2016 年第三季度报告
公司代码：600781 公司简称：辅仁药业
辅仁药业集团实业股份有限公司
2016 年第三季度报告
1 / 21
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
2 / 21
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人朱文臣、主管会计工作负责人赵文睿及会计机构负责人（会计主管人员）白建中
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,296,779,788.28 1,128,505,410.53 14.91
归属于上市公司 371,888,878.38 350,028,930.22 6.25
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 73,490,345.77 25,591,463.32 187.17
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 341,400,496.73 317,184,503.12 7.63
归属于上市公司 20,380,633.06 23,167,988.95 -12.03
股东的净利润
归属于上市公司 23,224,130.41 17,452,609.67 33.07
股东的扣除非经
常性损益的净利
3 / 21
2016 年第三季度报告
润
加权平均净资产 5.81 6.97 减少 1.16 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.1148 0.1305 -12.03
（元/股）
稀释每股收益 0.1148 0.1305 -12.03
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -766.64 -5,765.68
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 2,260,258.98 6,110,253.63 包含递延收益本期分摊
补助，但与公司正常经 确认金额
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置 -7,550,000.00 -8,000,000.00 重组费用
职工的支出、整合费用
等
4 / 21
2016 年第三季度报告
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 242,913.90 242,913.90
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -17,317.74 -19,884.38
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 449,193.42 449,193.42
益定义的损益项目
所得税影响额 -336,326.19 -912,690.54
少数股东权益影响额 -260,720.06 -707,517.70
（税后）
5 / 21
2016 年第三季度报告
合计 -5,212,764.33 -2,843,497.35
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 19,415
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
辅仁药业集团有 48,100,024 27.08 48,100,000 境内非国有
质押
限公司 法人
交通银行股份有 2,738,545 1.54 其他
限公司－长信量
无
化先锋混合型证
券投资基金
严春凤 2,121,714 1.19 无 境内自然人
胡惠彪 1,358,395 0.76 无 境内自然人
鹏华资产－兴业 1,246,610 0.7 其他
银行－鹏华资产
无
德传医疗资产管
理计划
舒仁村 1,167,900 0.66 无 境内自然人
张德胜 971,900 0.55 无 境内自然人
罗伟萍 942,600 0.53 质押 695,000 境内自然人
褚香琴 920,000 0.52 无 境内自然人
林加团 880,000 0.5 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
辅仁药业集团有限公司 48,100,024 人民币普通股 48,100,024
交通银行股份有限公司－长信量化先锋混 2,738,545 2,738,545
人民币普通股
合型证券投资基金
严春凤 2,121,714 人民币普通股 2,121,714
胡惠彪 1,358,395 人民币普通股 1,358,395
鹏华资产－兴业银行－鹏华资产德传医疗 1,246,610 1,246,610
人民币普通股
资产管理计划
舒仁村 1,167,900 人民币普通股 1,167,900
张德胜 971,900 人民币普通股 971,900
罗伟萍 942,600 人民币普通股 942,600
褚香琴 920,000 人民币普通股 920,000
林加团 880,000 人民币普通股 880,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。
6 / 21
2016 年第三季度报告
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
单位：元
本期期末金额较期初
序号 项目名称 本期期末数 本期期初数
金额变动比例（%）
1 应收票据 1,496,415.68 4,641,786.20 -67.76
2 预付款项 15,120,926.44 10,900,743.73 38.71
3 长期应收款 19,497,952.44 1,997,952.44 875.90
4 在建工程 110,312,313.05 4,905,133.19 2,148.92
5 递延所得税资产 6,173,198.27 4,531,123.40 36.24
6 应付账款 51,612,321.79 81,367,898.15 -36.57
7 预收款项 3,876,915.42 8,957,552.60 -56.72
8 其他应付款 175,485,751.83 115,634,619.08 51.75
9 长期借款 100,000,000.00 153,120,000.00 -34.69
10 长期应付款 161,924,208.19 34,688,658.39 366.79
11 递延收益 23,261,729.01 15,760,782.64 47.59
1.应收票据：较年初减少 67.76%，主要是由于采用其他结算方式,本期末收到的票据有所减少。
2.预付账款：较年初增加 38.71%，主要是由于本期采购原材料预付款项增加所致。
3.长期应收款：较年初增加 875.9%，主要是子公司河南辅仁堂制药有限公司融资租赁保证金增加
所致。
4.在建工程:较年初增加 2,148.92%，主要因报告期内子公司河南辅仁堂制药有限公司车间改造项
目正在建设中。
5.递延所得税资产:较年初增加 36.24%，主要是由于因计提资产减值损失及递延收益变化造成本
期确认的递延所得税资产有所增加。
6.应付账款：较年初减少 36.57%，主要是本期末未支付的货款有所减少。
7.预收款项：较年初减少 56.72%，主要是期末达到结算条件的预收款项有所减少。
8.其他应付款：较年初增加 51.75%,主要是由于暂借款项较年初有所减少。
9.长期借款：较年初减少 34.69%，主要是本期偿还的长期借款有所增加。
10.长期应付款：较年初增加 366.79%，主要原因为本报告期内应付的融资租赁款项有所增加。
7 / 21
2016 年第三季度报告
11.递延收益：较年初增加 47.59%，主要原因为本报告期内收到的与资产相关的政府补贴收入有
所增加。
3.1.2 损益类及现金流量项目
单位：元
序号 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
1 营业收入 341,400,496.73 317,184,503.12 7.63
2 营业成本 205,614,545.26 164,911,462.39 24.68
3 销售费用 42,857,046.48 80,511,349.38 -46.77
4 管理费用 37,441,831.06 28,694,321.91 30.49
5 财务费用 26,293,339.14 13,052,758.40 101.44
1.营业收入：较上年同期增长 7.63%，主要是胶剂类产品收入较上年有所增长。
2.营业成本：较上年同期增长 24.68%，主要是胶剂类产品原材料价格上涨所致。
3.销售费用：较上年同期减少 46.77%，主要是公司加强费用管控，促销费用较上年所致。
4.管理费用：较上年同期增长 30.49%，主要由于本期发生重组费用所致。
5.财务费用：较上年同期增长 101.44%，主要上年同期在建工程中存在资本化利息费用。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2015年12月22日，公司召开了第六届董事会第十一次会议，2016年4月25日，召开
第六届董事会第十三次会议，2016年5月13日召开了公司2016年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
方案的议案》等相关议案，本次交易的整体方案由发行股份及支付现金购买资产与募
集配套资金两部分组成，即公司拟以发行股份及支付现金方式购买开封制药(集团)有
限公司100%的股权，同时通过询价方式向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集
配套资金，募集配套资金的总额不超过拟购买资产交易价格的100%。
本次交易将有助于减少同业竞争，弥补上市公司在化学药、原料药领域的空缺，扩大本公司
在中成药领域的规模。从而实现本公司产品的多元化发展，化解现有产品单一经营的风险。通过
对开药集团的资源整合和发挥协同效应，有助于本公司发挥规模优势，提升公司的综合竞争能力、
行业地位及可持续盈利能力。
本次交易尚需获得中国证监会核准。本次重大资产重组，控股股东和实际控制人也出具了关
于避免同业竞争、规范和减少关联交易以及保证上市公司独立性的承诺。
本次交易能否获得上述审批或核准存在不确定性，取得上述批准或核准的时间也存在不确定性，
提请广大投资者注意投资风险。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
8 / 21
2016 年第三季度报告
2006 年 1 月 4 日，公司控股股东辅仁药业集团有限公司在重大资产重组相关的承诺中就解决
同业竞争承诺如下：A、如上海辅仁 29.52%的股份过户至辅仁集团名下，则承诺人及其附属公司
不直接或间接参与经营与上海辅仁实业（集团）股份有限公司（原“上海民丰实业（集团）股份
有限公司”，下同）目前主业以及将来主业相同的业务，承诺人亦将促使附属公司不直接或间接
参与经营任何与上海辅仁、河南辅仁堂制药有限公司（以下简称“辅仁堂”）之控股公司有竞争
的业务。B、承诺人承诺将不再投资与上海辅仁目前主业以及将来主业有关的任何企业或业务，亦
不再投资与上海辅仁、辅仁堂及其控股公司有竞争或可能有竞争的任何企业或业务。
关于解决与控股股东同业竞争的承诺履行的情况说明：
2015 年 12 月 22 日，公司召开了第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司本次
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，本次交易的
整体方案由发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两部分组成，即公司拟以发行股份及支
付现金方式购买开封制药(集团)有限公司 100%的股权，同时通过询价方式向不超过 10 名特定投
资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金的总额不超过拟购买资产交易价格的 100%。本
次交易构成借壳上市。本次交易尚需履行的审批程序包括：获得中国证监会核准。本次重大资产
重组，控股股东和实际控制人也出具了关于避免同业竞争、规范和减少关联交易以及保证上市公
司独立性的承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 辅仁药业集团实业股份有限公司
法定代表人 朱文臣
日期 2016 年 10 月 31 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
9 / 21
2016 年第三季度报告
货币资金 123,655,531.19 103,157,387.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,496,415.68 4,641,786.20
应收账款 72,656,431.19 60,428,310.62
预付款项 15,120,926.44 10,900,743.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 28,754.00 28,754.00
其他应收款 11,537,900.67 14,784,671.08
买入返售金融资产
存货 149,222,067.94 144,999,236.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 68,913.37 33,729.31
流动资产合计 373,786,940.48 338,974,619.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 13,743,276.50 17,401,560.46
持有至到期投资
长期应收款 19,497,952.44 1,997,952.44
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 713,897,441.52 755,615,661.47
在建工程 110,312,313.05 4,905,133.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,607,082.64 44,531,301.23
开发支出 7,481,698.10 7,481,698.10
商誉
长期待摊费用 7,468,124.84
递延所得税资产 6,173,198.27 4,531,123.40
其他非流动资产 2,811,760.44 4,007,346.54
非流动资产合计 922,992,847.80 840,471,776.83
资产总计 1,296,779,788.28 1,179,446,396.10
10 / 21
2016 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 244,000,000.00 214,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 19,000,000.00
应付账款 51,612,321.79 81,367,898.15
预收款项 3,876,915.42 8,957,552.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,156,531.17 5,373,732.25
应交税费 7,406,187.85 8,665,584.21
应付利息
应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
其他应付款 175,485,751.83 115,634,619.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 78,120,000.00 96,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 566,125,340.04 551,367,018.27
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 153,120,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 161,924,208.19 34,688,658.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 23,261,729.01 15,760,782.64
递延所得税负债 2,918,417.12 3,832,988.12
其他非流动负债
非流动负债合计 288,104,354.32 207,402,429.15
负债合计 854,229,694.36 758,769,447.42
所有者权益
股本 177,592,864.00 177,592,864.00
11 / 21
2016 年第三季度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 129,363,477.46 129,363,477.46
减：库存股
其他综合收益 8,755,251.38 11,498,964.34
专项储备
盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
一般风险准备
未分配利润 45,252,176.56 24,871,543.50
归属于母公司所有者权益合计 371,888,878.38 354,251,958.28
少数股东权益 70,661,215.54 66,424,990.40
所有者权益合计 442,550,093.92 420,676,948.68
负债和所有者权益总计 1,296,779,788.28 1,179,446,396.10
法定代表人：朱文臣 主管会计工作负责人：赵文睿会计机构负责人：白建中
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:辅仁药业集团实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,387,676.30 242,009.24
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,200,000.00
应收利息
应收股利 28,754.00 28,754.00
其他应收款 933,461.48 8,283,066.75
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,549,891.78 8,553,829.99
非流动资产：
可供出售金融资产 13,743,276.50 17,401,560.46
持有至到期投资
12 / 21
2016 年第三季度报告
长期应收款
长期股权投资 158,698,369.02 163,198,369.02
投资性房地产
固定资产 891,055.19 1,215,539.68
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 173,332,700.71 181,815,469.16
资产总计 176,882,592.49 190,369,299.15
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,388,862.23 3,388,862.23
预收款项
应付职工薪酬 141,002.13 96,284.03
应交税费 1,466,101.52 1,498,613.24
应付利息
应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
其他应付款 79,132,843.22 79,217,209.19
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 85,596,441.08 85,668,600.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
13 / 21
2016 年第三季度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,918,417.12 3,832,988.12
其他非流动负债
非流动负债合计 2,918,417.12 3,832,988.12
负债合计 88,514,858.20 89,501,588.79
所有者权益：
股本 177,592,864.00 177,592,864.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 127,107,311.30 127,107,311.30
减：库存股
其他综合收益 8,755,251.38 11,498,964.34
专项储备
盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
未分配利润 -236,012,801.37 -226,256,538.26
所有者权益合计 88,367,734.29 100,867,710.36
负债和所有者权益总计 176,882,592.49 190,369,299.15
法定代表人：朱文臣 主管会计工作负责人：赵文睿会计机构负责人：白建中
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末| 辅仁药业2016年第三季度报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2016-10-31 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |