新华锦2018年年度报告

公司代码：600735 公司简称：新华锦

山东新华锦国际股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事长	张建华	出差	王虎勇
董事	孙皓	身体原因	徐安顺
独立董事	徐胜锐	出差	张力

三、 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张建华、主管会计工作负责人禹晶 及会计机构负责人（会计主管人员）

禹晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第十一届董事会第二十二次会议审议通过的报告期利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.61元（含税）。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素的影响，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

关于公司可能面临的风险因素内容，在本报告“经营情况讨论与分析”中做了详述，请参阅相关内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 39

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 43

第九节 公司治理 ...... 48

第十节 公司债券相关情况 ...... 50

第十一节 财务报告 ...... 51

第十二节 备查文件目录 ...... 153

第一节 释义

一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
新华锦、本公司、公司	指	山东新华锦国际股份有限公司，在上海证券交易所上市，证券代码：600735，证券简称：新华锦
鲁锦集团	指	山东鲁锦进出口集团有限公司,本公司控股股东
新华锦集团	指	新华锦集团有限公司，鲁锦集团的唯一股东
锦盛发制品	指	新华锦集团山东锦盛发制品有限公司，本公司全资子公司
海川工艺	指	新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司，锦盛发制品控股51%子公司
海川锦融	指	新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司，本公司全资子公司
盛泰分公司	指	新华锦集团山东锦盛发制品有限公司盛泰分公司
禹城新源	指	禹城新源发制品有限公司，锦盛发制品全资子公司
禹城新意	指	山东禹城新意发制品有限公司，锦盛发制品全资子公司
丝傲上海	指	丝傲（上海）商贸有限公司，锦盛发制品控股60%子公司
青岛锦信	指	青岛锦信三维技术有限公司，锦盛发制品控股60%子公司
香港华晟	指	EVERLUCENT HOLDINGS CO.,LIMITED（华晟控股有限公司），本公司香港全资子公司
美国华越	指	EMMINENCE,LLC（华越有限责任公司），本公司美国全资子公司
NI美国	指	NEW IMAGE LABS CORPORATION美国华越的美国全资子公司
OR美国	指	ON-RITE COMPANY,INC.AMM的美国全资子公司
NI加拿大	指	NEW IMAGE CANADALTD.NI美国的加拿大全资子公司
长生运营	指	山东新华锦长生养老运营有限公司,本公司控股66%子公司中日合资企业
日本TOMONIYKIRU会	指	日本一般财团法人TOMONIYKIRU会，香港华晟的全资子公司
招金期货	指	招金期货有限公司，本公司的参股公司
公司章程	指	《山东新华锦国际股份有限公司章程》2019年1月修订版
青岛证监局	指	中国证券监督管理委员会青岛监管局
上交所	指	上海证券交易所
报告期、本报告期	指	2018年度
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	山东新华锦国际股份有限公司
公司的中文简称	新华锦
公司的外文名称	SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写	HIKING
公司的法定代表人	张建华

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	盛强	王燕妮
联系地址	青岛市崂山区松岭路127号	青岛市崂山区松岭路127号

电话	0532-88619069	0532-85967330
传真	0532-85877680	0532-85877680
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	青岛市崂山区秦岭路18号
公司注册地址的邮政编码	266061
公司办公地址	青岛市崂山区松岭路127号11号楼
公司办公地址的邮政编码	266101
公司网址	http://hikinginternational.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	青岛市崂山区松岭路127号11号楼

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	新华锦	600735	兰陵陈香

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区车公庄大街九号五栋大楼
	签字会计师姓名	魏艳霞、鞠录波

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	1,364,839,130.81	1,356,282,525.48	0.63	1,304,275,296.79
归属于上市公司股东的净利润	76,443,226.25	73,822,414.09	3.55	55,652,886.06
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	72,014,813.98	70,248,610.87	2.51	55,523,142.38
经营活动产生的现金流量净额	133,142,896.94	91,889,031.32	44.90	127,936,748.31
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末

归属于上市公司股东的净资产	888,896,831.74	822,802,714.24	8.03	765,302,429.34
总资产	1,158,779,752.07	1,103,664,264.15	4.99	1,019,151,805.12
期末总股本	375,992,296.00	375,992,296.00	0.00	375,992,296.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.2033	0.1963	3.57	0.1480
稀释每股收益（元／股）	0.2033	0.1963	3.57	0.1480
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1915	0.1868	2.51	0.1477
加权平均净资产收益率（%）	8.98	9.30	减少0.32个百分点	7.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.46	8.85	减少0.39个百分点	7.63

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

报告期公司营业收入136,483.91万元，比上年同期增长0.63%，比2016年增长4.64%；报告期公司归属于上市公司股东的净利润为7,644.32万元，比上年同期增长3.55%，比2016年增长37.36%；报告期公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7,201.48万元，比上年同期增长2.51%，比2016年增长29.70%；报告期公司经营活动产生的现金流量净额为13,314.29万元，比上年同期增长44.90%，比2016年增长4.07%；报告期末公司归属于上市公司股东的净资产为88,889.68万元，比上年期末增长8.03%，比2016年期末增长16.15%；报告期末公司总资产为115,877.98万元，比上年期末增长4.99%，比2016年期末增长13.70%；报告期公司基本每股收益为0.2033元，比上年同期增长3.57%，比2016年增长37.36%；报告期公司扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1915元，比上年同期增长2.51%，比2016年增长29.70%；报告期公司加权平均净资产收益率为8.98%，比上年同期减少0.32个百分点，比2016年增加1.34个百分点；报告期公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为8.46%，比上年同期减少0.39个百分点，比2016年增长0.83个百分点。报告期内，公司专注于发制品、纺织品的加工和出口，涉足大健康养老运营管理，主营业务未发生重大变化。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	325,177,911.31	344,522,943.91	339,414,541.45	355,723,734.14

归属于上市公司股东的净利润	16,832,526.87	17,380,592.43	24,124,328.01	18,105,778.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	16,500,319.65	17,243,641.93	23,666,006.79	14,797,078.58
经营活动产生的现金流量净额	49,580,580.42	18,550,606.46	37,624,642.51	27,387,067.55

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	55,370.33		260,004.75	26,450.08
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	618,916.70		371,876.49	171,303.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值

准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	6,609,509.00		1,806,065.00	367,600.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	291,262.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,333,487.51		-1,050,797.09	-321,091.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目			2,823,813.68
少数股东权益影响额	63,048.89		-206,409.30	-53,974.14
所得税影响额	-1,876,207.22		-430,750.31	-60,543.88
合计	4,428,412.27		3,573,803.22	129,743.68

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
南京路网点房	37,169,937.00	45,267,651.00	8,097,714.00	8,097,714.00
台东三路 63-14、63-28	8,993,772.00	8,993,772.00	0.00	0.00
恒孚公司出租的房产土地	27,218,122.00	25,729,917.00	-1,488,205.00	-1,488,205.00
合计	73,381,831.00	79,991,340.00	6,609,509.00	6,609,509.00

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营业务为发制品和纺织服装产品的生产加工及出口贸易。（一）发制品业务：

1、经营模式

公司主营发制品系列产品的生产及销售业务，主要产品包括男发块、女装假发、接发、教习假发、人发条、假发配件等以人发制品为主同时兼具人发化纤混合发制品等，主要出口地区为北美、欧洲、日本。

公司发制品出口采用以销定产的业务模式，具有从研发、设计到采购、精细生产、销售的完整产业链。

公司境内拥有海川工艺、海川锦融、锦盛发制品三家发制品子公司；拥有盛泰分公司、锦融柬埔寨、禹城新源、禹城新意、青岛山丽五家发制品生产企业。其中，盛泰分公司、锦融柬埔寨、禹城新源、禹城新意、青岛山丽五家生产公司除了对公司所属境内境外贸易子公司加工订单外，还吸收公司以外的订单；海川工艺、海川锦融、锦盛发制品三家子公司具备假发系列产品的自主研发和生产能力，有自营出口权，均可实现研发、生产、销售一体化经营。这三家境内发制品子

公司处在发制品产业链的中上游，经营模式为接受国外订单后通过独立研发、设计取得客户满意后，优先委托自属工厂加工生产，自属工厂产能不足则委托国内其他发制品生产加工企业。

国外销售方面：公司拥有三家境外发制品子公司（OR美国、NI美国、NI加拿大），经营模式为从中国及亚洲其他国家采购成品假发产品，在美国境内批发及转销世界其他国家或地区。三家境外发制品子公司从事发制品的设计研发、批发，处在发制品产业链的中下游，主要产品有男发块、中高档女装发、接发、假发配饰等。

国内销售方面，境内子公司丝傲上海、青岛锦信主打高级定制需求和时尚定制需求，针对百变造型的高端客户，以高级定制发套为主，主要通过与国内中高档美发沙龙、美发学校、电视购

物、会员营销等渠道合作销售假发制品。

品牌方面，公司境外拥有OnRite、NewImage两大核心品牌，其中OnRite已成为美国男发块行业的品牌导向，Gemtress,Ultratress和TressAllure是OR美国针对不同消费客户群和不同区域市场的自有品牌；公司境内拥有S&O（丝傲）品牌。

目前公司假发制品在国内没有实体门店。

2、行业情况说明

2018年全球发制品消费市场发展迅速，全球发制品国际贸易市场日益活跃，加上非洲等新兴发制品市场的旺盛需求，为中国发制品的出口业务带来了极大的发展机遇。伴随着全球发制品消费市场的稳步增长和国际贸易的稳步发展，中国作为全球最大的发制品生产基地和出口国，其出口业务发展趋势与全球发制品消费市场发展趋势保持一致。因此，在全球发制品消费增长的趋势下，中国发制品出口业务的增长趋势在现有增长速度的基础上呈现小幅增长。

从国内市场消费情况来看，随着国内消费者购买能力逐年提高，国内对发制品的需求在短期内呈现了快速增长态势，呈现出由发制品的传统生产大国向消费大国转变的发展趋势。此外，随着时尚产业的发展，国内美容美发行业成为继住房、汽车、旅游后我国第四大消费热点，成为我国大力发展第三产业的重要力量。因此，国内的美容美发学校及培训机构、美发店等近年来数量增长较快，发制品（教习发）作为美容美发培训道具的重要组成部分，其市场需求也在稳步快速增长中。

但是，近年来随着跨境电商产业的迅速发展，电商、移动购物、海淘等线上消费模式发展迅速，对传统的批发零售模式带来的冲击持续加大。随着大型电商用户粘度的逐步提升以及物流系统的逐步完善，线上消费对线下零售形成了较大规模的分流，对传统外贸行业带来了较大冲击。

（二）纺织服装出口业务：

1、经营模式

公司纺织服装业务主要通过全资子公司山东新华锦纺织有限公司开展，主要包含各类针织品、服装、家用纺织品、纺织面料等产品的出口，主要出口市场为日本、欧洲、澳大利亚、美国等市场。公司业务以OEM为主，通过不断整合产业链的上下游资源，为国内外客户提供高质量的产品。

2、行业情况说明

2018年全球经贸环境复杂多变，中美贸易摩擦不断，纺织服装行业顶住压力在2018年保持了出口增长态势。据海关总署的统计数据，2018年我国纺织品服装累计出口额为2767.31亿美元，同比增长3.66%，其中纺织品累计出口额为1190.98亿美元，同比增长8.50%；服装累计出口额为1576.33亿美元，同比增长0.29%。但是纵观全年，纺织服装产品前三季度出口增长较快，自2018年10月起增速下降明显，12月当月出现纺织品、服装出口增速双降，预计2019年出口压力仍然较大。

近年来我国与东南亚、南亚国家对于国际服装订单的争夺趋于白热化，东南亚和南亚国家积极提升当地纺服加工制造水平，从政策上向纺服产业倾斜，积极营造良好的生产环境。这些将直接对我国纺服产品出口优势形成挤压，因此，从中长期看，国内纺织服装行业出口形势仍不乐观。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用1、收购日本一般财团法人TOMONIYIKIRU会的经营权

2018年4月公司的全资子公司香港华晟收购了日本一般财团法人TOMONIYIKIRU会的经营权，收购对价为2160万日元（折合人民币约126.79万元），香港华晟已于4月16日完成收购对价的支付，目前该标的的过户手续已经办理完毕。

2、收购招金期货部分股权

2018年3月公司出资176.7768万元增资招金期货有限公司，增资后公司持有招金期货0.9543%股权，该增资手续已于2018年5月31日完成工商变更登记程序。2018年4月公司以受让老股的方式，收购招金期货19.0858%股权，收购对价合计为6000万元人民币。本次股权收购价格是根据万隆（上海）资产评估有限公司出具的万隆评报字（2018）第1207号《山东新华锦国际股份有限公司拟股权收购涉及的招金期货有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，并经交易双方协商确定。本次股权收购经公司第十一届董事会第十七次会议审议通过，已完成股权收购所涉及的证券期货监管部门的前置审批手续，也完成了本次收购后的全部股权变更手续。截止本报告日，公司持有招金期货20.04%的股权。关于收购招金期货部分股权的详细内容请参见公司于2018年4月28日发布的《山东新华锦国际股份有限公司关于收购招金期货有限公司部分股权的公告》（公告编号：2018-018）和2018年11月10日发布的《山东新华锦国际股份有限公司关于收购招金期货有限公司部分股权的进展公告》（公告编号：2018-035）3、购买办公楼

2018年10月公司与关联方山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司签订了房屋买卖合同，公司以总价款不超过人民币4,100万元的价格购买了位于青岛市崂山区松岭路131号17层、18层的办公楼。详细内容请查阅公司于2018年10月8日披露的《山东新华锦国际股份有限公司关于购买办公楼暨关联交易的公告》（公告编号：2018-033）。

公司已于2018年12月28日办理完毕该办公楼的《商品房买卖合同（预售）》的网签手续，目前正在办理该房产的不动产权证等有关手续。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、发制品业务

（1）发制品境外渠道优势和自主品牌优势

公司发制品主要有男发块、女装假发、人发条、教习假发等全系列假发产品。三家境外子公司客户遍布美洲、欧洲等发制品消费市场，公司在北美地区拥有成熟的销售渠道及庞大的零售客户。

公司境外拥有多个自有品牌，其中OR公司拥有On Rite主品牌及四个子品牌：Gemtress（脱发女装假发）、Ultratress（女装接发）、Simplicity（男装接发）、TressAllure（女装假发）；NI美国和NI加拿大拥有New Image主品牌。

公司境内拥有S&O（丝傲）品牌，以上海、北京、南京为试点，与美发沙龙、美容学校等合作。

（2）完整的发制品产业链优势

公司发制品产业具有从上游研发、设计到采购、精细生产、跨境销售的完整产业链优势，全产业链优势将提升公司抗风险和议价能力。

（3）发制品产品线丰富，抗风险能力强

公司境内发制品贸易子公司以人发制品为主，兼具人发化纤混合发制品的销售，产品线丰富：

海川工艺主要从事教习发、假发配件、人发化纤混合发制品等产品的销售；海川锦融主要从事男发块和女装发的出口业务；锦盛发制品主要从事男发块、女装假发、人发条、假发配件、眼睫毛等全系列产品的出口业务。OR美国、NI美国、NI加拿大公司主要从事男发、女发的批发业务。丝傲上海主要从事国内高端女装发套、时装发、女发饰品的销售。各发制品子公司与欧美的实力营销商和设计师合作,在全球范围内探索和研发发制品生产加工技术，加强同知名品牌的合作，引领国际发制品流行趋势，满足多层次消费需求。

2、纺织服装业务

（1）专业的核心管理团队

公司核心管理团队综合素质总体较高，绝大多数人员从事国际贸易一线工作20年以上，有着较丰富的国际贸易工作和管理经验。

（2）成熟的外销渠道和国内供应链配套体系

经过几十年的努力和经营，公司在外销渠道方面拥有一批成熟稳定的客户群体，客户结构较为合理，能有效的接受和消化来自行业前沿的产品设计和市场发展信息。

3、大健康养老业务

公司负责大健康养老轻资产运营的子公司长生运营托管了新华锦集团旗下的长乐居国际颐养中心，该中心拥有国内最早全面引进日式颐养服务模式和日式服务理念通过该中心引入的日本养老品牌，不断叠加符合中国特色的多种养老业态，使得长生运营托管业务得以不断创新。目前长生运营以长乐居的管理标准和体系来开展对外养老咨询业务，可以为国内的养老机构提供从总体规划、功能设计、机构筹备、人员培训、养老体系建设与运营管理的全流程咨询服务。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年面对严峻的国内外经济形势，公司上下紧紧围绕“抓住机遇，加快发展，持续提升公司整体经济效益”的总体工作思路，积极应对国际市场波动、成本上升等不利因素，切实采取有效措施，加大创新力度，加快转型升级，延伸产业链条，优化产品、市场和客户结构，不断培育和巩固核心竞争力，确保了核心业务的稳定发展。2018年全年公司实现营业收入136,483.91万元，比去年同期增长0.63%，实现归属于上市公司股东的净利润7,644.32万元，比上年同期增长3.55%。

（一）发制品业务

在市场竞争日益激烈、市场变化日益加快的形势下，公司发制品业务以产品创新为先导，紧跟市场的流行趋势，不断加快产品研发和技术钻研的步伐，在各类产品的款式、颜色等关键方面不断创新。加强销售、采购、生产、品控等各大体系的紧密合作，以确保产品质量为基础，严把质量关，提升产品质量的稳定性；以提高产品销售为目标，在稳固北美、欧洲和日本三大市场的基础上，又开辟了南美和非洲等市场，并通过良好的市场营销策略，形成了非常有潜力的客户群。但是受中美贸易摩擦等多种不利因素的影响，市场观望情绪的蔓延导致了市场整体购买力下降，2018年公司发制品业务实现营业收入98,693.33万元，较去年下降3.11%。

（二）纺织服装业务

2018年公司纺织服装业务一方面通过积极维护老客户，确保现有销售订单的稳定性，另一方面主动走出去，不断了解市场动向，发展新客户；同时还加强设计与研发投入，有针对性地开发适合市场需求的面料、款式，丰富产品结构；优化现有供应链体系，加强与核心供应商的合作，通过订单规模化，增强议价能力。加强订单科学化管理及采购下单的计划性，更好地对接上游优质供应链资源，保障公司产品货期、品质、性价比，增强产品竞争力。2018年公司纺织服装业务实现营业收入34,888.27万元，较去年同期增长9.71%。

（三）大健康养老业务

公司以轻资产运营的大健康养老业务是通过引进日本的国际颐养模式和服务理念，为国内的养老机构提供从总体规划、功能设计、机构筹备、人员培训、养老体系建设与运营管理的全流程咨询服务。2018年长生运营签约多个养老公寓的管理咨询及居家养老项目，托管了多个高端养老公寓，并开始向山东省以外的区域拓展。公司加大了对康复医疗的投入，通过医养结合的模式扩大在养老市场的布局。

二、报告期内主要经营情况

报告期公司营业收入136,483.91万元，比上年同期增长0.63%，报告期公司归属于上市公司股东的净利润为7,644.32万元，比上年同期增长3.55%，报告期公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7,201.45万元，比上年同期增长2.51%，报告期公司经营活动产生的现金流量净额为13,314.29万元，比上年同期增长44.90%。报告期公司基本每股收益为0.2033元，比上年同期增长3.57%，报告期公司扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1915元，比上年同期增长2.51%，报告期公司加权平均净资产收益率为8.98%，比上年同期减少0.32个百分点，报告期公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为8.46%，比上年同期减少0.39个百分点。

报告期内，公司专注于发制品、纺织品的加工和出口，涉足大健康养老运营管理，主营业务未发生重大变化。

（一）主营业务分析1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,364,839,130.81	1,356,282,525.48	0.63
营业成本	1,018,169,541.81	1,004,182,318.84	1.39
销售费用	121,875,940.38	122,543,242.76	-0.54
管理费用	62,668,664.03	59,410,776.30	5.48
研发费用
财务费用	352,947.89	10,542,005.08	-96.65
经营活动产生的现金流量净额	133,142,896.94	91,889,031.32	44.90
投资活动产生的现金流量净额	-93,954,498.83	-87,771,467.53	-7.04
筹资活动产生的现金流量净额	-60,373,825.28	-31,905,041.69	-89.23

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

营业收入变化的因素分析报告期公司营业收入136,483.91万元，比上年同期增长0.63%。公司报告期内发制品营业收入较上年同期下降3.11%，纺织品营业收入较上年同期增长9.71%，公司报告期营业收入保持稳定增长。公司发掘内部潜力改善产品结构，在巩固老客户的基础上积极开发新客户，加强与各市场客户的沟通交流，接触市场需求、了解市场变化、应对市场波动，公司核心客户群保持稳定。毛利率变化的因素分析报告期内，公司综合毛利率为25.40%，同比减少0.56个百分点。报告期公司发制品毛利率增长0.72个百分点，是由于公司采取积极有效的措施严格控制发制品产品成本，发制品市场附加值较高的产品市场需求稳定增长；纺织品毛利率减少0.71个百分点，是由于公司为满足市场差异化需求，扩大市场占有率，根据市场需求的变化不断调整产品结构。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
发制品	986,933,257.20	678,292,211.48	31.27	-3.11	-4.12	增加0.72个百分点
纺织品	348,882,671.92	316,233,217.33	9.36	9.71	10.58	减少0.71个百分点
其他	29,023,201.69	23,644,113.00	18.53	47.58	119.14	减少26.60个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
发制品	986,933,257.20	678,292,211.48	31.27	-3.11	-4.12	增加0.72

						个百分点
纺织品	348,882,671.92	316,233,217.33	9.36	9.71	10.58	减少0.71个百分点
其他	29,023,201.69	23,644,113.00	18.53	47.58	119.14	减少26.60个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内销售	40,941,890.92	36,424,316.22	11.03	-6.87	1.14	减少7.05个百分点
国外销售	1,323,897,239.89	981,745,225.59	25.84	0.88	1.40	减少0.38个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用2018年公司营业收入比上年同期增长0.63%，从主营业务的行业类别和产品类别来看，2018年公司发制品营业收入较上年同期下降3.11%，，主要由于：美洲市场做为公司发制品的主要市场，出口额仍然实现同比增长，非洲和亚洲市场出口形势严峻，出口同比有所减少；纺织品营业收入较上年同期增长9.71%，主要由于：公司积极开拓亚洲和澳洲市场，纺织品销售国际市场占有率提高所致。从主营业务的地区类别来看，报告期国外销售较上年同期增长0.88%，主要由于公司产品符合国际流行趋势，着力于优化传统出口贸易优势，加大国际市场营销力度，扩大外销渠道和体系，使报告期国外销售较上年同期稳定增长。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
发 块	331,622.00	315,492.00	26,162.51	-3.33	-6.46	160.78
人发发套/配饰发	541,455.99	541,455.99	13,324.00	57.18	57.18
教习发	451,263.00	432,082.00	23,409.00	6.38	1.45	453.67

产销量情况说明

上表列示为本报告期公司自属工厂的产销量分析。公司发制品业务有五家控股工厂，盛泰分公司、海顺地柬埔寨、禹城新意、禹城新源、青岛丽吉娜，五家控股工厂对境内外子公司加工订单，同时吸收外部订单，基本实现以销定产。本报告期末库存商品主要为子公司的铺底存货。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
发制品	自制成本	185,611,428.12	18.23	177,593,539.89	17.69	4.51
	外购成本	492,680,783.36	48.39	529,828,722.65	52.76	-7.01
纺织品	外购成本	316,233,217.33	31.06	285,970,499.93	28.48	10.58

其他		外购成本		23,644,113.00		2.32		10,789,556.37		1.07		119.14
分产品情况
分产品	成本构成项目		本期金额		本期占总成本比例(%)		上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
发制品	自制成本		185,611,428.12		18.23		177,593,539.89		17.69		4.51
	外购成本		492,680,783.36		48.39		529,828,722.65		52.76		-7.01
纺织品	外购成本		316,233,217.33		31.06		285,970,499.93		28.48		10.58
其他	外购成本		23,644,113.00		2.32		10,789,556.37		1.07		119.14

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

2018年自制成本构成明细表-发制品 单位：元

成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
直接材料	125,636,745.28	67.69	120,956,787.67	68.11	3.87
直接人工	52,955,429.60	28.53	49,796,678.80	28.04	6.34
制造费用	7,019,253.24	3.78	6,840,073.42	3.85	2.62
合计	185,611,428.12	100.00	177,593,539.89	100.00	4.51

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额44,858.37万元，占年度销售总额32.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

2018年销售前五名客户明细

单位：元 币种：人民币

客户名称	销售收入金额	占营业收入比例（%）
第一名	184,309,778.08	13.50
第二名	83,921,897.57	6.15
第三名	66,198,975.17	4.85
第四名	62,762,905.37	4.60
第五名	51,390,172.74	3.77
合 计	448,583,728.93	32.87

前五名供应商采购额21,149.15万元，占年度采购总额20.77%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

2018年采购前五名客户明细

单位：元 币种：人民币

客户	金额	占年度采购比例（%）
第一名	83,381,131.18	8.19
第二名	36,895,402.01	3.62
第三名	30,835,809.74	3.03
第四名	30,395,162.47	2.99

第五名	29,983,964.45	2.94
合计	211,491,469.85	20.77

其他说明:无

3. 费用√适用 □不适用销售费用：报告期公司销售费用较上年同期下降0.54%，主要由于报告期公司严格控制各项销售费用开支，销售费用中差旅费、保险费等费用同比下降所致。管理费用：报告期公司管理费用较上年同期增长5.48%，主要由于报告期公司增资招金期货有限公司和收购招金期货有限公司股权，增加中介机构审计费、评估费等费用所致。财务费用：报告期公司财务费用较上年同期下降96.65%，主要由于报告期公司财务费用中汇兑损益较上年同期下降所致。公司主营业务中97%为出口业务，报告期美元持续升值，本报告期汇兑损益为-329.43万元，上年同期汇兑损益为730.63万元，汇兑损益变动使报告期财务费用较上年同期减少1060.06万元。

4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2018年	2017年	增减比例（%）	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	133,142,896.94	91,889,031.32	44.90	主要是报告期公司严格应收账款管理，加大货款回收力度，销售商品收到的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额	-93,954,498.83	-87,771,467.53	-7.04	主要是报告期公司利用暂时闲置资金购买理财产品减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-60,373,825.28	-31,905,041.69	-89.23	主要是报告期公司向股东分配股利较上年同期增加所致

(一) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(二) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的

上期期末数

上期期末数占总资

本期期末金额较上

情况说明

		比例（%）		产的比例（%）	期期末变动比例（%）
货币资金	276,521,450.16	23.86	303,879,768.78	27.53	-9.00	报告期公司利用暂时闲置资金购买理财产品、增资和收购招金期货有限公司股权所致
应收票据及应收账款	120,301,625.86	10.38	139,289,299.25	12.62	-13.63	报告期公司严格应收账款管理，加大货款回收力度所致
存货	272,823,175.27	23.54	275,101,140.18	24.93	-0.83	报告期公司存货周转提高所致
长期股权投资	97,590,512.26	8.42	35,402,468.84	3.21	175.66	报告期公司增资和收购招金期货有限公司股权等所致
在建工程	38,640,075.26	3.33				报告期公司购买办公楼所致
商誉	87,687,528.94	7.57	89,015,257.16	8.07	-1.49	报告期公司计提商誉减值准备所致
投资性房地产	79,991,340.00	6.90	73,381,831.00	6.65	9.01	报告期公司投资性房地产评估增值所致
应付票据及应付账款	97,466,082.43	8.41	109,228,083.82	9.90	-10.77	报告期公司存货周转提高所致
其他综合收益	10,012,232.66	0.86	-2,079,270.80	-0.19	581.53	汇率波动导致外币报表折算差额增长所致

其他说明

(1)存货周转天数分析

报告期末，公司存货余额为272,823,175.27元，较年初下降0.83%，本期公司存货周转天数约为96.87天，比上年同期减少1.19天。周转天数减少主要由于报告期公司加强存货的管理，合理规划生产、运输环节，随着产品销售的增加，存货周转率有所提升。

(2)应收账款周转天数分析

报告期末，公司应收票据及应收账款余额为120,301,625.86元，较年初下降13.63%，本期公司应收账款周转天数约为34.24天，较上年同期增加1.86天，主要由于公司随着营业收入增长，

应收票据及应收账款的年平均水平相应增长。公司将加强信用审核审批，对不同客户采取差异化销售方案，积极催收应收款项，防范应收账款风险。

(3)应付账款周转天数分析

报告期末，公司应付票据及应付账款余额为97,466,082.43元，较年初下降10.77%，本期公司应付账款周转天数为36.54天，与上年同期基本持平。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 目	年末账面价值	受限原因
货币资金	4,168,483.34	保证金
合 计	4,168,483.34

3. 其他说明□适用 √不适用

(三) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2018年公司营业收入比上年同期增长0.63%，从主营业务的行业类别来看，2018年公司发制品营业收入较上年同期下降3.11%，纺织品营业收入较上年同期增长9.71%。

美洲市场作为公司发制品的主要市场，出口额仍然实现同比增长；由于公司积极开拓亚洲和澳洲市场，纺织品销售国际市场占有率有所提高。

公司产品符合国际流行趋势，着力于优化传统出口贸易优势，加大国际市场营销力度，扩大外销渠道和体系，使报告期国外销售较上年同期稳定增长。

服装行业经营性信息分析1. 报告期内实体门店情况□适用 √不适用2. 报告期内各品牌的盈利情况√适用 □不适用

单位:元 币种：人民币

品牌类型	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
On Rite	103,087,121.76	66,285,018.58	35.70	-3.79	-2.21	-2.83
Gemtress	19,306,221.88	12,413,899.18	35.70	-5.43	-3.88	-2.83
Ultratress	5,117,019.13	3,290,242.33	35.70	-23.89	-22.64	-2.83
Simplicity	403,782.88	259,630.03	35.70	-31.12	-29.98	-2.83
TressAllure	3,258,581.27	2,095,263.72	35.70	3.10	4.80	-2.83
New Image	74,335,191.12	35,896,462.90	51.71	-3.20	-9.32	6.73
S&O	2,861,070.80	1,241,597.69	56.60	81.89	247.52	-26.76

3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况□适用 √不适用4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况□适用 √不适用

5. 报告期内各地区的盈利情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

地区	营业收入	营业收入占比（%）	营业收入比上年增减（%）
境内	40,941,890.92	3.00	-6.80
境内小计	40,941,890.92	3.00	-6.80
美洲	816,889,121.03	59.85	-0.55
欧洲	127,626,767.73	9.35	3.43
非洲	44,465,261.39	3.26	-32.80
亚洲	277,680,469.97	20.35	8.17
澳洲	57,235,619.76	4.19	28.09
境外小计	1,323,897,239.88	97.00	0.88
合计	1,364,839,130.80	100.00	0.63

6. 其他说明□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资公司名称	核算方法	初始成本	年初数	本年增加	本年减少	年末数
青岛中绵针织有限公司	权益法	32,632,743.64	30,780,821.51	1,024,382.75	506,010.61	31,299,193.65
济南华丰纺织有限公司	权益法	10,284,118.46	4,606,522.50		2,021,576.32	2,584,946.18
青岛大手新华锦康复有限公司	权益法	0.00	15,124.83	720,000.00	267,974.17	467,150.66
招金期货有限公司	权益法			63,239,221.77		63,239,221.77
合 计		42,916,862.10	35,402,468.84	64,983,604.52	2,795,561.10	97,590,512.26
被投资公司名称	持股比例	表决权比例	减值准备金额	本期计提减值准备	本年现金红利	备注
青岛中绵针织有限公司	30.00%	30.00%			506,010.61
济南华丰纺织有限公司	20.00%	20.00%
青岛大手新华锦康复有限公司	34.00%	34.00%

招金期货有限公司	20.04%	20.04%
合 计					506,010.61

（2）合营企业、联营企业情况 单位：元 币种：人民币

被投资公司名称	注册地	业务性质	本企业持股比例	本企业在被投资单位表决权比例	年末净资产总额	本年营业收入总额	本年净利润
青岛中绵针织有限公司	山东青岛	纺织业	30.00%	30.00%	105,993,940.74	378,255,120.57	5,213,758.00
济南华丰纺织有限公司	山东济南	纺织业	20.00%	20.00%	23,115,344.53	60,745,045.12	196,885.79
青岛大手新华锦康复有限公司	山东青岛	康复咨询	34.00%	34.00%	2,235,413.26	370,202.21	-1,135,002.84
招金期货有限公司	山东淄博	商品期货经纪	20.04%	20.04%	150,871,320.97	73,134,925.68	6,494,138.57

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司全称	注册地	法人	业务性质	注册资本	持股比例(%)	总资产	净资产	净利润
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	青岛市	徐安顺	纺织品国际贸易	4,000,000.00	63.75	19,609,520.34	10,429,216.33	-45,479.64
山东新华锦纺织有限公司	青岛市	王小苗	纺织品国际贸易	46,000,000.00	100	181,730,472.05	61,993,412.69	6,813,889.70

华晟控股有限公司	香港	张建华	贸易投资	美元18,380,629.00	100	324,940,810.37	310,800,280.74	8,304,050.12
华越有限责任公司	美国劳德代尔堡	张建华	对外投资	美元25,979,975.00	100	311,752,032.46	296,876,783.72	16,177,630.06
新华锦集团山东锦盛发制品有限公司	青岛市	张建华	发制品制造及销售	50,000,000.00	100	447,034,105.43	270,674,256.51	55,052,421.64
新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司	青岛市	魏伟	国际贸易	5,500,000.00	100	111,761,240.99	66,519,330.75	22,207,895.02

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年我国外贸发展环境将更加严峻复杂，世界经济下行风险增大，贸易保护主义日益严重，将影响全球贸易稳定增长。国际货币基金组织将2019年全球经济增速预期下调至3.7%，预测全球贸易偏于下行。另外，中美贸易摩擦的常态化，将对公司的出口贸易带来诸多不确定因素和不利的影响。但是，国家和各省市对民营经济、实体经济和外贸企业出台了很多实质性的扶持政策，我国进出口结构将进一步优化，高质量创新发展的动能将进一步积蓄，进口潜力将进一步激发，我国外贸发展仍然具备有力的支撑，公司发展面临着新的历史机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司发展战略是一方面将继续稳固发制品、纺织服装出口业务，不断推动传统贸易模式的战略转型；另一方面公司将继续深入探索发展医养结合的大健康产业，逐步实现公司在国际贸易主业基础上进军大健康（养老+医疗）产业的转型，形成双主业发展格局。

1、稳固发制品和纺织服装业务

（1）巩固发制品国际贸易的国内领先地位，稳定业绩，提高市场竞争力，发挥公司在北美等境外地区零售渠道优势，扩大市场份额；紧跟国内发制品发展趋势，开拓国内市场，推广自有品牌，树立和扩大自创品牌的国内影响力。

（2）纺织服装业务将在巩固现有业务的基础上，逐步向服装出口业务的产业链两端延伸，实现在上游生产端和下游渠道端的布局，支持和推动新业务发展，发挥公司在面料技术、供应链管理的优势，逐步、稳妥地向境外纺织服装品牌渗透，实现业务发展规模和发展质量的升级。

2、布局跨境电商，创新经营模式

通过内生式发展，抢占B2C市场，进入跨境电商领域，通过外延式并购，收购盈利模式健康、与公司业务存在协调的跨境电商标的公司，通过股权投资带动业务合作，将跨境电商业务新业态新模式与原有的传统发制品、纺织服装等出口贸易进行整合，优化公司销售渠道，增加新的利润增长点,从而提升公司综合竞争实力。

3、大健康养老产业

大健康板块将继续完善轻资产模式，并以此为基础探索轻、重资产结合的医养结合的养老模式，完善养老服务管理输出平台，借助日本高端养老品牌优势，探索失智失能老人的服务和护理人才的教育与培养，拓展老年康复业务，开发老年人服务与护理模式、接受养老服务机构的委托运营与代理业务、拓展包含老年人福祉事业在内的涉老产业链业务。

(三) 经营计划√适用 □不适用

一、发制品和纺织服务业务

1、针对中美贸易摩擦的常态化，采取有效的应对措施。加强对国际经贸形势的分析和研判，苦练内功打持久战，加快出口产品从传统比较优势向以技术、品牌、质量为核心的新优势转变；提高产品附加值，向自主品牌、个性化定制方向发展。利用国家“一带一路”、上合组织沿线国家和自贸区等战略机遇，积极开拓多元化市场。

2、紧紧围绕效益和创新，巩固拓展传统主业和传统市场。继续加大品牌设计和研发，根据对市场需求的判断研发设计新产品，将与欧美有实力的营销商和设计师合作，在全球范围内探索发制品领先技术，加强同知名品牌的合作。在品牌经营和产品经营方面与其结成潜在的战略合作关系，双方形成良性互动。继续巩固强化与现有客户的业务合作关系，尤其注重贸易环节中的创新和服务元素，通过在品质控制、产品开发、反应速度、服务质量等方面的努力，进一步增强与客户合作的服务能力和水平，提高公司的接单能力，积极扩大在现有客户和市场上的销售机会。

3、为不同类别的客户设立不同的数据库，全面掌握客户的信息，并进行跟踪管理。对不同类别的客户采取不同的销售政策和提供不同的服务方案，通过差异化的策略和有针对性的服务手段形成独特的竞争优势。抓住B2C市场，建立和完善自有B2C网站（www.tailorhair.com），为终端客户提供一站式服务。加大对国内市场的开发力度，紧跟国内发制品发展趋势，在国内设立自有品牌S&O，以上海、北京、南京为试点，与美发沙龙、美容学校合作，扩大国内知名度。

4、加强纺织服装板块自身的业务能力以适应国内外市场环境的变化。加大对新的生产基地的开发。加强与现有合作工厂的互动，通过集中产品，集中订单，提高单个工厂订单数量，提高公司对工厂生产能力的占有率和影响力。积极走出去，掌握面料流行趋势、新型面料开发及面料应用技术，促进与客户在产品开发方面的互动，稳步提升接单能力和生产加工能力。

5、继续优化现有供应链体系，推进传统供应链转型。加强与核心供应商的合作，打造柔性供应链体系，提高生产计划及品质管控水平；提升产品供应链体系的反应速度，提高产品时尚度，实现供应链体系的持续优化和完善。

二、大健康养老产业

1、巩固现有已托管的养老机构的托管业务，对已成功开发和接受托管的养老服务机构继续为其提供高标准的养老管理服务、员工培训、质量检查等日常运营服务，增强服务黏性，创新服务领域，开设助老大食堂、助老大澡堂，为周边居民、老年人提高生活品质，从而树立新华锦养老服务标杆，打造国内乃至国际知名养老品牌。

2、强化和提高养老咨询服务能力，通过调研养老机构的真实运营困惑和需求，开发相关培训内容，提供包括前期市场调研、财务测算、可行性实施报告、设计顾问咨询及后期运营托管的全链条咨询服务，实现日本先进的养老理念与运营管理技术的对外输出。

3、继续推进康复治疗，引进日本康复技术，在社区开展日间照护康复中心运营管理。在社区设立小规模以康复为特色的日间照料中心，采用先进的康复理念和技术，为社区周边脑梗、心梗后遗症患者提供康复训练服务，并与周边养老机构、医院深入合作，打造社区康复服务模式。

4、与民办机构合作建立以护理失能失智老人为主的养老院，立足青岛开展特色护理业务，积极参与地方政府智慧养老平台的建设。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用1、宏观经济波动风险。公司主营出口业务受全球经济环境影响较大，世界经济的不稳定因素及各类贸易摩擦的不断加剧，将对公司的业务发展带来巨大挑战。如果公司未来不能较好的把握宏观经济形势、顺应宏观调控政策导向，积极主动调整经营计划，则可能导致公司经营业绩出现下滑。

2、汇率波动风险。公司产品销售主要以海外市场为主，公司业务遍及全球多个国家和地区，主要结算货币为美元，因此人民币对美元的汇率波动在一定程度上影响公司的经营业绩。3、行业竞争风险。近几年发制品行业的市场竞争日趋激烈，竞争方式也趋于多样化，很多竞争对手在市场上通过低价倾销、抄袭公司款式等方式不断抢占公司现有客户。另外行业竞争的加剧可能导致原材料价格上涨、产品销售价格下跌、销售增速减缓等。4、人才不足风险。公司在向大健康养老业务的转型过程中，对管理人才和营销人才特别是医养结合领域里的复合型人才存在较大需求。如果上述专业人才不足或流失，可能会影响转型的顺利进行。针对上述可能面临的风险，公司将通过以下措施来应对：密切关注国际及国内经济形势，把握宏观趋势，顺应宏观调控导向，审慎推进业务发展；积极调整出口商品、市场区域结构，运用灵活的金融工具，有效降低汇率风险；加强产品的专利申请和保护，继续优化人才储备和管理机制，坚持以人为本，通过改革激励机制，加强优秀专业人才和管理人才的培育，防止人才流失。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、公司现金分红政策的制定及调整情况

报告期内，公司的现金分红政策没有发生变化。现行的现金分红政策详见《公司章程》中关于利润分配的相关条款。

2、报告期内现金分红政策的执行情况

报告期内，公司实施了2017年度利润分配，公司以2017年末总股本375,992,296股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），共计分配利润22,559,537.76元，占公司2017年归属于上市公司股东净利润的比例为30.56%。

2019年3月28日，公司董事会制定了2018年度利润分配预案：以2018年末总股本375,992,296股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.61元（含税），共计分配利润22,935,530.06元，剩余未分配利润转入下一年度。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	0.61	0	22,935,530.06	76,443,226.25	30.00
2017年	0	0.60	0	22,559,537.76	73,822,414.09	30.56
2016年	0	0	0	0	55,652,886.06	0

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	其他	控股股东、鲁锦集团、实际控制人张建华	2012年公司实施重大资产重组过程中，公司实际控制人股东及其一致行动人均签署了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易与保持上市公司独立性的承诺函》、《关于保证上市公司“五独立”的承诺函》等承诺，具体参加本公司2012年11月3日发布的《发行股份购买资产暨关联交易报告书》	承诺日：2011年10月30日；承诺期限：作为新华锦控股股东期间或关联方期间长期履行	是	是
其他对公司中小股东所作承诺	分红	本公司	本公司于2012年8月17日召开股东大会审议《公司章程》中利润分配政策。公司承诺：在满足现金分红条件时，以现金方式分配的利润应不低于当年累计可分配利润的10%；在公司现金流状况良好且不存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，公司可以提高上述现金分红的比例	长期履行	否	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、2018年6月15日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。

根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。根据上述规定，公司对报表格式进行了以下修订：

资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。

利润表中，新增“研发费用”行项目，将原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增项目中列示；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

股东权益变动表中，新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

2、本公司根据财会[2018] 15号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。对2017年度的财务报表列报项目主要影响如下：

单位：元

项目	调整前	调整后	变动额
应收账款	139,289,299.25		-139,289,299.25
应收票据及应收账款		139,289,299.25	139,289,299.25
应收利息	124,149.80		-124,149.80
应收股利	2,400,000.00		-2,400,000.00
其他应收款	25,030,760.89	27,554,910.69	2,524,149.80
应付账款	109,228,083.82		-109,228,083.82
应付票据及应付账款		109,228,083.82	109,228,083.82
应付利息	126,735.77		-126,735.77
应付股利	225,708.00		-225,708.00
其他应付款	14,735,893.51	15,088,337.28	352,443.77

3、本公司本报告期无会计估计变更

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	500,000
境内会计师事务所审计年限	11

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）	250,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用公司第十一届董事会第十五次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于公司聘任2018年度审计机构的议案》，公司续聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2018年度财务审计机构。详见2018年3月30日和2018年4月27日公司在《上海证券报》及上海证券交易所网站刊登的2018-010号、2018-015号公告。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
关于预计2018年度日常关联交易的公告	详见《上海证券报》及上海证券交易所网站刊登的公司2018-008号公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年10月公司与关联方山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司签订了房屋买卖合同，公司以总价款不超过人民币4,100万元的价格购买了位于青岛市崂山区松岭路131号17层、18层的办公楼。详细内容请查阅公司于2018年10月8日披露的《山东新华锦国际股份有限公司关于购买办公楼暨关联交易的公告》（公告编号：2018-033）。

公司已于2018年12月28日办理完毕该办公楼的《商品房买卖合同（预售）》的网签手续，目前正在办理该房产的不动产权证等有关手续。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公

司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	44,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	44,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	44,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	4.95
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财	自有资金	211,140,000.00	88,700,000.00	0.00
国债逆回购	自有资金	157,400,000.00		0.00

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金来源

资金投向

报酬确定方式

年化收益率

预期收益(如有)

实际收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

20,000.00

2018年1月2日

2018年6月22日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

401.42

401.42

20,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

1,770,000.00

2018年1月2日

2018年9月13日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

51,000.00

51,000.00

1,770,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

7,430,000.00

2018年1月2日

2018年12月31日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

298,308.51

298,308.51

7,430,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

3,330,000.00

2018年8月2日

2018年9月13日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

15,695.99

15,695.99

3,330,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

5,100,000.00

2018年10月15日

2018年11月2日

自有资金

银行理财

到期日一次结算本

4.30%

8,802.74

8,802.74

5,100,000.00

是

是

资金池

息

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

70,000.00

2018年10月15日

2018年12月31日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

586.19

586.19

70,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

5,100,000.00

2018年11月12日

2018年12月5日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

10,926.57

10,926.57

5,100,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

10,000.00

2018年11月12日

2018年12月31日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

50.00

50.00

10,000.00

是

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

5,110,000.00

2018年12月14日

2018年12月31日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

9,575.84

9,575.84

5,110,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,500,000.00

2017年12月4日

2018年1月2日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

4.92%

40,703.28

40,703.28

10,500,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,000,000.00

2017年12月5日

2018年1月3日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

5.00%

38,356.16

38,356.16

10,000,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

20,500,000.00

2018年1月2日

2018年1月30日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

4.19%

65,859.46

65,859.46

20,500,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

20,600,000.00

2018年2月1日

2018年3月1日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

4.00%

63,210.96

63,210.96

20,600,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,000,000.00

2018年3月1日

2018年3月8日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.50%

6,702.74

6,702.74

10,000,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,700,000.00

2018年3月1日

2018年3月5日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.27%

3,828.55

3,828.55

10,700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,700,000.00

2018年3月6日

2018年3月13日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.39%

6,946.40

6,946.40

10,700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,000,000.00

2018年3月9日

2018年3月16日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.26%

6,252.06

6,252.06

10,000,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,700,000.00

2018年3月14日

2018年3月21日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.62%

7,428.44

7,428.44

10,700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,000,000.00

2018年3月16日

2018年3月23日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.75%

7,201.37

7,201.37

10,000,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,700,000.00

2018年3月22日

2018年3月29日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.61%

7,407.92

7,407.92

10,700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,000,000.00

2018年3月26日

2018年4月2日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

4.90%

9,397.26

9,397.26

10,000,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

10,700,000.00

2018年3月29日

2018年4月2日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

8.21%

9,627.07

9,627.07

10,700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

20,700,000.00

2018年4月3日

2018年4月10日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.50%

13,874.67

13,874.67

20,700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

700,000.00

2018年4月18日

2018年4月23日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.80%

364.38

364.38

700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

700,000.00

2018年4月25日

2018年5月2日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

6.21%

834.34

834.34

700,000.00

是

是

国泰君安证券

国债逆回购

700,000.00

2018年5月14日

2018年5月28日

自有资金

国债

到期日一次结算本息

3.58%

961.21

961.21

700,000.00

是

是

中信银行

共赢稳健天天快A

400,000.00

2018年1月3日

2018年2月7日

自有资金

银行理财资金

到期日一次结算本息

2.80%

1,364.38

1,364.38

400,000.00

是

是

池

中信银行

共赢稳健天天快A

1,100,000.00

2018年1月3日

2018年2月12日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.80%

4,309.59

4,309.59

1,100,000.00

是

是

中信银行

共赢稳健天天快A

3,700,000.00

2018年1月3日

无固定期限

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.80%

103,600.00

是

是

农业银行

本利丰天天利

9,060,000.00

2017年12月29日

无固定期限

自有资金

银行理财资金池

赎回日一次结算本息

1.90%

7,852.60

7,852.60

9,060,000.00

是

是

青岛农村商业银行

富民理财D系列

4,000,000.00

2018年2月7日

2018年8月8日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.05%

80,972.52

80,972.52

4,000,000.00

是

是

青岛农村商业银行

富民理财D系列

2,000,000.00

2018年8月15日

2018年12月19日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.75%

25,890.41

25,890.41

2,000,000.00

是

是

中行锦城路支行

日积月累

1,000,000.00

2018年1月19日

2018年3月23日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3%

6,435.36

6,435.36

1,000,000.00

是

是

交通银行

日增利提升91天

1,000,000.00

2018年1月22日

2018年4月23日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4%

9,972.60

9,972.60

1,000,000.00

是

是

交通银行

日增利提升122天

2,000,000.00

2018年1月22日

2018年5月24日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.10%

27,408.22

27,408.22

2,000,000.00

是

是

交通银行

结构性存款120天

1,000,000.00

2018年6月14日

2018年10月12日

自有资金

银行理财资金

到期日一次结算本息

4.20%

13,808.22

13,808.22

1,000,000.00

是

是

池

交通银行

结构性存款183天

2,000,000.00

2018年6月15日

2018年12月14日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

43,117.81

43,117.81

2,000,000.00

是

是

交通银行

结构性存款63天

1,000,000.00

2018年10月17日

2018年12月20日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.30%

6,041.10

6,041.10

1,000,000.00

是

是

交通银行

日增利

18,000,000.00

2017年1月23日

无固定期限

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.15%

960,904.11

960,904.11

18,000,000.00

是

是

交通银行

日增利

12,000,000.00

2017年2月28日

无固定期限

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.15%

603,320.55

603,320.55

12,000,000.00

是

是

建设银行

保本理财

20,000,000.00

2017年11月14日

2018年3月15日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.50%

232,054.79

232,054.79

20,000,000.00

是

是

建设银行

周周利

10,000,000.00

2017年3月1日

无固定期限

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.40%

335,342.47

310,589.04

5,000,000.00

是

是

建设银行

保本理财

20,000,000.00

2018年3月22日

2018年9月10日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.80%

358,136.99

358,136.99

20,000,000.00

是

是

交通银行

保本理财

30,000,000.00

2018年4月16日

2018年8月15日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.10%

407,753.42

407,753.42

30,000,000.00

是

是

交通银行

结构性存款

30,000,000.00

2018年8月17日

2019年1月18日

自有资金

银行理财资金

到期日一次结算本息

3.80%

427,890.41

是

是

池

建设银行

保本理财

20,000,000.00

2018年9月20日

2019年3月18日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

3.50%

197,534.25

是

是

交通银行

结构性存款

10,000,000.00

2018年12月12日

2019年6月12日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.22%

23,123.29

是

是

交通银行

结构性存款

20,000,000.00

2018年12月12日

2019年12月11日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

4.25%

46,575.34

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

1,000,000.00

2018年8月17日

2018年8月24日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

421.92

421.92

1,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

2,000,000.00

2018年8月17日

2018年8月29日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

1,578.08

1,578.08

2,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

2,000,000.00

2018年8月17日

2018年9月3日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

2,561.64

2,561.64

2,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

2,000,000.00

2018年8月17日

2018年9月5日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

2,863.01

2,863.01

2,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

3,000,000.00

2018年8月17日

2018年9月6日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

4,520.55

4,520.55

3,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

2,000,000.00

2018年9月11日

2018年9月28日

自有资金

银行理财资金

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

1,315.07

1,315.07

2,000,000.00

是

是

池

中信银行

共赢保本步步高升B

3,000,000.00

2018年9月11日

2018年11月3日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

25,657.53

25,657.53

3,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

2,000,000.00

2018年9月18日

2018年11月3日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

2,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

3,000,000.00

2018年9月18日

2018年11月3日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

3,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

2,000,000.00

2018年10月11日

2018年11月3日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

2,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

3,000,000.00

2018年10月11日

2018年12月19日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

92,387.67

92,387.67

3,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

3,000,000.00

2018年10月15日

2018年12月19日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

3,000,000.00

是

是

中信银行

共赢保本步步高升B

6,000,000.00

2018年11月12日

2018年12月19日

自有资金

银行理财资金池

到期日一次结算本息

2.1%-3.25%

6,000,000.00

是

是

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

一、构建和谐劳资关系，为员工提供职业发展空间

公司推行“以人为本”的管理文化，严格按照《劳动法》、《劳动合同法》的规定，依法保护职工的合法权益。截止到2018年底，公司员工总人数为1703人，公司员工录用程序规范、透明，全部签订正规的劳动合同并在人社局备案，公司为全体员工按时足额缴纳五险一金，社会保障和保险实施情况良好；实行员工健康定期检查制度，无职业病发生；公司严格按照《劳动法》

的规定，从不安排未成年人从事禁忌劳动，严格按照法律、法规保障女工权益；按时发放员工福利，不存在拖欠员工工资的情况；公司实行正规良好的员工休息与休假制度，切实保障员工合法权益；定期安排员工职业技能培训，为员工提供较大职业发展空间。

二、加强生产安全管理，保障职工劳动健康与安全

公司安全管理落实到位，安全宣传教育氛围良好。日常管理中，积极开展安全生产宣传活动，将生产过程中的危险因素，环境危害告知员工，在工作现场悬挂安全生产标语和张贴《安全生产操作规范》，落实安全生产的知情权，提高全体员工的安全意识。公司积极落实安全检查制度，查找问题，整改隐患，杜绝了各类事故的发生，并采取各种措施有效保障职工劳动健康与安全。

三、严把产品质量关，为消费者提供满意产品

公司始终坚持把产品质量管理和控制放在首位，为确保产品质量，公司所属发制品工厂和纺服生产企业建立并通过了ISO9001、2000国际质量管理体系认证，本着“品质第一”的管理理念，严格按照国际惯例和国标要求全面实施质量管理，精细化作业和“零缺陷”质量管理模式。长期以来的稳定品质为公司赢得了越来越多客户的信任，也赢来了越来越广阔的市场。在各道工序层层严把质量关的前提下，加强产品生产过程的质量控制，把质量管理的重点放在“事前预防和事中监督”上来，确保产品质量稳定，为国内外客户提供满意产品。

四、确保公司持续盈利，为股东等相关利益体带来合理回报

公司在生产经营稳步发展的同时，也非常重视与投资者的沟通，积极构建与中小股东的和谐关系。持续提高信息披露质量，保障股东知情权；持续提高公司治理水平，切实保障股东权益。进一步健全公司治理，建立了一整套完善的内部制度体系，形成了自我发展、自我制约、自我调

整、自我控制的良性循环机制和环境。

保持良好的经营状况和持续的盈利能力，是公司给股东带来合理回报、履行社会责任的根本保证。2018年公司实现营业收入136,483.91万元，实现归属于股东的净利润7,644.32万元。公司注重股东回报，经董事会决议，并经2017年度股东大会批准，公司于2018年实施了2017年度利润分配计划，向全体股东派发现金红利的分红方案，每10股派发现金0.6元（含税）。公司设立了投资者电话、传真和电子邮箱，并通过上交所投资者E互动平台等渠道与投资者保持及时的互动交流，通过股东大会、投资者网上交流会、电话交流等各种方式与投资者保持充分的信息交流，及时传达公司经营信息。

五、依法经营，诚实守信

公司始终遵守法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则，坚持依法经营，诚实守信。在经营中及时足额纳税，忠实履行合同，努力为境外客户提供优质、安全、可靠的产品及服务，为职工提供安全、健康、卫生的工作和生活环境，保障职工职业健康；遵守法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则，无重大违法、违规的负面信息。

公司树立诚信经营的理念与保障诚信经营的制度。公司从企业文化和道德范畴提高员工的诚信观念，宣传诚信对企业生存的重要意义以及对员工个人价值提升的意义。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用青岛中棉针织有限公司为公司参股30%的子公司，主营业务为生产经营服装、针织面料、针织坯

布、印花产品、坯布染色，普通货运。该公司环保情况说明：

类别	主要污染物	排放方式	排放口数量	排放口位置	执行标准mg/L	实际排放浓度mg/L	超标排放情况	防治污染设施的建设和运行情况
废水	COD	间歇式无规律排放	1个	青岛中棉针织有限公	200	80	无	青岛中棉针织有限公司按照三同时原则，自建厂开

氨氮			司东北角	20	2.8	无	始就建设污水处理站，该站设计能力3000吨/日，采用物化+生化的处理工艺；这些年来随着设备的更新及工艺的不断完善，吨布用水量越来越少，设计能力远大于实际产生水量，所有污水一直稳定达标排放。
SS				100	24	无
总氮				30	12.58	无

青岛中棉针织有限公司污染物排放总量未超过核定的排放总量，污染物全部达标排放，防治污染设施的运行情况正常，符合环保法律法规规定。该公司制定了处置突发环境事件应急预案，并在相关环保部门备案，每年进行常规监测，各项检测结果均符合环保要求。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	30,787
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	27,149
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量

山东鲁锦进出口集团有限公司	0	185,532,352		49.34			质押	165,000,000		境内非国有法人
青岛三鑫商贸有限公司		7,150,000		1.90			无			境内非国有法人
张铮		5,157,100		1.37			无			境内自然人
张建华	0	3,658,209		0.97			无			境内自然人
刘萌萌		3,020,448		0.80			无			境内自然人
阮琳		1,889,432		0.50			无			境内自然人
中国证券金融股份有限公司		1,637,900		0.44			无			未知
曹晖		1,397,800		0.37			无			境内自然人
胡刚华		1,356,200		0.36			无			境内自然人
王淑兰		936,400		0.25			无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
山东鲁锦进出口集团有限公司			185,532,352			人民币普通股			185,532,352
青岛三鑫商贸有限公司			7,150,000			人民币普通股			7,150,000
张铮			5,157,100			人民币普通股			5,157,100
张建华			3,658,209			人民币普通股			3,658,209
刘萌萌			3,020,448			人民币普通股			3,020,448
阮琳			1,889,432			人民币普通股			1,889,432
中国证券金融股份有限公司			1,637,900			人民币普通股			1,637,900
曹晖			1,397,800			人民币普通股			1,397,800
胡刚华			1,356,200			人民币普通股			1,356,200
王淑兰			936,400			人民币普通股			936,400
上述股东关联关系或一致行动的说明			张建华先生系公司实际控制人，山东鲁锦进出口集团有限公司系公司控股股东；前十大股东中其他股东与公司实际控制人和控股股东不存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			本公司无优先股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称	山东鲁锦进出口集团有限公司
单位负责人或法定代表人	张建华
成立日期	1988年01月28日
主要经营业务	许可范围的商品及技术进出口业务、进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易；针、纺织制品、服装、工艺美术品（不含金首饰）的加工、销售；机电产品、建筑材料、土畜产品、矿产品（不含限制产品）的批发、零售、仓储（不含化学危险品）；信息咨询服务；棉花、纺织原料、道路石油沥青、有色金属、椰棕、集装箱、燃料油的销售;房屋租赁。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名	张建华
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	历任鲁锦集团总裁、董事长，新华锦集团总裁、董事长，本公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公	除本公司外，张建华先生过去10年未曾控股其他境内外上

司情况

市公司

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
张建华	董事长	男	66	2016-04-28	2019-04-27	3,658,209	3,658,209	0		0	是
王虎勇	副董事长、总裁	男	50	2016-04-28	2019-04-27	131,750	131,750	0		32.5	否
徐安顺	董事	男	56	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		19	否
孙皓	董事	女	47	2017-09-14	2019-04-27	0	0	0			是
徐胜锐	独立董事	男	48	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		6	否
吴刚	独立董事	男	56	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		6	否
张力	独立董事	女	49	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		6	否
钟蔚	监事会主席	女	47	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		0	是
张晓娜	监事	女	42	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		0	是
刘桂强	监事	男	37	2016-09-03	2019-04-27	0	0	0		13.18	否
盛强	副总裁、董事会秘书	女	55	2016-04-28	2019-04-27	0	0	0		28.30	否
禹晶	财务总监	女	48	2016-07-05	2019-04-27	0	0	0		17.42	否
合计	/	/	/	/	/	3,789,959	3,789,959	0	/	128.40	/

姓名	主要工作经历
张建华	历任鲁锦集团总裁、董事长；新华锦集团有限公司总裁、董事长，本公司董事长。

王虎勇	历任新华锦集团上海有限公司副总裁、总经理、山东鲁锦进出口集团有限公司国际业务部总经理；本公司董事兼副总裁；现任本公司副董事长、总裁。
徐安顺	历任山东工艺品进出口集团股份有限公司财务部经理、总经理助理、总会计师、副总裁；现任新华锦集团山东海城进出口有限公司总经理、本公司董事。
孙皓	历任山东工艺进出口公司业务员、科长、部门经理，新华锦集团山东海诚进出口有限公司副总经理，新华锦集团山东海舜国际有限公司副总经理；现任新华锦集团有限公司贸易发展部部长。
徐胜锐	曾任青岛海晖会计事务所合伙人、中国证监会青岛证监局主任科员、青岛海尔股份有限公司总经理助理、青岛天泰房地产股份有限公司副总裁兼董秘，现任青岛天府锐林投资咨询有限公司总经理、青岛金王独立董事，2013年5月21日起任本公司独立董事。
吴刚	曾任工商银行青岛信托投资股份有限公司副总、青岛国际银行副行长、副董事长、中信万通证券有限公司副总，工行青岛分行副行长、党委委员，现任巴龙集团监事长，2013年10月21日起任本公司独立董事。
张力	曾任青岛双星独立董事，现任北京康达律师所合伙人、律师，2015年4月23日起任本公司独立董事。
钟蔚	历任新华锦集团有限公司资本运营部副部长、新华锦集团有限公司会计信息中心总经理，现任新华锦集团审计部部长，2013年5月21日起任本公司监事会主席。
张晓娜	曾任山东潍坊市审计事务所、山东正源和信会计师事务所审计师、新华锦集团会计信息中心科长，现任新华锦集团会计信息中心副总经理，2013年5月21日起任本公司监事。
刘桂强	曾任新华锦集团山东海川对外贸易有限公司财务主管，新华锦集团人事主管，现任本公司人事经理，自2016年9月3日起任本公司职工监事。
盛强	历任青岛海信电器股份有限公司(A股)董秘、山东墨龙石油机械股份有限公司（A+H股）董秘,本公司董事会秘书，自2016年4月29日起任本公司副总裁，自2011年3月29日起任本公司董事会秘书。
禹晶	曾任青岛金王应用化学股份有限公司（002094）财务主管、财务经理、财务副总监，新华锦集团会计信息中心决算经理，自2016年7月5日起任本公司财务总监。

其它情况说明√适用 □不适用董事长张建华先生和董事孙皓女士从新华锦集团领取报酬；董事王虎勇先生从本公司按总裁职务领取报酬；徐安顺从公司的子公司按子公司总经理职务领取报酬；三位监事中，职工监事刘桂强从本公司按办公室主任职务领取报酬，其他监事从新华锦集团领取报酬；三位独立董事皆从本公司领取董事津贴。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张建华	山东鲁锦进出口集团有限公司、新华锦集团有限公司	董事长	2011年5月12日
孙皓	新华锦集团有限公司	贸易发展部部长	2008年7月
钟蔚	新华锦集团有限公司	集团审计总监兼审计部部长	2016年2月
张晓娜	新华锦集团有限公司	会计信息中心副总经理	2012年12月
在股东单位任职情况的说明	无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
徐胜锐（独立董事）	青岛天府锐林投资咨询有限公司	总经理	2016年7月
吴刚（独立董事）	巴龙集团	监事长	2013年3月1日
张力（独立董事）	北京康达律师事务所	合伙人、律师
在其他单位任职情况的说明	无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事监事报酬由股东大会决定，董事、监事不以董事、监事名义在公司领取报酬，高级管理人员报酬由董事会决定，其他人员报酬由经营层决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	依据《公司董事、监事、高级管理人员2018度薪酬计划》：一、董事长不在公司领取薪酬；兼任公司高级管理人员的董事，不单独就其担任的董事职务在公司领取报酬，而是根据其兼任的高级管理人员职务在公司领取报酬，由董事会决定其报酬；在公司控股子公司担任职务的公司董事，不在公司领取报酬，而在该控股子公司领取报酬，由该控股子公司相应的决策机构决定其报酬。二、独立董事2018年度每人每年度津贴为6万元（税前）；三、股东推举的监事不在公司领取报酬；职工监事不单独就其担任的职工监事职务在公司领取报酬，根据其在本公司兼任的职务在公司领取报酬，由经营层决定其报酬。
董事、监事和高级管理	本年度公司对各位董事、监事和高级管理人员分别按照股东大会、董事会批准的薪酬标准支付了年度报酬。公司总裁年薪32.5

人员报酬的实际支付情况	万元（税前），公司副总裁兼董秘年薪28.30万元（税前），财务总监年薪17.42万元（税前），职工监事年薪13.18万元（税前）。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	一位执行董事和三位独立董事、三位高管（总裁、副总裁兼董秘、财务总监）及一位职工监事在本公司领取报酬，2018年度上述人员在本公司报酬合计128.40万元（税前）。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

公司于2018年10月18日收到青岛证监局《关于对山东新华锦国际股份有限公司采取出具警示函及责令改正监管措施的决定》（中国证券监督管理委员会青岛监管局行政监管措施决定书[2018]22号），公司存在制度不完善、关联方披露不完整等问题，要求公司整改到位。详见公司于2018年10月19日发布的《山东新华锦国际股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会青岛监管局警示函及责令改正监管措施的公告》（公告编号：2018-034）。

公司在收到上述决定书后立即组织整改并向青岛证监局提交了整改报告，加强相关人员对相关法律、法规的学习，健全内控制度；对公司章程、三会议事规则等规章制度与最新监管要求不符的地方进行了全面梳理，系统修订和完善了《公司章程》、三会议事规则、董事会各专业委员会工作细则、信息披露管理制度、董监高持股变动管理制度、关联交易决策制度等共计24项制度，建立起系统、完善的制度保障体系。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	15
主要子公司在职员工的数量	1,688
在职员工的数量合计	1,703
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	15
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,096
销售人员	330
技术人员	63
财务人员	77
行政人员	137
合计	1,703
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	17
本科	122
专科	344
其他	1,220
合计	1,703

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

一、董监高的薪酬政策

依据《公司董事、监事、高级管理人员2018度薪酬计划》：

1、董事长不在公司领取薪酬；兼任公司高级管理人员的董事，不单独就其担任的董事职务在公司领取报酬，而是根据其兼任的高级管理人员职务在公司领取报酬，由董事会决定其报酬；在公司控股子公司担任职务的公司 董事，不在公司领取报酬，而在该控股子公司领取报酬，由该控股子公司相应的决策机构决定其报酬。

2、独立董事2018年每人年度津贴为6万元（税前）；

3、股东推举的监事不在公司领取报酬；职工监事不单独就其担任的职工监事职务在公司领取报酬，根据其在本公司兼任的职务在公司领取报酬，由经营管理层决定其报酬。4、公司总裁年薪32.5万元（税前），公司副总裁兼董秘年薪28.30万元（税前），财务总监年薪17.42万元（税前），以上高管人员报酬由公司董事会批准实施。

二、其他员工的薪酬政策

公司员工的薪酬根据员工的专业能力、岗位工资和绩效工资组成。销售人员薪酬与个人销售业绩挂钩，其他人员实行岗位与绩效工资相结合，与企业效益联动，调动员工的工作积极性，促进公司经营效益稳步发展。

(三) 培训计划√适用 □不适用1、公司定期或不定期为员工根据工作需要和部门分工组织专业培训，有内部和外部培训：由公司内部各领域专业人员或聘请专家为员工进行内部培训；组织员工参加行业调研及行业协会组织的外部培训。

2、公司的培训工作紧紧围绕发制品和纺织服装行业发展态势、公司人才储备战略以及员工自我提升等三个方面的需求制定分级培训的培训计划，切实提升各岗位人员的职业素养与能力，为企业持续发展储备力量。3、公司董事、监事、高级管理人员定期参加青岛证监局、上海证券交易所、中国证券行业协会、青岛上市公司协会组织的各种专业培训及考核。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其他规范性文件等的要求，不断健全内部管理和控制制度，完善公司法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会三方之间权责明确、相互协调和相互制衡，确保公司经营与运作规范有效，保护股东权益，特别是中小股东的权益。

完善公司制度体系方面，公司根据2018年9月新修订的《上市公司治理准则》和2018年10月新修订的《公司法》，对公司章程、三会议事规则等规章制度与最新监管要求不符的地方进行了全面梳理，系统修订和完善了《公司章程》、三会议事规则、董事会各专业委员会工作细则、信息披露管理制度、董监高持股变动管理制度、关联交易决策制度等共计24项制度，确保制度的时效性。

公司治理架构方面，股东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，各位董事勤勉尽职履行董事职责，各专业委员会在其各自实施细则的规范下行使职责，董事会的工作更加高效、科学；独立董事恪尽职守，独立履行职责，对重大事项发表独立意见，充分维护了公司的整体利益及广大中小投资者的合法权益。三会运作规范有序，具体表现在：

1、股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《公司股东大会规则》等的要求，有效的保障了股东充分行使表决权；并聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。

2、董事会：报告期内，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；选举程序严格按照法律法规及公司规章制度的要求进行。公司召开的各届次董事会运作规范，能够较好的履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能，落实股东大会相关决策。报告期内，各董事、独立董事能够严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》以及相关法律法规的要求认真履行职责，各专业委员会也能严格按照其实施细则规范运作。

3、监事会：报告期内，公司监事会运作规范，能够较好的履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事能够严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》以及相关法律法规的要求，认真履行自己的职责，本着对公司及股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

信息披露方面，严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，提高定期报告和临时公告信息披露的质量和透明度；严格履行内幕信息知情人备案管理制度，做好重大事项的内幕信息管理，确保所有股东有平等的机会获取信息。

投资者关系管理方面，按照《投资者关系管理制度》等的指引，由证券部整合业务、财务等资源，通过举办网上投资者集体接待日活动、投资者说明会、上证E互动等形式，实现与投资者的多层次、多形式、主动全面的沟通，及时回答投资者的问题，用多种方式加强与投资者的互动

交流，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共赢的良好局面。

内控体系建设方面，公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等法律法规和规则制度的要求组织开展内部控制评价工作。2018年共评价12家单位：本公司、山东新华锦纺织有限公司、山东海诚进出口有限公司、新华锦集团山东锦盛发制品有限公司(含盛泰分公司)、山东禹城新意发制品有限公司、禹城新源发制品有限公司、新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司、新华锦集团山东锦融发制品有限公司、海顺地（柬埔寨）有限公司、美国OR（ON-RITE COMPANY）、美国NI（NEWIMAGE LABSCORPORATION、青岛利百健生物科技有限公司。

大股东与上市公司的关系方面，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司在《公司章程》、《关联交易公允决策制度》、《关于规范与关联方资金往来的管理制度》等作出了具体的规定，保障投资者的利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年4月26日	http://www.sse.com.cn	2018年4月27日

股东大会情况说明√适用 □不适用2017年年度股东大会审议并通过了《公司2017年度董事会工作报告》、《公司2017年度监事会工作报告》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2017年度报告和摘要》、《公司2017年度利润分配预案》、《关于公司聘任2018年度审计机构的议案》、《关于公司2018年度董事、监事报酬方案的议案》、《关于预计2018年度日常关联交易的议案》、《关于为全资子公司向国内银行申请总额不超过1亿元银行授信担保的议案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
张建华	否	6	5	1	0	0	否	1
王虎勇	否	6	0	6	0	0	是	0
孙皓	否	6	5	1	0	0	否	0
徐安顺	否	6	4	2	0	0	否	1
吴刚	是	6	4	2	0	0	否	1
徐胜锐	是	6	4	2	0	0	否	0
张力	是	6	4	2	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明√适用 □不适用公司于2018年7月19日刊登了《关于公司总裁病休的公告》（公告编号：2018-028号），董事王虎勇因个人身体原因向公司董事会申请病休，王虎勇以通讯方式参加了公司报告期内召开的各次董事会。

年内召开董事会会议次数	6
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	1
现场结合通讯方式召开会议次数	5

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况□适用 √不适用

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用详见公司于2019年3月30日在上海证券交易所网站公告的《山东新华锦国际股份有限公司2018年度内部控制评价报告》全文。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用详见公司于2019年3月30日在上海证券交易所网站公告的《山东新华锦国际股份有限公司2018年度内部控制审计报告》全文。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

中天运【2019】审字第90387号山东新华锦国际股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了山东新华锦国际股份有限公司（以下简称“新华锦公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华锦公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华锦公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

(一) 收入确认

1、事项描述

新华锦公司销售收入主要来源于发制品及纺织品业务。2018年度合并财务报表营业收入1,364,839,130.81元。由于营业收入系公司关键业绩指标之一，收入确认对财务报表的影响较为重大，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

关于新华锦公司收入确认的会计政策详见附注“三、（二十六）投资性房地产”及“附注五注释28”所述。

2、审计应对

针对收入确认相关的关键审计事项执行的主要审计程序如下：

（1）了解和测试与销售、收款相关的关键内部控制设计的合理性与运行的有效性；

（2）对收入和成本执行分析性程序，判断收入、成本、毛利率波动的合理性；

（3）抽样选取主要客户，对应收账款及预收款项的发生额及余额进行函证；对未回函的样本进行替代测试，检查相关合同、发票、出库单等单据以及销售回款情况，核实收入确认的真实性；

（4）对营业收入进行截止测试，关注是否存在重大跨期，并检查期后销售退回情况，以判断销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）以公允价值计量的投资性房地产事项

1、事项描述

截至2018年12月31日，新华锦公司合并财务报表的投资性房地产账面余额为79,991,340.00元，属于公司的重要资产。新华锦公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。

新华锦公司的管理层每年聘请具有相关资质的第三方评估机构对投资性房地产的公允价值进行评估。对投资性房地产的公允价值评估过程中涉及很多估计和假设，例如投资性房地产所在地区的经济环境及未来趋势分析、预计租金、折现率等，估计和假设的变化会对评估的投资性房地产公允价值产生很大的影响。为此我们确定投资性房地产的计量为关键审计事项。

关于投资性房地产的会计政策详见附注“三、（十五）投资性房地产”及附注“五、（九）投资性房地产”所述。

2、审计应对

针对投资性地产的公允价值计量问题，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价管理层与投资性房地产相关的关键内部控制设计和运行的有效性；

（2）获取投资性房地产明细表，并结合实地盘点对其进行复核；

（3）通过沟通了解评估人员的胜任能力与专长领域；

（4）询问可能对评估人员客观性产生不利影响的利益和关系是否存在，评价评估人员的客观性；

（5）通过沟通，与评估人员就其提供的报告内容等事项达成一致；

（6）复核评价评估报告使用的评估依据和方法是否符合企业会计准则中对公允价值的规定，并就评估方法和重要参数的选取与评估师进行了沟通。

（三）商誉减值测试

1、事项描述

如新华锦公司合并财务报表附注五注释13商誉所述，截至2018年12月31日，合并财务报表中商誉账面价值为87,687,528.94元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因管理层商誉减值测试的评估过程复杂，需要高度判断，减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等，涉及管理层的重大判断和估计。故将商誉的减值测试作为关键审计事项。

2、审计应对

针对商誉减值测试，我们执行的主要审计程序如下：

（1）对公司商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性进行了评估和测试；

（2）了解资产组的历史业绩情况及发展规划，以及行业的发展趋势；

（3）评价管理层聘请的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；

（4）与管理层聘请的外部估值专家讨论，了解减值测试时所使用的关键假设和方法，确认相关的假设和方法是否合理；

（5）重新复核商誉减值测试相关资产组可收回金额的计算过程并与包括商誉在内的可辨认资产组的账面价值进行比较，判断是否需要计提商誉减值准备；

（6）评估管理层对商誉减值准备在财务报表中的披露是否恰当。

四、其他信息

新华锦公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

新华锦公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估新华锦公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新华锦公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新华锦公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华锦公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

（此页无正文）

中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

(项目合伙人)中国·北京二○一九年三月二十八日 中国注册会计师：

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 山东新华锦国际股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		276,521,450.16	303,879,768.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款		120,301,625.86	139,289,299.25
其中：应收票据
应收账款		120,301,625.86	139,289,299.25
预付款项		14,901,625.03	15,888,784.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		23,461,064.85	27,554,910.69
其中：应收利息			124,149.80
应收股利		2,400,000.00	2,400,000.00
买入返售金融资产
存货		272,823,175.27	275,101,140.18
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		98,459,857.93	98,389,364.92
流动资产合计		806,468,799.10	860,103,268.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产		100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		97,590,512.26	35,402,468.84
投资性房地产		79,991,340.00	73,381,831.00
固定资产		30,338,959.52	30,926,022.70
在建工程		38,640,075.26
生产性生物资产
油气资产
无形资产		2,370,377.45	2,462,057.06
开发支出
商誉		87,687,528.94	89,015,257.16
长期待摊费用		5,576,518.53	4,466,168.79
递延所得税资产		7,249,540.09	6,723,340.65
其他非流动资产		2,766,100.92	1,183,849.50
非流动资产合计		352,310,952.97	243,560,995.70
资产总计		1,158,779,752.07	1,103,664,264.15
流动负债：

短期借款		20,000,000.00	20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		97,466,082.43	109,228,083.82
预收款项		12,897,725.97	13,062,685.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		34,764,550.61	33,742,169.82
应交税费		25,773,698.04	29,643,552.46
其他应付款		17,189,797.72	15,088,337.28
其中：应付利息		132,674.55	126,735.77
应付股利		1,873,501.55	225,708.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		208,091,854.77	220,764,829.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		12,490,065.47	10,785,749.64
其他非流动负债
非流动负债合计		12,490,065.47	10,785,749.64
负债合计		220,581,920.24	231,550,578.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		375,992,296.00	375,992,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		142,885,967.48	142,767,041.93
减：库存股
其他综合收益		10,012,232.66	-2,079,270.80
专项储备
盈余公积		33,639,952.79	29,791,873.75
一般风险准备
未分配利润		326,366,382.81	276,330,773.36

归属于母公司所有者权益合计		888,896,831.74	822,802,714.24
少数股东权益		49,301,000.09	49,310,971.19
所有者权益（或股东权益）合计		938,197,831.83	872,113,685.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,158,779,752.07	1,103,664,264.15

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:山东新华锦国际股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		79,444,952.85	113,204,862.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款		112,343,576.05	136,717,916.59
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		12,880.94	20,500,000.00
流动资产合计		191,801,409.84	270,422,779.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		479,609,539.46	415,918,291.86
投资性房地产
固定资产		427,112.11	95,927.11
在建工程		38,640,075.26
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		1,916,557.14
非流动资产合计		520,593,283.97	416,014,218.97
资产总计		712,394,693.81	686,436,998.26

流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
应付职工薪酬		324,044.06	203,799.20
应交税费		154,037.45	144,993.63
其他应付款		26,868,913.26	17,131,787.42
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		27,346,994.77	17,480,580.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		27,346,994.77	17,480,580.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		375,992,296.00	375,992,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		227,989,199.20	227,989,199.20
减：库存股
其他综合收益		170,028.40
专项储备
盈余公积		27,301,705.41	23,453,626.37
未分配利润		53,594,470.03	41,521,296.44
所有者权益（或股东权益）合计		685,047,699.04	668,956,418.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计		712,394,693.81	686,436,998.26

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		1,364,839,130.81	1,356,282,525.48
其中：营业收入		1,364,839,130.81	1,356,282,525.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,212,867,522.53	1,202,023,095.64
其中：营业成本		1,018,169,541.81	1,004,182,318.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		3,311,197.83	3,100,303.16
销售费用		121,875,940.38	122,543,242.76
管理费用		62,668,664.03	59,410,776.30
研发费用
财务费用		352,947.89	10,542,005.08
其中：利息费用		1,520,760.49	1,252,605.47
利息收入		2,350,044.31	2,551,382.32
资产减值损失		6,489,230.59	2,244,449.50
加：其他收益		618,916.70	271,876.49
投资收益（损失以“－”号填列）		3,951,798.34	3,831,123.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		36,257.63	1,007,309.81
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		6,609,509.00	1,806,065.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）			281,120.87
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		163,151,832.32	160,449,615.69
加：营业外收入		118,742.72	119,610.90
减：营业外支出		1,396,859.90	1,091,524.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		161,873,715.14	159,477,702.48
减：所得税费用		47,497,889.98	48,269,867.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		114,375,825.16	111,207,835.20
（一）按经营持续性分类		114,375,825.16	111,207,835.20
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		114,375,825.16	111,207,835.20
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类		114,375,825.16	111,207,835.20
1.归属于母公司股东的净利润		76,443,226.25	73,822,414.09
2.少数股东损益		37,932,598.91	37,385,421.11
六、其他综合收益的税后净额		12,091,503.46	-16,322,129.19
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		12,091,503.46	-16,322,129.19
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		12,091,503.46	-16,322,129.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益		170,028.40
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		11,921,475.06	-16,322,129.19
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		126,467,328.62	94,885,706.01
归属于母公司所有者的综合收益总额		88,534,729.71	57,500,284.90
归属于少数股东的综合收益总额		37,932,598.91	37,385,421.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.2033	0.1963
（二）稀释每股收益(元/股)		0.2033	0.1963

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加		30,883.90	1,112.26
销售费用
管理费用		9,322,860.54	9,780,427.51
研发费用
财务费用		-542,509.05	-1,088,011.76
其中：利息费用		206,584.52

利息收入		1,110,542.84	860,139.02
资产减值损失		-246,549.14	61,922.58
加：其他收益		3,439.17	70,476.49
投资收益（损失以“－”号填列）		47,062,037.47	69,639,006.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,033,451.20	-284,875.17
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		38,500,790.39	60,954,032.62
加：营业外收入
减：营业外支出		20,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		38,480,790.39	60,954,032.62
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		38,480,790.39	60,954,032.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		38,480,790.39	60,954,032.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		170,028.40
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		170,028.40
1.权益法下可转损益的其他综合收益		170,028.40
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		38,650,818.79	60,954,032.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1023	0.1621
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1023	0.1621

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,415,745,092.21	1,340,341,411.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		90,353,984.10	87,218,407.52
收到其他与经营活动有关的现金		6,213,917.19	12,243,306.42
经营活动现金流入小计		1,512,312,993.50	1,439,803,125.66
购买商品、接受劳务支付的现金		1,082,140,326.89	1,073,299,578.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		162,248,440.32	154,294,737.58
支付的各项税费		67,986,152.85	52,329,049.38
支付其他与经营活动有关的现金		66,795,176.50	67,990,729.02
经营活动现金流出小计		1,379,170,096.56	1,347,914,094.34
经营活动产生的现金流量净额		133,142,896.94	91,889,031.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		379,350,700.00	1,148,598,000.00
取得投资收益收到的现金		4,421,551.32	3,498,966.01
处置固定资产、无形资产和其		145,199.95	996,376.29

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			275,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		383,917,451.27	1,153,368,342.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		45,650,477.63	3,568,359.83
投资支付的现金		432,221,472.47	1,237,571,450.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		477,871,950.10	1,241,139,809.83
投资活动产生的现金流量净额		-93,954,498.83	-87,771,467.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		52,229,896.79	26,070,590.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		52,229,896.79	26,070,590.00
偿还债务支付的现金		52,229,896.79	26,070,590.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		60,373,825.28	31,905,041.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		112,603,722.07	57,975,631.69
筹资活动产生的现金流量净额		-60,373,825.28	-31,905,041.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		4,126,249.50	-4,901,576.73
五、现金及现金等价物净增加额		-17,059,177.67	-32,689,054.63
加：期初现金及现金等价物余额		289,412,144.49	322,101,199.12
六、期末现金及现金等价物余额		272,352,966.82	289,412,144.49

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		33,349,452.83	9,402,646.72
经营活动现金流入小计		33,349,452.83	9,402,646.72
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		3,735,833.11	2,593,108.63
支付的各项税费		43,878.09	9,890.34
支付其他与经营活动有关的现金		3,852,115.07	43,398,334.38
经营活动现金流出小计		7,631,826.27	46,001,333.35
经营活动产生的现金流量净额		25,717,626.56	-36,598,686.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		177,900,000.00	955,633,000.00
取得投资收益收到的现金		46,028,586.27	69,923,881.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		223,928,586.27	1,025,556,881.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		40,752,232.40	10,687.00
投资支付的现金		219,887,768.00	976,433,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		260,640,000.40	976,443,687.00
投资活动产生的现金流量净额		-36,711,414.13	49,113,194.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,766,122.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		22,766,122.28
筹资活动产生的现金流量净额		-22,766,122.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-33,759,909.85	12,514,508.26
加：期初现金及现金等价物余额		113,204,862.70	100,690,354.44
六、期末现金及现金等价物余额		79,444,952.85	113,204,862.70

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	375,992,296.00				142,767,041.93		-2,079,270.80		29,791,873.75		276,330,773.36	49,310,971.19	872,113,685.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	375,992,296.00				142,767,041.93		-2,079,270.80		29,791,873.75		276,330,773.36	49,310,971.19	872,113,685.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					118,925.55		12,091,503.46		3,848,079.04		50,035,609.45	-9,971.10	66,084,146.40
（一）综合收益总额							12,091,503.46				76,443,226.25	37,932,598.91	126,467,328.62
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配									3,848,079.04		-26,407,616.80	-37,942,570.01	-60,502,107.77
1．提取盈余公积									3,848,079.04		-3,848,079.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-22,559,537.76	-37,942,570.01	-60,502,107.77
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					118,925.55								118,925.55
四、本期期末余额	375,992,296.00				142,885,967.48		10,012,232.66		33,639,952.79		326,366,382.81	49,301,000.09	938,197,831.83

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	375,992,296.00				142,767,041.93		14,242,858.39		25,178,396.37		207,121,836.65	42,577,959.69	807,880,389.03
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	375,992,296.00				142,767,041.93		14,242,858.39		25,178,396.37		207,121,836.65	42,577,959.69	807,880,389.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-16,322,129.19		4,613,477.38		69,208,936.71	6,733,011.50	64,233,296.40
（一）综合收益总额							-16,322,129.19				73,822,414.09	37,385,421.11	94,885,706.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,613,477.38		-4,613,477.38	-30,652,409.61	-30,652,409.61
1．提取盈余公积									4,613,477.38		-4,613,477.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-30,652,409.61	-30,652,409.61
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增

资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	375,992,296.00				142,767,041.93		-2,079,270.80		29,791,873.75		276,330,773.36	49,310,971.19	872,113,685.43

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	375,992,296.00				227,989,199.20				23,453,626.37	41,521,296.44	668,956,418.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	375,992,296.00				227,989,199.20				23,453,626.37	41,521,296.44	668,956,418.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							170,028.40		3,848,079.04	12,073,173.59	16,091,281.03
（一）综合收益总额							170,028.40			38,480,790.39	38,650,818.79
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入

资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,848,079.04	-26,407,616.80	-22,559,537.76
1．提取盈余公积									3,848,079.04	-3,848,079.04
2．对所有者（或股东）的分配										-22,559,537.76	-22,559,537.76
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	375,992,296.00				227,989,199.20		170,028.40		27,301,705.41	53,594,470.03	685,047,699.04

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	375,992,296.00				227,989,199.20				18,840,148.99	-14,819,258.80	608,002,385.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	375,992,296.00				227,989,199.20				18,840,148.99	-14,819,258.80	608,002,385.39
三、本期增减变动金额（减									4,613,477.38	56,340,555.24	60,954,032.62

少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										60,954,032.62	60,954,032.62
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,613,477.38	-4,613,477.38
1．提取盈余公积									4,613,477.38	-4,613,477.38
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	375,992,296.00				227,989,199.20				23,453,626.37	41,521,296.44	668,956,418.01

法定代表人：张建华 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

（一） 公司概况

山东新华锦国际股份有限公司(以下简称“公司”)，曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是1987 年经山东省临沂地区体改委（1987）临改字第5 号文批准设立的股份有限公司。1996年7 月26 日经中国证监会批准，公司社会公众股在上海证券交易所上市交易，股票代码600735。

根据公司1997 年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字[1997]第295 号文批复，1997年6 月30 日，公司转让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业（集团）总公司，同时受让山东兰陵企业（集团）总公司平邑酒厂、郯城酒厂的资产和山东兰陵美酒股份有限公司20.6%的股权。1998年1月公司更名为山东兰陵陈香酒业股份有限公司。

2000 年8 月7 日，经中国证监会证监公司字（2000）119 号文批准，公司以1999年12 月31 日总股本87,572,250 股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售股份。其中：国家股股东实际认购配售股份1,363,500 股，放弃12,271,500 股，向社会公众股股东配售12,636,675 股，配售完成后公司总股本为101,572,425 股。

2000 年9 月，公司以2000 年6 月30 日公司总股本87,572,250 股为基数向全体股东每10股送红股2 股（含税），并派发现金0.50 元(含税)。送红股后公司总股本为119,086,875 股。

2001 年5 月，公司以2000 年12 月31 日公司总股本119,086,875 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，每10 股以资本公积转赠2 股。送、转股完成后，公司总股本为154,812,936股。

2007年4月6日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]51号《关于山东兰陵陈香酒业股份有限公司重大资产重组方案的意见》核准，本公司与鲁锦集团进重大资产重组。2007年5月23日，公司名称变更为山东新华锦国际股份有限公司。

2010 年5 月20 日经公司2009 年度股东大会审议通过公司2009 年度利润分配方案：以2009 年12 月31 日公司总股本154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积按每10 股转增3.5股转增股本，不进行现金分红。2010年7月14日，本次方案实施后总股本变为208,997,464股。

根据公司2012年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1429号《关于核准山东新华锦国际股份有限公司向山东鲁锦进出口集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，公司向山东鲁锦进出口集团有限公司、山东海川集团控股有限公司(以下简称“海川控股”)、青岛鑫融发咨询管理有限公司(以下简称“鑫融发”)、魏伟、许小东非公开发行股份41,702,202股，其中：向鲁锦集团非公开发行31,487,770股、海川控股非公开发行6,061,785 股、鑫融发非公开发行2,596,368 股、魏伟非公开发行785,844 股、许小东非公开发行770,435 股股份。2012 年11月21日，本次发行股份购买资产完成后，公司总股本变为250,699,666股。

2015 年 4 月 22 日,经公司2014年度股东大会决议通过的《公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2014年12月31日的总股本250,699,666股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股的比例实施资本公积转增股本，共计转增125,349,833股。2015年5月8日，本次方案实施后总股本变为376,049,499股。

2015 年 4 月 22 日,经公司2014年度股东大会决议通过的《关于子公司美国华越未完成重组盈利承诺及补偿方案的议案》，公司股东大会审议决定以人民币壹元总价回购并注销山东海川集团控股有限公司持有的应补偿股份计38,135.00股。因2015年5月8日公司实施了资本公积金转增股本，按照公司2014年度股东大会审批通过的补偿方案，海川控股应补偿股份数量随之进行调整，即补偿股数和本次回购股数应调整为57,203.00股。2015年6月19日，公司回购并注销山东海川集团控股有限公司持有的57,203股，股本为人民币375,992,296股。

公司注册地址为青岛市崂山区秦岭路18号，法定代表人张建华。

（二） 经营范围

备案范围内的进出口业务；纺织品、针织品、工艺美术品（不含金银首饰）的加工、销售；建筑材料、纺织原料、棉花、土畜产品、金属材料的销售；企业咨询服务；投资与管理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

（三）公司业务性质和主要经营活动

本公司所处的行业属于国际贸易及制造加工行业。公司以发制品出口、纺织品出口为主要业务。

（四）财务报表批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年3月28日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定，包括本公司、全部子公司的财务报表。纳入合并范围的子公司详见附注“九、在其他主体中的权益（1）在子公司中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》披露有关财务信息。

2. 持续经营√适用 □不适用

持续经营，是指企业的生产经营活动将按照既定的目标持续下去，在可以预见的将来，不会停业，也不会大规模消减业务。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2、同一控制下的企业合并

1）个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

2）合并财务报表

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

3、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

1、合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2、共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指本公司持有的库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支付的存款不属于现金。

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1、外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将按实际利率计算的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1）发行方或债务人发生严重财务困难；

（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7、金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	年末余额在300万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，单独测试未减值的，按照账龄分析法

(2). 按信用风险特征 组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用组合	信用期内的国外应收款项及应收出口退税款不计提坏账准备；超出信用期的国外应收款项按照账龄组合计提坏账准备
关联方组合	与关联方发生的应收款项按余额1%的比例计提坏账准备
账龄组合	账龄分析法计提坏账准备
确定组合的依据
信用组合	国外销售信用期内的应收款项、应收出口退税款
关联方组合	与关联方发生的应收款项具有类似信用风险特征
账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	15%	15%
3－4年	20%	20%
4－5年	50%	50%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。

12. 存货√适用 □不适用

1、存货分类：原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。

2、存货计价：存货在取得时按实际成本计价，对于按照合同批次生产和销售的存货的领用和发出时按批次计价，其它存货的领用和发出按照加权平均法计价。

3、存货的盘存制度：实行永续盘存制。

4、低值易耗品、包装物的领用采用一次摊销法。

5、存货跌价准备计提核算方法：在资产负债表日，比较存货的账面成本与可变现净值孰低，并对账面成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产

或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：a.划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；b.可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见（10）“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1、投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”

进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2、后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20 号一一企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按（六）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的：

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。

一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。

如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。

青岛市属于全国的经济发达地区，房地产交易比较活跃。本公司的投资性房地产处于青岛市的商业地段，比较容易获取市场交易价格。

投资性房地产公允价值的确定，是在公司持续经营的条件下根据公开市场原则确定的现行公允市价，没有考虑可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等方面的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	20-30	5	4.75-3.17
机器设备	直线法	10-12	5	9.50-7.92
电子设备	直线法	5	5	19.00
运输工具	直线法	5-8	5	19.00-11.88
其他设备	直线法	5	5	19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合

理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见（22）“长期资产减值”。

17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见（22）“长期资产减值”。

18. 借款费用√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见（22）“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25. 预计负债√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付√适用 □不适用

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

1、收入确认的一般原则

（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。

（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金

额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根据合同或协议确认为收入。

（4）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

2、收入确认的具体原则

本公司境内销售商品确认收入具体原则如下：①客户现款提货，于收款发货后确认销售收入；②预付款结算的，于收款发货后确认销售收入；③按一定账期赊销的，客户按账期结算，于根据客户订单发货并经对方验收确认后确认销售收入。

境外销售商品收入具体原则如下：出口销售依据单据为货运单据、出口发票、出口报关单等，并根据出口货物报关单的离港日期作为出口货物销售收入的实现时间，按照出口发票金额记账。

29. 政府补助√适用 □不适用

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

（2）政府补助的确认

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助会计处理

1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司，公司对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1、确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2、确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用其他说明

1)2018年6月15日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。

根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。根据上述规定，公司对报表格式进行了以下修订：

资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。

利润表中，新增“研发费用”行项目，将原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增项目中列示；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

股东权益变动表中，新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

2）本公司根据财会[2018] 15号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。对2017年度的财务报表列报项目主要影响如下：

项目	调整前	调整后	变动额
应收账款	139,289,299.25		-139,289,299.25
应收票据及应收账款		139,289,299.25	139,289,299.25
应收利息	124,149.80		-124,149.80
应收股利	2,400,000.00		-2,400,000.00
其他应收款	25,030,760.89	27,554,910.69	2,524,149.80
应付账款	109,228,083.82		-109,228,083.82
应付票据及应付账款		109,228,083.82	109,228,083.82
应付利息	126,735.77		-126,735.77
应付股利	225,708.00		-225,708.00
其他应付款	14,735,893.51	15,088,337.28	352,443.77

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。

（4）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（9）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	17%、16%、11%、10%、6%、13%
城市维护建设税	应缴的流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、16.5%、21%、5.5%、15%、11.5%、20%
房产税	从价计征，按房产原值扣除30%后，余值的1.2%计缴；从租计征的，按照租金收入的12%计缴。	1.2%、12%
销售税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的销售额	6%
教育费附加	应缴的流转税税额	5%

企业所得税：

香港境内公司包括香港华晟、EMPEROR HAIR PRODUCTS LIMITED （以下简称“NI香港公司”）报告期内适用香港法定税率16.5%征收利得税。

美国境内子公司报告期内企业所得税包括联邦企业所得税和佛罗里达州企业所得税，联邦企业所得税采用浮动税率，本报告期美国境内子公司税率为21%；佛罗里达州企业所得税税率5.5%。

加拿大境内公司报告期内执行加拿大联邦税税率15%及安大略省所得税税率11.5%。

柬埔寨境内公司报告期内企业所得税税率为20%。

增值税：加拿大安大略省增值税税率为13％。

销售税：佛罗里达州的销售税率为6％。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠□适用 √不适用

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	528,076.26	362,168.64
银行存款	271,823,136.79	289,044,454.20

其他货币资金	4,170,237.11	14,473,145.94
合计	276,521,450.16	303,879,768.78
其中：存放在境外的款项总额	101,764,588.49	91,206,261.52

其他说明

期末其他货币资金中用于质押开具信用证的保证金余额为人民币3,013,678.75元，履约保证金余额为人民币984,321.59元，远期结售汇保证金余额为人民币170,483.00元，存入证券公司账户上的资金余额为人民币1,753.77元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据
应收账款	120,301,625.86	139,289,299.25
合计	120,301,625.86	139,289,299.25

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	124,736,334.67	100.00	4,434,708.81	100	120,301,625.86	142,631,528.85	100.00	3,342,229.60	100	139,289,299.25
其中：（1）账龄组合	46,307,358.45	37.12	4,434,341.03		41,873,017.42	35,797,812.65	25.10	3,341,340.00		32,456,472.65
（2）关联方组合	36,777.91	0.03	367.78		36,410.13	88,959.66	0.06	889.60		88,070.06
（3）信用组合	78,392,198.31	62.85			78,392,198.31	106,744,756.54	74.84			106,744,756.54
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	124,736,334.67	/	4,434,708.81	/	120,301,625.86	142,631,528.85	/	3,342,229.60	/	139,289,299.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	36,979,068.48	1,848,953.46	5
1年以内小计	36,979,068.48	1,848,953.46	5
1至2年	1,580,999.55	158,099.96	10
2至3年	3,969,320.88	595,398.12	15
3至4年	2,249,551.45	449,910.29	20
4至5年	292,877.80	146,438.91	50
5年以上	1,235,540.29	1,235,540.29	100
合计	46,307,358.45	4,434,341.03	9.58

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款比例（%）
第一名	非关联方	8,054,456.47	1年以内	6.46
第二名	非关联方	7,807,383.84	1年以内	6.26
第三名	非关联方	7,635,211.18	1年以内	6.12
第四名	非关联方	7,175,907.78	1年以内	5.75
第五名	非关联方	5,932,448.49	1年以内	4.76
合 计		36,605,407.76		29.35

应收账款期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	14,899,562.98	99.98	15,887,884.63	99.99
1至2年	1,162.05	0.01
2至3年			900.00	0.01
3年以上	900.00	0.01
合计	14,901,625.03	100.00	15,888,784.63	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

预付款项期末余额中无账龄超过1年且金额重大的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称

与本公司关系

金额

账龄

未结算原因

潍坊市一发工艺品有限公司	非关联方	1,557,370.24	1年以内	预付货款
山东海钰生物股份有限公司	非关联方	1,220,000.00	1年以内	预付货款
青岛康平服饰有限公司	非关联方	740,999.99	1年以内	预付货款
Morning Calm Management	非关联方	625,230.45	1年以内	预付租金
禹城奥特曼工艺品有限公司	非关联方	592,136.75	1年以内	预付货款
合计		4,735,737.43

预付账款期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息		124,149.80
应收股利	2,400,000.00	2,400,000.00
其他应收款	21,061,064.85	25,030,760.89
合计	23,461,064.85	27,554,910.69

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款		124,149.80
委托贷款
债券投资
合计		124,149.80

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
济南华丰纺织有限公司	2,400,000.00	2,400,000.00
合计	2,400,000.00	2,400,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	21,483,874.78	100.00	422,809.93	100.00	21,061,064.85	25,490,042.24	100.00	459,281.35	100.00	25,030,760.89
其中：(1)账龄组合	7,346,120.91	34.19	422,809.93		6,923,310.98	8,635,661.09	33.88	459,281.35		8,176,379.74
(2)关联方组合
(3)信用组合	14,137,753.87	65.81			14,137,753.87	16,854,381.15	66.12			16,854,381.15
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	21,483,874.78	/	422,809.93	/	21,061,064.85	25,490,042.24	/	459,281.35	/	25,030,760.89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,754,531.01	337,726.48	5
1年以内小计	6,754,531.01	337,726.48	5
1至2年	417,765.75	41,776.57	10
2至3年	105,071.25	15,760.69	15
3至4年	32,615.28	6,523.06	20
4至5年	30,228.97	15,114.48	50
5年以上	5,908.65	5,908.65	100
合计	7,346,120.91	422,809.93	5.76

确定该组合依据的说明：无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税	14,137,753.87	16,854,381.15
押金、保证金	5,712,931.94	5,154,794.82
个人社保	41,045.97	72,998.53
备用金	237,322.94	230,525.95
其他	1,354,820.06	3,177,341.79
合计	21,483,874.78	25,490,042.24

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
出口退税	出口退税	14,137,753.87	1年以内	65.81
海关保证金	押金、保证金	4,733,189.00	1年以内	22.03	236,659.45
The Realty Associates	押金、保证金	232,551.23	1年以内	1.08	11,627.56
吕师端	押金、保证金	112,000.00	1年以内、2-3年	0.52	8,800.00

中国石化集团胜利石油管理局有限公司青岛疗养院	押金、保证金	100,000.00	1年以内	0.47	5,000.00
合计	/	19,315,494.10	/	89.91	262,087.01

其他应收款期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	140,258,457.38		140,258,457.38	128,212,370.30	2,783,621.77	125,428,748.53
在产品	3,664,609.39		3,664,609.39	4,782,866.92		4,782,866.92
库存商品	102,642,518.02	2,235,540.05	100,406,977.97	121,348,246.77	3,215,264.59	118,132,982.18
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
自制半成品	14,196,459.62		14,196,459.62	14,105,877.32		14,105,877.32
委托加工物资	14,101,261.55		14,101,261.55	12,454,874.40		12,454,874.40
低值易耗品	195,409.36		195,409.36	195,790.83		195,790.83
合计	275,058,715.32	2,235,540.05	272,823,175.27	281,100,026.54	5,998,886.36	275,101,140.18

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,783,621.77			2,783,621.77
在产品
库存商品	3,215,264.59			979,724.54		2,235,540.05

周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	5,998,886.36			3,763,346.31		2,235,540.05

公司年末对存货进行了减值测试，按照存货成本与可变现净值孰低原则，计提存货跌价准备。公司库存商品库龄、跌价计提情况：

库龄	原材料			库存商品
	账面金额	跌价准备	账面价值	账面金额	跌价准备	账面价值
一年以内	140,258,457.38		140,258,457.38	60,943,776.86		60,943,776.86
一年以上				41698741.16	2,235,540.05	39,463,201.11
合计	140,258,457.38		140,258,457.38	102,642,518.02	2,235,540.05	100,406,977.97

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明:无

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
理财产品	88,700,000.00	89,560,000.00
待抵扣进项税额	8,397,809.02	8,829,364.92
预缴税款	1,362,048.91
合计	98,459,857.93	98,389,364.92

其他说明:无

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：	100,000.00		100,000.00

按公允价值计量的
按成本计量的	100,000.00		100,000.00
合计	100,000.00		100,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
大连安生养老产业开发有限公司		100,000.00		100,000.00					10.00%
合计		100,000.00		100,000.00					/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
青岛中绵针织有限公司	30,780,821.51			1,024,382.75			506,010.61			31,299,193.65
济南华丰纺织有限公司	4,606,522.50			-2,021,576.32						2,584,946.18
青岛大手新华锦康复有限公司	15,124.83	720,000.00		-267,974.17						467,150.66
招金期货有限公司		61,767,768.00		1,301,425.37	170,028.40					63,239,221.77
小计	35,402,468.84	62,487,768.00		36,257.63	170,028.40		506,010.61			97,590,512.26
合计	35,402,468.84	62,487,768.00		36,257.63	170,028.40		506,010.61			97,590,512.26

其他说明

公司投资情况详见附注“九、在其他主体中的权益（3）在合营企业或联营企业中的权益”。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	46,163,709.00	27,218,122.00		73,381,831.00
二、本期变动	8,097,714.00	-1,488,205.00		6,609,509.00
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动	8,097,714.00	-1,488,205.00		6,609,509.00

三、期末余额

54,261,423.00

25,729,917.00

79,991,340.00

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	30,338,959.52	30,926,022.70
固定资产清理
合计	30,338,959.52	30,926,022.70

其他说明：

□适用 √不适用固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	31,723,400.88	9,707,807.56	19,728,989.87	9,034,781.85	3,234,062.36	73,429,042.52
2.本期增加金额	126,596.31	1,195,139.05	1,676,980.05	1,400,843.23	853,856.19	5,253,414.83
（1）购置		961,570.34	1,020,645.07	1,387,014.04	699,564.75	4,068,794.20
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动影响	126,596.31	233,568.71	656,334.98	13,829.19	154,291.44	1,184,620.63
3.本期减少金额		487,085.26	1,826,340.59	477,360.54		2,790,786.39
（1）处置或报废		487,085.26	1,826,340.59	477,360.54		2,790,786.39
4.期末余额	31,849,997.19	10,415,861.35	19,579,629.33	9,958,264.54	4,087,918.55	75,891,670.96
二、累计折旧
1.期初余额	11,431,456.81	7,180,280.34	15,289,019.16	6,629,813.15	1,972,450.36	42,503,019.82
2.本期增加金额	1,421,112.38	1,160,714.54	2,136,742.25	484,712.47	489,018.71	5,692,300.35
（1）计提	1,376,276.33	1,064,198.96	1,582,040.26	473,875.66	316,788.00	4,813,179.21
（2）汇率变动影响	44,836.05	96,515.58	554,701.99	10,836.81	172,230.71	879,121.14

3.本期减少金额		447,132.91	1,756,094.58	439,381.24		2,642,608.73
（1）处置或报废		447,132.91	1,756,094.58	439,381.24		2,642,608.73
4.期末余额	12,852,569.19	7,893,861.97	15,669,666.83	6,675,144.38	2,461,469.07	45,552,711.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	18,997,428.00	2,521,999.38	3,909,962.50	3,283,120.16	1,626,449.48	30,338,959.52
2.期初账面价值	20,291,944.07	2,527,527.22	4,439,970.71	2,404,968.70	1,261,612.00	30,926,022.70

本期计提折旧金额为4,813,179.21元。期末对固定资产进行检查，未发现有账面价值高于可收回金额的情况，故未计提固定资产减值准备。

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	38,640,075.26
工程物资

合计

38,640,075.26

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
松岭路131号17层、18层办公楼	38,640,075.26		38,640,075.26
合计	38,640,075.26		38,640,075.26

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

松岭路131号17层、18层办公楼

40,763,247.83

38,640,075.26

38,640,075.26

94.79

自有资金

合计

40,763,247.83

38,640,075.26

38,640,075.26

/

/

/

/

在建工程为公司购买的山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司位于青岛市崂山区松岭路131号17层、18层的办公楼。

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额		3,232,764.63		1,397,186.90	4,629,951.53
2.本期增加金额		220,045.90			220,045.90
(1)购置		58,268.57			58,268.57
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)汇率变动		161,777.33			161,777.33
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额		3,452,810.53		1,397,186.90	4,849,997.43
二、累计摊销
1.期初余额		989,936.92		1,177,957.55	2,167,894.47
2.本期增加金额		240,645.63		71,079.88	311,725.51
（1）计提		184,922.51		71,079.88	256,002.39
（2）汇率变动		55,723.12			55,723.12
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额		1,230,582.55		1,249,037.43	2,479,619.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值		2,222,227.98		148,149.47	2,370,377.45
2.期初账面价值		2,242,827.71		219,229.35	2,462,057.06

本期摊销金额为256,002.39元。期末对无形资产进行检查，未发现有账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

21、 开发支出□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	外币折算差额	处置
ON-RITE COMPANY,INC资产组	21,839,811.41		1,099,644.64			22,939,456.05
NEWIMAGE LABS CORPORATION资产组	65,984,979.66		2,161,911.84			68,146,891.50
新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司	1,190,466.09					1,190,466.09
合计	89,015,257.16		3,261,556.48			92,276,813.64

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他增加	处置	其他减少
ON-RITE COMPANY,INC资产组		1,907,344.02				1,907,344.02
NEWIMAGE LABS CORPORATION资产组		1,491,474.59				1,491,474.59
新华锦（澳门离岸		1,190,466.09				1,190,466.09

商业服务）有限公司
合计		4,589,284.70				4,589,284.70

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

1、资产组或资产组组合的构成：上述公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。

2、资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）参考利用青岛天和资产评估有限责任公司针对上述各公司出具的《以财务报告商誉减值测试为目的确定资产组可收回价值》的资产评估报告（青天评报字【2019】第QDV072号、青天评报字【2019】第QDV073号）。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

（1）商誉减值测试过程：

项目	ON-RITE COMPANY,INC资产组	NEW IMAGE LABS CORPORATION资产组
商誉账面余额①	22,939,456.05	68,146,891.50
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③＝①-②	22,939,456.05	68,146,891.50
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③	22,939,456.05	68,146,891.50
资产组账面价值⑥	100,023,068.53	89,850,936.93
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	122,962,524.58	157,997,828.43
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	121,055,180.56	156,506,353.84
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧	1,907,344.02	1,491,474.59

新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司商誉减值测试说明

(1)2018年12月27日澳门特别行政区公布了第15/2018号法律《废止离岸业务法律制度》，在2020年12月31日之后，现有的澳门离岸机构从事离岸业务不再享有税收优惠。公司子公司新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司系公司为享受澳门离岸税收优惠并购的公司，受第15/2018号法律影响公司决定新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司将不再开展离岸业务。因此公司对并购新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司产生的商誉全额计提了减值准备。

（2）重要假设及依据

①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化；

②假设被评估单位所处地区 的政治、经济、行业和社会环境无重大变化；

③假设利率、汇率、赋税基准及税率等税收政策、政策性征收费用不发生重大变化。（3）关键参数

单位名称	关键参数
	预测期	预测期	稳定期	利润率	折现率（加权

		增长率	增长率		平均资本成本WACC）
ON-RITE COMPANY INC.资产组	5年（即2019年-2023年），后续为稳定期	注1	0	根据预测的收入、成本、费用等计算	11.39%
NEW IMAGE LABS CORP. 资产组	5年（即2019年-2023年），后续为稳定期	注2	0	根据预测的收入、成本、费用等计算	11.39%

注1： ON-RITE COMPANY INC.公司资产组销售收入主要来源于男发块、女士头发增补和接法等高档假发的进口和批发。根据公司管理层分析及未来规划以及历史收入数据，综合考虑了估值基准日后各种因素对该等指标变动的影响，得出公司各项业务的销售收入2019-2023年收入年均降低0.5%，2024年开始可保持2023年的收入水平。

注2：根据NEW IMAGE LABS CORP. 公司资产组前三年的产品销售情况、行业预计增长水平及企业实际经营能力，预计企业2019年至2023年的主营业务收入逐年降低0.5%，2024年开始可保持2023年的收入水平。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

本报告期，公司对商誉减值进行测试，确定ON-RITE COMPANY INC.公司资产组商誉发生减值，金额为1,907,344.02元；NEW IMAGE LABS CORP. 公司资产组商誉发生减值，金额为1,491,474.59元；新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司商誉发生减值，金额为1,190,466.09元。本报告期公司共计提商誉减值准备4,589,284.70元。

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修改造费	4,466,168.79	1,800,558.69	690,208.95		5,576,518.53
合计	4,466,168.79	1,800,558.69	690,208.95		5,576,518.53

其他说明：无

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	649,846.18	162,717.42	742,332.47	185,583.12
坏账准备	3,180,853.32	801,042.35	2,340,096.50	597,033.37
应付利息	34,850.75	8,712.69	33,601.33	8,400.33
应付职工薪酬	22,738,598.01	5,684,649.52	21,787,691.99	5,446,923.01
存货跌价准备	2,235,540.05	592,418.11	1,719,507.27	455,669.43
应付费用			118,925.55	29,731.39

合计

28,839,688.31

7,249,540.09

26,742,155.11

6,723,340.65

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
固定资产加速折旧	13,279.66	3,519.11	496,775.74	131,645.57
投资性房地产公允价值变动	48,268,882.99	12,067,220.75	40,939,113.84	10,234,778.46
其他	1,677,302.42	419,325.61	1,677,302.42	419,325.61
合计	49,959,465.07	12,490,065.47	43,113,192.00	10,785,749.64

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	9,401,312.51	13,383,716.51
可抵扣亏损	82,469,801.43	81,732,899.76
合计	91,871,113.94	95,116,616.27

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	26,158,187.52	26,327,156.20
2020年	13,777,306.71	13,777,306.71
2021年	14,826,293.95	14,826,293.95
2022年	14,208,697.61	14,208,697.61
2023年	13,499,315.64
合计	82,469,801.43	69,139,454.47	/

其他说明：

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
OR公司商务网站	689,543.78	1,183,849.50

预付工程设备款	2,076,557.14
合计	2,766,100.92	1,183,849.50

其他说明：无

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	20,000,000.00	20,000,000.00
信用借款
合计	20,000,000.00	20,000,000.00

短期借款分类的说明：

本公司子公司之子公司海川锦融公司从交通银行市北支行取得借款20,000,000.00元,由新华锦集团提供担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据
应付账款	97,466,082.43	109,228,083.82
合计	97,466,082.43	109,228,083.82

（1）期末余额中无账龄超过1年的大额应付账款。

（2）期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。（3）应付账款期末余额中欠关联方的欠款，详见附注“十二、关联方及关联交易”

其他说明：

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

□适用 √不适用

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付货款	97,466,082.43	109,228,083.82
合计	97,466,082.43	109,228,083.82

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收账款	12,897,725.97	13,062,685.70
合计	12,897,725.97	13,062,685.70

（1）期末余额中无账龄超过1年的大额预收账款。

（2）期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	33,741,478.06	153,116,882.39	152,094,501.60	34,763,858.85
二、离职后福利-设定提存计划	691.76	10,153,938.72	10,153,938.72	691.76
三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利
合计	33,742,169.82	163,270,821.11	162,248,440.32	34,764,550.61

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	14,038,066.60	140,010,012.20	141,341,145.03	12,706,933.77
二、职工福利费	16,907.31	2,230,662.73	2,247,570.04
三、社会保险费	2,319.12	5,737,342.45	5,737,342.45	2,319.12
其中：医疗保险费	2,235.03	4,749,421.92	4,749,421.92	2,235.03
工伤保险费	12.93	194,874.07	194,874.07	12.93
生育保险费	71.16	793,046.46	793,046.46	71.16
四、住房公积金	1,611.36	2,101,757.20	2,101,754.20	1,614.36
五、工会经费和职工教育经费	19,682,573.67	3,037,107.81	666,689.88	22,052,991.6
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	33,741,478.06	153,116,882.39	152,094,501.60	34,763,858.85

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	653.00	9,774,713.68	9,774,713.68	653.00
2、失业保险费	38.76	379,225.04	379,225.04	38.76
3、企业年金缴费
合计	691.76	10,153,938.72	10,153,938.72	691.76

其他说明：

□适用 √不适用

32、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,002,296.21	2,283,013.71
消费税
营业税
企业所得税	20,954,886.02	25,218,302.34
个人所得税	2,021,428.39	1,380,918.17
城市维护建设税	76,946.79	95,999.45
教育费附加（含地方）	54,961.98	57,328.03
土地使用税	133,022.85	133,191.53
房产税	285,361.18	212,059.66

印花税	193,621.31	205,195.65
其他	45,114.17	57,543.92
水资源税	559.14
环境保护税	5,500.00
合计	25,773,698.04	29,643,552.46

其他说明：无

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	132,674.55	126,735.77
应付股利	1,873,501.55	225,708.00
其他应付款	15,183,621.62	14,735,893.51
合计	17,189,797.72	15,088,337.28

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	34,850.75	33,601.33
划分为金融负债的优先股\永续债利息
应付山东海川集团控股有限公司利息	97,823.80	93,134.44
合计	132,674.55	126,735.77

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	225,708.00	225,708.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利

少数股东	1,647,793.55
合计	1,873,501.55	225,708.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付工程款	520,074.90	12,390.90
应付费用	5,019,424.86	4,819,469.82
押金保证金	1,260,826.98	1,853,897.19
其他	8,383,294.88	8,050,135.60
合计	15,183,621.62	14,735,893.51

（2）期末余额中无账龄超过1年的大额其他应付款。

（3）其他应付款期末余额中欠关联方的欠款，详见附注“十二、关联方及关联交易”。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

36、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	375,992,296.00						375,992,296.00

其他说明：无

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	51,640,828.14			51,640,828.14
其他资本公积	91,126,213.79	118,925.55		91,245,139.34
合计	142,767,041.93	118,925.55		142,885,967.48

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本年资本公积增加是由于公司子公司山东锦盛发制品有限公司租赁山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司办公场所的租金减免。山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司与本公司同受新华锦集团有限公司的控制。

47、 库存股□适用 √不适用

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	799,947.02						799,947.02
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	799,947.02						799,947.02
二、将重分类进损益的其他综合收益	-2,879,217.82	12,091,503.46			12,091,503.46		9,212,285.64
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	462,081.51	170,028.40			170,028.40		632,109.91
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-3,341,299.33	11,921,475.06			11,921,475.06		8,580,175.73
其他综合收益合计	-2,079,270.80	12,091,503.46			12,091,503.46		10,012,232.66

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

49、 专项储备□适用 √不适用

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积	29,791,873.75	3,848,079.04		33,639,952.79
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	29,791,873.75	3,848,079.04		33,639,952.79

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	276,330,773.36	207,121,836.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	276,330,773.36	207,121,836.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润	76,443,226.25	73,822,414.09
减：提取法定盈余公积	3,848,079.04	4,613,477.38
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	22,559,537.76
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	326,366,382.81	276,330,773.36

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,359,109,793.42	1,016,818,116.83	1,350,451,294.84	1,002,061,159.08
其他业务	5,729,337.39	1,351,424.98	5,831,230.64	2,121,159.76
合计	1,364,839,130.81	1,018,169,541.81	1,356,282,525.48	1,004,182,318.84

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	952,984.24	874,188.21
教育费附加	686,254.43	628,354.96

资源税	11,454.12
房产税	570,702.78	486,879.59
土地使用税	528,397.70	572,008.52
车船使用税	30,775.90	33,645.00
印花税	448,977.86	437,157.76
地方水利建设基金	73,080.16	68,069.12
环境保护税	8,570.64
合计	3,311,197.83	3,100,303.16

其他说明：无

54、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	82,073,959.99	81,807,637.59
办公费	3,378,607.79	3,253,435.70
差旅费	2,396,265.37	2,421,767.58
运杂费	8,470,942.23	8,311,794.15
保险费	4,971,147.54	5,706,493.79
业务招待费	1,406,741.10	1,089,091.44
仓储租赁费	5,253,087.48	5,125,703.65
包装费	975,807.89	943,338.29
折旧费	473,195.55	947,592.68
无形资产摊销	71,079.88	71,029.88
长期待摊费用摊销	225,038.81	424,160.90
其他	12,180,066.75	12,441,197.11
合计	121,875,940.38	122,543,242.76

其他说明：无

55、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	2,459,697.05	2,908,428.06
职工薪酬	33,710,155.72	29,852,043.28
差旅费	1,243,550.17	1,284,853.50
中介机构费	7,223,114.35	6,526,809.49
业务招待费	1,529,846.28	1,655,667.45
租赁、维修费	5,061,013.44	5,774,913.44
无形资产摊销	184,922.51	273,180.80
折旧费	3,754,743.69	3,164,858.80
长期待摊费用摊销	382,666.07	483,003.94
其他	7,118,954.75	7,487,017.54
合计	62,668,664.03	59,410,776.30

其他说明：无

56、 研发费用□适用 √不适用

57、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,520,760.49	1,252,605.47
减：利息收入	-2,350,044.31	-2,551,382.32
汇兑损益	-3,294,330.59	7,306,330.74
手续费及其他	4,476,562.30	4,534,451.19
合计	352,947.89	10,542,005.08

其他说明：无

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,159,535.88	289,705.30
二、存货跌价损失	740,410.01	1,954,744.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失	4,589,284.70
十四、其他
合计	6,489,230.59	2,244,449.50

其他说明：无

59、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	618,916.70	271,876.49
合计	618,916.70	271,876.49

其他说明：

计入其他收益的政府补助

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
出口信用保险政府扶持资金	294,100.00	100,800.00	与收益相关

社保稳岗补贴	22,100.00		与收益相关
环保补贴	30,000.00		与收益相关
民政局运营补助	14,042.00		与收益相关
个税手续费返还	258,674.70	70,476.49	与收益相关
国际市场开拓资金补贴		100,600.00	与收益相关
合计	618,916.70	271,876.49

60、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	36,257.63	1,007,309.81
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益	3,915,540.71	2,823,813.68
合计	3,951,798.34	3,831,123.49

其他说明：无

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产	6,609,509.00	1,806,065.00
合计	6,609,509.00	1,806,065.00

其他说明：无

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益		281,120.87
合计		281,120.87

其他说明：无

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	90,210.09	15,835.50	90,210.09
其中：固定资产处置利得	90,210.09	15,835.50	90,210.09
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		100,000.00
其他	28,532.63	3,775.40	28,532.63
合计	118,742.72	119,610.90	118,742.72

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
企业扶持资金	360,242.00	201,400.00	360,242.00
企业奖励资金	0.00	100,000.00	0.00
手续费返还	258,674.70	70,476.49	258,674.70
合计	618,916.70	371,876.49	618,916.70

其他说明：

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损	34,839.76	36,951.62	34,839.76

失合计
其中：固定资产处置损失	34,839.76	36,951.62	34,839.76
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	1,362,020.14	1,054,572.49	1,362,020.14
合计	1,396,859.90	1,091,524.11	1,396,859.90

其他说明：无

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	46,273,216.44	47,007,536.07
递延所得税费用	1,224,673.54	1,262,331.21
合计	47,497,889.98	48,269,867.28

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	161,873,715.14
按法定/适用税率计算的所得税费用	40,468,428.79
子公司适用不同税率的影响	540,181.80
调整以前期间所得税的影响	1,265,331.61
非应税收入的影响	249,298.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,877,518.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-42,242.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,139,373.52
所得税费用	47,497,889.98

其他说明：

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注48

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的往来款	3,090,381.34	9,309,236.20
收到的利息收入	2,476,086.52	2,558,418.33
收到的政府补贴	618,916.70	371,876.49
收到的其他	28,532.63	3,775.40
合计	6,213,917.19	12,243,306.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用及管理费用	56,616,287.52	57,346,916.18
财务费用	4,476,562.30	4,534,451.19
支付的往来款	5,263,528.01	5,887,037.28
支付的其他	268,315.67	222,324.37
结售汇保证金	170,483.00
合计	66,795,176.50	67,990,729.02

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	114,375,825.16	111,207,835.20
加：资产减值准备	6,489,230.59	2,244,449.50

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	4,813,179.21	4,667,255.79
无形资产摊销	256,002.39	328,210.68
长期待摊费用摊销	690,208.95	1,031,336.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-260,004.75
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-55,370.33
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-6,609,509.00	-1,806,065.00
财务费用（收益以“－”号填列）	1,156,703.42	1,661,781.98
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,951,798.34	-3,831,123.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-477,518.00	632,422.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,702,191.54	629,908.97
存货的减少（增加以“－”号填列）	6,104,870.41	-10,519,829.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	75,432,196.62	-27,855,284.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-68,458,122.19	17,613,605.37
其他	1,674,806.51	-3,855,467.31
经营活动产生的现金流量净额	133,142,896.94	91,889,031.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	272,352,966.82	289,412,144.49
减：现金的期初余额	289,412,144.49	322,101,199.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-17,059,177.67	-32,689,054.63

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	272,352,966.82	289,412,144.49
其中：库存现金	528,076.26	362,168.64
可随时用于支付的银行存款	271,823,136.79	289,044,454.20

可随时用于支付的其他货币资金	1,753.77	5,521.65
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	272,352,966.82	289,412,144.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,168,483.34	保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	4,168,483.34	/

其他说明：无

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			128,816,251.03
其中：美元	14,934,211.52	6.8632	102,496,480.50
欧元	1.18	7.8473	9.26
港币	10,831,911.49	0.8762	9,490,920.85
加拿大元	3,290,960.98	5.0381	16,580,190.51
澳门元	73,177.92	0.8523	62,369.54
日元	3,010,008.00	0.061887	186,280.37
应收账款			110,689,092.43
其中：美元	15,978,529.94	6.8632	109,663,846.68
欧元	103,896.00	7.8473	815,303.08

港币
加拿大元	41,671.00	5.0381	209,942.67
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款			9,559,210.71
美元	1,389,969.97	6.8632	9,539,641.90
澳门元	22,960.00	0.8523	19,568.81
预付账款			4,179,308.90
美元	602,698.50	6.8632	4,136,440.35
加拿大元	8,278.22	5.0381	41,706.50
澳门元	1,363.43	0.8523	1,162.05
应付账款			22,843,134.41
美元	3,294,876.11	6.8632	22,613,393.72
加拿大元	45,600.66	5.0381	229,740.69
预收账款			11,657,592.41
美元	1,686,876.12	6.8632	11,577,368.19
加拿大元	14,656.03	5.0381	73,838.54
英镑	736.00	8.6762	6,385.68
其他应付款			2,301,349.67
美元	335,272.59	6.8632	2,301,042.84
澳门元	360.00	0.8523	306.83

其他说明：无(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
企业扶持资金	360,242.00	其他收益	360,242.00
企业奖励资金	0.00	其他收益	0.00
手续费返还	258,674.70	其他收益	258,674.70
合计	618,916.70	其他收益	618,916.70

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明：无

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2018年4月，公司全资子公司华晟控股有限公司购买了日本一般财团法人 TOMONIYIKIRU 会的经营权，截至2018年8月该标的的过户手续已经办理完成。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	青岛市	青岛市	国际贸易	63.75		非同一控制下企业合并
山东新华锦纺织有限公司	青岛市	青岛市	国际贸易	100.00		非同一控制下企业合并
青岛恒孚针织服装有限公司	青岛平度	青岛平度	纺织品加工制造		75.45	非同一控制下企业合并
新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司	青岛市	青岛市	国际贸易	100.00		非同一控制下企业合并
新华锦（青岛）材料科技有限公司	青岛市	青岛市	锡制品贸易	100.00		设立或投资
新华锦（香港）贸易有限公司	香港	香港	国际贸易		100.00	设立或投资
华晟控股有限公司	香港	香港	贸易投资	100.00		同一控制下企业合并
华越有限责任公司	美国劳德代尔堡	美国劳德代尔堡	对外投资		100.00	同一控制下企业合并
AMM INDUSTRIES INC.	美国劳德代尔堡	美国劳德代尔堡	发制品销售		100.00	同一控制下企业合并
ON-RITE COMPANY,INC.	美国劳德代尔堡	美国劳德代尔堡	发制品销售		100.00	同一控制下企业合并
NEW IMAGE LABS CORPORATION	美国劳德代尔堡	美国劳德代尔堡	发制品销售		100.00	同一控制下企业合并
NEW IMAGE CANADA LTD.	加拿大多伦多市	加拿大多伦多市	发制品销售		100.00	同一控制下企业合并

EMPEROR HAIR PRODUCTS LIMITED	香港	香港	发制品销售		100.00	同一控制下企业合并
新华锦集团山东锦盛发制品有限公司	青岛市	青岛市	发制品制造及销售	100.00		同一控制下企业合并
新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司	青岛市	青岛市	国际贸易		51.00	同一控制下企业合并
新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司	青岛市	青岛市	国际贸易	49.00	51.00	同一控制下企业合并
锦融（柬埔寨）有限公司	金边	金边	发制品加工制造		100.00	同一控制下企业合并
青岛海顺地进出口有限公司	青岛市	青岛市	国际贸易		100.00	同一控制下企业合并
海顺地（柬埔寨）有限公司	金边	金边	发制品加工制造		100.00	同一控制下企业合并
山东禹城新意发制品有限公司	德州禹城	德州禹城	发制品加工制造		100.00	同一控制下企业合并
禹城新源发制品有限公司	德州禹城	德州禹城	发制品加工制造		100.00	同一控制下企业合并
丝傲（上海）商贸有限公司	上海市	上海市	商贸服务业		60.00	设立或投资
青岛锦信三维技术有限公司	上海市	上海市	技术服务		60.00	设立或投资
青岛山丽发制品有限公司	青岛城阳	青岛城阳	发制品加工制造		50.00	设立或投资
青岛利百健生物科技有限公司	青岛市	青岛市	生物科技	100.00		设立或投资
新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司	澳门	澳门	转口贸易	100.00		非同一控制下企业合并
山东新华锦长生养老运营有限公司	青岛市	青岛市	养老经营管理服务和咨询服务	66.00		设立或投资
青岛高新区新华锦长生职业培训学校	青岛市	青岛市	养老职业技能培训		100.00	设立或投资
一般财团法人TOMONIYIKIRU会	日本	日本	医疗和社会福祉事业		100.00	设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：公司在子公司的持股比例与表决权比例一致

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无

确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司	49.00	39,071,008.38	37,730,000.00	47,590,665.84
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	36.25	-16,486.37	212,570.00	3,780,590.92

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司	232,998,809.46	21,305,660.72	254,304,470.18	155,373,393.04		155,373,393.04	235,807,144.96	22,232,394.64	258,039,539.60	161,807,100.28		161,807,100.28
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	19,208,837.55	400,682.79	19,609,520.34	9,180,304.01		9,180,304.01	19,483,689.45	412,120.99	19,895,810.44	8,834,714.47		8,834,714.47

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司	544,764,428.95	79,736,751.79	79,736,751.79	82,300,638.14	577,580,781.77	78,014,738.31	78,014,738.31	83,652,848.93
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	68,577,903.09	-45,479.64	-45,479.64	-711,517.47	56,747,190.21	130,449.88	130,449.88	-6,904,764.14

其他说明：无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
青岛中绵针织有限公司	山东青岛	山东青岛	纺织业		30.00	权益法
济南华丰纺织有限公司	山东济南	山东济南	纺织业		20.00	权益法
青岛大手新华锦康复有限公司	山东青岛	山东青岛	康复咨询	34.00		权益法
招金期货有限公司	山东淄博	山东淄博	商品期货经纪	20.04		权益法

2018年3月公司出资176.7768万元人民币增资招金期货有限公司，增资后公司持有招金期货0.9543%股权；2018年4月公司收购招金期货 19.0858%股权，收购对价合计为人民币 6,000.00万元。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额				期初余额/ 上期发生额
	青岛中绵针织有限公司	济南华丰纺织有限公司	青岛大手新华锦康复有限公司	招金期货有限公司	青岛中绵针织有限公司	济南华丰纺织有限公司	青岛大手新华锦康复有限公司	招金期货有限

								公司
流动资产	220,894,425.83	37,059,621.64	3,896,324.85	1,319,754,232.37	185,813,003.84	29,994,850.52	11,592.60
非流动资产	34,939,986.08	9,217,804.26	162,724.12	26,432,054.71	23,595,383.53	6,614,945.85	85,822.85
资产合计	255,834,411.91	46,277,425.90	4,059,048.97	1,346,186,287.08	209,408,387.37	36,609,796.37	97,415.45
流动负债	149,840,471.17	23,162,081.37	1,823,635.71	1,195,292,466.11	106,829,055.80	13,691,337.63	46,999.35
非流动负债				22,500.00
负债合计	149,840,471.17	23,162,081.37	1,823,635.71	1,195,314,966.11	106,829,055.80	13,691,337.63	46,999.35
少数股东权益
归属于母公司股东权益	105,993,940.74	23,115,344.53	2,235,413.26	150,871,320.97	102,579,331.57	22,918,458.74	50,416.10
按持股比例计算的净资产份额					30,773,799.47	4,583,691.75	15,124.83
调整事项					7,022.04	22,830.75
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他					7,022.04	22,830.75
对联营企业权益投资的账面价值					30,780,821.51	4,606,522.50	15,124.83
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	378,255,120.57	60,745,045.12	370,202.21	73,134,925.68	275,432,583.07	51,626,029.32	24,757.28
净利润	5,213,758.00	196,885.79	-1,135,002.84	6,494,138.57	2,248,936.05	-749,272.57	-949,583.90
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	5,213,758.00	196,885.79	-1,135,002.84	7,342,583.79	2,248,936.05	-749,272.57	-949,583.90
本年度收到的来自联营企业的股利	506,010.61				675,152.33

其他说明:无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营活动中面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策，具体内容如下

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行和国际主要银行，在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于客户的赊销信用风险，公司主营业务主要为订单定制生产，收取部分预收款后再安排采购及生产，并通过以下管理制度降低赊销信用风险。对于大部分客户收款后发货，仅对具有一定规模，信用状况良好，具有较好的长期合作关系，评估后经批准的客户，根据情况给予合理的信用额度和短期信用期限。并采取措施，由不同业务部门专人跟踪管理，确保公司整体信用风险在可控的范围内。

对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查清收管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。

在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。

2、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司销售国外客户以美元结算，公司根据美元兑人民币汇率的变化情况，和银行灵活签订远期结汇合同，以防止汇率波动较大对公司带来不利影响。

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部管理和控制，综合运用债权信用管理、各种融资途径、争取供应商较长的信用期限和信用额度，保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务，防止发生流动性风险。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目

期末余额

	1年内	1年以上	合计
短期借款	20,000,000.00		20,000,000.00
应付票据及应付账款	97,466,082.43		97,466,082.43
预收账款	12,897,725.97		12,897,725.97
其他应付款	17,189,797.72		17,189,797.72

续上表：

项 目	期初余额
	1年内	1年以上	合计
短期借款	20,000,000.00		20,000,000.00
应付票据及应付账款	109,228,083.82		109,228,083.82
预收账款	13,062,685.70		13,062,685.70
其他应付款	15,088,337.28		15,088,337.28

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产			79,991,340.00	79,991,340.00
1.出租用的土地使用权			25,729,917.00	25,729,917.00
2.出租的建筑物			54,261,423.00	54,261,423.00

3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			79,991,340.00	79,991,340.00
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

1、山东盈商公司商铺位于青岛市市北区台东三路万达广场一层；新华锦纺织公司商铺位于青岛市市北区南京路青岛阜外医院对面，以上两处商铺均由独立第三方青岛青房房地产土地评估事务所有限公司评估确认公允价值。

2、恒孚公司出租的房产土地由独立第三方青岛天和资产评估有限责任公司评估确认公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
山东鲁锦进出口集团有限公司	山东省青岛市太平路51号	国际贸易	7,903.00	49.34	49.34

本企业的母公司情况的说明:无其他说明：无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益（1）在子公司中的权益”。□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益（3）在合营企业或联营企业中的权益”。□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
新华锦集团有限公司	其他
山东海川集团控股有限公司	其他
山东永盛国际货运有限公司	集团兄弟公司
新华锦集团山东海润工艺品进出口有限公司	母公司的全资子公司
新华锦集团山东海锦国际贸易有限公司	母公司的控股子公司
山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司	其他
新华锦集团青岛锦地实业有限公司	其他
山东工艺品进出口集团股份有限公司	其他

山东工艺品进出口集团发制品厂	其他
新华锦信贸环球国际贸易有限公司	集团兄弟公司
山东即墨黄酒厂有限公司	集团兄弟公司
新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司	集团兄弟公司
青岛长乐护理用品有限公司	其他
青岛天阁苑酒店管理有限公司	集团兄弟公司
青岛丽晶大酒店有限公司	集团兄弟公司

其他说明:青岛长乐护理用品有限公司于2019年2月1日更名为长乐（青岛）颐养运营管理有限公司。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东永盛国际货运有限公司	货运代理	1,608,759.39	1,679,250.14
新华锦集团青岛锦地实业有限公司	物业管理	354,013.50	250,213.50
新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司	用餐服务	84,363.68
山东即墨黄酒厂有限公司	采购商品	30,810.00
青岛长乐护理用品有限公司	采购商品	310,240.00
青岛天阁苑酒店管理有限公司	用餐服务	35,636.00
青岛丽晶大酒店有限公司	用餐服务	716.70

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新华锦集团山东海锦国际贸易有限公司	包装物销售	454,624.01	399,650.86
新华锦集团山东海润工艺品进出口有限公司	包装物销售	14,859.20	9,826.74
山东即墨黄酒厂有限公司	销售商品	65,126.21
山东永盛国际货运有限公司	包装物销售	3,717.06	5,431.62
新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司	销售商品	10,796.12	660.00
山东鲁锦进出口集团有限公司	销售商品	9,844.66
新华锦集团有限公司	销售商品	5,485.05
新华锦信贸环球国际贸易有限公司	销售商品	17,576.70

青岛长乐护理用品有限公司

销售商品

806.51

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明√适用 □不适用购买办公楼

公司购买山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司位于青岛市崂山区松岭路131号17层、18层的办公楼。建筑面积2,322.80平方米，购房价款为4,024.77万元。截至2019年3月18日，公司已取得上述购房发票。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司	山东新华锦长生养老运营有限公司	其他资产托管	2018-5-4	2019-5-3	市场价	291,262.08

关联托管/承包情况说明√适用 □不适用

2018年5月4日，本公司之子公司山东新华锦长生养老运营有限公司与新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司签署《委托运营管理合同》，约定由山东新华锦长生养老运营有限公司受托管理长乐居颐养业务并收取托管服务费，每月托管服务费人民币贰万伍仟元整，托管期限一年。2018年度收取托管费291,262.08元。

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
山东海川集团控股有限公司	房屋建筑物	354,013.50	250,213.50
山东工艺品进出口集团发制品厂	房屋建筑物	500,000.00	500,000.00
山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司	房屋建筑物		71,355.33

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

①2018年，本公司子公司海诚进出口公司与山东海川集团控股有限公司（以下简称“海川集团”）、新华锦集团青岛锦地实业有限公司（以下简称“锦地实业”）签订了《房屋租赁合同》。合同规定：海川集团将位于青岛市香港中路20号黄金广场北楼7楼的房屋租赁给海诚进出口公司，由锦地实业提供物业服务。2018 年度应支付海川集团租金 250,213.50元、支付锦地实业物业费250,213.50元。

②2018年，本公司子公司锦盛公司与山东海川集团控股有限公司（以下简称“海川集团”）、新华锦集团青岛锦地实业有限公司（以下简称“锦地实业”）签订了《房屋租赁合同》。合同规定：

海川集团将位于青岛市香港中路20号黄金广场北楼10楼的房屋租赁给锦盛公司，由锦地实业提供物业服务。2018 年度应支付海川集团租金103,800.00元、支付锦地实业物业费103,800.00元。

③2018年，本公司子公司锦盛公司盛泰分公司与山东工艺品进出口集团发制品厂签订《房屋租赁协议》。协议规定：锦盛公司租赁山东工艺品进出口集团发制品厂房屋用于生产及办公，年租金为人民币500,000.00元，2018年度确认租赁费500,000.00元。无偿使用情况

2018年1月3日，本公司与山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司签订了《房屋租赁协议》。协议规定：新华锦国际高尔夫公寓有限公司位于青岛市崂山区松岭路127号新华锦爱丁堡11号楼2层北部205平米房屋由本公司用于办公无偿使用。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
新华锦集团有限公司	3,420.00	2018-8-23	2019-8-23	否

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

本公司通过第一大股东山东鲁锦进出口集团有限公司的控股方新华锦集团有限公司外汇管理中心办理部分国际贸易业务的外汇结汇和购汇操作。由于新华锦集团通过规模优势取得了银行方面的业务优惠，该部分优惠将由新华锦集团按照每月的结汇购汇量于月底全部返还给本公司及本公司控股的贸易类公司。2018年度结汇购汇金额及收益如下：

公司名称	结汇金额(美元)	收益金额
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	8,374,623.13	84,897.03

新华锦集团山东锦盛发制品有限公司	1,030,763.73	10,443.98
山东新华锦纺织有限公司	22,911,274.36	219,862.70
合计	32,316,661.22	315,203.71

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	新华锦集团山东海锦国际贸易有限公司	36,777.91		88,959.66

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	山东永盛国际货运有限公司	15,276.98	63,070.00
其他应付款	山东工艺品进出口集团股份有限公司	2,524,571.07	2,524,571.07
其他应付款	山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司	179,400.00
应付利息	山东海川集团控股有限公司	97,823.80	93,134.44

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

公司2019年1月14日第十一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司对外投资设立子公司的议案》，公司以自有货币资金设立全资子公司山东新华锦汽车销售服务有限公司，公司注册资本10,000.00万元。截至2019年1月18日，该新设子公司已完成工商注册登记手续并取得营业执照。2019年3月1日，公司已对山东新华锦汽车销售服务有限公司出资人民币50.00万元。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	22,935,530.06
经审议批准宣告发放的利润或股利	22,935,530.06

公司于2019年3月28日召开了第十一届董事会第二十二次会议，会议审议通过了2018年度利润分配预案；以2018年12月31日的总股本375,992,296股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利0.61元（含税），共计派发现金红利22,935,530.06元。利润分配后，剩余未分配利润结转下一年度。

上述议案尚需提交公司2018年度股东大会审议批准。3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用应收票据

(2). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用应收账款

(1). 应收账款分类披露

□适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	112,343,576.05	136,717,916.59
合计	112,343,576.05	136,717,916.59

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	113,478,899.24	100.00	1,135,323.19	1	112,343,576.05	138,099,788.92	100.00	1,381,872.33	1	136,717,916.59
其中：(1)账龄组合	11,491.13	0.01	649.11		10,842.02	21,861.13	0.02	1,093.05		20,768.07
(2)关联方组合	113,467,408.11	99.99	1,134,674.08		112,332,734.03	138,077,927.79	99.98	1,380,779.28		136,697,148.51
(3)信用组合
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	113,478,899.24	/	1,135,323.19	/	112,343,576.05	138,099,788.92	/	1,381,872.33	/	136,717,916.59

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
青岛恒孚针织服装有限公司		49,734,727.17	1年以内	43.83
新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司		37,353,374.44	5年以上	32.92
新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司		9,415,709.57	1年以内、1-2年	8.30

新华锦集团山东盈商针棉织品有限公司		6,874,905.26	5年以上	6.06
新华锦(青岛 )材料科技有限公司		5,700,000.00	5年以上	5.02
合计	/	109,078,716.44	/	96.13

其他应收款期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	415,903,167.03		415,903,167.03	415,903,167.03		415,903,167.03
对联营、合营企业投资	63,706,372.43		63,706,372.43	15,124.83		15,124.83
合计	479,609,539.46		479,609,539.46	415,918,291.86		415,918,291.86

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
新华锦集团山东海诚进出口有限公司	3,279,815.94			3,279,815.94
山东新华锦纺织有限公司	66,531,841.52			66,531,841.52
新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司	5,765,845.69			5,765,845.69
新华锦(青岛 )材料科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
新华锦集团山东锦盛发制品	108,933,374.57			108,933,374.57

有限公司
新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司	9,815,223.20			9,815,223.20
华晟控股有限公司	127,792,755.08			127,792,755.08
华越有限责任公司	72,728,174.53			72,728,174.53
青岛利百健生物科技有限公司	1,960,000.00			1,960,000.00
山东新华锦长生养老运营有限公司	12,850,000.00			12,850,000.00
新华锦（澳门离岸商业服务）有限公司	1,246,136.50			1,246,136.50
合计	415,903,167.03			415,903,167.03

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
青岛大手新华锦康复有限公司	15,124.83	720,000.00		-267,974.17						467,150.66
招金期货有限公司		61,767,768.00		1,301,425.37	170,028.40					63,239,221.77
小计	15,124.83	62,487,768.00		1,033,451.20	170,028.40					63,706,372.43
合计	15,124.83	62,487,768.00		1,033,451.20	170,028.40					63,706,372.43

其他说明：无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用其他说明：无5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	45,739,630.00	69,000,865.22
权益法核算的长期股权投资收益	1,033,451.20	-284,875.17
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益	288,956.27	923,016.67
合计	47,062,037.47	69,639,006.72

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	55,370.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	618,916.70
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	6,609,509.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	291,262.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,333,487.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,876,207.22
少数股东权益影响额	63,048.89
合计	4,428,412.27

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.98	0.2033	0.2033
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.46	0.1915	0.1915

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录	第十一届董事会第二十二次会议决议原件
备查文件目录	第十一届监事会第十三次会议决议原件
备查文件目录	董事、高级管理人员对2018报的书面确认意见
备查文件目录	监事对2018年年报的书面确认意见
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的《山东新华锦国际股份有限公司内部控制审计报告》原件
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司《非经营性资金占用及其他关联资金往来专项说明》原件
备查文件目录	载有董事长签名的2018年度报告正本原件
备查文件目录	报告期内在上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：张建华

董事会批准报送日期：2019年3月30日

修订信息

□适用 √不适用