公司代码：600758 公司简称：红阳能源
辽宁红阳能源投资股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵光、主管会计工作负责人张群及会计机构负责人（会计主管人员）李月声明：保证半年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7
第五节 重要事项 ...... 10
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 19
第七节 优先股相关情况 ...... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 22
第九节 公司债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 23
第十一节 备查文件目录 ...... 119
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、红阳能源 | 指 | 辽宁红阳能源投资股份有限公司 |
| 沈煤集团、控股股东 | 指 | 沈阳煤业（集团）有限责任公司 |
| 灯塔热电 | 指 | 灯塔市红阳热电有限公司 |
| 沈阳焦煤、沈焦股份 | 指 | 沈阳焦煤股份有限公司 |
| 中国信达 | 指 | 中国信达资产管理股份有限公司 |
| 锦天投资 | 指 | 西藏山南锦天投资合伙企业（有限合伙） |
| 锦瑞投资 | 指 | 西藏山南锦瑞投资合伙企业（有限合伙） |
| 锦强投资 | 指 | 西藏山南锦强投资合伙企业（有限合伙） |
| 红阳热电 | 指 | 辽宁沈煤红阳热电有限公司 |
| 中信锦绣 | 指 | 中信锦绣资本管理有限责任公司，锦天投资、锦瑞投资与锦强投资的普通合伙人，负责上述三家企业的运营管理 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 辽宁红阳能源投资股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 红阳能源 |
| 公司的外文名称 | LIAONING HONGYANG ENERGY RESOURCE INVEST CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | HYNY |
| 公司的法定代表人 | 赵光 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 韩健 | 王莉 |
| 联系地址 | 辽宁省沈阳市沈河区青年大街1-1号1座29层 | 辽宁省沈阳市沈河区青年大街1-1号1座29层 |
| 电话 | 024-86131586 | 024-86131586 |
| 电子信箱 | hongyang600758@126.com | hongyang600758@126.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 辽宁省沈阳市沈河区青年大街1-1号1座29层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 110000 |
| 公司办公地址 | 辽宁省沈阳市沈河区青年大街1-1号1座29层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 110000 |
| 电子信箱 | hongyang600758@126.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 红阳能源 | 600758 | 金帝建设 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 3,292,973,279.04 | 3,695,004,478.83 | -10.88 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 131,330,512.72 | 48,155,840.38 | 172.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 58,640,590.06 | 936,189.94 | 6,163.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,900,345.76 | 49,184,661.70 | -278.71 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,601,799,861.57 | 5,439,382,378.21 | 2.99 |
| 总资产 | 15,004,270,103.98 | 15,288,728,201.57 | -1.86 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.04 | 150 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.10 | 0.04 | 150 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0444 | 0.0007 | 6,242.86 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.38 | 0.88 | 增加1.5个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.06 | 0.02 | 增加1.04个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、归属上市公司股东净利润本期比上期增加172.72%。主要原因是产能指标处置收入增加。 2、经营活动产生的现金流量净额本期比同期减少278.71%。主要原因是下游客户需求量减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金相应减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 91,163,885.34 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,798,709.21 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 4,168.88 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 100,000 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 416,745.29 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 436,388.16 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 少数股东权益影响额 | |
| 所得税影响额 | -24,229,974.22 |
| 合计 | 72,689,922.66 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要业务是煤炭、电力的生产和销售，城市供暖及提供工业蒸汽等。公司下辖6个煤矿，即林盛煤矿、红阳二矿、红阳三矿、西马煤矿、蒙西煤矿、蒲河煤矿，煤炭产品核定生产能力达到980万吨/年。各矿煤种以冶金煤为主，主要销售给大型钢铁企业。同时还有部分动力煤，销售给电厂。
公司下辖2个热电联产的电厂，即辽宁沈煤红阳热电有限公司和灯塔市红阳热电有限公司，电力总装机容量为708MW，其中包括2×330MW燃煤发电机组，4×12MW煤矸石发电机组。电力产品主要销售给国家电网公司。公司拥有与煤矿配套的铁路运输系统，共有准轨铁路136公里，内燃机车13台，年运输设计能力1000万吨以上，主要从事矿区煤炭和原材料的运输，与主要客户生产基地相连通。
报告期内，随着国家供给侧结构性改革去产能的深入推进，煤炭行业供需总体平衡、效益相对稳定、运行质量持续向好。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、区位优势。公司主力矿井位于辽宁省沈阳市周边地区，同时配备自用的铁路专用线。煤炭产品种类以炼焦煤为主，是辽宁省及周边钢铁企业运距最短的大型煤炭供应商。地域优势极大的降低了公司运输成本。公司
下属热电企业分别是辽阳市是最大的热电联产企业和灯塔市是唯一的热电联产企业，具有典型的区位优势特征，当地没有竞争对手。
2、产品优势。公司主要煤炭品种有主焦煤、气煤、肥煤、瘦煤、贫瘦煤、贫煤、无烟煤、三分之一焦煤和褐煤。苏家屯矿区主产的优质肥煤和焦煤具有高发热量、高化学活性、低硫、低灰等特点，是良好的化工及冶金用煤。灯塔矿区主产的焦煤、贫瘦煤和无烟煤，具有灰分和硫分低、粘结性高的特点，是市场稀缺的炼焦配煤和高炉喷吹煤。
3、人才优势。公司高管团队具有资深背景和丰富的管理经验，具有业务创新、技术创新的能力，在生产经营过程中，实施精细化管理，对煤矿、电厂的管理能够高效地整合内部资源，提高组织效能。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，煤炭行业供需总体平衡、效益相对稳定，公司保持了安全生产和总体经济运行的稳定。
报告期内，公司实现发电量13.14亿度、上网电量11.55亿度，城市供暖收费面积为2,562万平方米，总体完成商品煤产量281.22万吨、销量279.69万吨，营业总收入32.93亿元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,292,973,279.04 | 3,695,004,478.83 | -10.88 |
| 营业成本 | 2,718,715,518.24 | 3,101,321,001.21 | -12.34 |
| 销售费用 | 48,333,798.50 | 70,742,827.99 | -31.68 |
| 管理费用 | 192,200,205.54 | 223,350,308.81 | -13.95 |
| 财务费用 | 166,672,649.83 | 164,495,919.67 | 1.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,900,345.76 | 49,184,661.70 | -278.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 124,414,313.53 | -371,089,551.90 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -271,731,720.40 | -46,738,728.14 | 不适用 |
销售费用变动原因说明:主要是销量下降，导致运费、装卸费相应下降。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期受下游客户需求量减少，导致销量商品、提供劳务收到的现金同比减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、报告期内，营业外收入较上期增加8,424万元，主要是公司产能指标处置收入大幅增加所致。
2、报告期内对联营企业和合营企业的投资收益同比增加1,782万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目 名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,788,080,688.23 | 11.92 | 1,986,320,610.21 | 12.99 | -9.98 | |
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | 0.07 | 执行新金融工具准则 | |||
| 应收票据及应收账款 | 2,588,738,409.28 | 17.25 | 2,427,650,182.13 | 15.88 | 6.64 | |
| 其中：应收票据 | 1,044,959,921.07 | 6.96 | 1,317,442,626.62 | 8.62 | -20.68 | 主要是营业收入减少。 |
| 应收账款 | 1,543,778,488.21 | 10.29 | 1,110,207,555.51 | 7.26 | 39.05 | 主要原因是跨月结算 |
| 预付款项 | 713,701,545.02 | 4.76 | 400,777,328.46 | 2.62 | 78.08 | 主要是预付煤款及材料款未结算 |
| 其他应收款 | 112,316,732.21 | 0.75 | 155,504,015.20 | 1.02 | -27.77 | |
| 其中：应收利息 | 0 | 0.00 | 206,150.00 | 0.00 | -100.00 | |
| 其他应收款 | 112,316,732.21 | 0.75 | 155,297,865.20 | 1.02 | -27.68 | 主要是收回矿山治理保证金 |
| 存货 | 274,143,734.92 | 1.83 | 314,556,522.81 | 2.06 | -12.85 | 主要是销售前期库存煤影响 |
| 其他流动资产 | 153,799,417.09 | 1.03 | 349,551,760.70 | 2.29 | -56.00 | 主要是委托贷款到期收回 |
| 可供出售金融资产 | 0 | 0.00 | 10,300,000.00 | 0.07 | -100.00 | 执行新金融工具准则 |
| 长期股权投资 | 520,124,172.76 | 3.47 | 502,357,478.45 | 3.29 | 3.54 | |
| 其他非流动金融资产 | 300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 执行新金融工具准则 | |
| 固定资产 | 6,608,259,061.34 | 44.04 | 6,890,989,810.75 | 45.07 | -4.10 | |
| 在建工程 | 95,029,355.85 | 0.63 | 72,305,772.31 | 0.47 | 31.43 | |
| 其中：在建工程 | 91,145,398.88 | 0.61 | 68,355,080.45 | 0.45 | 33.34 | 主要是矿井设备升级改造影响 |
| 工程物资 | 3,883,956.97 | 0.03 | 3,950,691.86 | 0.03 | -1.69 | |
| 无形资产 | 1,776,910,867.02 | 11.84 | 1,819,300,745.41 | 11.90 | -2.33 | |
| 商誉 | 2,318,751.09 | 0.02 | 2,318,751.09 | 0.02 | 0.00 | |
| 长期待摊费用 | 178,237,579.03 | 1.19 | 180,657,917.35 | 1.18 | -1.34 | |
| 递延所得税资产 | 182,309,790.14 | 1.22 | 176,137,306.70 | 1.15 | 3.50 | |
| 短期借款 | 5,543,400,000.00 | 36.95 | 5,441,300,000.00 | 35.59 | 1.88 | |
| 应付票据及应付账款 | 1,743,761,484.10 | 11.62 | 1,829,988,864.79 | 11.97 | -4.71 | |
| 其中：应付票据 | 670,158,002.21 | 4.47 | 624,584,789.07 | 4.09 | 7.30 | |
| 应付账款 | 1,073,603,481.89 | 7.16 | 1,205,404,075.72 | 7.88 | -10.93 | 主要是支付跨期结算煤款及材料款 |
| 预收款项 | 79,584,348.31 | 0.53 | 564,169,367.59 | 3.69 | -85.89 | 公司预收的采暖费及贸易业务预收煤款在本期结转收入 |
| 应付职工薪酬 | 295,509,668.51 | 1.97 | 264,272,456.42 | 1.73 | 11.82 | |
| 应交税费 | 63,460,147.88 | 0.42 | 45,761,575.28 | 0.30 | 38.68 | 主要是应交企业所得税及增值税增加 |
| 其他应付款 | 155,638,343.80 | 1.04 | 152,067,918.74 | 0.99 | 2.35 | |
| 其中：应付利息 | 8,122,726.95 | 0.05 | 10,794,672.81 | 0.07 | -24.75 | |
| 应付股利 | 31,456.06 | 0.00 | 28,204.80 | 0.00 | 11.53 | |
| 其他应付款 | 147,484,160.79 | 0.98 | 141,245,041.13 | 0.92 | 4.42 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 270,000,000.00 | 1.80 | 270,000,000.00 | 1.77 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 21,894,818.92 | 0.15 | 22,594,818.94 | 0.15 | -3.10 | |
| 长期借款 | 990,000,000.00 | 6.60 | 1,020,000,000.00 | 6.67 | -2.94 | |
| 长期应付款 | 10,379,000.00 | 0.07 | 10,379,000.00 | 0.07 | 0.00 | |
| 预计负债 | 55,612,130.87 | 0.37 | 54,118,320.34 | 0.35 | 2.76 | |
| 递延收益 | 147,519,694.45 | 0.98 | 149,024,050.49 | 0.97 | -1.01 | |
| 递延所得税负债 | 23,680,970.68 | 0.16 | 23,410,624.56 | 0.15 | 1.15 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
本公司不存在主要资产被查封、抵押的情况。截至本报告期末，本公司受限资产余额为10.33亿元。受限资产主要为银行承兑汇票保证金及为获得银行借款提供质押的应收票据、应收账款等。受限资产信息详见附注七、78所有权或使用权受到限制的资产。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 子公司名称 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 持股比例（%） |
| 灯塔市红阳热电有限公司 | 24,000 | 55,610 | 26,514 | -406 | 100 |
| 沈阳焦煤股份有限公司 | 235,000 | 1,404,627 | 322,374 | 12,603 | 100.00 |
| 辽宁红阳资本投资有限公司 | 3,000 | 2,219 | 2,214 | -48 | 97.11 |
| 辽宁红阳燃气开发有限公司 | 1,200 | 984 | 418 | -65 | 66.67 |
| 联营企业名称 | |||||
| 辽宁辽能配售电有限责任公司 | 30,000 | 12,021 | 11,996 | 19 | 20 |
| 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 5,000 | 1,419 | 944 | -148 | 43.75 |
| 辽宁辽能风力发电有限公司 | 80,000 | 189,694 | 136,274 | 6,138 | 30 |
| 辽宁红阳清洁能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 260 | 255 | 253 | -4 | 12 |
| 沈阳红阳国氢股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,050 | 1,045 | 1,040 | -6 | 52.38 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
一是安全生产风险。随着所属矿井服务年限的增长和开采深度的不断加大，各类灾害越来越重，煤矿灾害治理的难度不断加大；同时，热电设备、线路的长期运行，也给安全生产带来了诸多隐患，安全管理难度和安全生产风险与日俱增。
对策：全面排查治理煤矿重大灾害和隐患，狠抓各项安全防范责任和措施落实，突出安全重点管理，坚持技术、管理、装备、培训“四并重”原则，深入研究符合矿井实际的防冲、防突和瓦斯治理措施，全面抓好重大灾害防治，确保公司安全形势稳定。
二是价格波动的风险。受宏观经济增速、市场供需变化等因素影响，公司主要产品煤炭价格存在波动风险，对公司业绩影响较大。
对策：公司将以需求为导向，积极通过调整产品结构、提升 产品质量、发展直供用户、创新营销模式等措施抵御市场风险
三是行业政策风险。作为煤炭生产企业，企业安全生产及环保等方面行业监管要求较高，政府 部门出台相关产业政策对公司的发展将产生较大影响。 对策：公司将加 强对国家产业政策的研判，坚持以提升供给质量为核心，及时调整生产计划与销售策略，确保产 能最大限度的释放。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月29日 | http://www.sse.com.cn/ | 2019年5月30日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 沈煤集团 | 1除在本承诺函生效前所拥有的资产和经营的业务以外，沈煤集团及其控制的企业将来不会直接或间接经营任何与红阳能源及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与红阳能源及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、本次重大资产重组中，沈煤集团下属清水二井、蒲河煤矿、鸡西盛隆相关资产尚未注入上市公司，对于沈煤集团下属本次尚未注入的资产，沈煤集团将在本次重大资产重组完成后托管给红阳能源（或红阳能源子公司），并在本次重大资产重组完成后五年内转让给无关联第三方或注入红阳能源。3、沈煤集团(包括沈煤集团控制的企业)违反以上任何一项承诺的，将补偿红阳能源因此遭受的一切直接和间接的损失。 | 重大重组完成后五年内 | 是 | |||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 沈煤集团 | 1、本次交易完成后，本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司（以下统称“本公司及本公司其他关联企业”）将尽量避免或减少与红阳能源及其子公司之间发生关联交易。如发生不可避免且必要的关联交易，本公司及本公司其他关联企业将按照公平、公允、等价有偿等原则与红阳能源及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害红阳能源及其子公司利益的行为。2、本公司不利用股东地位及影响谋求红阳能源及其子公司在业务合作等方面给予本公司及本公司其他关联企业优于市场第三方的权利或达成交易的优先权利。3、就本公司及本公司关联企业与红阳能源及其子公司之间将来可能发生的关联交易，将督促红阳能源履行合法决策程序，按照相关法律、法规、规范性文件、上海证券交易所相关规则和红阳能源章程的相关要求，履行关联交易审批决策程序、信息披露义务等相关事宜，防止通过 | 否 |
| 关联交易损害红阳能源、红阳能源子公司及红阳能源其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 沈煤集团 | 1、后续沈阳焦煤就该等土地、房产等办理权属证书的相关费用，由沈煤集团承担。2、对于沈阳焦煤因该等土地、房产等未能及时取得相关权属证书可能导致的行政处罚等相关责任，全部由沈煤集团承担。3、沈煤集团将全力配合和协助沈阳焦煤就上述土地、房产等办理权属证书上，确保在2016年12月31日前完善相关手续。4、如沈阳焦煤因规范资产的其他瑕疵而额外支出费用或被要求承担行政处罚等相关责任，全部由沈煤集团承担。 | 2016年12月31日 | 是 | 否 | 相关房屋均为厂区内自建房，缺少相关规划审批手续，因此短时间内难以取得政府审批。 | 沈煤集团会积极组织专人协调政府相关部门抓紧办理相应土地及房产权属证书办理工作，并保证上述存在瑕疵土地、房产不会对公司生产经营造成任何影响。 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 沈煤集团 | 保持上市公司资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。 | 否 | ||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 沈煤集团 | 1、关于沈阳焦煤下属煤矿办理矿产资源评审备案的费用承担。截至本承诺函出具之日，沈阳焦煤下属林盛煤矿、蒙西一井未取得国土资源部的矿产资源储量评审备案证明，红阳二矿、红阳三矿、西马煤矿报国土资源部资源储量备案时间较早。为此，沈阳焦煤对下属5个煤矿截至2014年9月30日的资源储量重新向国土资源部履行备案手续，就该等事宜，本公司承诺如下：本公司将承担沈阳焦煤本次向国土资源部办理矿产资源储量评审备案的相关费用。2、关于沈阳焦煤部分煤矿完善环保手续。截至本承诺函出具之日，沈阳焦煤下属红阳二矿、西马煤矿未办理环境影响评价手续，红阳二矿、红阳三矿、林盛煤矿、西马煤矿尚未办理环保竣工验收，就该等事宜，本公司承诺如下：自本次重大资产重组完成之日起五年内取得红阳二矿、西马煤矿的环评批复；完成沈阳焦煤下属煤矿的环保竣工验收，并承担由此而产生相应的费用。期间如沈阳焦煤因未取得环保竣工验收而遭受任何损失，本公司将给予沈阳焦煤相应的补偿。 | 否 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年5月29日召开了2018年年度股东大会，会议审议并通过了《关于续聘2019年度财务审计机构及内控机构的议案》，公司决定续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司2019年度财务报告和内部控制的审计工作。内容详见公司2019-036号公告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司分别于2019年1月16日及2019年6月24日收到中国证监会辽宁监管局（以下简称“辽宁证监局”）行政监管措施决定书，具体内容详见公司2019-004号、2019-039号公告，主要整改措施如下：
1、2019年1月18日，公司召开第九届董事会第十九次会议，免去夏洪满公司副总裁职务。公司全资子公司沈阳焦煤股份有限公司2019年1月25日召开董事会，免去夏洪满沈焦股份副总经理职务。夏洪满不再担任公司及下属子公司高级管理人员职务，公司与控股股东沈煤集团之间无其他高级管理人员交叉任职情况，双方人员任职分开、相互独立。
2、公司与所属子公司进行了机构设置调整及人员竞聘上岗，突出公司股权管理、投资管理及子公司生产业务职能定位，进一步理顺上市公司及所属子公司与控股股东关系，强化上市公司人员与机构的独立性。
3、目前公司与控股股东之间业务分开，财务也保持各自独立性。公司将严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《上交所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》等法律法规的相关规定，严格按照“三独立、五分开”的要求，通过强化“三会”的议事功能，使公司董事、监事能通过董事会、监事会更多的参与到公司治理及重大事项的决策中，同时要切实保障股东的提案权、表决权等权利，使股东能通过股东大会依法参与上市公司重大事项的决策。
4、沈煤集团非经营性占用资金已全部返还公司。根据《上市公司准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等法律法规，公司将进一步制定和完善与大股东及其他关联方资金往来的管理制度，并认真组织实施，严格执行。公司将持续对董事、监事、高管及业务部门关键岗位人员进行培训学习，通过对相关法律法规和制度办法的学习，加深相关人员对相关规则的理解，增强责任意识。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 | 关联交易结算方式 |
| 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 母公司的全资子公司 | 其他流入 | 出租机器设备 | 市场价格 | 3,850,766.91 | 按合同开具发票后结算 |
| 辽宁东煤基本建设有限责任公司 | 其他 | 接受劳务 | 工程 | 市场价格 | 11,409,812.45 | 验收合格后按合同价款分期结算 |
| 沈煤鸡西隆丰矿山机械制造有限公司 | 母公司的全资子公司 | 购买商品 | 材料 | 市场价格 | 600,048.29 | 按实际发生金额结算 |
| 接受劳务 | 修理费 | 市场价格 | 2,816,379.30 | 按实际发生金额结算 | ||
| 沈阳煤业（集团）安全设备检测检验有限公司 | 母公司的全资子公司 | 接受劳务 | 检测费 | 市场价格 | 782,499.95 | 按合同开具发票后结算 |
| 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 母公司的全资子公司 | 购买商品 | 材料 | 市场价格 | 385,336.81 | 按实际发生金额结算 |
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 母公司的全资子公司 | 购买商品 | 材料 | 市场价格 | 9,498,088.36 | 按合同开具发票后结算 |
| 接受劳务 | 修理费 | 市场价格 | 20,721,975.69 | 验收合格后按合同价款分期结算 | ||
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 母公司的全资子公司 | 购买商品 | 材料 | 市场价格 | 18,911,768.25 | 按合同开具发票后结算 |
| 接受劳务 | 修理费 | 市场价格 | 53,275.86 | 按合同开具发票后结算 | ||
| 出售商品 | 电费 | 市场价格 | 32,960.42 | 按实际发生金额结算 | ||
| 沈阳煤业集团后勤服务有限公司 | 母公司的全资子公司 | 接受劳务 | 服务费 | 市场价格 | 3,115,154.44 | 按实际发生金额结算 |
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 材料 | 市场价格 | 1,373,657.85 | 按合同开具发票后结算 |
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 材料 | 市场价格 | 372,815.96 | 按合同开具发票后结算 |
| 出售商品 | 煤 | 市场价格 | 116,121,693.61 | 按合同开具发票后结算 | ||
| 购买商品 | 焦炭 | 市场价格 | 6,850,063.18 | 按合同开具发票后结算 |
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 | |
| 灯塔市红阳水务有限公司 | 其他 | 提供劳务 | 污泥焚烧 | 市场价格 | 884,439.75 | 按合同开具发票后结算 | |||||
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 母公司的全资子公司 | 提供劳务 | 监理费 | 市场价格 | 194,174.76 | 按合同开具发票后结算 | |||||
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 母公司的全资子公司 | 购买商品 | 煤款 | 市场价格 | 32,758.62 | 按合同开具发票后结算 | |||||
| 辽阳文东石膏建材有限责任公司 | 母公司的全资子公司 | 购买商品 | 材料及配件 | 协议价格 | 112,492.58 | 按合同开具发票后结算 | |||||
| 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 其他 | 购买商品 | 煤款 | 市场价格 | 3,150,586.47 | 按合同开具发票后结算 | |||||
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 母公司的全资子公司 | 销售商品 | 材料 | 市场价格 | 49,000.03 | 按合同开具发票后结算 | |||||
| 辽宁沈煤龙盟新型环保材料有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 煤款 | 市场价格 | 344,767.54 | 按实际发生金额结算 | |||||
| 合计 | / | / | 4,768,219.75 | / | / | / | |||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | 1、公司2019年日常关联交易内容属于公司日常生产经营所需的原材料、公用工程及产品，交易价格采用国家定价及市场化原则，公允、公平、公正，不存在损害公司中小股东利益的行为，且不影响上市公司独立性。 2、已在临时公告披露，但有后续实施有变化的事项说明：公司根据实际经营情况，调整了部分关联方的交易数额，交易价格采用国家定价及市场定价原则，公允、公平、公正，不存在损害公司中小股东利益的行为。 3、关于日常关联交易临时公告未披露的事项说明：根据《上海证券交易所股票上市规则》要求，临时公告未披露的日常关联交易金额较小，未达到披露标准。 | ||||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司 | 2017/4/6 | 2020/4/5 | 托管协议 | 是 | 母公司的控股子公司 |
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 沈阳焦煤股份有限公司 | 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 设备 | 2018-1-1 | 2020-10-30 | 3,850,766.91 | 租赁合同 | 是 | 母公司的控股子公司 |
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 辽宁红阳能源投资股份有限公司 | 公司本部 | 上海汇丰港务发展有限公司 | 3,000,000.00 | 2001-06-27 | 2001-06-27 | 2002-04-20 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 3,000,000.00 | 否 | 否 | 其他 |
| 辽宁红阳能源投资股份有限公司 | 公司本部 | 辽宁省建设集团公司 | 4,000,000.00 | 1996-11-14 | 1996-11-14 | 1997-02-06 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 4,000,000.00 | 否 | 否 | 其他 |
| 辽宁红阳能源投资股份有限公司 | 公司本部 | 上海新绿复兴城市开发有限公司 | 15,000,000.00 | 1998-08 | 1998-08 | 1999-03 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 7,500,000.00 | 否 | 否 | 其他 |
| 辽宁红阳能源投资股份有限公司 | 公司本部 | 上海金碲新型建材有限公司 | 2,683,191.66 | 2001-06-27 | 2001-06-27 | 2002-04-20 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 2,683,191.66 | 否 | 否 | 其他 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 17,183,191.66 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 384,648,660.91 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,965,939,560.81 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,983,122,752.47 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 53.23 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | (1)公司本部对上海汇丰港务发展有限公司担保：该担保是2001年6月27日至2002年4月20日上海汇丰港务发展有限公司与中国工商银行上海市松江支行发生的借款合同。 (2)公司本部对辽宁省建设集团公司担保：该担保是1996年11月14日至1997年2月6日辽宁省建设集团公司与交通银行沈阳分行南湖支行发生的借款合同。 (3)公司本部对上海新绿复兴城市开发有限公司担保：该担保是1998年8月至1999年3月上海新绿复兴城市开发有限公司与上海国际信投投资公司发生的借款合同。 (4)公司本部对上海金碲新型建材有限公司：该担保是2001年6月27日至2002年4月20日上海金碲新型建材有限公司与中国工商银行上海市松江支行发生的借款合。 报告期末，公司对外担保已经全部逾期并且全部由公司的前身辽宁金帝建设集团股份有限公司遗留。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 645,675,963 | 48.84 | -109,353,074 | -109,353,074 | 536,322,889 | 40.57 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 535,048,889 | 40.47 | 535,048,889 | 40.47 | |||||
| 3、其他内资持股 | 110,627,074 | 8.37 | -109,353,074 | -109,353,074 | 1,274,000 | 0.10 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 1,274,000 | 0.10 | 1,274,000 | 0.10 | |||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 676,341,431 | 51.16 | 109,353,074 | 109,353,074 | 785,694,505 | 59.43 | |||
| 1、人民币普通股 | 676,341,431 | 51.16 | 109,353,074 | 109,353,074 | 785,694,505 | 59.43 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,322,017,394 | 100.00 | 0 | 0 | 1,322,017,394 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）2019年1月10日，根据2015年公司重组时与交易对方签订的相关协议，回购并注销相关发股对象资产减值补偿与业绩未达盈利预测数补偿股份合计9,391,541股,公司总股本变更为1,322,017,394股。（内容详见2019年1月10日公司2019-002号公告）
（3）2019年1月24日，公司重组股限售股份109,353,074股上市流通。（内容详见2019年1月18日公司2019-003号公告）
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期末限售股数 | 解除限售日期 |
| 中国信达资产管理股份有限公司 | 46,873,769 | 46,873,769 | 0 | 2019年1月24日 |
| 西藏锦天投资合伙企业 | 31,239,653 | 31,239,653 | 0 | 2019年1月24日 |
| 西藏锦瑞投资合伙企业 | 15,619,826 | 15,619,826 | 0 | 2019年1月24日 |
| 西藏锦强投资合伙企业 | 15,619,826 | 15,619,826 | 0 | 2019年1月24日 |
| 合计 | 109,353,074 | 109,353,074 | 0 | / |
2019年1月24日，公司重组股限售股份109,353,074股上市流通。（内容详见2019年1月18日公司2019-003号公告）
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 87,645 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持 股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | -5,798,337 | 620,895,741 | 46.97 | 535,048,889 | 质押 | 618,714,833 | 国有法人 |
| 中国信达资产管理股份有限公司 | -1,540,213 | 138,648,593 | 10.49 | 无 | 未知 | ||
| 西藏山南锦天投资合伙企业（有限合伙） | -1,026,495 | 63,505,801 | 4.80 | 无 | 未知 | ||
| 西藏山南锦强投资合伙企业（有限合伙） | -513,248 | 31,752,900 | 2.40 | 无 | 未知 | ||
| 西藏山南锦瑞投资合伙企业（有限合伙） | -513,248 | 31,752,900 | 2.40 | 无 | 未知 | ||||
| 刘宝才 | -431,120 | 3,875,200 | 0.29 | 无 | 未知 | ||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | -1,993,200 | 2,415,034 | 0.18 | 无 | 未知 | ||||
| 徐丽云 | 0 | 2,000,976 | 0.15 | 无 | 未知 | ||||
| 李明伟 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0.15 | 无 | 未知 | ||||
| 张会营 | -69,900 | 1,831,200 | 0.14 | 无 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 中国信达资产管理股份有限公司 | 138,648,593 | 人民币普通股 | 138,648,593 | ||||||
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 85,846,852 | 人民币普通股 | 85,846,852 | ||||||
| 西藏山南锦天投资合伙企业（有限合伙） | 63,505,801 | 人民币普通股 | 63,505,801 | ||||||
| 西藏山南锦强投资合伙企业（有限合伙） | 31,752,900 | 人民币普通股 | 31,752,900 | ||||||
| 西藏山南锦瑞投资合伙企业（有限合伙） | 31,752,900 | 人民币普通股 | 31,752,900 | ||||||
| 刘宝才 | 3,875,200 | 人民币普通股 | 3,875,200 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | 2,415,034 | 人民币普通股 | 2,415,034 | ||||||
| 徐丽云 | 2,000,976 | 人民币普通股 | 2,000,976 | ||||||
| 李明伟 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | ||||||
| 张会营 | 1,831,200 | 人民币普通股 | 1,831,200 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、锦天投资、锦瑞投资、锦强投资同受中信锦绣控制，为一致行动人。 2、沈煤集团与前十名股东及前十名无限售条件股东之间无关联关系或一致行动关系。 3、未知公司其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间是否具有关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 535,048,889 | 2018年11月17日 | 0 | 重组后新增加股份自本次发行结束之日起锁定36个月 |
| 2 | 沈阳畅达物资经销处 | 195,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 3 | 沈阳和平区物资局金属材料公司 | 195,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 4 | 沈阳市政工程养护第二施工队 | 130,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 5 | 沈阳飞天贸易商行 | 130,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 6 | 沈阳寒区特种油料实验厂 | 130,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 7 | 福建省晋江市青阳益兴机械配件有限公司 | 130,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 8 | 沈阳公共汽车总公司 物资供应公司信息部 | 65,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 9 | 沈阳银海实业公司 | 65,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 10 | 葫芦岛水泵总厂 | 39,000 | 2008年2月7日 | 0 | 其持有的有限售条件的股份上市流通时，应先向公司控股股东补偿股改垫付对价。 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、锦天投资、锦瑞投资、锦强投资同受中信锦绣控制，为一致行动人。 2、沈阳煤业（集团）有限责任公司与前十名有限售条件股东之间无关联关系或一致行动关系。 3、未知公司前十名有限售条件股东中其他股东之间是否具有关联关系或一致行动关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陶明印 | 常务副总裁 | 解任 |
| 夏洪满 | 副总裁 | 解任 |
| 李 飚 | 副总裁、董事会秘书 | 解任 |
| 赵培贞 | 副总裁 | 解任 |
| 陶 勇 | 副总裁 | 解任 |
| 焦文德 | 副总裁 | 解任 |
| 蒋凤辰 | 副总裁 | 解任 |
| 巩方海 | 财务总监 | 解任 |
| 梁俊义 | 总工程师 | 解任 |
| 周 长 | 副总裁 | 解任 |
| 田 星 | 副总裁 | 解任 |
| 张 群 | 财务总监 | 聘任 |
| 韩 健 | 董事会秘书 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2019年1月18日，公司召开第九届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于解聘及聘任高级管理人员的议案》。根据工作需要，解聘陶明印的常务副总裁职务、解聘夏洪满、焦文德、赵培贞、陶勇、蒋凤辰、周长的副总裁职务；解聘巩方海的财务总监职务；解聘梁俊义的总工程师职务。聘任田星先生为公司副总裁，张群先生为公司财务总监。任职时间自本次董事会召开之日起，至2020年5月17日本届高管人员任期届满时止。内容详见公司201-005号公告。 2、2019年1月29日，公司召开第九届董事会第二十次会议，审议并通过了《关于解聘及聘任公司高级管理人员的议案》。同意李飚先生根据工作需要辞去副总裁及董事会秘书职务；聘任韩健先生为公司董事会秘书。任职时间自本次董事会召开之日起，至2020年5月17日本届高管人员任期届满时止。内容详见公司2019-007号公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 辽宁红阳能源投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,788,080,688.23 | 1,986,320,610.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,044,959,921.07 | 1,317,442,626.62 |
| 应收账款 | 1,543,778,488.21 | 1,110,207,555.51 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 713,701,545.02 | 400,777,328.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 112,316,732.21 | 155,504,015.20 |
| 其中：应收利息 | 206,150.00 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 274,143,734.92 | 314,556,522.81 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 153,799,417.09 | 349,551,760.70 |
| 流动资产合计 | 5,640,780,526.75 | 5,634,360,419.51 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 10,300,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 520,124,172.76 | 502,357,478.45 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 300,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,608,259,061.34 | 6,890,989,810.75 |
| 在建工程 | 95,029,355.85 | 72,305,772.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,776,910,867.02 | 1,819,300,745.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,318,751.09 | 2,318,751.09 |
| 长期待摊费用 | 178,237,579.03 | 180,657,917.35 |
| 递延所得税资产 | 182,309,790.14 | 176,137,306.70 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 9,363,489,577.23 | 9,654,367,782.06 |
| 资产总计 | 15,004,270,103.98 | 15,288,728,201.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 5,543,400,000.00 | 5,441,300,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 670,158,002.21 | 624,584,789.07 |
| 应付账款 | 1,073,603,481.89 | 1,205,404,075.72 |
| 预收款项 | 79,584,348.31 | 564,169,367.59 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 295,509,668.51 | 264,272,456.42 |
| 应交税费 | 63,460,147.88 | 45,761,575.28 |
| 其他应付款 | 155,638,343.80 | 152,067,918.74 |
| 其中：应付利息 | 8,122,726.95 | 10,794,672.81 |
| 应付股利 | 31,456.06 | 28,204.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 21,894,818.92 | 22,594,818.94 |
| 流动负债合计 | 8,173,248,811.52 | 8,590,155,001.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 990,000,000.00 | 1,020,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | 10,379,000.00 | 10,379,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 55,612,130.87 | 54,118,320.34 |
| 递延收益 | 147,519,694.45 | 149,024,050.49 |
| 递延所得税负债 | 23,680,970.68 | 23,410,624.56 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,227,191,796.00 | 1,256,931,995.39 |
| 负债合计 | 9,400,440,607.52 | 9,847,086,997.15 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,322,017,394.00 | 1,322,017,394.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,419,094,868.07 | 3,419,685,568.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 82,027,681.69 | 15,977,558.81 |
| 盈余公积 | 139,696,938.59 | 139,696,938.59 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 638,962,979.22 | 542,004,918.74 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,601,799,861.57 | 5,439,382,378.21 |
| 少数股东权益 | 2,029,634.89 | 2,258,826.21 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,603,829,496.46 | 5,441,641,204.42 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,004,270,103.98 | 15,288,728,201.57 |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:辽宁红阳能源投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 20,120,494.92 | 11,716,098.44 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 709,368.65 | 1,000,000.00 |
| 其他应收款 | 1,725,796,186.71 | 1,741,898,900.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 197,210,890.01 | 197,210,890.01 |
| 存货 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 920,071.42 | 658,584.30 |
| 流动资产合计 | 1,747,546,121.70 | 1,755,273,582.78 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,595,885,440.04 | 3,578,082,180.73 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,969,186.72 | 7,222,656.72 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 47,744,161.66 | 48,400,996.78 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,650,598,788.42 | 3,633,705,834.23 |
| 资产总计 | 5,398,144,910.12 | 5,388,979,417.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,109,207.79 | 2,877,135.64 |
| 应交税费 | 43,252.78 | 54,909.42 |
| 其他应付款 | 209,093,008.32 | 214,025,609.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 31,456.06 | 28,204.80 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 210,245,468.89 | 216,957,654.31 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 17,183,191.66 | 17,183,191.66 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,183,191.66 | 17,183,191.66 |
| 负债合计 | 227,428,660.55 | 234,140,845.97 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,322,017,394.00 | 1,322,017,394.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,747,206,136.48 | 3,747,206,136.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,700,597.62 | 42,700,597.62 |
| 未分配利润 | 58,792,121.47 | 42,914,442.94 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,170,716,249.57 | 5,154,838,571.04 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,398,144,910.12 | 5,388,979,417.01 |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,292,973,279.04 | 3,695,004,478.83 |
| 其中：营业收入 | 3,292,973,279.04 | 3,695,004,478.83 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,201,086,960.38 | 3,638,061,957.78 |
| 其中：营业成本 | 2,718,715,518.24 | 3,101,321,001.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 75,164,788.27 | 78,151,900.10 |
| 销售费用 | 48,333,798.50 | 70,742,827.99 |
| 管理费用 | 192,200,205.54 | 223,350,308.81 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 166,672,649.83 | 164,495,919.67 |
| 其中：利息费用 | 183,799,988.51 | 175,353,535.82 |
| 利息收入 | 19,914,318.12 | 11,090,704.06 |
| 加：其他收益 | 4,798,709.21 | 10,853,453.37 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,766,694.31 | 3,578,651.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 17,766,694.31 | -49,144.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,748,727.08 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,962,666.07 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 21,572,139.08 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,702,995.10 | 85,984,098.81 |
| 加：营业外收入 | 93,371,865.17 | 9,128,057.10 |
| 减：营业外支出 | 1,771,591.67 | 6,221,648.13 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 185,303,268.60 | 88,890,507.78 |
| 减：所得税费用 | 54,201,947.20 | 40,790,987.36 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,101,321.40 | 48,099,520.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,101,321.40 | 48,099,520.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 131,330,512.72 | 48,155,840.38 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -229,191.32 | -56,319.96 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 131,101,321.40 | 48,099,520.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 131,330,512.72 | 48,155,840.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -229,191.32 | -56,319.96 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.04 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,168.88 元, 上期被合并方实现的净利润为：859,937.23 元。
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | ||
| 减：营业成本 | ||
| 税金及附加 | 571,526.28 | 1,800.00 |
| 销售费用 | 0.00 | |
| 管理费用 | 7,007,154.75 | 25,548,031.63 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -25,552.49 | -22,890.89 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 29,589.14 | 28,065.89 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 57,803,259.31 | -49,144.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 17,803,259.31 | -49,144.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,250,130.77 | -25,576,085.13 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,250,130.77 | -25,576,085.13 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 50,250,130.77 | -25,576,085.13 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 50,250,130.77 | -25,576,085.13 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 50,250,130.77 | -25,576,085.13 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,208,156,099.30 | 3,430,609,318.87 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 556,830.71 | 5,224,797.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 266,323,398.93 | 80,859,466.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,475,036,328.94 | 3,516,693,582.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,059,734,535.09 | 1,882,815,037.34 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 824,726,522.87 | 707,855,037.24 |
| 支付的各项税费 | 331,455,128.12 | 333,598,584.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 347,020,488.62 | 543,240,262.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,562,936,674.70 | 3,467,508,921.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,900,345.76 | 49,184,661.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,627,795.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,463,493.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 190,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 190,000,000.00 | 5,091,288.77 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 64,991,441.47 | 82,466,119.26 |
| 投资支付的现金 | 600,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 594,245.00 | 103,114,721.41 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 190,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 65,585,686.47 | 376,180,840.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 124,414,313.53 | -371,089,551.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,365,500,000.00 | 3,988,405,537.43 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 118,211,299.06 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,365,500,000.00 | 4,106,616,836.49 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,261,700,000.00 | 3,627,944,202.78 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 204,943,198.14 | 247,684,142.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 170,588,522.26 | 277,727,219.02 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,637,231,720.40 | 4,153,355,564.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -271,731,720.40 | -46,738,728.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1.75 | 546.61 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -235,217,750.88 | -368,643,071.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,391,285,995.92 | 2,278,749,569.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,156,068,245.04 | 1,910,106,497.98 |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,466,675.51 | 985,997,143.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,466,675.51 | 985,997,143.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,498.32 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,728,137.18 | 16,286,151.58 |
| 支付的各项税费 | 571,526.28 | 1,800.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,693,084.26 | 957,922,665.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,011,246.04 | 974,210,617.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,455,429.47 | 11,786,526.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 40,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 40,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,678,580.75 | |
| 投资支付的现金 | 5,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,678,580.75 | 5,500,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 37,321,419.25 | 74,500,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,372,452.24 | 77,172,210.01 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 34,372,452.24 | 77,172,210.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,372,452.24 | -77,172,210.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,404,396.48 | 9,114,316.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,708,279.71 | 14,850,909.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,112,676.19 | 23,965,225.16 |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,322,017,394.00 | 3,419,685,568.07 | 15,977,558.81 | 139,696,938.59 | 542,004,918.74 | 5,439,382,378.21 | 2,258,826.21 | 5,441,641,204.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,322,017,394.00 | 3,419,685,568.07 | 15,977,558.81 | 139,696,938.59 | 542,004,918.74 | 5,439,382,378.21 | 2,258,826.21 | 5,441,641,204.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -590,700.00 | 66,050,122.88 | 96,958,060.48 | 162,417,483.36 | -229,191.32 | 162,188,292.04 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 131,330,512.72 | 131,330,512.72 | -229,191.32 | 131,101,321.40 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -34,372,452.24 | -34,372,452.24 | -34,372,452.24 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,372,452.24 | -34,372,452.24 | -34,372,452.24 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 66,050,122.88 | 66,050,122.88 | 66,050,122.88 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 146,972,900.23 | 146,972,900.23 | 146,972,900.23 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 80,922,777.35 | 80,922,777.35 | 80,922,777.35 | ||||||||||||
| （六）其他 | -590,700.00 | -590,700.00 | -590,700.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,322,017,394.00 | 3,419,094,868.07 | 82,027,681.69 | 139,696,938.59 | 638,962,979.22 | 5,601,799,861.57 | 2,029,634.89 | 5,603,829,496.46 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减 | 其 | 专项储备 | 盈余公积 | 一 | 未分配利润 | 其 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ：库存股 | 他综合收益 | 般风险准备 | 他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,331,408,935.00 | 3,410,294,028.07 | 82,346,999.06 | 139,696,938.59 | 597,350,080.58 | 5,561,096,981.30 | 730,932.08 | 5,561,827,913.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | ||||||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,331,408,935.00 | 3,410,294,028.07 | 82,346,999.06 | 139,696,938.59 | 597,350,080.58 | 5,561,096,981.30 | 730,932.08 | 5,561,827,913.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,611,304.08 | -113,367,771.73 | -129,979,075.81 | -56,319.96 | -130,035,395.77 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 48,155,840.38 | 48,155,840.38 | -56,319.96 | 48,099,520.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -145,277,283.65 | -145,277,283.65 | -145,277,283.65 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -145,277,283.65 | -145,277,283.65 | -145,277,283.65 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （四）所有者 | 0.00 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | -32,857,632.54 | -32,857,632.54 | -32,857,632.54 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 140,954,872.89 | 140,954,872.89 | 140,954,872.89 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 173,812,505.43 | 173,812,505.43 | 173,812,505.43 | ||||||||||||
| （六）其他 | 16,246,328.46 | -16,246,328.46 | 0.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,331,408,935.00 | 3,410,294,028.07 | 65,735,694.98 | 139,696,938.59 | 483,982,308.85 | 5,431,117,905.49 | 674,612.12 | 5,431,792,517.61 |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,322,017,394.00 | 3,747,206,136.48 | 42,700,597.62 | 42,914,442.94 | 5,154,838,571.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,322,017,394.00 | 3,747,206,136.48 | 42,700,597.62 | 42,914,442.94 | 5,154,838,571.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,877,678.53 | 15,877,678.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 50,250,130.77 | 50,250,130.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -34,372,452.24 | -34,372,452.24 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,372,452.24 | -34,372,452.24 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,322,017,394.00 | 3,747,206,136.48 | 42,700,597.62 | 58,792,121.47 | 5,170,716,249.57 | ||||||
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,331,408,935.00 | 3,737,814,596.48 | 42,700,597.62 | 238,471,434.77 | 5,350,395,563.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,331,408,935.00 | 3,737,814,596.48 | 42,700,597.62 | 238,471,434.77 | 5,350,395,563.87 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -170,853,368.78 | -170,853,368.78 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -25,576,085.13 | -25,576,085.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -145,277,283.65 | -145,277,283.65 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -145,277,283.65 | -145,277,283.65 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,331,408,935.00 | 3,737,814,596.48 | 42,700,597.62 | 67,618,065.99 | 5,179,542,195.09 |
法定代表人：赵光 主管会计工作负责人：张群 会计机构负责人：李月
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、历史沿革
辽宁红阳能源投资股份有限公司（原名为辽宁金帝建设集团股份有限公司）（以下简称“公司”或“本公司”）是1993年3月经辽宁省体改委批准，并采用社会定向募集方式设立的股份制企业。
1996年9月25日经中国证券监督管理委员会“证监发字[1996]237号”文件和“证监发字[1996]238号”文件批准向社会公开发行人民币普通股股票2,000万股。其中：对社会公开发行1,852.76万股，内部职工股中的147.24万股占用发行额度一并上市，发行后总股本为7,987.76万股。
1996年10月29日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。
公司根据1997年5月7日召开的1996年度股东年会决议，向全体股东实施了每10股派送红股6股，用资本公积金转增4股的分配方案。实施方案后总股本为15,975.52万股，并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。
2006年7月，公司与第一大股东沈阳煤业（集团）有限责任公司（以下简称“沈煤集团”）签署了《资产置换协议》，本公司以合法拥有的全部资产和部分负债与沈煤集团持有的灯塔市红阳热电有限公司100%股权进行置换。该重大资产置换方案业经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2006〕253号）审核通过，并经公司2006年第一次临时股东大会审议通过。此次资产置换已于 2006年12月31日办理财产交接手续。
根据公司2015年度第一次临时股东大会决议、第八届董事会第十二次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2140号《关于核准辽宁红阳能源投资股份有限公司向沈阳煤业（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司向沈阳煤业（集团）有限责任公司（以下简称沈煤集团公司）发行546,694,237股股份、向中国信达资产管理股份有限公司（以下简称中国信达公司）发行145,241,948股股份、向西藏山南锦天投资合伙企业（有限合伙）（以下简称锦天投资）发行96,798,445股股份、向西藏山南锦瑞投资合伙企业（有限合伙）（以下简称锦瑞投资）发行48,399,222股股份、向西藏山南锦强投资合伙企业（有限合伙）（以下简称锦强投资）发行48,399,222股股份购买相关资产。以发行股份方式增加注册资本885,533,074元，每股面值1元，每股发行价格为人民币6.72元。
2015年12月3日，本公司非公开发行人民币普通股（A股）247,664,478股，每股发行价格为8.01元，共募集资金总额为人民币1,983,792,468.78元（其中：兴业全球基金管理有限公司207,845,995.14元、金鹰基金管理有限公司299,999,995.83元、华宝信托有限公司199,999,999.89元、平安大华基金管理有限公司296,999,994.51元、东海基金管理有限公司230,158,498.95元、中欧盛世资产管理（上海）有限公司244,999,995.66元、东海证券股份有限公司23,787,993.87元、刘晖199,999,999.89元、申万菱信（上海）资产管理有限公司279,999,995.04元）。至此，公司总股本增加至1,340,879,312股。
2016年5月5日公司召开第八届董事会第二十三次会议，本公司以1.00元人民币的价格予以回购并注销资产减值补偿与业绩未达盈利预测数补偿合计9,470,377股，其中回购注销沈煤集团所持公司5,847,011股、回购注销中国信达所持公司1,553,142股、回购注销锦天投资所持公司1,035,112股、回购注销锦瑞投资所持公司517,556股、回购注销锦强投资所持公司517,556股。
2018年5月2日公司召开的第九届董事会第十一次会议决议，对业绩未达盈利预测数据进行补偿，本公司以1.00元人民币的价格回购并注销股份9,391,541股，其中回购注销沈煤集团所持公司5,798,337股、回购注销中国信达公司所持公司1,540,213股、回购注销锦天投资所持公司1,026,495股、回购注销锦瑞投资所持公司513,248股、回购注销锦强投资所持公司513,248股。
公司的经营地址为辽宁省沈阳市沈河区青年大街1-1号1座29层。法定代表人赵光。
2019年2月1日，公司在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记，取得统一社会信用代码为9121000011759560XG号营业执照，注册资本人民币1,322,017,394.00元。
2、所处行业
公司所属行业为煤炭采选业；电力、蒸汽、热力的生产和供应业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围是：能源投资开发；煤炭及伴生资源开采与生产；原煤洗选加工与销售；电力、热力生产与销售；城市集中供热、供汽；供热、供汽工程设计、工程施工、设备安装与检修；煤气层开发利用；余热综合利用；煤泥、煤矸石综合利用；物流运输服务；循环水工程开发综合利用；股权投资；投资运营；高效节能环保项目投资；信息化工程建设；智能化系统运营与服务；技术、经济咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4、主要产品
公司主要产品是煤炭、电力、热力、蒸汽。
5、本公司母公司
本公司母公司是沈阳煤业（集团）有限责任公司。
6、财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月27日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2019年度纳入合并范围的一级子公司4户，二级子公司5户，详见本附注九、“在其他主体中的权益“。本公司本年度合并范围新增二级子公司一户，为沈阳煤业集团工程设计有限公司。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑惑的事项或情况
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各分、子公司从事煤炭开采、洗选经营；电力、热力、蒸汽的生产销售。本公司及各分、子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、资源税、安全费、维简费等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、35“收入”、39“安全费与维简费”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、40“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、20“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、20“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、20（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 信用期内应收款项 | 正常回收期内经营性应收款项 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 关联方应收款项 | 本组合为纳入合并范围内的关联方之间的应收款项。 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、发电燃料、库存商品、周转材料、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品领用和发出按加权平均法计价；材料日常核算以计划成本计价的，对材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 9-50 | 3-5 | 1.90-10.78 |
| 矿井建筑物 | 年限平均法 | 5-45 | 3-5 | 2.11-19.40 |
| 煤炭生产相关设备 | 年限平均法 | 2-20 | 3-5 | 4.75-48.50 |
| 变电配电设备 | 年限平均法 | 22 | 5 | 4.32 |
| 发电及供热相关设备 | 年限平均法 | 10-30 | 5 | 3.17-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-25 | 3-5 | 3.80-24.25 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-12 | 3-5 | 7.92-32.33 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、28“长期资产减值”。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、28“长期资产减值”。
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 使用权资产
□适用 √不适用
27. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、28“长期资产减值”。
28. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
29. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁费、补偿款、改造工程等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 股份支付
□适用 √不适用
34. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
35. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（6）本公司收入确认的具体方法
①电力、蒸汽销售收入
本公司根据实际生产的上网电量、蒸汽量，按照交易习惯，每月与客户进行即时结算，经与客户核实后的产品数量和价格等，本公司依据确认单开具正式的发票与客户结算，此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移，相关经济利益很可能流入，收入、成本能够可靠的计量。
② 供暖收入
本公司供暖收入按照实际供暖面积，同时根据辽阳市物价局批准的供暖价格确认。2016年8月18日，辽阳市发展和改革委员会、辽阳市城市建设公用事业管理局下发了“辽市发改发[2016]179号”关于调整我市城区供暖价格的通知。文件调整了供暖价格，居民、机关、事业单位、部队及非营利性的医院、学校等单位供暖价格由每建筑平方米27元下调至26元；生产、经营单位供暖价格每建筑平方米32元不作调整；供暖价格自2015至2016年供暖期开始执行。本公司自每年1月1日起至12月31日止为一个核算期。本公司按供暖期（本年11月1日至下年3月31日）分摊确认本年取暖费收入。
③煤炭销售收入
本公司根据在煤炭销售合同中与客户约定的销售价格、交货方式和时点等信息，在将商品煤所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制时，确认销售商品煤收入的实现。具体确认原则如下：
采取铁路运输的煤炭销售，约定车板交货，货物到达购货方指定地点或到货火车站时，本公司确认相关煤炭收入。
采取陆路运输的煤炭销售，购货方自提的，以购货方提货的时点为收入确认时点；委托本公司承运的，约定车板交货，货物到达购货方指定地点或到货火车站时，本公司确认相关煤炭收入。
采取水路运输的煤炭销售，以装船港商检报告确认数量质量，装船即确认相关煤炭收入。
④供暖工程收入
本公司供暖工程收入根据开发单位实际开发的小区二级管网与本公司供暖一级管网接通，并按照开发商的要求正式供暖时确认相关收入，临时供暖不确认收入。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全费与维简费
本公司按照国家规定提取的生产安全费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。
本公司使用提取的安全费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。
（1）根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于《<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>的通知》（财建[2004]119号）的规定，本公司从2004年6月份开始提取生产安全费和维简费，计提标准分别为8元/吨、8.7元/吨。
（2）经辽宁省煤炭工业管理局以《关于转发辽宁省财政厅、辽宁省安全生产监督管理局辽财企[2012]398号文件》的通知批准，本公司辽宁省矿区根据财政部、安全监管总局财企[2012]16号文件的规定自2012年起生产安全费用的提取标准变更为30元/吨。
（3）根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于《<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>的通知》（财建[2004]119号）的规定，本公司之二级子公司呼伦贝尔蒙西煤业有限责任公司从2007年10月份开始提取生产安全费和维简费，计提标准分别为5元/吨、9.5元/吨。根据财政部、安全监管总局财企[2012]16号文件的规定，本公司之二级子公司呼伦贝尔蒙西煤业有限责任公司自2013年1月起生产安全费计提标准变更为15元/吨。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，本公司自2019年1月1日起施行该准则。将可供出售金融资产重分类为交易性金融资产、其他非流动金融资产并重新计量。 | 本次政策变更，导致公司2019年1月1日可供出售金融资产项目减少1,030万元；2019年1月1日交易性金融资产项目增加1,000万元；其他非流动金融资产增加30万元。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,986,320,610.21 | 1,986,320,610.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,317,442,626.62 | 1,317,442,626.62 | |
| 应收账款 | 1,110,207,555.51 | 1,110,207,555.51 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 400,777,328.46 | 400,777,328.46 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 155,504,015.20 | 155,504,015.20 | |
| 其中：应收利息 | 206,150.00 | 206,150.00 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 314,556,522.81 | 314,556,522.81 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 349,551,760.70 | 349,551,760.70 | |
| 流动资产合计 | 5,634,360,419.51 | 5,644,360,419.51 | 10,000,000.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 10,300,000.00 | -10,300,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 502,357,478.45 | 502,357,478.45 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,890,989,810.75 | 6,890,989,810.75 | |
| 在建工程 | 72,305,772.31 | 72,305,772.31 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,819,300,745.41 | 1,819,300,745.41 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 2,318,751.09 | 2,318,751.09 | |
| 长期待摊费用 | 180,657,917.35 | 180,657,917.35 | |
| 递延所得税资产 | 176,137,306.70 | 176,137,306.70 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,654,367,782.06 | 9,644,367,782.06 | -10,000,000.00 |
| 资产总计 | 15,288,728,201.57 | 15,288,728,201.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,441,300,000.00 | 5,441,300,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 624,584,789.07 | 624,584,789.07 | |
| 应付账款 | 1,205,404,075.72 | 1,205,404,075.72 | |
| 预收款项 | 564,169,367.59 | 564,169,367.59 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 264,272,456.42 | 264,272,456.42 | |
| 应交税费 | 45,761,575.28 | 45,761,575.28 | |
| 其他应付款 | 152,067,918.74 | 152,067,918.74 | |
| 其中：应付利息 | 10,794,672.81 | 10,794,672.81 | |
| 应付股利 | 28,204.80 | 28,204.80 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 22,594,818.94 | 22,594,818.94 | |
| 流动负债合计 | 8,590,155,001.76 | 8,590,155,001.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,020,000,000.00 | 1,020,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 10,379,000.00 | 10,379,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 54,118,320.34 | 54,118,320.34 | |
| 递延收益 | 149,024,050.49 | 149,024,050.49 | |
| 递延所得税负债 | 23,410,624.56 | 23,410,624.56 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,256,931,995.39 | 1,256,931,995.39 | |
| 负债合计 | 9,847,086,997.15 | 9,847,086,997.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,322,017,394.00 | 1,322,017,394.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,419,685,568.07 | 3,419,685,568.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 15,977,558.81 | 15,977,558.81 | |
| 盈余公积 | 139,696,938.59 | 139,696,938.59 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 542,004,918.74 | 542,004,918.74 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,439,382,378.21 | 5,439,382,378.21 | |
| 少数股东权益 | 2,258,826.21 | 2,258,826.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,441,641,204.42 | 5,441,641,204.42 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,288,728,201.57 | 15,288,728,201.57 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相关科目。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 11,716,098.44 | 11,716,098.44 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,741,898,900.04 | 1,741,898,900.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 197,210,890.01 | 197,210,890.01 | |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 658,584.30 | 658,584.30 | |
| 流动资产合计 | 1,755,273,582.78 | 1,755,273,582.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,578,082,180.73 | 3,578,082,180.73 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 7,222,656.72 | 7,222,656.72 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 48,400,996.78 | 48,400,996.78 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,633,705,834.23 | 3,633,705,834.23 | |
| 资产总计 | 5,388,979,417.01 | 5,388,979,417.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,877,135.64 | 2,877,135.64 | |
| 应交税费 | 54,909.42 | 54,909.42 | |
| 其他应付款 | 214,025,609.25 | 214,025,609.25 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 28,204.80 | 28,204.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 216,957,654.31 | 216,957,654.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 17,183,191.66 | 17,183,191.66 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,183,191.66 | 17,183,191.66 | |
| 负债合计 | 234,140,845.97 | 234,140,845.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,322,017,394.00 | 1,322,017,394.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,747,206,136.48 | 3,747,206,136.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 42,700,597.62 | 42,700,597.62 | |
| 未分配利润 | 42,914,442.94 | 42,914,442.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,154,838,571.04 | 5,154,838,571.04 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,388,979,417.01 | 5,388,979,417.01 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
41. 其他
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表
日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注五、35、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、10%、13%、16% |
| 消费税 | 无 | 无 |
| 营业税 | 无 | 无 |
| 城市维护建设税 | 按流转税规定的比例计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 | 25% |
| 资源税 | 沈阳地区按原煤销售额2%计算；按洗选煤销售额2%计算，折算率55%；内蒙地区按原煤销售额扣除铁路运费9%计算 | 2%、9% |
| 教育费附加 | 按流转税规定的比例计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按流转税规定的比例计缴 | 2% |
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，于2019年1～3月期间的适用税率为16%/10%，根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司收取的居民采暖收入免征增值税。根据财税[2016]94号《关于供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知》，对“三北地区”（包括北京、天津、河北、山西、内蒙古、辽宁、大连、吉林、黑龙江、山东、青岛、河南、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆）的供热企业，自2016年1月1日至2018年供暖期结束，对供热企业向居民个人（以下统称居民）供热而取得的采暖费收入（包括供热企业直接向居民收取的、通过其他单位向居民收取的和由单位代居民缴纳的采暖费）免征增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 19,511.86 | 128,123.04 |
| 银行存款 | 1,156,056,551.91 | 1,391,165,691.61 |
| 其他货币资金 | 632,004,624.46 | 595,026,795.56 |
| 合计 | 1,788,080,688.23 | 1,986,320,610.21 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 981,962,325.41 | 1,159,445,030.96 |
| 商业承兑票据 | 62,997,595.66 | 157,997,595.66 |
| 合计 | 1,044,959,921.07 | 1,317,442,626.62 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 402,093,051.90 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 402,093,051.90 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,370,363,064.81 | |
| 商业承兑票据 | 84,700,000.00 |
| 合计 | 2,455,063,064.81 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 1,382,941,970.19 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,382,941,970.19 |
| 1至2年 | 51,911,612.19 |
| 2至3年 | 141,247,606.06 |
| 3至4年 | 46,910,543.03 |
| 4至5年 | 106,677,590.67 |
| 5年以上 | 37,677,923.74 |
| 合计 | 1,767,367,245.88 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 122,067,448.03 | 6.91 | 122,067,448.03 | 100.00 | 0.00 | 122,167,448.03 | 9.30 | 122,167,448.03 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 111,681,376.26 | 6.32 | 111,681,376.26 | 100.00 | 0.00 | 111,681,376.26 | 8.50 | 111,681,376.26 | 100.00 | 0.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 10,386,071.77 | 0.59 | 10,386,071.77 | 100.00 | 0.00 | 10,486,071.77 | 0.80 | 10,486,071.77 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,645,299,797.85 | 93.09 | 101,521,309.64 | 6.17 | 1,543,778,488.21 | 1,191,127,295.07 | 90.70 | 80,919,739.56 | 6.79 | 1,110,207,555.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用期内应收款项 | 105,132,855.93 | 5.95 | 105,132,855.93 | 103,155,721.43 | 7.85 | 103,155,721.43 | ||||
| 账龄组合 | 963,004,195.87 | 54.49 | 101,521,309.64 | 10.54 | 861,482,886.23 | 725,467,747.84 | 55.24 | 80,919,739.56 | 11.15 | 644,548,008.28 |
| 关联方应收款项 | 577,626,523.47 | 32.66 | 577,162,746.05 | 362,503,825.80 | 27.60 | 362,503,825.80 | ||||
| 合计 | 1,767,367,245.88 | / | 223,588,757.67 | / | 1,543,778,488.21 | 1,313,294,743.10 | 100.00 | 203,087,187.59 | / | 1,110,207,555.51 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 辽宁盛盟焦化有限公司 | 85,869,731.92 | 85,869,731.92 | 100.00 | 款项无法收回 |
| 黑龙江龙阳国际贸易有限公司 | 25,811,644.34 | 25,811,644.34 | 100.00 | 款项无法收回 |
| 抚顺金新化工有限责任公司 | 2,849,280.73 | 2,849,280.73 | 100.00 | 起诉未追回 |
| 呼伦贝尔市龙腾煤炭物流经销公司 | 4,749,211.14 | 4,749,211.14 | 100.00 | 起诉未追回 |
| 辽宁华储能源有限公司 | 2,787,579.90 | 2,787,579.90 | 100.00 | 起诉未追回 |
| 合计 | 122,067,448.03 | 122,067,448.03 | 100.00 | / |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 963,004,195.87 | 101,521,309.64 | 10.54 |
| 合计 | 963,004,195.87 | 101,521,309.64 | 10.54 |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 122,167,448.03 | 100,000.00 | 122,067,448.03 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 80,919,739.56 | 20,601,570.08 | 101,521,309.64 | ||
| 合计 | 203,087,187.59 | 20,601,570.08 | 100,000.00 | 223,588,757.67 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 抚顺金新化工有限责任公司 | 100,000.00 | 追回清欠煤款 |
| 合计 | 100,000.00 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司上半年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为870,796,381.93元，占应收账款期末余额合计数的比例为49.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为96,855,646.17元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 584,627,600.22 | 81.91 | 337,929,704.86 | 84.32 |
| 1至2年 | 94,342,077.68 | 13.22 | 53,668,099.68 | 13.39 |
| 2至3年 | 25,558,140.61 | 3.58 | 2,144,075.07 | 0.53 |
| 3年以上 | 9,173,726.51 | 1.29 | 7,035,448.85 | 1.76 |
| 合计 | 713,701,545.02 | 100.00 | 400,777,328.46 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为447,544,953.79元，占预付账款期末余额合计数的比例为62.71%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 206,150.00 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 112,316,732.21 | 155,297,865.20 |
| 合计 | 112,316,732.21 | 155,504,015.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 206,150.00 | |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 206,150.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 34,376,842.81 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 34,376,842.81 |
| 1至2年 | 7,043,607.73 |
| 2至3年 | 12,421,568.62 |
| 3至4年 | 8,125,020.45 |
| 4至5年 | 8,872,250.50 |
| 5年以上 | 166,490,345.70 |
| 合计 | 237,329,635.81 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 54,899,619.20 | 108,437,378.25 |
| 备用金 | 8,192,023.65 | 5,731,270.68 |
| 代垫运费 | 8,083,238.91 | 8,083,238.91 |
| 代垫港杂费 | 4,302,298.45 | |
| 代扣代缴款项 | 7,739,540.79 | 2,735,459.39 |
| 水电费 | 250,058.25 | 250,058.25 |
| 往来款 | 157,109,663.60 | 149,421,705.87 |
| 其他 | 1,055,491.41 | 1,102,202.00 |
| 合计 | 237,329,635.81 | 280,063,611.80 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 39,802,635.45 | 84,963,111.15 | 124,765,746.60 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 247,157.00 | 247,157.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 40,049,792.45 | 84,963,111.15 | 125,012,903.60 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 124,765,746.60 | 247,157.00 | 125,012,903.60 | ||
| 合计 | 124,765,746.60 | 247,157.00 | 125,012,903.60 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 左云县新云精煤有限公司 | 往来款 | 62,694,682.24 | 5年以上 | 26.42 | 62,694,682.24 |
| 辽宁省国土资源厅 | 保证金 | 51,914,300.00 | 5年以上 | 21.87 | |
| 沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司 | 往来款 | 13,160,000.00 | 1-2年、3-4年 | 5.55 | |
| 沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司 | 往来款 | 10,189,779.08 | 5年以上 | 4.29 | 10,189,779.08 |
| 灯塔市地税局 | 往来款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 4.21 | 10,000,000.00 |
| 合计 | / | 147,958,761.32 | / | 62.34 | 82,884,461.32 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 73,268,603.86 | 6,074,877.34 | 67,193,726.52 | 74,061,827.76 | 6,074,877.34 | 67,986,950.42 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 123,963,825.46 | 123,963,825.46 | 152,401,889.54 | 152,401,889.54 | ||
| 周转材料 | 10,145.72 | 10,145.72 | 10,707.30 | 10,707.30 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发电燃料 | 81,322,407.89 | 81,322,407.89 | 92,503,346.22 | 92,503,346.22 | ||
| 工程施工 | 1,653,629.33 | 1,653,629.33 | 1,653,629.33 | 1,653,629.33 | ||
| 合计 | 280,218,612.26 | 6,074,877.34 | 274,143,734.92 | 320,631,400.15 | 6,074,877.34 | 314,556,522.81 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,074,877.34 | 6,074,877.34 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 6,074,877.34 | 6,074,877.34 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 86,595,757.03 | 101,030,826.94 |
| 预缴所得税 | 67,110,199.88 | 58,348,630.230 |
| 预缴城镇土地使用税 | ||
| 委托贷款 | 190,000,000.00 | |
| 待认证进项税 | 9,907.09 | 172,303.53 |
| 预缴城市维护建设税 | 83,553.09 | |
| 合计 | 153,799,417.09 | 349,551,760.70 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 辽宁辽能配售电有限责任公司 | 22,025,589.19 | 38,828.42 | 22,064,417.61 | ||||||||
| 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 4,778,599.55 | -649,595.43 | 4,129,004.12 | ||||||||
| 辽宁辽能风力发电有限公司 | 469,779,692.13 | 18,414,026.32 | 488,193,718.45 | ||||||||
| 辽宁红阳清洁能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 295,334.11 | -4,082.93 | 291,251.18 | ||||||||
| 沈阳红阳国氢股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,478,263.47 | -32,482.07 | 5,445,781.40 | ||||||||
| 小计 | 502,357,478.45 | 17,766,694.31 | 520,124,172.76 | ||||||||
| 合计 | 502,357,478.45 | 17,766,694.31 | 520,124,172.76 |
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 合计 | 300,000.00 | 300,000.00 |
19、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 6,608,259,061.34 | 6,890,989,810.75 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 6,608,259,061.34 | 6,890,989,810.75 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 矿井建筑物 | 煤炭生产相关设备 | 变电配电设备 | 发电及供热相关设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 3,475,397,321.54 | 1,857,013,717.33 | 3,820,089,437.04 | 2,996,732,599.15 | 1,402,917,803.44 | 183,678,747.73 | 404,654,295.21 | 14,140,483,921.44 |
| 2.本期增加金额 | 2,453,791.31 | 14,697,793.44 | 1,755,219.43 | 2,412,052.49 | 13,235,798.63 | 34,554,655.30 | ||
| （1）购置 | 13,931,414.13 | 1,755,219.43 | 2,412,052.49 | 13,235,798.63 | 31,334,484.68 | |||
| （2）在建工程转入 | 2,453,791.31 | 766,379.31 | 3,220,170.62 | |||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 4,059,342.23 | 700,127.00 | 204,979.32 | 4,964,448.55 | ||||
| （1）处置或报废 | 4,059,342.23 | 700,127.00 | 204,979.32 | 4,964,448.55 | ||||
| 4.期末余额 | 3,477,851,112.85 | 1,857,013,717.33 | 3,830,727,888.25 | 2,998,487,818.58 | 1,402,917,803.44 | 185,390,673.22 | 417,685,114.52 | 14,170,074,128.19 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,487,907,760.32 | 951,480,009.34 | 2,829,540,827.24 | 1,032,045,799.89 | 427,632,240.36 | 131,006,211.24 | 360,685,669.34 | 7,220,298,517.73 |
| 2.本期增加金额 | 53,325,287.42 | 34,768,641.67 | 104,035,540.84 | 71,337,240.19 | 25,661,432.87 | 5,613,588.47 | 22,467,935.95 | 317,209,667.41 |
| （1）计提 | 53,325,287.42 | 34,768,641.67 | 103,269,831.66 | 71,337,240.19 | 25,661,432.87 | 5,613,588.47 | 10,054,142.82 | 304,030,165.10 |
| （2）专项储备资本化全额计提折旧 | 765,709.18 | 12,413,793.13 | 13,179,502.31 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,009,329.60 | 679,123.19 | 200,258.46 | 4,888,711.25 | ||||
| （1）处置或报废 | 4,009,329.60 | 679,123.19 | 200,258.46 | 4,888,711.25 | ||||
| 4.期末余额 | 1,541,233,047.74 | 986,248,651.01 | 2,929,567,038.48 | 1,103,383,040.08 | 453,293,673.23 | 135,940,676.52 | 382,953,346.83 | 7,532,619,473.89 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 7,407,489.07 | 0.00 | 8,965,828.72 | 12,515,791.72 | 306,483.45 | 29,195,592.96 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | 7,407,489.07 | 0.00 | 8,965,828.72 | 0.00 | 12,515,791.72 | 306,483.45 | 0.00 | 29,195,592.96 |
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 1,929,210,576.04 | 870,765,066.32 | 892,195,021.05 | 1,895,104,778.50 | 937,108,338.49 | 49,143,513.25 | 34,731,767.69 | 6,608,259,061.34 |
| 2.期初账面价值 | 1,980,082,072.15 | 905,533,707.99 | 981,582,781.08 | 1,964,686,799.26 | 962,769,771.36 | 52,366,053.04 | 43,968,625.87 | 6,890,989,810.75 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 42,047,897.82 | 34,539,668.61 | 7,407,489.07 | 100,740.14 |
| 煤炭生产相关设备 | 48,048,004.04 | 38,095,768.64 | 8,965,828.72 | 986,406.68 |
| 发电及供热相关设备 | 22,657,514.00 | 10,141,722.28 | 12,515,791.72 | |
| 运输设备 | 3,949,325.50 | 3,524,362.27 | 306,483.45 | 118,479.78 |
| 其他设备 | 1,104,355.10 | 1,072,358.96 | 31,996.14 | |
| 合 计 | 117,807,096.46 | 87,373,880.76 | 29,195,592.96 | 1,237,622.74 |
注：2015年度，本公司之子公司灯塔市红阳热电有限公司的发电及供热设备中的4台余热锅炉由于焦化厂生产经营不善停产整顿，导致无焦化余热可以再利用，本公司对其计提减值准备金额为人民币12,515,791.72元。2017年度，本公司的下属二级子公司鞍山市沈焦洗煤有限公司终止洗煤生产业务，与洗煤生产相关的机器设备、房屋、建筑物均处于闲置状态。在可预见的未来，再次启用的可能性很小，本公司为此计提相关固定资产减值准备12,897,471.84元。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 子公司灯塔市红阳热电有限公司房屋 | 73,098,207.34 | 正在申请办理中，暂未办妥 |
| 子公司沈阳焦煤股份有限公司房屋 | 136,063,124.23 | 正在申请办理中，暂未办妥 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
20、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 91,145,398.88 | 68,355,080.45 |
| 工程物资 | 3,883,956.97 | 3,950,691.86 |
| 合计 | 95,029,355.85 | 72,305,772.31 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工业广场供暖系统 | 32,736,968.46 | 32,736,968.46 | 31,613,773.42 | 31,613,773.42 | ||
| 洗煤厂TBS系统 | 6,688,937.50 | 6,688,937.50 | 6,188,937.50 | 6,188,937.50 | ||
| 水处理工程 | 2,818,955.85 | 2,818,955.85 | 235,849.05 | 235,849.05 | ||
| 提高防水煤柱上限标高充填开采工程 | 1,320,754.72 | 1,320,754.72 | ||||
| 污水处理升级改造 | 14,166,708.23 | 14,166,708.23 | 6,758,349.52 | 6,758,349.52 | ||
| 红阳三矿井下降温及余热工程 | 15,400,000.00 | 15,400,000.00 | 15,400,000.00 | 15,400,000.00 | ||
| 南风井制冷 | 1,158,033.31 | 1,158,033.31 | 1,158,033.31 | 1,158,033.31 | ||
| 细颗粒煤脱水治理改造 | 5,695,093.74 | 5,695,093.74 | 1,054,779.04 | 1,054,779.04 | ||
| 煤矿安全生产监测监控系统（HM12Z0000014） | 985,600.00 | 985,600.00 | ||||
| 安全监控系统综合平台数据整合项目款 | 583,000.00 | 583,000.00 | ||||
| SAP供应模块升级项目款 | 195,000.00 | 195,000.00 | ||||
| 2019年税改及公司机关改革项目款 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
| 服务器安装及调试项目款（HM12Z0000006-HM12Z0000008） | 476,400.00 | 476,400.00 | ||||
| 井下污水处理系统 | 519,827.59 | 519,827.59 | 0.00 | 0.00 | ||
| 五段落煤口挡墙工程 | 363,636.36 | 363,636.36 | 363,636.36 | 363,636.36 | ||
| 宏伟路过路管线安装工程 | 152,150.00 | 152,150.00 | 152,150.00 | 152,150.00 | ||
| 赵纸房街过路管线安装工程 | 28,730.91 | 28,730.91 | 28,730.91 | 28,730.91 | ||
| 燃气井工程 | 7,455,602.21 | 7,455,602.21 | 5,400,841.34 | 5,400,841.34 | ||
| 合计 | 91,145,398.88 | 91,145,398.88 | 68,355,080.45 | 68,355,080.45 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 工业广场供暖系统 | 68,088,800.00 | 31,613,773.42 | 1,123,195.04 | 32,736,968.46 | 48.08 | 95.00 | 自筹 | |||||
| 洗煤厂TBS系统 | 9,018,200.00 | 6,188,937.50 | 500,000.00 | 6,688,937.50 | 74.17 | 95.00 | 自筹 | |||||
| 污水处理升级改造 | 14,092,500.00 | 6,758,349.52 | 7,408,358.71 | 14,166,708.23 | 60.00 | 60.00 | 自筹 |
| 燃气井工程 | 10,578,500.00 | 5,400,841.34 | 2,054,760.87 | 7,455,602.21 | 自筹 | |||||||
| 红阳三矿井下降温及余热工程 | 31,900,000.00 | 15,400,000.00 | 15,400,000.00 | 自筹 | ||||||||
| 细颗粒煤脱水治理改造 | 9,350,000.00 | 1,054,779.04 | 7,094,106.01 | 2,453,791.31 | 5,695,093.74 | 87.15 | 95.00 | 自筹 | ||||
| 合计 | 143,028,000.00 | 66,416,680.82 | 18,180,420.63 | 2,453,791.31 | 0 | 82,143,310.14 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程专用物资 | 3,883,956.97 | 3,883,956.97 | 3,950,691.86 | 3,950,691.86 | ||
| 合计 | 3,883,956.97 | 3,883,956.97 | 3,950,691.86 | 3,950,691.86 | ||
21、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
23、 使用权资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 采矿权 | 专用软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,097,649,838.68 | 1,487,472,102.89 | 50,687,333.63 | 2,635,809,275.20 |
| 2.本期增加金额 | 66,343.69 | 66,343.69 | ||
| (1)购置 | 66,343.69 | 66,343.69 | ||
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,097,649,838.68 | 1,487,472,102.89 | 50,753,677.32 | 2,635,875,618.89 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 156,615,172.60 | 633,030,845.00 | 26,862,512.19 | 816,508,529.79 |
| 2.本期增加金额 | 11,246,445.25 | 28,681,104.22 | 2,528,672.61 | 42,456,222.08 |
| （1）计提 | 11,246,445.25 | 28,681,104.22 | 2,528,672.61 | 42,456,222.08 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 167,861,617.85 | 661,711,949.22 | 29,391,184.80 | 858,964,751.87 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 929,788,220.83 | 825,760,153.67 | 21,362,492.52 | 1,776,910,867.02 |
| 2.期初账面价值 | 941,034,666.08 | 854,441,257.89 | 23,824,821.44 | 1,819,300,745.41 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 辽宁沈煤红阳热电有限公司望水台热源厂土地 | 514,527.18 | 望水台热源厂手续已经上报给辽阳市政府，政府帮助协调办理中 |
| 辽宁沈焦国际贸易有限公司沈北办公楼土地 | 3,909,246.3 | 该土地使用权是从沈阳联东置业有限公司购买的并用于开发建设沈北办公楼，沈阳联东置业有限公司已合法取得整个地块（地籍号为沈北(G)2012-057）的土地使用证，针对该办公楼地块无法单独办理土地使用证 |
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 呼伦贝尔蒙西煤业有限公司 | 2,318,751.09 | 2,318,751.09 | ||||
| 合计 | 2,318,751.09 | 2,318,751.09 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利
润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增 加金额 | 本期摊销金额 | 其他 减少 金额 | 期末余额 |
| 红阳热电供暖资产租赁费 | 145,477,304.39 | 5,595,280.92 | 139,882,023.47 | ||
| 一户一阀改造工程 | 13,248,311.13 | 1,005,706.32 | 12,242,604.81 | ||
| 牧场补偿款 | 6,766,605.73 | 380,797.29 | 6,385,808.44 | ||
| 蒙西煤业快装线征地补偿费 | 3,006,109.95 | 351,997.86 | 2,654,112.09 | ||
| 矿门前坑洼道路维修费 | 285,000.00 | 18,000.00 | 267,000.00 | ||
| 左云土地及建筑物租赁使用权 | 9,559,475.54 | 256,057.51 | 9,303,418.03 | ||
| 房屋装修费 | 761,644.87 | 97,231.26 | 664,413.61 | ||
| 排水管线工程 | 865,223.54 | 43,994.43 | 821,229.11 | ||
| 门前停车场地面硬化工程 | 381,207.63 | 19,717.62 | 361,490.01 | ||
| 门口围墙工程 | 141,886.02 | 7,338.96 | 134,547.06 | ||
| 其他长期待摊项目 | 165,148.55 | 49,724.02 | 115,424.53 | ||
| 208塌陷区治理工程 | 5,497,126.65 | 91,618.78 | 5,405,507.87 | ||
| 合计 | 180,657,917.35 | 5,497,126.65 | 7,917,464.97 | 178,237,579.03 |
其他说明：
红阳热电供暖资产租赁费系根据辽阳市政府与本公司之二级子公司辽宁沈煤红阳热电有限公司（以下简称“红阳热电公司”）于2014年1月28日签订的《资产租赁协议》规定，辽阳市人民政府将辽阳第一热电有限公司、辽阳热电有限责任公司、辽阳市房产供暖公司三家国有企业的管网等剩余资产租赁给红阳热电公司，租赁时间从2013年1月1日开始，租期30年，租赁费总额2.3亿元整，相关租赁资产于2013年8月15日经北京中天和资产评估有限公司辽宁分公司评估，出具中天和资产（辽宁）[2013]评字第33号资产评估报告，评估值为23,098.45万元。红阳热电公司于2013年1月1日按实际支付租赁费2.1亿元入账。根据红阳热电公司各类固定资产使用年限测算承租的供暖资产平均尚可使用年限为19年，故租赁费按19年摊销。
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 358,687,934.12 | 89,671,983.54 | 337,795,312.88 | 84,448,828.23 |
| 内部交易未实现利润 | 821,929.12 | 205,482.28 | 821,929.12 | 205,482.28 |
| 可抵扣亏损 | 33,765,816.20 | 8,441,454.06 | 38,991,587.49 | 9,747,896.88 |
| 固定资产折旧与税法差异 | 167,461,769.22 | 41,865,442.31 | 165,028,143.77 | 41,257,035.95 |
| 预提费用 | 50,347,278.70 | 12,586,819.67 | 48,362,751.77 | 12,090,687.94 |
| 递延收益-工程补助 | 118,154,433.19 | 29,538,608.28 | 113,549,501.73 | 28,387,375.42 |
| 合计 | 729,239,160.55 | 182,309,790.14 | 704,549,226.76 | 176,137,306.70 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 原值500万以下固定资产折旧一次性列支 | 94,723,882.68 | 23,680,970.68 | 93,642,498.23 | 23,410,624.56 |
| 合计 | 94,723,882.68 | 23,680,970.68 | 93,642,498.23 | 23,410,624.56 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 25,079,806.11 | 24,824,131.61 |
| 可抵扣亏损 | 268,692,126.49 | 347,413,158.58 |
| 合计 | 293,771,932.60 | 372,237,290.19 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2019 | 33,451,896.28 | |
| 2020 | 60,243,644.43 | 60,243,644.43 |
| 2021 | 70,007,976.70 | 70,007,976.70 |
| 2022 | 96,216,666.67 | 96,410,583.67 |
| 2023 | 37,048,926.73 | 87,299,057.50 |
| 2024 | 5,174,911.96 | |
| 合计 | 268,692,126.49 | 347,413,158.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
□适用 √不适用
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 805,500,000.00 | 561,400,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 4,718,500,000.00 | 4,868,500,000.00 |
| 信用借款 | 19,400,000.00 | 11,400,000.00 |
| 合计 | 5,543,400,000.00 | 5,441,300,000.00 |
短期借款分类的说明：
①质押借款的质押物主要为应收票据。
②公司取得的保证借款主要由沈阳煤业（集团）有限责任公司提供担保，详见附注十二、5、（4）关联担保情况。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 交易性金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 208,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 462,158,002.21 | 624,584,789.07 |
| 合计 | 670,158,002.21 | 624,584,789.07 |
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料及配件款 | 300,673,438.23 | 334,210,951.10 |
| 应付设备款 | 175,380,955.73 | 206,593,088.12 |
| 应付工程款 | 133,994,800.00 | 201,791,740.47 |
| 应付修理费等款 | 39,384,401.34 | 89,571,122.21 |
| 应付质保金款 | 756,631.84 | 1,692,408.84 |
| 应付贸易煤款 | 304,226,285.24 | 264,142,747.51 |
| 应付水电费 | 11,498,965.01 | 17,699,146.39 |
| 应付运费 | 42,555,124.91 | 42,267,428.64 |
| 其他 | 65,132,879.59 | 47,435,442.44 |
| 合计 | 1,073,603,481.89 | 1,205,404,075.72 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 12,438,015.34 | 根据计划，资金陆续支付 |
| 北京清新环境技术股份有限公司 | 12,015,499.20 | 根据计划，资金陆续支付 |
| 无锡市东方环境工程设计研究所有限公司 | 11,238,356.45 | 根据计划，资金陆续支付 |
| 西安热工研究院有限公司 | 9,965,452.00 | 根据计划，资金陆续支付 |
| 沈阳奥瑞驰电力科技有限公司 | 7,187,654.00 | 根据计划，资金陆续支付 |
| 合计 | 52,844,976.99 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收供暖工程款 | 12,911,651.78 | 9,199,054.63 |
| 预收煤款 | 62,167,245.88 | 111,826,123.16 |
| 预收取暖费 | 2,458,078.45 | 441,357,789.92 |
| 预收蒸汽款 | 661,183.60 | 282,987.92 |
| 其他 | 1,386,188.60 | 1,503,411.96 |
| 合计 | 79,584,348.31 | 564,169,367.59 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 辽阳市建新房地产开发有限公司 | 2,621,359.22 | 楼盘未正式供暖，未达到收入确认条件 |
| 辽阳市襄平房地产开发有限公司 | 1,456,310.68 | 楼盘未正式供暖，未达到收入确认条件 |
| 中国铁路沈阳局集团有限公司沈阳房产段 | 1,377,872.73 | 楼盘未正式供暖，未达到收入确认条件 |
| 辽阳环宇置业有限公司 | 1,000,000.00 | 楼盘未正式供暖，未达到收入确认条件 |
| 合计 | 6,455,542.63 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 239,993,242.78 | 722,653,589.52 | 688,860,319.00 | 273,786,513.30 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 24,279,213.64 | 101,634,420.39 | 104,190,478.82 | 21,723,155.21 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 46,644.48 | 46,644.48 | 0.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 264,272,456.42 | 824,334,654.39 | 793,097,442.30 | 295,509,668.51 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 121,401,150.06 | 529,353,322.46 | 493,691,644.19 | 157,062,828.33 |
| 二、职工福利费 | 1,455,097.30 | 49,528,097.25 | 49,793,376.83 | 1,189,817.72 |
| 三、社会保险费 | 45,259,220.67 | 68,552,264.49 | 68,893,595.54 | 44,917,889.62 |
| 其中：医疗保险费 | 43,819,524.91 | 48,417,341.19 | 48,897,855.34 | 43,339,010.76 |
| 工伤保险费 | 1,386,539.66 | 19,889,949.95 | 19,752,013.42 | 1,524,476.19 |
| 生育保险费 | 53,156.10 | 244,973.35 | 243,726.78 | 54,402.67 |
| 四、住房公积金 | 12,997,488.09 | 57,463,920.25 | 59,085,785.40 | 11,375,622.94 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 58,181,796.33 | 10,809,555.66 | 11,623,593.03 | 57,367,758.96 |
| 六、短期带薪缺勤 | 698,490.33 | 6,946,429.41 | 5,772,324.01 | 1,872,595.73 |
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 239,993,242.78 | 722,653,589.52 | 688,860,319.00 | 273,786,513.30 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 19,048,267.35 | 99,006,733.96 | 101,603,676.01 | 16,451,325.30 |
| 2、失业保险费 | 1,925,742.87 | 2,627,686.43 | 2,581,323.41 | 1,972,105.89 |
| 3、企业年金缴费 | 3,305,203.42 | 0.00 | 5,479.40 | 3,299,724.02 |
| 合计 | 24,279,213.64 | 101,634,420.39 | 104,190,478.82 | 21,723,155.21 |
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 32,115,260.11 | 27,258,257.01 |
| 企业所得税 | 17,696,285.42 | 2,169,574.48 |
| 个人所得税 | 215,704.50 | 826,347.26 |
| 城市维护建设税 | 1,610,454.41 | 1,444,841.69 |
| 印花税 | 260,247.75 | 544,439.74 |
| 资源税 | 5,007,113.17 | 5,834,757.58 |
| 房产税 | 1,044,358.59 | 1,688,032.33 |
| 土地使用税 | 2,258,469.85 | 2,851,589.98 |
| 教育费附加 | 841,128.35 | 682,822.75 |
| 地方教育费附加 | 560,652.24 | 455,088.14 |
| 环境保护税 | 548,557.44 | 881,161.20 |
| 其他税费 | 1,301,916.05 | 1,124,663.12 |
| 合计 | 63,460,147.88 | 45,761,575.28 |
38、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 8,122,726.95 | 10,794,672.81 |
| 应付股利 | 31,456.06 | 28,204.80 |
| 其他应付款 | 147,484,160.79 | 141,245,041.13 |
| 合计 | 155,638,343.80 | 152,067,918.74 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,886,975.83 | 2,213,407.14 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 6,235,751.12 | 8,581,265.67 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 8,122,726.95 | 10,794,672.81 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 31,456.06 | 28,204.80 |
| 合计 | 31,456.06 | 28,204.80 |
注：超过一年未支付的应付股利，为发行人未明确持有人的应付股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 62,384,431.69 | 47,020,915.37 |
| 代扣代缴款项 | 9,130,785.00 | 20,839,448.15 |
| 职工个人款项 | 12,100,327.69 | 9,412,395.06 |
| 取暖费 | 1,491,988.51 | 24,673,749.62 |
| 造育林费 | 11,918,239.49 | 11,427,623.09 |
| 保证金 | 4,952,404.62 | 5,466,389.27 |
| 押金 | 1,076,444.87 | 2,913,124.87 |
| 其他 | 44,429,538.92 | 19,491,395.70 |
| 合计 | 147,484,160.79 | 141,245,041.13 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 造育林费 | 11,427,623.09 | 未使用完毕 |
| 灯塔市国土资源局 | 5,285,506.00 | 尚未清算占地款 |
| 辽阳市首山农场 | 2,287,912.25 | 根据计划，资金陆续支付 |
| 辽宁中南置地有限公司 | 2,224,392.25 | 供暖工程质保金 |
| 合计 | 21,225,433.59 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 持有待售负债
□适用 √不适用
40、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 |
41、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 与资产相关的政府补助 | 5,783,806.57 | 6,483,806.59 |
| 递延收益——采暖入网费 | 16,111,012.35 | 16,111,012.35 |
| 合计 | 21,894,818.92 | 22,594,818.94 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 1,260,000,000.00 | 1,290,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | -270,000,000.00 | -270,000,000.00 |
| 合计 | 990,000,000.00 | 1,020,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
本公司长期借款主要由沈阳煤业（集团）有限责任公司提供连带责任保证。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
43、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 租赁负债
□适用 √不适用
45、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 10,379,000.00 | 10,379,000.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 10,379,000.00 | 10,379,000.00 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 鞍山市财政信用发展总公司 | 10,379,000.00 | 10,379,000.00 |
| 合计 | 10,379,000.00 | 10,379,000.00 |
专项应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 17,183,191.66 | 17,183,191.66 | 对外提供担保 |
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 塌陷复垦费 | 36,935,128.68 | 38,428,939.21 | |
| 合计 | 54,118,320.34 | 55,612,130.87 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
对外提供担保情况：
①上海汇丰港务局发展有限公司预计负债：该案是上海汇丰港务局发展有限公司（以下简称“汇丰港务”）与中国工商银行股份有限公司上海市松江支行（以下简称“工行上海市松江支行”）因借款合同纠纷而产生的，工行上海市松江支行要求汇丰港务偿还借款 300万元。因本公司的前身辽宁金帝建设集团股份有限公司为汇丰港务提供了连带责任保证，故要求本公司承担连带清偿责任。2001 年 11月 12 日经上海市松江区人民法院判决后，下达了（2001）松经初字第 1028 号民事判决书，判决本公司对上述款项承担连带清偿责任。故本公司对此确认了300万元预计负债。
②2001年本公司被判对“交通银行股份有限公司沈阳分行南湖支行起诉辽宁省建设集团公司偿还400万元”承担连带责任，本公司计提预计负债400万元。
③2002年本公司被判对“上海新绿复兴城市开发有限公司”债务“承担本金二分之一连带赔偿责任”，本公司计提预计负债750万元。
④上海金碲新型建材有限公司预计负债：该案是本公司的前身辽宁金帝建设集团股份有限公司的子公司上海金碲新型建材有限责任公司（以下简称“金碲建材”）与中国工商银行股份有限公司上海市松江支行（以下简称“工行上海市松江支行”）因借款合同纠纷而产生的，工行上海市松江支行要求金碲建材偿还借款 245万元及相应利息233,191.66元。因本公司的前身为金碲建材提供了连带责任保证，故要求本公司承担连带清偿责任。2001 年 11 月 23 日经上海市松江区人民法院判决后，下达了（2001）松经初字第 1029 号民事判决书，判决本公司对上述款项承担连带清偿责任，故本公司对此确认了2,683,191.66 元预计负债。
⑤塌陷复垦费：本公司根据与复垦地面及矿井相关的支出的情况，按原煤产量3元/吨计提复垦费。
48、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 递延收益—采暖入网费 | 46,770,816.28 | 33,050.90 | 8,054,903.68 | 38,748,963.50 | |
| 与资产相关的政府补助 | 102,253,234.21 | 9,059,400.00 | 2,541,903.26 | 108,770,730.95 | |
| 合计 | 149,024,050.49 | 9,092,450.90 | 10,596,806.94 | 147,519,694.45 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其 他收益金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 政府道路补贴 | 5,560,437.21 | 258,625.02 | 5,301,812.19 | 与资产相关 | |||
| 土地出让及房屋交易契税补贴 | 3,278,443.30 | 38,195.46 | 3,240,247.84 | 与资产相关 | |||
| 望水大街供热管线配套资金 | 5,249,999.76 | 700,000.02 | 4,549,999.74 | 与资产相关 | |||
| 备用热源吸收热泵改造补贴 | 818,181.76 | 22,727.28 | 795,454.48 | 与资产相关 | |||
| 备用热源及配套管网补贴 | 11,999,999.84 | 1,000,000.02 | 10,999,999.82 | 与资产相关 | |||
| 沈阳市燃煤锅炉烟气治理 | 374,276.24 | 37,427.64 | 336,848.60 | 与资产相关 | |||
| 沈铁道口辅设及配套工程 | 1,514,788.85 | 44,993.70 | 1,469,795.15 | 与资产相关 | |||
| 热源厂工程补助摊销 | 7,600,000.00 | 200,000 | 7,400,000 | 与资产相关 | |||
| 脱硫脱硝工程补助摊销 | 553,571.45 | 17,857.14 | 535,714.31 | 与资产相关 | |||
| 煤矿安全改造中央基建投资项目 | 62,141,111.27 | 90,309.30 | 62,050,801.97 | 与资产相关 | |||
| 燃煤锅炉淘汰补贴 | 3,162,424.53 | 5,999,700.00 | 131,767.68 | 9,030,356.85 | 与资产相关 | ||
| 煤粉锅炉环保补助 | 3,059,700.00 | 3,059,700.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 102,253,234.21 | 9,059,400.00 | 2,541,903.26 | 108,770,730.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
49、 其他非流动负债
□适用 √不适用
50、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,322,017,394.00 | 1,322,017,394.00 | |||||
51、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,409,706,830.15 | 590,700.00 | 3,409,116,130.15 | |
| 其他资本公积 | 9,978,737.92 | 9,978,737.92 | ||
| 合计 | 3,419,685,568.07 | 590,700.00 | 3,419,094,868.07 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
辽宁红阳能源投资有限公司控股子公司沈阳焦煤股份有限公司收购同一控制下（沈阳煤业集团工程设计有限公司）100%股权形成。
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
□适用 √不适用
55、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 8,246,399.70 | 110,727,149.03 | 54,885,183.15 | 64,088,365.58 |
| 维简费 | 7,731,159.11 | 36,245,751.20 | 26,037,594.20 | 17,939,316.11 |
| 合计 | 15,977,558.81 | 146,972,900.23 | 80,922,777.35 | 82,027,681.69 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费本期计提110,727,149.03元，使用54,885,183.15元。维简费本期计提36,245,751.2元，使用26,037,594.2元。详见附注五、39.其他重要的会计政策和会计估计。
56、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 139,696,938.59 | 139,696,938.59 | ||
| 任意盈余公积 |
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 139,696,938.59 | 139,696,938.59 |
57、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 542,004,918.74 | 597,350,080.58 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 542,004,918.74 | 597,350,080.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 131,330,512.72 | 48,155,840.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 34,372,452.24 | 145,277,283.65 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 16,246,328.46 | |
| 期末未分配利润 | 638,962,979.22 | 483,982,308.85 |
58、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,673,508,707.00 | 2,122,475,410.24 | 2,554,651,070.52 | 1,998,255,757.87 |
| 其他业务 | 619,464,572.04 | 596,240,108.00 | 1,140,353,408.31 | 1,103,065,243.34 |
| 合计 | 3,292,973,279.04 | 2,718,715,518.24 | 3,695,004,478.83 | 3,101,321,001.21 |
59、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 12,123,064.31 | 13,110,544.94 |
| 教育费附加 | 6,090,091.30 | 6,437,396.38 |
| 资源税 | 32,934,730.78 | 34,916,283.63 |
| 房产税 | 4,934,893.72 | 4,830,796.33 |
| 土地使用税 | 11,908,037.89 | 11,052,978.88 |
| 车船使用税 | 14,101.44 | 14,307.36 |
| 印花税 | 1,783,463.71 | 1,970,893.43 |
| 地方教育费附加 | 4,059,960.88 | 4,291,597.60 |
| 环境保护税 | 1,057,434.24 | 1,527,101.55 |
| 水资源税 | 259,010.00 | |
| 合计 | 75,164,788.27 | 78,151,900.10 |
60、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,222,769.05 | 18,854,745.25 |
| 运费 | 22,665,597.53 | 36,874,344.52 |
| 港杂费 | 132,464.11 | |
| 装卸费 | 2,878,591.58 | 5,447,615.25 |
| 材料及低值易耗品 | 965,788.76 | 1,807,256.17 |
| 折旧费 | 2,128,219.75 | 2,860,300.46 |
| 租赁费 | 2,029,233.74 | 2,411,690.58 |
| 修理费 | 139,459.91 | 172,958.77 |
| 业务招待费 | 242,866.15 | 475,179.91 |
| 差旅费 | 426,613.03 | 556,855.66 |
| 水电费 | 120,280.33 | 119,732.32 |
| 办公费 | 73,557.70 | 162,154.53 |
| 会议费 | 21,849.06 | 77,534.91 |
| 保险费 | 52,030.18 | 50,335.36 |
| 其他费用 | 2,366,941.73 | 739,660.19 |
| 合计 | 48,333,798.50 | 70,742,827.99 |
61、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 118,388,895.74 | 143,445,515.20 |
| 修理费 | 20,463,377.74 | 18,258,071.28 |
| 材料及低值易耗品 | 2,080,164.84 | 2,446,032.28 |
| 折旧费 | 10,029,345.83 | 9,183,657.00 |
| 无形资产摊销 | 13,775,117.86 | 12,538,165.91 |
| 长期待摊费用摊销 | 782,567.28 | 722,044.36 |
| 聘请中介机构费用 | 2,243,542.90 | 5,271,246.92 |
| 咨询费 | 4,541,297.82 | 8,381,799.54 |
| 业务招待费 | 124,447.56 | 320,498.54 |
| 差旅费 | 1,284,046.48 | 1,931,704.23 |
| 水费 | 1,251,971.13 | 945,223.68 |
| 电费 | 1,297,441.89 | 1,236,647.15 |
| 办公费 | 2,711,929.84 | 2,521,138.09 |
| 保险费 | 203,326.40 | 562,171.68 |
| 会议费 | 270,113.66 | 619,689.19 |
| 排污费 | 655,163.60 | 2,255,017.69 |
| 绿化费 | 64,957.83 | 282,000.00 |
| 信息中心专项费用 | 1,757,813.57 | 1,704,356.00 |
| 运输费 | 512,123.97 | 2,076,324.09 |
| 试验检验费 | 180,886.77 | |
| 租赁费 | 1,544,858.58 | 1,991,171.28 |
| 残疾人就业保障金 | 42,739.04 | 60,234.92 |
| 印刷费 | 605,934.19 | 477,715.01 |
| 其他费用 | 7,569,027.79 | 5,938,998.00 |
| 合计 | 192,200,205.54 | 223,350,308.81 |
62、 研发费用
□适用 √不适用
63、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 183,799,988.51 | 175,353,535.82 |
| 利息收入 | -19,914,318.12 | -11,090,704.06 |
| 汇兑损益 | -1.75 | -2,492,616.00 |
| 银行手续费 | 2,786,981.19 | 2,725,703.91 |
| 合计 | 166,672,649.83 | 164,495,919.67 |
64、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 热源厂工程补助 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 脱硫脱硝工程补助 | 17,857.14 | 17,857.14 |
| 脱硫除尘设备补贴款 | 37,427.64 | 37,427.64 |
| 沈阳煤业集团公司红阳三矿技术改造 | 311,500.02 | 311,500.02 |
| 沈阳煤业集团公司红阳三矿采掘机械化产业升级改造 | 388,500.00 | 388,500.00 |
| 沈铁二号公路新建工程排迁补偿协议 | 44,993.70 | 44,993.70 |
| 沈阳市环保局燃煤淘汰锅炉项目补贴 | 97,575.12 | 16,262.52 |
| 国债安全改造项目资金款 | 90,309.30 | 15,051.55 |
| 政府道路补贴 | 258,625.02 | 258,625.02 |
| 土地出让及房屋交易契税补贴 | 38,195.46 | 38,195.46 |
| 望水大街供热管线配套资金 | 700,000.02 | 700,000.02 |
| 备用热源吸收热泵改造补贴 | 22,727.28 | 22,727.28 |
| 备用热源及配套管网补贴 | 1,000,000.02 | 1,000,000.02 |
| 沈焦瓦斯煤气层补贴 | 7,261,139.00 | |
| 稳岗补贴 | 34,192.56 | 541,174.00 |
| 破路费补贴 | 1,397,900.00 | |
| 个税手续费返还 | 158,905.93 | |
| 合计 | 4,798,709.21 | 10,853,453.37 |
65、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 17,766,694.31 | -49,144.39 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 3,627,795.77 | |
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 17,766,694.31 | 3,578,651.38 |
66、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -20,501,570.08 | |
| 其他应收款坏账损失 | -247,157.00 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | -20,748,727.08 |
69、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -6,962,666.07 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -6,962,666.07 |
70、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 22,549,336.41 | |
| 无形资产处置收益 | -977,197.33 | |
| 合计 | 21,572,139.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入 | 2,039,793.76 | 1,509,021.06 | 2,039,793.76 |
| 出售（租）公有住房净收入 | 45,968.70 | 77,543.60 | 45,968.70 |
| 其他 | 91,286,102.71 | 7,541,492.44 | 91,286,102.71 |
| 合计 | 93,371,865.17 | 9,128,057.10 | 93,371,865.17 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 75,737.30 | 3,904,038.42 | 75,737.30 |
| 其中：固定资产处置损失 | 75,737.30 | 3,904,038.42 | 75,737.30 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出 | 603,083.05 | 1,138,260.96 | 603,083.05 |
| 赔偿金、违约金等支出 | 1,066,804.28 | 491,795.05 | 1,066,804.28 |
| 资产报废、毁损损失 | |||
| 其他支出 | 25,967.04 | 687,553.70 | 25,967.04 |
| 合计 | 1,771,591.67 | 6,221,648.13 | 1,771,591.67 |
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 61,410,527.34 | 46,176,029.64 |
| 递延所得税费用 | -7,208,580.14 | -5,385,042.28 |
| 合计 | 54,201,947.20 | 40,790,987.36 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 185,303,268.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 56,555,862.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -11,391,710.23 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -682,398.86 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,231,240.42 |
| 所得税费用 | 54,201,947.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收往来款 | 28,822,140.30 | 1,728,264.97 |
| 收回备用金借款 | 961,084.27 | 913,526.37 |
| 利息收入 | 20,519,569.52 | 25,067,995.59 |
| 财政补贴 | 10,457,300.00 | 8,444,313.00 |
| 其他 | 13,281,885.96 | 17,825,249.97 |
| 代收代付保险理赔款 | 25,749,418.88 | 26,880,116.64 |
| 产能置换取得现金 | 112,374,000.00 | |
| 矿山治理保证金 | 54,158,000.00 | |
| 合计 | 266,323,398.93 | 80,859,466.54 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款 | 231,138,294.07 | 412,205,652.82 |
| 支付备用金借款 | 503,026.88 | 288,220.00 |
| 支付的各项费用 | 52,462,263.32 | 67,832,540.02 |
| 其他 | 17,798,975.14 | 26,600,944.08 |
| 代收代付保险理赔款 | 17,959,587.39 | 14,739,857.51 |
| 赔偿金、违约金、罚款 | 27,158,341.82 | 21,573,047.83 |
| 合计 | 347,020,488.62 | 543,240,262.26 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回对外借款（委托贷款） | 190,000,000 | |
| 投资补偿款 | ||
| 合计 | 190,000,000 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发放对外借款 | 190,000,000 | |
| 合计 | 190,000,000 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用证保证金 | 4,211,299.06 | |
| 其他 | 114,000,000.00 | |
| 合计 | 118,211,299.06 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 162,750,000.00 | 276,900,000.00 |
| 发行债券手续费及保理业务手续费 | 154,683.62 | |
| 信用证保证金 | ||
| 信用证手续费 | 672,535.40 | |
| 票据贴现息 | 7,838,522.26 | |
| 合计 | 170,588,522.26 | 277,727,219.02 |
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 131,101,321.40 | 48,099,520.42 |
| 加：资产减值准备 | 20,748,727.08 | 6,962,666.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 304,030,165.10 | 284,131,076.25 |
| 无形资产摊销 | 42,456,222.08 | 53,169,859.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,917,464.97 | 7,611,026.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | -21,572,139.08 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 75,737.30 | 3,920,916.42 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 182,311,019.20 | 172,250,114.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,766,694.31 | -3,578,651.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,172,483.44 | -5,385,042.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 270,346.12 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 40,412,787.89 | 205,979,444.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -529,929,003.89 | -16,625,373.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -263,355,955.26 | -685,778,756.21 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,900,345.76 | 49,184,661.70 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,156,068,245.04 | 1,910,106,497.98 |
| 减：现金的期初余额 | 1,391,285,995.92 | 2,278,749,569.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -235,217,750.88 | -368,643,071.73 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,156,068,245.04 | 1,391,285,995.92 |
| 其中：库存现金 | 19,511.86 | 128,123.04 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,156,048,733.18 | 1,391,157,872.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,156,068,245.04 | 1,391,285,995.92 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,818.73 | 银行账户未年检 |
| 应收票据 | 400,623,727.90 | 质押 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其他货币资金 | 632,004,624.46 | 票据保证金 |
| 合计 | 1,032,636,171.09 | / |
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 151.44 | 6.8747 | 1,041.11 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 破路费补贴 | 1,397,900.00 | 其他收益 | 1,397,900.00 |
| 锅炉淘汰项目补贴 | 9,059,400.00 | 递延收益 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 沈阳煤业集团工程设计有限公司 | 100.00 | 共同受沈阳煤业（集团）有限责任公司控制 | 2019年4月30日 | 公司控制该公司运营管理 | 700,291.27 | 4,168.88 | 654,660.21 | 344,083.18 |
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 沈阳煤业集团工程设计有限公司 |
| --现金 | 590,700.00 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
(3). 并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
| 沈阳煤业集团工程设计有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产: | 2,854,648.40 | 3,059,026.35 |
| 货币资金 | 227,475.09 | 424,524.13 |
| 应收款项 | 1,931,369.94 | 2,352,600.00 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 52,229.53 | 58,230.70 |
| 无形资产 | 22,013.84 | 24,655.52 |
| 其他应收款 | 579,600.00 | 157,056.00 |
| 递延所得税资产 | 41,960.00 | 41,960.00 |
| 负债: | 3,807,183.97 | 3,785,730.80 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 404,839.91 | 545,039.00 |
| 应交税费 | 13,877.45 | 33,648.45 |
| 其他应付款 | 3,388,466.61 | 3,207,043.35 |
| 净资产 | -952,535.57 | -726,704.45 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | -952,535.57 | -726,704.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 灯塔市红阳热电有限公司 | 灯塔市 | 灯塔市 | 电力、热力生产 | 100.00 | 资产置换 | |
| 沈阳焦煤股份有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 生产、销售煤炭 | 99.99 | 0.01 | 同一控制下企业合并 |
| 辽宁沈焦国际贸易有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 煤炭贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 辽宁沈煤红阳热电有限公司 | 辽阳市 | 辽阳市 | 电力、热力生产 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 呼伦贝尔蒙西煤业有限公司 | 呼伦贝尔市 | 呼伦贝尔市 | 生产、销售煤炭 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 鞍山市沈焦洗煤有限公司 | 鞍山市 | 鞍山市 | 生产、销售煤炭 | 100.00 | 设立 | |
| 沈阳煤业集团工程设计有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 工程、技术咨询与服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 辽宁红阳资本投资有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 投资管理、资产管理 | 97.11 | 设立 | |
| 辽宁红阳燃气开发有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 66.67 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 辽宁红阳资本投资有限公司 | 2.89 | -13,913.53 | 634,641.14 | |
| 辽宁红阳燃气开发有限公司 | 33.33 | -215,277.79 | 1,394,993.75 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 辽宁红阳资本投资有限公司 | 16,412,523.64 | 5,773,772.49 | 22,186,296.13 | 47,414.82 | 47,414.82 | 16,857,788.95 | 5,819,728.15 | 22,677,517.10 | 57,886.56 | 57,886.56 | ||
| 辽宁红阳燃气开发有限公司 | 2,033,530.99 | 7,811,081.06 | 9,844,612.05 | 5,659,630.79 | 5,659,630.79 | 3,909,633.07 | 5,785,720.64 | 9,695,353.71 | 4,864,539.08 | 4,864,539.08 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 辽宁红阳资本投资有限公司 | -480,749.23 | -480,749.23 | -445,676.76 | -1,946,002.93 | -1,946,002.93 | -266,988,700.51 | ||
| 辽宁红阳燃气开发有限公司 | -645,833.37 | -645,833.37 | -758,651.52 | |||||
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 辽宁辽能配售电有限责任公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 电力、热力生产和供应业 | 20.00 | 权益法 | |
| 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 租赁和商务服务业 | 43.75 | 权益法 | |
| 辽宁辽能风力发电有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 30.00 | 权益法 | |
| 沈阳红阳国氢股权投资合伙企业（有限合伙） | 沈阳市 | 沈阳市 | 租赁和商务服务业 | 52.38 | 权益法 | |
| 辽宁红阳清洁能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 沈阳市 | 沈阳市 | 租赁和商务服务业 | 12.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 辽宁辽能配售电有限责任公司 | 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 辽宁辽能风力发电有限公司 | 沈阳红阳国氢股权投资合伙企业（有限合伙） | 辽宁红阳清洁能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 辽宁辽能配售电有限责任公司 | 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 辽宁辽能风力发电有限公司 | 沈阳红阳国氢股权投资合伙企业（有限合伙） | 辽宁红阳清洁能源股权投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 117,402,558.34 | 14,175,460.61 | 471,849,871.60 | 448,989.87 | 551,736.89 | 119,052,802.77 | 14,831,018.80 | 397,910,303.27 | 458,502.23 | 561,117.60 |
| 非流动资产 | 2,809,550.57 | 14,973.00 | 1,425,086,653.77 | 10,000,000.00 | 2,000,000.00 | 1,869,827.23 | 17,112.00 | 1,470,854,146.28 | 10,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 资产合计 | 120,212,108.91 | 14,190,433.61 | 1,896,936,525.37 | 10,448,989.87 | 2,551,736.89 | 120,922,630.00 | 14,848,130.80 | 1,868,764,449.55 | 10,458,502.23 | 2,561,117.60 |
| 流动负债 | 251,207.33 | 4,752,709.93 | 178,898,216.23 | 52,500.00 | 26,000.00 | 1,155,870.52 | 3,925,617.56 | 212,092,482.15 | ||
| 非流动负债 | 355,300,000.00 | 355,313,746.00 | ||||||||
| 负债合计 | 251,207.33 | 4,752,709.93 | 534,198,216.23 | 52,500.00 | 26,000.00 | 1,155,870.52 | 3,925,617.56 | 567,406,228.15 | ||
| 少数股东权益 | 9,546,043.08 | 254,258,532.14 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 110,414,858.50 | 9,437,723.68 | 1,108,479,777.00 | |||||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,992,180.32 | 4,129,004.11 | 408,821,492.74 | 5,445,681.39 | 303,088.43 | 22,025,589.19 | 4,778,599.55 | 469,779,692.13 | 5,478,263.47 | 295,334.11 |
| 调整事项 | ||||||||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||
| --其他 | ||||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 23,992,180.32 | 4,129,004.11 | 408,821,492.74 | 5,445,681.39 | 303,088.43 | 22,025,589.19 | 4,778,599.55 | 469,779,692.13 | 5,478,263.47 | 295,334.11 |
| 存在公开报价的联营 | ||||||||||
| 企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 21,876,118.83 | 139,908,382.55 | 3,974,463.66 | 151,332,002.72 | ||||||
| 净利润 | 194,142.10 | -1,484,789.56 | 61,380,087.74 | -62,012.36 | -35,380.71 | -56,161.85 | -147,390.79 | 69,596,447.65 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | 194,142.10 | -1,484,789.56 | 61,380,087.74 | -62,012.36 | -35,380.71 | -56,161.85 | -147,390.79 | 69,596,447.65 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款、可转换债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的下属二级子公司辽宁沈焦国际贸易有限公司存在以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。
| 项 目 | 年末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 151.44 | 151.40 |
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值
变化。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
? 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司建立相关信用额度、信用审批制度，并执行相关程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
（二）金融资产转移
无。
（三）金融资产与金融负债的抵销
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 沈阳市沈北新区虎石台镇 | 煤炭开采和洗选业 | 194,037 | 46.97 | 46.97 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、3、在联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 沈煤鸡西隆丰矿山机械制造有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈煤集团桓仁盛鑫矿业有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业集团后勤服务有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业（集团）安全设备检测检验有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业（集团）本溪石膏矿有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业（集团）煤矸石建材有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳煤业（集团）信诚房地产开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽阳文东石膏建材有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁信诚物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁盛盟焦化有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁沈煤龙盟新型环保材料有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 辽宁碧湖温泉会馆管理有限公司 | 其他 |
| 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 其他 |
| 呼伦贝尔北方能源有限公司 | 其他 |
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 中国信达资产管理股份有限公司辽宁省分公司 | 其他 |
| 中国中信集团有限公司 | 其他 |
| 辽宁东煤基本建设有限责任公司 | 其他 |
| 灯塔市红阳水务有限公司 | 其他 |
其他说明
原关联方沈阳煤业集团多种经营有限公司于2019年更名为沈阳煤业集团企业经营管理有限公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 绿化费 | 358,000.00 | |
| 辽宁东煤基本建设有限责任公司 | 工程劳务 | 11,409,812.45 | 3,330,512.00 |
| 沈煤鸡西隆丰矿山机械制造有限公司 | 修理劳务、材料设备采购等 | 3,416,427.59 | 5,892,831.44 |
| 沈阳煤业（集团）安全设备检测检验有限公司 | 实验检测劳务 | 782,499.95 | 1,176,952.79 |
| 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 煤炭、材料采购 | 385,336.81 | 7,878,840.52 |
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 修理劳务、材料设备采购等 | 30,220,064.05 | 30,336,233.98 |
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 修理劳务、材料设备采购等 | 18,997,802.73 | 19,016,065.82 |
| 沈阳煤业集团后勤服务有限责任公司 | 住宿会议劳务、水电等 | 3,115,154.44 | 2,155,727.33 |
| 沈阳煤业集团总医院 | 医疗服务 | 8,830,643.12 | |
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 采购煤炭等 | 1,373,657.85 | 52,514,585.29 |
| 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 煤炭采购 | 24,660,464.05 | |
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 焦炭、材料设备采购 | 7,222,879.14 | 332,264.68 |
| 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 采购煤炭 | 3,150,586.47 | |
| 辽宁沈煤龙盟新型环保材料有限公司 | 采购煤 | 344,767.54 | |
| 辽阳文东石膏建材有限责任公司 | 材料及配件 | 112,492.58 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 煤炭销售 | 10,214,289.03 |
| 辽宁沈煤龙盟新型环保材料有限公司 | 材料及设备 | 2,055,107.37 | |
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 电费 | 32,960.42 | 25,264.93 |
| 辽宁盛盟焦化有限公司 | 运费 | ||
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 煤炭销售、监理 | 116,315,868.37 | 137,885,811.15 |
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 材料及设备 | 49,000.03 | 2,122,603.44 |
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 运输服务 | 1,929.52 | |
| 灯塔市红阳水务有限公司 | 污泥焚烧 | 884,439.75 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 沈阳沈北煤矿有限公司蒲河煤矿 | 机器设备 | 2,415,001.49 | |
| 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 机器设备 | 3,850,766.91 | 1,917,120.00 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 辽宁盛盟焦化有限公司 | 土地使用权 | 407,610.68 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 270,000,000.00 | 2018-08-07 | 2019-08-01 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2019-05-15 | 2020-05-15 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2018-08-23 | 2019-08-23 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2018-10-23 | 2019-10-23 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2018-11-28 | 2019-11-28 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2018-11-30 | 2019-11-18 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2018-11-30 | 2019-11-30 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2018-12-03 | 2019-12-03 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2018-09-28 | 2019-09-27 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2018-10-16 | 2019-10-15 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2019-01-14 | 2020-01-13 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2019-02-21 | 2020-02-20 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 250,000,000.00 | 2019-02-27 | 2020-02-26 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2018-10-25 | 2019-10-24 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2019-03-27 | 2020-03-26 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 640,000,000.00 | 2009-07-24 | 2023-03-18 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 360,000,000.00 | 2010-03-04 | 2024-03-03 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2009-07-22 | 2019-07-22 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 70,000,000.00 | 2009-08-31 | 2021-08-31 | 否 |
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 70,000,000.00 | 2009-07-24 | 2021-07-24 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 21.5 | 246.1 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 466,399,771.27 | 263,324,703.64 | ||
| 辽宁沈煤龙盟新型环保材料有限公司 | 12,224,170.00 | 12,224,170.00 | |||
| 辽宁盛盟焦化有限公司 | 85,869,731.92 | 85,869,731.92 | 85,869,731.92 | 85,869,731.92 | |
| 沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司 | 14,080,276.54 | 14,080,276.54 | |||
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 61,308,367.20 | 61,308,367.20 | |||
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 262,500.30 | 262,500.30 | |||
| 灯塔市红阳水务有限公司 | 1,948,460.80 | 1,740,768.00 | |||
| 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 8,895,436.83 | 4,486,060.80 | |||
| 合计 | 650,988,714.86 | 85,869,731.92 | 443,296,578.40 | 85,869,731.92 | |
| 应收票据 | 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 62,997,595.66 | 62,997,595.66 | ||
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 3,000,000.00 | 165,200,000.00 | |||
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 50,000.00 | ||||
| 辽宁东煤基本建设有限责任公司 | 300,000.00 | ||||
| 合计 | 65,997,595.66 | 228,547,595.66 | |||
| 预付账款 | 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | ||
| 辽宁东煤基本建设有限责任公司 | 0 | 2,530,074.69 | |||
| 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 90,143,621.44 | 90,203,154.25 | |||
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 32,980,074.02 | 3,023,752.00 | |||
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 2,138,349.66 | 2,138,349.66 | |||
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 5,523,550.00 | 5,523,550.00 | |||
| 沈煤鸡西隆丰矿山机械制造有限公司 | 927,911.00 | 1,323,967.00 | |||
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 24,787.10 | 10,571.65 | |||
| 合计 | 200,738,293.22 | 173,753,419.25 | |||
| 其他应收款 | 沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司 | 13,160,000.00 | 13,160,000.00 | ||
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 610,847.07 | 630,206.11 | |||
| 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 664,218.38 | 503,508.38 | |||
| 沈阳煤业（集团）本溪石膏矿有限责任公司 | 130,300.00 | 130,300.00 | |||
| 合计 | 14,565,365.45 | 14,424,014.49 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 490,244.00 | 521,220.00 |
| 灯塔市红阳水务有限公司 | 776,889.95 | 776,889.95 | |
| 辽宁东煤基本建设有限责任公司 | 9,281,084.94 | 14,864,093.52 | |
| 沈煤鸡西隆丰矿山机械制造有限公司 | 90,291.06 | 4,153,083.10 | |
| 沈阳煤业（集团）安全设备检测检验有限公司 | 399,326.66 | 1,419,876.66 | |
| 沈阳煤业（集团）本溪石膏矿有限责任公司 | 1,200.00 | 1,200.00 | |
| 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 1,484,377.47 | 22,228,762.85 | |
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 3,173,002.72 | 11,431,939.12 | |
| 沈阳煤业集团后勤服务有限责任公司 | 1,068,193.12 | 2,388,665.37 | |
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 652,446.34 | ||
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 476,056.40 | 346,744.00 | |
| 辽阳文东石膏建材有限责任公司 | 0.00 | 6,383.00 | |
| 合计 | 17,893,112.66 | 58,138,857.57 | |
| 应付票据 | 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 沈阳煤业（集团）信诚房地产开发有限公司 | 1,000,000.00 | ||
| 沈阳煤业（集团）国源物流有限责任公司 | 1,000,000.00 | ||
| 鞍山盛盟煤气化有限公司 | 200,000.00 | ||
| 沈阳煤业集团企业经营管理有限公司 | 550,000.00 | ||
| 合计 | 4,750,000.00 | ||
| 预收账款 | 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 922.72 | 922.72 |
| 合计 | 922.72 | 922.72 | |
| 其他应付款 | 沈阳煤业（集团）有限责任公司 | 2,789,765.25 | 2,769,196.71 |
| 呼伦贝尔呼盛矿业有限责任公司 | 46,805.60 | 46,805.60 | |
| 沈阳沈北煤矿有限公司 | 4,787,283.22 | 3,746,963.97 | |
| 沈阳煤业集团后勤服务有限责任公司 | 2,880.00 | 1,168,532.00 | |
| 合计 | 7,626,734.07 | 7,731,498.28 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
截至2019年06月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2019年06月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2019年06月30日，本公司无需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为煤炭板块及电力板块。这些报告分部是以产品和服务划分成业务单元为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
①煤炭业务板块，主要从事煤炭采选业；
②电力业务板块，主要从事电力、蒸汽、热力的生产和供应业。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 煤炭板块报告分部 | 电力板块报告分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,814,956,661.58 | 866,951,475.86 | 8,399,430.44 | 2,673,508,707.00 |
| 主营业务成本 | 1,378,809,693.50 | 752,070,666.09 | 8,404,949.35 | 2,122,475,410.24 |
| 资产总额 | 10,928,570,602.98 | 5,506,189,408.51 | 1,430,489,907.51 | 15,004,270,103.98 |
| 负债总额 | 5,614,041,455.69 | 4,177,484,664.06 | 391,085,512.23 | 9,400,440,607.52 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
左云县晶峰精煤有限公司（曾用名：左云县新云精煤有限公司，以下简称“左云公司”）自2011年4月开始与本公司从事商品煤贸易，截止2011年9月末本公司预付左云公司货款余额9,135.35万元，左云公司以各种原因推迟发货，之后发现原因系左云公司负责人程军卷款潜逃，2012年3月左云公司以“职务侵占罪”将公司负责人程军起诉。本公司于2012年10月30日向沈阳市公安局沈北新区分局报案，沈阳市公安局沈北新区分局以“合同诈骗案”立案。2014年12月18日，辽宁省沈阳市中级人民法院出具了（2014）沈中刑三初字第32号的刑事判决书：以合同诈骗罪追究左云县晶峰精煤有限公司的刑事责任，判处罚金500万元，左云公司经理程军判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，处没收个人全部财产，左云公司法人李新生判处有期徒刑15年，判处罚金50万元。截至2019年06月30日止，应收左云县晶峰精煤有限公司上述预付款6,269.47万元，已全额计提坏账准备。
除上述事项外，本公司无需要说明的其他重要事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 197,210,890.01 | 197,210,890.01 |
| 其他应收款 | 1,528,585,296.70 | 1,544,688,010.03 |
| 合计 | 1,725,796,186.71 | 1,741,898,900.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 灯塔市红阳热电有限公司 | 39,210,890.01 | 39,210,890.01 |
| 沈阳焦煤股份有限公司 | 158,000,000.00 | 158,000,000.00 |
| 合计 | 197,210,890.01 | 197,210,890.01 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 1,528,585,296.70 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,528,585,296.70 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,528,585,296.70 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 835,078.84 | 835,078.84 |
| 往来款 | 1,527,519,950.76 | 1,543,606,151 |
| 代扣代缴个人 | 191,237.10 | 246,780.19 |
| 备用金 | 39,030.00 | |
| 合计 | 1,528,585,296.70 | 1,544,688,010.03 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 沈阳焦煤股份有限公司 | 往来款 | 1,456,879,620.92 | 3年以内 | 95.31 | |
| 灯塔市红阳热电有限公司 | 往来款 | 70,640,329.84 | 3年以内 | 4.60 | |
| 合计 | / | 1,527,519,950.76 | / | 99.91 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,081,498,299.86 | 3,081,498,299.86 | 3,081,498,299.86 | 3,081,498,299.86 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 514,387,140.18 | 514,387,140.18 | 496,583,880.87 | 496,583,880.87 | ||
| 合计 | 3,595,885,440.04 | 3,595,885,440.04 | 3,578,082,180.73 | 3,578,082,180.73 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 灯塔市红阳热电有限公司 | 272,986,735.31 | 272,986,735.31 | ||||
| 沈阳焦煤股份有限公司 | 2,779,011,564.55 | 2,779,011,564.55 | ||||
| 辽宁红阳资本投资有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 辽宁红阳燃气开发有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 合计 | 3,081,498,299.86 | 3,081,498,299.86 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 辽宁辽能配售电有限责任公司 | 22,025,589.19 | 38,828.42 | 22,064,417.61 | ||||||||
| 红阳瑞能碳源资产管理有限公司 | 4,778,599.55 | -649,595.43 | 4,129,004.12 | ||||||||
| 辽宁辽能风力发电有限公司 | 469,779,692.13 | 18,414,026.32 | 488,193,718.45 | ||||||||
| 小计 | 496,583,880.87 | 17,803,259.31 | 514,387,140.18 | ||||||||
| 合计 | 496,583,880.87 | 17,803,259.31 | 514,387,140.18 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 17,803,259.31 | -49,144.39 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 40,000,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 57,803,259.31 | -49,144.39 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 91,163,885.34 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,798,709.21 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 4,168.88 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 100,000.00 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 416,745.29 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 436,388.16 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 所得税影响额 | -24,229,974.22 |
| 少数股东权益影响额 | |
| 合计 | 72,689,922.66 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.38 | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.06 | 0.0444 | 0.0444 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：赵光董事会批准报送日期：2019年8月27日
修订信息
□适用 √不适用