2014 年第三季度报告
云南云维股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 23
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
2 / 23
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈伟、总经理凡剑、主管会计工作负责人缪和星及会计机构负责人（会计主管人
员）蒋观华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 13,450,290,647.47 13,573,991,100.47 -0.91
归属于上市公司
813,502,937.17 1,384,032,256.62 -41.22
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
346,647,021.75 -443,266,960.78 不适用
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.56 -0.72 不适用
额（元/股）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,674,391,235.67 6,824,523,353.91 -31.51
归属于上市公司
-567,693,715.58 -21,408,879.66 不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-577,715,740.55 -71,804,593.11 不适用
常性损益的净利
润
加权平均净资产
-51.60 -1.58 不适用
收益率（%）
3 / 23
2014 年第三季度报告
基本每股收益
-0.92 -0.035 不适用
（元/股）
稀释每股收益
-0.92 -0.035 不适用
（元/股）
扣除非经常性损
益后的加权平均
-52.51 -5.29 不适用
净资产收益率（%
）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 0.00 840,302.64
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 2,697,000.00 8,797,000.00
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
4 / 23
2014 年第三季度报告
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
0.00 4,500,000
费收入
除上述各项之外的其
-288,997.44 -688,818.99
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 22,464.92 0.00
少数股东权益影响额
-960,131.36 -3,426,458.68
（税后）
合计 1,470,336.12 10,022,024.97
5 / 23
2014 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 48,366
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
云南云维集团有 61,600,000
0 257,506,610 41.79 0 质押 国有法人
限公司
云南煤化工集团 101,508,950
0 101,508,950 16.47 0 质押 国有法人
有限公司
王卫 1,280,000 1,280,000 0.21 0 未知 未知
上海市普陀区鼎
-701,000 1,103,500 0.18 0 未知 未知
盛水产行
孙雨 0 1,073,217 0.17 0 未知 未知
钟宛芸 0 1,019,600 0.17 0 未知 未知
魏财添 0 1,000,000 0.16 0 未知 未知
中融国际信托有
限公司－龙平 2
1,000,000 1,000,000 0.16 0 未知 未知
号证券投资集合
资金信托计划
徐超 925,400 925,400 0.15 0 未知 未知
张竣 0 802,700 0.13 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
云南云维集团有限公司 257,506,610 人民币普通股
云南煤化工集团有限公司 101,508,950 人民币普通股
王卫 1,280,000 人民币普通股
上海市普陀区鼎盛水产行 1,103,500 人民币普通股
孙雨 1,073,217 人民币普通股
钟宛芸 1,019,600 人民币普通股
魏财添 1,000,000 人民币普通股
中融国际信托有限公司－龙平 2 号证券投资集合资金信托计划 1,000,000 人民币普通股
徐超 925,400 人民币普通股
张竣 802,700 人民币普通股
1、公司前 10 名股东中，国有法人股股东云南煤化工集团有限公司是国有法人股股东云南云维集团
有限公司的控股股东，云南云维集团有限公司、云南煤化工集团有限公司与其他股东无关联关系，
上述股东关联
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存
关系或一致行
在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
动的说明
致行动人。2、未知公司前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
6 / 23
2014 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(一)、报告期内资产构成同比发生重大变动分析：
1、应收票据期末余额较期初减少 93.67%，主要是公司加大了应收票据的使用。
2、应收账款期末余额较期初增加 50.17%，主要是放宽了信誉较好客户的信用期。
3、应付票据期末余额较期初增加 83.42%，主要是公司票据融资额增加。
4、预收款项期末余额较期初减少 57.24%，主要是上期预收货款本期结算增加。
5、应付利息期末余额较期初减少 41.15%，主要是本报告期支付债券利息所致 。
(二)、报告期内损益发生重大变动分析：
1、营业收入本期较上年同期减少 31.51%，主要是报告期云南发生煤矿重大事故，云南省对省
内煤矿全面停产整顿，公司产品生产主要原料煤不能正常采购，公司被动调整生产负荷所致。
2、投资收益本期较上年同期减少 85.60%，主要是上年同期出售资产所致。
3、营业外收入本期较上年同期减少 44.60%，主要是上年同期确认出售资产收益。
(三)、报告期内现金流量发生重大变动分析
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期减少 33.27%，主要是本期公司产品产销量
下降，收入减少，同时销售收到票据比例增大，因此销售商品相应收到现金减少。
2、收到的税费返还本期较上年同期增加 144.64%，主要是子公司收到企业所得税税款返还。
3、收到的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加 40.15%，主要是收到的政府补助金
及个人往来款项增加。
4、购买商品，接受劳务支付的现金本期较上年同期减少 44.16%，主要是本期公司生产负荷较
低，原材料采购减少，同时票据支付比例增大，从而减少了现金流出。
5、支付的各项税费本期较上年同期减少 41.35%，主要是本期营业收入减少，支付相应的各项
税费减少。
6、购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上年同期减少 55.72%，主要是
本期公司减少项目投资。
7、吸收投资收到的现金本期较上年同期减少 42.77%，主要是上年同期子公司收到增资款。
8、支付的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 61.38%，主要是上年同期支付到期
票据融资。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
担保情况：
截止 2014 年 9 月 30 日公司为控股子公司云南大为制焦有限公司提供担保的余额为
145,128.02 万元。
截止 2014 年 9 月 30 日公司为控股子公司曲靖大为焦化制供气有限公司提供担保的余额为
60,289.98 万元。
截止 2014 年 9 月 30 日公司为控股子公司云南大为商贸有限公司提供担保的余额为 12,340.00
万元。
截止 2014 年 9 月 30 日公司为控股子公司云南云维飞虎化工有限公司提供担保的余额为
23,000.00 万元。
7 / 23
2014 年第三季度报告
截止 2014 年 9 月 30 日公司对外担保累计金额为 240,758.00 万元，占公司最近一期净资产的
比例为 187.09%，无逾期担保。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
根据公司前三季度经营结果，公司原材料供应和产品市场价格及需求情况，预计年初至下一
报告期期末，公司累计利润仍为亏损，敬请投资者注意风险。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工
薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、
《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 10 号-合营安排》、《企业会计准
则第 41 号-在其他主体权益的披露》，并规定于 2014 年 7 月 1 日起实施。
1、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，该准则未予规范的其他权益性投
资，适用于《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》。因此，公司持有的不具有控制、共
同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，属于《企
业会计准则第 2 号—长期股权投资》 未予规范的其他权益性投资，不再作为长期股权投资核算，
而应适用 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算，
并对其采用追溯调整法进行调整。
2、执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两
个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年末及本期末资产总额、负债总额和净资产以及 2013 年
度及本期净利润未产生影响，无需进行前期追溯调整。
3、根据《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》和《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》，公司
调整了财务报表的列报项目，该调整对公司 2013 年末及本期末资产总额、负债总额和净资产以
及 2013 年度及本期净利润未产生影响，无需进行前期追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司 归属于母
交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益 公司股东
（+/-） 资产（+/-）
（+/-） 权益（+/-）
广发银行股份有 在被投资单位持
0 -45,866,252.16 45,866,252.16
限公司 股 0.1058%
云南四方云电投 在被投资单位持
0 -18,000,000.00 18,000,000.00
能源有限公司 股 18%
8 / 23
2014 年第三季度报告
云南大为制氨有 在被投资单位持
0 -100,000,000.00 100,000,000.00
限公司 股 10.62%
合计 - 0 -163,886,252.16 163,886,252.16
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司对财务报表进行追溯调整，将原按长期股权投资列报的其他权益性投资调整至金融工具
（可供出售金融资产） 进行列报， 影响上年末长期股权投资减少163,886,252.16元，可供出售
金融资产增加163,886,252.16元，上述变更不影响本期及上年同期损益。
公司名称 云南云维股份有限公司
法定代表人 陈伟
日期 2014-10-27
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,025,162,816.93 1,921,884,852.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 12,592,387.87 198,838,308.87
应收账款 753,642,843.98 501,851,311.19
预付款项 1,136,761,586.29 1,221,349,907.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
9 / 23
2014 年第三季度报告
其他应收款 105,377,254.39 100,610,509.05
买入返售金融资产
存货 994,156,618.48 1,215,107,459.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,272,261.99 49,496,694.03
流动资产合计 5,079,965,769.93 5,209,139,042.04
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 163,866,252.16 163,866,252.16
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 399,409,148.77 399,409,148.77
投资性房地产
固定资产 6,194,570,591.17 6,212,082,430.55
在建工程 1,027,641,862.02 1,106,695,983.14
工程物资 3,078,397.38 3,240,870.11
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 482,972,266.13 398,364,577.39
开发支出
商誉 40,625,052.36 40,625,052.36
长期待摊费用 52,585,081.88 34,991,518.28
递延所得税资产 5,576,225.67 5,576,225.67
其他非流动资产
非流动资产合计 8,370,324,877.54 8,364,852,058.43
资产总计 13,450,290,647.47 13,573,991,100.47
流动负债：
短期借款 2,658,000,000.00 3,135,126,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,026,911,225.52 1,650,245,090.14
应付账款 1,710,601,697.40 1,603,894,296.55
10 / 23
2014 年第三季度报告
预收款项 181,492,724.89 424,401,106.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 45,903,961.68 35,460,021.86
应交税费 -57,660,271.57 -129,806,474.67
应付利息 19,713,488.91 33,499,043.27
应付股利
其他应付款 163,758,144.41 174,484,765.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 808,755,547.95 1,016,555,645.13
其他流动负债 755,000,000.00 820,000,000.00
流动负债合计 9,312,476,519.19 8,763,859,494.41
非流动负债：
长期借款 1,428,230,000.00 1,558,230,000.00
应付债券 992,368,197.84 990,984,315.03
长期应付款 424,248,909.50 458,002,023.87
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,135,000.00 6,135,000.00
非流动负债合计 2,850,982,107.34 3,013,351,338.90
负债合计 12,163,458,626.53 11,777,210,833.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,428,674,880.46 1,428,674,880.46
减：库存股
专项储备 11,079,965.79 13,915,569.66
盈余公积 124,205,433.57 124,205,433.57
一般风险准备
未分配利润 -1,366,692,342.65 -798,998,627.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 813,502,937.17 1,384,032,256.62
11 / 23
2014 年第三季度报告
合计
少数股东权益 473,329,083.77 412,748,010.54
所有者权益合计 1,286,832,020.94 1,796,780,267.16
负债和所有者权益总 13,450,290,647.47 13,573,991,100.47
计
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 429,020,760.13 516,173,808.50
交易性金融资产
应收票据
应收账款 680,311,757.66
预付款项 20,253,376.93
应收利息
应收股利
其他应收款 2,136,877,074.37 1,597,277,434.75
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,266,462,969.09 2,113,451,243.25
非流动资产：
可供出售金融资产 63,866,252.16 63,866,252.16
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,304,967,472.62 1,255,197,472.62
投资性房地产
固定资产 784,321.62 532,128.16
在建工程
工程物资
固定资产清理
12 / 23
2014 年第三季度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,600,608.29 32,546,250.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,401,218,654.69 1,352,142,103.38
资产总计 4,667,681,623.78 3,465,593,346.63
流动负债：
短期借款 330,000,000.00 58,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 769,166,666.00 312,000,000.00
应付账款 643,087,140.40 2,534,967.98
预收款项 2,655,644.02
应付职工薪酬 2,599,741.43 487,279.22
应交税费 -4,836,003.31 -18,445,305.02
应付利息 18,833,332.00 32,958,333.31
应付股利
其他应付款 37,736,332.61 211,681,094.56
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,799,242,853.15 599,216,370.05
非流动负债：
长期借款
应付债券 992,368,197.84 990,984,315.03
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 992,368,197.84 990,984,315.03
负债合计 2,791,611,050.99 1,590,200,685.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
13 / 23
2014 年第三季度报告
资本公积 1,458,138,555.52 1,458,138,555.52
减：库存股
专项储备
盈余公积 105,508,475.01 105,508,475.01
一般风险准备
未分配利润 -303,811,457.74 -304,489,368.98
所有者权益（或股东权益）合计 1,876,070,572.79 1,875,392,661.55
负债和所有者权益（或股 4,667,681,623.78 3,465,593,346.63
东权益）总计
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
合并利润表
编制单位：云南云维股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收 1,
