宁波富达2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600724                               公司简称：宁波富达
                   宁波富达股份有限公司
                   2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录..................................................................... 11
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         一、 重要提示
         1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
             不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
         1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
         1.3 公司负责人庄立峰、主管会计工作负责人甘樟强 及会计机构负责人（会计主管人员）张歆保
             证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
         1.4 本公司第三季度报告未经审计。
         二、 公司主要财务数据和股东变化
         2.1 主要财务数据
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                       本报告期末比上年度末增
                                    本报告期末                    上年度末
                                                                                               减(%)
总资产                            16,307,117,023.56          17,755,516,471.20                          -8.16
归属于上市公司股东的净资产         2,898,672,149.35           2,458,644,722.68                          17.90
                                  年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                                         比上年同期增减(%)
                                    （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额          904,598,091.36                 350,683,825.33                      157.95
                                  年初至报告期末        上年初至上年报告期末              比上年同期增减
                                    （1-9 月）                （1-9 月）                      （%）
营业收入                           3,638,598,901.18           1,626,331,439.65                         123.73
归属于上市公司股东的净利润          440,027,426.67                -866,716,373.53                      不适用
归属于上市公司股东的扣除非
                                    380,153,419.42                -880,710,149.33                      不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                   16.4272                      -26.5537                      不适用
基本每股收益（元/股）                        0.3045                          -0.5997                   不适用
稀释每股收益（元/股）                        0.3045                          -0.5997                   不适用
         非经常性损益项目和金额
         √适用 □不适用
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                                     本期金额             年初至报告期末金额
            项目                                                                     说明
                                   （7－9 月）                （1-9 月）
                                                                                     处置固定资产及长期投
非流动资产处置损益                           5,428.32                1,038,070.74
                                                                                     资收益
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照           29,410,511.33               69,851,024.43       收到的补贴收入
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
受托经营取得的托管费收入                 2,440,542.57                9,865,389.43    托管和义、月湖项目损益
除上述各项之外的其他营业
                                          556,491.85                  405,049.88
外收入和支出
所得税影响额                         -8,331,114.38               -20,956,583.71
少数股东权益影响额（税后）                 -30,019.76                 -328,943.52
            合计                     24,051,839.93                59,874,007.25
   2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                  单位：股
   股东总数（户）                                                                                  38,095
                                         前十名股东持股情况
       股东名称      期末持股数量         比例(%)     持有有限          质押或冻结情况          股东性质
       （全称）                                       售条件股          股份        数量
                                                      份数量            状态
   宁波城建投资控     1,112,148,455          76.95               0                         0    国有法人
                                                                         无
   股有限公司
   宁波市银河综合          20,103,747         1.39               0                         0     其他
                                                                         无
   服务管理中心
   王跃旦                    5,821,169        0.40               0       无                0   境外自然人
   杭州市财开投资            4,821,000        0.34               0                         0     其他
                                                                         无
   集团有限公司
   中国证券金融股            4,567,000        0.32               0                         0     国家
                                                                         无
   份有限公司
   光大证券－光大            2,371,028        0.16               0                         0     其他
   银行－光大阳光
                                                                         无
   集合资产管理计
   划
   汪义章                    2,137,000        0.15               0       无                0   境内自然人
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中国农业银行股        2,064,900       0.14               0                   0       其他
份有限公司－摩
根士丹利华鑫量                                                无
化配置混合型证
券投资基金
马越洲                1,840,600       0.13               0    无             0   境内自然人
吕静                  1,822,937       0.13               0    无             0   境内自然人
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件流通                   股份种类及数量
                                  股的数量                   种类                数量
宁波城建投资控股有限公司            1,112,148,455        人民币普通股        1,112,148,455
宁波市银河综合服务管理中心             20,103,747        人民币普通股            20,103,747
王跃旦                                  5,821,169        人民币普通股               5,821,169
杭州市财开投资集团有限公司              4,821,000        人民币普通股               4,821,000
中国证券金融股份有限公司                4,567,000        人民币普通股               4,567,000
光大证券－光大银行－光大阳              2,371,028                                   2,371,028
                                                         人民币普通股
光集合资产管理计划
汪义章                                  2,137,000        人民币普通股               2,137,000
中国农业银行股份有限公司－              2,064,900                                   2,064,900
摩根士丹利华鑫量化配置混合                               人民币普通股
型证券投资基金
马越洲                                  1,840,600        人民币普通股               1,840,600
吕静                                    1,822,937        人民币普通股               1,822,937
上述股东关联关系或一致行动    上述股东中持有本公司 5%（含 5%）以上的法人股东：宁波城建
的说明                        投资控股有限公司；
                              公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存
                              在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                              规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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                                 期末数                  期初数
             项目                                                              增减额          增减比例%
                              （或本期数）        （或上年同期数）
应收票据                        112,924,781.85         227,779,884.32       -114,855,102.47          -50.42
应收账款                        454,111,779.16         58,325,916.52         395,785,862.64          678.58
预付款项                        34,524,757.98          23,834,360.21          10,690,397.77          44.85
其他应收款                      438,127,613.96         67,561,143.43         370,566,470.53          548.49
其他流动资产                    75,235,644.66          174,928,367.39        -99,692,722.73          -56.99
长期股权投资                    202,194,547.72          1,250,000.00         200,944,547.72     16075.56
在建工程                        50,531,082.10          74,311,633.51         -23,780,551.41          -32.00
递延所得税资产                  47,604,841.05          153,570,750.59       -105,965,909.54          -69.00
短期借款                      2,624,000,000.00     3,594,000,000.00         -970,000,000.00          -26.99
应付账款                        358,212,773.48         648,522,511.11       -290,309,737.63          -44.76
预收款项                      1,475,139,194.01     2,228,232,189.67         -753,092,995.66          -33.80
应交税费                        270,892,015.99         384,954,028.84       -114,062,012.85          -29.63
应付利息                        14,532,921.39          29,789,583.21         -15,256,661.82          -51.21
一年内到期的非流动负债          246,099,268.56         908,599,268.56       -662,500,000.00          -72.91
应付债券                        743,964,262.60                    0.00       743,964,262.60   不适用
未分配利润                      981,692,447.21         541,665,020.54        440,027,426.67          81.24
营业收入                      3,638,598,901.18     1,626,331,439.65        2,012,267,461.53          123.73
营业成本                      2,235,117,885.37     1,160,267,385.21        1,074,850,500.16          92.64
营业税金及附加                  340,396,487.05         60,706,588.32         279,689,898.73          460.72
资产减值损失                     4,822,019.15          920,086,517.77       -915,264,498.62          -99.48
投资收益                            221,417.43               650,105.05         -428,687.62          -65.94
营业外收入                      101,920,785.02         44,774,704.25          57,146,080.77          127.63
营业外支出                       7,862,318.94           2,495,370.65           5,366,948.29          215.08
所得税费用                      244,969,351.06         66,199,917.65         178,769,433.41          270.04
经营活动产生的现金流量净额      904,598,091.36         350,683,825.33        553,914,266.03          157.95
投资活动产生的现金流量净额      165,271,012.55         -58,039,811.68        223,310,824.23         -384.75
筹资活动产生的现金流量净额   -1,035,676,315.24        -283,389,540.89       -752,286,774.35          265.46
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1、应收票据本期减少幅度较大的原因是子公司科环建材票据贴现及背书转让支付货款所
致；
2、应收账款增加的主要原因是子公司科环建材为加快水泥销售延长回款期所致；
3、预付款项增加的主要原因是子公司科环建材预付外购熟料款所致；
4、其他应收款增加的主要原因是报告期子公司城投置业转让鄞州城投股权而不再合并其
报表，公司对鄞州城投的应收款项不再合并抵消所致；
5、其他流动资产减少的主要原因系预收房款减少对应的预缴税费减少；
6、长期股权投资增加的原因是子公司转让鄞州城投 51%股权不再合并其报表，公司对鄞
州城投剩余 49%股权列示于合并报表的长期股权投资；
7、在建工程减少的主要原因是孙公司蒙自水泥的工业废渣粉磨技改项目和屏边水泥厂工
程均已完工并投入使用所致；
8、递延所得税资产减少的主要原因是子公司部分房产项目交付结转销售，相应转出期初
预计利润确认的递延所得税资产所致；
9、短期借款减少的主要原因是相应借款到期偿还所致；
10、应付账款减少的主要原因是子公司支付房产项目工程款所致；
11、预收款项减少的主要原因是子公司部分房产项目交付销售结转所致；
12、应交税费减少的主要原因是子公司部分房产项目土地增值税清算结缴所致；
13、应付利息减少主要是支付前期预提未付利息所致；
14、一年内到期的非流动负债减少的主要原因是相应借款到期偿还及鄞州城投不再合并转
出对应借款所致；
15、应付债券增加的主要原因是本期非公开发行 2016 年公司债券人民币 7.5 亿元所致；
16、未分配利润增加的主要原因是部分房产项目销售结转增加收入及利润所致；
17、营业收入增加的主要原因是子公司部分房产项目交付而确认相关的收入同比增加所
致；
18、营业成本增加的主要原因是子公司部分房产项目交付而确认相关的成本同比增加所
致；
19、营业税金及附加增加的主要原因是子公司部分房产项目交付而确认相关的税金同比增
加所致；
20、资产减值损失减少主要是上年同期计提资产减值损失 9.18 亿元，本期主要是应收款
项计提坏账准备；
21、投资收益减少主要是子公司转让鄞州城投 51%股权而不再合并其报表，改按权益法核
算确认投资损失所致；
22、营业外收入增加的主要原因是子公司广场公司收到政府拆迁补偿 0.69 亿元所致；
23、营业外支出增加的主要原因是营业收入增加导致水利基金增加；
24、所得税费用增加的主要原因是本期实现的利润总额增加；
25、经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因：一是销售商品、提供劳务收到的现金
同比增加 1.07 亿元，二是收到其他与经营活动有关的现金同比增加 8.07 亿元，三是购买
商品、接受劳务支付的现金同比减少 2.76 亿元，四是支付的各项税费同比增加 1.19 亿元,
五是支付的其他与经营活动有关的现金增加 5.08 亿元；
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26、投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额同比增加 2.10 亿元；
27、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因：一是取得借款收到的现金同比减少
12.35 亿元，二是发债收到现金 7.5 亿元，三是收到其他与筹资活动有关的现金同比增加
37.27 亿元，四是偿还债务支付现金增加 11.14 亿元，五是分配股利、利润或偿付利息支
付的现金同比减少 2.54 亿元，六是支付其他与筹资活动有关的现金同比增加 31.34 亿元
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司子公司涉及诉讼事项进展情况：
公司控股子公司宁房股份的全资子公司宁海宁房于 2016 年 3 月 18 日向浙江省宁波市鄞州区人
民法院提交行政起诉状，并于 2016 年 3 月 18 日收到法院案件受理通知书。请求判令：立即解
除与宁海国土资源局签署的合同编号为“3302262010A21115”的《国有建设用地使用权出让合
同》；宁海国土资源局向宁海宁房双倍返还定金计人民币 2.4 亿元；宁海国土资源局向宁海宁
房返还国有建设用地使用权出让价款其余部分计人民币 11.4 亿元，并支付该款项占用期间的
同期银行贷款利息损失 359,549,005 元（该利息暂计至 2016 年 2 月 29 日）；宁海国土资源局
赔偿宁海宁房因土地出让事项而支付的契税、城镇土地使用税等实际损失计人民币
39,546,387.50 元（城镇土地使用税暂计至 2016 年 2 月）。上述款项暂合计为人民币
1,779,095,392.50 元。上述诉讼事项法院正在审理过程中。
2、公司非公开发行公司债券发行情况：
    公司 2015 年 11 月 17 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过的 《关于发行公司债券
方案的议案》、《关于提请公司股东大会授权办理非公开发行公司债券相关事宜的议案》，于 2016
年 6 月 7 取得上海证券交易所出具的《关于对宁波富达股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转
让无异议的函》（上证函【2016】1155 号），2016 年 8 月 18 日，宁波富达股份有限公司非公开
发行 2016 年公司债券（第一期）成功发行，简称 16 富达债。
      本次非公开发行 2016 年公司债券（第一期），实际募集资金人民币 7.5 亿元，票面利率为
3.85%，本期债券的期限为不超过 5 年，第 3 年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择
权。
3、公司与控股股东间的资金拆借及担保情况：
1）公司 2015 年年度股东大会审议通过了公司向控股股东拆借资金的议案。为满足公司业务发展
对资金的需求,公司拟向控股股东及其控股子公司拆借资金,借入资金用于补充公司流动资金。自
2015 年年度股东大会通过之日至 2016 年年度股东大会召开日止，资金拆借金额累计发生额不超
过 60 亿元，借款最高余额不超过 45 亿元。资金拆借成本以银行同期贷款利率为参照依据，但年
利率最高不超过银行同期贷款利率的 110%。本议案获股东大会审议通过后,由公司董事会授权公
司总裁在上述额度内组织实施，授权有效期至 2016 年年度股东大会召开日为止。
     2016 年 1 月 1 日-9 月 30 日止,控股股东及其控股子公司向公司(含控股子公司)累计提供拆借
资金发生额 39.70 亿元,期末余额 36.26 亿元。
     2）为支持公司发展，满足日常运作的资金需求，截止 2016 年 9 月 30 日，宁波城投为公司保
证担保总额度 28.00 亿元（其中邮储银行借款担保 4.00 亿元，非公开发行公司债券担保 15.00
亿元、民生银行借款担保 9.00 亿元），实际为公司担保余额 16.30 亿元（邮储银行借款担保 4.00
亿元、民生银行借款担保 4.80 亿元、非公开发行公司债券担保 7.50 亿元）
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     3）根据国资管理要求，控股股东宁波城建投资控股有限公司为公司融资提供的担保，本公司
 需为该担保提供反担保措施。此事项经公司 2015 年年度股东大会审议通过，由公司董事会授权公
 司总裁组织实施，授权有效期至 2016 年年度股东大会召开日为止。截止 2016 年 9 月 30 日，公司
 为宁波城投保证反担保余额 8.80 亿元。
 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
                                                                                               如未能及   如未能
承                                                           承诺   是否
                                                                                               时履行应   及时履
诺   承诺                                                    时间   有履   是否及时严格履
              承诺方                 承诺内容                                                  说明未完   行应说
背   类型                                                    及期   行期         行
                                                                                               成履行的   明下一
景                                                             限     限
                                                                                               具体原因   步计划
与   解决   宁波城股及   关于避免与宁波富达同业竞争的不     无      否     是
重   同业   其子公司     予竞争承诺函
大   竞争
资   解决   宁波城投及   “和义路项目”中的商业地产部分     无      否     是，和义路项目
产   同业   其子公司海   自本次重组完成日次月第一日起委                    已于 2009 年 4 月
重   竞争   城公司       托给宁波富达经营管理，宁波富达                    份正式由公司资
组                       有权收取托管资产年度经营收入                      产托管。
相                       35%的管理费用。
关   解决   宁波城投及   若“郁家巷项目”（现为“月湖.盛    无      否     是，月湖.盛园项
的   关联   其子公司海   园”）涉及商业地产，该等商业地                    目已于 2010 年 3
承   交易   城公司       产将依照和义路项目托管协议书确                    月 26 日正式由公
诺                       定的原则，委托给宁波富达经营管                    司股权托管。
                         理。
     其他   宁波城投     广场公司虽未拥有药皇殿文物建筑     无      否     是，承诺履行中
                         的房屋产权证，但药皇殿位于广场
                         公司合法拥有使用权的土地上，且
                         对药皇殿的修缮及使用、收益均归
                         属于广场公司。如因药皇殿在评估
                         报告确定的收益年限内收益权被收
                         回而导致评估价值减损，则由宁波
                         城投对差额部分予以补足。
     其他   宁波城投及   关于继续向宁房公司和城投置业提     无      否     是，至本报告期
            其子公司通   供借款支持的承诺                                  末城投公司及其
            途公司                                                         子公司向公司提
                                                                           供借款余额为
                                                                           36.26 亿元。
其   其他   宁波城投     控股股东于 2008 年 7 月 28 日承诺： 无     否     是
他                       “本次重组获得中国证券监督管理
承                       委员会核准后，本公司持有的宁波
诺                       富达全部股份（包括目前持有的及
                         因本次重组而增持的股份）自本承
                         诺函出具日起通过证券交易所交易
                         出售的价格不低于 15.00 元/股，若
                         本承诺有效期间有派息、送股、资
                         本公积金转增股份等除权、除息事
                         项，则对该价格进行相应处理。”
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                 公司名称：     宁波富达股份有限公司
                                                 法定代表人：       庄立峰
                                                 日     期      2016-10-27
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:宁波富达股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                      1,867,592,551.44      1,842,635,762.77
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          112,924,781.85      227,779,884.32
  应收账款                                          454,111,779.16       58,325,916.52
  预付款项                                           34,524,757.98       23,834,360.21
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        438,127,613.96       67,561,143.43
  买入返售金融资产
  存货                                         10,747,854,782.56     12,822,760,361.42
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       75,235,644.66      174,928,367.39
    流动资产合计                               13,730,371,911.61     15,217,825,796.06
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                   32,185,000.00       32,185,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      202,194,547.72        1,250,000.00
  投资性房地产                                  1,516,992,803.18      1,573,499,963.31
                                          11 / 23
                                 2016 年第三季度报告
  固定资产                                       600,569,401.63     583,915,097.95
  在建工程                                        50,531,082.10      74,311,633.51
  工程物资
  固定资产清理                                         2,125.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        67,320,351.41      54,840,998.13
  开发支出
  商誉                                             1,260,954.11        1,260,954.11
  长期待摊费用                                    37,107,517.64      42,701,219.47
  递延所得税资产                                  47,604,841.05     153,570,750.59
  其他非流动资产                                  20,976,488.11      20,155,058.07
   非流动资产合计                           2,576,745,111.95       2,537,690,675.14
     资产总计                              16,307,117,023.56      17,755,516,471.20
流动负债：
  短期借款                                  2,624,000,000.00       3,594,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       358,212,773.48     648,522,511.11
  预收款项                                  1,475,139,194.01       2,228,232,189.67
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬