使影片宣发由繁琐的线下地推方式逐渐转换为线上营销及线下推广联动的方式，以减少营销成本。

鉴于片方在疫情恢复期间排片竞争激烈，以及观众在居家隔离影响下生活方式的转变，促使院线电影转向网络平台播放的“院转网“成为发行新选择。虽然“院转网”给予了观众更多选择空间和缓解了片方排片压力，但减少了观众与院线黏性，增加了院线方的经营压力。因此就影片进行清晰化定位，选择适合的播放平台发行，探索院线及网络平台的合作机制有助于构建多元丰富的电影市场。

c.影城方面

2021年上半年，全国新建影城560家，新增银幕3379块，全国影院总数已恢复至疫情前水平。自2017年以来新增影院数量呈逐年下降趋势，放映总场次数量增加，但上座率逐步走低，影院数量已相对饱和。

2021年上半年，电影平均票价上升至40.4元，但票房较去年同期减少13.75%，主要是由于2021年上半年大中体量影片数量较少、高口碑影片匮乏造成的。从档期来看，春节档占据了主要份额；从城市来看，一二线城市票房倒退严重，四五线城市则展现出上升势头，整体大盘趋势下沉。从目前定档影片来看，2021年下半年，档期排场压力相对轻松，重点大片及口碑型影片将有更多施展拳脚的机会，票房产出也会相对集中在优秀影片、主旋律影片及节日档期，影管公司如何优化排场将是保证票房份额的关键。

d.电视剧集方面

根据国家广播电视总局发布的数据，2021年1-3月（4-6月数据尚未发布）全国各类电视剧制作机构共计生产完成并获准发行国产电视剧39部1271集，其中现实题材剧目共计30部928集，分别占总比例的76.92%、73.01%。其中，当代题材共计28部861集，分别占总部、集数的

71.79%、67.74%；现代题材共计2部67集，分别占总部、集数的5.13%、5.27%。历史题材剧目共计8部300集，分别占总比例的20.51%、23.6%。其中，近代题材共计4部155集，分别占总部、集数的10.26%、12.20%；古代题材共计4部145集，分别占总部、集数的10.25%、

11.40%。重大题材共计1部43集，分别占总部、集数的2.57%、3.39%。

作为中国共产党建党100周年的关键节点，报告期内现实题材作品在网台发展趋势明显。品质佳，阵容好的主旋律作品得到了市场的认可和观众的共鸣，成为推动剧集高质量发展的坚实力量。虽然具有高明星效应的不少大热IP作品前期势头强劲，但因缺少优质内容支撑无法持续保持热度。反之，内容质量得到观众认可的剧集项目即使在前期水花较小的情况下仍然可以在后期逐渐发力成功出圈。“内容为王”在市场中所反映出的积极信号给予中小型剧集制作公司进入市场的机会与信心。

2021年上半年，网剧在备案数量以及播放量上均超过电视剧，且品牌及商业化转化体现出更大优势。报告期内，整体剧集大盘流量有所下降，短视频的用户和流量呈现稳定增长的阶段，短视频平台及长视频平台均增加了在微短剧门类上的扶持力度并细化分账规则，长短剧集市场竞争增加。

2.游戏行业

（1）相关政策

2021年上半年国家新闻出版总署下发9个批次共668个游戏版号。其中，7批国产网络游戏版号共592个，2批进口网络游戏共76款。按游戏平台来看，手游630款，端游27款，页游3款，主机游戏14款。综合来看，上半年版号下发数量维持稳定，政策收严仍是趋势，行业集中度进一步提升，有利于具备研发实力和长线运营能力的企业发挥优势。2021年3月15日，中宣部出版局下发《游戏审查评分细则》，规定游戏版号审批采用全新的评分制度，从“观念导向”“原创设计”“制作品质”“文化内涵”“开发程度”5个角度进行评分，评分结果直接影响最终的版号发放，并于4月1日开始试行。新审核机制的施行，在未来将进一步优化入场游戏的品质，也意味着更大的挑战。网络游戏行业监管日趋规范，有利于行业健康发展，规范经营的企业将从中受益。

（2）发展情况

根据中国音数协游戏工委(GPC)与中国游戏产业研究院发布了《2021年1-6月中国游戏产业报告》数据显示：2021 年 1-6 月，中国游戏市场实际销售收入达到1504.93亿元，同比增长

7.89%，游戏产业进入新的发展阶段。今年上半年国内新冠肺炎疫情防控取得阶段性重要成效，社会各方面经济秩序加快恢复，人们外出时间增多，即便在去年上半年增长超过20%的情况下，今年上半年依然保持了显著增长，说明中国网络游戏产业正在走向高质量发展的良性轨道，呈现出愈加健康繁荣的发展态势。其中，中国移动游戏市场实际销售收入增速依然突出，同比增长

9.65%，实际销售收入达到1147.72亿元。国内客户端游戏市场实际销售收入298.89亿元，同比增长6.16%。受上网服务场所放宽限流等因素刺激，端游市场较去年同期有所回升。网页游戏不管从玩家人数、开服量等各方面数据继续下滑，市场实际销售收入30.21亿元，同比下降

24.51%。网页游戏与主流市场渐行渐远，在没有新的利好加持下，下跌趋势将难以逆转。整体来说移动游戏实际销售收入占市场总收入的76.26%，客户端游戏为19.86%，网页游戏为2.01%。移动游戏仍占据主位，是国内游戏市场收入的主要来源。客户端游戏销售收入略有上升，但占比仍呈下降趋势。网页游戏收入继续下降，占比持续缩小。

2021年上半年，中国游戏用户规模近6.67亿人，同比增长1.38%，增速继续放缓。可以预见，伴随人口结构变化，未来游戏市场竞争会更加激烈，对企业和产品的要求也将水涨船高。

2021上半年，中国自主研发的网络游戏国内市场实际销售收入1301.12亿元，同比增长

8.3%，仍保持国内市场八成以上份额。与此同时，上半年自主研发游戏海外市场实际销售收入

84.68亿美元，同比增长11.58%。数据显示，自主研发游戏产品海外收入持续增长，国产游戏“走出去”，构建全球化发展格局已是大势所趋。但目前海外市场买量成本不断增大，侵权及合规风险有所上升，国际贸易壁垒也在增强。

从以上数据整体表明，中国游戏产业上半年发展稳定增长，仍蕴藏着巨大的市场空间和发展前景。

3.“文化+”相关业务

（1）相关政策

近年来，我国对外贸易中文化贸易的比重越来越大。文化贸易不仅可以传播本国文化，还能实现文化产业链的经济效益，文化贸易的竞争力体现了国家的综合实力。国务院《关于加快发展对外文化贸易的意见》出台后，对外文化贸易迈上新台阶，我国相继出台多项政策推动文化贸易产业发展。2021年1月，全国文化和旅游厅局长会议在京召开，会议指出，要统筹壮大国内文化市场和扩大对外文化贸易，坚持高水平走出去和高质量引进来并重。2021年5月，商务部印发《关于推进海南自由贸易港贸易自由化便利化若干措施的通知》，支持创建国家文化出口基地，建设国家对外文化贸易基地，推动重点企业和项目落户，鼓励创新服务贸易国际合作模式。

2021年4月，文化和旅游部印发《进一步加大开发性金融支持文化产业和旅游产业高质量发展的意见》，支持5G、大数据、云计算、人工智能等新技术的应用，扶持文化、旅游与科技融合发展示范类项目和新型文化企业，引导创作生产优质、多样的数字文化产品。2021年5月，文化和旅游部印发《“十四五”文化产业发展规划》，强调顺应数字产业化和产业数字化发展趋势，深度应用5G、大数据，云计算、人工智能、超高清、物联网、虚拟现实，增强现实等技术，推动数字文化产业高质量发展，培育壮大线上演播、数字创意、数字艺术、数字娱乐，沉浸式体验等新型文化业态。

2021年4月29日，文化和旅游部公布的“十四五”文化和旅游发展规划中提出的文化和旅游消费促进政策，拟在十四五期间建设国家文化和旅游消费示范城市、区域文化和旅游消费中心等政策，文化消费领域将迎来重大政策利好环境。

（2）发展情况

2021年上半年，在全面深化文化体制改革、不断提振文化消费需求的背景下，我国文化产业继续保持平稳较快发展，产业结构不断优化。根据国家统计局数据，全国规模以上文化及相关产业企业实现营业54380亿元，比上年同期增长30.4%。文化及相关产业9个行业的营业收入比上年同期增长均超过20%，其中创意设计服务、文化传播渠道、文化消费终端生产分别增长

33.3%、42.6%、32.1%，增速均超过30%；文化娱乐休闲服务增速甚至达到78.9%。

中国旅游研究院发布的《2021上半年全国文化消费数据报告》显示，2021年上半年文化消费时长有效延展，周末、夜间消费明显增长，线上与线下文化消费场景已深度嵌入居民日常生活，文化体验成为异地旅游和拉动消费的主要内容。当前，消费意愿持续激发，市场主体积极乐观，围绕供需不平衡的中长期矛盾，内容创造、科技赋能、模式创新有望成为文化消费高质量发展的重要支撑。此外，该院发布的《2021年上半年旅游经济运行分析与下半年趋势预测》表明，2021年第一季度，旅游经济复苏向上的基本盘更加稳固，消费信心进一步恢复，产业动能进一步积累，产业政策进一步松绑。由于一季度的恢复，旅游企业家信心上扬，产业资本持续活跃，各地文化和旅游产业发展信心稳步上升。文化和旅游产品推陈出新，京张体育文化游受冬奥影响正在预热升温。同时，各地红色旅游也正在升温。

根据中国旅游研究院(文化和旅游部数据中心)发布的“2021年上半年全国旅游经济运行分析报告”显示，2021年上半年，全国旅游市场稳步回升，消费信心进一步恢复，产业动能进一步积聚，产业政策集中释放，旅游经济运行复苏向上的基本面基本稳固。五一期间，国内旅游出游2.3亿人次，按可比口径超过了疫前同期水平，全国旅游市场迎来了疫情防控和全面复苏的战略转折点。上半年，旅游经济运行综合指数（CTA-TEP）稳步回升到106.05，同比和环比分别上升了33.73和24.16。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.产业链完善，业务之间形成较好的协同效应

公司业务布局影视产业上下游，拥有完整覆盖影视行业的产业链体系，业务范围涉及制作、发行、院线、影院等诸多环节。完善的产业链布局为公司影视作品的制片、发行与放映提供了强大而完善的平台，全产业链覆盖也使得公司能够保持在各个环节对影视产品的控制力。各业务板块之间资源协同，能够有效降低风险，提高整体经营效率，全方位打造精品内容，实现价值最大化。

在“文化+”板块，公司围绕北京2022年冬奥会及冬残奥会这一国际影响力最大体育赛事的强大IP，充分利用我国丰富文化艺术资源，在承办好冬奥官方文化活动的同时，推进“百城冬奥文化推广计划”，策划组织形式多样、生动活泼的文化活动，广泛吸引社会各界积极参与，以文化赋能全产业链，使冬奥运动精神以观众喜闻乐见的方式融入影视、综艺、音乐会等多种形式的文化产品中。公司积极挖掘品牌、创意、产品等方面的独特优势，推进参与北京2022年冬奥会和冬残奥会特许经营计划，现已成为北京2022年冬奥会特许经营商，打造北京传统文化与冬奥冰雪文化充分融合的文创精品，实现经济效益与社会效益双丰收。在专业人才与资源方面，公司与国家一线体育、文化人才达成良好合作，为人才创造可持续的、多种形式的创作机会，共同开发、合作文化产品，打造一流的影视、音乐、综艺等文化活动产品。为北京市支持鼓励的各项文化内容搭建了在冬奥会亮相的舞台，用中国品牌的责任与担当，展现冬奥精彩，以文化中心建设的成果服务冬奥，助力冬奥。

2.具有优秀的内容开发能力

公司旗下影视制作公司，整合公司版权内容资源与合作方开展全方位深度合作，严格把控作品前期开发、中期拍摄制作到后端宣发的全流程，集合多方资源联合推广，力求将高品质，符合北京文化中心定位的优质内容陆续呈现给观众;文投控股与行业优秀机构、特殊审批机构及特殊内容资源机构的深度合作，也扩充了文投控股在独有内容资源上的优势，有助于公司在影视行业中品牌价值的差异化建立与品牌价值提升。

公司旗下游戏公司具有“研发+发行+运营”一体化全流程研发运营优势，建立了优秀的研发与运营团队，通过国际化、系列化、品牌化的产品开发策略专注于精品游戏的研发及运营，形成了“研运一体、流量经营”的竞争优势，使得公司既掌握了网络游戏行业游戏版权的核心，又把控了游戏进入市场后的运营质量，为打造精细化游戏提供了保障，综合研发能力和创新能力进一步加强，使得日后能及时把控游戏市场风向，再适时推出符合市场行情的精品游戏，以占领市场先机，从而保证公司游戏产品盈利能力。公司游戏业务坚持“精品化”理念和以用户体验为核心原则，通过系统化的流量运营方式及完善的运营服务进一步拉长精品游戏的生命周期，并加大游戏板块研发投入和储备，积极拓展游戏出海业务，进一步发挥“研运一体”模式的优势，提升产品成功率。

3、拥有自有信息化系统，管理精细化、标准化

公司旗下影城以前端实际业务为出发点，搭建财务、业务两大中台，引进EHR系统，完善票务及排片系统，并持续优化上述信息系统。全面升级票价、排片和竞争地图监控工具。提出了工时管控、保洁人员管控、能耗管控，合理进行管控做相关指导。规范影城视觉系统，启动卖品周盘管理办法。提升管理效率，节约人工成本。

4、与优质渠道保持稳固合作关系

在游戏业务方面，都玩网络不断加强研发实力，增加自研精品游戏数量，提升产品质量。公司是米趣玩、星辉等优质渠道的合作伙伴之一，并与各大游戏发行商、游戏渠道及 APP 娱乐应用平台都有着密切的合作关系，凭借与这些行业头部平台保持良好的合作关系，形成了优秀的产品供应能力，能够进行全球化的流量投放和大数据分析。

公司自2017年首款手游出海以来积累多年海外发行成功经验，通过深度本地化运营积累海外用户洞察和当地文化认知，形成公司海外发行的核心竞争力。报告期内，公司继续在欧美、东南亚、日韩等地区稳健深耕，确保产品在海外各个区域都能有良好表现。

5.较强的资源整合能力

公司作为北京市国有控股的文化类上市公司，依托首都文化产业的资源优势及股东背景，以市场化方式运作，与国内外影视、游戏等文化内容行业内的优秀企业、团队、核心人员建立了良好的合作关系，形成了较强的行业资源整合能力，公司通过与业内优秀的企业、人才合作，深挖优质IP资源，推出文化精品力作，丰富文化业态，打通线上线下渠道，不断培育品牌，推进“文化走出去”，实现文化产业链横向多元化与纵向一体化整合。

三、 经营情况的讨论与分析

（一）影城运营管理

报告期内（截至6月30日），耀莱影城共计73家营业，7月1日苏州人民路店恢复营业后，总营业影城数74家。上半年，耀莱影城实现总票房2.6亿元（含服务费），按票房收入位居全国影管行业第16位。

2021年3月，公司已完成影城票务系统切换工作，业务支撑及业务操作达到集团内部的统一，为业务中台及财务中台建设扫清数据及接口标准化难关；上半年，管理团队始终持续寻找增收机会点努力拓宽合作界限，支撑业务发展需求，存续门店的卖品收入及发行收入皆比2019同期上涨。公司依托国资背景，优质选址逆势扩张，持续抢占市场份额，通过提升服务以提升单客价值贡献。

今年内公司将完成耀莱全系影城转入文投院线的工作，未来开放院线特许加盟，进一步增强品牌营销，促进上下游产业联动，扩大公司影响力，推进片方整合营销合作收入。影城管理公司还将继续完善、提升、推广、落实标准化的管理制度，提升影城的营运管理水平；促进上下游产业联动，拓宽合作界限，利用影城场地开展多种形式合作，加强营销互动，打破痛点，着力解决顾客到店停留时间，创造收益；加快转院线工作落实，加强与三方票务平台合作，推进片方整合营销合作收入，扩大公司影响力；遏制存量影城票房下降趋势，加强影城培训，优化提升门店品项管理、促销活动及建议销售的能力，力争SPP（Sales Per Person，指卖品销售分到每名观众的平均销售金额）再增长；优化、合理控制门店各项营运成本，通过数据比对及时加以分析，确保门店利润最大化；加强区域能力，不断优化管理职能，继续做好影城经营风险管控，提高营运培训和门店品质，并持续跟进降租谈判及闭店项目处置，扩大降租战果。

（二）影视投资制作及发行

报告期内，公司重新框定影视板块自身定位，立足全国文化中心建设，结合首都“四个文化”的基本格局和功能，在内容选择上坚持有所为有所不为，对主旋律、正能量、具备正向价值观、具有充分市场影响力的内容作重点关注，以打造反映时代精神、首都水准和北京特色的影视精品力作，形成公司特有的影视业务投资风格。

1、电影投资制作业务

报告期内，公司加强主控开发项目的扬帆出海，积极践行“文化走出去”方针，并不断提升储备IP的开发力度，集中力量推进有充分市场影响力的正能量作品；也通过参投等方式，对在国内重要档期的头部影片进行投资以降低影视项目投资风险。

2021年上半年，公司投资制作的影片《唐人街探案3》以45.23亿元的票房成为2021年上半年票房亚军；《温暖的抱抱》获得票房8.64亿；《熊出没?狂野大陆》票房5.95亿，获得第33届中国电影金鸡奖最佳美术片提名；《许愿神龙》票房1.68亿，并于2021年6月11日正式登陆Netflix，登陆首周登上北美电影热播榜第一、北美动画电影热播榜第一、全球IP内容热播榜第二。

报告期内，公司参与投资制作的电影总票房61.50亿元（含服务费），票房市场占有率为

22.31%。

公司已投资主要电影、网络电影项目如下：

电影
项目名称	新增/取消	开拍时间(如确定)	预计发行或者上映档期(如确定)	合作方式(如确定)	拍摄或制作进度	许可资质取得情况	主要演员（如签约）
熊出没：狂野大陆（动画）		2019年	2021年2月12日	参投	已上映	电审动字[2019]第046号	导演：丁亮、邵和麒
唐人街探案3		2019年7月	2021年2月12日	参投	已上映	电审故字[2019]第850号	导演：陈思成 主演：刘昊然、王宝强
温暖的抱抱		2019年10月24日	2020年12月31日	参投	已上映	电审故字[2020]第288号	导演：常远 主演：常远、李沁、沈腾
玩命旅行指南		2017年	预计2021年下半年	投资+主宣发	发行阶段	电审故字[2018]第787号	导演：刘仪伟 主演：张嘉译、闫妮
许愿神龙		2017年	2021年1月15日	主控	已上映	电审动字[2020]第022号	导演：克里斯.艾伯汉斯 监制：成龙
原来我们如此陌生		2017年12月	预计2021年	主控	制作完成	影剧备字[2017]第8970号	导演：叶京
与青春有关的日子		2015年12月	预计2021年	主控	制作完成	影剧备字[2015]第3236号	导演：叶京 艺术指导：王朔
流浪狗之歌		2018年4月	预计2021年	参投	后期阶段	影剧备字[2016]第1872号	导演：拉姆尼 主演：陈紫怡、张瑜书

我的日记		2018年4月	预计2022年	参投	后期阶段	影剧备字[2017]第9089号	导演：成龙 主演：房祖名、蒋雯丽
莫尔道嘎		2018年12月	预计2021年	参投	后期阶段	影剧备字[2017]第7555号	导演：曹金玲 主演：王传君、齐溪
不老奇事		2019年2月	预计2021年	参投	后期阶段	影剧备字[2015]第6711号	导演：徐超 编剧：王朔 主演：王传君、王珞丹等
赫伯特	取消	2019年2月	预计2022年	参投	筹备阶段		主演：克里夫·柯蒂斯、凯特·温斯莱特
极限特工4	取消	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	影复协字[2018]第005号	导演：D·J·卡卢索 主演：范·迪塞尔、周杰伦、王源
刺青		预计2021年	预计2022年	主投主控	筹备阶段	影剧备字[2020]第970号	监制：滕华涛
末日拯救		预计2021年	预计2022年	主控	筹备阶段	影剧备字[2019]第2131号	导演：沈悦 编剧：刘慈欣、沈悦
结婚大爆炸	取消	预计2022年	预计2023年	主控	筹备阶段		编剧：董海松
防弹特工		预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	影合立字（2017）第074号	导演：陆剑青 监制：成龙 主演：成龙
大帅	取消	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	影剧备字[2018]第1334号	主演：成龙
孙子兵法	取消	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段		待定
同学会	取消	预计2022年	预计2023年	参投	筹备阶段		待定
东方欲晓	取消	预计2021年	预计2023年	主控	筹备阶段		待定
灶王传（动画）		2021年	预计2022年	主控	制作阶段		导演：马文卓
后羿传奇（动画）		预计2021年	预计2022年	参投	制作阶段	京影更子（2019）第468号	导演：黄建明 编剧：关山
反贪风暴5		2020年	预计2021年	参投	制作完成	影合立字（2019）第89号	导演：林德禄 主演：古天乐、吴尊
霸王		2021年3月20日	预计2021年	主控	后期阶段	G11125122011201	导演：王凯、释小龙

							主演：张丹峰、陈浩民
敦煌英雄传（电影）		预计2022年	预计2023年	主控	筹备阶段		编剧：孙海军
惊天营救		2020年10月9日	预计2021年	参投	后期阶段	影剧备字[2020]第852号	导演：彭顺 主演：杜江、佟丽娅、王千源等
扫黑行动		2020年9月28日	预计2021年	参投	后期阶段	影剧备字[2020]第3245号	导演：林德禄 主演：周一围 秦海璐、张智霖
江口沉银	新增	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	影剧备字〔2021〕第466号	导演：张天辉
天星术	新增	2019年5月	预计2021年	参投	后期阶段		导演：西蒙.韦斯特 主演：张涵予
寻龙诀2	新增	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	影剧备字[2019]第2091号	待定
三大队	新增	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段		待定
二哥来了怎么办	新增	2020年6月	2021年7月16日	参投	已上映	电审故字[2019]第850号	导演：郑芬芬 主演：胡先煦、邓恩熙
我才不要和你做朋友呢	新增	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	影剧备字[2021]第529号	待定

作品名称	新增/取消	开拍时间（如确定）	预计发行或者上映档期（如确定）	合作方式（如确定）	拍摄或制作进度	许可资质取得情况	主要演职人员
东四牌楼东		2018年3月20日	2021年4月10日	参投	已播映	(京)剧审字(2019)第023号	导演：郭宝昌 主演：富大龙、郝蕾、于震、李广旭、王大奇
米露露求爱记		2017年8月2日	预计2022年	参投	发行中	（苏）剧审字（2017）第011号	导演：冯自立 编剧：赵燕琼、王言菲、丁晓晴
新六指琴魔之天龙八音		2017年9月30日	预计2022年	参投	发行中	（浙）剧审字（2018）第037号	导演：郭虎 主演：陈浩民、胡然
探戈		2017年7月28日	预计2022年	参投	发行中	（京）字第6101号	导演：张旗、郑杰 主演：李东学、董璇
朝歌	取消	2016年9月13日	预计2023年	参投	发行中	（浙）字第1026号	总制片：于正 主演：张哲瀚、吴谨言、保剑锋
大明国子监	取消	2017年12月26日	预计2022年	参投	审核阶段	（苏）字第00456号	导演：张轩南 主演：李果、张艺文
我的早更女友		2017年7月1日	预计2021年	参投	发行阶段	(新)剧审字(2018)第004号	导演：綦小卉 主演：舒畅、孙坚、张亮、罗米、樊昱君
悬崖之上		预计2021年底	预计2022年	参投	筹备阶段	（浙）字第537号	编剧：全勇先 主演：孙红雷、陈道明等
北京以南		2019年9月16日	预计2021年	主控	后期制作阶段	（京）字第7043号	导演：陈国星 编剧：王之理
大海港		2019年8月31日	预计2022年	参投	后期制作阶段	（京）字第10620号	导演：张汉杰 编剧：疏野、赵东军
双探		2019年11月	预计2021年	参投	待发行阶段	（苏）字第01770号	主演：段奕宏、董成鹏

风起陇西	取消	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段	（京）字第3636号	编剧：金海曙
绣里藏针		预计2021年	预计2022年	主控	筹备阶段	G11125122010101	编剧：杨宏伟
云豹突击		预计2021年	预计2022年	主控	筹备阶段	甲第128号	主创团队沟通确认中
我的温柔暴君		预计2021年	预计2022年	主控	筹备阶段	G11125121911101	主创团队沟通确认中
德云瓦舍		2021年3月16日	预计2022年	主控	后期阶段	（京）字第12161号	主演：郭德纲、岳云鹏
补天阙	取消	预计2021年	预计2022年	参投	筹备阶段		待定
双骄		预计2021年	预计2022年	主控、承制	筹备阶段		待定
少年丞相	取消	预计2021年	预计2022年	主控、承制	筹备阶段		待定
新宋	取消	预计2021年	预计2022年	主控、承制	筹备阶段		待定
大运河		预计2021年	预计2023年	主控、承制	筹备阶段		待定
敦煌英雄传（电视剧）	新增	预计2021年	预计2023年	主控	前期筹备		编剧：孙海军
谁是凶手	新增	2020年9月	预计2021年	参投	待播映		导演：孙皓 主演：赵丽颖、肖央、董子健
没有硝烟的战线	新增	2020年12月1日	预计2022年	参投	制作阶段	（川）字第01381号	导演：刘涛 主演：杜淳、颖儿
美人逆鳞	新增	2021年4月30日	预计2022年	参投	制作阶段		导演：杨小波主演：金泽、关芯

加强与国内外各大游戏厂商的合作关系，以获得游戏开发及商业运营授权，从而打造更多符合市场定位的高品质游戏。

2.“多元化”策略多方面提效

公司研发业务的“多元化”也有较大突破，立项类别涉及MMORPG、SLG、SRPG等领域，为2021年储备了丰富的产品数量及类别。公司研发业务的“多元化”也有了一定进展，其中迷宫放置RPG产品预计于2021年第三季度进行测试，《代号：帝国》产品预计将于2021年第四季度进行测试。公司将继续在产品类型、题材以及美术表现、玩法等方面持续进行多元化创新，致力于推出高品质、长生命周期、满足不同类型玩家需求的多元化精品游戏。

3.长周期精品游戏的研发及运营能力

公司积极通过系统化的流量运营方式及完善的运营服务进一步拉长精品游戏的生命周期，坚持游戏玩家为本的设计和运营理念，重视产品各方面品质及客服工作，深入听取广大玩家对产品的意见，通过版本的快速更新及玩法突破，以满足玩家游戏体验，使得公司多款游戏拥有良好的口碑与人气，并积累了庞大的忠实用户群体。报告期内，公司受益于精细化运营策略，旗下多款游戏保持稳健的流水及盈利能力。其中，《攻城三国》在运营4年半后，处于生命周期末期，通过版本迭代和运营活动去减缓其下降趋势，月流水仍突破3000万。优秀的长周期精品产品运营能力塑造了公司业内影响力，也为公司进一步发展打下坚实基础。此外，都玩网络还积极代理不同品类的精品游戏，以满足主流玩家的喜好以及对细分市场玩家的娱乐需求。

（四）“文化+”业务

为进一步拓展公司产业链条，促进公司优质文化内容和IP资源的多渠道变现，实现公司整体收益最大化，文投控股积极拓展“文化+”业务，推动文化与旅游、科技、体育等文化细分领域深度融合发展。

1.开展文化产业发展服务业务

公司基于各地政府经济转型的需求和文化行业发展的趋势及潜力，依托国有控股股东的背景，结合自身的行业资源优势，与各地政府积极开展合作，为地方政府提供文化产业发展服务，主要包括为政府编制文化产业发展规划，确定文化产业发展方向及策略；为地方政府引入文化类企业，实现文化企业投资落地及产业聚集；协调包括影视拍摄及演艺等资源落地，塑造整体文化形象，增强文化氛围，自身及引入各合作方在当地开发建设运营文化类园区等，全方位打造文化平台。目前，公司与南京六合区政府合作的金牛湖项目已于2019年成功落地。报告期内，项目设计及报批报建流程等前期相关各项准备工作按计划推进，受到疫情影响，工作进度低于预期，预计2021年将取得施工许可证。

2.冬奥文化活动服务业务

全面参与北京 2022 年冬奥会赞助商计划。为提升文投控股品牌知名度，扩大社会影响力，实现社会效益与经济效益统一，2019年7月，公司正式成为北京2022年冬奥会和冬残奥会官方文化活动服务赞助商。此后，公司承办了10余场精彩卓越的冬奥会和冬残奥会官方文化活动，用中国品牌的责任与担当，展现冬奥精彩，践行“讲好中国故事，传播冬奥文化，阐述奥运精神”的信条，以实际行动服务冬奥、助力冬奥。

持续推进参与北京2022年冬奥会特许经营计划。公司成为北京冬奥会官方赞助商同时参与北京2022年冬奥会和冬残奥会特许经营计划，现已成为北京2022年冬奥会特许经营商。生产方面，公司将深挖北京和冬奥文化特色，创新商品样式，力求开发出能体现主办城市北京特色的个性化特许商品，推动产品精品化系列化；零售方面，公司将制订科学合理的制定开店计划，挖掘文投旗下品牌资源及合作渠道，广泛开店，以消费者为中心，通过冬奥产品的销售，宣传办奥理念，传播冬奥精神。

积极开发与储备北京2022年冬奥会相关 IP，实现“文化+”多板块布局。公司充分利用冬奥会优质IP资源，深耕“百城冬奥文化推广计划”，深挖具有潜力的“头部”项目，深入开展各业务板块的合作。通过与行业内顶级导演、编剧、艺术家、音乐人及各大高校、网络平台及行业合作伙伴等有志于为冬奥服务的机构的合作，开展在公益、艺术、电影、音乐、动漫、科技、教育、旅游等方面百姓喜闻乐见的冬奥系列文化活动。

加强冬奥及体育产业沟通合作，实现资源整合。公司在开展冬奥会各类活动的同时，积极做好文投冬奥品牌营销宣传，提高品牌影响力，与其他各层级冬奥会赞助商积极达成商务合作关系，通过各类活动及论坛，沟通洽谈合作并推介文投冬奥项目。公司将借助北京冬奥会对文化和

体育产业发展促进的有利时机，加强体育和娱乐的进一步深度融合，逐渐形成新的体娱文化IP，这种全新的呈现方式可以形成跨圈层的覆盖模式，获得更大的商业价值和影响力。

3.艺人娱乐经纪业务

为继续拓展文化娱乐经纪业务，公司在为签约艺人完成演艺资源对接、日常宣传、新媒体账号运营等工作，保证相关项目顺利进行的同时，持续为艺人寻找合适的影视项目和商务资源，积极沟通，为艺人争取更多机会，提高艺人商业价值。

4.其他“文化+”业务

公司积极参与音乐等其他“文化+”业务。公司投资的红色题材原创音乐剧《新华报童》于“五一”期间在北京天桥艺术中心首演。目前已完成北京站演出5场、重庆站5场演出。该剧讲述新华日报社在1941年“皖南事变”前后的宣传斗争故事，以现代视角，演绎红色故事，以少年视角，讲述热血青春，为建党100周年献礼，得到市场的广泛好评。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	444,483,014.73	195,024,994.65	127.91%
营业成本	379,354,174.58	488,011,055.11	-22.27%
销售费用	6,541,710.88	23,453,979.60	-72.11%
管理费用	95,394,444.93	95,693,460.78	-0.31%
财务费用	107,264,175.40	76,175,312.16	40.81%
研发费用	24,355,770.87	23,650,020.17	2.98%
经营活动产生的现金流量净额	50,171,289.76	386,857,523.73	-87.03%
投资活动产生的现金流量净额	-7,891,166.93	-494,248,410.75	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-130,852,409.60	-39,302,517.12	不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
存货	233,258,638.72	2.91	159,467,704.42	2.20	46.27
一年内到期的非流动资产	15,000,000.00	0.19	25,000,000.00	0.35	-40.00
短期借款	175,500,000.00	2.19	132,500,000.00	1.83	32.45
长期借款	290,750,000.00	3.63	71,750,000.00	0.99	305.23

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

2016年9月12日，公司召开八届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于拟出资不超过3亿元参与认购集合资金信托计划的议案》和《关于为拟认购的信托计划承担差额补足义务的议案》，同意公司拟出资不超过3亿元认购由北京国际信托有限公司（以下简称“北京信托”）拟设立的锦程资本020号集合资金信托计划的劣后级信托份额，并由公司对信托计划承担不超过11亿元的差额补足义务，详见公司于2016年9月13日披露的临2016-060号、临2016-061号公告。

2016年9月23日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过《关于拟出资不超过3亿元参与认购集合资金信托计划的议案》及《关于为拟认购的信托计划承担差额补足义务的议案》，详见公司于2016年9月24日披露的临2016-064号公告。2016年9月26日，公司与北京信托完成了《北京信托-锦程资本020号集合资金信托计划信托合同》《差额支付协议》等信托文件的正式签署，详见公司于2016年9月28日披露的临2016-065号、临2016-066号公告。

2016年10月9日，公司收到北京信托的通知，公司参与认购的锦程资本020号集合资金信托计划已与英国公司GuidedrawLimited的21名股东签署了《股份购买协议》，约定本次交易金额为106,941,345英镑（约合人民币886,789,715元），详见公司于2016年10月10日披露的临2016-067号公告。2017年2月14日，公司收到北京信托的通知，公司参与认购的锦程资本020号集合资金信托计划已完成购买英国GuidedrawLimited公司75%股权的工作，实际交易对价为106,941,345英镑（约合人民币886,789,715元），上述交易的股权变更手续已经完成，详见公司于2017年2月21日披露的临2017-002号公告。

2019年9月26日，公司参与认购的锦程资本020号集合信托计划到期，由于本次信托计划所投资标的尚未实现投资退出，根据公司与北京信托签署的《差额支付协议》，公司于2019年9月26日向信托计划支付差额补足款总计817,306,167.70元，完成差额补足后公司将成为该信托唯一受益人。详见公司于2019年9月20日披露的2019-059号、2019-060号，于2019年9月27日披露的2019-065号公告。

2019年12月27日，公司召开九届董事会第四十次会议，审议通过了《关于对信托计划份额进行处置退出的议案》，同意公司于近期对持有的273,750,000份信托计划份额进行部分或全部处置退出，包括对信托计划份额进行转让出售、积极推进信托计划的清算及分配等。详见公司于2019年12月28日发布的2019-088号公告、于2020年1月15日发布的2020-003号公告、于2020年7月4日发布的2020-030号公告。

2020年11月25日，公司收到信托计划受托人北京国际信托有限公司（以下简称“北京信托”）的通知，公司参与认购的信托计划已通过其在香港设立的特殊目的公司IthinkInternationalCulturalInvestmentCo.,Limited（以下简称“Ithink”），连同英国特效制作公司GuidedrawLimited（以下简称“Guidedraw”）的其他股东（Ithink、Guidedraw的其他股东统称为“卖家”），与InfinityBidcoLimited（以下简称“Bidco”）签署《股份出售协议》，拟由卖家向Bidco出售其持有的Guidedraw100%的股权，Bidco向卖家新增发行股份作为本次交易对价。详见公司于2020年11月26日发布2020-054号公告。

2020年12月29日，公司收到北京信托的通知，公司参与认购的信托计划项下Ithink已完成了与Bidco的换股合并交易工作，并已于近日完成了在Bidco公司的新增股份登记手续。交易完成后，Bidco持有Guidedraw100%的股权，Ithink持有Bidco34.85%的股权。详见公司于2020年12月31日发布的2020-063号公告。

2021年06月15日，公司召开九届董事会第五十三次会议，审议通过《文投控股股份有限公司关于控股股东延期受让锦程资本 020号集合资金信托计划份额的议案》。公司控股股东文资控股拟延长受让公司锦程资本020号集合资金信托计划份额至 2021 年 9 月底之前。即若文投控股在2021年9月底之前，未能实现对持有的锦程资本020号集合资金信托计划进行部分或全部处置退出（包括对信托计划份额进行转让出售、积极推进信托计划的清算及分配等），文资

控股将联合相关方履行国资相关审批程序，受让信托全部或50%以上份额。详见公司于2021年06月16日发布的2021-031、2021-034号公告。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,083,909,566.70	1,083,909,566.70
其他权益工具投资	674,150,967.67	610,850,967.67	-63,300,000.00
合计	1,758,060,534.37	1,694,760,534.37	-63,300,000.00

其他市场发行也在有序推进中。另外公司储备有2个SLG项目，1个RPG项目等自研游戏，确保公司稳健持续的发展。

3.北京文投互娱投资有限责任公司

2021年上半年，文投互娱主要开展泛娱乐产业投资、全面运营北京冬奥赞助商及特许经营项目等业务。2021年上半年，营业收入为人民币15.17万元，归母净利润为人民币-1,994.11万元。截至2021年6月30日，文投互娱总资产为人民币84,712万元，净资产为人民币71,278万元。报告期内，文投互娱在文投冬奥领导小组指导下，配合北京冬奥组委2021年文化活动计划，圆满承办北京2022年冬奥会倒计时一周年活动和第二届北京2022年冬奥会和冬残奥会优秀音乐作品评选活动。同时，公司积极配合北京冬奥组委新闻宣传部，推动北京2022年冬奥会官方电影的策划和前期筹备等工作。

报告期内，文投互娱持续推进“百城冬奥文化推广计划”，联合国内百余座城市，结合各地特色，围绕冬奥题材联合行业内顶级导演、编剧、艺术家、音乐人以及各大高校、网络平台及行业合作伙伴等有志于为冬奥服务的机构，在全国范围内，在公益、艺术、电影、音乐、动漫、科技、教育、旅游等领域，开展百姓喜闻乐见的冬奥系列文化活动。2021年2月，公司出品的冬奥场馆大型实景音乐秀《冬梦之约》在北京卫视和咪咕视频播出，并通过央视频联动融媒体，经由CGTN向海外传播，在广大观众中引发热烈反响；冰雪运动题材音乐剧《冰雪精英》已完成排演工作，将于2021年第三季度首演；冬奥题材电视剧《冰雪之名》、冬奥百集纪录片《2022再出发》、冰球题材电影《破冰小将》均已基本完成前期筹备，即将开拍；冬奥和冬残奥吉祥物动画电影《我和我的冬奥》已在北京电影局立项，正在制作中。

报告期内，文投互娱积极推进参与北京2022年冬奥会特许经营计划，认真做好冬奥特许产品市场调研，仔细甄选冬奥特许合作品类，并积极拓展第三方特许生产商合作方，开发与储北京2022年冬奥会及相关IP特许经营产品，开展冬奥IP工艺品等文创产品的设计、开发和线上线下销售。公司持续与有意向的第三方合作公司进行对接洽谈，并已陆续与合作公司签约，合作公司的冬奥特许产品设计申报工作也正在积极筹备中。接下来，公司还将持续积极拓展相关合作渠道，随着特许经营各项工作的扎实推进，冬奥特许经营收益预计将在2021年第三季度即可实现。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.知识产权纠纷风险：

公司原创作品如果被盗版则会出现知识产权保护的风险。随着网络技术的发展，侵权行为形式更加多样、广泛和隐蔽。近年来，版权授权日益细化，客观造成知识产权纠纷增多。国家通过立法加大对侵权盗版行为的打击力度，虽然取得了显著成效，但由于打击侵权行为是一个长期工作，公司在一定时期内仍将面临盗版和知识产权被侵害的风险。

2.市场竞争风险

影视方面，随着疫情得到控制，虽部分因疫情影响延期影片陆续上映，但仍有大量积压影片未得以上映，积压影片同疫情后新拍摄影片导致临众多电影争抢档期、竞争过于激烈以及宣发成本被迫提高等问题。

影城方面，2021年上半年电影市场在逐步恢复，虽单体影城关闭数量不少，但是市场竞争仍然剧烈。内容的缺乏，导致观影频率、人次的下降，已经无法满足观众需求。新建影城与规模化影城对老影城的冲击，存续影城经营将持续下滑，规模化公司将更有竞争力。新业态的兴起，如剧本杀、短视频更占据了大量的碎片时间，抢夺更多观影时间，这些都会导致影院经营压力增

大。由于目标消费者整体娱乐时间有限，不同平台及产品间存在争夺消费者注意力的竞争关系，若市场参与者增加，影城的参与度及发展空间均会受到不同程度的挤压。

游戏方面，随着网络游戏行业逐渐进入成熟期，行业竞争日趋激烈。网络游戏以外的各种互联网文化创意细分产业的发展也在进一步加剧外部竞争，行业流量越来越向头部作品及头部厂商集中，行业头部效应凸显。同时，网络游戏用户也在不断成熟，用户对产品的品质要求也日趋提高。激烈的市场竞争，将会在产品和市场渠道等方面给公司发展带来挑战。

3.产业政策风险

国家对电影、电视剧行业实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位;另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位将面临新的挑战。

近些年游戏产业在我国快速发展，相关行业的法律与监管体系也正处于不断发展和完善的过程中。网络游戏行业受到国家相关政策和政府相关部门的严格监管，针对游戏研发、出版、运营实行较为严格的资质管理及内容审查等监管措施，全新的国内游戏版号审批评分制度已于4月1日开始正式试行。新审核机制的施行，在未来将进一步优化入场游戏的品质，也意味着更大的挑战。网络游戏行业监管日趋规范，有利于行业健康发展，规范经营的企业将从中受益。公司将严格遵守行业发展相关要求，拥护各项行业政策及规章制度，积极取得相关的资质和许可，对内容进行把关、调整，控制和降低监管政策和变动给公司带来的相关风险。

4.作品审查风险

根据相关法律法规的规定，公司筹拍的电影、电视剧，如果最终未获备案通过，将作剧本报废处理；已经摄制完成，经审查、修改、审查后最终未获通过的，须将该影视作品作报废处理;如果取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后被禁止发行或放(播)映，该作品将作报废处理，同时公司还可能将遭受行政处罚。虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过，公司成立以来也从未发生过电影、电视剧未获备案、审查通过的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。

5.新冠疫情反复的风险

新冠疫情并未结束，疫情的反复对行业影响持续存在，票房不及预期，影响公司短期经营业绩。影城方面，收入骤减，则会导致其出现资金链断裂以及债务违约的风险。与此同时还面临员工开支、房租开支等固定支出的压力。目前，国内出现局部地区确诊数量剧增，根据各地影院防控政策要求，影院可能面临停业风险，因此新冠疫情反复的状态依旧对影院正常经营极大的影响。新冠疫情也为北京冬奥会的疫情防控增添了风险与压力，冬奥官方文化活动计划均有调整，“百城冬奥文化推广计划”原定项目有些也无法如期进行，直接影响商业开发收益，导致冬奥宣传进度缓慢、推广效果不达预期。

6.权益受侵犯风险

由于冬奥工作的特殊性，且北京冬奥会文化活动服务赞助商在奥运史上尚属首例，冬奥文化活动权益使用属于新课题，涉及冬奥权益有大量需要通过北京冬奥组委与国际奥委会审核，按照奥林匹克相关规定有着诸多规范要求，如约定不清楚或者执行过程中存在与协议约定不一致的情形，则容易存在相关权益受侵犯的风险。一方面可能会直接损害公司的经济利益，另一方面也会损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
文投控股2020年年度股东大会	2021年5月31日	2021-030	2021-6-1	审议通过公司2020年度财务决算报告、董事会工作报告、2020年年度报告正文及摘要、关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案、2020年度利润分配方案、续聘 2021年度内部控制审计机构、内部控制自我评价报告等、债务融资计划、拟向控股股东借款暨关联交易等共计17个议案。

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司利润分配预案符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。独立董事对该议案发表了意见。

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司积极响应国家节能减排等相关政策号召，在日常经营管理中，注重节能减排，实现绿色运营，确保实现企业经济效益、社会效益与环境效益相统一。公司每日对办公区域巡检，及时关闭无人区域空调和照明设备；对冬夏季空调控制开启温度；夜间公共区域常用灯源更换为节能灯；对不常用电器及电源进行断电处理，避免产生不必要能耗。公司利用互联网进行无纸化办公，减少纸质文件、印刷、笔墨、曲形针、大头针等使用量，实现绿色环保。2020年以来，公司主要会议均采用无纸化方式，纸张使用量大幅降低。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司倡导低碳出行，鼓励员工上下班乘坐公共交通工具，减少废气排放。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司继续积极开展扶贫帮困献爱心活动，积极参与控股股东所属集团对口扶贫点的产业帮扶工作，帮扶贫困村民，帮助解决农产品滞销问题等。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺	其他	文资控股、文资投资、文投集团、文创基金、三奇永恒	承诺方与耀莱影城的实际控制人、都玩网络的实际控制人之间不存在影响本次发行完成后北京市文资中心（机构变更前为文资办）作为公司实际控制人地位的其他计划和安排，承诺方在本次发行完成后将维护北京市文资中心作为公司实际控制人的地位，不存在本次发行完成后通过直接或间接的途径减少控制权的计划和安排。	2015年2月；长期有效	否	是
	解决同业竞争	文投集团、文创基金、文资投资、文资控股	1、本企业及本企业直接或间接控制的子企业（除公司及其控股子公司外）目前没有直接或间接地从事与公司构成实质性同业竞争的业务（以下称“竞争业务”）；2、本企业及本企业直接或间接控制的子企业，于本企业的实际控制人实质性保持对公司股权控制关系期间，不会从事与公司构成实质性同业竞争的业务；3、本企业及本企业直接或间接控制的子企业，于本企业的实际控制人实质性保持对公司股权控制关系期间，不利用对公司的股权控制关系，从事或参与从事有损公司及其股东利益的行为；4、自2016年非公开发行完成且文资控股成为公司第一大股东之日起，本函及本函项下之承诺不可撤销，	2014年8月；期限至实际控制人不再实质性保持对公司股权控制关系之日	是	是

			且持续有效，直至本企业的实际控制人不再实质性保持对公司股权控制关系之日为止；5、本企业和本企业直接或间接控制的子企业如违反上述任何承诺，本企业和本企业直接或间接控制的子企业将赔偿公司及公司其他股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任。
其他承诺	其他	文资控股	若文投控股在董事会审议通过《关于对信托计划份额进行处置退出的议案》的一年内，未能实现对持有的锦程资本020号集合资金信托计划进行部分或全部处置退出（包括对信托计划份额进行转让出售、积极推进信托计划的清算及分配等），本公司将联合相关方履行国资相关审批程序，受让信托全部或50%以上份额。	文投控股在董事会审议通过《关于对信托计划份额进行处置退出的议案》的一年内	是	否	因疫情原因，目前各国依旧采取限制出入境、隔离、交通管制等防疫管控措施，受让信托份额所需的审计、评估等工作亦无法正常开展，相关国有资产审批程序无法如期完成	延长相关承诺安排至2021年9月30日

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
耀莱文娱发展有限公司（Sparkle Roll Culture&Entertainment Development Limited，本公司之境外全资公司）因业务往来款纠纷对HYH GROUP LIMITED）（简称“HYH”）提起诉讼。	2019-017

事项概述	查询索引
公司与綦建虹发生的房产租赁的关联交易	2021-024

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司向控股股东借款的关联交易	2021-027

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

211,999,991.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

211,999,991.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

7.53%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

对子公司担保：公司为北京耀莱国际影城管理有限公司、上海都玩网络科技有限公司申请银行贷款提供的担保。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	33,846
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
北京文资控股有限公司	0	377,389,466	20.35	0	质押	130,000,000	国有法人

厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1667号股权收益权集合资金信托计划	282,212,000	282,212,000	15.21	0	无	0		其他
北京亦庄国际投资发展有限公司	0	111,654,400	6.02	0	无	0		国有法人
北京文资文化产业投资中心（有限合伙）	0	74,251,881	4.00	0	无	0		其他
冯军	0	59,067,300	3.18	0	质押	59,067,300		境内自然人
中国民生信托有限公司－中国民生信托－至信516号证券投资集合资金信托计划	0	57,893,943	3.12	0	无	0		其他
姚戈	0	56,564,200	3.05	0	质押	56,564,200		境内自然人
上海丰煜投资有限公司－丰煜－稳盈证券投资基金1号	0	39,412,800	2.12	0	无	0		其他
北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金	-209,400	36,421,921	1.96	0	无	0		其他
北京君联嘉睿股权投资合伙企业（有限合伙）	-9,894,368	33,987,290	1.83	0	无	0		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
北京文资控股有限公司		377,389,466			人民币普通股		377,389,466
厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1667号股权收益权集合资金信托计划		282,212,000			人民币普通股		282,212,000
北京亦庄国际投资发展有限公司		111,654,400			人民币普通股		111,654,400
北京文资文化产业投资中心（有限合伙）		74,251,881			人民币普通股		74,251,881
冯军		59,067,300			人民币普通股		59,067,300
中国民生信托有限公司－中国民生信托－至信516号证券投资集合资金信托计划		57,893,943			人民币普通股		57,893,943
姚戈		56,564,200			人民币普通股		56,564,200

上海丰煜投资有限公司－丰煜－稳盈证券投资基金1号	39,412,800	人民币普通股	39,412,800
北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金	36,421,921	人民币普通股	36,421,921
北京君联嘉睿股权投资合伙企业（有限合伙）	33,987,290	人民币普通股	33,987,290
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	冯军和郝文彦存在关联关系和一致行动关系；北京文资控股有限公司和北京文资文化产业投资中心（有限合伙）、北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金存在同一控制下的关联关系。除此之外的公司前十名股东、前十名无限售条件的股东之间是否存在关联关系或一致行动关系未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
郝文彦	董事	30,023,750	26,048,625	-3,975,125	偿还金融机构借款

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

文投控股股份有限公司2016年度第一期中期票据

16文投MTN001

101675010

2016年11月16日至2016年11月17日

2016年11月18日

2021年11月18日

1,000,000,000

4.07%

每年付息1次，到期还本付息

银行间债券市场

银行间债券市场的合格机构投资者（国家法律、法规及部门规章等另有规定的除外）

本期中期票据在债权登记日的次一工作日，即可以在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。

否

文投控股股份有限公司2017年度第一期中期票据

17文投MTN001

101775009

2017年10月24日至2017年10月25日

2017年10月26日

2022年10月26日

500,000,000

5.45%

每年付息1次，到期还本付息

银行间债券市场

银行间债券市场的合格机构投资者（国家法律、法规及部门规章等另有

本期中期票据在债权登记日的次一工作日，即可以在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同

否

规定的除外）

业拆借中心颁布的相关规定进行。

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.01	0.94	7.79
速动比率	0.57	0.54	4.83
资产负债率（%）	65.30	61.13	增加4.17个百分点
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	-166,183,171.21	-482,734,904.40	不适用
EBITDA全部债务比	0.02	-0.13	不适用
利息保障倍数	-0.04	-4.83	不适用
现金利息保障倍数	3.44	7.39	-53.46	受疫情影响,2021年

				上半年经营活动产生的现金流量净额有所减少
EBITDA利息保障倍数	0.44	-3.39	不适用
贷款偿还率（%）	100.00	100.00	0.00
利息偿付率（%）	100.00	100.00	0.00

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 文投控股股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	329,085,065.56	424,312,996.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	1,083,909,566.70	1,083,909,566.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、5	439,599,041.22	412,598,096.93
应收款项融资
预付款项	七、7	1,241,134,570.15	1,268,055,142.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	87,303,373.65	106,317,930.24
其中：应收利息	七、8	11,942,770.07	13,523,177.15
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	233,258,638.72	159,467,704.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	15,000,000.00	25,000,000.00
其他流动资产	七、13	21,709,926.42	27,363,104.21
流动资产合计		3,451,000,182.42	3,507,024,541.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	七、14	206,972,400.00	222,434,840.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	8,788,228.61	7,988,228.61
其他权益工具投资	七、18	610,850,967.67	674,150,967.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	154,906,014.99	177,153,417.16
在建工程	七、22	1,665,828.92	2,650,245.08
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	七、25	991,760,453.15
无形资产	七、26	101,891,272.08	100,340,306.98
开发支出
商誉	七、28	1,855,430,287.00	1,855,430,287.00
长期待摊费用	七、29	469,010,611.82	528,410,907.83
递延所得税资产	七、30	5,667,645.52	5,667,645.52
其他非流动资产	七、31	157,056,348.45	162,093,007.00
非流动资产合计		4,564,000,058.21	3,736,319,852.85
资产总计		8,015,000,240.63	7,243,344,394.45
流动负债：
短期借款	七、32	175,500,000.00	132,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	295,006,270.74	281,189,575.81
预收款项
合同负债	七、38	297,904,801.13	230,240,180.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	18,646,607.32	20,101,815.25
应交税费	七、40	116,545,350.25	154,825,160.05
其他应付款	七、41	1,255,738,768.61	1,644,040,691.51
其中：应付利息		125,436,571.62	74,418,774.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	1,256,829,055.10	1,279,240,087.94
其他流动负债
流动负债合计		3,416,170,853.15	3,742,137,510.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	290,750,000.00	71,750,000.00
应付债券	七、46	499,622,771.28	498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债		912,799,200.98
长期应付款	七、48	98,490,251.00	98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	15,625,431.59	17,403,560.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,817,287,654.85	685,667,169.98

负债合计		5,233,458,508.00	4,427,804,680.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,854,853,500.00	1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	4,883,615,079.39	4,883,615,079.39
减：库存股
其他综合收益	七、57	-92,173,362.33	-94,029,881.83
专项储备
盈余公积	七、59	72,037,045.06	72,037,045.06
一般风险准备
未分配利润	七、60	-3,902,322,697.14	-3,868,296,999.33
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,816,009,564.98	2,848,178,743.29
少数股东权益		-34,467,832.35	-32,639,029.71
所有者权益（或股东权益）合计		2,781,541,732.63	2,815,539,713.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,015,000,240.63	7,243,344,394.45

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		153,871,663.71	159,768,692.13
交易性金融资产		1,082,869,566.70	1,082,869,566.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	302,827,878.40	280,000,000.00
应收款项融资
预付款项		144,946,022.11	135,473,774.59
其他应收款	十七、2	2,554,244,483.63	2,572,978,739.78
其中：应收利息
应收股利
存货		2,564,102.70	2,564,102.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产			10,000,000.00
其他流动资产		3,382,313.57	3,444,725.98
流动资产合计		4,244,706,030.82	4,247,099,601.88
非流动资产：

债权投资		100,000,000.00	108,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	5,919,550,000.00	5,919,550,000.00
其他权益工具投资		200,000,000.00	200,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		7,300,473.47	7,429,226.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		46,652,867.05	47,730,878.64
开发支出
商誉
长期待摊费用		61,463,414.57	81,951,219.47
递延所得税资产
其他非流动资产		58,374,095.29	56,243,440.42
非流动资产合计		6,393,340,850.38	6,420,904,764.73
资产总计		10,638,046,881.20	10,668,004,366.61
流动负债：
短期借款		175,500,000.00	132,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		99,857,723.49	114,946,857.90
预收款项
合同负债		3,058,768.80	4,500,000.00
应付职工薪酬		531,729.36	551,894.99
应交税费		969,063.19	973,358.59
其他应付款		1,616,083,246.07	1,713,781,042.63
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		998,090,087.94	1,098,090,087.94
其他流动负债
流动负债合计		2,894,090,618.85	3,065,343,242.05
非流动负债：
长期借款		219,000,000.00
应付债券		499,622,771.28	498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		98,490,251.00	98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计		817,113,022.28	596,513,609.04
负债合计		3,711,203,641.13	3,661,856,851.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,854,853,500.00	1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		4,934,956,074.78	4,934,956,074.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		72,037,045.06	72,037,045.06
未分配利润		64,996,620.23	144,300,895.68
所有者权益（或股东权益）合计		6,926,843,240.07	7,006,147,515.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计		10,638,046,881.20	10,668,004,366.61

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		444,483,014.73	195,024,994.65
其中：营业收入	七、61	444,483,014.73	195,024,994.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		627,542,106.44	713,846,296.74
其中：营业成本	七、61	379,354,174.58	488,011,055.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	14,631,829.78	6,862,468.92
销售费用	七、63	6,541,710.88	23,453,979.60
管理费用	七、64	95,394,444.93	95,693,460.78
研发费用	七、65	24,355,770.87	23,650,020.17
财务费用	七、66	107,264,175.40	76,175,312.16
其中：利息费用		109,005,627.60	84,825,143.40
利息收入		2,348,942.78	2,302,373.79

加：其他收益	七、67	11,906,958.70	12,464,272.93
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	2,169,423.63	8,076,837.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-593,383.28
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	11,087,927.65	3,724,679.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	31,664,687.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-126,230,094.03	-494,555,512.47
加：营业外收入	七、74	14,043,518.65	439,410.09
减：营业外支出	七、75	1,663,176.04	350,938.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-113,849,751.42	-494,467,040.65
减：所得税费用	七、76	1,439,741.91	-4,811,071.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-115,289,493.33	-489,655,969.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-115,289,493.33
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-110,954,160.67	-477,847,804.91
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-4,335,332.66	-11,808,164.65
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-113,432,973.83	-489,655,969.56
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-109,097,641.17	-477,847,804.91
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-4,335,332.66	-11,808,164.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.06	-0.26
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.06	-0.26

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	38,568,020.17	20,848,906.86
减：营业成本	十七、4	13,349,287.99	15,809,801.35
税金及附加		1,368,989.61	4,779,793.13
销售费用
管理费用		26,718,199.43	29,517,276.83
研发费用
财务费用		77,191,442.91	74,148,884.10
其中：利息费用		79,050,772.84	71,654,903.67
利息收入		1,871,505.76	966,557.82
加：其他收益		907.34	31,536.86
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	754,716.98	-490,054.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-79,304,275.45	-103,865,365.97
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-79,304,275.45	-103,865,365.97
减：所得税费用			-11,167,230.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-79,304,275.45	-92,698,135.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-79,304,275.45	-92,698,135.19
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-79,304,275.45	-92,698,135.19

七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		445,449,364.31	546,675,295.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		821,538.54	1,743,501.31
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	213,358,546.86	295,687,234.50
经营活动现金流入小计		659,629,449.71	844,106,031.62
购买商品、接受劳务支付的现金		274,001,668.92	80,046,693.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		119,877,785.54	111,258,670.12

支付的各项税费		39,187,760.63	58,673,187.99
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	176,390,944.86	207,269,956.50
经营活动现金流出小计		609,458,159.95	457,248,507.89
经营活动产生的现金流量净额		50,171,289.76	386,857,523.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		25,295,001.00	53,509,945.72
取得投资收益收到的现金		4,474,041.10	2,055,978.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,189,603.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		30,958,646.05	55,565,923.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,417,908.11	527,721,972.96
投资支付的现金		35,431,904.87	21,992,361.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		38,849,812.98	549,814,334.72
投资活动产生的现金流量净额		-7,891,166.93	-494,248,410.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,450,000.00	3,550,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			3,550,000.00
取得借款收到的现金		452,000,000.00	525,660,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		453,450,000.00	529,210,000.00
偿还债务支付的现金		552,098,635.31	534,593,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,203,774.29	33,919,357.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		584,302,409.60	568,512,517.12
筹资活动产生的现金流量净额		-130,852,409.60	-39,302,517.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-241,988.41	1,665,887.03

五、现金及现金等价物净增加额		-88,814,275.18	-145,027,517.11
加：期初现金及现金等价物余额		415,523,130.01	761,064,345.28
六、期末现金及现金等价物余额		326,708,854.83	616,036,828.17

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,755,900.80	303,093,018.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		313,520,971.93	467,604,549.19
经营活动现金流入小计		315,276,872.73	770,697,567.76
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		965,475.52	766,132.47
支付的各项税费		1,406,616.79	41,680,273.55
支付其他与经营活动有关的现金		277,285,259.87	922,508,780.74
经营活动现金流出小计		279,657,352.18	964,955,186.76
经营活动产生的现金流量净额		35,619,520.55	-194,257,619.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		10,000,000.00	25,509,945.72
取得投资收益收到的现金		800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		10,800,000.00	25,509,945.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			59,953.00
投资支付的现金		2,930,654.87	7,192,361.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计		2,930,654.87	7,252,314.76
投资活动产生的现金流量净额		7,869,345.13	18,257,630.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		452,000,000.00	525,660,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		452,000,000.00	525,660,000.00
偿还债务支付的现金		475,069,398.30	400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		26,316,495.80	22,192,925.49
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		501,385,894.10	422,192,925.49
筹资活动产生的现金流量净额		-49,385,894.10	103,467,074.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-5,897,028.42	-72,532,913.53
加：期初现金及现金等价物余额		159,768,692.13	132,208,869.63
六、期末现金及现金等价物余额		153,871,663.71	59,675,956.10

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,854,853,500.00				4,883,615,079.39		-94,029,881.83		72,037,045.06		-3,868,296,999.33		2,848,178,743.29	- 32,639,029.71	2,815,539,713.58
加：会计政策变更											76,928,462.86		76,928,462.86	1,056,530.02	77,984,992.88
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,854,853,500.00				4,883,615,079.39		-94,029,881.83		72,037,045.06		-3,791,368,536.47		2,925,107,206.15	-31,582,499.69	2,893,524,706.46

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							1,856,519.50				-110,954,160.67		-109,097,641.17	-2,885,332.66	-111,982,973.83
（一）综合收益总额							1,856,519.50				-110,954,160.67		-109,097,641.17	-4,335,332.66	-113,432,973.83
（二）所有者投入和减少资本														1,450,000.00	1,450,000.00
1．所有者投入的普通股														1,450,000.00	1,450,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,854,853,500				4,883,615,079.39		-92,173,362.33		72,037,045.06		-3,902,322,697.14		2,816,009,564.98	-34,467,832.35	2,781,541,732.63

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,854,853,500.00

4,883,615,079.39

-7,985,387.27

72,037,045.06

-401,814,643.24

6,400,705,593.94

16,880,296.66

6,417,585,890.60

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,854,853,500.00				4,883,615,079.39		-7,985,387.27		72,037,045.06		-401,814,643.24		6,400,705,593.94	16,880,296.66	6,417,585,890.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-477,847,804.91		-477,847,804.91	-10,808,164.65	-488,655,969.56
（一）综合收益总额											-477,847,804.91		-477,847,804.91	-11,808,164.65	-489,655,969.56

（二）所有者投入和减少资本

1,000,000.00

1,000,000.00

1．所有者投入的普通股

1,000,000.00

1,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	1,854,853,500.00				4,883,615,079.39		-7,985,387.27		72,037,045.06		-879,662,448.15		5,922,857,789.03	6,072,132.01	5,928,929,921.04

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,854,853,500.00				4,934,956,074.78				72,037,045.06	144,300,895.68	7,006,147,515.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,854,853,500.00				4,934,956,074.78				72,037,045.06	144,300,895.68	7,006,147,515.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-79,304,275.45	-79,304,275.45
（一）综合收益总额										-79,304,275.45	-79,304,275.45
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,854,853,500.00				4,934,956,074.78				72,037,045.06	64,996,620.23	6,926,843,240.07

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,854,853,500.00				4,934,956,074.78				72,037,045.06	356,313,833.36	7,218,160,453.20

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,854,853,500.00				4,934,956,074.78				72,037,045.06	356,313,833.36	7,218,160,453.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-92,698,135.19	-92,698,135.19
（一）综合收益总额										-92,698,135.19	-92,698,135.19
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,854,853,500.00				4,934,956,074.78				72,037,045.06	263,615,698.17	7,125,462,318.01

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

文投控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1993年3月经辽宁省体改委（1993）24号文批准同意成立的股份有限公司。公司于1996年7月在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为9121010024338220X5的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数185,485.35万股，注册资本为185,485.35万元，注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号，总部地址：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号，本公司控股股东为北京文资控股有限公司，实际控制人为北京市国有文化资产管理中心。

本公司属广播、电视、电影和影视录音制作行业及互联网和相关服务行业，主要产品和服务为影城经营；影视投资、制作、发行；演艺经纪；模特经纪；游戏制作、发行、运行；游戏平台运营、网络直播业务的运营等。

本财务报表业经公司董事会于2021年8月30日批准报出。

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共160户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户，减少5户，详见本附注八“合并范围的变更”。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共160户，其中二级主体9户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决比例（%）
北京文投互娱投资有限责任公司
（简称“文投互娱”）	全资子公司	2	100	100
江苏耀莱影城管理有限公司
（简称“耀莱影城”）	全资子公司	2	100	100
上海都玩网络科技有限公司
（简称“都玩网络”）	全资子公司	2	100	100
文投（张家界）文化旅游投资有限公司
（简称：“文投张家界”）	全资子公司	2	100	100
沈阳文玺文化旅游发展有限公司
（简称：“沈阳文玺”）	全资子公司	2	100	100
北京文投实景娱乐有限公司
（简称“文投实景”）	全资子公司	2	100	100
耀莱影音（香港）投资有限公司
（简称“耀莱香港”）	全资子公司	2	100	100
北文投文化投资南京有限公司
（简称“北文投南京”）	控股子公司	2	90	90
北京文投剧制影视文化有限公司

（简称“文投剧制”）	控股子公司	2	51	51
文投互娱 2021 年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 7户，减少的9户股权变动至耀莱影城的合并范围内。
耀莱影城 2021年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 122 户。包含文投互娱股权变动转进的9户，以及本期新增的5户。
都玩网络 2021 年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 26 户。
文投实景 2021年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 2 户。

一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1） 同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2） 非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1） 合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过

参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2） 合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公 司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注

五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1） 外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计 量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3） 外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1）分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：a) 以摊余成本计量的金融资产；b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；c) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

A、债务工具

本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

a、以摊余成本计量：

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资 产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。b、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损 益。此类金融资产主要包括应收款项融资和其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。c、以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。B、权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2） 减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

a) 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失

准备。

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合 1 账龄组合应收账款组合 2 合并范围外关联方应收款项组合应收账款组合 3 合并范围内关联方应收款项组合应收账款组合 4 应收政府组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

b) 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其

他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合 1 账龄组合其他应收款组合 2 合并范围外关联方应收款项其他应收款组合 3 合并范围内关联方应收款项其他应收款组合 4 押金及保证金其他应收款组合 5 备用金及职工借款

c) 本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3） 终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； b) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； c) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（2） 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

（1） 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括影城商品、影视剧本成本、影视项目制作成本、影视产品成本、著作权及改编权、家庭观影设备。其中：

影视投资成本是指公司投资拍摄过程中的影视作品、公司投资拍摄完成并已经取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》或已经发行的影视作品成本；

影视剧本成本是指根据管理层的运营意图，为了公司计划投资主导或参与制作的影视作品，而发生影视剧本创作成本；待影视作品制作项目启动后，转入影视作品制作成本；

著作权及改编权是指根据管理层的持有意图分类为存货的著作权及改编权，管理层采购该著作权及改编权时以未来向第三方进行转授权，或进行著作权的影视、游戏、舞台剧创作或衍生品开发为目的（除此之外，例如管理层采购该著作权及改编权时以未来通过用户点击阅读获取收入，或通过提供会员服务来获取收入为目的，将该著作权及改编权根据管理层的持有意图分类为无形资产）。待该著作权及改编权进行首次转授权时，转入当期营业成本；或基于该著作权及改编权的开发创作行为发生时，转入影视作品制作成本或当期营业成本。

（2） 存货的计价方法

影城商品在取得时，按采购成本进行初始计量，发出时按照加权平均法计价；其他单位价值较为贵重的商品采用个别认定法计价。

影视投资成本、影视剧本成本按各项目成本、费用实际发生时金额归集，采取个别认定法计价。其中：影视投资成本中如果有其他参投方，公司收到该投资款时计入预收款项进行核算，待该影视项目拍摄

完成并已经取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》时，按照该影视项目已经发生的全部成本备抵预收款项之后的净额，确认该存货之影视投资成本；对于电影项目，在该电影项目满足收入确认条件并确认收入时，将该电影项目归集的存货之影视作品成本全额结转至当期成本；对于电视剧或网剧项目，在该电视剧或网剧满足收入确认条件并确认收入时，将该电视剧或网剧项目归集的存货之影视作品成本，按照计划收入比例法结转至当期成本；对于跟投的影视项目，当影视项目完成摄制，结算金额经双方确认后，按实际结算金额转入影视作品成 本。

其他存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

（3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对影城商品进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

影视项目制作成本和影视产品成本，本公司如果预计未来难以进行发行、销售时，则将该影片未结转的成本予以全部结转至当期成本、费用或损失。

期末对其他存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4） 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2） 包装物采用一次转销法；

3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表

日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资 产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五 10.金融工具会计政策。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五 10.金融工具会计政策。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1） 投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值

之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价 值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

（2） 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。1） 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外， 当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

2） 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

1） 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2） 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计

政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理 的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

（1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

该固定资产的成本能够可靠地计量。

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

（3）固定资产后续计量及处置

1）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

2）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25	5.00%	3.80%
机器设备	年限平均法	5、14	5.00%	19.00%或 6.79%
放映设备	年限平均法	8、10	5.00%	11.88%或 9.50%
观影设备	年限平均法	5	5.00%	19.00%
电子设备	年限平均法	3、5	5.00%	31.67%或 19.00%
运输设备	年限平均法	4、5	5.00%	23.75%或 19.00%

办公家具

年限平均法

5

5.00%

19.00%

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

详见“附注五42.租赁”。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、应用软件和著作权。

（1） 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2） 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依 据
应用软件及著作权	5 年或 10 年	管理层综合判断
土地使用权	剩余使用年限	法定期限

达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

A、该义务是本公司承担的现时义务；

B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

C、该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1） 股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2） 权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的营业收入主要包括电影放映、院线发行、电影宣传推广、影视剧制作销售等影视业务收入，广告业务收入，游戏发行收入，衍生品等商品销售收入，艺人经纪及其他劳务收入等。 根据《企业会计准则第 14 号——收入》，本公司按以下 5 个步骤核算收入交易：

（1） 识别与客户订立的合同

A. 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

B. 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

C．该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

D．该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；

E．企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

（2） 识别合同中的单项履约义务

合同开始日，本公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

A．客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

B.客户能够控制公司履约过程中在建的商品；

C.公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

（3） 确认交易价格

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

合同中存在可变对价的，按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。每一资产负债表日，本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

公司应付客户（或向客户购买本企业商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，将应付客户对价全额冲减交易价格。

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，则参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价，按照可变对价的相关规定进行会计处理。

（4） 将交易价格分摊至各单项履约义务

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司不因合同开始日之后单独售价的变动

而重新分摊交易价格。

合同折扣，是指合同中各单项履约义务所承诺商品的单独售价之和高于合同交易价格的金额。对于合同折扣，本公司在各单项履约义务之间按比例分摊。有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或多项（而非全部）履约义务相关的，将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务。合同折扣仅与合同中一项或多项（而非全部）履约义务相关，且采用余值法估计单独售价的，首先在该一项或多项（而非全部）履约义务之间分摊合同折扣，然后采用余值法估计单独售价。对于可变对价及可变对价的后续变动额，本公司将其分摊至与之相关的一项或多项履约义务，或者分摊至构成单项履约义务的一系列可明确区分商品中的一项或多项商品。对于已履行的履约义务，其分摊的可变对价后续变动额调整变动当期的收入。

（5） 在履行履约义务时确认收入

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。其中，产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度；投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。对于类似情况下的类似履约义务，采用相同的方法确定履约进 度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

A. 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

B. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

C．本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

D. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主

要风险和报酬；

E. 客户已接受该商品；

F. 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

具体确认原则：

（1） 发行收入

院线根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线发行收入。本公司对影城供应的影片实行单片结算，收到影城报送的财务结算表和统计汇总表并核对一致后，确认发行收入。

（1） 放映收入

影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。

对于影院采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，于电影卡、兑换券持有人实际兑换电影票入场观看电影时确认收入；对于已售电影卡、兑换券期满而尚未用以兑换的，于有效期满后转入营业收入。

（2） 卖品收入

卖品销售收入为各影城销售食品、饮料、电影纪念品等商品后取得的收入。在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（3） 广告收入

广告收入在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，根据服务时间与价格按会计期间确认营业收入。

（4） 电影票房分账收入

电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后,院线公司提供票房总额结算单，电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认收入。

（5） 文化娱乐经纪

艺人经纪和模特经纪业务，对于劳务类的经纪合约，按照每次或每份合约的经纪业务活动实质性完成（结束）时确认收入；对于代言类和广告类的经纪合约，按照合同约定的服务期间确认收 入。

（6） 游戏收入

A、本公司开发的游戏交由其他独代平台或联运平台进行运营，公司定期与其他独代平台或联运平台进行对账并进行结算的业务模式。收入确认时点为：游戏玩家充值购买游戏中虚拟货币后， 在游戏中消费虚拟货币购买游戏中的装备、道具时，确认收入。

B、本公司与其他游戏平台商、运营商、广告商进行游戏合作运营的分成业务，在本公司按期完成相关运营任务，业务数据经双方核对确认后，业务收入已经实现或按照约定条款能够实现时， 确认收入。

C、游戏开发方、本公司（代理方）、第三方运营商（例如腾讯开放平台）联合游戏运营模式下本公司游戏运营收入确认标准和收入确认时点的具体判断标准：第三方游戏运营公司负责各自渠道的运营、推广、充值服务以及计费系统的管理，公司与游戏开发方联合提供技术支持与数据统计、分析服务、产品的运营计划和推广策略。公司按照与第三方游戏运营公司合作协议所计算的分成金额，在双方结算完毕并核对无误后确认为营业收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延

所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

如预计未来很可能无法获得足够的应纳税所得额，则不确认相应的递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租入资产公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。1） 经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1） 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、23“固定资产”。2） 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。3） 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

（1）本公司作为承租人

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。此处根据公司的实际情况进行描述。）租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

①使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备（根据实际情况描述）。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法（根据实际情况描述）对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

②租赁负债

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率（根据实际情况描述）为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

③租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

④短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过xx元（根据实际情况描述）的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

⑤售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）本公司作为出租人

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

①融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法（根据实际情况描述），将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（3）售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行修订后的新租赁准则	九届董事会第五十一次会议

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	424,312,996.51	424,312,996.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,083,909,566.70	1,083,909,566.70
衍生金融资产

应收票据
应收账款	412,598,096.93	412,598,096.93
应收款项融资
预付款项	1,268,055,142.59	1,268,055,142.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	106,317,930.24	106,317,930.24
其中：应收利息	13,523,177.15	13,523,177.15
应收股利
买入返售金融资产
存货	159,467,704.42	159,467,704.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	25,000,000.00	25,000,000.00
其他流动资产	27,363,104.21	27,363,104.21
流动资产合计	3,507,024,541.60	3,507,024,541.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	222,434,840.00	222,434,840.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	7,988,228.61	7,988,228.61
其他权益工具投资	674,150,967.67	674,150,967.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	177,153,417.16	177,153,417.16
在建工程	2,650,245.08	2,650,245.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,084,273,428.45	1,084,273,428.45
无形资产	100,340,306.98	100,340,306.98
开发支出
商誉	1,855,430,287.00	1,855,430,287.00
长期待摊费用	528,410,907.83	528,410,907.83
递延所得税资产	5,667,645.52	5,667,645.52
其他非流动资产	162,093,007.00	162,093,007.00
非流动资产合计	3,736,319,852.85	4,820,593,281.30	1,084,273,428.45
资产总计	7,243,344,394.45	8,327,617,822.90	1,084,273,428.45
流动负债：
短期借款	132,500,000.00	132,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	281,189,575.81	278,663,611.75	-2,525,964.06
预收款项
合同负债	230,240,180.33	230,240,180.33

卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,101,815.25	20,101,815.25
应交税费	154,825,160.05	154,825,160.05
其他应付款	1,644,040,691.51	1,568,581,662.69	-75,459,028.82
其中：应付利息	74,418,774.21	74,418,774.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,279,240,087.94	1,398,108,178.11	118,868,090.17
其他流动负债
流动负债合计	3,742,137,510.89	3,783,020,608.18	40,883,097.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	71,750,000.00	71,750,000.00
应付债券	498,023,358.04	498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债		965,405,338.28	965,405,338.28
长期应付款	98,490,251.00	98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	17,403,560.94	17,403,560.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	685,667,169.98	1,651,072,508.26	965,405,338.28
负债合计	4,427,804,680.87	5,434,093,116.44	1,006,288,435.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,854,853,500.00	1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,883,615,079.39	4,883,615,079.39
减：库存股
其他综合收益	-94,029,881.83	-94,029,881.83
专项储备
盈余公积	72,037,045.06	72,037,045.06
一般风险准备
未分配利润	-3,868,296,999.33	-3,791,368,536.47	76,928,462.86
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,848,178,743.29	2,925,107,206.15	76,928,462.86
少数股东权益	-32,639,029.71	-31,582,499.69	1,056,530.02
所有者权益（或股东权益）合计	2,815,539,713.58	2,893,524,706.46	77,984,992.88

负债和所有者权益（或股东权益）总计

7,243,344,394.45

8,327,617,822.90

1,084,273,428.45

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	159,768,692.13	159,768,692.13
交易性金融资产	1,082,869,566.70	1,082,869,566.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款	280,000,000.00	280,000,000.00
应收款项融资
预付款项	135,473,774.59	135,473,774.59
其他应收款	2,572,978,739.78	2,572,978,739.78
其中：应收利息
应收股利
存货	2,564,102.70	2,564,102.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	10,000,000.00	10,000,000.00
其他流动资产	3,444,725.98	3,444,725.98
流动资产合计	4,247,099,601.88	4,247,099,601.88
非流动资产：
债权投资	108,000,000.00	108,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,919,550,000.00	5,919,550,000.00
其他权益工具投资	200,000,000.00	200,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	7,429,226.20	7,429,226.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	47,730,878.64	47,730,878.64
开发支出
商誉
长期待摊费用	81,951,219.47	81,951,219.47
递延所得税资产
其他非流动资产	56,243,440.42	56,243,440.42
非流动资产合计	6,420,904,764.73	6,420,904,764.73
资产总计	10,668,004,366.61	10,668,004,366.61
流动负债：
短期借款	132,500,000.00	132,500,000.00

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	114,946,857.90	114,946,857.90
预收款项
合同负债	4,500,000.00	4,500,000.00
应付职工薪酬	551,894.99	551,894.99
应交税费	973,358.59	973,358.59
其他应付款	1,713,781,042.63	1,713,781,042.63
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,098,090,087.94	1,098,090,087.94
其他流动负债
流动负债合计	3,065,343,242.05	3,065,343,242.05
非流动负债：
长期借款
应付债券	498,023,358.04	498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	98,490,251.00	98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	596,513,609.04	596,513,609.04
负债合计	3,661,856,851.09	3,661,856,851.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,854,853,500.00	1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,934,956,074.78	4,934,956,074.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	72,037,045.06	72,037,045.06
未分配利润	144,300,895.68	144,300,895.68
所有者权益（或股东权益）合计	7,006,147,515.52	7,006,147,515.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计	10,668,004,366.61	10,668,004,366.61

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产	3、5、6、9、13
消费税
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	5、7
企业所得税	应纳税所得额	详见下表
城市维护建设税	应纳流转税额	5、7
教育费附加	应纳流转税额	3
地方教育费附加	应纳流转税额	2
文化事业建设费	按照提供广告服务取得的计费销售额计算应缴费额	3

纳税主体名称	所得税税率（%）
霍尔果斯自由空间网络科技有限公司	0.00
霍尔果斯侠聚互娱网络科技有限公司	0.00
霍尔果斯文投文化传媒有限公司	0.00
霍尔果斯乐尚文化传媒有限公司	0.00
霍尔果斯耀莱影视传媒有限公司	0.00
霍尔果斯联游网络科技有限公司	0.00
镇江持高网络科技有限公司	12.50
镇江悦乐网络科技有限公司	12.50
都玩游戏科技（香港）有限公司	16.50
耀莱文娱发展有限公司	16.50
北京文投剧制影视文化有限公司	5.00
其他合并范围内公司	25.00

之规定，本公司该部分电影发行收入免征增值税。

（2）根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）等规定，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为原适用16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为9%；自 2019年4月1日至 2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额；根据《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告 2019年第 87 号）等规定，2019 年 10 月 1日至 2021 年 12 月 31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。

（3）镇江持高网络科技有限公司、镇江悦乐网络科技有限公司为软件企业。根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税（2012）27 号）等相关规定，软件企业自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。

1）镇江持高网络科技有限公司于 2017 年 5 月 20 日经江苏省软件行业协会审核批准，被认定为软件企业（证书编号：苏 RQ-2017-L0004）。同时，镇江持高网络科技有限公司的“持高风云魔剑游戏软件V1.0”被认定为自行开发生产的软件产品，于 2017 年 5 月 20 日经江苏省软件行业协会审核批准，获取软件产品登记证书（证书编号：苏 RC-2017-L0018）。根据规定，镇江持高网络科技有限公司 2017 年度和 2018 年度免征企业所得税，2019 年度至 2021 年度减半征收企业所得税。

2）镇江悦乐网络科技有限公司于 2017 年 7 月 28 日经江苏省经济和信息化委员会批准，被认定为软件企业（证书编号：苏 RQ-2017L-OOO7）。同时，镇江悦乐网络科技有限公司的“悦乐皇城传奇手机游戏软件V1.0”被认定为自行开发生产的软件产品，于 2017 年 12 月 27 日经江苏省经济和信息化委员会审核批准获取软件产品登记证书（证书编号：苏 RC- 2017-L0105）。根据软件企业优惠政策，镇江悦乐网络科技有限公司 2017 年度和 2018 年度免征企业所得税，2019 年度至 2021 年度减半征收企业所得税。

（4）根据《国务院关于支持喀什、霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发〔2011〕33 号）、《财政部、国家税务总局关于支持新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112 号）及《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于完善新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录的通知》（财税〔2016〕85 号）的相关规定，2021年 1 月 1 日至 2030年 12 月 31 日期间，对新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，免税期满后，再免征企业五年所得税地方分享部分。2020年12月31日 前已经进入优惠期的，可按《财政部 国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011] 53号)和《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号)规定享受至优惠期满为止，如属于《目录》与《2016版目录》相同产业项目范围，可在剩余期限内按本通知规定享受至优惠期满为止;未进入优惠期的，不再享受财税[2011] 53号和财税[2011]112号文件规定的税收优惠，如属于《目录》与《2016版目录》相同产业项目范围，可视同新办企业按本通知规定享受相关税收优惠。霍尔果斯自由空间网络科技有限公司、霍尔果斯侠聚互娱网络科技有限公司、霍尔果斯乐尚文化传媒有限公司、霍尔果斯联游网络科技有限公司、霍尔果斯文投文化传媒有限公司、霍尔果斯耀莱影视传媒有限公司符合上述相关规定，享受税率优惠政策。

（5）根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第 12号）北京文投剧制影视文化有限公司享受所得税 5%的税收优惠。

（6）根据财政部、税务总局公告 2020 年第 25 号，“为支持电影等行业发展，自 2020 年 1 月 1日至 2021年12

月31日，免征文化事业建设费”之规定，本公司免征文化事业建设费。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	34,533.55	117,827.23
银行存款	326,080,089.67	421,475,654.79
其他货币资金	2,970,442.34	2,719,514.49
合计	329,085,065.56	424,312,996.51
其中：存放在境外的款项总额	9,467,211.15	35,188,341.13

项 目	2021.06.30	2020.12.31
保函保证金
诉讼冻结资金	2,314,195.77	8,780,796.20
pos机押金冻结		1,800.00
其他	62,014.96	7,270.30
合 计	2,376,210.73	8,789,866.50

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,083,909,566.70	1,083,909,566.70
其中：
其他	1,083,909,566.70	1,083,909,566.70
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	1,083,909,566.70	1,083,909,566.70

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	127,990,438.85
1至2年	37,450,063.33
2至3年	331,805,548.46
3年以上	149,294,916.38
3至4年	21,230.00
4至5年	46,480,793.35
5年以上
合计	693,042,990.37

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	146,663,070.03	21.16	146,663,070.03	100	0	188,732,835.23	27.62	188,732,835.23	100	0
其中：
按组合计提坏账准备	546,379,920.34	78.84	106,780,879.12	19.54	439,599,041.22	494,482,443.21	72.38	81,884,346.28	16. 56	412,598,096.93
其中：
合计	693,042,990.37	/	253,443,949.15	/	439,599,041.22	683,215,278.44	/	270,617,181.51	/	412,598,096.93

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
北京京西文化旅游股份有限公司	16,010,233.92	16,010,233.92	100
山东中凯重工集团有限公司	25,378,075.80	25,378,075.80	100	历史遗留款项
武汉飞瑞赛车体育管理有限公司	22,000,000.00	22,000,000.00	100	对方违约催收无进展

智龙投资有限公司	20,690,219.24	20,690,219.24	100	对方违约催收无进展
唐山诚成房地产开发有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00	100	对方违约催收无进展
上海信贸汽配实业有限公司	13,564,440.18	13,564,440.18	100	历史遗留款项
江苏高力集团有限公司	10,725,000.00	10,725,000.00	100	对方违约催收无进展
微马（上海）信息科技有限公司	5,642,952.50	5,642,952.50	100	公司注销，对方失联
北京有璟阁餐饮文化发展有限公司	5,460,308.72	5,460,308.72	100	对方违约催收无进展
北京耀莱金榜酒业有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00	100	对方违约催收无进展
中顺汽车控股有限公司	2,223,208.87	2,223,208.87	100	已停产，难以收回
上海恺英网络科技有限公司	1,763,665.54	1,763,665.54	100	对方违约催收无进展
上海趣狐文化传播有限公司	1,037,629.40	1,037,629.40	100	对方违约催收无进展
北京龙飞正德科技有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00	100	对方违约催收无进展
上海娱嘉网络科技有限公司	496,586.75	496,586.75	100	对方违约催收无进展
成都就要玩科技有限公司	162,051.79	162,051.79	100	公司注销，对方失联
广州疯魔信息科技有限公司	145,405.14	145,405.14	100	公司注销，对方失联
上海鸿延信息科技有限公司	116,218.52	116,218.52	100	公司注销，对方失联
北京华夏永乐科技有限公司	94,242.25	94,242.25	100	公司注销，对方失联
江西石破天惊科技有限公司	51,725.30	51,725.30	100	公司注销，对方失联
武汉乐游天地科技有限公司	27,911.38	27,911.38	100	公司注销，对方失联
上海墨狸网络科技有限公司	25,253.10	25,253.10	100	公司注销，对方失联
武汉数游信息技术有限公司	21,136.64	21,136.64	100	公司注销，对方失联
霍尔果斯游苑会科技有限公司	10,787.82	10,787.82	100	公司注销，对方失联
南京直立行走网络科技有限公司	4,973.64	4,973.64	100	公司注销，对方失联
上海诺吾网络科技有限公司	4,356.46	4,356.46	100	催收无法收回
北京泰博互联科技有限公司	3,207.00	3,207.00	100	公司注销，对方失联
深圳五五兔网络科技有限公司	1,670.10	1,670.10	100	公司注销，对方失联

湖南乐会网络科技有限公司	668.70	668.70	100	催收无法收回
苏州灵趣信息科技有限公司	523.27	523.27	100	公司注销，对方失联
河南创游时代信息技术有限公司	510.00	510.00	100	公司注销，对方失联
深圳中建兴网络科技有限公司	108.00	108.00	100	公司注销，对方失联
合计	146,663,070.03	146,663,070.03	100

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	231,015,196.97	106,780,879.12	46.22
合计	231,015,196.97	106,780,879.12	46.22

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收政府组合	280,000,000.00
合计	280,000,000.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

应收账款坏账准备	270,617,181.51		17,173,232.26			253,443,949.15
合计	270,617,181.51		17,173,232.26			253,443,949.15

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比 例（%）	坏账准备期末余额
期末余额前五名应收 账款汇总	378,817,617.02	54.66	82,749,743.69

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)

1年以内	106,121,906.00	8.55	657,304,219.30	51.84
1至2年	986,659,299.08	79.50	497,016,453.84	39.20
2至3年	147,653,062.01	11.90	112,767,329.93	8.89
3年以上	700,303.06	0.05	967,139.52	0.08
合计	1,241,134,570.15	100.00	1,268,055,142.59	100

单位名称	金 额	预付账款总额的比例%	账龄	未结算原因
南京市六合区财政 局	842,000,000.00	67.84%	1-2 年	土地尚未交付
北京奥影影业有限公司	30,000,000.00	2.42%	2-3 年	尚未取得放映许可证
霍尔果斯鸿文影视 传媒有限公司	24,764,151.04	2%	2-3 年	发行推进中
合 计	896,764,151.04

单位名称	金 额	占预付账款总额的比例%
期末余额前五名预付账款汇总	1,123,877,454.17	90.55%

项目	期末余额	期初余额
应收利息	11,942,770.07	13,523,177.15
应收股利
其他应收款	75,360,603.58	92,794,753.09
合计	87,303,373.65	106,317,930.24

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
固投影视项目	11,942,770.07	13,523,177.15
合计	11,942,770.07	13,523,177.15

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额			815,091.78	815,091.78
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	70,735.33			70,735.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	70,735.33		815,091.78	885,827.11

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	6,036,629.00
1至2年	10,436,068.82
2至3年	183,132,745.76
3年以上	125,227,670.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	324,833,113.58

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
其他单位间往来款	190,235,386.94	205,571,119.93
保证金及押金	78,900,299.99	82,024,387.90
历史遗留款项	51,071,708.46	51,071,708.46
代垫款项	287,054.66	1,505,844.60
其他	3,726,505.73	101,836.36
运营备用金	612,157.80	959,409.35
合计	324,833,113.58	341,234,306.60

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额		2,525,267.05	245,914,286.46	248,439,553.51
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	300,000.00	162,341.52		462,341.52
本期转回	-	315,212.14		297,192.89
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	300,000.00	2,372,396.43	245914286.46	248,586,682.89

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	248,439,553.51	462,341.521	315,212.14			248,586,682.89
合计	248,439,553.51	462,341.521	315,212.14			248,586,682.89

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
HYH Group Limited	往来款	98,103,500.00	2-3 年	30.20	77,889,620.52

霍尔果斯珑禧文化科技有限公司	往来款	67,733,742.82	2-3 年	20.85	67,733,742.82
沈阳松辽汽车内饰件有限公司	历史遗留问题	50,971,708.46	3 年以上	15.69	50,971,708.46
COLUMBIA PICTURES FILM PRODUCTION ASIA LIMITED	往来款	4,594,862.31	1年以内	1.41	224,402.88
天绘北斗（天津）科技发展有限公司	保证金及押金	3,000,000.00	3年以上	0.92	3,000,000.00
合计	/	224,403,813.59	/	69.07	199,819,474.68

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
影城卖品	12,392,634.36		12,392,634.36	14,527,932.70		14,527,932.70
影视投资成本	185,818,431.21		185,818,431.21	108,070,365.46		108,070,365.46
影视剧本成本	36,630,417.00	36,630,417.00	-	37,143,666.98	36,630,417.00	513,249.98
家庭观影设备	336,303.39	-	336,303.39	132,873.31		132,873.31

著作权及改编权	40,693,228.12	8,546,061.06	32,147,167.06	23,571,854.37	8,546,061.06	15,025,793.31
项目制作成本	-		-	17,803,386.96		17,803,386.96
其他	2,564,102.70		2,564,102.70	3,394,102.70		3,394,102.70
合计	278,435,116.78	45,176,478.06	233,258,638.72	204,644,182.48	45,176,478.06	159,467,704.42

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
影视投资成本
影视剧本成本	36,630,417.00					36,630,417.00
周转材料
著作权及改编权	8,546,061.06					8,546,061.06
合计	45,176,478.06					45,176,478.06

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资	15,000,000.00	25,000,000.00
一年内到期的其他债权投资
合计	15,000,000.00	25,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税进项税留抵税额	21,252,320.03	26,721,569.11
待认证进项税额	457,606.39	641,535.10
合计	21,709,926.42	27,363,104.21

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

固定收益的影视项目	221,972,400.00		221,972,400.00	329,923,000.00	82,488,160.00	247,434,840.00
减： 一年内到期的固定收益的影视项目	-15,000,000.00		-15,000,000.00	-25,000,000.00		-25,000,000.00
合计	206,972,400.00		206,972,400.00	304,923,000.00	82,488,160.00	222,434,840.00

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额		82,488,160.00		82,488,160.00
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		82,488,160.00		82,848,160.00

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业

小计
二、联营企业
北京亿城文化产业发展有限公司	97,267.10									97,267.10
常州星娱文化传媒有限公司	7,890,961.51									7,890,961.51
北京哆啦音乐文化有限公司		800,000.00								800,000.00
小计	7,988,228.61	800,000.00								8,788,228.61
合计	7,988,228.61	800,000.00								8,788,228.61

项目	期末余额	期初余额
北京基金小镇圣泉投资中心（有限合伙）	200,000,000.00	200,000,000.00
北京文华创新股权投资合伙企业（有限合伙）	100,000,000.00	100,000,000.00
宁波三生万物成长股权投资合伙企业（有限合伙）	23,500,000.00	23,500,000.00
深圳市中汇影视文化传播股份有限公司	50,000,000.00	50,000,000.00
北京网元圣唐娱乐科技有限公司	33,200,000.00	33,200,000.00
浙江穿越川行企业管理咨询有限公司	32,000,000.00	32,000,000.00
北京多氪信息科技有限公司	6,670,118.17	6,670,118.17
北京为炉文化传播有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
北京微影时代科技有限公司		63,300,000.00
北京华联电影院线有限公司	93,050,900.00	93,050,900.00
星映环球集团有限公司	4,716,075.00	4,716,075.00
御宅（北京）科技有限公司	4,000,000.00	4,000,000.00
北京八爪鱼互娱科技有限公司	4,000,000.00	4,000,000.00

杭州西钺网络科技有限公司	3,000,000.00	3,000,000.00
海南玩的溜网络科技有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
北京翼之骁科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
广州一修信息科技有限公司	2,500,000.00	2,500,000.00
Aim High Global	29,013,874.50	29,013,874.50
广州维举信息科技有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
北京掼娱文化发展有限公司	200,000.00	200,000.00
合计	610,850,967.67	674,150,967.67

项目	期末余额	期初余额
固定资产	154,906,014.99	177,153,417.16
固定资产清理
合计	154,906,014.99	177,153,417.16

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公家具	放映设备	观影设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	122,183,279.95	101,657,065.60	8,599,038.09	90,251,408.90	16,235,148.36	318,449,448.52	108,502,870.38	765,878,259.80
2.本期增加金额	0.00	709,983.08	0.00	1,324,500.02	50,530.16	17,311,795.75	1,169,894.40	20,566,703.41

（1）购置	0.00	709,983.08	0.00	1,324,500.02	50,530.16	17,311,795.75	1,169,894.40	20,566,703.41
（2）在建工程转入	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	0.00		0.00
3.本期减少金额	0.00	4,173,989.23	0.00	6,612,873.27	372,257.18	65,816,890.24	6,626,224.40	83,602,234.32
（1）处置或报废	0.00	4,173,989.23	0.00	6,612,873.27	372,257.18	65,816,890.24	6,626,224.40	83,602,234.32
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	122,183,279.95	98,193,059.45	8,599,038.09	84,963,035.65	15,913,421.34	269,944,354.03	103,046,540.38	702,842,728.89
二、累计折旧
1.期初余额	58,200,145.10	84,479,585.30	6,543,732.96	66,939,911.84	13,273,841.87	142,662,158.65	67,962,322.56	440,061,698.28
2.本期增加金额	71,104.44	2,497,519.48	578,382.41	2,685,785.99	324,231.35	19,950,650.48	3,180,524.94	29,288,199.09
（1）计提	71,104.44	2,497,279.58	578,382.41	2,685,785.99	324,211.61	19,950,065.11	3,180,524.94	29,287,354.08
（2）其他	0.00	239.90	0.00	0.00	19.74	585.37	0.00	845.01
3.本期减少金额	0.00	3,131,453.94	104,927.81	4,556,851.35	318,689.67	30,197,903.28	4,225,787.59	42,535,613.64
（1）处置或报废
（2）处置子公司	0.00	3,131,453.94	104,927.81	4,556,851.35	318,689.67	30,197,903.28	4,225,787.59	42,535,613.64
4.期末余额	58,271,249.54	83,845,650.84	7,017,187.56	65,068,846.48	13,279,383.55	132,414,905.85	66,917,059.91	426,814,283.73
三、减值准备
1.期初余额	59,095,803.65	8,394,573.61	100,681.95	4,146,362.45	330,606.28	71,000,392.27	5,594,724.15	148,663,144.36
2.本期增加金额	0.00	110,266.55	0.00	213,133.01	6,989.02	6,135,474.89	273,680.04	6,739,543.51
（1）计提

（2）其他	0.00	110,266.55	0.00	213,133.01	6,989.02	6,135,474.89	273,680.04	6,739,543.51
3.本期减少金额	0.00	774,486.18	0.00	1,629,174.40	35,016.43	29,879,523.09	1,962,057.58	34,280,257.68
（1）处置或报废
（2）处置子公司	0.00	774,486.18	0.00	1,629,174.40	35,016.43	29,879,523.09	1,962,057.58	34,280,257.68
4.期末余额	59,095,803.65	7,730,353.98	100,681.95	2,730,321.06	302,578.87	47,256,344.07	3,906,346.61	121,122,430.19
四、账面价值
1.期末账面价值	4,816,226.76	7,547,115.33	1,061,614.94	8,091,843.38	1,416,173.23	114,305,823.78	17,558,198.76	154,906,014.99
2.期初账面价值	4,887,331.20	8,782,906.69	1,954,623.18	19,165,134.61	2,630,700.21	104,786,897.60	34,945,823.67	177,153,417.16

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,665,828.92	2,650,245.08
工程物资
合计	1,665,828.92	2,650,245.08

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
耀莱影城装修工程	21,669,990.79	20,004,161.87	1,665,828.92	22,654,406.95	20,004,161.87	2,650,245.08
合计	21,669,990.79	20,004,161.87	1,665,828.92	22,654,406.95	20,004,161.87	2,650,245.08

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司马连道电影院分公司

406,062.28

604,915.71

1,010,977.99

海宁耀莱影城有限公司

1,883,240.80

1,097,792.62

2,981,033.42

-

合计

2,289,303.08

1,702,708.33

2,981,033.42

-

1,010,977.99

/

/

/

/

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目		合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	1,051,004,936.73	1,051,004,936.73
（1）新增租赁	1,051,004,936.73	1,051,004,936.73
3.本期减少金额
4.期末余额	1,051,004,936.73	1,051,004,936.73
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提	58,608,577.8	58,608,577.8
(2)重估调整	635,905.78	635,905.78
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	59,244,483.58	59,244,483.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	991,760,453.15	991,760,453.15
2.期初账面价值

项目	土地使用权	软件及著作权	管网使用权	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额	96,596,814.06	83,084,098.48	66,666.56	7,087.38	179,754,666.48
2.本期增加金额		6,742,644.52			6,742,644.52
(1)购置		6,742,644.52			6,742,644.52
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	96,596,814.06	89,826,743.00	66,666.56	7,087.38	186,497,311.00
二、累计摊销
1.期初余额	49,184,427.01	29,962,439.09	58,333.49	826.84	79,206,026.43
2.本期增加金额	1,054,554.60	4,136,770.46		354.36	5,191,679.42
（1）计提	1,054,554.60	4,136,770.46		354.36	5,191,679.42
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	50,238,981.61	34,099,209.55	58,333.49	1,181.20	84,397,705.85
三、减值准备
1.期初余额		208,333.07			208,333.07
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额		208,333.07			208,333.07
四、账面价值
1.期末账面价值	46,357,832.45	55,527,533.45		5,906.18	101,891,272.08
2.期初账面价值	47,412,387.05	52,921,659.39		6,260.54	100,340,306.98

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
耀莱影城	1,747,599,510.97					1,747,599,510.97
都玩网络	1,232,603,343.82					1,232,603,343.82
北京自由星河科技有限公司	162,078,212.49					162,078,212.49
南京网牛信息技术有限公司	81,729.11					81,729.11
二四六零（镇江）智慧社区信息服务有限公司	20,000.00					20,000.00
镇江傲游网络科技有限公司	3,466.49					3,466.49
广州侠聚网络科技有限公司	373,644,148.07					373,644,148.07
哈尔滨星娱文化 传媒有限公司
镇江悦乐网络科 技有限公司	277,071.96					277,071.96
星火互娱科技有 限公司	85,694.47					85,694.47

镇江持高网络科 技有限公司	56,714.95					56,714.95
孝义市耀莱成龙影城管理有限公司	4,426,054.00					4,426,054.00
大连嘉和影业服 务有限公司	5,042,968.34					5,042,968.34
太原华邦影城有 限公司	11,124,992.61					11,124,992.61
上海敞雍企业管 理有限公司	62,717,249.28					62,717,249.28
闽侯县春天影城 有限公司	41,234,641.27					41,234,641.27
福州市凤凰春天影城有限公司	13,369,934.28					13,369,934.28
泉州市春天影城 有限公司	19,740,066.19					19,740,066.19
浦城县春天影城 有限公司	5,499,207.97					5,499,207.97
万宁春天影城有 限公司	6,188,797.10					6,188,797.10
合计	3,685,793,803.37					3,685,793,803.37

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
耀莱影城	1,079,181,711.81					1,079,181,711.81
都玩网络	451,009,586.25					451,009,586.25
北京自由星河科技有限公司	102,318,215.59					102,318,215.59
南京网牛信息技术有限公司	81,729.11					81,729.11
二四六零 （镇江） 智慧社区信息服务 有限公司	20,000.00					20,000.00
镇江傲游网络科技有限公司	3,466.49					3,466.49
广州侠聚网络科技有限公司	129,158,933.33					129,158,933.33
哈尔滨星娱文化传媒有限公司

镇江悦乐网络科技有限公司	277,071.96					277,071.96
星火互娱科技有限公司	85,694.47					85,694.47
镇江持高网络科技有限公司	56,714.95					56,714.95
孝义市耀莱成龙影城管理有限公司	4,426,054.00					4,426,054.00
大连嘉和影业服务有限公司	5,042,968.34					5,042,968.34
太原华邦影城有限公司	11,124,992.61					11,124,992.61
上海敞雍企业管理有限公司	24,938,290.46					24,938,290.46
闽侯县春天影城有限公司
福州市凤凰春天影城有限公司	4,309,403.76					4,309,403.76
泉州市春天影城有限公司	6,640,678.18					6,640,678.18
浦城县春天影城有限公司	5,499,207.97					5,499,207.97
万宁春天影城有限公司	6,188,797.10					6,188,797.10
合计	1,830,363,516.38					1,830,363,516.38

16,207.82 万元；2017 年，都玩网络收购自由星河剩余 30%股权，形成 100% 控股。与该商誉相关的资产组为自由星河的经营性长期资产，包括长期待摊费用等。

5） 大连嘉和影业服务有限公司（简称“大连嘉和”）2018 年，公司子公司北京欢乐汇聚文化传媒有限公司（以下简称“欢乐汇聚”）收购大连嘉和 100%的股权，形成非同一控制下的并购商誉 504.30 万元。与该商誉相关的资产组为大连嘉和的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊费用等。6） 太原华邦影城有限公司（简称“太原华邦”）2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购太原华邦 100%的股权，形成非同一控制下的并购商誉 1,112.50 万元。与该商誉相关的资产组为太原华邦的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊费用等。

7） 上海敞雍企业管理有限公司（简称“上海敞雍”）

2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购上海敞雍 100%的股权，形成非同一控制下的并购商誉 6,271.72 万元。与该商誉相关的资产组为上海敞雍的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊费用等。8） 闽侯县春天影城有限公司（简称“闽侯春天”）2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购闽侯春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉4,123.46 万元。与该商誉相关的资产组为闽侯春天的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等。9） 福州市凤凰春天影城有限公司（简称“凤凰春天”）2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购凤凰春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉1,336.99 万元。与该商誉相关的资产组为凤凰春天的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等。10） 泉州市春天影城有限公司（简称“泉州春天”）2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购泉州春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉1,974.01 万元。与该商誉相关的资产组为泉州春天的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊费用等。11） 浦城县春天影城有限公司（简称“浦城春天”）

2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购浦城春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉

549.92 万元。与该商誉相关的资产组为浦城春天的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、

长期待摊费用等。

12) 万宁春天影城有限公司（简称“万宁春天”）

2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购万宁春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉

618.88 万元。与该商誉相关的资产组为万宁春天的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊费用等。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

资产负债表日，公司对商誉进行减值测试时，采用预计未来现金流量现值的方法预计与商誉相关的资产组可收回金额。管理层在对资产组收入成本结构、资本结构、资本性支出、投资收益和风险水平等综合分析的基础上，结合宏观政策、行业周期及其他影响该资产组进入稳定期的因素，确定预测期为 5 年（第一阶段：2021 年 1 月 1 日至2025 年 12 月 31日），收益期为无限期（第二阶段：2026 年 1 月 1 日直至永续）。管理层根据商誉所在的各资产组历史业绩和中长期规划，编制未来五年及永续期现金流量预测，考虑通货膨胀因素（参照历史 CPI）后用于推测永续期现金流量的增长率确定为2.5%。计算未来现金流量现值时，针对各资产组采用根据加权平均资本成本（WACC）确定的税前折现率以及商誉减值测试结果如下表所示：

被投资单位名称	税前折现率	商誉减值测试结果
耀莱影城	14.90%	减值 1,006,669,676.84 元
都玩网络	15.23%	减值 451,009,586.25 元
广州侠聚	16.38%	减值 129,158,933.33 元
自由星河	16.05%	减值 102,318,215.59 元
太原华邦	14.05%	减值 6,062,214.49 元
万宁春天	14.08%	减值 6,188,797.10 元
浦城春天	13.82%	减值 5,499,207.97 元
泉州春天	14.93%	减值 6,640,678.18 元
凤凰春天	14.89%	减值 4,309,403.76 元
闽侯春天	15.20%	无需计提减值准备
上海敞雍	14.48%-14.65%	减值 24,938,290.46 元

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	420,523,495.47	2,340,278.05	38,430,794.18	592,137.00	383,840,842.34
游戏版权金	25,936,192.89		2,229,837.98		23,706,354.91
北京冬奥组委官方文化活动服务赞助商	81,951,219.47		20,487,804.90		61,463,414.57
合计	528,410,907.83	2,340,278.05	61,148,437.06	592,137.00	469,010,611.82

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	26,060,638.44	5,667,645.52	26,060,638.44	5,667,645.52
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益
合计	26,060,638.44	5,667,645.52	26,060,638.44	5,667,645.52

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
房屋长期租赁	94,580,340.16		94,580,340.16	101,747,653.58		101,747,653.58
预付长期资产采购款	3,800,000.00		3,800,000.00	3,800,000.00		3,800,000.00
长期代垫款	58,374,095.29		58,374,095.29	56,243,440.42		56,243,440.42
其他	301,913.00		301,913.00	301,913.00		301,913.00
合计	157,056,348.45		157,056,348.45	162,093,007.00		162,093,007.00

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	175,500,000.00	132,500,000.00

信用借款
合计	175,500,000.00	132,500,000.00

项目	期末余额	期初余额
电影投资分账款	41,261,630.74	33,291,121.61
影城设备和装修供应商	46,736,872.09	44,939,822.08
院线票房分账款	14,161,775.02	48,146,481.37
电影投资制作款		8,190,137.52
演艺经纪艺人分成款	678,310.50	685,114.49
应付材料款	12,008,183.58	12,008,183.58
应付游戏分成款	6,002,887.74	7,765,725.36
影城卖品供应商	11,168,394.55	10,492,839.30
应付服务费	89,942,118.83	9,032,519.34
应付冬奥会款项	73,046,097.69	104,111,667.10
合计	295,006,270.74	278,663,611.75

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
万达影视传媒有限公司	8,171,082.52	尚未结算
娱跃影业无锡有限公司	2,792,558.13	尚未结算
合计	10,963,640.65	/

项目	期末余额	期初余额
影城经营业务预收款	170,884,246.22	164,927,896.10
影视投资及衍生收入预收款	58,298,660.67	55,082,641.35
演艺经纪预收款		2,334,045.00
预收合作单位业务款		3,000,000.00
预收版权金	2,515,723.27	2,515,723.27
预收服务费	8,196,135.69	720,440.69
预收租金及贸易货款	600,000.00
预收分成款	133,620.92	1,429,171.92
影视发行预收款		230,262.00
预收制片款	57,276,414.36
合计	297,904,801.13	230,240,180.33

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	20,100,703.81	96,464,834.53	99,029,134.66	17,536,403.68
二、离职后福利-设定提存计划	1,111.44	10,836,108.28	9,727,016.08	1,110,203.64
三、辞退福利		3,017,792.03	3,017,792.03
四、一年内到期的其他福利
合计	20,101,815.25	110,318,734.84	111,773,942.77	18,646,607.32

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	19,325,644.94	83,301,974.95	85,922,818.18	16,704,801.71
二、职工福利费		833,360.68	833,360.68
三、社会保险费	757,583.92	6,115,926.14	6,037,875.82	835,634.24
其中：医疗保险费	744,285.66	5,489,668.31	5,444,571.96	789,382.01
工伤保险费	184.1	194,740.95	173,485.33	21,439.72
生育保险费	13,114.16	183,830.69	172,418.35	24,526.50
		247,686.19	247,400.18	286.01
		0.00
四、住房公积金	12,459.11	5,964,813.01	5,977,802.38	-530.26
五、工会经费和职工教育经费	5,015.84	248,759.75	257,277.60	-3,502.01
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划

合计	20,100,703.81	96,464,834.53	99,029,134.66	17,536,403.68

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,077.76	10,449,625.46	9,377,573.04	1,073,130.18
2、失业保险费	33.68	386,482.82	349,443.04	37,073.46
3、企业年金缴费
合计	1,111.44	10,836,108.28	9,727,016.08	1,110,203.64

项目	期末余额	期初余额
增值税	18,416,159.67	17,887,429.54
企业所得税	84,868,970.48	123,007,570.68
土地使用税	609,756.52	2,006,972.93
房产税	578,229.78	582,525.18
个人所得税	9,694,301.82	9,972,859.76
城市维护建设税	532,528.97	483,316.46
印花税	26,026.50	25,290.23
教育费附加（含地方教育 费附加）	742,756.04	537,781.90
电影专项基金	933,622.62	224,577.86
水利基金	40,542.42	40,542.42
河道管理费	36,725.69
文化事业建设费	42,329.60	32,320.56
其他	23,400.14	23,972.53

合计

116,545,350.25

154,825,160.05

项目	期末余额	期初余额
应付利息	125,436,571.62	74,418,774.21
应付股利
其他应付款	1,130,302,196.99	1,494,162,888.48
合计	1,255,738,768.61	1,568,581,662.69

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	1,694,981.79	447,477.18
企业债券利息
短期借款应付利息		208,135.42
划分为金融负债的优先股\永续债利息	122,981,589.83	72,415,216.41
资金拆借利息	79,452,137.76	62,581,517.77
应付债券利息	43,529,452.07	9,833,698.64
债权融资计划应付利息	760,000.00	1,347,945.20
合计	125,436,571.62	74,418,774.21

项目	期末余额	期初余额
应付股权收购款	30,623,750.00	58,125,000.00
关联方拆借款	1,042,393,125.99	1,230,000,000.00
租金及物业费	19,479,200.02	132,190,560.04
各类保证金和押金	31,882,986.80	35,730,135.54
演艺经纪代收款	2,000,000.00	2,000,000.00
应付单位往来款项	3,052,896.94	33,373,474.01
其他	870,237.24	2,743,718.89
合计	1,130,302,196.99	1,494,162,888.48

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	140,250,000.00	281,150,000.00
1年内到期的应付债券	998,090,087.94	998,090,087.94
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	118,488,967.16	118,868,090.17
合计	1,256,829,055.10	1,398,108,178.11

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	201,750,000.00	252,900,000.00
信用借款	100,000,000.00	100,000,000.00
信托借款	219,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	230,000,000.00	281,150,000.00
合计	290,750,000.00	71,750,000.00

项目	期末余额	期初余额
企业债券	499,622,771.28	498,023,358.04
合计	499,622,771.28	498,023,358.04

债券 名称

面值

发行 日期

债券 期限

发行 金额

期初 余额

本期 发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期 偿还

期末 余额

文投控股股份有限公司20 16 年度第一期中期票 据

100

2016/11/18

5年

990,000,000.00

998,090,087.95

1,076,928.62

999,167,016.57

文投控股股份有限公司20 17 年度第一期中期票据	100	2017/10/27	5年	495,000,000.00	498,023,358.03		522,484.62			498,545,842.65
合计	/	/	/	1,485,000,000	1,496,113,445.98		1,599,413.24			1,497,712,859.22

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	1,031,288,168.14	965,405,338.28
其中：未确认融资费用
减：一年内到期的租赁负债	-118,488,967.16
合计	912,799,200.98	965,405,338.28

项目	期末余额	期初余额
债权融资计划	98,490,251.00	98,490,251.00
合计	98,490,251.00	98,490,251.00

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	17,403,560.94		1,778,129.35	15,625,431.59
合计	17,403,560.94		1,778,129.35	15,625,431.59	/

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,854,853,500.00						1,854,853,500.00

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	4,479,964,317.89			4,479,964,317.89
其他资本公积	403,650,761.50			403,650,761.50
合计	4,883,615,079.39			4,883,615,079.39

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能	- 94,029,881.83	1,856,519.50				1,856,519.50		-92,173,362.33

重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合

收益
其他权益工具投资公允价值变动	- 94,029,881.83	1,856,519.50				1,856,519.50		-92,173,362.33
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他

综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其

他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额

其他综合收益合计

- 94,029,881.83

1,856,519.50

1,856,519.50

-92,173,362.33

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	72,037,045.06			72,037,045.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	72,037,045.06			72,037,045.06

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-3,868,296,999.33	-401,814,643.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	76,928,462.86
调整后期初未分配利润	-3,791,368,536.47	-401,814,643.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-110,954,160.67	-3,462,649,263.23
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
加：其他调整因素		-3,833,092.86

期末未分配利润	-3,902,322,697.14	-3,868,296,999.33

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	430,000,581.19	377,242,995.95	193,217,127.18	487,922,328.22
其他业务	14,482,433.54	2,111,178.63	1,807,867.47	88,726.89
合计	444,483,014.73	379,354,174.58	195,024,994.65	488,011,055.11

项目	本期发生额	上期发生额
电影发展专项资金	11,751,706.18	1,328,746.46
文化事业建设费	29,264.40	21,557.07
城市维护建设税	390,544.46	2,497,802.41
教育费附加及地方附加税费	229,046.06	1,520,440.20
房产税	482,296.11	480,681.36

土地使用税	1,630,604.54	868,486.50
车船使用税	5,600.00	2,193.33
印花税	87,337.90	48,322.30
其他	25,430.13	94,239.29
合计	14,631,829.78	6,862,468.92

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,617,587.12	4,503,744.88
办公费	676,910.07	2,488,248.00
宣传制作费	4,040,099.17	1,282,081.48
推广费
影城耗材消耗费	44,813.38	4,490,829.20
招待差旅车辆费	138,258.14	111,031.69
其他	24,043	5,995,849.73
折旧与摊销		4,582,194.62
合计	6,541,710.88	23,453,979.60

项目	本期发生额	上期发生额
人员薪酬	47,026,650.50	45,990,370.99
办公费	2,051,703.65	2,840,564.40
咨询服务费	8,232,645.95	9,240,155.69
折旧及摊销	27,281,934.08	25,028,821.04
租赁费	8,586,133.66	10,969,842.13
交通差旅费	982,604.12	873,386.44
税费
业务招待费	1,232,772.97	750,320.09
装修及修理费
合计	95,394,444.93	95,693,460.78

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人员薪酬	18,539,574.52	18,380,788.60
设计费	3,321,319.38	3,355,981.22
网络服务费	1,550,011.64	1,110,159.96
折旧费	88,820.14	116,182.12
设备租赁费	414,068.25	414,068.25
办公费	13,985.99	3,829.70
测试费	339,622.64	244,435.63
评审鉴定验收费	88,368.31	24,574.69
合计	24,355,770.87	23,650,020.17

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	109,004,581.60	84,825,143.40
减：利息收入	-2,373,335.73	-2,302,373.79
汇兑损益	219,231.91	-1,619,782.08
其他	413,697.62	-4,727,675.37
合计	107,264,175.40	76,175,312.16

项目	本期发生额	上期发生额
政府补贴	4,509,300.49	11,656,318.97
增值税加计抵减	137,694.39	594,325.77
代扣个人所得税手续费返还	272,574.96	67,265.72
税收减免	6,987,388.86	146,362.47
合计	11,906,958.70	12,464,272.93

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-593,383.28
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		1,745,500.00
债权投资在持有期间取得的利息收入	1,414,706.65	7,104,296.33
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		-490,054.28
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当		310,478.25
期损益的金融资产在持有期间的 投资收益
其他	754,716.98
合计	2,169,423.63	8,076,837.02

项目

本期发生额

上期发生额

应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	17,173,232.36	3,724,679.67
其他应收款坏账损失	-147,129.38
债权投资减值损失	-5,938,175.33
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	11,087,927.65	3,724,679.67

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	31,664,687.70
合计	31,664,687.70

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠

政府补助		216,522.03
无需偿付的债务
赔偿收入	6,751,213.39		6,751,213.39
其他	7,292,305.26	222,888.06	7,292,305.26
合计	14,043,518.65	439,410.09	14,043,518.65

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计		8,037.00
其中：固定资产处置损失		8,037.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		7,368.70
其他	1,663,176.04	335,532.57	1,663,176.04
合计	1,663,176.04	350,938.27	1,663,176.04

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,439,741.91	-4,811,071.09
递延所得税费用
合计	1,439,741.91	-4,811,071.09

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到影视、综艺投资款等款项
经营性往来款	200,737,681.84	130,050,205.86
政府补助	3,002,047.48	11,203,480.90
收到各类保证金及押金		10,000,000
银行利息收入及汇兑损益	2,373,335.73	2,302,373.79
代收水电费及其他	7,099,528.12	33,766,910.60
备用金还款
收到受限货币资金		108,364,263.35
经营租赁收入	145,953.69
合计	213,358,546.86	295,687,234.50

项目	本期发生额	上期发生额
支付的影视、综艺拍摄、及分成等款项
经营性往来款	31,884,905.37	98,374,793.40
各类保证金及押金	54247278.73	80,044,567.35
中介机构费用	6827179.38	3,930,000.00

其他经营类开支	81,182,774.85	12,295,526.28
差旅费及招待费	1835108.91	1,623,706.53
备用金借款		6,750,267.00
手续费	413697.62	4,251,095.94
合计	176,390,944.86	207,269,956.50

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-115,289,493.33	-489,655,969.56
加：资产减值准备		-2,708,518.86
信用减值损失	-11,087,927.65	-1,016,160.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	87,849,975.05	35,052,492.21
使用权资产摊销

无形资产摊销	5,216,388.06	5,304,705.46
长期待摊费用摊销	61,148,437.06	82,203,588.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-31,664,687.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		8,037.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	109,223,813.51	83,230,068.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,169,423.63	-8,076,837.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-79,366,742.46	184,916,893.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	10,339,101,047.87	851,149,835.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-10,328,280,308.51	-354,210,954.63
其他	15,490,211.49	660,344.28
经营活动产生的现金流量净额	50,171,289.76	386,857,523.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	326,708,854.83	616,036,828.17
减：现金的期初余额	415,523,130.01	761,064,345.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-88,814,275.18	-145,027,517.11

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	326,708,854.83	415,523,130.01
其中：库存现金	34,533.55	117,827.23
可随时用于支付的银行存款	323,703,878.94	412,685,788.29
可随时用于支付的其他货币资金	2,970,442.34	2,719,514.49
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	326,708,854.83	415,523,130.01
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,376,210.73	诉讼冻结资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	2,376,210.73	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	2,904,495.08	6.4635	18,773,203.95
欧元
港币
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

85、 其他

√适用 □不适用

无

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 7户， 减少 5 户，具体明细如下：

子公司名称	设立主体	变动原因
镇江乐迹网络科技有限公司	上海都玩网络科技有限公司	新设
上海缤利文化传媒有限公司	北京东方宾利文化传媒有限公司	新设
北京文盛星泰影院管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	新设
北京景泰盛影院管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	新设
北京盛兴文影院管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	新设
北京盛文兴业影院管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	新设
北京文景盛星影院管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	新设
南京网牛信息技术有限公司	北京指娱天下网络科技有限公司	清算
郴州耀莱成龙影城管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	清算
南华耀莱成龙影城管理有限公司	文投（北京）电影院线有限公司	清算
淮安耀莱成龙影城管理有限公司	江苏耀莱影城管理有限公司	清算
大庆耀莱腾龙影城管理有限公司	北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司	清算

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

□适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京文投互娱投资有限责任公司	北京	北京	影视投资	100		设立
北京文投剧制影视文化有限公司	北京	北京	影视投资制作	51		设立
北京欢乐汇聚文化传媒有限公司	全国	北京	影城经营		100	设立
太原华邦影城有限公司	太原	太原	影城经营		100	非同一控制下企业合并
上海敞雍企业管理有限公司	上海	上海	影城经营		100	非同一控制下企业合并
广州市哈艺影院有限公司	广州	广州	影城经营		100	非同一控制下企业合并
广州市哈艺影视传媒有限公司	广州	广州	影城经营		100	非同一控制下企业合并
重庆欢渝影院管理有限公司	重庆	重庆	影城经营		100	设立
大连嘉和影业服务有限公司	大连	大连	影城经营		100	非同一控制下企业合并
福州市凤凰春天影城有限公司	福州	福州	影城经营		95	非同一控制下企业合并
万宁春天影城有限公司	万宁	万宁	影城经营		95	非同一控制下企业合并
浦城县春天影城有限公司	浦城	浦城	影城经营		95	非同一控制下企业合并

泉州市春天影城有限公司	泉州	泉州	影城经营		95	非同一控制下企业合并
闽侯县春天影城有限公司	闽侯	闽侯	影城经营		95	非同一控制下企业合并
北京文韵华夏影视投资有限公司	北京	北京	影视投资、发行		60	设立
北京文投成长基金管理有限公司	北京	北京	金融投资		100	设立
厦门汇智成长股权投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	项目投资		100	设立
江苏耀莱影城管理有限公司	全国	常州	文化传媒、影城经营	100		非同一控制下企业合并
大连耀莱游艇俱乐部有限公司	大连	大连	游艇销售、租赁及其他		100	非同一控制下企业合并
文投（北京）电影院线有限公司	全国	北京	文化传媒		100	设立
攀枝花耀莱腾龙影城管理有限公司	攀枝花	攀枝花	影城经营		100	设立
武汉耀莱吉庆影院管理有限公司	武汉	武汉	影城经营		100	设立
银川耀莱成龙影城管理有限公司	银川	银川	影城经营		100	设立
成都耀莱成龙影城管理有限公司	成都	成都	影城经营		100	设立
延安耀莱成龙影城管理有限公司	延安	延安	影城经营		100	设立

昆山耀莱成龙影城管理有限公司	昆山	昆山	影城经营		100	设立
望都耀莱影城管理有限公司	望都	望都	影城经营		100	设立
三亚耀莱成龙影城管理有限公司	三亚	三亚	影城经营		100	设立
西安耀莱成龙影城管理有限公司	西安	西安	影城经营		100	设立
霍尔果斯文投文化传媒有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	文化传媒		100	设立
胶州市耀莱腾龙影院管理有限公司	胶州	胶州	影城经营		100	设立
大同耀莱腾龙电影城有限公司	大同	大同	影城经营		100	设立
泰安市耀莱成龙影城管理有限公司	泰安	泰安	影城经营		100	设立
南通耀莱腾龙影城管理有限公司	南通	南通	影城经营		100	设立
济宁耀莱影城管理有限公司	济宁	济宁	影城经营		100	设立
西安腾龙影城管理有限公司	西安	西安	影城经营		100	设立
霍尔果斯耀莱影视传媒有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	文化传媒		100	设立
枣庄恒盈电影有限公司	枣庄	枣庄	影城经营		100	设立
陕西耀莱腾龙影城	西咸新区	西咸新区	影城经营		100	设立

管理有限公司
长春耀莱影城管理有限公司	长春	长春	影城经营		100	设立
利辛县耀莱腾龙影城管理有限公司	利辛	利辛	影城经营		100	设立
荥阳耀莱腾龙影城管理有限公司	荥阳	荥阳	影城经营		100	设立
陆丰耀莱成龙影城管理有限公司	陆丰	陆丰	影城经营		100	设立
枣庄嘉吉腾龙电影有限公司	枣庄	枣庄	影城经营		100	设立
遵义耀莱成龙影城管理有限公司	遵义	遵义	影城经营		100	设立
石家庄成龙影城管理有限公司	石家庄	石家庄	影城经营		100	设立
孝感耀莱成龙影城管理有限公司	孝感	孝感	影城经营		100	设立
郑州耀莱腾龙影城管理有限公司	郑州	郑州	影城经营		100	设立
南通耀莱影城管理有限公司	南通	南通	影城经营		100	设立
上海耀莱天汇影城管理有限公司	上海	上海	影城经营		100	设立
新乐耀莱影城管理有限公司	新乐市	新乐市	影城经营		100	设立
上海耀莱兴虹影城管理有限公司	上海	上海	影城经营		100	设立

南阳耀莱成龙影城有限公司	南阳	南阳	影城经营		100	设立
清镇耀莱成龙影城管理有限公司	清镇	清镇	影城经营		100	设立
武汉耀莱成龙影城管理有限公司	武汉	武汉	影城经营		100	设立
合肥耀莱成龙影城管理有限公司	合肥	合肥	影城经营		100	设立
成都耀莱影城管理有限公司	成都	成都	影城经营		100	设立
仙桃耀莱成龙影城管理有限公司	仙桃	仙桃	影城经营		100	设立
南昌耀莱腾龙影城管理有限公司	南昌	南昌	影城经营		100	设立
唐山恒盈影城管理有限公司	唐山	唐山	影城经营		100	设立
海宁耀莱腾龙影城有限公司	海宁	海宁	影城经营		100	设立
蚌埠耀莱成龙影城管理有限公司	蚌埠	蚌埠	影城经营		100	设立
海阳耀莱腾龙影视城有限公司	海阳	海阳	影城经营		100	设立
兰州耀莱成龙影城管理有限公司	兰州	兰州	影城经营		100	设立
无锡恒盈影院管理有限公司	无锡	无锡	影城经营		100	设立
枣庄耀莱成龙电影有限公司	枣庄	枣庄	影城经营		100	设立

九江耀莱影城管理有限公司	九江	九江	影城经营		100	设立
新乡市耀莱成龙影城管理有限公司	新乡	新乡	影城经营		100	设立
合肥腾龙影城管理有限公司	合肥	合肥	影城经营		100	设立
孝义市耀莱成龙影城管理有限公司	孝义	孝义	影城经营		70	设立
北京耀莱居然丽泽影院管理有限公司	北京	北京	影城经营		51	设立
成都耀莱万象影城管理有限公司	成都	成都	影城经营		51	设立
威海耀莱居然影院管理有限公司	威海	威海	影城经营		51	设立
海口耀莱成龙影城管理有限公司	海口	海口	影城经营		51	设立
耀莱腾龙智能影音科技有限公司	天津	天津	私人影院、销售及服务		100	非同一控制下企业合并
北京耀邦影音有限公司	北京	北京	影视设备租赁		100	设立
烟台耀莱腾龙影城管理有限公司	烟台	烟台	影城经营		100	非同一控制下企业合并
北京耀莱国际影城管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	非同一控制下企业合并
南京耀莱成龙影城管理有限公司	南京	南京	影城经营		100	非同一控制下企业合并

江苏耀莱腾龙影城管理有限公司	常州	常州	影城经营		100	非同一控制下企业合并
蚌埠耀莱腾龙蚌山影城管理有限公司	蚌埠	蚌埠	影城经营		100	非同一控制下企业合并
济南耀莱成龙影城管理有限公司	济南	济南	影城经营		100	非同一控制下企业合并
蚌埠耀莱腾龙影城管理有限公司	蚌埠	蚌埠	影城经营		100	非同一控制下企业合并
辽宁耀莱腾龙影城管理有限公司	沈阳	沈阳	影城经营		100	非同一控制下企业合并
长春耀莱腾龙影城管理有限公司	长春	长春	影城经营		100	非同一控制下企业合并
西宁耀莱腾龙影城管理有限公司	西宁	西宁	影城经营		100	非同一控制下企业合并
广州耀莱腾龙影城管理有限公司	广州	广州	影城经营		100	非同一控制下企业合并
昆明耀莱成龙影院经营管理有限公司	昆明	昆明	影城经营		100	非同一控制下企业合并
孝昌耀莱成龙影城管理有限公司	孝昌	孝昌	影城经营		100	非同一控制下企业合并
廊坊耀莱成龙影城管理有限公司	廊坊	廊坊	影城经营		100	设立
武汉耀莱腾龙国际影城管理有限公司	武汉	武汉	影城经营		100	非同一控制下企业合并
天津耀莱腾龙影城	天津	天津	影城经营		100	非同一控制下企业合并

管理有限公司
湖北耀莱腾龙影城管理有限公司	黄冈	黄冈	影城经营		100	非同一控制下企业合并
唐山耀莱成龙国际影城管理有限公司	唐山	唐山	影城经营		100	设立
石家庄耀莱腾龙影城管理有限公司	石家庄	石家庄	影城经营		100	非同一控制下企业合并
重庆耀莱腾龙影城管理有限公司	重庆	重庆	影城经营		100	设立
南通耀莱成龙影城管理有限公司	南通	南通	影城经营		100	设立
耀莱影视文化传媒有限公司	天津	天津	影视投资制作		100	非同一控制下企业合并
苏州耀莱腾龙影城管理有限公司	苏州	苏州	影城经营		100	设立
北京耀莱腾龙西红门国际影城管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	非同一控制下企业合并
北京耀莱影视文化传媒有限公司	北京	北京	影视投资制作		100	非同一控制下企业合并
吉林耀莱影视文化传媒有限责任公司	长春	长春	影视投资制作		100	设立
青岛耀莱成龙影城管理有限公司	青岛	青岛	影城经营		100	非同一控制下企业合并
西安耀莱影城管理有限公司	西安	西安	影城经营		100	非同一控制下企业合并

济南耀莱腾龙影城管理有限公司	济南	济南	影城经营		100	非同一控制下企业合并
重庆耀莱成龙影城管理有限公司	重庆	重庆	影城经营		100	设立
合肥恒盈影城管理有限公司	合肥	合肥	影城经营		100	设立
河南耀莱影城有限公司	郑州	郑州	影城经营		100	非同一控制下企业合并
洛阳耀莱腾龙影城管理有限公司	洛阳	洛阳	影城经营		100	非同一控制下企业合并
上海耀莱腾龙影城管理有限公司	上海	上海	影城经营		100	非同一控制下企业合并
南京耀莱腾龙影城管理有限公司	南京	南京	影城经营		100	非同一控制下企业合并
北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	非同一控制下企业合并
淮南耀莱成龙影城管理有限公司	淮南	淮南	影城经营		100	设立
浙江耀莱腾龙影院管理有限公司	宁波	宁波	影城经营		51	设立
北京东方宾利文化传媒有限公司	北京	北京	模特经纪及相关服务		100	非同一控制下企业合并
上海缤利文化传媒有限公司	上海	上海	模特经纪及相关服务		100	设立
宁波耀莱影院管理有限公司	象山	象山	影城经营		100	设立

北京耀影电影发行有限公司	北京	北京	文化传媒		51	设立
耀莱文娱发展有限公司	全球	香港	文化传媒		100	非同一控制下企业合并
苏州耀莱腾龙金门影城管理有限公司	苏州	苏州	影城经营		100	设立
无锡耀莱腾龙影城管理有限公司	无锡	无锡	影城经营		100	设立
海宁耀莱影城有限公司	海宁	海宁	影城经营		100	设立
北京文盛星泰影院管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	设立
北京景泰盛影院管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	设立
北京盛兴文影院管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	设立
北京盛文兴业影院管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	设立
北京文景盛星影院管理有限公司	北京	北京	影城经营		100	设立
上海都玩网络科技有限公司	全国	上海	游戏开发与运营	100		非同一控制下企业合并
北京自由星河科技有限公司	全国	北京	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
天津卓韵畅想科技有限公司	全国	天津	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
霍尔果斯自由空间网络科技有限公司	全国	霍尔果斯	游戏开发与运营		100	设立

二四六零（镇江）智慧社区信息服务有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
北京卓韵四方网络科技有限公司	全国	北京	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
北京卓韵天下科技有限公司	全国	北京	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
镇江持高网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
广州侠聚网络科技有限公司	全国	广州	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
霍尔果斯侠聚互娱网络科技有限公司	全国	霍尔果斯	游戏开发与运营		100	设立
镇江侠聚网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
江苏易乐网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
北京星火互娱科技有限公司	全国	北京	游戏开发与运营		100	设立
镇江傲游网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
北京文易电竞文化传媒有限公司	全国	北京	互联网文化活动		60	设立
上海指禅网络科技有限公司	全国	上海	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
北京指娱天下网络科技有限公司	全国	北京	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
上海玄苍网络科技有限公司	全国	上海	游戏开发与运营		100	设立
霍尔果斯乐尚文化	全国	霍尔果斯	网络视频直播		100	设立

传媒有限公司
嘉兴傲游网络科技有限公司	全国	嘉兴	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
镇江悦乐网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	非同一控制下企业合并
北京妙妙屋动漫文化有限公司	全国	北京	动漫设计		90	设立
都玩游戏科技（香港）有限公司	全球	香港	游戏开发与运营		100	设立
霍尔果斯联游网络科技有限公司	全国	霍尔果斯	游戏开发与运营		100	设立
镇江恒高网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	设立
镇江乐迹网络科技有限公司	全国	镇江	游戏开发与运营		100	设立
北文投文化投资南京有限公司	南京	南京	投资	90		设立
文投（张家界）文化旅游投资有限公司	张家界	张家界	投资	100		设立
沈阳文玺文化旅游发展有限公司	沈阳	沈阳	投资	100		设立
北京文投实景娱乐有限公司	北京	北京	投资	100		设立
北文投（南京）游乐管理有限公司	南京	南京	投资		100	设立
北文投（南京）商业发展有限公司	南京	南京	投资		100	设立

耀莱影音（香港）投资有限公司

香港

香港

投资

100

设立

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险， 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。

2、流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足

本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	6,670,118.17	1,082,869,566.70	668,520,849.50	1,758,060,534.37
（一）交易性金融资产		1,082,869,566.70	1,040,000.00	1,083,909,566.70
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他		1,082,869,566.70	1,040,000.00	1,083,909,566.70
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	6,670,118.17		604,180,849.50	610,850,967.67
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产

1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	6,670,118.17	2,165,739,133.40	606,260,849.50	2,778,670,101.07
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

公司持有的第二层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有信托计划的份额，本公司参考信托产品管理人出具的信托资产情况说明核算公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具及交易性金融资产系本公司持有的基金合伙企业及非上市公司股权投资、理财产品，对在有限的情况下，用以确定公允价值的近期信息不足, 或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的， 以成本作为对公允价值的估值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
北京文资控股有限公司	北京	控股公司	121,000.00	20.35	20.35

北京市西城区车公庄大街 4 号 1、2 号楼，经营范围为投资与投资管理；资产管理；组织企业资产重组、并购。文投集团是北京市文资中心监管的市属一级企业，作为首都文化创意产业重要的投融资平台，履行北京市政府文化投资职责，行使国有文化资本投融资主体职能，通过专业化和市场化的资本运作，统筹为文化创意企业提供专业投融资服务，经营、管理授权范围内的国有文化资产，推动北京市国有文化资产整合和优化配置，并带动北京市文化创意产业发展升级。

本企业最终控制方是北京市国有文化资产管理中心其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
綦建虹	持股 5%以上的股东
班安欧企业管理（上海）有限公司	关联自然人参股的公司
北京微影时代科技有限公司	高管担任董事的企业
上海锐族网络科技有限公司	管理层控制的公司
北京耀莱金榜酒业有限公司	关联自然人控制的公司

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
綦建虹	经营场地	8,022,673.42	6,268,150.05

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
北京市文化投资发展集团有限责任公司	2,500,000.00	2020/6/22	2021/6/22	是
北京市文化投资发展集团有限责任公司	4,500,000.00	2020/12/8	2021/6/22	是
北京市文化投资发展集团有限责任公司	75,500,000.00	2020/12/8	2021/12/8	否
北京市文化投资发展集团有限责任公司	100,000,000.00	2020/7/10	2023/7/10	否
北京市文化投资发展集团有限责任公司	100,000,000.00	2021/3/10	2022/3/9	否

北京市文化投资发展集团有限责任公司	130,000,000.00	2021/1/23	2022/1/23	否
北京市文化投资发展集团有限责任公司	220,000,000.00	2021/3/9	2023/3/9	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
北京文资控股股份有限公司	300,000,000.00	2021.05.09	2021.11.08
北京文资控股股份有限公司	300,000,000.00	2021.06.25	2021.12.24
北京文资控股股份有限公司	300,000,000.00	2021.06.26	2021.12.25
北京文资控股股份有限公司	100,000,000.00	2021.04.11	2021.10.10
北京文资控股股份有限公司	12,930,601.70	2020.12.07	2021.09.30
北京文资控股股份有限公司	27,000,000.00	2021.04.19	2021.10.18
北京文资控股股份有限公司	5,000,000.00	2021.06.18	2022.06.17

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

应收账款	北京耀莱金榜酒业有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
应收账款	上海锐族网络科技有限公司	320,000.00	320,000.00	320,000.00	320,000.00
其他应收款	綦建虹	496,800.00		496,800.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	北京文资控股有限公司	1,124,382,739.47	1,291,821,517.77
其他应付款	北京微影时代科技有限公司	120,000.00	140,000.00

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

1） 北京耀莱影视文化传媒有限公司（以下简称“北京耀莱”）诉霍尔果斯嘉美影业有限公司（以下简称“嘉美影业”）、智龙投资有限公司（以下简称“智龙投资”，“嘉美影业”和“智龙投资”以下合称“对方当事人”）合同纠纷案北京耀莱和对方当事人于 2017 年 5 月签署《电影<七月与安生>发行收入结算协议》（以下简称“结算协议”）,因对方当事人未能履行结算协议约定向北京耀莱支付电影《七月与安生》（以下简称“影片”）投资收益，北京耀莱以合同纠纷为由起诉向法院起诉，请求：对方当事人连带支付影片在中国大陆发行的投资收益；对方当事人连带支付影片在中国大陆以外发行的投资收益；对方当事人连带支付其逾期付款的违约金；对方当事人连带承担本案诉讼费用；累计涉及金额 1,596.01 万元。目前该案处于一审阶段，等待2021年11月9日开庭。

2） 耀莱文娱发展有限公司（SPARKLE ROLL CULTURE & ENTERTAINMENT DEVELOPMENT

LIMITED）（以下简称“耀莱文娱”）诉 HYH GROUP LIMITED 纠纷案 2019 年 4 月，公司境外全资公司耀莱文娱已向香港特别行政区高等法院提起诉讼，耀莱文娱因业务往来款纠纷对 HYH 提起诉讼，主张其退还耀莱文娱业务往来纠纷款 1,550.00 万美金， 承担违约赔偿责任，并承担相应款项的利息。经状书提交阶段，2018 年 10 月 26 日进入文件披露阶段，2019 年 11 月 8 日结束文件披露阶段，2019 年 12 月 17 日，香港高等法院确定，该案将于 2020 年 9 月 7 日上午 9:30 召开“案件管理会议”(Case management conference)并作出聆讯，届时法庭将就此案给予下一步指示。“案件管理会议”正式召开前，原被告双方应当按照香港法律程序性规定完成文件清单确认、交换证人证词等事宜，但受到疫情影响，香港高等法院持续关闭，上述工作可能需要延后完成。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求及内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1） 该经营分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上

（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或所有者亏损分

部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	电影放映及影视项目投资	网络游戏开发及运营业务	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	319,986,240.59	72,249,488.78	37,764,851.82		430,000,581.19
主营业务成本	356,193,480.66	15,688,662.86	5,360,852.43		377,242,995.95
资产总额	3,404,173,081.29	825,880,353.57	12,010,890,489.29	8,225,943,683.52	8,015,000,240.63
负债总额	4,029,940,300.17	250,348,563.57	4,709,574,884.50	3,756,405,240.24	5,233,458,508.00

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	22,827,878.40
1至2年
2至3年	280,000,000.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	15,787,649.05
合计	318,615,527.45

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备	15,787,649.05	4.96	15,787,649.05	100.00		15,787,649.05	5.34	15,787,649.05	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	302,827,878.40	95.04			302,827,878.40	280,000,000.00	94.66			280,000,000.00
其中：
应收政府组 合	280,000,000.00	87.88				280,000,000.00	94.66
合计	318,615,527.45	/	15,787,649.05	/	302,827,878.40	295,787,649.05	/	15,787,649.05	/	280,000,000.00

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海信贸汽配实业有限公司	13,564,440.18	13,564,440.18	100.00	历史遗留问题
中顺汽车有限公司	2,223,208.87	2,223,208.87	100.00	历史遗留问题
合计	15,787,649.05	15,787,649.05	100.00

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
南京市六合区财政局	280,000,000.00
合计	280,000,000.00
合计

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	15,787,649.05					15,787,649.05
合计	15,787,649.05					15,787,649.05

单位名称	期末余额	账 龄	占应收账款总额的比例 （%）	坏账准备期末余额
南京市金牛湖-冶山旅游度假区规划建设服务办公室	280,000,000.00	1-2年	94.66
上海信贸汽配实业有	13,564,440.18	3 年以	4.59	13,564,440.18

限公司		上
沈阳中顺汽车有限公 司	2,223,208.87	3 年以 上	0.75	2,223,208.87
合 计	295,787,649.05		100.00	15,787,649.05

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	2,554,244,483.63	2,572,978,739.78
合计	2,554,244,483.63	2,572,978,739.78

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,554,202,771.13
1至2年	22,812.50
2至3年	1,700.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	51,088,908.46
合计	2,605,316,192.09

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	2,226,062.50	5,700.00
往来款	16,200.00	16,200.00
代垫款	22,951.65	43,240.24
员工借款	23,000.00
历史遗留款项	51,071,708.46	51,071,708.46
合并范围内关联方款项	2,551,956,269.48	2,572,913,599.54
合计	2,605,316,192.09	2,624,050,448.24

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额			51,071,708.46	51,071,708.46
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额			51,071,708.46	51,071,708.46

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准 备	51,071,708.46					51,071,708.46
合计	51,071,708.46					51,071,708.46

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北文投文化投资南京有限公司	内部往来	889,274,798.54	1-2年	22.29%
北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司	内部往来	928,036,613.07	1-2年	23.26%
耀莱影视文化传媒有限公司	内部往来	266,291,232.22	1-2年	6.68%
江苏耀莱影城管理有限公司	内部往来	188,154,255.79	1-2年	4.72%
北京耀莱影视文化传媒有限公司	内部往来	143,330,684.52	1-2年	3.59%
合计	/	2,415,087,584.14	/	60.54%

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,919,550,000.00		5,919,550,000.00	5,919,550,000.00		5,919,550,000.00
对联营、合营企业投资
合计	5,919,550,000.00		5,919,550,000.00	5,919,550,000.00		5,919,550,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
江苏耀莱影城管理有限公司	3,070,000,000.00			3,070,000,000.00
上海都玩网络科技有限公司	1,828,000,000.00			1,828,000,000.00
北京文投互娱投资有限责任公司	1,010,000,000.00			1,010,000,000.00
北文投文化投资南京有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
北京文投剧制影视文化有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
合计	5,919,550,000.00			5,919,550,000.00

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	38,422,066.48	13,349,287.99	20,567,854.14	15,697,288.05
其他业务	145,953.69		281,052.72	112,513.30
合计	38,568,020.17	13,349,287.99	20,848,906.86	15,809,801.35

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		-490,054.28
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	754,716.98
合计	754,716.98	-490,054.28

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	31,664,687.70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	11,130,436.56
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,691,539.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额	-257,653.48
少数股东权益影响额
合计	55,229,010.54

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-3.97%	-0.06	-0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-5.95%	-0.09	-0.09