辅仁药业集团实业股份有限公司
2014 年年度报告
2014 年年度报告
公司代码：600781 公司简称：辅仁药业
辅仁药业集团实业股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱文臣、主管会计工作负责人赵文睿 及会计机构负责人（会计主管人员）史
键声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不分配现金红利，不送红股，不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 22
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 28
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 31
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 105
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 辅仁药业实业集团股份有限公司
辅仁堂 指 河南辅仁堂制药有限公司
辅仁集团 指 辅仁药业集团有限公司
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的政策风险、行业风险和市场风险等相关风险，
请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策
部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 辅仁药业集团实业股份有限公司
公司的中文简称 辅仁药业
公司的法定代表人 朱文臣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张海杰 孙佩琳
联系地址 河南省郑州市花园路25号辅仁大厦9号 河南省郑州市花园路25号辅仁大厦9号
电话 0371-60107778 0371-60107778
传真 0317-60107755 0317-60107755
电子信箱 zhanghj@shfuren.cn sunpeilin@eastday.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 河南省鹿邑县产业集聚区同源路1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 河南省郑州市花园路25号辅仁大厦9楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.shfuren.cn
电子信箱 furen@shfuren.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 河南省郑州市花园路25号辅仁大厦9楼
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 辅仁药业 600781 上海辅仁
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014 年 2 月 10 日
注册登记地点 河南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 60722905-5
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见《公司 2011 年年度报告》之公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
辅仁药业集团实业股份有限公司前身为上海民丰实业（集团）股份有限公司，由原沪台港合
资的上海民丰纺织印染有限公司于 1996 年 10 月 20 日改制组建。并于 1996 年 12 月 18 日在上
海证券交易所挂牌交易。
1996 年至 2003 年，公司主营业务为纺织印染行业，主要是面料印染及加工，
2004 年至 2005 年，从上海茉织华股份有限公司受让了北京银牡丹印务有限公司 75%股权，
至此，公司主营业务除了纺织印染及加工的业务外，增加了印刷业务。
2006 年至今，公司与河南辅仁药业集团有限公司进行了资产置换，目前主营业务为医药制造，
主要产品是中成药。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1996 年公司上市时，公司控股股东为香港金礼发展有限公司，持股比例：31.30%，实际控
制人：陈居德。
1998 年 9 月 9 日，公司实施配股，上海第十印染厂成为公司的第一大股东，持股比例：31.01%，
上海服装(集团)有限公司是上海第十印染厂的国有控股股东，实际控制人：上海纺织(控股)集团公
司。
2003 年 11 月 20 日，上海茉织华股份有限公司与上海第十印染厂签署《股份转让协议》，
上海第十印染厂将其持有公司的 29.518%国有法人股转让给上海茉织华股份有限公司，转让后股
权性质变更为社会法人股，控股股东是上海茉织华股份有限公司，实际控制人：李勤夫。
2005 年 4 月 21 日, 上海茉织华股份有限公司与河南辅仁药业集团有限公司签订了《股份转
让协议》, 协议主要内容是上海茉织华股份有限公司将其所持有本公司社会法人股 29.518%转让
给河南辅仁药业集团有限公司控股股东为原河南辅仁药业集团有限公司，现更名为辅仁药业集团
有限公司，实际控制人：朱文臣。
截止 2014 年末，辅仁药业集团实业股份有限公司持有本公司股份 27.08%。
七、 其他有关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 靳红建、郭惠
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
同期增减(%)
营业收入 434,797,159.24 390,375,291.78 11.38 347,282,636.30
归属于上市公司股东的净利润 12,123,833.00 19,630,239.23 -38.24 11,109,440.98
归属于上市公司股东的扣除非经 7,234,344.43 11,123,394.21 -34.96 3,863,611.47
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 110,688,774.07 87,281,456.81 26.82 122,864,014.16
本期末比上
2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 314,978,366.19 278,035,350.35 13.29 258,405,111.12
总资产 1,065,800,717.47 907,128,232.04 17.49 856,246,223.98
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%) 2012年
基本每股收益（元／股） 0.07 0.11 -36.36 0.06
稀释每股收益（元／股） 0.07 0.11 -36.36 0.06
扣除非经常性损益后的基本每
0.04 0.06 -33.33 0.02
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.27 7.32 减少3.05个百分点 4.39
扣除非经常性损益后的加权平
2.55 4.15 减少1.60个百分点 1.53
均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -2,314,966.00 50,086.60
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 9,907,449.31 6,913,599.85 9,854,117.65
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
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定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 3,432,851.23
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -80,004.08 -2,595.20 -32,683.26
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -1,145,415.93 -790,306.84 -1,146,595.33
所得税影响额 -1,477,574.73 -1,046,704.02 -1,479,096.15
合计 4,889,488.57 8,506,845.02 7,245,829.51
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
本报告期内，本公司采取积极措施应对激烈的市场竞争和政策调控风险，良好的疗效使得更
多用户对公司产品越加信赖，在此基础上，公司为回馈新老客户，通过加大让利力度等增加营业
收入。
公司本年度营业总收入 43,479.72 万元，较上年同期 39,037.53 万元，增加 4,442.19 万元,
其中中药业收入为 42,177.90 万元、其他收入 1,301.82 万元。公司本年度销售毛利率为 43.15%，
本年度销售净利率为 3.66％。
公司本年度期间费用总额为 16,048.68 万元，其中：管理费用为 4,261.57 万元；财务费用为
2,044.56 万元；销售费用为 9,742.55 万元，费用总额较上年 13,201.31 万元，增加了 2,847.37
万元。主要是管理费用和销售费用的增加所致。本年度管理费用支出为 4,261.57 万元，较上年同
期 3,784.38 万元,增加费用支出 477.19 万元，上升了 12.61%。本年度销售费用支出为 9,742.55
万元，较上年同期 7,017.75 万元,增加费用支出 2724.8 万元，增加了 38.83%。
2014 年年末，资产总计 106,580.01 万元，其中：流动资产合计 34,447.55 万元、可供出售
金融资产 1,106.96 万元、固定资产合计 49,979.10 万元、在建工程合计 14,353.02 万元、无形资
产合计 4,504.68 万元；年末负债合计 69,002.82 万元，其中：流动负债合计 40,979.07 万元；年
末股东权益合计 31,497.84 万元；年末资产负债率为 64.74%.。
公司本年度现金流量净增加额 1,537.15 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额 11，068.88
万元；投资活动产生的现金流量净额-19,767.87 万元；筹资活动产生的现金流量净额 10,236.45
万元；汇率变动对现金及现金等价物的影响-0.31 万元。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 434,797,159.24 390,375,291.78 11.38
营业成本 247,161,310.15 230,119,181.88 7.41
销售费用 97,425,482.65 70,177,524.93 38.83
管理费用 42,615,724.87 37,843,797.39 12.61
财务费用 20,445,617.11 23,991,793.60 -14.78
经营活动产生的现金流量净额 110,688,774.07 87,281,456.81 26.82
投资活动产生的现金流量净额 -197,678,684.27 -64,772,566.70 -
筹资活动产生的现金流量净额 102,364,492.10 -11,901,478.33 -
研发支出 2,968,863.25 12,706,764.89 -76.64
销售费用较去年有较大增长的原因是对客户的让利幅度增加所至。
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
面对医药行业持续“两降一升”的严峻考验，在公司产品疗效被更多的客户认同的情况下,
为回馈新老客户,公司通过加大让利力度，提升品牌效应,增加营业收入。
(2) 主要销售客户的情况
公司最近两年前五名客户营业收入情况:
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）
2014 年 44,649,666.30 10.27
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期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）
2013 年 44,490,792.12 11.40
3 成本
(1) 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成 上年同期 较上年同 情况
分行业 本期金额 成本比例 占总成本
项目 金额 期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
直接材料 17,184.8 69.5 15,465.3 67.0 11.0
医药制造 直接人工 1,681.4 6.8 1,655.8 7.0 2.0
制造费用 5,844.7 23.7 5,873.5 26.0 0.5
生产成本占比与去年基本持平。
(2) 主要供应商情况
公司 2013 年采购金额共计 29,041,686.52 元,向前 5 名供应商采购金额占全部采购金额
的 30.72%；2014 年采购金额共计 34,157,623.19 元，向前 5 名供应商采购金额占全部采购金
额的 37.44%。
4 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 1,527,165.15
本期资本化研发支出 1,441,698.10
研发支出合计 2,968,863.25
研发支出总额占净资产比例（%） 0.79%
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.68%
(2) 情况说明
本公司的新药三氟柳胶囊研发项目，因无法形成资产，已终止研发，因此将已计入研发支出
中的研发费用转为当期损益。
5 现金流
报告期内，公司经营性现金流量净额 110,688,774.07 元，较上期增加 26.82%。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
主要是销售成本增加较大导致利润有一定的下滑。
(二) 经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
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上年增减 上年增减 年增减（%）
（%） （%）
减少 1.74 个
胶囊剂 58,762,021.06 36,676,993.58 37.58 6.66 9.72
百分点
增加 1.71 个
片剂 21,367,230.88 15,550,476.45 27.22 -5.87 -8.03
百分点
减少 9.17 个
冲剂 171,620,609.42 121,772,294.72 29.05 -2.94 11.48
百分点
增加 14.18
胶剂 163,526,378.19 55,001,404.48 66.37 34.27 -5.54
个百分点
减少 1.68 个
注射剂 6,502,737.85 6,030,810.71 7.26 24.46 26.76
百分点
减少 2.87 个
其他 12,919,896.82 11,654,124.12 9.8 49.11 54.01
百分点
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末金
本期期末数占 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 占总资产的
末变动比例
（%） 比例（%）
（%）
其他应收款 5,268,438.73 0.49 9,961,416.89 1.10 -47.11
在建工程 143,530,215.13 13.47 25,397,586.10 2.80 465.13
其他非流动资产 6,168,085.44 0.58 29,727,717.16 3.28 -79.25
应付票据 24,000,000.00 2.25 3,000,000.00 0.33 700.00
应付账款 48,669,491.97 4.57 32,967,450.94 3.63 47.63
其他应付款 51,847,971.74 4.86 106,703,738.88 11.76 -51.41
一年内到期的非流
51,980,000.00 4.88 20,000,000.00 2.20 159.90
动负债
长期借款 250,020,000.00 23.46 142,000,000.00 15.65 76.07
2 情况说明
1、其他应收款：较上年同期减少 47.11%，主要原因是备用金较上年度有所下降。
2、在建工程：较上年同期增加 465.13%，主要原因是报告期内新建制剂车间项目尚未完工。
3、其他非流动资产：较上年同期减少 79.25%，主要原因是报告期内应置换给辅仁集团的资产因
司法冻结解除已完成交付。
4、应付票据：较上年同期增加 700%，主要原因是以票据支付新建车间的工程及设备款项。
5、应付账款：较上年同期增加 47.63%，主要是采购中企业授信期延长。
6、其他应付款：较上年同期减少 51.41%，主要原因是报告期内应置换给辅仁集团资产完成交付
而冲减。
7、一年内到期的非流动资产：较上年同期增加 159.9%，主要是部分长期借款于 2015 年到期。
8、长期借款：较上年度增加 76.07%，主要是报告期内增加新建制剂车间项目借款。
(四) 核心竞争力分析
通过“研产供销服”全价值链管理，注重实体经营，寻求互信共赢的合作伙伴，提供优质服
务等措施，提升品牌价值，使企业经营稳步发展。
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产品质量始终是企业的最根本、最有价值的竞争。对于医药制造企业来说，产品的质量控制
和疗效是其核心价值。公司始终坚持严把产品质量关，在生产上不断增加投入，提高产品生产条
件和生产能力，以为客户提供优质高效的产品为已任，生产老百姓“用得放心、用得起”的药品，
让更多用户信赖“辅仁”品牌，提升品牌价值，打造“医药工业”实体，促进“有形资产”和“无
形资产”全面发展。
(五) 投资状况分析
(1) 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
会计
所持对 最初投资 持有数量 司股权 期末账面 报告期损益 所有者 股份
核算
象名称 金额（元） （股） 比例 价值（元） （元） 权益变 来源
科目
（%） 动（元）
申银万 2,012,100 1,619,426 - 2,012,100 161,942.60 - 长期 募集
国股份 股权 申购
有限公 投资
司
合计 2,012,100 1,619,426 / 2,012,100 161,942.60 - / /
持有非上市金融企业股权情况的说明
申银万国证券以换股方式吸收合并宏源证券，于2015年1月26日在深圳证券交易所挂牌上市。
1、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
2、 主要子公司、参股公司分析
公司的主要控股子公司为河南辅仁堂制药有限公司，成立于 2004 年。注册地在河南鹿邑县玄
武经济开发区，为中医药制造行业，辅仁堂现注册资本为 27,416 万元，本公司控股 86.32%。截
止 2014 年度末，该公司总资产 104,511.75 万元，净资产 43,973.97 万元，2014 年实现营业收入
为 40,377.51 万元，净利润 2,786.90 万元，分别较上年增长了 10.61%和 3.89%。
辅仁堂主要生产品种有：齿痛消炎灵颗粒、小儿清热宁颗粒、参芪健胃颗粒、益心通脉颗粒、
降脂通便胶囊、糖尿乐胶囊、阿胶、鹿角胶、鳖甲胶等，主要品种多为中药保护品种或全国独家
生产品种，在市场上具有较强的竞争优势。
辅仁堂成立以来，一直坚持走大生产能力和医药创新开发并举的发展之路，始终注重产品质
量问题，坚持\"当成本与质量发生矛盾时，成本让位于质量；当产量与质量发生矛盾时，产量让位
于质量\"的质量观。在产能上，通过最近数年的连续投入，公司新建提取车间投入运营，生产条件、
生产能力以及仓储能力已得到大幅度的提升，为公司业绩增加打下良好基础。公司非常重视环境
保护，公司数年来持续投入，连续对治污排污进行了多次升级提升，确保污水排放达标，减
