中粮屯河糖业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告天职业字[2019]32523号
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
天职业字[2019]32523号中粮屯河糖业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中粮屯河糖业股份有限公司（以下简称“中粮糖业”）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。
一、管理层的责任
中粮糖业管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，中粮糖业管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，与实际情况相符。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中粮糖业为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
中粮屯河糖业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，中粮屯河糖业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河糖业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1624号），公司获准非公开发行不超过410,375,231股人民币普通股（A股），每股面值1.00元。
本公司于2019年3月29日向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)86,972,073股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币7.52元，募集资金总额为人民币654,029,988.96元，扣除本次发行费用人民币12,884,972.07元，募集资金净额为人民币641,145,016.89元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职验字[2019]第18883号验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。
二、 非公开发行A股股票承诺的募投项目情况
本公司2016年9月20日召开第七届董事会第三十七次会议，审议并通过《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》，后于2017年4月25日召开第八届董事会第七次会议、2017年7月21日召开第八届董事会第十四次会议、2018年3月20日召开第八届董事会第二十二次会议、2018年6月25日召开第八届董事会第二十六次会议、2018年7月17日召开第八届董事会第二十七次会议，审议并通过了相关调整议案，上述非公开发行股票议案和修订议案经2017年8月7日召开的2017年第四次临时股东大会、2018年8月13日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。公司《非公开发行A股股票预案（修订稿）》披露的非公开发行股票募集资金投资投向如下：
金额单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 项目总金额 | 拟投入募集资金 | 项目备案情况 |
| 1 | 甘蔗糖技术升级改造及配套优质高产高糖糖料蔗基地建设项目 | 44,337 | 36,703 | —— |
| 1.1 | 崇左糖业技术升级改造及配套10万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目 | 28,337 | 21,043 | 崇工管复[2016]51号 |
| 序号 | 项目名称 | 项目总金额 | 拟投入募集资金 | 项目备案情况 |
| 1.2 | 江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目 | 16,000 | 15,660 | 江发改登字[2016]18号 |
| 2 | 甜菜糖技术升级改造项目 | 28,700 | 28,700 | —— |
| 2.1 | 昌吉糖业技术升级改造项目 | 6,688 | 6,688 | 昌市发改综合[2016]916号 |
| 2.2 | 伊犁新宁糖业技术升级改造项目 | 5,693 | 5,693 | 伊县商经字[2016]58号 |
| 2.3 | 焉耆糖业技术升级改造项目 | 4,702 | 4,702 | 焉商经发[2016]109号 |
| 2.4 | 额敏糖业技术升级改造项目 | 5,218 | 5,218 | 额商经字[2016]39号 |
| 2.5 | 新源糖业技术升级改造项目 | 6,399 | 6,399 | 新商经信字[2016]56号 |
| 合计 | 73,037 | 65,403 | —— | |
| 序号 | 项目名称 | 拟用募集资金 投资额 | 自筹资金 预先投入额 |
| 1 | 甘蔗糖技术升级改造及配套优质高产高糖糖料蔗基地建设项目 | 36,703 | 12,215 |
| 1.1 | 崇左糖业技术升级改造及配套10万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目 | 21,043 | 5,296 |
| 1.2 | 江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目 | 15,660 | 6,919 |
| 2 | 甜菜糖技术升级改造项目 | 28,700 | 15,330 |
| 2.1 | 昌吉糖业技术升级改造项目 | 6,688 | 1,695 |
| 2.2 | 伊犁新宁糖业技术升级改造项目 | 5,693 | 4,008 |
| 2.3 | 焉耆糖业技术升级改造项目 | 4,702 | 3,130 |
| 序号 | 项目名称 | 拟用募集资金 投资额 | 自筹资金 预先投入额 |
| 2.4 | 额敏糖业技术升级改造项目 | 5,218 | 1,953 |
| 2.5 | 新源糖业技术升级改造项目 | 6,399 | 4,544 |
| 合计 | 65,403 | 27,545 | |