公司代码：600753 公司简称：东方银星
福建东方银星投资股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人梁衍锋、主管会计工作负责人石春兰及会计机构负责人（会计主管人员）卢海燕
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度实现净利润 23,678,106.91元，归属于母公司所有者的净利润为19,389,151.32元，加上年初未分配利润-86,959,255.39元，期末可供分配利润为-67,570,104.07元。根据《公司章程》的规定，由于母公司累计亏损未弥补，故2019年度不做现金分红。公司主营业务为大宗商品贸易，目前的注册资本较低，无法参与大型项目的投标，限制了公司的发展。为提升企业竞争实力，拓展市场经营范围，增加企业效益，公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增股本51,200,000股，转增后公司总股本增加至179,200,000 股（以中国证券登记结算有限公司股份登记结果为准）。
公积金转增股本预案需经 2019 年年度股东大会审议及通过后实施，并在实施完成后，相应变更公司注册资本，修改《公司章程》相关条款及办理工商变更登记手续。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面临的风险的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 27
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 32
第九节 公司治理 ...... 38
第十节 公司债券相关情况 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 41
第十二节 备查文件目录 ...... 144
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 本公司、公司、母公司、东方银星 | 指 | 福建东方银星投资股份有限公司 |
| 控股股东、中庚集团 | 指 | 中庚地产实业集团有限公司 |
| 上海星庚 | 指 | 上海星庚供应链管理有限公司 |
| 宁波星庚 | 指 | 宁波星庚供应链管理有限公司 |
| 舟山星庚 | 指 | 星庚（浙江自贸区）石油化工有限公司 |
| 福州星庚 | 指 | 福州星庚供应链管理有限公司 |
| 上海戎庚 | 指 | 上海戎庚实业发展有限公司 |
| 星庚凯润 | 指 | 宁波星庚凯润供应链管理有限公司 |
| 广东星鸿能 | 指 | 广东星鸿能石油化工有限公司 |
| 伟天化工 | 指 | 徐州伟天化工有限公司 |
| 宁夏伟中 | 指 | 宁夏伟中能源科技有限公司 |
| 陕西伟天腾达 | 指 | 陕西伟天腾达科技有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 福建东方银星投资股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 东方银星 |
| 公司的外文名称 | FUJIAN ORIENTAL SILVER STAR INVESTMENT CO.LTD |
| 公司的外文名称缩写 | FOSSI |
| 公司的法定代表人 | 梁衍锋 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 夏建丰 | 王南 |
| 联系地址 | 上海市闵行区闵虹路166号城开中心1号楼32层 | 上海市闵行区闵虹路166号城开中心1号楼32层 |
| 电话 | 021-33887070 | 021-33887070 |
| 传真 | 021-33887073 | 021-33887073 |
| 电子信箱 | xiajianfeng@orienstar.com | wangnan@orienstar.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 福建省福州市长乐区文武砂镇壶江路2号中国东南大数据产业园1号研发楼306 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 350207 |
| 公司办公地址 | 上海市闵行区闵虹路166号城开中心1号楼32层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201102 |
| 公司网址 | www.orienstar.com |
| 电子信箱 | dfyx@orienstar.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报、证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 东方银星 | 600753 | ST冰熊 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 | |
| 签字会计师姓名 | 林东、林祥 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 2,039,782,445.60 | 1,930,315,060.39 | 5.67 | 346,233,448.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 19,389,151.32 | 20,930,602.12 | -7.36 | 18,975,034.87 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,948,119.07 | 7,390,473.24 | 48.14 | 10,160,188.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -125,147,277.52 | -98,254,462.91 | 27.37 | -781,152.43 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 201,875,233.80 | 182,486,082.48 | 10.63 | 161,555,480.36 |
| 总资产 | 448,978,877.99 | 234,050,296.64 | 91.83 | 219,375,790.03 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.151 | 0.164 | -7.93 | 0.148 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.151 | 0.164 | -7.93 | 0.148 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.086 | 0.058 | 48.28 | 0.079 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.09 | 12.17 | 减少2.08个百分点 | 12.48 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.70 | 4.30 | 增加1.40个百分点 | 6.68 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较2018年增长48.14%，主要系2019年不断拓展和深化业务，丰富大宗贸易品种，增加了电煤、柴油、电解铜等业务。
2019年总资产较2018年增长91.83%，主要系2019年增加银行借款的同时不断拓展业务，年末预付了焦煤焦炭款。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 194,325,493.72 | 405,488,597.33 | 546,298,918.04 | 893,669,436.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,808,416.41 | 6,352,501.74 | 5,700,607.23 | 5,527,625.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 1,733,416.41 | 2,883,087.89 | 6,181,263.72 | 150,351.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -80,523,123.99 | -61,187,526.20 | -28,749,740.98 | 45,313,113.65 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -27,068.87 | -93,831.14 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,140,000.00 | 1,800,000.00 | 500,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,784,367.63 | 3,676,816.01 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | 9,376,303.27 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | 12,341.80 | 1,970,593.37 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | / | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 |
| 生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -150,042.08 | 12,564,347.37 | 63.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -84,730.19 | |||
| 所得税影响额 | -2,221,494.24 | -4,513,376.30 | -2,938,282.19 | |
| 合计 | 8,441,032.25 | 13,540,128.88 | 8,814,846.55 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务及经营模式
报告期内，公司进一步聚焦大宗商品供应链管理业务，推动主营业务持续稳定经营的基础上不断做大做强。业务模式是基于公司已建立的供应商评审系统为基础，筛选符合公司要求的核心企业，为其上游供应商和下游客户提供供应链管理及服务。当前，公司以“黑色系”煤化工相关业务（焦煤、焦炭等业务品种）品种为主，通过与大型国有企业、行业龙头企业、优秀民营企业合作，不断扩充大宗商品供应链管理的业务品种、持续深化供应链管理业务深度。
（二）行业情况说明
1.大宗商品供应链管理具备较好的发展前景
根据煤炭工业发展“十三五”规划，我国仍处于工业化、城镇化加快发展的历史阶段，能源需求总量仍有增长空间。立足国内是我国能源战略的出发点，必须将国内供应作为保障能源安全的主渠道，牢牢掌握能源安全主动权。根据《煤炭工业发展“十三五”规划》，煤炭占我国化石能源资源的90%以上，是稳定、经济、自主保障程度最高的能源。煤炭在一次能源消费中的比重将逐步降低，但在相当长时期内，主体能源地位不会变化。必须从我国能源资源禀赋和发展阶段出发，将煤炭作为保障能源安全的基石，不能分散对煤炭的注意力。
2.供给侧改革和“一带一路”建设进一步推动了大宗商品供应链管理行业的发展
自2016年中国落实供给侧改革相关措施以来，煤炭领域成效明显，许多中小煤矿关停，产能向大型煤矿转移，煤炭下游领域如钢铁领域供给侧改革逐步铺开，宝钢和武钢合并标志着行业兼并重组进入新的阶段。2017年中央经济工作会议将供给侧改革放在更加重要的位置，未来5年至10年“去产能”和兼并重组都将是大宗商品制造业的首要任务。上游行业兼并重组必将推动中游供应链行业集中度提升，目前中国大宗供应链市场规模接近20万亿元，但市场占有率超过1%的企业很少，远低于美国和日本等发达国家，这意味着我国大宗供应链行业集中度提升的潜力非常大。
与供给侧改革同步推进的是国家大力推动的“一带一路”建设，将中国的产能逐步带向世界各地，而大宗商品作为“一带一路”建设的重要物质基础，也将面临未来市场需求的波动挑战。一批市场占有率较高的行业企业将逐步培养出来，国内大宗商品供应链管理企业面临着发展的挑战和机遇。
3.上游核心渠道资源的战略重要性越来越高
从大宗商品供应链管理行业的国际巨头的成功经验来看，我国国内目前还没有像西方的嘉能可等公司类似的横跨大宗商品全领域的公司，而是更多的专注在一个领域，而要在专门的领域取得行业话语权，对上游的大宗商品的供应的保障至关重要。以公司目前主力的煤化工业务产品为例，建立与上游大型煤炭采、选、洗企业等核心一级煤炭供应商的战略合作对于保障市场供应的稳定性、增强对下游客户的履约能力具有很大的战略意义。
在国家行业结构调整和产业升级的大背景下，大宗商品供应链管理行业产业链中纯贸易中间商逐步被挤出，具有竞争力的企业将逐步向煤矿上游靠拢。只有从根源上确保战略合作，才能剪除供应链管理产业链上的多余环节，提升供应链管理服务的综合性和及时响应，供应链管理企业才能在行业整合、产业升级的行业演变中立于优势地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司供应链管理的核心竞争力得到大幅提升。
1.产业链优势
公司供应链管理业务集中于焦煤、焦炭等煤化工行业，同时介入电解铜、石油焦等品类，公司充分发挥自身优势，通过不断的探索和改进，形成了比较完整的产业供应链条，能够为产业上下游客户优化资源配置，强化核心企业的需求以及供应响应能力，降低交易成本，加速产业链内周转，实现合作共赢。公司通过与大型国有企业、行业龙头企业、优秀民营企业合作，不断扩充贸易品种、持续深化供应链管理业务深度，报告期内公司大宗商品供应链管理业务的净利润得到一定程度的增长。
2.团队优势
公司引进优秀的高级管理团队和业务人才，持续为公司发展注入新鲜血液。在人才激励方面，公司进一步完善绩效考核机制和激励机制，激发员工的工作积极性，倡导员工自我价值实现，实现员工与公司的双赢。当前，业务团队稳定，人员专业素质过硬且经验丰富，是推进公司发展的有力保障。
3.资源整合优势
随着进一步深化供应链管理业务，公司盈利能力不断提升，业务品种不断丰富，业务范围不断扩大。公司在利用自身优势，整合现有资源，开拓新市场、新业务，2019年公司注册地址迁址福州，控股股东中庚集团扎根福建逾20年，未来公司将与控股股东共享发展资源、形成发展合力，拓宽融资渠道，优化客户资源，实现公司更好、更快、更稳健的发展。当前，公司有效整合上游分散的供应商，逐步建立良好的购销渠道，以“合作、共赢”的理念，融合各方的资源和优势，形成利益、品牌共同体，促进上下游生产商的稳定经营，使得整体产业链上的客户经营更为顺畅。
4．融资能力
随着公司业务的不断稳健扩大，公司融资能力持续提升和融资工具不断多元化。2019年公司加大与金融机构的合作，增加银行融资渠道，取得与浙商银行的授信，同时与其他银行合作分别取得阶段性进展。与此同时，公司密切关注资本市场动向、证监会对非公开发行融资政策的调整等，实施开展资本市场融资，公司将逐步恢复权益融资功能、借助资本市场实现跨越式发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年，公司在董事会的正确领导下，在公司全体员工的共同努力下，聚焦主营业务，对内细化管理，对外整合资源，形成发展合力。公司主营业务稳步推进，与公司合作的国有企业、行业龙头企业、优质民营企业及金融机构数量增多。
2019年公司全年实现营业收入203,978.24万元，与上年同期相比增加10,946.74万元,比上年同期增长5.67%；全年实现净利润 2,367.81 万元，较去年同期增加311.24万元，增加13.14%；
实现归属于上市公司股东的净利润1,938.92万元，比上年同期减少154.15万元，比上年同期减少7.36%。
2019年，公司进一步发展供应链管理业务，在原有基础上，不断深入拓展供应链管理业务。公司逐步完善业务风控制度、供应商评议制度。业务风控制度贯穿公司业务立项、前期尽职调查、审核、启动、运营及评估等全过程，不仅有利于公司业务的良性发展，更能把控风险，逐步推荐公司业务的规范化管理。供应商评议制度将对合作伙伴的定性化评价定量化，通过对拟合作伙伴各项指标的分析，得出供应商评分及评级，有利于公司筛选合格供应商、拓展优质客户。通过聚焦焦煤、焦炭等煤化工行业主力产品的供应链管理，纵向深入、横向拓展，在固化已有的业务及合作客户基础上，不断开拓新的业务及优质客户；同时积极探索石油焦、电解铜、柴油等新的领域，公司主营业务得到进一步夯实和拓展，公司的优势和凝聚力得到明显提升。为匹配不断扩大的业务规模，公司管理层进一步加强公司的经营治理水平，通过对公司自身业务特点，分别根据公司的前台、中台到后台的运行职能机制，科学、合理的制定出完整的公司内部控制制度以及相应的激励制度，保障公司健康、稳健、有活力的持续运行发展。2019年是公司聚焦主营业务、深耕供应链管理的关键一年。自2017年完成控股权变更以来，主营业务从煤炭、焦炭等业务品种起步，公司始终坚持做大煤化工大宗商品等主力产品，从初期仅提供大宗商品购销，逐步拓展到上下游货源精准匹配、物流协调、港口运力筹划和供应链管理咨询等综合性的供应链管理服务，发行人的大宗商品供应链管理业务在大宗商品品类的广度和提供供应链管理的深度上均不断延伸。公司顺利完成全年净利润指标，持续完善公司管理，不断扩大业务规模，在公司董事会、管理层及全体员工的努力下，公司将继续深入推进、持续完善企业管理，为公司后续发展打下坚实基础。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司大宗商品供应链管理的品种由传统的煤炭、焦炭，扩增到电煤、电解铜、柴油等品种，随着煤化工品种业务地位不断巩固以及其他业务品种的扩增，公司主营业务稳步增长。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,039,782,445.60 | 1,930,315,060.39 | 5.67 |
| 营业成本 | 1,994,334,269.90 | 1,901,387,500.37 | 4.89 |
| 销售费用 | 4,282,367.66 | 1,944,099.03 | 120.28 |
| 管理费用 | 17,097,843.25 | 15,676,351.39 | 9.07 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -1,349,012.19 | -3,822,785.27 | -64.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -125,147,277.52 | -98,254,462.91 | 27.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,862,533.10 | -68,590.72 | 2,615.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,822,044.92 | 980,000.00 | 9,983.88 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入203,819.74万元，同比增长5.67%；营业成本199,408.85万元，同比增长4.89%；
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 大宗商品供应链管理 | 2,038,197,419.66 | 1,994,088,468.02 | 2.16 | 5.59 | 4.89 | 增加0.65个百分点 |
| 其他 | 1,585,025.94 | 245,801.88 | 84.49 | 10,413.32 | 0.05 | |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 焦煤 | 1,159,691,348.21 | 1,129,861,266.11 | 2.57 | 674.92 | 697.12 | 减少2.71个百分点 |
| 电煤 | 9,662,059.98 | 9,433,455.35 | 2.37 | 100.00 | 100.00 | |
| 焦炭 | 611,415,090.55 | 597,956,968.15 | 2.20 | 220.06 | 227.67 | 减少2.27个百分点 |
| 石油焦 | 108,303,346.85 | 108,197,216.74 | 0.10 | 100.00 | 100.00 | |
| 电解铜 | 110,783,684.11 | 110,761,003.26 | 0.02 | 100.00 | 100.00 | |
| 柴油 | 38,341,889.96 | 37,878,558.41 | 1.21 | 100.00 | 100.00 | |
| 其他 | 1,585,025.94 | 245,801.88 | 84.49 | 10,413.32 | 0.05 | |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国内 | 2,038,782,445.60 | 1,994,334,269.90 | 2.23 | 5.67 | 4.89 | 增加0.73个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明2019年公司不断扩大业务品种，在原有的焦煤焦炭品种基础上，增加了电煤、石油焦等煤炭品种；并不断拓展新业务，增加了电解铜和柴油等业务类型。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例 | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比 | 本期金额较上年同期 | 情况 说 |
| (%) | 例(%) | 变动比例(%) | 明 | ||||
| 大宗商品供应链管理 | 大宗商品供应链管理 | 1,994,088,468.02 | 99.99 | 1,901,141,824.59 | 99.99 | 0.00 | |
| 房屋租赁 | 245,801.88 | 0.01 | 245,675.78 | 0.01 | 0.00 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 焦煤 | 焦煤 | 1,129,861,266.11 | 56.65 | 141,742,895.94 | 7.45 | 697.12 | |
| 电煤 | 电煤 | 9,433,455.35 | 0.47 | 100.00 | |||
| 焦炭 | 焦炭 | 597,956,968.15 | 29.98 | 182,488,181.36 | 9.60 | 227.67 | |
| 石油焦 | 石油焦 | 108,197,216.74 | 5.43 | 100.00 | |||
| 电解铜 | 电解铜 | 110,761,003.26 | 5.55 | 100.00 | |||
| 柴油 | 柴油 | 37,878,558.41 | 1.90 | 100.00 | |||
| 燃料油 | 燃料油 | 1,477,060,713.21 | 77.68 | -100.00 | |||
| 润滑油 | 润滑油 | 26,310,592.87 | 1.38 | -100.00 | |||
| 钢贸 | 钢贸 | 73,539,441.21 | 3.87 | -100.00 | |||
成本分析其他情况说明2019年较2018年的业务品种变化，新增电煤、石油焦、电解铜、柴油等业务，终止了盈利能力较低的燃料油、润滑油、钢贸业务，总成本比去年增加了4.89%。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额157,866.64万元，占年度销售总额77.39%；其中前五名客户销售额中关联方销售额102,078.97万元，占年度销售总额50.04 %。前五名供应商采购额120,749.84万元，占年度采购总额58.92%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额53,356.59万元，占年度采购总额26.03%。
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
| 科目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动比例 | 变动原因 |
| 销售费用 | 4,282,367.66 | 1,944,099.03 | 120.28% | 主要系本年业务团队的壮大，不断开拓业务所需的费用增加 |
| 管理费用 | 17,097,843.25 | 15,676,351.39 | 9.07% | |
| 财务费用 | -1,349,012.19 | -3,822,785.27 | -64.71% | 主要系本年新增银行贷款的利息支出 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 现金流量表项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动比例 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -125,147,277.52 | -98,254,462.91 | -27.73% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,862,533.10 | -68,590.72 | 2,615.43% | 主要系本年增加固定资产和财务软件 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,822,044.92 | 980,000.00 | 9,983.88% | 主要系本年增加银行贷款和少数股东投入的资本金 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 17,443,181.61 | 3.89 | 30,000,001.00 | 12.82 | -41.86 | 主要系业务回款收到的银行承兑汇票 |
| 应收账款 | 111,485,279.68 | 24.83 | 37,983,856.81 | 16.23 | 193.51 | 主要系应收焦炭和电煤款 |
| 预付款项 | 180,809,008.02 | 40.27 | 61,385,000.00 | 26.23 | 194.55 | 主要系预付的煤炭和电解铜业务款 |
| 其他应收款 | 3,403,030.85 | 0.76 | 491,885.38 | 0.21 | 591.83 | 主要系 |
| 业务保证金和合作意向金 | ||||||
| 存货 | 55,406,265.56 | 12.34 | / | 主要系发出的在途商品 | ||
| 其他流动资产 | 2,341,439.54 | 0.52 | 52,203.22 | 0.02 | 4,385.24 | 主要系发出商品的待抵进项税 |
| 固定资产 | 1,156,787.21 | 0.26 | 563,522.15 | 0.24 | 105.28 | 主要系新增业务匹配的设备 |
| 无形资产 | 1,077,416.61 | 0.24 | 67,295.61 | 0.03 | 1,501.02 | 主要系新增了财务软件 |
| 递延所得税资产 | 1,945,028.66 | 0.43 | 1,161,524.64 | 0.50 | 67.45 | 主要系计提的子公司亏损 |
| 短期借款 | 75,000,000.00 | 16.70 | / | 主要系新增的银行贷款 | ||
| 应付账款 | 69,417,276.75 | 15.46 | 15,835,199.99 | 6.77 | 338.37 | 主要系应付的煤炭款 |
| 预收账款 | 45,705,471.38 | 10.18 | 5,512,583.46 | 2.36 | 729.11 | 主要系收到的焦炭款 |
| 应交税费 | 3,957,832.71 | 0.88 | 6,632,565.15 | 2.83 | -40.33 | 业务开展正常的税费变化 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：人民币万元
| 公司名称 | 与母公司关系 | 主营业务 | 注册资本 | 持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海星庚供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 供应链业务 | 1,000.00 | 100.00 | 14,395.61 | 591.46 | 156.98 | -192.99 | -144.76 |
| 宁波星庚供应链 | 全资子公司 | 供应链业务 | 4,000.00 | 100.00 | 36,685.42 | 8,235.27 | 131,283.28 | 1,827.92 | 1,361.42 |
| 管理有限公司 | |||||||||
| 福州星庚供应链管理有限公司 | 全资孙公司 | 供应链业务 | 5,000.00 | 100.00 | 5,305.79 | 234.06 | 0.00 | 215.58 | 199.03 |
| 上海戎庚实业发展有限公司 | 全资孙公司 | 贸易业务 | 1,000.00 | 100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1.52 | 1.44 |
| 星庚（浙江自贸区）石油化工有限公司 | 全资孙公司 | 石化产品 | 1,000.00 | 100.00 | 1,053.78 | 1,015.96 | 3,834.19 | 21.28 | 15.96 |
| 宁波 | 控股 | 供应 | 5,000.00 | 60.00 | 13,715.06 | 6,130.92 | 67,481.49 | 1,499.80 | 1,124.85 |
| 星庚凯润供应链管理有限公司 | 孙公司 | 链业务 | |||||||
| 广东星鸿能石油化工有限公司 | 控股孙公司 | 石化产品 | 1,000.00 | 51.00 | 241.47 | 87.26 | 0.00 | -109.60 | -82.31 |
| 蒙矿星庚（天津）实业有限公司 | 控股孙公司 | 供应链业务 | 1,000.00 | 51.00 | 1,045.33 | 1,039.36 | 1,222.31 | 40.41 | 39.36 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2019 年是新中国成立 70 周年，也是全面建成小康社会的关键之年。这一年，中国经济发展面临的外部环境和内部条件更趋复杂，一些经济的和非经济的困难和挑战明显增多。全球经济形
势逆转，由上年的“同步复苏”转向“同步减速”，主要经济体货币政策由“加息” “缩表”转向了“降息” “扩表（QE）”，经贸摩擦此起彼伏，保护主义愈演愈烈，英国脱欧、地缘政治以及多地上演的民粹主义都为全球经济带来了更大的风险和挑战。2019 年中国经济运行呈现“两降两升一稳”特征。2020年受疫情影响，全球进入经济下行成较大概率，国内是首个从疫情中最先恢复的国家，中国经济政策也及时做出了积极的应对措施，在经济下行压力加大的背景下，基建投资再次被寄予厚望。基建投资托底经济稳增长将大有可为，本次基建投资主要聚焦，在民生领域、区域发展方面，行业方面，交通基础设施、能源、生态环保、民生服务、市政和产业园区等基建补短板领域，以及5G、城市轨道交通、人工智能、工业互联网等新型基建领域，将成为2020年的发力重点。从需求来看，对比国际水平，目前中国人均基础设施存量水平相当于发达国家的20%~30%，还有大量基础设施投资需求。
公司所处行业为黑色系能源大宗商品供应链管理行业。根据煤炭工业规划设计研究院撰写的《中国煤炭行业＂十三五”煤控中期评估及后期展望》，预计到2020年，中国煤炭行业总产能达45-47亿吨，产量37亿吨左右，产能利用率超过75%。产能过剩问题基本缓解，行业生产集中度大幅度提高。到2020年，全国煤矿数量或将缩减至5000处左右，大型煤矿产量占比将大幅上升至82%。产业链中的贸易中间商逐步被挤出，具有竞争力的企业将逐步向煤矿上游靠拢。大宗商品供应链管理具备较好的发展前景。根据煤炭工业发展“十三五”规划，我国仍处于工业化、城镇化加快发展的历史阶段，能源需求总量仍有增长空间。立足国内是我国能源战略的出发点，必须将国内供应作为保障能源安全的主渠道，牢牢掌握能源安全主动权。根据《煤炭工业发展“十三五”规划》，煤炭占我国化石能源资源的90%以上，是稳定、经济、自主保障程度最高的能源。煤炭在一次能源消费中的比重将逐步降低，但在相当长时期内，主体能源地位不会变化。必须从我国能源资源禀赋和发展阶段出发，将煤炭作为保障能源安全的基石，不能分散对煤炭的注意力。另一方面，在煤炭供应领域，结构性矛盾突出。煤矿发展水平不均衡，先进高效的大型现代化煤矿和技术装备落后、管理水平差的煤矿并存，煤炭产业集中度低。而下游行业多为煤炭消耗量较大的电力企业、炼钢企业等，煤炭需求量大、品质要求较高，与上游煤炭的生产来源分散、品质不一形成了结构性矛盾，中间的煤炭流通贸易企业存在较大的市场机会。在能源类大宗商品领域，公司除继续大力发展煤炭（含焦炭）贸易之外，公司通过积极的业务开拓，筹划在天然气、石油焦、航空煤油等能源类大宗商品贸易领域储备客户和订单。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司从自身实际出发，不断完善公司内部治理，不断优化团队，紧跟行业步伐，制定未来公司的发展战略：
一、聚焦主营业务、扩大业务规模。经过近两年经营管理层的不断努力，公司逐步走上了发展大宗商品供应链管理业务的正轨，目前业务规模不断扩大，抗风险能力不断增强。公司选择发展大宗商品供应链管理主业是战略性决策，对未来持续提升上市公司盈利能力和股东回报具有重要意义。2019年，公司退出了利润微薄的燃料油业务，大宗商品品类稳定在煤炭、焦炭等领域，通过不断巩固在煤化工等业务领域的市场、渠道和品牌优势，业务更趋稳健。公司将开展全面、深度的供应链管理服务，壮大业务规模，形成规模效益和行业影响力。
二、壮大资金实力，扩展业务规模，增强盈利能力。在大宗商品供应链管理产业中，资金实力成为制约煤炭供应链企业发展壮大的关键因素。由于上游的煤矿企业与下游的煤炭需求企业在账期、产能需求匹配等方面存在结构性差异，作为贸易供应链管理服务平台，资金实力越强的企业，在上下游议价权越高而且市场份额也更加容易获取。企业将通过不断加强流动资金投入，扩大生产规模，向规模要效益，从而不断扩展市场份额，增强盈利能力。
三、寻求与上游煤矿的战略合作，保障供应源头的稳固
行业领先者的成功经验预示：缺乏战略性的渠道和市场资源的纯贸易模式终将在激烈的市场竞争中被挤出，下游大型客户也越来越重视供应链管理企业所依靠的上游渠道的稳定性。因此，公司目前已经逐步建立了以煤炭、焦炭等煤化工产品为主力的主营业务结构，后续将寻求引入相关领域的战略资源，与上游煤矿（含煤炭采集、选煤、洗煤）等源头煤炭供应商的战略合作，通
过建立长期、稳固的战略合作关系，确保供应链管理产业链源头的稳固，不断扩大在大宗贸易供应链业务领域的规模和品牌优势。
四、践行社会责任、保障安全合规。公司治理符合监管规范运行，发展方向要符合国家产业政策，业务活动要严格做到绿色环保，员工福利与安全生产要保障到位。 公司将紧密围绕国家战略与产业政策，恪守核心价值，坚持规范经营、稳步发展、逐步壮大，有效发挥资本市场作用，不断增强抗风险的能力，为股东创造更多价值，为社会承担更多责任，为国家做更多贡献。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年，公司将以发展战略为指导，坚持大宗贸易供应链业务发展方向不动摇，规模与效益并重，抢抓机遇、创新发展，继续做大做强公司核心业务，加强公司经营管理，促进公司高质量发展：
1.持续优化现有产品结构、客户结构；坚持煤炭、焦炭等煤化工业务品种的主力和优势地位，同时积极拓展新的大宗商品品类，比如液化天然气、石油焦、航空煤油等；拓展新的上下游供应商和客户，特别是上游资源型供应商和客户，以战略合作的方式与优质客户建立并巩固紧密、长期、稳定的合作关系；
2.以业绩导向为核心，建立并不断完善公司的考核与激励制度”。为实现公司既定营业收入与净利润目标，拓展公司业务范围、探索公司业务模式，激发员工的工作积极性，倡导员工自我价值实现，实现员工与公司的双赢。
3.通过非公开发行和银行融资，强化融资能力建设，强化现金流管理，与业务高效匹配；同时通过非公开引入战略投资者，优化公司顶层股权结构，对接上游资源型核心供应商，建立更加强大的资金实力优势和大宗商品资源战略性优势；
4.强化数字化管理，通过ERP系统的建设优化，采取系统化措施提升业务毛利率、周转率，投资回报率、净资产收益率等核心指标，为业务开展提供决策依据。
以上经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并请理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.多因素冲击经济下行压力较大
在多种因素影响下，一季度中国经济将遭受重创，经济下行压力较大。但是保持中国经济稳步发展的基本要素没有改变，经济发展的韧性、弹力和空间依然存在，不会因为突发疫情而发生改变。
公司所处行业主要为煤炭、焦炭等大宗商品贸易业务，与国家宏观经济紧密相关。2020年上半年经济发展放缓，公司业务与整体经济环境趋同。公司经营业绩与下游行业的景气度高度相关，下游行业的需求会影响公司的业绩波动。公司会做好行业发展预判，根据经济环境及政策发展做好经营策略的调整，降低经营风险。
2.融资环境影响公司发展的风险
国家积极出台政策解决民营企业融资难题，出台系列政策主要倾向于国家鼓励的新兴行业以及各行业的头部企业，公司作为传统行业的供应链领域的新秀，在融资工具方面存在一定难度。融资环境的好坏对公司加快订单落地实施进度快慢有着重要影响。公司将积极推进产融结合，不断提升融资模式创新，运用多元化融资工具开拓融资渠道，为公司经营发展提供融资支持。
3.合作伙伴诚信风险
受疫情影响，公司部分客户由于受到宏观经济形势及政策调控的影响，其生产经营情况、偿债能力的不确定性可能增加，从而一定程度影响公司业务及回款情况。
公司将密切关注产业政策和金融环境，当前公司已制定贸易伙伴评分体系，逐步建立贸易伙伴库，选择优质核心企业进行合作，同时加强客户信用风险评价和监控，继续完善业务风险管控措施，对业务进行追踪、反馈、跟进式的全方位管理，防范风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0 | 4 | 0 | 19,389,151.32 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,930,602.12 | 0 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18,975,034.87 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 中庚集团 | 做出避免同业竞争承诺 | 2017年4月6日至长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 中庚集团/梁衍锋 | 做出减少和规范关联交易的承诺 | 2017年4月6日至长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 30 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | 10 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
中审众环作为公司2018年审计机构， 对公司生产经营和财务状况有清晰的认识，同时具有较高的专业水平。为进一步加强对公司财务的审计监督以及根据董事会审计委员会的意见及建议，公司拟续聘中审众环为公司 2019 年度财务审计机构，聘期一年。上述事项公司已于2019年4月19日召开第七届董事会第五次会议以及2019年6月24日召开的2018年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联交易类别 | 关联人 | 本年度预计金额（万元） | 占同类业务比例（%） | 本年年初至披露日与关联人累计已发生的交易金额（万元） | 上年实际发生金额 | 占同类业务比例（%） | 预计金额与实际发生金额差异较大的原因 |
| 向关联人购买及销售原材料 | 伟天化工及子公司陕西伟天腾达、伟中能源 | 75,000.00 | 29.67 | 59,351.51 | 15,175.63 | 7.98 | 不适用 |
| 向关联人销售商品 | 伟天化工及子公司伟中能源 | 135,000.00 | 50.69 | 103,387.52 | 14,965.32 | 7.76 | 不适用 |
| 向关联 销售建材 | 中庚汇建设发展有限公司 | 15,000.00 | 0 | 0 | 7,494.24 | 3.88 | 不适用 |
| 向关联方租赁办公场地 | 城开龙城置业 | 444 | / | 264.36 | 132.31 | / | 不适用 |
（1）经公司第七届董事会第五次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司日 常关联交易的议案》。公司将与中庚集团控制的子公司中庚汇发生大宗商品贸易业务的关联交易， 预计 2019年度产生不含税关联交易金额不超过 130,000 万元。详情参见公司于 2019 年 5月 10日、上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 编号为 2019-052 的临时公告。 （2）经公司第七届董事会第九次会议、2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于确认2019年度日常交易超额部分及调整2019年度部分日常关联交易的议案》。公司根据实际贸易业务发展需要，将与关联方伟天化工发生大宗商品贸易业务的关联交易金额调增80,000万元。详情参见公司于2019 年 11 月 20 日、上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 编号为 2019-054 的临时公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 |
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 82,500,000 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 82,500,000 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 82,500,000 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 35.53 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 无 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司积极履行社会责任，通过不断完善安全机制，落实职业健康保障措施，保障了职工的人身安全和健康；依法足额缴纳各项税费，促进公司、员工和社会之间的和谐发展。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司主要从事大宗商品贸易业务，公司及下属子公司不属于重点排污单位。经核查，报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 6,470 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 7,756 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 中庚地产实业集团有限公司 | 0 | 40,960,015 | 32.00 | 0 | 质押 | 40,960,015 | 境内非国有法人 |
| 上海杰宇资产管理有限公司 | 0 | 10,856,592 | 8.48 | 0 | 质押 | 10,850,000 | 境内非国有法人 |
| 王雪梅 | 0 | 3,524,600 | 2.75 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 王逆 | 0 | 2,077,855 | 1.62 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 周曼丽 | 1,828,000 | 1,828,000 | 1.43 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 沈芳 | 1,669,688 | 1,669,688 | 1.30 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 曹吓华 | 1,443,390 | 1,443,390 | 1.13 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 李居芹 | 1,435,600 | 1,435,600 | 1.12 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 李伟 | 1,302,900 | 1,302,900 | 1.02 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 周捷 | 1,279,000 | 1,279,000 | 1.00 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 中庚地产实业集团有限公司 | 40,960,015 | 人民币普通股 | 40,960,015 | |||||
| 上海杰宇资产管理有限公司 | 10,856,592 | 人民币普通股 | 10,856,592 | |||||
| 王雪梅 | 3,524,600 | 人民币普通股 | 3,524,600 | |||||
| 王逆 | 2,077,855 | 人民币普通股 | 2,077,855 | |||||
| 周曼丽 | 1,828,000 | 人民币普通股 | 1,828,000 | |||||
| 沈芳 | 1,669,688 | 人民币普通股 | 1,669,688 | |||||
| 曹吓华 | 1,443,390 | 人民币普通股 | 1,443,390 | |||||
| 李居芹 | 1,435,600 | 人民币普通股 | 1,435,600 | |||||
| 李伟 | 1,302,900 | 人民币普通股 | 1,302,900 | |||||
| 周捷 | 1,279,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东中庚集团与上述其他无限售流通股股东不存在关联关系。本公司不知上述其他无限售条件的股东之间有无关联关系，也不知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 中庚地产实业集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 梁衍锋 |
| 成立日期 | 1998年05月21日 |
| 主要经营业务 | 房地产开发，出售出租商品房及物业管理；针、纺织品，电子计算机及配件，通信设备，化工产品，汽车、摩托车零部件，建筑材料的批发；信息服务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 梁衍锋 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 中庚地产实业集团有限公司法定代表人 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 梁衍锋 | 董事长 | 男 | 55 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 是 |
| 包文 | 董事（离职） | 男 | 52 | 2018-12-20 | 2019-08-22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 是 |
| 李雪 | 董事（离职） | 男 | 53 | 2018-12-20 | 2019-07-05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 是 |
| 杜继国 | 现任董事 | 男 | 58 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 |
| 倪建达 | 现任董事 | 男 | 57 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 |
| 张继德 | 现任独立董事 | 男 | 51 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 |
| 俞辉 | 现任独立董事 | 男 | 44 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 |
| 刘春彦 | 现任独立董事 | 男 | 53 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 |
| 邢宝华 | 现任董事 | 男 | 56 | 2019-10-29 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.5 | 是 |
| 周敏 | 现任董事 | 男 | 59 | 2019-10-29 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.5 | 是 |
| 于战勇 | 现任监事 | 男 | 65 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 是 |
| 颜肃 | 现任监事 | 女 | 50 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 |
| 林维群 | 现任监事 | 男 | 51 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.63 | 否 |
| 石春兰 | 现任董事 | 女 | 58 | 2018-12-20 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 77.13 | 否 |
| 夏建丰 | 现任董事会秘书 | 男 | 43 | 2019-10-29 | 2021-12-19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.98 | 否 |
| 崔玉辉 | 副总经理（离职） | 男 | 56 | 2018-12-20 | 2019-07-05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48.01 | 否 |
| 田磊 | 副总经理兼董事会秘书（离职） | 男 | 43 | 2018-12-20 | 2019-10-18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.45 | 否 |
| 刘晓飞 | 董事会秘书（离职） | 男 | 56 | 2018-12-20 | 2019-03-01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28.51 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 284.71 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 梁衍锋 | 曾任职于福州住宅建筑工程公司，曾任福建省直房地产公司工程处经理，现任中庚地产实业集团有限公司法定代表人及执行董事兼总经理。 |
| 包文 | 先后任职于中国国际信托投资公司兴业海南公司副总经理、万达集团福州酒店公司总经理、万达三亚公司总经理、万达长白山国际旅游度假区酒店群总经理、万达电影（002739）副总裁、复华文商产业集团有限公司副总裁等职，现任中庚地产实业集团有限公司高级副总裁。 |
| 李雪 | 曾任南方证劵公司国债部经理，闽发证劵公司债券部经理，现任中庚地产实业集团有限公司董事长高级助理。 |
| 杜继国 | 曾任上海徐汇房地产经营有限公司总经理，上海城开集团副总经理，中国华源集团公司房地产部总经理，上海城开集团有限公司总裁，上海实业控股有限公司执行董事、副行政总裁。兼任上海城开（集团）有限公司总裁董事长，兼任上实城开董事局主席兼执行董事，上海（香港）实业集团有限公司执行董事。曾获上海市十大杰出青年（第七届），中国最具改革理念企业家等荣誉称号，曾当选上海市第十二届，十三届，十四届人大代表，曾任上海市青年联合会副主席，上海市青年企业家协会会长，上海市房地产业协会会长。现任中国房地产业协会副会长、钜派投资集团联席董事长兼执行董事长。 |
| 倪建达 | 现任大连伊维实业有限公司董事、沈阳佳信旅游用品有限公司董事、国运恒久（大连）供应链管理有限公司监事、中税诚（北京）科技有限公司顾问、两个税校兼职教授。曾任大连市进出口税收管理分局副局长和局长、大连市国税局货劳处处长、大连市注册税务师学会理事、中和华税务事务所顾问等。参加了全国推广应用的出口退税申报、审核系统软件的开发，参加了很多出口退税政策的制定，曾被国务院工作组通报嘉奖并被总局授于一等功。 |
| 张继德 | 现任北京工商大学商学院副教授，北京工商大学MBA中心执行主任。曾任中色股份、梅雁吉祥的独立董事。全国会计领军人才，中国十佳最受欢迎商学院名师。中央电视台CCTV证券资讯频道公告质询栏目财务分析专家，中国企业财务管理协会专家委员会副主任委员，中国会计学会专业委员会高级会员，中国总会计师协会兼职教授，金蝶国际软件集团签约专家，教育部战略委员会理事，《中国会计研究与教育》编委，中国资金管理智库（CMTTC）协同单位首席专家。 |
| 俞辉 | 现任威尔森数据有限公司副总裁、董事会秘书，天津国恒铁路股份有限公司（sz000594，neeq.400064）独立董事兼审计委员会委员，历任广州广百股份有限公司（sz.002187）首席资本运作官、中科金石资本管理公司总经理，广东松本绿色新材股份有限公司（neeq.430440）董事会秘书、副总经理，深圳中投汇金投资基金管理公司执行董事。广州科密集团副总经理兼董事会秘书。 |
| 刘春彦 | 现为同济大学法学院民商法专业硕士生导师、同济大学法学院院长助理、同济大学上海期货研究院院长助理。曾任航锦科技（000818）、科华生物（002022）、上海中期期货经纪有限公司、创元期货经纪有限公司、宜净环保（839080）、海悦股份（836917）等公司的独立董事，远闻（上海）律师事务所执业律师/高级顾问、上海律师协会金融工具委员会副主任、中国证券法学研究会理事、中国银行法学研究会理事、上海金融法研究会理事及期货及衍生品专业委员会委员、上海银行法律实务中心副主任。 |
| 邢宝华 | 男，1964年11月，博士，1997年10月至2001年8月，在大连卓信科贸公司担任总经理；2004年7月至2019年7月在北京首都开发股份有限公司担任总会计师；现任中庚地产实业集团有限公司副总裁。现任公司非独立董事。 |
| 周敏 | 男，1961年3月，本科，1982年至2005年就职于在建设银行福建分行；2005年至今从事房地产开发工作；现任中庚地产实业集团副总 |
| 裁。现任公司非独立董事。 | |
| 于战勇 | 曾任人民银行福建省分行人事处处长，人民银行福建省分行副行长，人民银行上海分行福州监管办合作金融监管处、建设银行监管处处长，曾任职于银监会福建监管局，现已退休。 |
| 颜肃 | 曾任职于建设银行福建省分行，现已退休。 |
| 林维群 | 曾任职于福州工商行政管理局台江分局，曾任职于福州市市容建设开发有限公司，曾任职于中庚地产实业集团有限公司总经理办公室，现就职于河南东方银星投资股份有限公司。 |
| 石春兰 | 曾经农行大连市分行甘井子支行副行长，旅顺支行行长，大连港集团投决会委员，副总经济师，大连港集团财务公司总经理,现任河南东方银星投资股份有限公司总经理兼财务总监、广东星鸿能石油化工有限公司董事长、国运恒久（大连）供应链管理有限公司董事长。 |
| 夏建丰 | 男，1977年7月，南开大学金融专业本科。2011年至2018年曾先后分别在海航集团有限公司旗下多家上市公司担任董事、副总裁、董事会秘书及财务总监等职务；2001年至2011年，就职于海航集团证券业务部和首创置业股份有限公司（02868.HK）资本管理中心。现任公司董事会秘书 |
| 崔玉辉 | 1987年9月-1992年5月，曾在清华大学土木系电视塔设计研究组工作；1992年5月-1995年5月，曾在山东齐鲁建设集团，负责国际招标项目投标、建设项目管理工作；1995年5月-2001年10月，曾任深圳金田实业(集团)股份有限公司上海公司常务副总经理；2001年10月-2013年12月，曾在上海复地（集团）股份有限公司担任集团合约成本部总经理；2014年7月-2016年7月，曾任经纬置地天津公司总经理；2016年8月-2018年，曾任北京亦庄投资控股有限公司天和城（天津）置业投资有限公司总工程师。 |
| 田磊 | 2001年至2004年曾任内蒙古昭信财经顾问有限公司投资银行部经理；2004年至2005年曾任恒泰证券有限公司投资银行部项目经理；2005年至2006年曾任内蒙古蒙正药业股份有限公司副总经理；2006年至2010 年曾任内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司证券部部长、任老牛基金会新闻发言人、秘书长助理；2010年至2013年曾任内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司董事、董事会秘书；2017年起任大连举扬科技股份有限公司董事、任上海吒呐信息科技有限公司执行董事；2017年11月至2018年11月任上海前隆信息科技有限公司副总裁；现任河南东方银星投资股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 |
| 刘晓飞 | 曾先后任职中国南方证券公司、君安证券公司(国泰君安证券)投资银行部董事营业部总经理、大成基金管理公司研究所副所长、深圳天地集团股份有限公司董事副总经理、旭飞投资股份有限公司董事总经理，安融资本管理有限公司董事总经理、久久益资产管理有限公司合伙人 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 梁衍锋 | 中庚地产实业集团有限公司 | 执行董事 | 1998-5 | |
| 邢宝华 | 中庚地产实业集团有限公司 | 副总裁 | 2019.8 | |
| 周敏 | 中庚地产实业集团有限公司 | 副总裁 | 2010.12 | |
| 李雪 | 中庚地产实业集团有限公司 | 副总裁 | 2018.7 | 2019.07 |
| 包文 | 中庚地产实业集团有限公司 | 副总裁 | 2018.8 | 2019.08 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 杜继国 | 大连伊维实业股份有限公司 | 董事 | 2018.3 | |
| 沈阳佳信户外用品制造有限公司 | 董事 | 2014.7 | ||
| 宁波佳信投资股份有限公司 | 董事 | 2013.1 | ||
| 倪建达 | 上海钜派投资集团有限公司 | 集团董事长兼首席执行官 | 2015.3 | |
| 张继德 | 河北滦平农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2016.6 | |
| 神雾环保技术股份有限公司 | 独立董事 | 2019.9 | ||
| 俞辉 | 天津国恒铁路控股股份有限公司 | 独立董事 | 2014.10 | |
| 威尔森（深圳）数据有限公司 | 执行董事/总经理 | 2018.12 | ||
| 刘春彦 | 创元期货股份有限公司 | 独立董事 | 2014.12 | |
| 上海中期期货股份有限公司 | 独立董事 | 2015.9 | ||
| 远闻（上海）律师事务所 | 兼职律师 | 2011.8 | ||
| 周敏 | 福州中鼎投资有限公司 | 监事 | 2014.3 | |
| 福建瑞闽投资有限公司 | 法人/执行董事/总经理 | 2015.12 | ||
| 福建长达投资有限公司 | 监事 | 2017.3 | ||
| 罗源礼昌房地产开发有限公司 | 监事 | 2017.7 | ||
| 闽清瑞丰房地产开发有限公司 | 董事 | 2015.5 |
| 福州蓝闽置业有限公司 | 董事 | 2019.9 | ||
| 福州蓝坤置业有限公司 | 董事 | 2019.6 | ||
| 苍南蓝光和骏置业有限公司 | 董事 | 2019.6 | ||
| 遂宁市华翔永成房地产开发有限公司 | 监事 | 2017.11 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 职工董事、职工监事无津贴；独立董事、董事、监事津贴由股东大会审议通过；高级管理人员报酬由董事会审议通过。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会通过的考核结果由董事会审核发放 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 233.64万元 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末全体董监高实际获得的报酬合计为284.71万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 包文 | 董事 | 离任 | 因个人原因辞去职务 |
| 李雪 | 董事 | 离任 | 因个人原因辞去职务 |
| 邢宝华 | 董事 | 选举 | 补选空缺董事 |
| 周敏 | 董事 | 选举 | 补选空缺董事 |
| 崔玉辉 | 副总经理 | 离任 | 因个人原因辞去职务 |
| 田磊 | 副总经理/董事会秘书 | 离任 | 因个人原因辞去职务 |
| 刘晓飞 | 董事会秘书 | 离任 | 因个人原因辞去职务 |
| 夏建丰 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任空缺董事会秘书职务 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 10 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 33 |
| 在职员工的数量合计 | 43 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 14 |
| 技术人员 | 0 |
| 财务人员 | 6 |
| 行政人员 | 9 |
| 管理人员 | 14 |
| 合计 | 43 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 3 |
| 研究生 | 4 |
| 本科生 | 27 |
| 专科生 | 6 |
| 高中/中专/初中 | 3 |
| 合计 | 43 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制订有绩效考核办法，以提高工作的效率与积极性，更好地了解、评估员工工作态度与 能力。通过绩效考核考察员工工作绩效，并作为员工奖惩、评先、调迁、薪酬、晋升、退职管理 的依据，同时作为员工培训与发展的参考。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司制订有年度培训计划，采用内部培训和外部培训相结合的方式开展员工培训。培训形式分为 普通员工培训、员工入职培训、公司常规培训、财务、法律、审计、证券事务等人员参加相关专 业培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关法律法规及通知的要求，不断完善公司治理，规范决策程序，提升公司规范运作水平，公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。 公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名， 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名。公司高级管理人员 2 名，包括总经理兼财务总监1名、董事会秘书1名。 报告期内，根据《公司法》《公司章程》等相关规定，公司于 2019年 10 月 29 日 召开的第七届董事会第九次会议和2019年11月20日召开的2019年第二次临时股东大会，审议并补选了2名非独立董事和董事会秘书。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年5月10日 | www.sse.com.cn | 2019年5月11日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年6月24日 | www.sse.com.cn | 2019年6月25日 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019年11月20日 | www.sse.com.cn | 2019年11月21日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
（1）2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2019年日常关联交易预计的议案》、《关于公司2019年对外担保预计的议案》、《关于公司变更名称及注册地址暨修订<公司章程>的议案》、《关于公司续聘会计师事务所的议案》及《关于第七届独立董事、董事及监事津贴的议案》等相关议案；
（2）2018年年度股东大会审议通过了《2018年年度报告（全文及摘要）》、《2018年度董事会工作报告》、《2018年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2018年度利润分配及公积金转增股本的议案》、《2018年度独立董事述职报告》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订公司<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订公司<董事会议事规则>的议案》、《关于修订公司<监事会议事规则>的议案》；
（3）2019年第二次临时股东大会审议通过了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《独立董事制度》、《对外投资管理制度》、《关于补选部分董事会非独立董事的议案》、《关于确认2019年度日常关联交易超额部分及调整2019年度部分日常关联交易预计的议案》。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 梁衍锋 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 倪建达 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杜继国 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 石春兰 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邢宝华 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 周敏 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张继德 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘春彦 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 俞辉 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 包文 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李雪 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 8 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
1、公司董事、监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职报告和自我评价；
2、公司严格落实绩效考核办法和激励机制，根据各分管工作的完成情况进行考评。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告于2020年3月28日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了2019年内部控制审计报告，具体详见公司内部控制审计报告于2020年3月28日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
福建东方银星投资股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了福建东方银星投资股份有限公司（以下简称“东方银星公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方银星公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东方银星公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 相关信息披露详见财务报表附注“五、24收入”及附注“七、59 营业收入和营业成本”。 东方银星公司的营业收入主要来自煤炭、焦炭、电解铜和柴油等商品的销售。2019年度，东方银星公司财务报表列示的营业收入为2,039,782,445.60元，全部为国内贸易销售产生的收入，同比增长5.67%。 由于营业收入是东方银星公司的关键业绩指标之一，我们将东方银星公司收入确认识别为关键审计事项。 | 1、了解与收入确认相关的内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的规定； 3、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、化验单及结算单，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策； 4、对资产负债表日前后记录的收入交易选取样本，核对发货单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； 5、询问东方银星公司销售人员并走访主要客户，了解双方的合同执行情况、终端销售情况等，是否存在货物虽存放于客户但产品仍由东方银星公司控制的情况； 6、向主要客户函证往来款项余额及本期销售额。 |
（二）关联方交易
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 相关信息披露详见财务报表附注“十一、关联方及关联交易”。 2019年度，东方银星公司向关联方徐州伟天化工有限公司及其下属子公司采购焦炭不含税金额593,515,129.76元，占本期营业成本 | 1、了解与关联方关系及其交易相关的内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性。例如东方银星公司对关联方关系及其交易的审议程序、审批流程，公告与披露等。 2、取得东方银星公司提供的关联方清单并实施以下程序： |
| 总额的29.76%；向关联方徐州伟天化工有限公司及其下属子公司销售精煤不含税金额1,033,875,241.79元，占本期营业收入总额的50.69%，对本期净利润影响较大。因此，我们将关联方交易识别为关键审计事项。 | （1）将东方银星公司提供的关联方清单与从其他公开渠道获取的信息进行核对； （2）复核重大的销售、购买和其他合同对手方，以识别是否存在未披露的关联方。 3、取得东方银星公司提供的本期关联方关系及其交易的内容和发生额并实施了以下程序： （1）与财务记录进行核对； （2）抽样检查关联方交易的内容与发生额； （3）抽样函证关联方交易的内容与发生额。 4、通过查询主要客户供应商的工商资料，询问东方银星公司相关人员，以确认是否存在未识别的关联方； 5、实地走访关联客户并访谈相关人员，了解关联交易的必要性。 6、取得当年度发生的所有关联交易最终的交易价格，采用可比非受控价格法，将关联交易的定价与同期市场价格进行对比分析，核实其是否存在异常波动，判断交易价格是否公允。 7、获取东方银星公司与关联方的购销合同，分析其与关联方的购销行为是否具有商业合理性，评价交易的商业实质，判断购销合同是否应当合并为一份合同。 |
四、其他信息
东方银星公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括东方银星公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东方银星公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东方银星公司、终止运营或别无其他现实的选择。
东方银星公司治理层（以下简称治理层）负责监督东方银星公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东方银星公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东方银星公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就东方银星公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林 东（项目合伙）
中国·武汉 中国注册会计师：林 祥
2020年3月25日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 福建东方银星投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 66,992,759.44 | 95,180,525.14 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 17,443,181.61 | 30,000,001.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 111,485,279.68 | 37,983,856.81 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 180,809,008.02 | 61,385,000.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 3,403,030.85 | 491,885.38 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 55,406,265.56 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 2,341,439.54 | 52,203.22 |
| 流动资产合计 | 437,880,964.70 | 225,093,471.55 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、19 | 6,918,680.81 | 7,164,482.69 |
| 固定资产 | 七、20 | 1,156,787.21 | 563,522.15 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 1,077,416.61 | 67,295.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 1,945,028.66 | 1,161,524.64 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 11,097,913.29 | 8,956,825.09 | |
| 资产总计 | 448,978,877.99 | 234,050,296.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 75,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 69,417,276.75 | 15,835,199.99 |
| 预收款项 | 七、36 | 45,705,471.38 | 5,512,583.46 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 1,285,755.38 | 1,174,617.75 |
| 应交税费 | 七、38 | 3,957,832.71 | 6,632,565.15 |
| 其他应付款 | 七、39 | 21,443,245.13 | 21,794,140.56 |
| 其中：应付利息 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 | |
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 216,809,581.35 | 50,949,106.91 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 216,809,581.35 | 50,949,106.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 141,445,337.87 | 141,445,337.87 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | -67,570,104.07 | -86,959,255.39 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 201,875,233.80 | 182,486,082.48 | |
| 少数股东权益 | 30,294,062.84 | 615,107.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 232,169,296.64 | 183,101,189.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 448,978,877.99 | 234,050,296.64 |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:福建东方银星投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 57,264.58 | 529,941.70 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 137,750,000.00 | 159,037,382.84 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 22,505.16 | 25,673.34 | |
| 流动资产合计 | 137,829,769.74 | 159,592,997.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,918,680.81 | 7,164,482.69 | |
| 固定资产 | 12,705.54 | 18,673.04 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 56,931,386.35 | 57,183,155.73 | |
| 资产总计 | 194,761,156.09 | 216,776,153.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 15,582,479.31 | 15,582,479.31 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 142,000.00 | 166,490.92 | |
| 应交税费 | 677,444.80 | 2,164,334.49 | |
| 其他应付款 | 20,857,908.73 | 42,678,890.79 | |
| 其中：应付利息 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 37,259,832.84 | 60,592,195.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 37,259,832.84 | 60,592,195.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 141,445,337.87 | 141,445,337.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -111,944,014.62 | -113,261,379.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 157,501,323.25 | 156,183,958.10 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 194,761,156.09 | 216,776,153.61 |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 2,039,782,445.60 | 1,930,315,060.39 | |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 2,039,782,445.60 | 1,930,315,060.39 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,015,514,872.69 | 1,916,595,357.48 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 1,994,334,269.90 | 1,901,387,500.37 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 1,149,404.07 | 1,410,191.96 |
| 销售费用 | 七、61 | 4,282,367.66 | 1,944,099.03 |
| 管理费用 | 七、62 | 17,097,843.25 | 15,676,351.39 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、、64 | -1,349,012.19 | -3,822,785.27 |
| 其中：利息费用 | 1,567,955.08 | ||
| 利息收入 | 2,948,981.32 | 3,843,173.46 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 4,163,060.26 | 1,802,265.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,341.80 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、69 | -109,009.04 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -474,928.81 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | 155.29 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,321,779.42 | 15,059,381.29 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 4,000,000.05 | 12,564,347.37 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 200,326.55 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,121,452.92 | 27,623,728.66 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 8,443,346.01 | 7,058,019.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,678,106.91 | 20,565,709.37 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以 | 23,678,106.91 | 20,565,709.37 | |
| “－”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,389,151.32 | 20,930,602.12 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,288,955.59 | -364,892.75 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 23,678,106.91 | 20,565,709.37 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,389,151.32 | 20,930,602.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 4,288,955.59 | -364,892.75 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0.16 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.15 | 0.16 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | 十七、4 | 245,801.88 | 245,675.78 |
| 税金及附加 | 56,579.98 | 361,409.06 | |
| 销售费用 | 1,460.00 | ||
| 管理费用 | 1,622,785.73 | 4,043,826.42 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 3,084.81 | -27,882.38 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -364,423.21 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,928,252.40 | -4,988,912.09 | |
| 加：营业外收入 | 4,000,000.00 | 12,564,347.37 | |
| 减：营业外支出 | 174,142.86 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,897,604.74 | 7,575,435.28 | |
| 减：所得税费用 | 580,239.59 | 1,997,964.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,317,365.15 | 5,577,470.98 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,317,365.15 | 5,577,470.98 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动 |
| 额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,317,365.15 | 5,577,470.98 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,290,147,527.96 | 2,183,818,853.13 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现 |
| 金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76（1） | 11,092,041.60 | 5,643,173.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,301,239,569.56 | 2,189,462,026.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,381,826,760.72 | 2,254,873,915.14 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,168,613.31 | 10,512,338.46 | |
| 支付的各项税费 | 19,772,992.03 | 15,109,143.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76（2） | 13,618,481.02 | 7,221,092.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,426,386,847.08 | 2,287,716,489.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -125,147,277.52 | -98,254,462.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 99,170,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,341.80 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,417.58 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 11,417.58 | 99,182,341.80 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,873,950.68 | 80,932.52 | |
| 投资支付的现金 | 99,170,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,873,950.68 | 99,250,932.52 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,862,533.10 | -68,590.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 25,390,000.00 | 980,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 25,390,000.00 | 980,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 228,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 253,390,000.00 | 980,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 153,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,567,955.08 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 154,567,955.08 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,822,044.92 | 980,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -28,187,765.70 | -97,343,053.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,180,525.14 | 192,523,578.77 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 66,992,759.44 | 95,180,525.14 |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,001,328.85 | 31,745.87 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,001,328.85 | 31,745.87 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 443,234.93 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 554,625.00 | 660,870.00 | |
| 支付的各项税费 | 2,151,950.47 | 2,874,639.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,767,430.50 | 86,280,415.29 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,474,005.97 | 90,259,159.61 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -472,677.12 | -90,227,413.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -472,677.12 | -90,227,413.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 529,941.70 | 90,757,355.44 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57,264.58 | 529,941.70 |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
合并所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -86,959,255.39 | 182,486,082.48 | 615,107.25 | 183,101,189.73 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -86,959,255.39 | 182,486,082.48 | 615,107.25 | 183,101,189.73 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,389,151.32 | 19,389,151.32 | 29,678,955.59 | 49,068,106.91 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,389,151.32 | 19,389,151.32 | 4,288,955.59 | 23,678,106.91 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,390,000.00 | 25,390,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,390,000.00 | 25,390,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -67,570,104.07 | 201,875,233.80 | 30,294,062.84 | 232,169,296.64 |
| 项目 | 2018年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -107,889,857.51 | 161,555,480.36 | 161,555,480.36 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -107,889,857.51 | 161,555,480.36 | 161,555,480.36 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,930,602.12 | 20,930,602.12 | 615,107.25 | 21,545,709.37 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,930,602.12 | 20,930,602.12 | -364,892.75 | 20,565,709.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 980,000.00 | 980,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 980,000.00 | 980,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -86,959,255.39 | 182,486,082.48 | 615,107.25 | 183,101,189.73 |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -113,261,379.77 | 156,183,958.10 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -113,261,379.77 | 156,183,958.10 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,317,365.15 | 1,317,365.15 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,317,365.15 | 1,317,365.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -111,944,014.62 | 157,501,323.25 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -118,838,850.75 | 150,606,487.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -118,838,850.75 | 150,606,487.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,577,470.98 | 5,577,470.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,577,470.98 | 5,577,470.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 141,445,337.87 | -113,261,379.77 | 156,183,958.10 |
法定代表人：梁衍锋 主管会计工作负责人：石春兰 会计机构负责人：卢海燕
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）公司概况
福建东方银星投资股份有限公司（以下简称“本公司”、“本集团”或“公司”） 是一家注册地位于福建省福州市长乐区文武砂镇壶江路2号中国东南大数据产业园1号研发楼306的股份有限公司，注册资本和实收资本为人民币12,800万元, 统一社会信用代码为91410000169997985C。公司总部办公地址：上海市闵行区闵虹路166号城开中心1号楼32层。公司证券简称为“东方银星”，证券代码为“600753”。
（二）历史沿革
1、公司于 1996 年 6 月 7 日经河南省人民政府豫股批字（1996）6 号文批准由河南冰熊制冷工业集团作为独家发起人募集设立，设立时公司名为"河南冰熊保鲜设备股份有限公司"，总股本 8,000 万股，经中国证监会批准于 1996 年 9 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。
2、根据公司1998 年 3 月 11日股东大会决议，本公司实施了送股和资本公积转增股本的方案，总股本由设立时的8,000万股增加到12,800万股。2007 年 10 月 9 日，公司名称经批准由“河南冰熊保鲜设备股份有限公司”变更为“河南东方银星投资股份有限公司”。
3、根据公司2019年5月10日临时股东大会决议，公司名称由“河南东方银星投资股份有限公司”变更为“福建东方银星投资股份有限公司”，公司注册地址由“河南省商丘市睢阳区神火大道 99 号悦华大酒店 25 层”变更为“福建省福州市长乐区文武砂镇壶江路2号中国东南大数据产业园1号研发楼306”。
（三）公司的业务性质和主要经营活动
1、主要经营范围
（1）本公司主要经营范围：经营房地产项目投资；实业投资；化工产业（不含危险化学品）、建筑材料、装饰材料、塑钢门窗、五金、机电产品（不含汽车）、金属材料（不含稀有金属）的销售。（以上范围凡需要审批的，未获审批前不得经营）
（2）附属子公司主要经营范围：供应链管理；普通货物存储服务；焦炭、矿产品、钢材、有色金属、建筑材料、化工原料及产品（除危险化学品）、塑料原料及制品、电子及电器产品、机械设备及配件、燃料油（除轻质燃料油）的批发、零售；煤炭（无储存）的批发。
2、本集团主要经营活动：主要从事煤炭、焦炭、电解铜、柴油的贸易，所属行业为批发业。
（四）母公司以及最终实际控制人名称
本公司的母公司为中庚地产实业集团有限公司、最终实际控制人为梁衍锋。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 持股比例 |
| 宁波星庚供应链管理有限公司 | 100% |
| 上海星庚供应链管理有限公司 | 100% |
| 福州星庚供应链管理有限公司 | 100% |
| 上海戎庚实业发展有限公司 | 100% |
| 星庚（浙江自贸区）石油化工有限公司 | 100% |
| 宁波星庚凯润供应链管理有限公司 | 60% |
| 广东星鸿能石油化工有限公司 | 51% |
| 蒙矿星庚（天津）实业有限公司 | 51% |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
无
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
14“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行，属于“低风险组合” |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 低风险组合 | 本组合为应收取的关联方款项 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、9“金融工具”及附注五、10“金融资产减值”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 低风险组合 | 本组合为日常经营活动中应收取的关联方款项、各类押金、代垫款、质保金、员工借款、备用金等应收款项。 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、5、“合并财务报表编制的方法”
（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 25-30 | 3% | 3.88%-3.23% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10-14 | 3% | 9.70%-6.93% |
| 运输设备 | 平均年限法 | 8-12 | 3% | 12.13%-8.08% |
| 电子设备 | 平均年限法 | 6-14 | 3% | 16.17%-6.93% |
| 其他设备 | 平均年限法 | 6-14 | 3% | 16.17%-6.93% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
√适用 □不适用
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
34. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值 计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予 后立 即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应 调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待 期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2) 修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除 此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允 价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身 权益 工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
(1)永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通 过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融 负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实 际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融 工具 发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
(2) 永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失 以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
36. 收入
√适用 □不适用
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、利息收入。
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本集团对于焦炭、煤、电解铜、柴油等商品的销售是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的。根据销售合同约定，通常以焦炭、原煤、电解铜、柴油等商品运抵客户的现场并经客户进行数量、质量验收后签署商品验收单作为销售收入的确认时点。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产和处置组”相关描述。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 执行新金融工具准则 | 经本公司第七届董事会第六次 | 本集团追溯应用新金融工具准 |
| 会议于2019年4月29日决议通过 | 则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。 | |
| 因执行财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号） | 本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 95,180,525.14 | 95,180,525.14 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 30,000,001.00 | 30,000,001.00 | |
| 应收账款 | 37,983,856.81 | 37,983,856.81 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 61,385,000.00 | 61,385,000.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 491,885.38 | 491,885.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 52,203.22 | 52,203.22 | |
| 流动资产合计 | 225,093,471.55 | 225,093,471.55 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 7,164,482.69 | 7,164,482.69 | |
| 固定资产 | 563,522.15 | 563,522.15 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 67,295.61 | 67,295.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,161,524.64 | 1,161,524.64 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 8,956,825.09 | 8,956,825.09 | |
| 资产总计 | 234,050,296.64 | 234,050,296.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 15,835,199.99 | 15,835,199.99 | |
| 预收款项 | 5,512,583.46 | 5,512,583.46 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,174,617.75 | 1,174,617.75 | |
| 应交税费 | 6,632,565.15 | 6,632,565.15 | |
| 其他应付款 | 21,794,140.56 | 21,794,140.56 | |
| 其中：应付利息 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 50,949,106.91 | 50,949,106.91 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 50,949,106.91 | 50,949,106.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 141,445,337.87 | 141,445,337.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -86,959,255.39 | -86,959,255.39 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 182,486,082.48 | 182,486,082.48 | |
| 少数股东权益 | 615,107.25 | 615,107.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 183,101,189.73 | 183,101,189.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 234,050,296.64 | 234,050,296.64 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 529,941.70 | 529,941.70 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 159,037,382.84 | 159,037,382.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 25,673.34 | 25,673.34 | |
| 流动资产合计 | 159,592,997.88 | 159,592,997.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 7,164,482.69 | 7,164,482.69 | |
| 固定资产 | 18,673.04 | 18,673.04 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 57,183,155.73 | 57,183,155.73 | |
| 资产总计 | 216,776,153.61 | 216,776,153.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 15,582,479.31 | 15,582,479.31 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 166,490.92 | 166,490.92 | |
| 应交税费 | 2,164,334.49 | 2,164,334.49 | |
| 其他应付款 | 42,678,890.79 | 42,678,890.79 | |
| 其中：应付利息 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 60,592,195.51 | 60,592,195.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 60,592,195.51 | 60,592,195.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 141,445,337.87 | 141,445,337.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -113,261,379.77 | -113,261,379.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 156,183,958.10 | 156,183,958.10 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 216,776,153.61 | 216,776,153.61 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 2019年4月1日前适用税率为16%，2019年4月1日以后调整为13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按实际缴纳的流转税的25%计缴。 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本集团中福州星庚供应链管理有限公司、蒙矿星庚(天津)实业有限公司、星庚（浙江自贸区）石油化工游戏那公司为小型微利企业，根据财务部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 66,992,759.44 | 95,179,078.68 |
| 其他货币资金 | 1,446.46 | |
| 合计 | 66,992,759.44 | 95,180,525.14 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 17,443,181.61 | 30,000,000.00 |
| 商业承兑票据 | 1.00 | |
| 合计 | 17,443,181.61 | 30,000,001.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 29,963,691.20 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 29,963,691.20 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 111,704,559.12 |
| 1年以内小计 | 111,704,559.12 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 81,866.86 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 111,786,425.98 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 81,866.86 | 0.07 | 81,866.86 | 100.00 | 81,866.86 | 0.21 | 81,866.86 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 111,704,559.12 | 99.93 | 219,279.44 | 0.20 | 111,485,279.68 | 38,089,831.59 | 99.79 | 105,974.78 | 0.28 | 37,983,856.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 21,927,943.69 | 19.62 | 219,279.44 | 1.00 | 21,708,664.25 | 5,298,739.11 | 13.88 | 105,974.78 | 2.00 | 5,192,764.33 |
| 低风险组合 | 89,776,615.43 | 80.31 | 89,776,615.43 | 32,791,092.48 | 85.91 | 32,791,092.48 | ||||
| 合计 | 111,786,425.98 | / | 301,146.30 | / | 111,485,279.68 | 38,171,698.45 | / | 187,841.64 | / | 37,983,856.81 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 21,927,943.69 | 219,279.44 | 1.00 |
| 低风险组合 | 89,776,615.43 | ||
| 合计 | 111,704,559.12 | 219,279.44 | 0.20 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 187,841.64 | 219,279.44 | 105,974.78 | 301,146.30 | ||
| 合计 | 187,841.64 | 219,279.44 | 105,974.78 | 301,146.30 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 象屿（张家港）有限公司 | 105,974.78 | 全额收到应收款项，转回计提的坏账准备 |
| 合计 | 105,974.78 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 占应收账款期末余额的比例（%） | 计提的坏账准备期末余额 |
| 徐州伟天化工有限公司 | 74,990,009.32 | 67.08 | |
| 宁夏伟中能源科技有限公司 | 14,786,606.11 | 13.23 | |
| 邹平县宏利热电有限公司 | 8,695,652.36 | 7.78 | 86,956.52 |
| 滨州绿通热电有限公司 | 6,768,659.73 | 6.05 | 67,686.60 |
| 邹平县宏旭热电有限公司 | 5,932,200.91 | 5.31 | 59,322.01 |
| 合 计 | 111,173,128.43 | 99.45 | 213,965.13 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 179,499,008.02 | 99.28 | 61,385,000.00 | 100.00 |
| 1至2年 | 1,310,000.00 | 0.72 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 180,809,008.02 | 100.00 | 61,385,000.00 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本集团预付无锡兴安邦石油化工设备有限公司货款1,280,000.00元，由于本期经营商品种类调整而未要求供应商发货，预付的采购款作为预付款项列报。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 占预付账款期末余额的比例（%） |
| 徐州伟天化工有限公司 | 81,737,556.62 | 45.21 |
| 广州联华实业有限公司 | 49,150,000.00 | 27.18 |
| 乐平市陕晋新能源有限公司 | 16,459,608.19 | 9.10 |
| 宁波蔚海能源有限公司 | 16,005,500.00 | 8.85 |
| 徐州德义堂工贸有限公司 | 5,215,000.00 | 2.88 |
| 合计 | 168,567,664.81 | 93.22 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,403,030.85 | 491,885.38 |
| 合计 | 3,403,030.85 | 491,885.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,393,030.85 |
| 1年以内小计 | 3,393,030.85 |
| 1至2年 | 10,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 9,882,760.98 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 13,285,791.83 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 3,393,030.85 | 226,421.00 |
| 员工借款及备用金 | 10,000.00 | |
| 往来款及其他 | 9,882,760.98 | 10,352,760.98 |
| 合计 | 13,285,791.83 | 10,579,181.98 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,535.62 | 10,082,760.98 | 10,087,296.60 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | 12.00 | 12.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -4,523.62 | 228.00 | -4,295.62 | |
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 200,240.00 | 200,240.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 9,882,760.98 | 9,882,760.98 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 10,087,296.60 | -4,295.62 | 200,240.00 | 9,882,760.98 | ||
| 合计 | 10,087,296.60 | -4,295.62 | 200,240.00 | 9,882,760.98 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 200,240.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 泰和翔（大连）供应链管理有限公司 | 往来款 | 1,650,000.00 | 1年以内 | 12.42 | |
| 福建青拓镍业有限公司 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 7.53 |
| 河南省郑州市中级法院 | 往来款 | 1,524,134.00 | 5年以上 | 11.47 | 1,524,134.00 |
| 配件款 | 往来款 | 1,489,575.10 | 5年以上 | 11.21 | 1,489,575.10 |
| 常州阳湖自动控制器厂 | 往来款 | 1,037,075.93 | 5年以上 | 7.81 | 1,037,075.93 |
| 合计 | / | 6,700,785.03 | / | 50.44 | 4,050,785.03 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 17,590,265.56 | 17,590,265.56 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 发出商品 | 37,816,000.00 | 37,816,000.00 | ||||
| 合计 | 55,406,265.56 | 55,406,265.56 | ||||
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 2,341,439.54 | 35,856.64 |
| 预缴企业所得税 | 16,346.58 | |
| 合计 | 2,341,439.54 | 52,203.22 |
其他说明待抵扣的进项税主要系库存商品产生。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,601,833.99 | 7,601,833.99 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,601,833.99 | 7,601,833.99 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 437,351.30 | 437,351.30 | ||
| 2.本期增加金额 | 245,801.88 | 245,801.88 | ||
| （1）计提或摊销 | 245,801.88 | 245,801.88 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 683,153.18 | 683,153.18 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,918,680.81 | 6,918,680.81 | ||
| 2.期初账面价值 | 7,164,482.69 | 7,164,482.69 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 重庆东方港湾约克风情街4-4 | 605,744.00 | 权证办理中 |
| 重庆东方港湾约克风情街4-10 | 1,729,386.00 | 权证办理中 |
| 重庆东方港湾约克风情街4-17 | 563,525.00 | 权证办理中 |
| 重庆东方港湾约克风情街4-24 | 1,364,518.00 | 权证办理中 |
| 天仙湖·莱茵半岛一期4号楼1-2 | 2,060,110.99 | 权证办理中 |
| 天仙湖·莱茵半岛一期4号楼1-3 | 1,278,550.00 | 权证办理中 |
其他说明
√适用 □不适用
本公司管理层认为本公司有权合法、有效地占有并使用或处置上述房地产，上述事项不会对本公司2019年12月31日的整体财务状况构成任何重大不利影响。
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,156,787.21 | 563,522.15 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,156,787.21 | 563,522.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 512,229.23 | 144,880.09 | 657,109.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 793,241.15 | 793,241.15 | |||
| （1）购置 | 793,241.15 | 793,241.15 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 43,968.54 | 43,968.54 | |||
| （1）处置或报废 | 43,968.54 | 43,968.54 | |||
| 4.期末余额 | 512,229.23 | 894,152.70 | 1,406,381.93 | ||
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 66,248.32 | 27,338.85 | 93,587.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 49,686.24 | 111,854.45 | 161,540.69 | ||
| （1）计提 | 49,686.24 | 111,854.45 | 161,540.69 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,533.14 | 5,533.14 | |||
| （1）处置或报废 | 5,533.14 | 5,533.14 | |||
| 4.期末余额 | 115,934.56 | 133,660.16 | 249,594.72 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 396,294.67 | 760,492.54 | 1,156,787.21 | ||
| 2.期初账面价值 | 445,980.91 | 117,541.24 | 563,522.15 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 75,471.70 | 75,471.70 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,080,709.53 | 1,080,709.53 | |||
| (1)购置 | 1,080,709.53 | 1,080,709.53 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,156,181.23 | 1,156,181.23 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,176.09 | 8,176.09 | |||
| 2.本期增加金额 | 70,588.53 | 70,588.53 | |||
| （1）计提 | 70,588.53 | 70,588.53 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 78,764.62 | 78,764.62 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,077,416.61 | 1,077,416.61 | |||
| 2.期初账面价值 | 67,295.61 | 67,295.61 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 110,505.60 | 27,626.41 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 7,560,835.17 | 1,890,208.80 | 4,535,592.93 | 1,133,898.23 |
| 信用减值准备 | 219,279.44 | 54,819.86 | ||
| 合计 | 7,780,114.61 | 1,945,028.66 | 4,646,098.53 | 1,161,524.64 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,964,627.84 | 10,164,627.84 |
| 可抵扣亏损 | 38,697.31 | 45,771.89 |
| 合计 | 10,003,325.15 | 10,210,399.73 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 30,570.87 | 45,771.89 | |
| 2024年 | 8,126.44 | ||
| 合计 | 38,697.31 | 45,771.89 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 75,000,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 75,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
本公司所属子公司-宁波星庚供应链管理有限公司向浙商银行股份有限公司宁波分行借款7500万元，由控股股东中庚地产实业集团有限公司提供保证，关联企业福建中庚置业有限公司提供抵押担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料采购款 | 69,417,276.75 | 15,835,199.99 |
| 合计 | 69,417,276.75 | 15835199.99 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 1,538,935.56 | 未结算 |
| 单位2 | 1,020,688.15 | 未结算 |
| 单位3 | 919,460.96 | 未结算 |
| 单位4 | 827,189.83 | 未结算 |
| 单位5 | 653,430.00 | 未结算 |
| 合计 | 4,959,704.50 | / |
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收购货款 | 45,705,471.38 | 5,512,583.46 |
| 合计 | 45,705,471.38 | 5512583.46 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,041,242.94 | 10,351,125.42 | 10,127,439.48 | 1,264,928.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 133,374.81 | 704,601.52 | 817,149.83 | 20,826.50 |
| 三、辞退福利 | 224,024.00 | 224,024.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,174,617.75 | 11,279,750.94 | 11,168,613.31 | 1,285,755.38 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 961,099.13 | 9,365,384.75 | 9,081,872.80 | 1,244,611.08 |
| 二、职工福利费 | 249,121.59 | 249,121.59 | ||
| 三、社会保险费 | 63,665.25 | 433,850.64 | 483,773.09 | 13,742.80 |
| 其中：医疗保险费 | 56,299.30 | 385,874.91 | 429,940.91 | 12,233.30 |
| 工伤保险费 | 2,345.90 | 7,819.62 | 9,851.82 | 313.70 |
| 生育保险费 | 5,020.05 | 40,156.11 | 43,980.36 | 1,195.80 |
| 四、住房公积金 | 16,478.56 | 302,768.44 | 312,672.00 | 6,575.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,041,242.94 | 10,351,125.42 | 10,127,439.48 | 1,264,928.88 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 130,124.94 | 684,505.32 | 794,457.36 | 20,172.90 |
| 2、失业保险费 | 3,249.87 | 20,096.20 | 22,692.47 | 653.60 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 133,374.81 | 704,601.52 | 817,149.83 | 20,826.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,157,427.38 | 1,077,173.31 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,305,299.58 | 4,931,769.71 |
| 个人所得税 | 122,733.37 | 309,493.04 |
| 城市维护建设税 | 75,965.43 | 72,808.89 |
| 教育费附加 | 58,036.30 | 53,977.41 |
| 房产税 | 159,847.07 | 105,644.45 |
| 印花税 | 76,679.72 | 36,859.46 |
| 防洪税 | 1,843.86 | 44,838.88 |
| 合计 | 3,957,832.71 | 6,632,565.15 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 14,420,514.22 | 14,771,409.65 |
| 合计 | 21,443,245.13 | 21794140.56 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 7,022,730.91 | 7,022,730.91 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代扣款 | 38,588.40 | 3,565.60 |
| 员工往来 | 898.00 | 20,703.16 |
| 资金往来款及其他 | 14,381,027.82 | 14,747,140.89 |
| 合计 | 14,420,514.22 | 14,771,409.65 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 3,493,418.60 | 暂未结算 |
| 单位2 | 1,775,000.00 | 暂未结算 |
| 单位3 | 1,700,460.76 | 暂未结算 |
| 单位4 | 1,376,827.20 | 暂未结算 |
| 单位5 | 942,923.26 | 暂未结算 |
| 合计 | 9,288,629.82 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 |
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 67,792,119.36 | 67,792,119.36 | ||
| 其他资本公积 | 73,653,218.51 | 73,653,218.51 | ||
| 合计 | 141,445,337.87 | 141,445,337.87 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
□适用 √不适用
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -86,959,255.39 | -107,889,857.51 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -86,959,255.39 | -107,889,857.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 19,389,151.32 | 20,930,602.12 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -67,570,104.07 | -86,959,255.39 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,038,197,419.65 | 1,994,088,468.02 | 1,930,299,984.03 | 1,901,141,824.59 |
| 其他业务 | 1,585,025.95 | 245,801.88 | 15,076.36 | 245,675.78 |
| 合计 | 2,039,782,445.60 | 1,994,334,269.90 | 1,930,315,060.39 | 1,901,387,500.37 |
其他说明：
无
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 303,241.24 | |
| 城市维护建设税 | 471,816.29 | 387,482.13 |
| 教育费附加 | 342,229.48 | 281,300.96 |
| 资源税 |
| 房产税 | 54,202.62 | 55,811.42 |
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | 720.00 | |
| 印花税 | 279,311.82 | 336,797.33 |
| 防洪税 | 1,843.86 | 44,838.88 |
| 合计 | 1,149,404.07 | 1,410,191.96 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,839,385.24 | 1,861,437.26 |
| 业务招待费 | 68,039.55 | 2,946 |
| 折旧与摊销 | 79,518.27 | |
| 交通差旅费 | 239,043.32 | 63,268.56 |
| 行政办公费 | 45,611.47 | 2,636.79 |
| 其他 | 10,769.81 | 13,810.42 |
| 合计 | 4,282,367.66 | 1,944,099.03 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,460,329.11 | 8,751,353.95 |
| 房屋租赁费 | 3,071,260.52 | 1,880,778.24 |
| 交通差旅费 | 1,014,843.87 | 965,182.15 |
| 行政办公费 | 823,137.42 | 231,076.41 |
| 业务招待费 | 804,810.46 | 484,578.11 |
| 服务费 | 1,368,890.97 | 2,177,458.88 |
| 中介费 | 1,344,780.18 | 993,773.57 |
| 折旧费及摊销 | 152,412.95 | 76,801.83 |
| 汽车费用 | 52,717.58 | 62,358.56 |
| 劳务费 | 25,399.91 | |
| 装修费 | 4,660.19 | 3,443.40 |
| 其他费用 | 24,146.38 | |
| 合计 | 17,097,843.25 | 15,676,351.39 |
其他说明：
无
63、 研发费用
□适用 √不适用
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,567,955.08 | |
| 减：利息收入 | -2,948,981.32 | -3,843,173.46 |
| 加：银行手续费 | 32,014.05 | 20,388.19 |
| 合计 | -1,349,012.19 | -3,822,785.27 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 4,140,000.00 | 1,800,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 23,060.26 | 2,265.39 |
| 合计 | 4,163,060.26 | 1,802,265.39 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的 |
| 股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 12,341.80 | |
| 合计 | 12,341.80 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,295.62 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款减值损失 | -113,304.66 | |
| 合计 | -109,009.04 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -474,928.81 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 |
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -474,928.81 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 155.29 | |
| 合计 | 155.29 |
其他说明：
无
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 核销应付款项 | 12,554,347.37 | ||
| 其他 | 0.05 | 10,000.00 | 0.05 |
| 合计 | 4,000,000.05 | 12,564,347.37 | 4000000.05 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年第九批商贸流通发展专项资金补助（甬保财企[2018]21号） | 1,800,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年第八批商贸流通发展专项资金补助（甬保财企[2019]23号） | 4,020,000.00 | 与收益相关 | |
| 上市奖励 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 关于加快大数据产业发展三条措施（榕政综〔2017〕1889号） | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 梅陇镇项目化扶持款 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 8,140,000.00 | 1,800,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 27,173.11 | 27,173.11 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 27,173.11 | 27,173.11 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 173,153.44 | 173,153.44 | |
| 合计 | 200,326.55 | 200,326.55 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,226,850.03 | 8,219,543.93 |
| 递延所得税费用 | -783,504.02 | -1,161,524.64 |
| 合计 | 8,443,346.01 | 7,058,019.29 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 32,121,452.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,030,363.23 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -464,423.91 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 215,923.78 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 663,251.56 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,800.26 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,031.61 |
| 所得税费用 | 8,443,402.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,948,981.32 | 3,843,173.46 |
| 政府补助 | 8,120,000.00 | 1,800,000.00 |
| 其他 | 23,060.28 | |
| 合计 | 11,092,041.60 | 5,643,173.46 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 7,843,013.72 | 6,632,764.47 |
| 资金往来款等 | 5,775,467.30 | 588,327.63 |
| 合计 | 13,618,481.02 | 7,221,092.10 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 23,678,106.91 | 20,565,709.37 |
| 加：资产减值准备 | 109,009.04 | 474,928.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 407,342.57 | 315,113.57 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 70,588.53 | 7,547.16 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 27,017.82 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,567,955.08 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,341.80 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -783,504.02 | -1,161,524.64 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -55,406,265.56 | 16,703,351.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -185,569,269.95 | -128,276,043.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 90,751,742.06 | -6,871,202.76 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -125,147,277.52 | -98,254,462.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 66,992,759.44 | 95,180,525.14 |
| 减：现金的期初余额 | 95,180,525.14 | 192,523,578.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -28,187,765.70 | -97,343,053.63 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 66,992,759.44 | 95,180,525.14 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 66,992,759.44 | 95,179,078.68 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,446.46 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 66,992,759.44 | 95,180,525.14 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政拨款 | 4,000,000.00 | 营业外收入 | 4,000,000.00 |
| 财政拨款 | 4,140,000.00 | 其他收益 | 4,140,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 蒙矿星庚（天津）实业有限公司 | 2019.3.27 | 10,393,639.67 | 393,639.67 |
| 星庚(浙江自贸区)石油化工有限公司 | 2019.1.16 | 10,159,605.11 | 159,605.11 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波星庚供应链管理有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 上海星庚供应链管理有限公司 | 上海 | 上海 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 福州星庚供应链管理有限公司 | 福州 | 福州 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 上海戎庚实业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
| 广东星鸿能石油化工有限公司 | 广州 | 广州 | 商品销售 | 51.00 | 设立 | |
| 宁波星庚凯润供应链管理有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商品销售 | 60.00 | 设立 | |
| 蒙矿星庚(天津)实业有限公司 | 天津 | 天津 | 商品销售 | 51.00 | 设立 | |
| 星庚(浙江自贸区)石油化工有限公司 | 舟山 | 舟山 | 商品销售 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东星鸿能石油化工有限公司 | 49% | -403,327.32 | 677,483.44 | |
| 宁波星庚凯润供应链管理有限公司 | 40% | 4,499,399.47 | 24,523,695.96 | |
| 蒙矿星庚(天津)实业有限公司 | 49% | 192,883.44 | 5,092,883.44 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东星鸿能石油化工有限公司 | 1,877,080.23 | 537,598.25 | 2,414,678.48 | 1,542,059.21 | 1,542,059.21 | 1,555,417.89 | 264,754.60 | 1,820,172.49 | 614,436.25 | 614,436.25 | ||
| 宁波星庚凯润 | 137,139,807.84 | 10,802.30 | 137,150,610.14 | 75,841,370.23 | 75,841,370.23 | 280,371.62 | 280,371.62 | 219,630.39 | 219,630.39 | |||
| 供应链管理公司 | ||||||||||||
| 蒙矿星庚（天津）实业有限公司 | 10,441,016.64 | 12,318.88 | 10,453,335.52 | 59,695.85 | 59,695.85 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东星鸿能石油化工有限公司 | -823,116.97 | -199,917.24 | -794,263.76 | -1,997,869.37 | ||||
| 宁波星庚 | 674,814,856.92 | 11,248,498.68 | -49,699,743.98 | 1,719,475.79 | 60,741.23 | 280,371.62 | ||
| 凯润供应链管理有限公司 | ||||||||
| 蒙矿星庚(天津)实业有限公司 | 12,223,095.50 | 393,639.67 | -6,262,711.16 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
2、 信用风险
2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、3和附注七、5的披露。
3、 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中庚地产实 | 福州 | 房地产开发 | 200,000.00 | 32.00 | 32.00 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是梁衍锋其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
业集团有限公司其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 徐州伟天化工有限公司 | 其他 |
| 徐州腾达焦化有限公司 | 其他 |
| 宁夏伟中能源科技有限公司 | 其他 |
| 陕西伟天腾达科技有限公司 | 其他 |
| 国运恒久（大连）供应链管理有限公司 | 其他 |
| 广东鸿能石油化工有限公司 | 参股股东 |
| 宁波中凯润贸易有限公司 | 参股股东 |
| 内蒙古矿业资产管理有限责任公司 | 参股股东 |
| 中庚汇建设发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海城开集团龙城置业有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 福建省中庚物业管理有限公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 福建省中庚物业管理有限公司上海分公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁夏伟中能源科技有限公司 | 焦炭 | 55,821,135.94 |
| 陕西伟天腾达科技有限公司 | 焦炭 | 4,128,056.68 | |
| 徐州伟天化工有限公司 | 焦炭 | 533,565,937.14 | 151,756,259.69 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 徐州伟天化工有限公司 | 焦煤 | 1,020,789,749.65 | 119,808,654.52 |
| 徐州腾达焦化有限公司 | 焦煤 | 29,844,501.15 | |
| 中庚汇建设发展有限公司 | 钢材 | 74,942,379.87 | |
| 宁夏伟中能源科技有限公司 | 焦煤 | 13,085,492.14 | 224,595,535.54 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海城开集团龙城置业有限公司 | 办公房产 | 2,643,629.24 | 1,323,118.33 |
| 福建省中庚物业管理有限公司 | 物业管理费 | 412,014.71 | 288,286.69 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中庚地产实业集团有限公司 | 85,200,000.00 | 2019.6.17 | 2020.6.17 | 否 |
| 福建中庚置业有限公司 | 108,349,500.00 | 2019.6.26 | 2020.6.26 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 284.71 | 383.65 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
| 关联方 | 关联方内容 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 中庚汇建设发展有限公司 | 资金占用费 | 2,602,347.89 | 241,245.39 |
| 国运恒久（大连）供应链管理有限公司 | 采购金蝶软件 | 435,818.02 | |
| 上海城开集团龙城置业有限公司中庚聚龙酒店 | 住宿餐饮费用 | 179,153.57 | |
| 福建中庚置业有限公司福州中庚聚龙酒店 | 住宿餐饮费用 | 17,111.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 徐州伟天化工有限公司 | 13,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 中庚汇建设发展有限公司 | 32,791,092.48 | |||
| 应收账款 | 徐州伟天化工有限公司 | 74,990,009.32 | |||
| 应收账款 | 宁夏伟中能源科技有限公司 | 14,786,606.11 | |||
| 预付款项 | 徐州伟天化工有限公司 | 81,737,556.62 | 60,000,000.00 | ||
| 其他应收款 | 国运恒久（大连）供应链管理有限公司 | 260,000.00 | |||
| 其他应收款 | 福建省中庚物业管理有限公司 | 63,340.80 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 徐州伟天化工有限公司 | 194,862.40 | |
| 应付账款 | 宁夏伟中能源科技有限公司 | 2,498,451.42 | |
| 预收款项 | 中庚汇建设发展有限公司 | 232,329.24 | |
| 预收款项 | 徐州伟天化工有限公司 | 5,270,386.52 | |
| 其他应付款 | 福州中庚置业有限公司福州中庚聚龙酒店 | 1,120.00 | |
| 其他应付款 | 上海城开集团龙城置业有限公司中庚聚龙酒店 | 13,351.99 | |
| 其他应付款 | 上海城开集团龙城置业有限公司 | 431,117.01 | |
| 其他应付款 | 福建省中庚物业管理有限公司 | 66,699.84 | 66,699.84 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司于2020年2月18日以通讯表决的会议方式召开了第七届董事会第十次会议，审议通过《关于公司非公开发行股票方案的议案》，公司拟采用向特定对象非公开发行的方式，在中国证监会核准的有效期内择机发行股票。发行股票的种类和面值：本次非公开发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。发行方式和发行时间：本次非公开发行采用向特定对象非公开发行的方式，公司将在中国证监会核准的有效期内择机发行。
发行对象及认购方式：本次非公开发行股票的发行对象为控股股东中庚地产实业集团有限公司（以下简称“中庚集团”）、何珠兴和林聪等3名投资者，发行对象拟以现金方式认购本次发行的股份。依据公司与各发行对象签署的《附条件生效的股份认购协议》，各发行对象认购情况如下：
| 序号 | 发行对象 | 认购股份数量（股） | 认购金额（万元） |
| 1 | 中庚集团 | 不低于9,090,910 | 不低于10,000.00 |
| 2 | 何珠兴 | 21,036,362 | 23,140.00 |
| 3 | 林聪 | 8,272,728 | 9,100.00 |
| 合计 | 38,400,000 | 42,240.00 |
定价基准日、发行价格与定价原则：本次非公开发行股票的定价基准日为董事会决议公告日。本次非公开发行股票的价格为11.00元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）的80%。
发行数量：本次非公开发行股票的数量不超过38,400,000股（含本数），不超过本次发行前公司总股本128,000,000股的30%，符合中国证监会《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》（2020年2月修订）的相关规定。公司最终发行股份数量以中国证监会关于本次发行的核准文件为准。
限售期：控股股东中庚集团认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日起36个月内不得转让，其他投资者认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日起18个月内不得转让。
滚存未分配利润的安排：本次发行完成后，为兼顾新老股东的利益，本次发行前滚存的未分配利润将由本次发行完成后的新老股东按照发行后的股份比例共享。
募集资金金额和用途：本次非公开发行股票募集资金不超过42,240.00万元，募集资金总额扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金。
本次发行前，控股股东中庚集团合计持有公司40,960,015股，占公司股份总数的比例为32%。根据公司本次非公开发行股票方案等文件，本次发行完成后，中庚集团持有的公司股份将增加9,090,910股，占公司已发行总股份的比例为30.08%，仍为公司控股股东。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
本公司第一大股东中庚地产实业集团有限公司持有本公司40,960,015股，截止报告批准报出日，中庚地产实业集团有限公司累计质押股份数为40,960,015股， 占其持有公司股份总数的100%，占公司总股本的32%。
本公司第二大股东上海杰宇资产管理有限公司持有本公司10,856,592股，截止报告批准报出日，上海杰宇资产管理有限公司累计质押股份数10,850,000 股，占持有本公司股份总数的99.94%，占公司总股本的8.48%。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 81,866.86 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 81,866.86 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 81,866.86 | 100.00 | 81,866.86 | 100.00 | 81,866.86 | 100.00 | 81,866.86 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 合计 | 81,866.86 | / | 81,866.86 | / | 81,866.86 | / | 81,866.86 | / | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 西继迅达（许昌)电梯有限公司 | 71,090.00 | 71,090.00 | 100.00 |
| 上海创新给水设备制造有限公司驻重庆办 | 4,165.00 | 4,165.00 | 100.00 |
| 事处 | |||
| 四川柯美特建材有限公司 | 3,540.13 | 3,540.13 | 100.00 |
| 重庆科力线缆有限公司 | 2,891.73 | 2,891.73 | 100.00 |
| 广东安居宝数码科技股份有限公司 | 180.00 | 180.00 | 100.00 |
| 合计 | 81,866.86 | 81,866.86 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 137,750,000.00 | 159,037,382.84 |
| 合计 | 137,750,000.00 | 159,037,382.84 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,900,000.00 |
| 1年以内小计 | 2,900,000.00 |
| 1至2年 | 134,850,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 9,882,760.98 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 147,632,760.98 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 159,027,382.84 | |
| 押金、保证金 | 10,000.00 | |
| 员工借款、备用金 | 10,000.00 | |
| 往来款及其他 | 147,622,760.98 | 10,082,760.98 |
| 合计 | 147,632,760.98 | 169,120,143.82 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 10,082,760.98 | 10,082,760.98 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 9,882,760.98 | 9,882,760.98 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 10,082,760.98 | 200,000.00 | 9,882,760.98 | |||
| 合计 | 10,082,760.98 | 200,000.00 | 9,882,760.98 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 200,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海星庚供应链管理有限公司 | 往来款 | 137,740,000.00 | 1年以内：290万元；1-2年：13,484万元 | 93.30 | |
| 河南省郑州市中级法院 | 往来款 | 1,524,134.00 | 5年以上 | 1.03 | 1,524,134.00 |
| 配件款 | 往来款 | 1,489,575.10 | 5年以上 | 1.01 | 1,489,575.10 |
| 常州阳湖自动控制器厂 | 往来款 | 1,037,075.93 | 5年以上 | 0.70 | 1,037,075.93 |
| 上海金世纪冶金公司 | 往来款 | 987,104.29 | 5年以上 | 0.67 | 987,104.29 |
| 合计 | / | 142,777,889.32 | / | 96.71 | 5,037,889.32 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海星庚供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 宁波星庚供应链管理有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 245,801.88 | 245,675.78 | ||
| 合计 | 245,801.88 | 245675.78 | ||
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -27,068.87 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,140,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 | 2,784,367.63 |
| 占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -150,042.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -2,221,494.24 | |
| 少数股东权益影响额 | -84,730.19 | |
| 合计 | 8,441,032.25 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.09 | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.70 | 0.09 | 0.09 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表 |
| 备查文件目录 | 载有中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原件 |
董事长：梁衍锋董事会批准报送日期：2020年3月28日
修订信息
□适用 √不适用