河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
河南东方银星投资股份有限公司
2013 年年度报告
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公
司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人李大明、主管会计工作负责人邓显畅及会计机构负责人（会计主管人员）
王真英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节 重要事项......................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 18
第八节 公司治理......................................................................................................................... 22
第九节 内部控制......................................................................................................................... 25
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 26
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................. 85
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、东方银星 指 河南东方银星投资股份有限公司
母公司、控股股东、银星集团、 指 重庆银星智业（集团）有限公司
子公司、雅佳置业 指 重庆雅佳置业有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
二、 重大风险提示：
（1）公司的主营收入来源较少，且受市场价格波动影响比较大。
（2）与同行企业相比，我公司的股本规模，资产规模都相对较小。
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 河南东方银星投资股份有限公司
公司的中文名称简称 东方银星
HENAN ORIENTAL SILVER STAR INVESTMENT
公司的外文名称
CO.LTD
公司的外文名称缩写 HOSSI
公司的法定代表人 李大明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 温泉 蒋晓博
河南省商丘市神火大道 99 号悦 河南省商丘市神火大道 99 号悦
联系地址
华大酒店 25 层东方银星 华大酒店 25 层东方银星
电话 (0370)2790609 (0370)2790609
传真 (0370)2790630 (0370)2790630
电子信箱 wqq728@163.com jiangxiaobo@gmail.com
三、 基本情况简介
河南省商丘市淮阳区神火大道 99 号悦华大酒店
公司注册地址
25 层
公司注册地址的邮政编码
河南省商丘市神火大道 99 号悦华大酒店 25 层东
公司办公地址
方银星
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.yinxingdf.com/
电子信箱 dfyx01@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 东方银星 600753 ST 冰熊
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记地点 河南省商丘市淮阳区神火大道 99 号悦华大酒店 25 层
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 1996 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司 1996 年上市主要经营为生产经营系列卧式冷柜和其他制冷保鲜设备，2004 年通过资产置
换之后公司的主要经营转型为以房地产项目投资、实业投资、建材及机电设备贸易为主。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
河南冰熊保鲜设备股份有限公司（现为河南东方银星投资股份有限公司）于 1996 年 6 月 7 日经
河南省人民政府豫股批字（1996）6 号文批准，由河南冰熊制冷工业集团作为独家发起人募集
设立的。2003 年 8 月，重庆银星智业（集团）有限公司通过收购股权成为东方银星控股股东至
今。
七、 其他有关资料
名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事 办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦十五层
务所名称（境内） 蔺怀阳
签字会计师姓名
侯黎明
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 10,783,426.04 14,106,322.91 -23.56 1,274,336.76
归属于上市公司股东的净利润 -436,654.78 1,476,431.65 -129.58 -11,505,418.37
归属于上市公司股东的扣除非经常
-715,749.12 -358,688.77 不适用 -11,804,218.37
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 389,255.87 42,028.41 826.17 -62,738.61
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 2011 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 100,987,106.52 101,423,761.30 -0.43 99,947,329.65
总资产 226,881,048.10 229,304,438.97 -1.06 222,859,431.45
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.003 0.012 -125 -0.09
稀释每股收益（元／股） -0.003 -0.012 -125 -0.09
扣除非经常性损益后的基本
-0.001 -0.003 不适用 -0.09
每股收益（元／股）
减少 1.88 个百
加权平均净资产收益率（%） -0.43 1.45 -10.88
分点
扣除非经常性损益后的加权 增加 0.19 个百
-0.16 -0.35 -11.18
平均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 1,417.03
计入当期损益的对非金融
2,432,302.20
企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营
277,677.31
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
-597,181.78 298,000.00
义的损益项目
少数股东权益影响额 800.00
合计 279,094.34 1,835,120.42 298,800.00
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内整体经营情况
报告期内，由于业务范围小，公司实现营业收入 10,783,426.04 元，其中建材贸易类营业收
入 9480126.43 元，营业收入较上年同期减少 23.56%；公司管理费用和财务费用比去年有所增加，
导致公司报告期内出现了亏损，报告期内公司实现净利润-44 万元。
2、公司购买土地的情况
公司于 2010 年 4 月 6 日与重庆天仙湖置业有限公司（简称\"天仙湖置业\"）签订了《土地
转让协议书》，拟向天仙湖置业购买其名下位于重庆市万州区天仙湖的总面积为 109698.04 平
方米（折 164.55 亩）的 16 宗土地，土地总价为 15960.42 万元。2010 年 4 月 23 日，公司 2010
年第一次临时股东大会审议通过了上述购买方案。
后因万州区总体规划调整，天仙湖片区规划也随之调整，相关部门在规划调整期间暂停了
天仙湖片区内的土地权属过户，致使公司购买的土地至今未能过户。目前万州区对天仙湖项目
核心区的规划调整已经完成，但非核心区的规划调整仍在继续，公司购买的土地处于划定的天
仙湖非核心区，因此目前土地过户手续还未能办理。
公司计划在天仙湖非核心区规划调整结束后，立即和天仙湖置业办理上述土地的过户，力
争尽快完成土地过户手续。若因公司战略调整或其他原因导致前述交易取消，则根据公司与天
仙湖公司签署的补充协议，天仙湖公司在将预付款退还公司的同时，向公司支付预付期间的资
金利息，以保护公司和股东的利益。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,783,426.04 14,106,322.91 -23.56
营业成本 9,157,590.22 10,862,116.09 -15.69
销售费用 23,781.00 46,009.84 -48.31
管理费用 1,834,103.52 1,552,460.56 18.14
财务费用 765,951.07 -1,666,862.17 145.95
经营活动产生的现金流量净额 389,255.87 42,028.41 826.17
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
增加 0.67 个
建材商贸 9,480,126.43 8,527,747.17 10.05 -20.91 -21.49
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
增加 0.67 个
材料销售 9,480,126.43 8,527,747.17 10.05 -20.91 -21.49
百分点
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
重庆 9,480,126.43 -20.91
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
资产项
货币资金 649,804.94 0.29 260,549.07 0.11 0.18
应收账款 4,176,976.71 1.84 8,106,980.92 3.54 -1.7
预付款项 190,843,548.14 84.05 191,217,690.02 83.39 0.66
其他应收款 1,063,108.61 0.47 52,710.00 0.02 0.45
存货 12,066,621.46 5.31 29,656,941.89 12.93 -7.62
投资性房地
18,265,448.69 8.044 0 0 8.044
产
固定资产 7,439.55 0.00 9,567.07 0.00
负债项目
短期借款 12,450,000.00 11.78 12,450,000.00 11.54 0.24
应付账款 38,030,361.70 35.98 39,541,402.81 36.65 -0.67
预收款项 475,956.99 0.45 595,178.14 0.55 -0.1
应付职工薪
779.03 0.00 34,511.03 0.03 -0.03
酬
应交税费 5,301,062.71 5.02 8,319,353.75 7.71 -2.69
应付利息 19,101,053.16 18.07 18,338,051.16 17.00 1.07
其他应付款 30,344,390.57 28.71 28,623,546.35 26.53 2.18
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
公司控股子公司重庆雅佳置业有限公司主要从事房地产开发，注册资本 5000 万元，截至
2013 年 12 月 31 日，雅佳置业总资产 8225.5 万元，净资产 5095.56 万元，净利润 100.9 万元。
因雅佳置业现有项目已经开发结束且无新项目可开发，为盘活公司资产，降低公司管理成本，
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
改善财务结构，经公司董事会审议通过，决定将公司持有的雅佳置业 60%股权出售。但由于雅
佳置业股权被债权人冻结，因此该 60%股权尚未完成工商过户手续。
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
公司作为建材贸易企业，经营会受到房地产行业的较大影响。近年来中央采取了一系列抑
制房价的措施，政策调控导致国内房地产行业受到一定影响从而影响建材销售。受行业低迷影
响，建材行业产能过剩的情况会逐步显现，建材产业供大于求，建材产品价格趋于平稳。
(二) 公司发展战略
鉴于公司现有主营业务的低迷，公司管理层一直寻找新的利润增长点。目前公司因重大资
产重组停盘，如果公司重大资产重组成功，公司将进入新的领域进行发展。
(三) 经营计划
目前为寻找新的收入来源，公司已经申请停牌筹划重大资产重组方案，但在公司未有新业
务前，公司仍将围绕建材贸易行业开展业务，力争在今年实现盈利
(四) 可能面对的风险
（1）国家对整个房地产的宏观调控导致建材贸易行业受影响。（2）公司的主营收入来源少，且
受市场价格波动影响比较大。（3）与同行企业相比，我公司的股本规模，资产规模都相对较小。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
1、2013 年度审计报告中导致保留意见的事项原文为：“贵公司于 2012 年预付重庆市瑞展
园林有限公司苗木采购款 1,800.00 万元，预付重庆品魁商贸有限公司材料采购款 500.00 万元，
预付重庆沃尔夫商贸有限公司材料采购款 589.00 万元，截止 2013 年 12 月 31 日，上述预付款
余额未发生变化，我们无法确认上述款项所涉及交易事项的合理性。”
对保留意见事项，公司董事会说明如下：
公司在预付重庆市瑞展园林有限公司苗木采购款后，双方已经完成了苗木的逐一标识和数
量清点锁定，但因苗木的实物交割受场地的限制，该批苗木仍由瑞展园林代公司进行养护，在
有项目需要苗木时，直接将苗木移栽到需要的地方，完成交割和销售。因报告期内，该批苗木
未能实现销售，因此预付款余额未发生变化。
公司预付重庆品魁商贸有限公司材料采购款 500.00 万元，预付重庆沃尔夫商贸有限公司材
料采购款 589.00 万元，因报告期内公司受销售量影响，该些材料公司还未确认发货，现公司已
决定取消这两笔交易，但预付款项尚未收回。本次审计报告出具后，重庆品魁商贸有限公司和
重庆沃尔夫商贸有限公司均已承诺在 5 月 31 日前将该些款项退回，并对延期退款支付资金利息。
本着谨慎原则，年报审计会计师对前述预付款项出具了保留意见。
公司董事会认为，预付重庆市瑞展园林有限公司苗木采购款为公司拓展业务范围，增加收
入来源形成的预付款项，公司董事会将督促公司经营层，尽快对该批苗木进行销售或其他方式
处置，以消除该项保留事项。对预付重庆品魁商贸有限公司和重庆沃尔夫商贸有限公司的款项，
公司董事会也将督促公司经营层，在 5 月 31 日前内将这些款项及资金利息收回。
此次保留意见涉及事项不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定。
2、2013 年度审计报告中强调事项原文为：\"我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附
注十、1 所述，贵公司向控股股东重庆银星智业（集团）有限公司关联方重庆天仙湖置业有限
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
公司购买其位于重庆市万州区天仙湖总面积为 109,698.04 平方米（折 164.55 亩）的 16 宗相邻
土地，土地购买价格为 15,960.42 万元。该款项已于 2010 年 4 月全部支付，后因重庆市万州区
调整天仙湖项目非核心区规划的原因，暂不具备土地过户的条件，因此截止 2013 年 12 月 31 日，
相关土地产权转让手续尚未办理完成。本段内容不影响已发表的审计意见。\"
对强调事项，公司董事会说明如下：
公司在购买位于重庆市万州区天仙湖的 164.55 亩土地的议案经股东大会审议通过后即开始
办理该土地的过户，后因万州区总体规划调整，天仙湖片区规划也随之调整，相关部门在规划
调整期间暂停了天仙湖片区内的土地权属过户，致使公司购买的土地至今未能过户。目前万州
区对天仙湖项目核心区的规划调整已经完成，但非核心区的规划调整仍在继续，公司购买的土
地处于划定的天仙湖非核心区，因此目前土地过户手续还未能办理。
公司计划在天仙湖非核心区规划调整结束后，立即和天仙湖置业办理上述土地的过户，力
争尽快完成土地过户手续。若因公司战略调整或其他原因导致前述交易取消，则根据公司与天
仙湖公司签署的补充协议，天仙湖公司在将预付款退还公司的同时，向公司支付预付期间的资
金利息，以保护公司和股东的利益。
公司监事会认真了解了相关事项，并审阅了公司董事会所做的《董事会对会计师事务所\"
非标准审计报告\"的专项说明》。公司监事会认为：该专项说明客观的反映了本次保留意见所提
事项和强调事项的情况，同意董事会做出的此专项说明和解决方案。监事会将积极督促本次非
标准审计报告所涉事项的解决。
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司于 2012 年 8 月 27 日召开第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程部分条
款的议案》，对公司的现金分红政策进行了修改。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细
披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股派 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
分红年度 息数(元)（含 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东
税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2013 年 -436,654.78
2012 年 1,476,431.65
2011 年 -11,505,418.37
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 其他说明
截止 2013 年 12 月 31 日，本公司被诉讼共计 19 起，涉案金额 22,154,063.46 元，且均为
2005 年之前诉讼和判决。其中大额的诉讼事项主要有：
（1）本公司与交通银行郑州分行借款合同纠纷，河南冰熊冷藏汽车有限公司及河南冰熊集
团有限公司在此案中提供了连带责任保证。该借款合同约定，本公司向交通银行郑州分行借款
总额 754 万元，时间从 2003 年 7 月 23 日至 2004 年 7 月 14 日，按季付息，到期一次还本。
因本公司未能按合同约定按时还本付息，交通银行郑州分行向河南省郑州市中级人民法院起诉。
法院受理此案并((2004)郑民初字第 57 号民事判决书)判决本公司偿还原告交通银行郑州分行贷
款 754 万元及相应利息。同时河南冰熊冷藏汽车有限公司、河南冰熊集团有限公司承担连带责
任。该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 1 日刊登在上海证券报上。
（2）公司与中国光大银行郑州纬五路支行借款纠纷，判决时间 2000 年 11 月 17 日，判
决文号郑州市中级人民法院民事裁定((2004)郑民四初字第 55、56 号，判决本金金额 5,000,000.00
元，该诉讼事项已于 2004 年 3 月 10 日刊登在上海证券报上。
（3）公司与河南永城铝厂(现更名为河南神火铝电有限责任公司)货款纠纷，判决时间 2000
年 4 月 13 日，判决文号（2000）商经二初字第 22 号，判决本金金额 2,426,152.50 元。该债
务于 2013 年底达成和解协议并已支付 10 万元，截止 2013 年 12 月 31 日，应付未付河南永城铝
厂欠款余额为 2,326,152.50 元。
截止 2013 年 12 月 31 日，以上诉讼均未正式结清.
二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
√ 不适用
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本年度公司无托管事项。
2、 承包情况
本年度公司无承包事项。
河南东方银星投资股份有限公司 2013 年年度报告
3、 租赁情况
单位:元 币种:人民币
租赁 租赁
租赁 租赁 租赁收 是否
出租方 租赁方 租赁资产情 资产 收益 关联
起始 终止 租赁收益 益对公 关联
名称 名称 况 涉及 确定 关系
日 日 司影响 交易
金额 依据
重 庆 雅 东 宏 实 茶室、多功能 2013 2013
雅佳公
佳
