关于中粮糖业控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中粮糖业控股股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：（86-010）88827799
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 新疆三维矿业股份有限公司 | 前大股东所属公司 | 其他应收款 | 9,609.02 | 1,657.32 | 7,951.70 | 担保形成 | 非经营性占用 | ||
| 新疆金新信托投资股份有限公司 | 前大股东所属公司 | 其他应收款 | 736.52 | 736.52 | 股利 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | 10,345.54 | 1,657.32 | 8,688.22 | / | ||||||
| 总计 | 10,345.54 | 1,657.32 | 8,688.22 | / | ||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中粮集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 3,437.25 | 387,989.44 | 391,426.69 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | COFCO International Singapore Pte Ltd | 大股东所属公司 | 应收账款 | 10,047.51 | 10,047.51 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 华商储备商品管理中心有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 38.79 | 133.32 | 172.11 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 辽宁中糖物流有限公司沈阳分公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 618.47 | 618.47 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附 | 内蒙古中粮番茄 | 大股东所属公 | 应收账款 | 136.90 | 136.90 | 购销往 | 经营性往 |
| 属企业 | 制品有限公司 | 司 | 来 | 来 | ||||||
| 大股东及其附属企业 | 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 90,979.73 | 90,979.73 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 天津中糖华丰实业有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 27,651.37 | 27,651.37 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中国糖酒集团成都有限责任公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 1,617.06 | 1,616.95 | 0.11 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中国糖业酒类集团有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 145.60 | 12,583.68 | 12,729.28 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中粮包装投资有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.54 | 0.54 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮福临门食品营销有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 799.40 | 799.40 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 280.88 | 280.88 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 19.14 | 390.64 | 392.34 | 17.44 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 161.01 | 19,810.17 | 19,666.70 | 304.48 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 中粮生物科技股份有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 1.20 | 1.20 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮四海丰（张家港）贸易有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 15.48 | 4,704.79 | 4,649.76 | 70.51 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 中粮油脂（钦州）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 75.04 | 75.04 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 廊坊中糖华洋实业有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 1,291.70 | 1,291.70 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附 | 中国长城葡萄酒有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 38.45 | 38.45 | 购销往来 | 经营性往 |
| 属企业 | 来 | |||||||||
| 大股东及其附属企业 | 中国中纺集团有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.15 | 0.15 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮阳光企业管理（北京）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.39 | 0.39 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮招商局（深圳）粮食电子交易中心有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 98.03 | 98.03 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮进口食品（上海）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 20.25 | 20.25 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮营养健康研究院有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 2.40 | 2.40 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮京华贸易（北京）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.38 | 0.38 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | COFCO (UK) Limited | 大股东所属公司 | 应收账款 | 19.31 | 19.31 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮油脂（广元）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 34.32 | 34.32 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮（东莞）粮油工业有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 374.65 | 374.65 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 77.69 | 77.69 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮佳悦（天津）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 76.62 | 76.62 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮粮油工业（九江）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 55.39 | 55.39 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮粮油工业（重庆）有限公 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 18.27 | 18.27 | 购销往来 | 经营性往来 |
| 司 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业 | 中粮油脂（重庆）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 73.53 | 73.53 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 润浩农业发展（上海）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 1,481.74 | 1,481.74 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮家佳康（赤峰）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 58.42 | 38.21 | 20.21 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中粮家佳康（江苏）有限公司饲料分公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 57.60 | 37.82 | 19.78 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中粮家佳康（张北）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 38.37 | 18.88 | 19.49 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中粮家佳康（吉林）有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 38.24 | 38.24 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮时怡健康食品有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 58.59 | 58.59 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 大悦城控股集团股份有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.14 | 0.14 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 杭州中粮制罐有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.18 | 0.18 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 厦门茶叶进出口有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 0.18 | 0.18 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮肉食（北京）有限公司大兴分公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 1.96 | 1.96 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮鲜到家供应链管理有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 2.63 | 2.63 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮（北京）饲料科技有限公司 | 大股东所属公司 | 应收账款 | 412.30 | 412.30 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 145.18 | 619.08 | 764.26 | 代收代付往来 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 中粮期货有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 64,048.23 | 484,999.71 | 507,233.01 | 41,814.93 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 内蒙古中粮番茄制品有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 21,392.09 | 21,336.80 | 55.29 | 代收代付往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 深圳中粮商贸服务有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 929.28 | 123,840.45 | 115,853.89 | 8,915.84 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 中国糖业酒类集团有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 236.86 | 149.79 | 87.07 | 托管费 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中粮工业食品进出口有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 1.56 | 1.56 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 华商储备商品管理中心有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 124.64 | 205.29 | 196.52 | 133.41 | 仓储费 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | Bapton Company Limited | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 26.54 | 0.76 | 25.78 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | COFCO Futures (International) Co., Limited | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 3,404.20 | 200,539.48 | 185,938.20 | 18,005.48 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 英德市粤北糖业有限公司 | 大股东所属公司 | 其他应收款 | 30.10 | 30.10 | 托管费 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 中粮集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 15,006.69 | 387,944.92 | 402,585.21 | 366.40 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 华商储备商品管理中心有限公司 | 大股东所属公司 | 预付款项 | 333.70 | 47,897.04 | 47,897.04 | 333.70 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 英德市粤北糖业有限公司 | 大股东所属公司 | 预付款项 | 20.00 | 93.20 | 113.20 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 河北中糖物流有限公司 | 大股东所属公司 | 预付款项 | 52.22 | 45.72 | 6.50 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 | 大股东所属公司 | 预付款项 | 2,123.54 | 1,958.59 | 164.95 | 购销往来 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 天津中糖二商烟酒连锁有限公司 | 大股东所属公司 | 预付款项 | 69,436.59 | 69,292.08 | 144.51 | 购销往来 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 天津通瑞供应链有限公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 2,301.52 | 24,099.39 | 24,491.92 | 1,908.99 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 新疆蒙牛乳业有限公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 73.45 | 215.07 | 213.28 | 75.24 | 购销往来 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 蒙牛乳业（当阳）有限责任公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 20.40 | 20.40 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 蒙牛乳业（焦作）有限公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 37.20 | 37.20 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 蒙牛乳业（马鞍山）有限公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 14.69 | 14.69 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 蒙牛乳业泰安有限责任公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 0.26 | 0.26 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 蒙牛乳制品清远有限责任公司 | 大股东联营企业之子公司 | 应收账款 | 21.70 | 21.70 | 购销往来 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 90,469.12 | 1,925,734.44 | 1,943,683.35 | 72,520.21 | / | / |