中粮糖业控股股份有限公司审计报告天职业字[2021]20008号
目 录审计报告 12020年度财务报表 62020年度财务报表附注 18
中粮糖业控股股份有限公司2020年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
中粮糖业控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1993年9月18日成立，1996年7月31日在上海证券交易所向社会公开发行普通股并上市交易的股份有限公司。公司统一社会信用代码为916500002992011646。公司经营范围包括：番茄加工、番茄制品的制造销售及其他农副产品（除粮、棉）的加工、销售；饮料的生产、销售；食用油、水果、蔬菜的加工、销售；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售；蒸汽的生产、销售；糖蜜、菜丝的销售（限所属分支机构经营）；农药的销售（许可证为准）；汽车货运；蜜饯、炒货食品及坚果制品（烘炒类）、水果制品（水果干制品）的加工、销售（限所属分支机构经营）；水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及一般货物与技术的进出口经营；经济信息服务；废渣、废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥、农膜销售；农产品的开发、种植、销售；钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售；农机作业服务、农机租赁；机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售、货物运输代理服务、装卸搬运服务、企业管理咨询服务、贸易经济与代理、技术推广服务、会议及展览服务、包装服务；食品添加剂氧化钙、二氧化碳生产；保健食品制造的批发及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司注册地址：新疆昌吉州昌吉市大西渠镇区玉堂村丘54栋1层w101。本公司所属行业为农副食品加工业。本公司母公司及最终控制方为中粮集团有限公司（以下简称“中粮集团”）。本财务报表由本公司董事会于2021年4月16日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
自本报告期末起至未来12个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
本期报表项目的计量属性未发生变化。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，视同被合并子公司在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。在编制合并财务报表时，自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入合并利润表。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中。
自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
子公司少数股东权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，其余额冲减少数股东权益。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易产生的资产、负债、
权益、收入、成本、费用和现金流量均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。
（七）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一年折算后的“年末未分配利润”；“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营主体时，将与该境外经营主体相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
现金流量表中的现金流量，采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
（九）金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（十）应收款项
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。在计量应收款项预期信用损失时参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，以预期信用损失模型为基础，采用简化方法于应收款项初始确认时确认预期存续期损失。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
按组合方式评估预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 三个月及以内 | 不计提 |
| 三个月至一年 | 0.30 |
| 一至两年 | 30.70 |
| 两至三年 | 33.30 |
| 三年以上 | 100.00 |
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 三个月及以内 | 不计提 |
| 三个月至一年 | 4.50 |
| 一至两年 | 15.80 |
| 两至三年 | 33.50 |
| 三年以上 | 100.00 |
（十三）存货
1.存货的分类
本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、在途物资、低值易耗品、包装物、委托加工物资、消耗性生物资产等。
2.发出存货的计价方法
发出存货时采用加权平均法及个别计价法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存货的类别计提存货跌价准备。
每年中期末及年末，对存货进行全面清查，除Tully Sugar Limited的消耗性生物资产畜牧类（牛）外，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
价值较低的低值易耗品采用一次摊销法，对于特殊低值易耗品(周转筐、篷布、防护网、竹夹板、穴盘等)，由于价值大、数量多，根据每年在用数量、金额分次摊销。
（2）包装物
包装物一般采用加权平均法计价，价值较低的包装物采用一次摊销法。
（十四）合同资产与合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
1.合同资产
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
2.合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
3.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（十五）持有待售资产
1.持有待售
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
2.终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
（十六）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十七）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十八）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、工具仪器及设备、运输设备、管理用具、农用机具、土地和甘蔗铁路线等。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，于发生时计入当期损益。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 固定资产类别 | 预计净残值率（%） | 预计使用寿命（年） | 年折旧率(%) |
| 房屋 | 5.00 | 35 | 2.71 |
| 建筑物 | 5.00 | 25 | 3.80 |
| 机器设备 | 5.00 | 15 | 6.33 |
| 工具仪器及设备 | 5.00 | 9 | 10.56 |
| 运输设备 | 5.00 | 8 | 11.88 |
| 管理用具 | 5.00 | 5 | 19.00 |
| 农用机具 | 5.00 | 5 | 19.00 |
| 土地 | —— | —— | —— |
| 甘蔗铁路线 | 5.00 | 15-20 | 4.75-6.33 |
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，达到租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含90%）；（5）租赁资产性质特殊，如果不做较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（十九）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（二十）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（二十一）生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2.生物资产的计量
（1）种植业消耗性生物资产
种植业消耗性生物资产按取得时的实际成本进行初始计量:1）外购的消耗性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。其中，可直接归属于购买该资产的其他支出包括场地整理费、装卸费、栽植费、专业人员服务费等；2）对自行繁殖、营造的消耗性生物资产而言，其成本确定的一般原则是按照自行繁殖或营造(即培育)过程中发生的必要支出确定，既包括直接材料、直接人工、其他直接费，也包括应分摊的间接费用。
资产负债表日，以成本模式进行后续计量的消耗性生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值低于其账面价值的，按本附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（十三）存货”所述方法计提消耗性生物资产跌价准备。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（2）养殖业消耗性生物资产
养殖业消耗性生物资产按照公允价值计量。期末估价由地区牲畜中介，结合与在活跃市场中的资产价格相关的信息来决定资产的公允价值。公允价值减去牲畜销售成本的变化计入公允价值变动损益。所有的牲畜的市场价值都以年末市场净值减去运费和中介费来进行计量。
（3）公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。
（二十二）无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件、专有技术、商标权、专利权及蔗糖生产资质及蔗区
权益等。无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按30至50年摊销。 |
| 专有技术 | 从取得之日起按10年摊销。 |
| 商标权 | 根据预计使用寿命按10年摊销。 |
| 软件 | 价值在1万元以上300万元以下的记入无形资产核算，摊销年限不超过3年；价值在300万元以上的，摊销年限不超过10年。 |
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十四）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十五）职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括：
职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保
险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2.离职后福利
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。
（1）设定提存计划
本公司的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立了企业补充养老保险制度。该项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入中粮集团建立的企业年金专户，由中粮集团委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。
本公司向中粮集团建立的企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。
根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：1）在本实施细则的有效期内，与本公司签订正式的劳动合同，且服务年限满1年；2）已依法参加基本养老保险并履行缴费义务；3）承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。
公司缴费上限按照上年度职工工资总额的8.00%执行，员工个人缴费以该职工上年度工资总额为基数，缴费比例不低于本公司为该职工缴费的四分之一，不超过国家规定的上限。中粮集团年金管委会可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得突破国家相关规定。
企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补充养老性质的福利项目；其个人年金账户中企业缴费部分低于企业年金计划建立前由本公司负担的基本养老统筹外项目的，可通过个人补偿的方式解决，过渡期原则上不超过10年。
（2）设定受益计划
本公司所属的Tully Sugar Limited为2004年以前的老员工提供根据服务年限和最终平均
薪酬的固定比例支付离职后一次付清的养老金，属于设定受益计划。根据澳大利亚法律和相关合同要求，养老金需要向经批准设立的职业养老金基金缴纳。员工基于各自的薪酬工资水平向该基金缴费，Tully Sugar Limited根据年度精算评估测算的数额向基金公司缴费。
Tully Sugar Limited委托独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额，计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。设定受益计划结算，是指企业为了消除设定受益计划所产生的部分或所有未来义务进行的交易，而不是根据计划条款和所包含的精算假设向职工支付福利。
精算时对所有设定受益计划义务均予以折现，包括预期在员工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
3.辞退福利
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
（1）公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
（2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
4.其他长期职工福利
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的
有关规定进行会计处理。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本公司按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。
（二十六）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十七）股份支付
1.股份支付的种类
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本公司的股票期权计划是以权益结算的股份支付。
本公司的股票期权计划为换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务及达到规定业绩等条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在给予日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
2.权益工具公允价值的确定方法
本公司采用布莱克-舒尔茨期权定价模型确定股票期权的公允价值。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期的每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在给予权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.实施股份支付计划的相关会计处理
股票期权的行权日，本公司根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
（二十八）收入
1.收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（1）销售商品
本公司与客户之间的销售商品合同属于在某一时点履行的履约义务，在综合考虑取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物的转移、客户接受该商品等因素的基础上，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入，该时点通常为：
①国内商品销售收入，为发出放货通知书或客户确认收货时；
②国外商品销售收入，为商品离岸或商品提单、发票、合同送达客户，且货物送达指定港口时；
③国外食糖加工销售收入，为商品交付指定地点或装船越过船舷时；
④出口商品销售收入，为承运人签发提单报关出口时。
（2）提供劳务
本公司与客户之间的提供服务合同所应履行的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2.主要责任人/代理人
对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金、加工费或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的金额或比例等确定。
（二十九）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（三十）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（三十一）租赁
1.经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（三十二）套期会计
本公司使用远期商品期货合约来对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖采购或销售的现金流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。
本公司使用远期结汇合约对部分预期销售外汇收款汇率变动引起的现金流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。
本公司在套期开始时，以书面形式对套期关系进行指定。
1.套期期间的处理
在套期关系存续期间，公司将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流量现值变动的部分作为有效套期部分（以下称为“套期储备”）计入其他综合收益，超过部分作为无效套期部分计入当期损益。
2.套期关系终止
发生下列情况之一时，套期关系终止：
（1）因风险管理目标的变化，公司不能再指定既定的套期关系；
（2）套期工具被平仓或到期交割；
（3）被套期项目风险敞口消失；
（4）在按照套期关系评估的要求考虑再平衡后（如适用），套期关系不再满足有关套期会计的应用条件。
因合约期限或交易活跃度限制，本公司需要对同一被套期项目的套期工具在同一品种、不
同到期日的商品期货合约中转换的，如该转换与本公司书面文件中载明的套期业务风险管理目标相符，则不作为套期关系的终止处理，本公司在书面指定文件中说明商品期货合约的选择标准和转换条件，并对每次合约转换的数量、金额、日期保持连续、完整的记录。套期关系终止后，本公司停止按本附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（三十二）套期会计”之“1.套期期间的处理”进行处理，并按本附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（三十二）套期会计”之“3.后续处理”进行后续处理。终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。套期关系同时满足下列条件的，本公司不撤销指定并由此终止套期关系：
（1）套期关系仍然满足风险管理目标；
（2）在按照套期关系评估的要求考虑再平衡后（如适用），套期关系仍然满足其他所有应用条件。
3.后续处理
被套期项目为预期商品采购的，在确认相关存货时，将其套期储备转出并计入存货初始成本。
被套期项目为预期商品销售的，在该销售实现时，将其套期储备转出并计入销售收入。
预期交易预期不再发生时，将其套期储备重分类至当期损益。
如果现金流量套期储备累计金额是一项损失且预计在未来一个或多个会计期间将无法弥补全部或部分损失，则立即将预计无法弥补的损失金额重分类计入当期损益。
（三十三）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 注1 | 销售货物或提供应税劳务 | 免税、5.00%、6.00%、9.00%、10.00%、13.00% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1.00%、5.00%、7.00% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2.00% |
| 企业所得税 注2 | 应纳税所得额 | 免税、9.00%、15.00%、16.50%、25.00%、30.00% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 免税、1.05、2.50、3.60、3.00、4.00、4.50、4.80、6.00、7.00元/平方米/每年 |
| 房产税 | 房产原值扣除30%、租金收入 | 免税、1.20%、12.00% |
自治区人民政府《关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》(桂政发[2014]5号)的规定，免征地方分享部分的企业所得税，减按9%的税率征收企业所得税。
（5）根据《德宏州发展和改革委员会关于中粮梁河糖业有限公司主营业务属于国家鼓励类产业的确认书》（德宏改西办[2019]233号）的规定，本公司所属的中粮梁河糖业有限公司主营业务属于国家鼓励类产业，企业所得税按15.00%征收。
（6）根据财政部、国家税务总局《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》（2020年第9号）规定，企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关，捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。本公司本期捐赠的物品适用上述政策。
2.增值税
（1）根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号和新国税函[2001]19号的规定，本公司所属番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果浆制品增值税享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号），本公司及所属子公司、分公司销售种子免征增值税。
（3）根据财政部、国家税务总局《关于豆粕等粕类产品征免增值税政策的通知》（财税[2001]30号）的相关规定，本公司及所属中粮屯河新宁糖业有限公司免征颗粒粕增值税。
（4）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属农业公司销售自产的农产品免征增值税。
（5）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，本公司及所属农业公司将土地使用权转让给农业生产者用于农业生产免征增值税。
（6）根据财政部、国家税务总局《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税[2012]15号）的规定，自2011年12月1日起，增值税纳税人购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减，本公司所属中粮糖业辽宁有限公司2020年度技术维护费在增值税应纳税额中全额抵减。
（7）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，统借统还业务取得的利息收入免征增值税。本公司及下属分子公司之间的统借统还利息免征增值税。
3.其他税项
（1）根据广西壮族自治区人民政府《关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》（桂政发[2014]5号）的规定，本公司所属中粮崇左江州糖业有限公司自2018年1月1日起至2020年12月31日免征房产税及城镇土地使用税。
（2）根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进我区出口生产企业发展的税收政策的通知》（新政发[2010]117号）的规定，本公司所属中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、中粮屯河额敏番茄制品有限公司、中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司、中粮屯河焉耆番茄制品有限公司、中粮屯河乌什果蔬制品有限公司自2011年1月1日起至2020年12月31日免征房产税及城镇土地使用税，但累计享受不超过5年。
（3）根据广西壮族自治区财政厅文件《广西壮族自治区财政厅关于暂停征收涉企地方水利建设基金的通知》（桂财税[2018]19号）的规定，自2018年7月1日至2020年12月31日，本公司所属中粮屯河崇左糖业有限公司、中粮屯河北海糖业有限公司、中粮崇左江州糖业有限公司免征水利建设基金。
（4）根据财政部、国家税务总局《关于部分国家储备商品有关税收政策的公告》（财税[2019]77号）的规定，本公司所属中粮（唐山）糖业有限公司用于存储国家储备糖相关的房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税。
（5）根据《中华人民共和国环境保护税法》规定，纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准50.00%的，减按50.00%征收环境保护税。本公司所属中粮（唐山）糖业有限公司适用上述优惠政策。
（6）根据财政部、国家税务总局《退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税[2019]21号）的规定，本公司所属中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司、中粮屯河糖业股份有限公司昌吉糖业分公司、中粮屯河股份有限公司焉耆糖业分公司、中粮屯河股份有限公司奇台糖业分公司、中粮屯河股份有限公司额敏糖业分公司、中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司、中粮糖业辽宁有限公司、中粮屯河崇左糖业有限公司招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。
（7）根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》的规定，本公司所属中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司在城镇土地使用税征收范围内经营采摘、观光农业的单位和个人，其直接用于采摘、观光的种植、养殖、饲养的土地，免征城镇土地使用税。
（8）根据辽宁省人民政府《关于印发辽宁省应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业生产经营若干政策措施的通知》（辽政发[2020]6号），自2020年2月6日起的3个月，因疫情原因导致企业发生重大损失，正常生产经营活动受到重大影响，缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的，可申请房产税、城镇土地使用税减半征收。本公司所属中粮糖业辽宁有限公司享受此优惠政策。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
1.本公司于2020年4月24日召开的第九届董事会第二次会议及第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号，以下简称新收入准则）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
（1）会计政策变更对2020年年初财务报表相关项目的影响见本附注“五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明”之“（四）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。
（2）与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年财务报表相关项目的影响金额如下：
1）2020年12月31日合并资产负债表及2020年度合并利润表
| 受影响的报表项目 | 原收入准则 | 新收入准则 | 影响金额 |
| 预收款项 | 1,020,514,822.10 | - | -1,020,514,822.10 |
| 合同负债 | - | 947,227,261.67 | 947,227,261.67 |
| 其他流动负债 | 50,155,689.38 | 123,443,249.81 | 73,287,560.43 |
| 营业成本 | 18,318,808,285.49 | 18,371,636,645.71 | 52,828,360.22 |
| 销售费用 | 762,065,035.35 | 709,236,675.13 | -52,828,360.22 |
| 受影响的报表项目 | 原收入准则 | 新收入准则 | 影响金额 |
| 预收款项 | 32,753,071.98 | - | -32,753,071.98 |
| 合同负债 | - | 30,076,120.84 | 30,076,120.84 |
| 其他流动负债 | 42,680,983.61 | 45,357,934.75 | 2,676,951.14 |
| 营业成本 | 974,296,067.70 | 977,372,504.88 | 3,076,437.18 |
| 销售费用 | 56,388,441.62 | 53,312,004.44 | -3,076,437.18 |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | -- | -- | -- |
| 货币资金 | 2,343,930,931.20 | 2,343,930,931.20 | - |
| △结算备付金 | - | - | - |
| △拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 3,443,051.01 | 3,443,051.01 | - |
| 衍生金融资产 | 27,461,419.11 | 27,461,419.11 | - |
| 应收票据 | 74,288,330.00 | 74,288,330.00 | - |
| 应收账款 | 955,116,865.54 | 955,116,865.54 | - |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 306,827,441.31 | 306,827,441.31 | - |
| △应收保费 | - | - | - |
| △应收分保账款 | - | - | - |
| △应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 1,033,388,310.44 | 1,033,388,310.44 | - |
| 其中：应收利息 | 2,347,697.68 | 2,347,697.68 | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| △买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 5,184,997,543.49 | 5,184,997,543.49 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 526,971,974.68 | 526,971,974.68 | - |
| 流动资产合计 | 10,456,425,866.78 | 10,456,425,866.78 | - |
| 非流动资产 | -- | -- | -- |
| △发放贷款和垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 1,536,217.93 | 1,536,217.93 | - |
| 其他权益工具投资 | 59,950,136.59 | 59,950,136.59 | - |
| 其他非流动金融资产 | 66,297,520.35 | 66,297,520.35 | - |
| 投资性房地产 | 22,576,196.36 | 22,576,196.36 | - |
| 固定资产 | 4,030,702,308.42 | 4,030,702,308.42 | - |
| 在建工程 | 100,227,741.02 | 100,227,741.02 | - |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 877,104,840.51 | 877,104,840.51 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | 358,587,024.99 | 358,587,024.99 | - |
| 长期待摊费用 | 54,133,788.58 | 54,133,788.58 | - |
| 递延所得税资产 | 96,885,419.15 | 96,885,419.15 | - |
| 其他非流动资产 | 172,742.88 | 172,742.88 | - |
| 非流动资产合计 | 5,668,173,936.78 | 5,668,173,936.78 | - |
| 资产总计 | 16,124,599,803.56 | 16,124,599,803.56 | - |
| 流动负债 | -- | -- | -- |
| 短期借款 | 3,636,242,430.40 | 3,636,242,430.40 | - |
| △向中央银行借款 | - | - | - |
| △拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | 1,409,340.39 | 1,409,340.39 | - |
| 衍生金融负债 | 125,514,376.00 | 125,514,376.00 | - |
| 应付票据 | 430,916,999.34 | 430,916,999.34 | - |
| 应付账款 | 1,854,550,648.64 | 1,854,550,648.64 | - |
| 预收款项 | 528,520,783.59 | - | -528,520,783.59 |
| 合同负债 | - | 472,770,772.87 | 472,770,772.87 |
| △卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| △吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| △代理买卖证券款 | - | - | - |
| △代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 233,499,335.79 | 233,499,335.79 | - |
| 应交税费 | 121,457,549.46 | 121,457,549.46 | - |
| 其他应付款 | 796,186,110.03 | 796,186,110.03 | - |
| 其中：应付利息 | 2,347,797.56 | 2,347,797.56 | - |
| 应付股利 | 825,097.64 | 825,097.64 | - |
| △应付手续费及佣金 | - | - | - |
| △应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 其他流动负债 | - | 55,750,010.72 | 55,750,010.72 |
| 流动负债合计 | 7,728,297,573.64 | 7,728,297,573.64 | - |
| 非流动负债 | -- | -- | -- |
| △保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中:优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | 6,194,799.06 | 6,194,799.06 | - |
| 长期应付职工薪酬 | 449,355.60 | 449,355.60 | - |
| 预计负债 | 1,662,985.43 | 1,662,985.43 | - |
| 递延收益 | 78,134,610.54 | 78,134,610.54 | - |
| 递延所得税负债 | 114,542,181.71 | 114,542,181.71 | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 200,983,932.34 | 200,983,932.34 | - |
| 负 债 合 计 | 7,929,281,505.98 | 7,929,281,505.98 | - |
| 股东权益 | -- | -- | -- |
| 股本 | 2,138,848,228.00 | 2,138,848,228.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中:优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 4,643,851,972.25 | 4,643,851,972.25 | - |
| 减:库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | -294,224,305.94 | -294,224,305.94 | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 260,621,095.41 | 260,621,095.41 | - |
| △一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 1,318,194,593.59 | 1,318,194,593.59 | - |
| 归属于母公司股东权益合计 | 8,067,291,583.31 | 8,067,291,583.31 | - |
| 少数股东权益 | 128,026,714.27 | 128,026,714.27 | - |
| 股东权益合计 | 8,195,318,297.58 | 8,195,318,297.58 | - |
| 负债及股东权益合计 | 16,124,599,803.56 | 16,124,599,803.56 | - |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | -- | -- | -- |
| 货币资金 | 1,685,738,427.44 | 1,685,738,427.44 | - |
| △结算备付金 | - | - | - |
| △拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 74,288,330.00 | 74,288,330.00 | - |
| 应收账款 | 101,458,558.65 | 101,458,558.65 | - |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 20,256,511.68 | 20,256,511.68 | - |
| △应收保费 | - | - | - |
| △应收分保账款 | - | - | - |
| △应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 4,420,071,716.45 | 4,420,071,716.45 | - |
| 其中：应收利息 | 2,338,684.93 | 2,338,684.93 | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| △买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 562,989,765.20 | 562,989,765.20 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 83,106,998.19 | 83,106,998.19 | - |
| 流动资产合计 | 6,947,910,307.61 | 6,947,910,307.61 | - |
| 非流动资产 | -- | -- | -- |
| △发放贷款和垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 4,709,949,290.43 | 4,709,949,290.43 | - |
| 其他权益工具投资 | 25,869,705.34 | 25,869,705.34 | - |
| 其他非流动金融资产 | 57,136,718.41 | 57,136,718.41 | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 447,280,750.14 | 447,280,750.14 | - |
| 在建工程 | 22,450,568.43 | 22,450,568.43 | - |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 104,498,338.98 | 104,498,338.98 | - |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 5,367,185,371.73 | 5,367,185,371.73 | - |
| 资产总计 | 12,315,095,679.34 | 12,315,095,679.34 | - |
| 流动负债 | -- | -- | -- |
| 短期借款 | 1,918,684,100.00 | 1,918,684,100.00 | - |
| △向中央银行借款 | - | - | |
| △拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 21,232,270.00 | 21,232,270.00 | - |
| 应付票据 | 1,335,924,386.28 | 1,335,924,386.28 | - |
| 应付账款 | 91,488,430.62 | 91,488,430.62 | - |
| 预收款项 | 113,355,205.40 | - | -113,355,205.40 |
| 合同负债 | - | 104,645,717.29 | 104,645,717.29 |
| △卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| △吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| △代理买卖证券款 | - | - | - |
| △代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 44,644,213.55 | 44,644,213.55 | - |
| 应交税费 | 3,187,451.30 | 3,187,451.30 | - |
| 其他应付款 | 555,198,038.57 | 555,198,038.57 | - |
| 其中：应付利息 | 2,269,877.59 | 2,269,877.59 | - |
| 应付股利 | 18,198.10 | 18,198.10 | - |
| △应付手续费及佣金 | - | - | - |
| △应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 其他流动负债 | - | 8,709,488.11 | 8,709,488.11 |
| 流动负债合计 | 4,083,714,095.72 | 4,083,714,095.72 | - |
| 非流动负债 | -- | -- | -- |
| △保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中:优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 13,650,859.64 | 13,650,859.64 | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 13,650,859.64 | 13,650,859.64 | - |
| 负 债 合 计 | 4,097,364,955.36 | 4,097,364,955.36 | - |
| 股东权益 | -- | -- | -- |
| 股本 | 2,138,848,228.00 | 2,138,848,228.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中:优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 5,298,900,513.50 | 5,298,900,513.50 | - |
| 减:库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | -26,836,315.02 | -26,836,315.02 | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 249,508,736.07 | 249,508,736.07 | - |
| △一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 557,309,561.43 | 557,309,561.43 | - |
| 股东权益合计 | 8,217,730,723.98 | 8,217,730,723.98 | - |
| 负债及股东权益合计 | 12,315,095,679.34 | 12,315,095,679.34 | - |
说明：期初指2020年01月01日，期末指2020年12月31日，上期指2019年度，本期指2020年度。
（一）货币资金
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 4,113.37 | 4,088.66 |
| 银行存款 | 961,700,596.20 | 2,332,172,271.22 |
| 其他货币资金 | 12,420,215.27 | 11,754,571.32 |
| 合计 | 974,124,924.84 | 2,343,930,931.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 273,052,701.70 | 319,960,568.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 27,939,009.93 | 3,443,051.01 |
| 其中：远期结售汇合约 | 27,939,009.93 | 3,443,051.01 |
| 合计 | 27,939,009.93 | 3,443,051.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 套期工具-商品期货合约 | 527,135,521.26 | 16,197,140.89 |
| 未指定套期关系的商品期货合约 | 13,333,860.00 | 11,264,278.22 |
| 合计 | 540,469,381.26 | 27,461,419.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | - | 74,288,330.00 |
| 商业承兑汇票 | 7,914,002.21 | - |
| 坏账准备 | - | - |
| 合计 | 7,914,002.21 | 74,288,330.00 |
款的票据。
3.期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | - | - | -- |
| 商业承兑汇票 | - | 5,953,592.21 | -- |
| 合计 | - | 5,953,592.21 | -- |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 7,914,002.21 | 100.00 | - | - | 7,914,002.21 |
| 合计 | 7,914,002.21 | -- | - | -- | 7,914,002.21 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 74,288,330.00 | 100.00 | - | - | 74,288,330.00 |
| 合计 | 74,288,330.00 | -- | - | -- | 74,288,330.00 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 三个月及以内 | 7,914,002.21 | - | - |
| 合计 | 7,914,002.21 | - | - |
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末账面价值 |
| 一年以内（含一年，下同） | 838,101,110.61 |
| 其中：三个月及以内 | 809,864,989.82 |
| 三个月至一年 | 28,236,120.79 |
| 一至两年 | 2,057,342.32 |
| 两至三年 | 6,040.00 |
| 三年以上 | 57,787,558.38 |
| 小计 | 897,952,051.31 |
| 坏账准备 | 59,814,646.25 |
| 合计 | 838,137,405.06 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 34,445,142.88 | 3.84 | 34,445,142.88 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 863,506,908.43 | 96.16 | 25,369,503.37 | 2.94 | 838,137,405.06 |
| 合计 | 897,952,051.31 | -- | 59,814,646.25 | -- | 838,137,405.06 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 64,488,375.19 | 6.30 | 43,601,126.56 | 67.61 | 20,887,248.63 |
| 按组合计提坏账准备 | 959,935,053.18 | 93.70 | 25,705,436.27 | 2.68 | 934,229,616.91 |
| 合计 | 1,024,423,428.37 | -- | 69,306,562.83 | -- | 955,116,865.54 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| CLIMBFREE SOLUTIONS LIMITED | 15,858,976.69 | 15,858,976.69 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| SO.GE.CO | 4,795,678.96 | 4,795,678.96 | 100.00 | 德隆系遗留欠款，预计无法收回 |
| 陈生福 | 3,401,766.15 | 3,401,766.15 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 德隆系所属公司遗留欠款 | 8,287,195.49 | 8,287,195.49 | 100.00 | 德隆系遗留欠款，预计无法收回 |
| IPS-Ingredis FZCO | 1,749,426.76 | 1,749,426.76 | 100.00 | 预计无法收回 |
| BINDER INTERNATIONAL GMBH & CO.KG | 212,977.11 | 212,977.11 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广西韵木达贸易有限公司 | 139,121.72 | 139,121.72 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 34,445,142.88 | 34,445,142.88 | -- | -- |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内（含一年，下同） | 838,101,110.61 | 84,708.36 | 0.01 |
| 其中：三个月及以内 | 809,864,989.82 | - | - |
| 三个月至一年 | 28,236,120.79 | 84,708.36 | 0.30 |
| 一至两年 | 168,793.84 | 51,819.71 | 30.70 |
| 两至三年 | 6,040.00 | 2,011.32 | 33.30 |
| 三年以上 | 25,230,963.98 | 25,230,963.98 | 100.00 |
| 合计 | 863,506,908.43 | 25,369,503.37 | -- |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 汇差调整 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 43,601,126.56 | -604,768.05 | 3,334,293.51 | 5,216,922.12 | - | 34,445,142.88 |
| 按组合计提坏账准备 | 25,705,436.27 | -126,058.76 | - | 210,429.31 | 555.17 | 25,369,503.37 |
| 合计 | 69,306,562.83 | -730,826.81 | 3,334,293.51 | 5,427,351.43 | 555.17 | 59,814,646.25 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 5,427,351.43 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| OOO“INTERQUINTET”OKOP | 货款 | 5,078,345.64 | 终止经营 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 5,078,345.64 | -- | -- | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | - |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 157,289,448.44 | - |
| 合计 | 157,289,448.44 | - |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内（含一年，下同） | 356,978,383.33 | 99.48 | 466,670.76 | 0.13 | 305,558,202.66 | 98.87 | 86,552.13 | 0.03 |
| 其中：三个月及以内 | 347,644,968.29 | 96.88 | - | - | 303,827,160.42 | 98.31 | - | - |
| 三个月至一年 | 9,333,415.04 | 2.60 | 466,670.76 | 5.00 | 1,731,042.24 | 0.56 | 86,552.13 | 5.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一至两年 | 229,344.40 | 0.06 | 68,803.32 | 30.00 | 1,851,526.52 | 0.60 | 555,457.96 | 30.00 |
| 两至三年 | 46,826.34 | 0.01 | 23,413.17 | 50.00 | 119,444.44 | 0.04 | 59,722.22 | 50.00 |
| 三年以上 | 1,628,898.25 | 0.45 | 1,628,898.25 | 100.00 | 1,509,453.81 | 0.49 | 1,509,453.81 | 100.00 |
| 合计 | 358,883,452.32 | -- | 2,187,785.50 | -- | 309,038,627.43 | -- | 2,211,186.12 | -- |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 汇差调整 | |||
| 坏账准备 | 2,211,186.12 | -7,136.47 | - | 16,543.46 | - | 279.31 | 2,187,785.50 |
| 合计 | 2,211,186.12 | -7,136.47 | - | 16,543.46 | - | 279.31 | 2,187,785.50 |
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 应收利息 | - | 2,347,697.68 |
| 应收股利 | 600,000.00 | - |
| 其他应收款 | 1,316,433,930.06 | 1,031,040,612.76 |
| 合计 | 1,317,033,930.06 | 1,033,388,310.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一般存款利息 | - | 9,012.75 |
| 定期存款 | - | 2,338,684.93 |
| 合计 | - | 2,347,697.68 |
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 广西甘蔗生产服务有限公司 | 600,000.00 | - |
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 600,000.00 | - |
| 账龄 | 期末账面价值 |
| 一年以内（含一年，下同） | 1,260,432,291.30 |
| 其中：三个月及以内 | 1,235,596,727.15 |
| 三个月至一年 | 24,835,564.15 |
| 一至两年 | 96,614,441.48 |
| 两至三年 | 3,212,615.31 |
| 三年以上 | 133,616,487.77 |
| 小计 | 1,493,875,835.86 |
| 坏账准备 | 177,441,905.80 |
| 合计 | 1,316,433,930.06 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金等 | 1,192,600,758.11 | 881,131,962.88 |
| 德隆系遗留款项 | 114,706,356.00 | 114,706,356.00 |
| 往来款项等 | 184,595,748.88 | 189,597,751.98 |
| 职工备用金 | 1,972,972.87 | 2,880,520.62 |
| 合计 | 1,493,875,835.86 | 1,188,316,591.48 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 23,034,095.35 | - | 134,241,883.37 | 157,275,978.72 |
| 2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| ——转入第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转入第三阶段 | - | - | - | - |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| ——转回第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 958,184.16 | - | 19,598,356.68 | 20,556,540.84 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | 81,704.33 | - | 312,872.16 | 394,576.49 |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 汇差调整 | 3,962.73 | - | - | 3,962.73 |
| 2020年12月31日余额 | 23,914,537.91 | - | 153,527,367.89 | 177,441,905.80 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 汇差调整 | |||
| 坏账准备 | 157,275,978.72 | 20,556,540.84 | - | 394,576.49 | - | 3,962.73 | 177,441,905.80 |
| 合计 | 157,275,978.72 | 20,556,540.84 | - | 394,576.49 | - | 3,962.73 | 177,441,905.80 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 394,576.49 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 640,482,276.59 | 三个月及以内， 三个月至一年 | 42.87 | 668,926.18 |
| 第二名 | 德隆系遗留款 | 96,090,189.49 | 三年以上 | 6.43 | 96,090,189.49 |
| 第三名 | 保证金 | 86,020,813.33 | 三个月及以内 | 5.76 | - |
| 第四名 | 保证金 | 77,881,284.74 | 三个月及以内 | 5.21 | - |
| 第五名 | 保证金 | 65,160,641.59 | 三个月及以内 | 4.36 | - |
| 合计 | -- | 965,635,205.74 | -- | -- | 96,759,115.67 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 867,528,710.81 | 5,584,588.82 | 861,944,121.99 |
| 在产品 | 34,967,308.60 | - | 34,967,308.60 |
| 库存商品 | 4,983,774,368.28 | 127,014,276.95 | 4,856,760,091.33 |
| 在途物资 | 1,041,423,993.26 | 26,206,869.39 | 1,015,217,123.87 |
| 低值易耗品 | 9,802,064.33 | - | 9,802,064.33 |
| 包装物 | 17,394,248.74 | 1,888,983.63 | 15,505,265.11 |
| 委托加工物资 | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | 11,979,062.75 | 463,353.94 | 11,515,708.81 |
| 合计 | 6,966,869,756.77 | 161,158,072.73 | 6,805,711,684.04 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 288,314,485.70 | 5,297,005.09 | 283,017,480.61 |
| 在产品 | 39,152,066.67 | - | 39,152,066.67 |
| 库存商品 | 4,545,609,298.80 | 43,266,175.62 | 4,502,343,123.18 |
| 在途物资 | 307,847,169.20 | - | 307,847,169.20 |
| 低值易耗品 | 8,495,049.85 | - | 8,495,049.85 |
| 包装物 | 14,533,100.82 | 846,941.35 | 13,686,159.47 |
| 委托加工物资 | 16,936,207.43 | - | 16,936,207.43 |
| 消耗性生物资产 | 13,520,287.08 | - | 13,520,287.08 |
| 合计 | 5,234,407,665.55 | 49,410,122.06 | 5,184,997,543.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,297,005.09 | 3,936,163.20 | - | 3,648,579.47 | - | 5,584,588.82 |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 43,266,175.62 | 126,129,607.50 | - | 42,381,506.17 | - | 127,014,276.95 |
| 在途物资 | - | 26,206,869.39 | - | - | - | 26,206,869.39 |
| 低值易耗品 | - | - | - | - | - | - |
| 包装物 | 846,941.35 | 1,069,850.85 | - | 27,808.57 | - | 1,888,983.63 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 委托加工物资 | - | - | - | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | 463,353.94 | - | - | - | 463,353.94 |
| 合计 | 49,410,122.06 | 157,805,844.88 | - | 46,057,894.21 | - | 161,158,072.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴增值税及待认证进项税 | 305,293,568.32 | 466,551,172.01 |
| 预缴的企业所得税 | 29,830,890.40 | 60,420,802.67 |
| 预缴的其他税费 | 1,814.01 | - |
| 债权投资应收利息 | 24,314,611.89 | - |
| 合计 | 359,440,884.62 | 526,971,974.68 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 900,000,000.00 | - | 900,000,000.00 | - | - | - |
| 合计 | 900,000,000.00 | - | 900,000,000.00 | - | - | - |
| 项目 | 期末余额 | |||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 中国工商银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-3-9 |
| 中国农业银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-2-24 |
| 中国农业银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-3-10 |
| 中国银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-3-13 |
| 中国银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-3-9 |
| 中国建设银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-2-7 |
| 中国建设银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-3-11 |
| 中国农业银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-2-24 |
| 中国银行大额存单产品 | 100,000,000.00 | 4.125% | 4.125% | 2023-2-10 |
| 合计 | 900,000,000.00 | -- | -- | -- |
（十二）长期股权投资
对联营企业投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 联营企业 | -- | -- | -- |
| Mourilyan Molasses Terminal Company Pty | 1,536,217.93 | - | - |
| 合计 | 1,536,217.93 | - | - |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金红利或利润 | |
| 联营企业 | -- | -- | -- | -- |
| Mourilyan Molasses Terminal Company Pty | -2,365.20 | - | - | - |
| 合计 | -2,365.20 | - | - | - |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |
| 本期计提减值准备 | 汇差调整 | |||
| 联营企业 | -- | -- | -- | -- |
| Mourilyan Molasses Terminal Company Pty | - | 657.12 | 1,534,509.85 | - |
| 合计 | - | 657.12 | 1,534,509.85 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上市股权 | 34,121,337.76 | 33,386,313.85 |
| 非上市股权 | 26,785,601.00 | 26,563,822.74 |
| 合计 | 60,906,938.76 | 59,950,136.59 |
2.非交易性权益工具投资情况
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| Sugar Terminals Ltd | 2,376,874.76 | 13,679,074.98 | - | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| 新疆生命红果蔬制品有限公司 | - | - | 6,831,646.54 | - | 因历史原因而长期持有的投资 | -- |
| 新疆金新信托投资股份有限公司 | - | - | 225,209,430.17 | - | 因历史原因而长期持有的投资 | -- |
| 新世纪金融租赁有限公司 | - | - | 109,753,720.32 | - | 因历史原因而长期持有的投资 | -- |
| 新疆屯河加工番茄工程技术研究中心 | - | - | 100,000.00 | - | 因历史原因而长期持有的投资 | -- |
| Australian Molasses Trading PTY Ltd | - | 0.19 | - | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| Australian Sugar Milling Council PTY Ltd | - | 19.32 | - | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| Coastal Broadcasters PTY Ltd. | - | 2,576.57 | - | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| Tully Canegrowers Cooperative Ltd | 326.72 | 126.26 | - | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| 广西甘蔗生产服务有限公司 | 600,000.00 | 586,613.74 | - | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| 广西华冠糖业发展有限公司 | - | - | 95,506.01 | - | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | -- |
| 合计 | 2,977,201.48 | 14,268,411.06 | 341,990,303.04 | - | -- | -- |
（十四）其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,399,627.53 | 66,297,520.35 |
| 合计 | 62,399,627.53 | 66,297,520.35 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | -- | -- |
| 1.期初余额 | 28,714,371.44 | 28,714,371.44 |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）外购 | - | - |
| （2）存货、固定资产、在建工程转入 | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）其他转出 | - | - |
| 4.汇差调整 | 497,462.42 | 497,462.42 |
| 5.期末余额 | 29,211,833.86 | 29,211,833.86 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | -- | -- |
| 1.期初余额 | 6,138,175.08 | 6,138,175.08 |
| 2.本期增加金额 | 861,677.94 | 861,677.94 |
| （1）计提或摊销 | 861,677.94 | 861,677.94 |
| （2）存货、固定资产、在建工程转入 | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）其他转出 | - | - |
| 4.汇差调整 | 222,818.09 | 222,818.09 |
| 5.期末余额 | 7,222,671.11 | 7,222,671.11 |
| 三、减值准备 | -- | -- |
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4.汇差调整 | - | - |
| 5.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | -- | -- |
| 1.期末账面价值 | 21,989,162.75 | 21,989,162.75 |
| 2.期初账面价值 | 22,576,196.36 | 22,576,196.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,830,870,277.41 | 4,030,702,308.42 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合计 | 3,830,870,277.41 | 4,030,702,308.42 |
2.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋 | 建筑物 | 机器设备 | 工具仪器及设备 | 运输设备 | 管理用具 | 农用机具 | 土地 | 甘蔗铁路线 | 合计 |
| 一、账面原值 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期初余额 | 1,537,824,536.40 | 1,015,836,909.07 | 4,634,844,210.18 | 166,466,137.65 | 116,570,286.04 | 74,427,378.15 | 40,141,558.40 | 123,464,495.29 | 212,574,659.42 | 7,922,150,170.60 |
| 2.本期增加金额 | 43,429,232.80 | 20,957,042.50 | 117,361,737.35 | 14,791,368.66 | 6,492,635.01 | 5,968,989.18 | 6,458,820.14 | - | 2,816,815.35 | 218,276,640.99 |
| （1）购置 | 24,923,073.40 | 10,668,990.89 | 71,767,938.13 | 8,395,855.49 | 6,097,464.06 | 5,825,040.45 | 6,153,287.62 | - | - | 133,831,650.04 |
| （2）在建工程转入 | 18,506,159.40 | 10,288,051.61 | 45,593,799.22 | 6,395,513.17 | 395,170.95 | 143,948.73 | 305,532.52 | - | 2,816,815.35 | 84,444,990.95 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 12,965,269.71 | 21,110,809.48 | 63,185,816.64 | 2,088,544.65 | 5,458,721.30 | 3,655,074.05 | 2,980,942.99 | - | 757,043.14 | 112,202,221.96 |
| （1）处置或报废 | 12,965,269.71 | 21,110,809.48 | 63,185,816.64 | 2,088,544.65 | 5,458,721.30 | 3,655,074.05 | 2,980,942.99 | - | 757,043.14 | 112,202,221.96 |
| （2）企业合并减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （3）其他减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.汇差调整 | 6,654,681.47 | 806,647.06 | 10,945,199.35 | 1,791,335.92 | 1,204,823.93 | 81,656.48 | 124,826.26 | -517,873.54 | 6,970,907.34 | 28,062,204.27 |
| 5.期末余额 | 1,574,943,180.96 | 1,016,489,789.15 | 4,699,965,330.24 | 180,960,297.58 | 118,809,023.68 | 76,822,949.76 | 43,744,261.81 | 122,946,621.75 | 221,605,338.97 | 8,056,286,793.90 |
| 二、累计折旧 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期初余额 | 466,504,737.41 | 351,788,212.22 | 2,611,543,992.16 | 83,797,808.03 | 72,723,815.72 | 50,639,379.60 | 27,871,589.79 | - | 102,311,747.87 | 3,767,181,282.80 |
| 2.本期增加金额 | 43,260,187.54 | 36,303,605.75 | 227,623,231.24 | 14,099,143.98 | 8,403,341.52 | 6,053,944.90 | 2,855,968.70 | - | 13,172,861.20 | 351,772,284.83 |
| （1）计提 | 43,260,187.54 | 36,303,605.75 | 227,623,231.24 | 14,099,143.98 | 8,403,341.52 | 6,053,944.90 | 2,855,968.70 | - | 13,172,861.20 | 351,772,284.83 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 项目 | 房屋 | 建筑物 | 机器设备 | 工具仪器及设备 | 运输设备 | 管理用具 | 农用机具 | 土地 | 甘蔗铁路线 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | 3,677,653.79 | 7,390,185.11 | 29,723,711.85 | 1,715,229.06 | 4,851,258.60 | 3,134,950.92 | 2,197,199.77 | - | 436,152.67 | 53,126,341.77 |
| （1）处置或报废 | 3,677,653.79 | 7,390,185.11 | 29,723,711.85 | 1,715,229.06 | 4,851,258.60 | 3,134,950.92 | 2,197,199.77 | - | 436,152.67 | 53,126,341.77 |
| （2）企业合并减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.汇差调整 | 826,958.36 | 216,065.28 | 7,417,658.25 | 455,006.17 | 713,024.35 | 52,630.89 | 99,351.86 | - | 4,028,382.66 | 13,809,077.82 |
| 5.期末余额 | 506,914,229.52 | 380,917,698.14 | 2,816,861,169.80 | 96,636,729.12 | 76,988,922.99 | 53,611,004.47 | 28,629,710.58 | - | 119,076,839.06 | 4,079,636,303.68 |
| 三、减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期初余额 | 15,759,445.87 | 11,575,340.65 | 93,459,565.35 | 721,826.05 | 421,725.76 | 221,304.20 | 5,707.32 | - | 2,101,664.18 | 124,266,579.38 |
| 2.本期增加金额 | 1,349,216.56 | 6,001,683.55 | 26,729,507.52 | 97,811.91 | 45,025.35 | 62,786.96 | 229,951.99 | - | - | 34,515,983.84 |
| （1）计提 | 1,349,216.56 | 6,001,683.55 | 26,729,507.52 | 97,811.91 | 45,025.35 | 62,786.96 | 229,951.99 | - | - | 34,515,983.84 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 74,530.08 | 1,570,590.70 | 11,597,374.82 | 24,784.43 | - | 11,917.29 | - | - | - | 13,279,197.32 |
| （1）处置或报废 | 74,530.08 | 1,570,590.70 | 11,597,374.82 | 24,784.43 | - | 11,917.29 | - | - | - | 13,279,197.32 |
| 4.汇差调整 | - | 19,315.88 | 200,732.79 | - | - | - | - | - | 56,798.24 | 276,846.91 |
| 5.期末余额 | 17,034,132.35 | 16,025,749.38 | 108,792,430.84 | 794,853.53 | 466,751.11 | 272,173.87 | 235,659.31 | - | 2,158,462.42 | 145,780,212.81 |
| 四、账面价值 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期末账面价值 | 1,050,994,819.09 | 619,546,341.63 | 1,774,311,729.60 | 83,528,714.93 | 41,353,349.58 | 22,939,771.42 | 14,878,891.92 | 122,946,621.75 | 100,370,037.49 | 3,830,870,277.41 |
| 2.期初账面价值 | 1,055,560,353.12 | 652,473,356.20 | 1,929,840,652.67 | 81,946,503.57 | 43,424,744.56 | 23,566,694.35 | 12,264,261.29 | 123,464,495.29 | 108,161,247.37 | 4,030,702,308.42 |
（十七）在建工程
1.总表情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 206,005,380.86 | 97,833,203.66 |
| 工程物资 | 2,459,250.61 | 2,394,537.36 |
| 合计 | 208,464,631.47 | 100,227,741.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| Tully公司技改项目 | 162,830,743.95 | - | 162,830,743.95 | 64,813,028.52 | - | 64,813,028.52 |
| 糖业技改项目 | 20,376,056.14 | - | 20,376,056.14 | 10,516,629.43 | - | 10,516,629.43 |
| 糖业环保项目 | 796,321.33 | - | 796,321.33 | 848,959.28 | - | 848,959.28 |
| 糖业动力项目 | 21,910,952.06 | - | 21,910,952.06 | 21,654,586.43 | - | 21,654,586.43 |
| 番茄环保项目 | 91,307.38 | - | 91,307.38 | - | - | - |
| 合计 | 206,005,380.86 | - | 206,005,380.86 | 97,833,203.66 | - | 97,833,203.66 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 汇兑损益 | 期末余额 |
| Tully公司技改项目 | 202,922,848.91 | 64,813,028.52 | 111,119,682.01 | 16,120,146.17 | 3,018,179.59 | 162,830,743.95 |
| 糖业技改项目 | 484,938,367.47 | 10,516,629.43 | 75,624,898.14 | 65,765,471.43 | - | 20,376,056.14 |
| 糖业环保项目 | 10,090,000.00 | 848,959.28 | 2,506,735.40 | 2,559,373.35 | - | 796,321.33 |
| 糖业动力项目 | 38,600,000.00 | 21,654,586.43 | 256,365.63 | - | - | 21,910,952.06 |
| 番茄环保项目 | 100,000.00 | - | 91,307.38 | - | - | 91,307.38 |
| 合计 | -- | 97,833,203.66 | 189,598,988.56 | 84,444,990.95 | 3,018,179.59 | 206,005,380.86 |
| 项目名称 | 工程累计投入占预算的比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| Tully公司技改项目 | 86.70 | 86.70 | - | - | - | 自筹 |
| 糖业技改项目 | 17.76 | 17.76 | - | - | - | 自筹 |
| 项目名称 | 工程累计投入占预算的比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 糖业环保项目 | 33.26 | 33.26 | - | - | - | 自筹 |
| 糖业动力项目 | 56.76 | 56.76 | - | - | - | 自筹 |
| 番茄环保项目 | 91.31 | 91.31 | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | -- | -- | - | - | -- | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 2,459,250.61 | - | 2,459,250.61 | 2,394,537.36 | - | 2,394,537.36 |
| 合计 | 2,459,250.61 | - | 2,459,250.61 | 2,394,537.36 | - | 2,394,537.36 |
（十八）无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 胡萝卜汁专有技术 | 商标权 | 专利权 | 蔗糖生产资质及蔗区权益 | 合计 |
| 一、账面原值 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期初余额 | 563,833,190.86 | 51,399,656.90 | 3,501,224.47 | 5,954,648.00 | 227,887.39 | 527,552,650.72 | 1,152,469,258.34 |
| 2.本期增加金额 | 52,917,200.00 | 7,422,376.65 | - | - | - | - | 60,339,576.65 |
| （1）购置 | 52,917,200.00 | 7,422,376.65 | - | - | - | - | 60,339,576.65 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| （4）其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 60,275,408.07 | 1,520,780.66 | - | - | - | 11,585,668.50 | 73,381,857.23 |
| （1）处置 | 60,275,408.07 | 1,520,780.66 | - | - | - | 11,585,668.50 | 73,381,857.23 |
| （2）其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.汇差调整 | - | 189,312.71 | - | - | - | - | 189,312.71 |
| 5.期末余额 | 556,474,982.79 | 57,490,565.60 | 3,501,224.47 | 5,954,648.00 | 227,887.39 | 515,966,982.22 | 1,139,616,290.47 |
| 二、累计摊销 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期初余额 | 110,245,555.79 | 24,781,737.37 | - | 1,682,069.54 | 23,373.43 | 135,130,457.23 | 271,863,193.36 |
| 2.本期增加金额 | 11,797,148.39 | 7,842,250.67 | - | 569,520.57 | 22,788.74 | 21,165,003.57 | 41,396,711.94 |
| （1）计提 | 11,797,148.39 | 7,842,250.67 | - | 569,520.57 | 22,788.74 | 21,165,003.57 | 41,396,711.94 |
| （2）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
| （3）其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 胡萝卜汁专有技术 | 商标权 | 专利权 | 蔗糖生产资质及蔗区权益 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | 4,211,436.22 | 831,737.40 | - | - | - | 1,319,478.91 | 6,362,652.53 |
| （1）处置 | 4,211,436.22 | 831,737.40 | - | - | - | 1,319,478.91 | 6,362,652.53 |
| （2）其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.汇差调整 | - | 69,885.72 | - | - | - | - | 69,885.72 |
| 5.期末余额 | 117,831,267.96 | 31,862,136.36 | - | 2,251,590.11 | 46,162.17 | 154,975,981.89 | 306,967,138.49 |
| 三、减值准备 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期初余额 | - | - | 3,501,224.47 | - | - | - | 3,501,224.47 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.汇差调整 | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.期末余额 | - | - | 3,501,224.47 | - | - | - | 3,501,224.47 |
| 四、账面价值 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.期末账面价值 | 438,643,714.83 | 25,628,429.24 | - | 3,703,057.89 | 181,725.22 | 360,991,000.33 | 829,147,927.51 |
| 2.期初账面价值 | 453,587,635.07 | 26,617,919.53 | - | 4,272,578.46 | 204,513.96 | 392,422,193.49 | 877,104,840.51 |
（十九）商誉
1.商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 汇兑损益 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| Tully Sugar Limited 注1 | 185,023,192.50 | - | - | - | 185,023,192.50 |
| 中粮糖业辽宁有限公司 注2 | 173,545,472.41 | - | - | - | 173,545,472.41 |
| Kalboon Pty Limited | 18,360.08 | - | - | 496.19 | 18,856.27 |
| 合计 | 358,587,024.99 | - | - | 496.19 | 358,587,521.18 |
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| Tully Sugar Limited 注1 | - | 185,023,192.50 | - | 185,023,192.50 |
| 中粮糖业辽宁有限公司 注2 | - | - | - | - |
| Kalboon Pty Limited | - | - | - | - |
| 合计 | - | 185,023,192.50 | - | 185,023,192.50 |
3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 商誉账面价值 （万元） | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值（万元） | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
| - | 甘蔗糖生产线 | 79,537.93 | 独立现金流及协同效应 | 否 |
| 17,354.55 | 原糖加工生产线 | 100,847.75 | 独立现金流及协同效应 | 否 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 汇差调整 | 期末余额 |
| 蔗区建设基金 | 40,966,013.60 | - | 6,437,031.02 | - | - | 34,528,982.58 |
| 蔗农改扩种补贴款 | 5,652,849.78 | 166,407.47 | 2,983,501.46 | - | - | 2,835,755.79 |
| 设备租赁费 | 3,345,214.88 | 64,368.13 | 644,543.73 | - | - | 2,765,039.28 |
| 耕地占用支出 | 1,435,461.73 | - | 1,349,467.89 | - | - | 85,993.84 |
| 装修费 | 1,606,833.42 | 284,412.84 | 526,608.04 | - | - | 1,364,638.22 |
| 环保池、冷却塔等填充物料 | 88,656.61 | 584,275.28 | 271,928.04 | - | - | 401,003.85 |
| 土地平整费用 | 864,775.23 | - | 185,152.36 | - | - | 679,622.87 |
| 其他 | 173,983.33 | - | 45,800.00 | - | - | 128,183.33 |
| 合计 | 54,133,788.58 | 1,099,463.72 | 12,444,032.54 | - | - | 42,789,219.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 75,519,201.43 | 18,735,914.15 | 15,056,783.97 | 4,337,447.99 |
| 职工薪酬 | 29,909,177.09 | 8,972,753.13 | 27,134,015.54 | 8,140,204.67 |
| 与资产相关的政府补助 | 21,200,394.13 | 5,447,580.26 | 3,305,600.10 | 991,717.95 |
| 离职后福利-设定受益计划 | 1,409,580.30 | 422,874.09 | 449,355.60 | 134,806.68 |
| 暂估成本、费用 | 131,936,542.61 | 33,498,411.97 | 226,767,196.42 | 56,893,589.43 |
| 现金流量套期 | 358,436,456.43 | 99,963,474.99 | 103,310,960.00 | 25,827,740.00 |
| 投资性房地产 | 493,540.76 | 148,062.21 | 480,553.63 | 144,166.07 |
| 亏损合同预计负债 | 403,286.67 | 36,295.80 | 1,662,985.43 | 415,746.36 |
| 合计 | 619,308,179.42 | 167,225,366.60 | 378,167,450.69 | 96,885,419.15 |
2.未抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 物业、房产及设备 | 241,736,280.91 | 72,520,884.28 | 262,412,957.74 | 78,723,887.31 |
| 存货 | 1,061,564.40 | 318,469.34 | 1,033,630.17 | 310,089.07 |
| 现金流量套期 | 96,856,956.94 | 24,646,393.24 | 126,045,494.80 | 31,730,460.69 |
| 预付款项 | 824,674.70 | 247,402.40 | 1,030,411.47 | 309,123.44 |
| 其他权益工具投资 | 11,728,903.43 | 3,518,671.04 | 11,562,070.61 | 3,468,621.20 |
| 合计 | 352,208,380.38 | 101,251,820.30 | 402,084,564.79 | 114,542,181.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 659,387,838.63 | 390,914,869.61 |
| 亏损合同预计负债 | 1,117,826.89 | - |
| 与资产相关的政府补助 | 73,468,670.41 | 74,349,010.44 |
| 未弥补亏损 | 148,546,135.26 | 143,759,169.44 |
| 合计 | 882,520,471.19 | 609,023,049.49 |
| 年份 | 期末 | 期初 |
| 2020年到期 | -- | 14,029,900.01 |
| 2021年到期 | 36,769,421.30 | 36,769,421.30 |
| 2022年到期 | 35,880,577.28 | 37,194,677.23 |
| 2023年到期 | 17,654,708.17 | 17,771,835.74 |
| 2024年到期 | 37,048,697.01 | 37,993,335.16 |
| 2025年到期 | 21,192,731.50 | -- |
| 合计 | 148,546,135.26 | 143,759,169.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公益性生物资产 | 172,742.88 | - | 172,742.88 | 172,742.88 | - | 172,742.88 |
| 合计 | 172,742.88 | - | 172,742.88 | 172,742.88 | - | 172,742.88 |
（二十三）短期借款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | - | 1,459,371,272.89 |
| 保证借款 | 150,489,000.00 | 97,686,000.00 |
| 信用借款 | 1,489,335,324.47 | 2,079,185,157.51 |
| 合计 | 1,639,824,324.47 | 3,636,242,430.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 8,069,986.03 | 1,409,340.39 |
| 其中：远期结售汇合约 | 8,069,986.03 | 1,409,340.39 |
| 合计 | 8,069,986.03 | 1,409,340.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 套期工具-商品期货合约 | 81,689,774.40 | 95,726,132.00 |
| 未指定套期关系的衍生金融工具 | 76,457,589.80 | 29,788,244.00 |
| 合计 | 158,147,364.20 | 125,514,376.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 241,050,315.06 | 255,489,014.87 |
| 银行承兑汇票 | 52,837,529.65 | 175,427,984.47 |
| 合计 | 293,887,844.71 | 430,916,999.34 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原料、材料、工程款等 | 2,097,908,119.41 | 1,831,270,621.33 |
| 应付运费 | 23,066,095.39 | 19,088,620.57 |
| 其他 | 3,842,656.70 | 4,191,406.74 |
| 合计 | 2,124,816,871.50 | 1,854,550,648.64 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内（含一年，下同） | 2,039,502,011.64 | 1,801,809,052.95 |
| 一至两年 | 50,673,352.43 | 32,359,287.37 |
| 两至三年 | 15,601,901.63 | 6,426,204.60 |
| 三年以上 | 19,039,605.80 | 13,956,103.72 |
| 合计 | 2,124,816,871.50 | 1,854,550,648.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已满足合同条件预收款项 | 947,227,261.67 | 472,770,772.87 |
| 合计 | 947,227,261.67 | 472,770,772.87 |
| 项目 | 变动金额 |
| 包括在合同负债期初账面价值中的金额所确认的收入 | 472,770,772.87 |
| 因收到现金而增加的金额(不包含本年已确认为收入的金额) | 947,227,261.67 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他变动 | 汇差调整 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 229,300,081.40 | 1,035,790,467.90 | 984,671,989.69 | - | 729,631.20 | 281,148,190.81 |
| 二、离职后福利中-设定提存计划负债 | 3,003,426.70 | 35,771,862.44 | 37,070,689.56 | - | - | 1,704,599.58 |
| 三、辞退福利 | 1,195,827.69 | 1,031,819.21 | 1,195,827.69 | - | - | 1,031,819.21 |
| 合 计 | 233,499,335.79 | 1,072,594,149.55 | 1,022,938,506.94 | - | 729,631.20 | 283,884,609.60 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他变动 | 汇差调整 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 181,516,015.76 | 867,260,892.99 | 825,693,689.75 | - | 729,631.20 | 223,812,850.20 |
| 二、职工福利费 | - | 54,707,117.58 | 54,707,117.58 | - | - | - |
| 三、社会保险费 | 455,379.13 | 41,702,108.54 | 41,557,136.55 | - | - | 600,351.12 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他变动 | 汇差调整 | 期末余额 |
| 其中：医疗保险费 | 406,304.94 | 38,627,708.05 | 38,451,136.97 | - | - | 582,876.02 |
| 工伤保险费 | 29,147.89 | 2,598,630.17 | 2,615,955.45 | - | - | 11,822.61 |
| 生育保险费 | 19,926.30 | 475,770.32 | 490,044.13 | - | - | 5,652.49 |
| 四、住房公积金 | 337,166.01 | 47,454,590.47 | 47,563,810.83 | - | - | 227,945.65 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 46,991,520.50 | 24,665,758.32 | 15,150,234.98 | - | - | 56,507,043.84 |
| 合 计 | 229,300,081.40 | 1,035,790,467.90 | 984,671,989.69 | - | 729,631.20 | 281,148,190.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他变动 | 汇差调整 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 739,839.00 | 20,164,233.57 | 20,516,868.80 | - | - | 387,203.77 |
| 失业保险费 | 153,241.78 | 454,395.74 | 488,325.96 | - | - | 119,311.56 |
| 企业年金缴费 | 2,110,345.92 | 15,153,233.13 | 16,065,494.80 | - | - | 1,198,084.25 |
| 合计 | 3,003,426.70 | 35,771,862.44 | 37,070,689.56 | - | - | 1,704,599.58 |
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 辞退福利 | 1,195,827.69 | 1,031,819.21 |
| 合计 | 1,195,827.69 | 1,031,819.21 |
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 37,585,913.04 | 35,556,246.98 |
| 增值税 | 61,688,709.89 | 62,321,390.83 |
| 土地使用税 | 1,232,226.44 | 1,446,216.33 |
| 房产税 | 319,939.16 | 364,791.21 |
| 城市维护建设税 | 3,923,630.10 | 6,444,843.17 |
| 教育费附加（含地方） | 4,864,147.74 | 5,263,103.49 |
| 代扣代缴个人所得税 | 6,900,669.28 | 1,276,633.73 |
| 印花税 | 2,837,435.31 | 3,057,259.66 |
| 其他 | 5,216,423.71 | 5,727,064.06 |
| 合计 | 124,569,094.67 | 121,457,549.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | 2,347,797.56 |
| 应付股利 | 5,831,324.07 | 825,097.64 |
| 其他应付款 | 1,244,764,375.44 | 793,013,214.83 |
| 合计 | 1,250,595,699.51 | 796,186,110.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | - | 2,347,797.56 |
| 合计 | - | 2,347,797.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 超过1年未支付原因 |
| 普通股股利 | 5,831,324.07 | 825,097.64 | -- |
| 其中：新疆农业科学院园艺作物研究所 | 806,899.54 | 806,899.54 | 子公司计划增资扩股未支付 |
| 广西崇左市建设投资有限责任公司 | 5,000,000.00 | - | -- |
| 流通股股东 | 24,424.53 | 18,198.10 | -- |
| 合计 | 5,831,324.07 | 825,097.64 | -- |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付原料管理费 | 8,979,784.65 | 16,543,667.26 |
| 子公司改制遗留职工安置费 | 8,021,700.00 | 10,892,041.28 |
| 德隆系所属公司遗留款项 | 5,938,518.27 | 5,938,518.27 |
| 应付海运费 | 491,782.49 | 880,840.38 |
| 应付检修、押金、费用等 | 755,624,337.59 | 371,213,903.73 |
| 应付水电费及排污费 | 4,208,130.02 | 4,373,462.08 |
| 应付佣金 | 2,455,654.65 | 4,339,166.06 |
| 应付进店促销及检测费等 | 223,482.71 | 227,378.94 |
| 往来款等 | 458,820,985.06 | 378,604,236.83 |
| 合计 | 1,244,764,375.44 | 793,013,214.83 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内（含一年，下同） | 945,830,365.16 | 681,473,003.95 |
| 一至两年 | 239,514,921.54 | 35,512,666.69 |
| 两至三年 | 22,296,537.54 | 12,164,253.50 |
| 三年以上 | 37,122,551.20 | 63,863,290.69 |
| 合计 | 1,244,764,375.44 | 793,013,214.83 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 营口新北方制糖有限公司 | 13,303,171.37 | 保证金 |
| 山东星光糖业有限公司 | 9,816,627.78 | 保证金 |
| 合计 | 23,119,799.15 | -- |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认商业汇票背书 | 5,953,592.21 | - |
| 应付债券利息 | 42,680,983.61 | - |
| 待执行的亏损合同 | 1,521,113.56 | - |
| 一年内到期的待转销项税额 | 73,287,560.43 | 55,750,010.72 |
| 合 计 | 123,443,249.81 | 55,750,010.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2020年度第一期中期票据 | 1,196,251,294.26 | - |
| 合 计 | 1,196,251,294.26 | - |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 |
| 2020年度第一期中期票据 | 1,200,000,000.00 | 2020年1月15日 | 3年 | 1,200,000,000.00 | - |
| 合计 | 1,200,000,000.00 | -- | -- | 1,200,000,000.00 | - |
| 债券名称 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 其他变动 注 | 本期偿还金额 | 期末余额 |
| 2020年度第一期中期票据 | 1,200,000,000.00 | 42,680,983.61 | -3,748,705.74 | -42,680,983.61 | - | 1,196,251,294.26 |
| 合计 | 1,200,000,000.00 | 42,680,983.61 | -3,748,705.74 | -42,680,983.61 | - | 1,196,251,294.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | - | - |
| 专项应付款 | 2,389,139.24 | 6,194,799.06 |
| 合 计 | 2,389,139.24 | 6,194,799.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| “三供一业”拨款 | 6,194,799.06 | 2,006,660.93 | 5,812,320.75 | 2,389,139.24 | “三供一业”移交改造 |
| 合计 | 6,194,799.06 | 2,006,660.93 | 5,812,320.75 | 2,389,139.24 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 离职后福利中设定受益计划净负债 | 1,409,580.30 | 449,355.60 |
| 合 计 | 1,409,580.30 | 449,355.60 |
| 项目 | 本期 | ||
| 设定受益计划义务现值 | 计划资产的 公允价值 | 设定受益计划 净负债（净资产） | |
| 一、期初余额 | 14,271,924.60 | 13,822,569.00 | 449,355.60 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 905,904.90 | 242,564.70 | 663,340.20 |
| 1.当期服务成本 | 663,340.20 | - | 663,340.20 |
| 2.过去服务成本 | - | - | - |
| 3.结算利得（损失以“-”表示） | - | - | - |
| 4.利息净额 | 242,564.70 | 242,564.70 | - |
| 项目 | 本期 | ||
| 设定受益计划义务现值 | 计划资产的 公允价值 | 设定受益计划 净负债（净资产） | |
| 三、计入其他综合收益的设定受益成本 | 1,133,618.70 | 163,359.90 | 970,258.80 |
| 设定受益计划净负债（净资产）的重新计量 | -- | -- | -- |
| 1.精算损失（收益以“-”表示） | 1,133,618.70 | - | 1,133,618.70 |
| 2.计划资产回报（计入利息净额的除外） | - | 163,359.90 | -163,359.90 |
| 3.资产上限影响的变动（计入利息金额的除外） | - | - | - |
| 四、其他变动 | -1,346,481.60 | -648,489.30 | -697,992.30 |
| 1.结算时消除的负债 | - | - | - |
| 2.已支付的福利 | -1,415,785.80 | -1,415,785.80 | - |
| 3.基金参与者及雇主缴款 | 391,073.70 | 1,089,066.00 | -697,992.30 |
| 4.税费、保险及其他费用 | -321,769.50 | -321,769.50 | - |
| 五、汇差调整 | 394,944.00 | 370,326.00 | 24,618.00 |
| 六、期末余额 | 15,359,910.60 | 13,950,330.30 | 1,409,580.30 |
| 项目 | 上期 | ||
| 设定受益计划义务现值 | 计划资产的 公允价值 | 设定受益计划 净负债（净资产） | |
| 一、期初余额 | 13,543,775.00 | 13,177,075.00 | 366,700.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 995,203.25 | 393,226.65 | 601,976.60 |
| 1.当期服务成本 | 601,976.60 | - | 601,976.60 |
| 2.过去服务成本 | - | - | - |
| 3.结算利得（损失以“-”表示） | - | - | - |
| 4.利息净额 | 393,226.65 | 393,226.65 | - |
| 三、计入其他综合收益的设定受益成本 | 893,255.60 | 747,616.10 | 145,639.50 |
| 设定受益计划净负债（净资产）的重新计量 | -- | -- | -- |
| 1.精算损失（收益以“-”表示） | 893,255.60 | - | 893,255.60 |
| 2.计划资产回报（计入利息净额的除外） | - | 747,616.10 | -747,616.10 |
| 3.资产上限影响的变动（计入利息金额的除外） | - | - | - |
| 四、其他变动 | -1,330,174.10 | -660,232.40 | -669,941.70 |
| 1.结算时消除的负债 | - | - | - |
| 2.已支付的福利 | -1,402,993.85 | -1,402,993.85 | - |
| 3.基金参与者及雇主缴款 | 364,098.75 | 1,034,040.45 | -669,941.70 |
| 项目 | 上期 | ||
| 设定受益计划义务现值 | 计划资产的 公允价值 | 设定受益计划 净负债（净资产） | |
| 4.税费、保险及其他费用 | -291,279.00 | -291,279.00 | - |
| 五、汇差调整 | 169,864.85 | 164,883.65 | 4,981.20 |
| 六、期末余额 | 14,271,924.60 | 13,822,569.00 | 449,355.60 |
| 计划资产的构成 | 计划资产的公允价值 | |
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 现金及现金等价物 | 4,185,099.09 | 4,146,770.70 |
| 权益工具投资 | 3,348,079.27 | 3,317,416.56 |
| 固定收益类 | 3,766,589.18 | 3,732,093.63 |
| 房地产投资基金 | 1,255,529.73 | 1,244,031.21 |
| 其他 | 1,395,033.03 | 1,382,256.90 |
| 合计 | 13,950,330.30 | 13,822,569.00 |
设定受益计划成员退出风险：Tully Sugar Limited设定受益计划额定成员人数较少且不接受新成员，任何现有成员如果退出该设定受益计划将会对该计划的财务状况产生影响。所产生的影响既可能是正面的，也可能是负面的，取决于成员离开的具体情况和时间。设定受益资产用于投资“IOOF MultiMix Conservative Trust”投资基金。Mercer事务所在对Tully Sugar Limited设定受益计划2020年末的精算评估报告中认为，这些资产有多种投资选择，不存在显著的投资风险。
（2）设定受益计划对未来现金流量金额、时间和不确定性的影响说明
根据法律，Tully Sugar Limited每三个月至少向设定受益超级年金基金缴款一次。Mercer事务所估算的Tully Sugar Limited下一年度预期将缴存的金额为739,000.00澳元。设定受益义务的加权平均期间为5年。预期未来年份的设定受益支付情况如下：
| 期间 | 预期支付金额（澳元） |
| 2021年 | 739,000.00 |
| 2022年 | 270,000.00 |
| 2023年 | 248,000.00 |
| 2024年 | 193,000.00 |
| 2025年 | 190,000.00 |
| 2026年-2030年 | 1,315,000.00 |
| 精算估计的重大假设 | 期末余额 | 期初余额 |
| 折现率（%） | 0.90 | 1.80 |
| 薪酬的预期增长率（%） | 至2021年12月31日增长率为2.50%，之后为3.00% | 至2021年12月31日增长率为2.50%，之后为3.00% |
| 项目 | 基本假设 | 折现率变动 | 薪酬的预期增长率变动 | ||
| -0.5% | +0.5% | -0.5% | +0.5% | ||
| 折现率（%） | 0.90 | 0.40 | 1.40 | 0.90 | 0.90 |
| 工资增长率（%） | 3.00 | 3.00 | 3.00 | 2.50 | 3.50 |
| 设定受益计划义务 | 3,062,000.00 | 3,155,000.00 | 2,973,000.00 | 2,987,000.00 | 3,139,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | - | 1,662,985.43 | -- |
| 合 计 | - | 1,662,985.43 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 汇差调整 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 77,654,610.54 | 25,791,000.00 | 8,827,528.14 | 50,982.14 | 94,669,064.54 | 与资产相关 |
| 政府补助 | 480,000.00 | 400,000.00 | 480,000.00 | - | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 78,134,610.54 | 26,191,000.00 | 9,307,528.14 | 50,982.14 | 95,069,064.54 | -- |
2.涉及政府补助的项目
| 项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 损益金额 | 其他减少 | 汇差调整 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技项目经费（与收益相关） | 480,000.00 | 400,000.00 | 480,000.00 | - | - | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 科技项目经费（与资产相关） | 7,603,993.80 | 2,500,000.00 | 765,455.40 | - | - | 9,338,538.40 | 与资产相关 |
| 节能项目资金 | 12,689,500.09 | 1,880,000.00 | 1,522,621.70 | - | - | 13,046,878.39 | 与资产相关 |
| 污水处理项目补贴 | 20,321,996.24 | - | 1,693,155.64 | - | 4,037.13 | 18,632,877.73 | 与资产相关 |
| 土地出让金返还 | 24,986,602.28 | 21,100,000.00 | 3,438,735.03 | - | - | 42,647,867.25 | 与资产相关 |
| Ash Handling System Grant | 53,766.37 | - | 54,492.90 | - | 726.53 | - | 与资产相关 |
| Warrami Extension Government Grant | 1,819,348.02 | - | 221,268.51 | - | 46,218.48 | 1,644,297.99 | 与资产相关 |
| 央企进冀专项资金 | 4,568,345.12 | - | 107,913.72 | - | - | 4,460,431.40 | 与资产相关 |
| 拆迁补偿资金 | 4,362,849.57 | - | 47,811.72 | - | - | 4,315,037.85 | 与资产相关 |
| 环保项目资金 | 1,020,764.69 | - | 883,206.72 | - | - | 137,557.97 | 与资产相关 |
| 其他 | 227,444.36 | 311,000.00 | 92,866.80 | - | - | 445,577.56 | 与资产相关 |
| 合计 | 78,134,610.54 | 26,191,000.00 | 9,307,528.14 | - | 50,982.14 | 95,069,064.54 | -- |
（三十八）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 86,972,073.00 | - | - | - | -59,222,605.00 | -59,222,605.00 | 27,749,468.00 |
| 1.国家持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.国有法人持股 | 78,946,275.00 | - | - | - | -51,196,807.00 | -51,196,807.00 | 27,749,468.00 |
| 3.其他内资持股 | 8,025,798.00 | - | - | - | -8,025,798.00 | -8,025,798.00 | - |
| 其中：境内法人持股 | 8,025,798.00 | - | - | - | -8,025,798.00 | -8,025,798.00 | - |
| 境内自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.境外持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件流通股份 | 2,051,876,155.00 | - | - | - | 59,222,605.00 | 59,222,605.00 | 2,111,098,760.00 |
| 1.人民币普通股 | 2,051,876,155.00 | - | - | - | 59,222,605.00 | 59,222,605.00 | 2,111,098,760.00 |
| 2.境内上市外资股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.境外上市外资股 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.其他 | - | - | - | - | - | - | - |
| 股份合计 | 2,138,848,228.00 | - | - | - | - | - | 2,138,848,228.00 |
（三十九）资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 变动原因 |
| 资本溢价（或股本溢价） | 4,438,828,478.21 | - | - | 4,438,828,478.21 | -- |
| 其他资本公积 | 205,023,494.04 | - | 14,636,274.00 | 190,387,220.04 | -- |
| 其中：原制度转入资本公积 | 60,021,486.64 | - | - | 60,021,486.64 | -- |
| 股份支付 | 14,636,274.00 | - | 14,636,274.00 | - | 注 |
| 其他 | 130,365,733.40 | - | - | 130,365,733.40 | -- |
| 合计 | 4,643,851,972.25 | - | 14,636,274.00 | 4,629,215,698.25 | -- |
（四十）其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前 发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 17,274,528.23 | -947,378.38 | - | - | -338,634.21 | -608,744.17 | - | 16,665,784.06 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 6,307,206.89 | -983,144.39 | - | - | -294,943.29 | -688,201.10 | - | 5,619,005.79 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 10,967,321.34 | 35,766.01 | - | - | -43,690.92 | 79,456.93 | - | 11,046,778.27 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -311,498,834.17 | 530,735,797.78 | -180,387,526.24 | - | -16,143,322.49 | 701,346,038.39 | 25,920,608.12 | 389,847,204.22 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.现金流量套期的有效部分 | -167,712,536.52 | 543,154,210.89 | -180,387,526.24 | - | -16,143,322.49 | 713,764,451.50 | 25,920,608.12 | 546,051,914.98 |
| 6.外币财务报表折算差额 | -143,786,297.65 | -12,418,413.11 | - | - | - | -12,418,413.11 | - | -156,204,710.76 |
| 7.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | -294,224,305.94 | 529,788,419.40 | -180,387,526.24 | - | -16,481,956.70 | 700,737,294.22 | 25,920,608.12 | 406,512,988.28 |
（四十一）盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 260,621,095.41 | 93,234,915.42 | - | 353,856,010.83 |
| 合计 | 260,621,095.41 | 93,234,915.42 | - | 353,856,010.83 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期期末未分配利润 | 1,318,194,593.59 | 762,990,780.55 |
| 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | - | 4,830,379.98 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,318,194,593.59 | 767,821,160.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 529,146,143.45 | 579,580,723.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | 93,234,915.42 | 21,871,353.39 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - |
| 应付普通股股利 | 267,356,028.50 | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - |
| 加：其他 | - | -7,335,937.36 |
| 期末未分配利润 | 1,486,749,793.12 | 1,318,194,593.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 20,949,268,864.62 | 18,228,556,472.28 | 18,205,750,234.84 | 15,966,205,862.25 |
| 其他业务 | 179,890,426.17 | 143,080,173.43 | 219,084,529.24 | 172,712,190.02 |
| 合计 | 21,129,159,290.79 | 18,371,636,645.71 | 18,424,834,764.08 | 16,138,918,052.27 |
| 合同分类 | 本期发生额 |
| 按商品类型分类 | -- |
| 食糖类商品 | 19,299,662,853.03 |
| 番茄类商品 | 1,577,395,991.35 |
| 其他 | 252,100,446.41 |
| 合同分类 | 本期发生额 |
| 按商品转让的时间分类 | -- |
| 在某个时点确认收入 | 21,075,535,047.95 |
| 在某一时段内确认收入 | 9,955,482.61 |
| 租赁等 | 43,668,760.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 10,032,462.85 | 22,979,040.36 |
| 教育费附加 | 10,629,644.71 | 19,293,650.97 |
| 房产税 | 13,293,807.78 | 14,312,303.42 |
| 土地使用税 | 19,747,388.07 | 23,301,598.34 |
| 印花税 | 17,399,086.72 | 13,086,386.72 |
| 车船使用税 | 116,361.02 | 90,435.96 |
| 其他税项 | 6,189,946.73 | 7,749,743.92 |
| 合计 | 77,408,697.88 | 100,813,159.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费、代理费、港杂费、佣金等 | 541,381,207.56 | 512,152,806.88 |
| 仓储、租赁费 | 70,612,637.05 | 42,288,450.57 |
| 职工薪酬 | 67,074,570.12 | 65,959,352.71 |
| 办公、差旅、会议、招待、参展费等 | 11,964,312.42 | 16,203,543.92 |
| 广告费 | 118,863.83 | 493,308.37 |
| 劳务、咨询费 | 10,499,835.52 | 8,889,476.79 |
| 折旧及摊销费用 | 7,585,248.63 | 8,378,970.66 |
| 合计 | 709,236,675.13 | 654,365,909.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 408,961,844.83 | 401,153,944.97 |
| 办公、交通、通讯、会议、培训费等 | 63,176,437.49 | 79,233,425.76 |
| 折旧及摊销费用 | 74,436,377.87 | 70,146,897.44 |
| 排污费 | 1,718,471.79 | 1,980,696.61 |
| 停工损失 | 5,722,612.20 | 10,511,516.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 修理及物耗 | 30,718,625.09 | 16,811,455.25 |
| 咨询费、诉讼费 | 17,337,519.26 | 11,959,576.07 |
| 厂内成品移库费 | 8,184,756.93 | 7,989,184.61 |
| 租赁费 | 13,554,874.97 | 10,754,723.86 |
| 存货报废损失 | 461,859.01 | 1,359,302.01 |
| 中介服务费 | 5,084,637.52 | 7,719,345.58 |
| 劳动保护费 | 1,233,137.87 | 320,940.49 |
| 质量认证费 | 1,088,710.56 | 801,204.40 |
| 股份支付 | -14,636,274.00 | -24,775,591.00 |
| 党组织活动经费 | 3,789,798.30 | 4,413,155.45 |
| 其他 | 11,308,294.52 | 11,416,127.50 |
| 合计 | 632,141,684.21 | 611,795,905.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 31,061,937.95 | 47,326,886.85 |
| 职工薪酬 | 5,819,031.29 | 5,394,284.48 |
| 修理及物耗 | 2,635,110.08 | 386,785.69 |
| 交通差旅费 | 147,824.05 | 283,343.70 |
| 办公及租赁费 | 67,428.67 | 4,245.04 |
| 折旧及摊销 | 318,921.70 | 12,552.35 |
| 其他 | 946,663.74 | 610,518.73 |
| 合计 | 40,996,917.48 | 54,018,616.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 243,286,920.44 | 268,465,330.05 |
| 减：利息收入 | 129,692,725.76 | 158,649,718.33 |
| 汇兑损失 | 52,940,888.55 | - |
| 减：汇兑收益 | - | 15,701,885.89 |
| 手续费等 | 10,042,831.36 | 7,821,432.31 |
| 合计 | 176,577,914.59 | 101,935,158.14 |
（四十九）其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 47,739,267.93 | 57,083,370.68 |
| 个人所得税手续费 | 230,644.30 | 170,965.51 |
| 合计 | 47,969,912.23 | 57,254,336.19 |
| 产生政府补助的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益转入 | 8,827,528.14 | 6,112,343.50 | 与资产相关 |
| 递延收益转入 | 480,000.00 | 283,084.20 | 与收益相关 |
| 社保补贴 | 4,659,217.69 | 2,053,488.23 | 与收益相关 |
| 税收返还 | 5,423,533.36 | 37,216,000.00 | 与收益相关 |
| 科技项目经费 | 2,005,500.00 | 2,954,200.00 | 与收益相关 |
| 出口奖励及补贴资金 | 8,640,596.00 | 5,813,599.00 | 与收益相关 |
| 环保补助 | 14,724,026.58 | - | 与收益相关 |
| 其他零星补助 | 2,978,866.16 | 899,755.75 | 与收益相关 |
| 食糖临储贴息 | - | 1,750,900.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 47,739,267.93 | 57,083,370.68 | -- |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,365.20 | 17,543,058.30 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 1,281,383.17 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 2,977,201.48 | 2,266,520.54 |
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | 24,314,611.89 | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -9,231,940.45 | -36,526,746.23 |
| 处置应收款项融资取得的投资收益 | -909,580.25 | - |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | - | 68,047,642.70 |
| 合计 | 17,147,927.47 | 52,611,858.48 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期商品合约公允价值变动 | -33,991,856.85 | -10,281,741.45 |
| 远期结售汇合约公允价值变动 | -2,014,666.65 | 19,658,189.32 |
| 按公允价值计量的存货 | -175,199.04 | -178,777.10 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | -3,897,892.82 | - |
| 合 计 | -40,079,615.36 | 9,197,670.77 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | - | - |
| 应收账款坏账损失 | 4,065,120.32 | -4,621,426.35 |
| 其他应收款坏账损失 | -20,556,540.84 | -49,811,147.71 |
| 合计 | -16,491,420.52 | -54,432,574.06 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 7,136.47 | 297,477.45 |
| 存货跌价损失 | -158,316,440.26 | -24,095,075.17 |
| 固定资产减值损失 | -34,515,983.84 | -12,881,676.12 |
| 商誉减值损失 | -185,023,192.50 | - |
| 合计 | -377,848,480.13 | -36,679,273.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 487,568.06 | 5,767,900.21 |
| 无形资产处置收益 | - | 9,127,562.88 |
| 合计 | 487,568.06 | 14,895,463.09 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计： | 337,032.82 | 338,734.04 | 337,032.82 |
| 其中：固定资产毁损、报废利得 | 337,032.82 | 338,734.04 | 337,032.82 |
| 无形资产毁损、报废利得 | - | - | - |
| 政府补助 | 7,440,586.35 | 3,957,600.00 | 7,440,586.35 |
| 三供一业改造收入 | 5,334,303.53 | 19,471,362.72 | 5,334,303.53 |
| 罚款收入等 | 2,378,433.09 | 849,991.58 | 2,378,433.09 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 索赔违约款 | 1,547,822.03 | 1,937,152.17 | 1,547,822.03 |
| 其他 | 11,750,420.35 | 12,404,117.65 | 11,750,420.35 |
| 合计 | 28,788,598.17 | 38,958,958.16 | 28,788,598.17 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 人员安置补助 | 7,394,400.00 | 3,957,600.00 | 与收益相关 |
| 其他零星补助 | 46,186.35 | - | 与收益相关 |
| 合计 | 7,440,586.35 | 3,957,600.00 | -- |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计： | 15,511,425.58 | 1,680,960.58 | 15,511,425.58 |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 13,685,992.00 | 1,680,960.58 | 13,685,992.00 |
| 无形资产毁损报废损失 | 1,825,433.58 | - | 1,825,433.58 |
| 亏损合同 | 1,521,113.56 | 1,662,985.43 | - |
| 三供一业改造损失 | 8,491,816.69 | 31,790,184.67 | 8,491,816.69 |
| 罚款支出 | 1,981,793.37 | 1,291,208.31 | 1,981,793.37 |
| 赔款支出 | 569,788.62 | 5,846,313.79 | 569,788.62 |
| 捐赠支出 | 9,237,585.34 | 8,662,207.40 | 9,237,585.34 |
| 存货非常损失 | 153,303.50 | 40,300.19 | 153,303.50 |
| 其他 | 3,822,479.36 | 4,489,569.15 | 3,822,479.36 |
| 合计 | 41,289,306.02 | 55,463,729.52 | 39,768,192.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 所得税费用 | 182,019,659.48 | 178,222,885.80 |
| 其中：当期所得税 | 251,024,109.09 | 160,723,640.40 |
| 递延所得税 | -69,004,449.61 | 17,499,245.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 739,845,939.69 | 789,330,671.31 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 184,961,484.92 | 197,332,667.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,254,755.40 | 1,925,647.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -815,699.17 | -7,417,935.66 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | - | 2,920,104.74 |
| 非应税收入的影响 | -39,357,606.67 | -97,534,356.64 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 15,072,185.61 | 88,753,342.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -69,782.48 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,974,321.87 | -7,756,584.69 |
| 所得税费用合计 | 182,019,659.48 | 178,222,885.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收银行存款利息 | 132,040,423.44 | 156,327,463.45 |
| 政府补助及个税手续费 | 48,105,699.10 | 23,621,749.58 |
| 营业外收入中罚款、赔偿收入等 | 2,299,501.26 | 1,248,466.58 |
| 企业及个人往来 | 27,526,292.18 | 57,175,648.85 |
| 经营租赁收到的租金 | 26,206,496.00 | 19,727,619.24 |
| 澳洲退税 | 35,434,400.86 | 36,884,557.83 |
| 三供一业剥离 | 5,334,303.53 | 28,951,300.00 |
| 合计 | 276,947,116.37 | 323,936,805.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费、销售代理费、港杂费用等 | 692,862,359.29 | 613,708,014.19 |
| 办公费用、差旅费、招待费用、个人往来款等 | 212,118,934.72 | 185,615,354.49 |
| 银行手续费 | 10,042,831.36 | 7,821,432.31 |
| 营业外支出中罚款支出、赔偿支出及捐赠支出等 | 11,109,738.18 | 1,756,237.65 |
| 经营租赁所支付的现金 | 17,227,885.50 | 17,228,316.00 |
| 企业间往来 | 38,568,340.16 | 12,615,936.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三供一业剥离 | 14,279.57 | 7,280,703.53 |
| 合计 | 981,944,368.78 | 846,025,995.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日子公司现金余额 | - | 175,891.01 |
| 本期支付的处置子公司的现金净额 | - | 2,173.93 |
| 合计 | - | 178,064.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付中粮番茄退股款项 | - | 473,403,088.23 |
| 购买少数股东股权款 | - | 109,098,000.00 |
| 非公开发行股票费用 | - | 6,155,634.03 |
| 应付债券发行费用 | 5,400,000.00 | - |
| 合计 | 5,400,000.00 | 588,656,722.26 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | -- | -- |
| 净利润 | 557,826,280.21 | 611,107,785.51 |
| 加：资产减值准备 | 332,110,125.83 | -7,193,574.75 |
| 信用减值损失 | 16,491,420.52 | 54,432,574.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 352,633,962.77 | 347,125,618.20 |
| 使用权资产摊销 | - | - |
| 无形资产摊销 | 41,396,711.94 | 40,493,667.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,444,032.54 | 5,525,190.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | -487,568.06 | -14,895,463.09 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,174,392.76 | 1,342,226.54 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 40,079,615.36 | -9,197,670.77 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 238,941,237.68 | 269,884,660.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,147,927.47 | -52,611,858.48 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -69,921,124.96 | -12,831,663.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -15,016,752.75 | 10,625,192.95 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,772,366,715.07 | -1,728,415,046.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -376,132,752.94 | 861,116,601.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,669,521,474.82 | 720,541,987.40 |
| 其他 | -14,636,274.00 | -24,775,591.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,010,910,139.18 | 1,072,274,635.62 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 964,212,859.57 | 2,332,176,359.88 |
| 减：现金的期初余额 | 2,332,176,359.88 | 2,548,432,781.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,367,963,500.31 | -216,256,421.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 964,212,859.57 | 2,332,176,359.88 |
| 其中：库存现金 | 4,113.37 | 4,088.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 961,700,596.20 | 2,332,172,271.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,508,150.00 | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 964,212,859.57 | 2,332,176,359.88 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,912,065.27 | 信用证保证金、承兑汇票保证金等 |
| 存货 | 216,289,380.53 | 期货保证金 |
| 合计 | 226,201,445.80 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 191,020,692.98 |
| 其中：美元 | 21,984,411.18 | 6.5249 | 143,446,069.23 |
| 欧元 | 674,902.41 | 8.0250 | 5,416,092.17 |
| 港元 | 30,050,061.19 | 0.8416 | 25,291,478.47 |
| 澳元 | 3,362,461.22 | 5.0163 | 16,867,053.11 |
| 应收账款 | -- | -- | 345,323,996.73 |
| 其中：美元 | 37,841,536.98 | 6.5249 | 246,912,244.75 |
| 港元 | 280,500.00 | 0.8416 | 236,080.02 |
| 澳元 | 19,571,331.85 | 5.0163 | 98,175,671.96 |
| 其他应收款 | -- | -- | 190,363,202.63 |
| 其中：美元 | 28,111,748.75 | 6.5249 | 183,426,349.42 |
| 港元 | 303,490.80 | 0.8416 | 255,430.00 |
| 澳元 | 1,331,942.51 | 5.0163 | 6,681,423.21 |
| 短期借款 | -- | -- | 175,633,962.37 |
| 其中：澳元 | 35,012,651.23 | 5.0163 | 175,633,962.37 |
| 应付账款 | -- | -- | 629,141,765.04 |
| 其中：美元 | 76,947,607.72 | 6.5249 | 502,075,445.61 |
| 港元 | 44,195.34 | 0.8416 | 37,196.57 |
| 澳元 | 25,323,270.71 | 5.0163 | 127,029,122.86 |
| 其他应付款 | -- | -- | 31,161,720.10 |
| 其中：美元 | 2,189,617.14 | 6.5249 | 14,287,032.88 |
| 港元 | 89,853.00 | 0.8416 | 75,623.88 |
| 澳元 | 3,348,895.27 | 5.0163 | 16,799,063.34 |
澳大利亚的Tully Sugar Limited和Kalboon Pty Limited。其中，中国食品贸易有限公司记账本位币为港元，Tully Sugar Limited和Kalboon Pty Limited记账本位币为澳元，上述公司记账本位币选择的依据为业务收支主要货币。
（六十三）套期项目及相关套期工具
本公司使用远期商品期货合约对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖采购或销售的现金流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。截至资产负债表日，持仓套期保值商品期货合约公允价值为445,445,746.86元。
截至资产负债表日，公司持仓套期保值商品期货合约预期交易及其影响损益的期间主要在2021年。本期其他综合收益中确认的金额为536,195,738.30元，前期计入其他综合收益当期转入损益的金额为-180,387,526.24元。
本公司使用远期结汇合约对部分番茄酱出口预期销售外汇收款汇率变动引起的现金流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。截至资产负债表日，持有远期结汇套期合约公允价值为19,869,023.90元。
截至资产负债表日，公司持有的远期结汇套期合约预期交易及其影响损益的期间主要在2021年。本期其他综合收益中确认的金额为6,958,472.59元，不涉及前期计入其他综合收益当期转入损益情况。
（六十四）政府补助
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益转入 | 9,307,528.14 | 其他收益 | 9,307,528.14 |
| 社保补贴 | 4,659,217.69 | 其他收益 | 4,659,217.69 |
| 税收返还 | 5,423,533.36 | 其他收益 | 5,423,533.36 |
| 科技项目经费 | 2,005,500.00 | 其他收益 | 2,005,500.00 |
| 出口奖励及补贴资金 | 8,640,596.00 | 其他收益 | 8,640,596.00 |
| 环保补助 | 14,724,026.58 | 其他收益 | 14,724,026.58 |
| 其他零星补助 | 2,978,866.16 | 其他收益 | 2,978,866.16 |
| 人员安置补助 | 7,394,400.00 | 营业外收入 | 7,394,400.00 |
| 其他零星补助 | 46,186.35 | 营业外收入 | 46,186.35 |
| 合计 | 55,179,854.28 | -- | 55,179,854.28 |
公司本期未发生同一控制下企业合并事项。
（三）反向购买
公司本期未发生反向购买事项。
（四）处置子公司
1.单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
公司本期未发生单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形。
2.通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
公司本期未发生通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形。
（五）其他原因的合并范围变动
本公司所属子公司北京屯河食品有限公司（以下简称“北京食品”），于2020年09月24日完成清算注销。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本公司的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 中粮屯河博州糖业有限公司 | 中国新疆 | 新疆博乐 | 有限责任公司 | 65.00 | - | 65.00 | 同一控制下企业合并 |
| 中粮屯河新源糖业有限公司 | 中国新疆 | 新疆伊犁 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 新疆四方实业股份有限公司 | 中国新疆 | 新疆伊犁 | 股份有限公司 | 99.04 | - | 99.04 | 同一控制下企业合并 |
| 中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司 | 中国新疆 | 新疆伊犁 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 中粮屯河北海糖业有限公司 | 中国广西 | 广西北海 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 中粮屯河崇左糖业有限公司 | 中国广西 | 广西崇左 | 有限责任公司 | 90.00 | - | 90.00 | 投资设立 |
| 中粮崇左江州糖业有限公司 | 中国广西 | 广西崇左 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮梁河糖业有限公司 | 中国云南 | 云南德宏 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮（来宾）糖业有限公司 | 中国广西 | 广西来宾 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 广西益兴现代农业科技发展有限公司 | 中国广西 | 广西崇左 | 有限责任公司 | 90.00 | - | 90.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 中粮（唐山）糖业有限公司 | 中国河北 | 河北唐山 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司 | 中国河北 | 河北唐山 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮糖业辽宁有限公司 | 中国辽宁 | 辽宁营口 | 有限责任公司 | 70.00 | - | 70.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 营口长宜热力有限公司 | 中国辽宁 | 辽宁营口 | 有限责任公司 | - | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 中粮糖业有限公司 | 中国北京 | 北京 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 中粮糖业（天津）有限公司 | 中国天津 | 天津 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮糖业（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中国食品贸易有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| Tully Sugar Limited | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| Kalboon Pty Limited | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆奎屯 | 有限责任公司 | 98.85 | - | 98.85 | 投资设立 |
| 中粮屯河拜城番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆拜城 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河（北京）营销有限公司 | 中国北京 | 北京 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河番茄有限公司 | 中国新疆 | 新疆昌吉 | 有限责任公司 | 100.00 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司 | 中国新疆 | 新疆昌吉 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮新疆屯河加工番茄工程技术研究中心（有限公司） | 中国新疆 | 新疆昌吉 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河种业有限公司 | 中国新疆 | 新疆昌吉 | 有限责任公司 | - | 92.35 | 92.35 | 投资设立 |
| 中粮屯河昌吉番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆昌吉 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆乌苏 | 有限责任公司 | - | 60.22 | 60.22 | 投资设立 |
| 中粮屯河乌苏番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆乌苏 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆昌吉 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河额敏番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆额敏 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河焉耆番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆焉耆 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河乌什果蔬制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆乌什 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 中粮屯河临河番茄制品有限公司 | 中国内蒙古 | 内蒙古巴彦淖尔 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河（杭锦后旗）番茄制品有限公司 | 中国内蒙古 | 内蒙古巴彦淖尔 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司 | 中国内蒙古 | 内蒙古巴彦淖尔 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 中粮屯河玛纳斯番茄制品有限公司 | 中国新疆 | 新疆玛纳斯 | 有限责任公司 | - | 100.00 | 100.00 | 投资设立 |
| 子公司全称 | 少数股东的持股比例% | 少数股东的表决权比例% | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东支付的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中粮屯河种业有限公司 | 7.65 | 7.65 | 77,373.70 | - | 4,582,844.73 |
| 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 | 1.15 | 1.15 | 8,748.66 | - | 150,900.27 |
| 中粮屯河博州糖业有限公司 | 35.00 | 35.00 | -5,318,350.04 | - | -20,019,698.17 |
| 乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 | 39.78 | 39.78 | -1,524,799.42 | - | -4,827,793.66 |
| 新疆四方实业股份有限公司 | 0.96 | 0.96 | 57,204.02 | 41,941.82 | 884,475.45 |
| 中粮糖业辽宁有限公司 | 30.00 | 30.00 | 32,867,150.24 | 17,073,818.58 | 135,800,020.98 |
| 中粮屯河崇左糖业有限公司 | 10.00 | 10.00 | 2,609,874.91 | - | 42,280,499.76 |
| 广西益兴现代农业科技发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | -97,065.31 | - | 1,660,449.39 |
3.重要的非全资子公司的主要财务信息
（1）期末余额或本期发生额
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |||
| 中粮屯河种业有限公司 | 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 | 中粮屯河博州糖业有限公司 | 乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 | |
| 流动资产 | 63,249,338.40 | 13,136,168.08 | 182,436,707.63 | 374,258.36 |
| 非流动资产 | 1,154,833.40 | - | 104,562,738.34 | 19,680,690.61 |
| 资产合计 | 64,404,171.80 | 13,136,168.08 | 286,999,445.97 | 20,054,948.97 |
| 流动负债 | 4,968,845.45 | 14,405.47 | 339,695,433.17 | 32,191,182.36 |
| 非流动负债 | - | - | 4,503,150.42 | - |
| 负债合计 | 4,968,845.45 | 14,405.47 | 344,198,583.59 | 32,191,182.36 |
| 营业收入 | 48,979,792.09 | 318.15 | 244,392,293.86 | 90,411,044.30 |
| 净利润（净亏损） | 1,011,420.85 | 760,753.39 | -15,195,285.83 | -3,833,080.46 |
| 综合收益总额 | 1,011,420.85 | 760,753.39 | -15,195,285.83 | -3,833,080.46 |
| 经营活动现金流量 | 19,732.42 | 170,339.23 | 7,412,295.66 | 241,405.62 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |||
| 新疆四方实业股份有限公司 | 中粮糖业辽宁有限公司 | 中粮屯河崇左糖业有限公司 | 广西益兴现代农业科技发展有限公司 | |
| 流动资产 | 330,101,384.84 | 1,435,386,648.93 | 391,873,981.97 | 7,341,921.58 |
| 非流动资产 | 125,457,056.11 | 630,618,596.83 | 721,530,180.24 | 15,672,163.67 |
| 资产合计 | 455,558,440.95 | 2,066,005,245.76 | 1,113,404,162.21 | 23,014,085.25 |
| 流动负债 | 358,489,636.07 | 1,599,901,277.77 | 686,998,814.07 | 6,409,591.35 |
| 非流动负债 | 3,737,127.48 | 19,023,024.73 | 3,600,350.54 | - |
| 负债合计 | 362,226,763.55 | 1,618,924,302.50 | 690,599,164.61 | 6,409,591.35 |
| 营业收入 | 402,910,553.40 | 3,377,452,346.92 | 1,490,979,886.81 | 8,775,647.07 |
| 净利润（净亏损） | 5,977,431.26 | 109,557,167.46 | 26,098,749.08 | -970,653.09 |
| 综合收益总额 | 5,977,431.26 | 195,959,194.51 | 26,098,749.08 | -970,653.09 |
| 经营活动现金流量 | 9,918,928.83 | 312,157,466.52 | -23,633,246.03 | -532,160.13 |
（2）期初余额或上期发生额
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | |||
| 中粮屯河种业有限公司 | 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 | 中粮屯河博州糖业有限公司 | 乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 | |
| 流动资产 | 61,616,451.98 | 15,223,352.22 | 184,025,837.09 | 40,742,474.70 |
| 非流动资产 | 1,327,109.37 | - | 107,709,565.09 | 29,993,602.97 |
| 资产合计 | 62,943,561.35 | 15,223,352.22 | 291,735,402.18 | 70,736,077.67 |
| 流动负债 | 4,389,655.85 | 2,862,343.00 | 329,167,329.85 | 79,039,230.60 |
| 非流动负债 | 130,000.00 | - | 4,571,924.12 | - |
| 负债合计 | 4,519,655.85 | 2,862,343.00 | 333,739,253.97 | 79,039,230.60 |
| 营业收入 | 41,685,317.23 | 111,028.52 | 164,345,704.31 | 60,985,682.54 |
| 净利润（净亏损） | 6,155,895.58 | 11,276,508.34 | -26,670,925.60 | 2,811,133.94 |
| 综合收益总额 | 6,155,895.58 | 11,276,508.34 | -26,670,925.60 | 2,811,133.94 |
| 经营活动现金流量 | 12,285,634.00 | -828,594.59 | -57,570,907.15 | 14,504,129.98 |
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | |||
| 新疆四方实业股份有限公司 | 中粮糖业辽宁有限公司 | 中粮屯河崇左糖业有限公司 | 广西益兴现代农业科技发展有限公司 | |
| 流动资产 | 327,703,049.30 | 622,223,132.65 | 358,108,510.09 | 9,412,278.98 |
| 非流动资产 | 133,399,825.24 | 626,669,722.76 | 757,950,687.49 | 16,917,682.03 |
| 资产合计 | 461,102,874.54 | 1,248,892,855.41 | 1,116,059,197.58 | 26,329,961.01 |
| 流动负债 | 362,814,157.42 | 945,458,039.34 | 665,359,623.96 | 8,754,814.02 |
| 非流动负债 | 6,551,835.83 | 13,875,540.61 | 3,993,325.10 | - |
| 负债合计 | 369,365,993.25 | 959,333,579.95 | 669,352,949.06 | 8,754,814.02 |
| 营业收入 | 328,151,342.95 | 2,512,786,058.69 | 1,148,695,007.46 | 35,310.15 |
| 净利润（净亏损） | 4,380,185.15 | 106,619,519.35 | 1,685,261.92 | -790,520.98 |
| 综合收益总额 | 4,380,185.15 | 10,979,841.03 | 1,685,261.92 | -790,520.98 |
| 经营活动现金流量 | -4,976,004.48 | 848,656,395.53 | 316,331,611.35 | -6,383,244.96 |
（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易
公司本期不存在上述交易情况。
（三）投资性主体
公司本期无需要披露的投资性主体信息。
（四）在合营企业或联营企业中的权益
1.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | 期初余额或上期发生额 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 23,773.75 | 25,481.83 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | - | - |
| 净利润 | - | - |
| 其他综合收益 | - | - |
| 综合收益总额 | - | - |
动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2020年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 974,124,924.84 | - | - | 974,124,924.84 |
| 交易性金融资产-套保 | - | - | 27,939,009.93 | 27,939,009.93 |
| 衍生金融资产-套保 | - | - | 527,135,521.26 | 527,135,521.26 |
| 衍生金融资产-非套保 | - | 13,333,860.00 | - | 13,333,860.00 |
| 应收票据 | 7,914,002.21 | - | - | 7,914,002.21 |
| 应收账款 | 838,137,405.06 | - | - | 838,137,405.06 |
| 其他应收款 | 1,316,433,930.06 | - | - | 1,316,433,930.06 |
| 其他流动资产-债权投资利息 | 24,314,611.89 | - | 24,314,611.89 | |
| 债权投资 | 900,000,000.00 | - | - | 900,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 60,906,938.76 | 60,906,938.76 |
| 其他非流动金融资产 | - | 62,399,627.53 | - | 62,399,627.53 |
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 2,343,930,931.20 | - | - | 2,343,930,931.20 |
| 交易性金融资产-非套保 | - | 3,443,051.01 | - | 3,443,051.01 |
| 衍生金融资产-套保 | - | - | 16,197,140.89 | 16,197,140.89 |
| 衍生金融资产-非套保 | - | 11,264,278.22 | - | 11,264,278.22 |
| 应收票据 | 74,288,330.00 | - | - | 74,288,330.00 |
| 应收账款 | 955,116,865.54 | - | - | 955,116,865.54 |
| 应收利息 | 2,347,697.68 | - | - | 2,347,697.68 |
| 其他应收款 | 1,031,040,612.76 | - | - | 1,031,040,612.76 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 59,950,136.59 | 59,950,136.59 |
| 其他非流动金融资产 | - | 66,297,520.35 | - | 66,297,520.35 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2020年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 衍生金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | - | - | 1,639,824,324.47 | 1,639,824,324.47 |
| 交易性金融负债 | - | 8,069,986.03 | - | 8,069,986.03 |
| 衍生金融负债 | - | 158,147,364.20 | - | 158,147,364.20 |
| 应付票据 | - | - | 293,887,844.71 | 293,887,844.71 |
| 应付账款 | - | - | 2,124,816,871.50 | 2,124,816,871.50 |
| 其他应付款 | - | - | 1,244,764,375.44 | 1,244,764,375.44 |
| 应付债券 | - | - | 1,196,251,294.26 | 1,196,251,294.26 |
| 其他流动负债-应付债券利息 | - | - | 42,680,983.61 | 42,680,983.61 |
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 衍生金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | - | - | 3,636,242,430.40 | 3,636,242,430.40 |
| 交易性金融负债 | 1,409,340.39 | - | - | 1,409,340.39 |
| 衍生金融负债 | - | 125,514,376.00 | - | 125,514,376.00 |
| 应付票据 | - | - | 430,916,999.34 | 430,916,999.34 |
| 应付账款 | - | - | 1,854,550,648.64 | 1,854,550,648.64 |
| 应付利息 | - | - | 2,347,797.56 | 2,347,797.56 |
| 其他应付款 | - | - | 793,013,214.83 | 793,013,214.83 |
司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1.利率风险
本公司借款及债券以人民币为主，部分借款利率采取浮动利率，公司借款及债券多为短期借款及短期融资券，通过控制长期借款及长期债券比例，在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。如利率下跌则采取先还后借的政策来规避利率下跌对利润的影响。
2.汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司对外销售的番茄酱、杏酱、番茄粉、颗粒粕产品及进口食糖、生产线、农机设备承受的外汇风险主要与美元、欧元有关，本公司境外子公司承受的外汇风险主要与美元、澳元和港元有关。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 货币资金 | 191,020,692.98 | 447,301,460.53 |
| 应收账款 | 345,323,996.73 | 322,977,999.31 |
| 其他应收款 | 190,363,202.63 | 234,901,911.28 |
| 短期借款 | 175,633,962.37 | 278,771,157.51 |
| 应付账款 | 629,141,765.04 | 241,543,426.38 |
| 其他应付款 | 31,161,720.10 | 17,344,318.54 |
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | - | 27,939,009.93 | - | 27,939,009.93 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 27,939,009.93 | - | 27,939,009.93 |
| 衍生金融工具 注 | - | 27,939,009.93 | - | 27,939,009.93 |
| （二）衍生金融资产 | 540,469,381.26 | - | - | 540,469,381.26 |
| （三）其他权益工具投资 | 34,121,337.76 | - | 26,785,601.00 | 60,906,938.76 |
| （四）其他非流动金融资产 | - | - | 62,399,627.53 | 62,399,627.53 |
| 持续以公允价计量的资产总额 | 574,590,719.02 | 27,939,009.93 | 89,185,228.53 | 691,714,957.48 |
| （五）交易性金融负债 | - | 8,069,986.03 | - | 8,069,986.03 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | 8,069,986.03 | - | 8,069,986.03 |
| 其中：衍生金融工具 注 | - | 8,069,986.03 | - | 8,069,986.03 |
| （六）衍生金融负债 | 158,147,364.20 | - | - | 158,147,364.20 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 158,147,364.20 | 8,069,986.03 | - | 166,217,350.23 |
（二）本公司的母公司有关信息
| 母公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本（万元） |
| 中粮集团 | 有限责任公司（国有独资） | 北京 | 吕军 | 综合 | 1,191,992.90 |
| 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） | 本公司最终控制方 | 统一社会信用代码 |
| 50.73 | 50.73 | 中粮集团 | 91110000101100414N |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 同一实质控制人 |
| Cofco International Singapore Pte Ltd | 同一实质控制人 |
| 佛山市华商物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 广西德保华宏糖业有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 同一实质控制人 |
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 同一实质控制人 |
| 天津中糖华丰实业有限公司 | 同一实质控制人 |
| Cofco Americas Resources Corp | 同一实质控制人 |
| 中粮营养健康研究院有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮铁运物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中国糖酒集团成都有限责任公司 | 同一实质控制人 |
| 漳州中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 辽宁中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 英德市粤北糖业有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中糖世纪股份有限公司湖北分公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 同一实质控制人 |
| 广东中糖贸易发展有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮福临门食品营销有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中糖世纪股份有限公司 | 同一实质控制人 |
| 山东中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 华商储备商品管理中心有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮饲料有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮（英国）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 青岛中糖海湾物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐辽宁（中）饮料有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐饮料（吉林）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐饮料（黑龙江）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐饮料（山西）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮可口可乐华北饮料有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮（北京）饲料科技有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮进口食品（上海）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮四海丰（张家港）贸易有限公司 | 同一实质控制人 |
| 辽宁中糖物流有限公司沈阳分公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮（成都）粮油工业有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮（昌吉）粮油工业有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮天海粮油工业（沙湾）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮海优（北京）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 钦州大洋粮油有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮油脂（钦州）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮海优（北京）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 北京华储丰商贸有限责任公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮包装投资有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮福临门食品营销有限公司上海分公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮肉食（北京）有限公司顺义分公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮生物科技股份有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮（德国）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮期货有限公司 | 同一实质控制人 |
| 深圳中粮商贸服务有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮工业食品进出口有限公司 | 同一实质控制人 |
| 北京中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮期货（国际）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 广西中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京中粮龙泉山庄有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮置地管理有限公司 | 同一实质控制人 |
| 吉林中粮生化包装有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮海优（北京）有限公司广州分公司 | 同一实质控制人 |
| 中纺东方贸易有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中国中纺集团有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮招商局（深圳）粮食电子交易中心有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮生化服务管理有限公司 | 同一实质控制人 |
| 廊坊中糖华洋实业有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 | 同一实质控制人 |
| 武汉中粮食品科技有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中国长城葡萄酒有限公司 | 同一实质控制人 |
| Bapton Company Limited | 同一实质控制人 |
| 河北中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 天津中糖华丰物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 天津中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 广西中粮生物质能源有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中糖世纪股份有限公司江苏分公司 | 同一实质控制人 |
| 中糖新世纪国际会展（北京）有限公司 | 同一实质控制人 |
| 宁波中糖物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 中国华孚贸易发展集团有限公司 | 同一实质控制人 |
| 北京中糖糖业发展有限公司 | 同一实质控制人 |
| 天津通瑞供应链有限公司 | 母公司联营企业子公司 |
| 内蒙古欧世蒙牛乳制品有限责任公司 | 母公司联营企业子公司 |
| 内蒙古蒙牛圣牧高科奶业有限公司 | 母公司联营企业子公司 |
| 新疆蒙牛乳业有限公司 | 母公司联营企业子公司 |
| 西安国际陆港文汇置业有限公司 | 母公司联营企业子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中粮营养健康研究院有限公司 | 接受劳务 | 22,400,000.00 | - |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 采购食糖 | 156,779,729.92 | 15,205,838.51 |
| 佛山市华商物流有限公司 | 接受劳务 | 816,616.21 | - |
| 河北中糖物流有限公司 | 接受劳务 | 634,631.30 | - |
| 辽宁中糖物流有限公司 | 接受劳务 | 568,111.89 | - |
| 青岛中糖海湾物流有限公司 | 接受劳务 | 226,677.74 | - |
| 天津中糖华丰物流有限公司 | 接受劳务 | 3,551,276.52 | - |
| 天津中糖物流有限公司 | 接受劳务 | 85,025.09 | - |
| 英德市粤北糖业有限公司 | 采购食糖 | 554,292.04 | - |
| 吉林中粮生化包装有限公司 | 采购包装物 | 65,707.97 | - |
| 天津中糖华丰实业有限公司 | 采购食糖 | 28,409,601.73 | - |
| 中国糖酒集团成都有限责任公司 | 采购食糖 | 161,132.74 | 1,273,203.54 |
| 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 | 采购食糖 | 4,531,407.09 | - |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 采购番茄酱 | - | 93,090,342.01 |
| Cofco International Singapore Pte Ltd | 采购食糖 | 162,205,459.79 | 2,865,107.07 |
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 采购食糖 | 176,797,141.59 | 317,518,839.95 |
| 北京中糖糖业发展有限公司 | 采购食糖 | - | 5,689.20 |
| Cofco Americas Resources Corp | 采购食糖 | 1,399,633,425.28 | 991,037,879.34 |
| 中粮铁运物流有限公司 | 采购食糖 | - | 121,505.17 |
| 漳州中糖物流有限公司 | 采购食糖 | - | 32,225.43 |
| 北京华储丰商贸有限责任公司 | 接受劳务 | 40,255,484.17 | - |
| 广西中粮生物质能源有限公司 | 采购酒精 | 14,902.65 | - |
| 华商储备商品管理中心有限公司 | 接受劳务 | 1,562,264.15 | - |
| 中糖世纪股份有限公司江苏分公司 | 接受劳务 | 163,349.41 | - |
| 中糖新世纪国际会展（北京）有限公司 | 接受劳务 | 55,754.72 | - |
| 宁波中糖物流有限公司 | 接受劳务 | 15,786.71 | - |
| 中糖世纪股份有限公司湖北分公司 | 接受劳务 | 298,976.37 | - |
| Bapton Company Limited | 接受劳务 | 1,745,530.97 | - |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津中糖华丰实业有限公司 | 销售食糖 | 25,151,831.96 | 153,061,228.85 |
| 佛山市华商物流有限公司 | 销售食糖 | - | 560,815.67 |
| 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 销售食糖 | 148,280,547.78 | 141,939,486.96 |
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 销售食糖 | 27,920,108.09 | 86,189,844.38 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Cofco International Singapore Pte Ltd | 销售食糖 | 57,693,943.57 | 94,877,100.66 |
| 中粮福临门食品营销有限公司 | 销售食糖 | - | 11,757,164.27 |
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 销售食糖 | 533,945,484.55 | 222,828,524.31 |
| 中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 | 销售食糖 | 2,267,347.35 | 3,588,386.82 |
| 中粮饲料有限公司 | 销售颗粒粕 | 8,512,465.33 | 8,923,585.35 |
| 中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 | 销售食糖 | 2,062,389.38 | 2,540,918.98 |
| 新疆蒙牛乳业有限公司 | 销售食糖 | 8,120,306.18 | 5,258,074.56 |
| 中粮（英国）有限公司 | 销售大包装番茄酱 | - | 2,502,311.53 |
| 青岛中糖海湾物流有限公司 | 销售食糖 | - | 137,592.92 |
| 中粮可口可乐华北饮料有限公司 | 销售食糖 | 3,259,663.73 | 5,641,838.44 |
| 天津通瑞供应链有限公司 | 销售食糖 | 214,015,183.09 | 221,273,111.88 |
| 中粮（北京）饲料科技有限公司 | 销售颗粒粕 | 8,763,340.96 | 15,213,427.34 |
| 中国糖酒集团成都有限责任公司 | 销售食糖 | 8,419,729.20 | 7,265,008.40 |
| 内蒙古蒙牛圣牧高科奶业有限公司 | 销售食糖 | - | 3,183,779.87 |
| 中粮四海丰（张家港）贸易有限公司 | 销售食糖 | 35,640,273.84 | 2,940,707.96 |
| 辽宁中糖物流有限公司沈阳分公司 | 销售食糖 | 151,247.79 | 6,208,203.40 |
| 内蒙古欧世蒙牛乳制品有限责任公司 | 销售食糖 | 3,299,407.08 | 5,631,304.78 |
| 中粮（成都）粮油工业有限公司 | 销售颗粒粕 | - | 2,353.98 |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 30,053.12 | 6,150.23 |
| 中粮天海粮油工业（沙湾）有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 4,473.28 |
| 钦州大洋粮油有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 30,603.45 |
| 中粮油脂（钦州）有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 250,862.06 |
| 中粮海优（北京）有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 26,592.28 |
| 中粮包装投资有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 20,110.64 | 1,592.92 |
| 中粮福临门食品营销有限公司上海分公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 34,482.76 |
| 中粮肉食（北京）有限公司顺义分公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 26,540.07 | 6,426.23 |
| 中粮生物科技股份有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 6,106.19 | 1,221.24 |
| 廊坊中糖华洋实业有限公司 | 销售食糖 | 9,442,831.85 | - |
| 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 | 销售食糖 | 22,180,920.35 | - |
| 武汉中粮食品科技有限公司 | 销售食糖 | 265.49 | - |
| 中国长城葡萄酒有限公司 | 销售食糖 | 71,942.48 | - |
| 西安国际陆港文汇置业有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 15,385.84 | - |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国中纺集团有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 3,784.07 | - |
| 中粮生化服务管理有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 2,194.69 | - |
| 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | 57,802.99 | - |
| 中粮（昌吉）粮油工业有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 2,527.44 |
| 中国糖业酒类集团有限公司 | 加工及仓储费 | - | 24,852,412.35 |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 提供销售代理服务 | - | 1,742,277.91 |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 资金占用费 | - | 768,991.33 |
| 天津中糖华丰实业有限公司 | 仓储费 | - | 59,527.45 |
| 华商储备商品管理中心有限公司 | 仓储费 | 2,869,970.10 | 2,154,732.83 |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 检测费 | - | 37,377.36 |
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 仓储费 | - | 17,972.20 |
| 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 包装物材料费 | - | 21,777.11 |
| 中粮天海粮油工业（沙湾）有限公司 | 销售颗粒粕 | - | 4,471,487.76 |
| 辽宁中糖物流有限公司沈阳分公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 146,863.72 |
| 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 160,888.67 |
| 天津中糖华丰实业有限公司 | 销售小包装糖、饮料、胶囊、林果 | - | 2,068.97 |
| 委托方名称 | 受托方名称 | 受托资产类型 | 受托起始日 | 受托终止日 | 托管收益定价依据 | 本期确认的托管收益 |
| 中粮集团 | 本公司 | 股权托管 | 2008-8-28 | 未约定 | 主营业务收入的3% | 3,141,399.86 |
| 中国华孚贸易发展集团有限公司 | 本公司 | 出资人权利 | 2015-9-1 | 未约定 | 归属于母公司净利润的1% | 1,866,320.76 |
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 定价依据 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中粮集团 | 中粮糖业有限公司 | 物业 | 2020-1-1 | 2020-12-31 | 市场价 | 8,139,776.84 | 7,219,303.70 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司 | Tully Sugar Limited | AUD 30,000,000.00 | 2018-1-12 | 2023-1-12 | 否 |
| 本公司 | Tully Sugar Limited | AUD 65,000,000.00 | 长期 | 否 | |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司 | 中粮唐山物流有限公司 | CNY 580,000,000.00 | 长期 | 否 | |
| 本公司 | 中粮唐山糖业有限公司 | CNY 350,000,000.00 | 长期 | 否 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 831.05 | 821.91 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 天津通瑞供应链有限公司 | 23,015,209.95 | - | 7,186,586.45 | - |
| 应收账款 | 中国糖业酒类集团有限公司 | 1,456,019.59 | - | 11,654,128.79 | - |
| 应收账款 | 华商储备商品管理中心有限公司 | 387,962.97 | 1,163.89 | 1,594,141.68 | - |
| 应收账款 | 中粮（英国）有限公司 | - | - | 538,400.79 | - |
| 应收账款 | 中粮海优（北京）有限公司 | - | - | 136,002.99 | - |
| 应收账款 | 中粮集团 | 34,372,522.35 | - | 8,516,440.38 | - |
| 应收账款 | 中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 | 191,400.00 | - | 541,712.50 | - |
| 应收账款 | 中粮肉食（北京）有限公司顺义分公司 | - | - | 841.00 | - |
| 应收账款 | 中粮四海丰（张家港）贸易有限公司 | 154,809.00 | - | 872,660.00 | - |
| 应收账款 | 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 1,610,061.50 | - | - | - |
| 应收账款 | 新疆蒙牛乳业有限公司 | 734,500.00 | - | - | - |
| 预付款项 | 中粮集团 | 150,066,902.64 | - | 44,012,582.45 | - |
| 预付款项 | 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | - | - | 192,000.00 | - |
| 预付款项 | 华商储备商品管理中心有限公司 | 3,337,016.91 | 166,850.85 | - | - |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 英德市粤北糖业有限公司 | 200,000.00 | - | - | - |
| 其他应收款 | 中粮期货有限公司 | 640,482,276.59 | 668,926.18 | 294,226,392.61 | - |
| 其他应收款 | 深圳中粮商贸服务有限公司 | 9,292,825.22 | - | - | - |
| 其他应收款 | 中国糖业酒类集团有限公司 | 2,368,600.00 | - | 534,000.00 | - |
| 其他应收款 | 中粮集团 | 1,451,756.74 | 24,318.63 | 27,350,128.94 | - |
| 其他应收款 | 中粮工业食品进出口有限公司 | 15,600.00 | 15,600.00 | 15,600.00 | 15,600.00 |
| 其他应收款 | 北京中糖物流有限公司 | - | - | 28,024.79 | - |
| 其他应收款 | 中粮期货（国际）有限公司 | 34,041,986.15 | - | 80,716,274.21 | - |
| 其他应收款 | 华商储备商品管理中心有限公司 | 1,246,357.89 | - | - | - |
| 其他应收款 | Bapton Company Limited | 265,388.28 | - | - | - |
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 应付账款 | 中粮集团 | - | 32,489.50 |
| 应付账款 | 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | - | 1,354,547.75 |
| 应付账款 | 广西中糖物流有限公司 | 35,750.00 | 35,750.00 |
| 应付账款 | 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 297,209,472.52 | 582,007,200.00 |
| 应付账款 | 中粮期货有限公司 | 1,831,025.00 | - |
| 应付账款 | 天津中糖华丰实业有限公司 | 427,275,000.00 | - |
| 应付账款 | 中糖世纪股份有限公司湖北分公司 | 316,914.95 | - |
| 合同负债 | 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 22,411,991.15 | - |
| 合同负债 | 中粮饲料有限公司 | - | 1,294,768.32 |
| 合同负债 | 中国糖业酒类集团有限公司 | 57,083,933.75 | - |
| 合同负债 | 天津中糖华丰实业有限公司 | 27,477,876.11 | - |
| 合同负债 | 北京中粮龙泉山庄有限公司 | - | 9,804.96 |
| 合同负债 | 内蒙古欧世蒙牛乳制品有限责任公司 | 559,734.51 | 47,414.79 |
| 合同负债 | 中粮（北京）饲料科技有限公司 | 40,000.00 | 120,145.75 |
| 合同负债 | 中粮天海粮油工业（沙湾）有限公司 | - | 89,500.00 |
| 合同负债 | 中粮海优（北京）有限公司 | - | 17,052.97 |
| 合同负债 | 中粮置地管理有限公司 | - | 6,920.35 |
| 合同负债 | 中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 | 57,433.63 | - |
| 合同负债 | 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 45,708,986.73 | - |
| 合同负债 | 中粮四海丰（张家港）贸易有限公司 | 457,522.12 | - |
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 合同负债 | 中国中纺集团有限公司 | 1,316.81 | - |
| 合同负债 | 中粮肉食（北京）有限公司顺义分公司 | 55.75 | - |
| 合同负债 | 中粮包装投资有限公司 | 2,284.07 | - |
| 合同负债 | 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 | 3,422.72 | - |
| 合同负债 | 中粮集团 | 211,744,926.37 | - |
| 合同负债 | 辽宁中糖物流有限公司沈阳分公司 | 50,530.97 | - |
| 其他应付款 | 中粮期货有限公司 | 50,928,305.93 | - |
| 其他应付款 | 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | - | 6,019,446.04 |
| 其他应付款 | 中粮铁运物流有限公司 | - | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 中国糖业酒类集团有限公司 | 1,635.85 | 50,771.00 |
| 其他应付款 | 中粮海优（北京）有限公司 | - | 145,236.62 |
| 其他应付款 | 中粮海优（北京）有限公司广州分公司 | - | 1,000,000.00 |
| 其他应付款 | 中粮招商局（深圳）粮食电子交易中心有限公司 | 200,000.00 | - |
| 其他应付款 | 深圳中粮商贸服务有限公司 | 203,465,606.97 | - |
| 其他应付款 | 中粮（北京）饲料科技有限公司 | 708,000.00 | - |
| 阶段名称 | 时间安排 | 行权比例上限 |
| 授予日：2016年12月27日 | ||
| 阶段名称 | 时间安排 | 行权比例上限 |
| 第一个行权期 | 自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月的最后一个交易日止 | 33% |
| 第二个行权期 | 自授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月的最后一个交易日止 | 33% |
| 第三个行权期 | 自授权日起48个月后的首个交易日起至授权日起60个月的最后一个交易日止 | 34% |
| 项目 | 内容 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-舒尔茨期权定价模型 |
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | -- |
| 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 | - |
| 以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00（其中本期确认金额为-14,636,274.00元） |
| 年限 | 租赁面积（亩） | 合同金额 |
| 一年以内（含一年，下同） | 35,669.81 | 20,037,410.00 |
| 一至二年 | 35,559.81 | 19,927,410.00 |
| 二至三年 | 35,559.81 | 19,927,410.00 |
| 年限 | 租赁面积（亩） | 合同金额 |
| 三年以上 | 35,559.81 | 54,384,042.00 |
| 合计 | -- | 114,276,272.00 |
（五）分部信息
1.报告分部的财务信息
（1）本期
| 项目 | 食品加工 | 食糖贸易 | 其他 | 抵销 | 不可分配项目 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 7,116,292,462.96 | 13,859,323,972.12 | 153,542,855.71 | - | - | 21,129,159,290.79 |
| 二、分部间交易收入 | 2,338,730,498.83 | 3,608,858,102.20 | 121,979,307.56 | -6,069,567,908.59 | - | - |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | - | - | - | - | -2,365.20 | -2,365.20 |
| 四、资产减值损失 | -288,927,425.17 | -83,386,093.84 | -5,534,961.12 | - | - | -377,848,480.13 |
| 五、折旧费和摊销费 | 394,242,551.24 | 755,609.54 | 11,476,546.47 | - | - | 406,474,707.25 |
| 六、利润总额（亏损总额） | 234,496,825.32 | 554,761,219.62 | 21,574,120.67 | -960,726,546.96 | 889,740,321.04 | 739,845,939.69 |
| 七、所得税费用 | 62,592,321.70 | 119,065,964.30 | 361,373.48 | - | - | 182,019,659.48 |
| 八、净利润（净亏损） | 171,904,503.62 | 435,695,255.32 | 21,212,747.19 | -960,726,546.96 | 889,740,321.04 | 557,826,280.21 |
| 九、资产总额 | 9,691,756,013.93 | 5,918,724,645.24 | 6,718,420,813.01 | -11,375,641,147.60 | 6,573,271,297.46 | 17,526,531,622.04 |
| 十、负债总额 | 5,789,064,934.41 | 4,262,155,761.94 | 471,551,792.19 | -5,286,377,204.80 | 3,114,441,921.07 | 8,350,837,204.81 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.对联营企业和合营企业的长期股权投资 | - | - | - | - | 1,534,509.85 | 1,534,509.85 |
| 2.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 384,873,983.44 | 489,640.61 | 2,589,443.95 | - | - | 387,953,068.00 |
（2）上期
| 项目 | 食品加工 | 食糖贸易 | 其他 | 抵销 | 不可分配项目 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 6,251,880,518.89 | 12,043,292,632.33 | 129,661,612.86 | - | - | 18,424,834,764.08 |
| 二、分部间交易收入 | 3,025,017,784.63 | 1,736,928,036.15 | 188,012,547.52 | -4,949,958,368.30 | - | - |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | - | - | - | - | 17,543,058.30 | 17,543,058.30 |
| 四、资产减值损失 | -33,226,618.28 | -3,627,168.45 | -233,863,587.59 | 234,038,100.48 | - | -36,679,273.84 |
| 五、折旧费和摊销费 | 381,952,281.17 | 654,302.00 | 11,073,050.00 | -535,157.20 | - | 393,144,475.97 |
| 六、利润总额（亏损总额） | 291,854,932.74 | 549,241,193.63 | -69,366,721.25 | -132,210,500.22 | 149,811,766.41 | 789,330,671.31 |
| 七、所得税费用 | 55,188,344.91 | 121,675,134.77 | 1,359,406.12 | - | - | 178,222,885.80 |
| 八、净利润（净亏损） | 236,666,587.83 | 427,566,058.86 | -70,726,127.37 | -132,210,500.22 | 149,811,766.41 | 611,107,785.51 |
| 九、资产总额 | 9,474,946,268.25 | 3,953,389,757.70 | 7,473,565,748.89 | -11,197,943,466.59 | 6,420,641,495.31 | 16,124,599,803.56 |
| 十、负债总额 | 6,063,773,870.43 | 2,854,045,797.24 | 1,944,944,037.72 | -5,122,425,290.32 | 2,188,943,090.91 | 7,929,281,505.98 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1.对联营企业和合营企业的长期股权投资 | - | - | - | - | 1,536,217.93 | 1,536,217.93 |
| 2.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 397,425,129.69 | 1,291,985.80 | 8,406,621.23 | 7,606,003.98 | - | 414,729,740.70 |
（六）借款费用
本公司本期无需要说明的借款费用事项。
（七）外币折算
1.公司本期外币业务产生汇兑收益为-52,940,888.55元；
2.公司本期无处置境外经营主体进而影响外币财务报表折算差额的情况。
十六、母公司财务报表项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末账面价值 |
| 一年以内（含一年，下同） | 16,104,986.01 |
| 其中：三个月及以内 | 16,104,986.01 |
| 三个月至一年 | - |
| 一至两年 | - |
| 两至三年 | - |
| 三年以上 | 20,302,482.48 |
| 小计 | 36,407,468.49 |
| 坏账准备 | 20,302,482.48 |
| 合计 | 16,104,986.01 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 11,970,466.13 | 32.88 | 11,970,466.13 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 24,437,002.36 | 67.12 | 8,332,016.35 | 34.10 | 16,104,986.01 |
| 合计 | 36,407,468.49 | -- | 20,302,482.48 | -- | 16,104,986.01 |
接上表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 13,708,594.92 | 10.83 | 13,708,594.92 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 112,894,929.10 | 89.17 | 11,436,370.45 | 10.13 | 101,458,558.65 |
| 合计 | 126,603,524.02 | -- | 25,144,965.37 | -- | 101,458,558.65 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| SO.GE.CO | 4,795,678.96 | 4,795,678.96 | 100.00 | 德隆系遗留欠款，预计无法收回 |
| 陈生福 | 3,401,766.15 | 3,401,766.15 | 100.00 | 预计无法收回 |
| BINDER INTERNATIONAL GMBH & CO.KG | 212,977.11 | 212,977.11 | 100.00 | 预计无法收回 |
| CLIMBFREE SOLUTIONS LIMITED | 193,686.31 | 193,686.31 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 德隆系所属公司遗留欠款 | 3,366,357.60 | 3,366,357.60 | 100.00 | 德隆系遗留欠款，预计无法收回 |
| 合计 | 11,970,466.13 | 11,970,466.13 | -- | -- |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内（含一年，下同） | 16,104,986.01 | - | - |
| 其中：三个月及以内 | 16,104,986.01 | - | - |
| 三个月至一年 | - | - | - |
| 一至两年 | - | - | - |
| 两至三年 | - | - | - |
| 三年以上 | 8,332,016.35 | 8,332,016.35 | 100.00 |
| 合计 | 24,437,002.36 | 8,332,016.35 | -- |
3.坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 汇差调整 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,708,594.92 | 747,941.37 | - | 2,486,070.16 | - | - | 11,970,466.13 |
| 按组合计提坏账准备 | 11,436,370.45 | -1,634,875.10 | - | -87,507.50 | -1,556,986.50 | - | 8,332,016.35 |
| 合计 | 25,144,965.37 | -886,933.73 | - | 2,398,562.66 | -1,556,986.50 | - | 20,302,482.48 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,398,562.66 |
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 应收利息 | - | 2,338,684.93 |
| 应收股利 | 45,600,000.00 | - |
| 其他应收款 | 4,438,769,198.81 | 4,417,733,031.52 |
| 合计 | 4,484,369,198.81 | 4,420,071,716.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | - | 2,338,684.93 |
| 合计 | - | 2,338,684.93 |
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 广西甘蔗生产服务有限公司 | 600,000.00 | - |
| 中粮屯河崇左糖业有限公司 | 45,000,000.00 | - |
| 合计 | 45,600,000.00 | - |
4.其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末账面价值 |
| 一年以内（含一年，下同） | 4,409,534,884.81 |
| 其中：三个月及以内 | 4,389,519,645.58 |
| 三个月至一年 | 20,015,239.23 |
| 一至两年 | 95,128,827.30 |
| 两至三年 | 252.00 |
| 三年以上 | 124,992,128.88 |
| 小计 | 4,629,656,092.99 |
| 坏账准备 | 190,886,894.18 |
| 合计 | 4,438,769,198.81 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收子公司往来 | 4,226,632,852.28 | 4,158,365,012.57 |
| 德隆系遗留款项 | 113,924,269.30 | 113,924,269.30 |
| 保证金、押金等 | 114,125,139.06 | 128,786,670.15 |
| 往来款等 | 173,417,687.09 | 162,562,870.56 |
| 职工备用金 | 1,556,145.26 | 1,197,248.01 |
| 合计 | 4,629,656,092.99 | 4,564,836,070.59 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 13,206,848.91 | - | 133,896,190.16 | 147,103,039.07 |
| 2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| ——转入第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转入第三阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第二阶段 | - | - | - | - |
| ——转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 892,663.56 | - | 43,461,456.68 | 44,354,120.24 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 本期核销 | 61,483.53 | - | 312,872.16 | 374,355.69 |
| 其他变动 | -195,909.44 | - | - | -195,909.44 |
| 汇差调整 | - | - | - | - |
| 2020年12月31日余额 | 13,842,119.50 | - | 177,044,774.68 | 190,886,894.18 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 147,103,039.07 | 44,354,120.24 | - | 374,355.69 | -195,909.44 | 190,886,894.18 |
| 合计 | 147,103,039.07 | 44,354,120.24 | - | 374,355.69 | -195,909.44 | 190,886,894.18 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 374,355.69 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中粮糖业有限公司 | 往来款 | 810,935,226.52 | 三个月以内 | 17.52 | - |
| 中粮糖业（天津）有限公司 | 往来款 | 684,511,599.07 | 三个月以内 | 14.79 | - |
| 中粮糖业辽宁有限公司 | 往来款 | 424,331,354.93 | 三个月以内 | 9.17 | - |
| 中粮屯河博州糖业有限公司 | 往来款 | 299,833,209.89 | 三个月以内 | 6.48 | - |
| 新疆四方实业股份有限公司 | 往来款 | 290,221,627.19 | 三个月以内 | 6.27 | - |
| 合计 | -- | 2,509,833,017.60 | -- | -- | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,764,949,290.43 | - | 4,764,949,290.43 | 4,709,949,290.43 | - | 4,709,949,290.43 |
| 对联营、合营企业投资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 4,764,949,290.43 | - | 4,764,949,290.43 | 4,709,949,290.43 | - | 4,709,949,290.43 |
对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 中粮糖业（香港）有限公司 | 1,535,967,350.79 | - | - | 1,535,967,350.79 | - | - |
| 中粮屯河番茄有限公司 | 662,534,360.23 | - | - | 662,534,360.23 | - | - |
| 中粮崇左江州糖业有限公司 | 456,600,000.00 | - | - | 456,600,000.00 | - | - |
| 中粮糖业辽宁有限公司 | 372,227,000.00 | - | - | 372,227,000.00 | - | - |
| 中粮屯河北海糖业有限公司 | 349,784,667.40 | - | - | 349,784,667.40 | - | - |
| 中粮屯河崇左糖业有限公司 | 316,368,000.00 | - | - | 316,368,000.00 | - | - |
| 中粮（唐山）糖业有限公司 | 249,918,251.52 | - | - | 249,918,251.52 | - | - |
| 中粮糖业有限公司 | 150,000,000.00 | - | - | 150,000,000.00 | - | - |
| 中粮屯河拜城番茄制品有限公司 | 109,240,782.77 | - | - | 109,240,782.77 | - | - |
| 中粮屯河新源糖业有限公司 | 103,990,000.00 | - | - | 103,990,000.00 | - | - |
| 中粮梁河糖业有限公司 | 100,000,000.00 | - | - | 100,000,000.00 | - | - |
| 中粮糖业（天津）有限公司 | 100,000,000.00 | - | - | 100,000,000.00 | - | - |
| 中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司 | 78,404,243.12 | - | - | 78,404,243.12 | - | - |
| 新疆四方实业股份有限公司 | 49,588,571.65 | - | - | 49,588,571.65 | - | - |
| 中粮屯河博州糖业有限公司 | 33,826,062.95 | - | - | 33,826,062.95 | - | - |
| 中粮屯河奎屯番茄制品有限公司 | 19,770,000.00 | - | - | 19,770,000.00 | - | - |
| 广西益兴现代农业科技发展有限公司 | 18,740,000.00 | - | - | 18,740,000.00 | - | - |
| 中粮屯河（北京）营销有限公司 | 2,990,000.00 | - | - | 2,990,000.00 | - | - |
| 中粮屯河玛纳斯番茄制品有限公司 | - | 55,000,000.00 | - | 55,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 4,709,949,290.43 | 55,000,000.00 | - | 4,764,949,290.43 | - | - |
（四）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,001,223,827.44 | 833,392,622.15 | 2,354,155,167.93 | 2,183,240,834.27 |
| 其他业务 | 150,285,926.36 | 143,979,882.73 | 226,557,438.56 | 159,750,464.47 |
| 合计 | 1,151,509,753.80 | 977,372,504.88 | 2,580,712,606.49 | 2,342,991,298.74 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算子公司分红收益 | 824,143,041.03 | 331,485,454.04 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | 17,543,058.30 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | -21,908,214.51 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 73,774.79 | -3,301,993.17 |
| 处置应收款项融资取得的投资收益 | -1,451,625.68 | - |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 600,000.00 | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 24,314,611.89 | - |
| 合计 | 847,679,802.03 | 323,818,304.66 |
| 非经常性损益明细 | 金额 |
| （1）非流动性资产处置损益 | -14,686,824.70 |
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 1,120,271.70 |
| （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 46,539,258.28 |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - |
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - |
| （6）非货币性资产交换损益 | - |
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | - |
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - |
| （9）债务重组损益 | - |
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - |
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - |
| 非经常性损益明细 | 金额 |
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - |
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - |
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -49,136,356.77 |
| （15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,334,293.51 |
| （16）对外委托贷款取得的损益 | - |
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - |
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - |
| （19）受托经营取得的托管费收入 | 5,007,720.62 |
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,245,787.88 |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -175,199.04 |
| 非经常性损益合计 | -11,242,624.28 |
| 减：所得税影响金额 | 324,108.18 |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | -11,566,732.46 |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | -14,379,259.89 |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 2,812,527.43 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.36 | 0.2474 | 0.2474 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.54 | 0.2541 | 0.2541 |