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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
新钢股份2019年年度报告 （下载公告）
公告日期:2020-04-21

公司代码：600782 公司简称：新钢股份

新余钢铁股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人夏文勇、主管会计工作负责人卢梅林及会计机构负责人（会计主管人员）李青华

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

新钢股份2019年度利润分配预案为：公司拟以实施2019年度利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。

如在实施利润分配的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析” 中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 40

第九节 公司治理 ...... 46

第十节 公司债券相关情况 ...... 49

第十一节 财务报告 ...... 50

第十二节 备查文件目录 ...... 202

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
新钢股份、公司、本公司指新余钢铁股份有限公司
新钢集团、控股股东指新余钢铁集团有限公司
江西国资公司指江西省省属国有企业资产经营(控股)有限公司
江西省国资委指江西省国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人
中国证监会指中国证券监督管理委员会
江西监管局指中国证券监督管理委员会江西监管局
上交所指上海证券交易所
中登公司上海分公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
大华指大华会计师事务所（特殊普通合伙）
董事会指新余钢铁股份有限公司董事会
监事会指新余钢铁股份有限公司监事会
股东大会指新余钢铁股份有限公司股东大会
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《新余钢铁股份有限公司章程》
近三年指2017年、2018年、2019年
报告期指2019年1月1日至2019年12月31日期间
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
中冶新材指中冶南方（新余）冷轧新材料技术有限公司
新华金属指江西新华金属制品有限责任公司
新钢金属制品指新余新钢金属制品有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称新余钢铁股份有限公司
公司的中文简称新钢股份
公司的外文名称Xinyu Iron & Steel Co., Ltd
公司的外文名称缩写xinsteel
公司的法定代表人夏文勇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名夏文勇王青
联系地址江西省新余市冶金路1号江西省新余市冶金路1号
电话0790-62907820790-6294351
传真0790-62949990790-6294999
电子信箱Ir_600782@163.comIr_600782@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址江西省新余市铁焦路
公司注册地址的邮政编码338001
公司办公地址江西省新余市冶金路1号
公司办公地址的邮政编码338001
公司网址www.xinsteel.com.cn
电子信箱Ir_600782@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所新钢股份600782新华股份

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层
签字会计师姓名丁莉 王艳全

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：万元 币种：人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入5,790,357.475,696,330.201.65%4,996,701.36
归属于上市公司股东的净利润341,394.47590,512.54-42.19%311,062.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润300,654.85581,880.88-48.33%304,249.65
经营活动产生的现金流量净额633,255.49296,740.93113.40%794,677.43
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减（%）2017年末
归属于上市公司股东的净资产2,171,139.121,897,560.2514.42%1,335,087.98
总资产4,516,664.524,163,575.608.48%3,322,592.94

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益（元／股）1.071.85-42.16%1.09
稀释每股收益（元／股）1.071.85-42.16%1.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.941.82-48.35%1.07
加权平均净资产收益率（%）16.5636.53减少19.97个百分点29.95
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）14.5936.00减少21.41个百分点29.30

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：万元 币种：人民币

第一季度 （1-3月份）第二季度 （4-6月份）第三季度 （7-9月份）第四季度 （10-12月份）
营业收入1,350,455.871,287,180.581,494,810.111,657,910.91
归属于上市公司股东的净利润74,937.47108,976.2180,768.1576,712.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润72,905.70103,140.5677,268.7747,339.82
经营活动产生的现金流量净额35,850.2781,243.68323,885.51192,276.03

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注2018年金额2017年金额
（如适用）
非流动资产处置损益-71,013,714.75-23,222,110.74-58,805,888.56
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外123,155,404.53100,262,528.23103,041,426.11
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益271,283.64
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益37,215,878.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益431,203,238.3633,527,333.64/
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出7,599,033.88-2,079,634.157,184,594.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-1,002,115.811,019,864.891,706,399.21
所得税影响额-82,545,583.81-23,191,368.22-22,488,020.72
合计407,396,262.4086,316,613.6568,125,672.94

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产971,054,813.43377,291,961.47-593,762,851.968,692,883.12
其他权益工具投资165,499,562.93222,843,562.9357,344,000.00
交易性金融负债40,250.000.00-40,250.00
合计1,136,594,626.36600,135,524.40-536,459,101.968,692,883.12

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一） 公司所从事的主要业务和经营模式

公司是一家集矿石加工、炼焦、烧结、球团、钢铁冶炼、钢材轧制及延伸加工于一体的大型钢铁联合企业，拥有一批具有自主知识产权的钢铁生产核心技术，整体装备技术达到国内领先水平，部分装备技术处于国际先进水平，产品品种规格齐全，产品市场竞争力较强。公司是国内中厚板、冷热卷板、线棒材、金属制品等优质钢材的骨干生产企业，是我国南方重要的优质建材、板材、金属制品精品生产基地。公司同时开展与钢铁相关的物流运输、钢铁贸易、工程建设、钢铁精深加工等钢铁服务业务，聚焦钢铁产业服务，提升公司钢铁产业链价值，实现健康可持续发展。

公司以高质量中厚板、热轧卷板、冷轧卷板、线棒材、钢绞线等为主要产品，产品被广泛应用于机械制造、造船、石油化工、能源交通、汽车、家电、电力等行业领域。产品行销全国各地，远销亚洲、欧洲、南北美洲等20多个国家和地区，广泛运用于北京奥运“鸟巢”、上海世博“中国馆”、港珠澳跨海大桥、杭州湾跨海大桥和辽宁红沿河、福建福清、广东阳江核电站等国家重点工程。

公司秉承“打造绿色精品基地、成为基业长青，共享繁荣钢铁强企”的企业愿景，践行“敬畏产品、尊重客户”理念，不断提高公司产品质量和附加值，打造比较优势，满足客户市场需求。积极推进科技创新和管理创新，努力把握产业发展趋势，加快创新转型，实现从传统的钢铁生产企业，向为客户提供优质钢材产品与钢铁技术服务的综合供应商发展。

（二） 行业情况说明及公司所处的行业地位

2019年，全球单边主义和贸易保护主义势力抬头，贸易环境恶化，全球工业生产和贸易量增速下滑，全球经济增速放缓，主要发达经济体增速持续下行，新兴经济体下行压力加大。2019年根据IMF《世界经济展望》2020年1月预计，2019 年全球经济增长2.9%，低于2019年年初预计的3.5%。2019年底全球又叠加新型冠状病毒肺炎疫情等不确定因素影响，预计2020年全球经济增速将进一步放缓。

世界钢铁协会发布的数据显示，2019年全球粗钢产量达到18.70亿吨，同比增长3.4%。产钢量前3名国家分别为中国、印度和日本。其中中国粗钢产量为9.96亿吨，同比增长8.3%，占全球粗钢产量的份额由2018 年的51.3%上升至53.3%。

2019年受铁矿石受巴西淡水河谷溃坝、澳大利亚飓风等事件影响，铁矿价格短期大幅上涨，总体维持相对高位；焦炭因环保政策趋严，供应量受到限制，年中价格低位反弹，造成钢铁企业原燃料成本上涨明显；同时在供给侧结构性改革红利进一步弱化的背景下，部分钢厂扩产冲动明显，国内粗钢产量再创历史新高，是钢材价格总体呈窄幅波动下行走势的主要原因。在成品价格走低和原料价格回升的挤压下，钢厂利润空间明显收窄。 在钢铁行业整体性业绩下滑压力的背景下，公司优化生产组织、强化降本增效、抢抓市场机遇、实现较好的经营业绩，体现了公司在应对市场风险方面的能力不断增强，展现出管理基础稳、发展韧劲足、产品结构优的优势，说明公司具有较强的市场竞争实力。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

单位：人民币万元

项目名称本期期末数上期期末数本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明
交易性金融资产37,729.2097,105.48-61.15系本期非保本浮动收益理财减少所致
应收账款227,135.62172,117.3131.97系本期应收贸易款增加所致
预付款项99,445.8958,201.3270.87系本期预付材料款增加所致
其他应收款11,635.216,164.3288.75系本期应收保证金等款项增加所致
其他流动资产517,156.81383,706.3534.78系本期其他流动性金融资产增加所致
债权投资532,544.99228,828.99132.73系本期大额存单投资增加所致
其他权益工具投资22,284.3616,549.9634.65系本期非交易性权益工具投资增加所致
在建工程233,057.7888,531.43163.25系本期工程投入增加所致
其他非流动资产45,297.3714,802.64206.01系本期预付设备款增加所致
应付票据759,086.43475,768.5759.55系本期开具银行承兑汇票增加所致
应交税费115,286.39227,467.62-49.32系本期应交增值税及所得税减少所致
一年内到期的非流动负债2,584.08162,956.96-98.41系本期一年内到期的应付债券结清所致
其他综合收益1,361.95890.1953.00系本期外币报表折算差额增加所致
盈余公积149,829.80112,755.0232.88系本期法定盈余公积计提增加所致

其中：境外资产1,578,433,108.55（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为3.49%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

2019年，公司牢记“让企业更有竞争力，让职工更有幸福感”的初心使命，按照“主业提质、节能减排、绿色发展、相关多元”的总体布局，通过持续的管理创新和科技创新打造公司核心竞争力。一是公司科学合理的品种结构优势。公司主要产品线涵盖优质建材、优质板材、金属制品等，产品覆盖各主要钢材细分市场，有利于公司抵御单一产品市场风险，有利于公司持续提高市场影响力和对用户需求的快速响应能力。公司坚持以客户为中心，以满足客户需求为宗旨，持续完善了公司智慧营销服务系统，进一步提升客户服务能力，提高服务水平。

二是协同融合的产业体系优势。公司是国内钢铁企业中优质板材生产能力较强的钢铁企业之一，在建材、板材、钢结构、金属制品等精深加工布局较为完整的地方龙头钢铁企业，与区域钢材延伸加工企业逐步形成“利益共同体、事业共同体”，提升区域产业链整体价值。

三是持续提升的创新能力优势。公司依托自有国家级技术中心、博士后流动站、院士工作站等研发平台和合资企业的本土化研发体系，瞄准钢铁行业发展新趋势，推进在电工钢、稀土钢、高强结构钢等新产品领域的布局，努力将创新技术优势产业转化，打造差异化竞争优势。

四是融合国企传统优势与上市公司机制灵活的优势。公司坚持深化改革，持续优化内部管理，对主要业务单元进行优化整合，快速响应市场，不断激发企业活力、提升组织运行效率。鼓励员工

创新创业，激发组织内生动能；通过实施企业年金计划，将员工和公司、股东利益一致，共同关注企业的长远可持续发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019 年，在国内外宏观经济不稳定因素增多、国内经济存在下行压力、供给侧结构性改革红利进一步弱化的综合作用下，我国钢铁行业呈现产量继续增加、企业效益下滑。面对钢市波动，钢企利润空间出现不同幅度的收窄，公司深感压力巨大。报告期，公司按照“主业提质、节能减排、绿色发展、相关多元”总的工作思路，坚持既定发展目标，持续深化改革创新、聚焦先进钢铁材料开展科技创新和管理创新，着力提升企业竞争能力。2019年全年公司生铁、粗钢、钢材产量分别为915.58万吨、902.28万吨、874.04万吨，同比分别增长1.33%、1.02%、0.58%，产销率100.50%；实现营业总收入579.03亿元，同比增长1.65%，其中实现净利润34.29亿元，同比下降41.99%；资产负债率为50.64%，同比下降2.48%；公司加权平均净资产收益率16.56%。

二、报告期内主要经营情况

2019年公司受铁矿石价格上涨因素影响，成本大幅攀升；钢材价格又波动较大，供销“两头”价格挤压，公司业绩同比下降幅度较大，但公司通过科技研发、管理提升、加强市场营销等一系列措施，公司经营仍保持较好水平。报告期，公司重点工作如下：

（一）生产保持高位运行

报告期，公司按照“增铁、保钢、促材”的生产工作思路，着力抓好主生产线关键工序设备技术改造，不断强化系统检修及计划检修，建立铁、钢、轧三大工序新平衡，推动炼钢、炼铁产能进一步释放，力保各产线满负荷生产，产量创历史新高，产能利用率继续保持高位。报告期，公司在严格控制成本的前提下，有效释放轧材产能，线棒材产量继续保持较高水平，中厚板产量突破240万吨，达到近年来较好水平。持续加大生产工艺技术投入，做大高性能、高附加值产品比例，热轧取向硅钢、冷轧薄规格板分别增长20%、22%。

加大科技研发投入，与中科院金属所合作，启动“高品质稀土钢制造关键技术研究及产业化”项目，并被列为省重大科技专项。成功完成30多个新产品的开发，进一步扩大接单范围，提高产品市场竞争力。发挥科技治难作用，开展新标螺纹钢降低合金成本、供江铃汽车用钢等系列技术攻关，取得了较好的攻关成效。2019年11月公司通过高新技术企业资格复审，可获得企业所得税优惠政策支持。

（二）供销两头协同发力

报告期，钢铁供销市场波动幅度明显加大，钢企利润空间被大幅挤压。公司强化研判，顺势而为，抢抓市场机遇。在原燃料采购上，积极开拓供应渠道，推进全流程、“一站式”信息化采购平台建设，增加线上竞价的原燃料采购品种，提升原燃料品种线上采购比例，千方百计降低原燃料采购成本。在设备材料采购上，大力开展公开招标采购、提质降本攻关等工作，全力做好“升改”工程项目和生产检修物资保供工作，较好地保证了正常生产及项目建设需要。

在产品销售上，以客户为中心，积极打造比较优势，不断提高供应质量和服务水平。优化销售渠道和营销资源布局，提高战略用户、终端用户和重点工程用户的直销比例，公司战略用户销量比例达到40.70%。在起伏震荡的钢材市场竞争中，公司货款回笼率保持100%，有效地降低了资金风险，维护了公司利益。2019年公司荣获“优秀钢铁企业品牌”称号，新钢企业品牌形象进一步提升。公司积极应对贸易保护主义和钢铝关税，在行业出口量连续下降的情况下，公司钢材出口量与上年基本持平。

（三）改革创新持续深化

2019年，公司开展“出题、领题、解题”攻关劳动竞赛，确立了31个攻关课题，由公司管理层分别牵头组织攻关，聚焦重点难点问题，集中力量攻坚克难，报告期内取得了较好的攻关效果。报告期公司统筹内部资源，优化管理流程，对公司培训、物流、贸易等业务进行整合优化。启动提升班组管理水平和职工职业素养的“双提升”试点工作，探索推进基层改革管理新模式。按照适应性、充分性、有效性要求，借力第三方认证机构，推动完善公司设备管理、风险管理运行工作机制。

（四）非钢产业稳步发展

报告期，公司聚焦钢铁钢铁主业发展的同时，积极支持非钢产业协调发展。在钢材延伸加工板块上，优特钢带项目6月全面投产；新能源汽车用高牌号电工钢项目11月底投产，成为“升改”工程首个建成投产项目。在贸易物流板块上，重点以新钢物流中心为公司物流资源管理集成平台，实行“物流+贸易”运营模式，通过对钢材、水泥、煤炭等货物采取多向配载等措施，做大物流运输业务；以新钢国贸公司为主体，开展铁矿石、钢材等产品贸易，扎实推进物流贸易发展。在金融投资板块上，公司充分发挥全资子公司新钢商业保理公司在应收账款商业保理的业务专长，加强业务协同联动，创新采购业务方式，支持企业可持续发展。在工程建设板块上，2019年，公司全资子公司新钢建设公司、自动化部、第一设备检修厂等工程建设企业，积极参与国家、省、市重点工程建设，打出了新钢工程建设的品牌形象。

（五）项目建设扎实推进

报告期，公司落实项目规范化管理要求，节约工程建设费用，扎实推进项目招标管理，完成焦炉升级改造项目干熄焦及余热发电等767项招标采购。全年公司以“升改”工程为重点，大力推进项目建设，全年实施项目113个，其中续建35个、新开工78个，完成72个。报告期，公司围绕设备自动化、生产模型化、网络安全化的需求，推进信息化智能化建设，打造智慧新钢。报告期，公司优化调整现有信息化建设及管理职能设置，明确管理职责和工作界面，强化分工合作。2019年公司覆盖全公司的智能门禁管理系统、一站式信息化采购平台、卷板线质量管控系统、人力资源系统等16个信息化建设项目上线运行投用，越来越多的传统工序和岗位有了全新的管控手段，管理效率明显提升。

（六）节能环保持续改进

报告期，公司严格按照国家环保政策要求，强化节能环保项目建设，先后完成厚板线1#加热炉改造、水泵高效节能改造、中水深度处理及回用等14个节能环保项目。公司炼钢一次除尘风机永磁涡流柔性传动装置节能改造项目，获中国最佳节能技术和实践清单“双十佳”项目。强化节能环保设施运行管理，全力消除无组织排放。在优化能源结构方面，提升煤气高效自发电比例，降低火电采购比例，2019年公司自发电比例提高至52%，吨钢外购电量下降20kwh。在产品端，公司聚焦技术升级和节能减排，积极落实“超低排放标准”等政策要求，持续推进传统生产制造系统的高效升级，加快新能源技术研发和运用，为社会提供“更环保”的钢铁产品。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入57,903,574,665.3956,963,302,040.651.65%
营业成本52,713,412,594.4248,768,229,824.868.09%
销售费用356,637,685.36294,144,153.9021.25%
管理费用353,835,904.56311,931,965.0713.43%
研发费用519,146,862.03533,450,405.20-2.68%
财务费用184,686,409.65147,305,368.6025.38%
经营活动产生的现金流量净额6,332,554,937.602,967,409,338.27113.40%
投资活动产生的现金流量净额-5,800,351,619.31-2,333,334,187.93不适用
筹资活动产生的现金流量净额-2,166,742,401.48-2,029,890,596.52不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

单位：人民币万元

报表项目本期金额上期金额变动比率(%)变动原因
税金及附加23,292.7536,473.94-36.14系本期城建税及教育费附加减少所致
投资收益38,577.144,511.40755.10系本期大额存单等投资收益增加所致
公允价值变动收益869.29-4.03不适用系本期股票投资公允价值变动收益增加所致
资产减值损失-455.07-2,566.63不适用系本期应收款项减值准备列报口径差异所致
资产处置收益-706.661,149.00不适用系本期固定资产处置损失增加所致
营业外收入1,058.11306.23245.53系本期保险理赔款项增加所致
营业外支出6,689.623,985.4167.85系本期固定资产报废损失增加所致

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）
工商业5,042,853.684,590,168.468.98-1.95.32减少6.35个百分点
建筑业19,891.7716,379.9017.6542.8244.65减少1.05个百分点
运输修理26,950.2925,433.115.63667.06669.72减少0.33个百分点
合计5,089,695.744,631,981.478.99-1.325.92减少6.35个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）
中板497,220.60443,246.8810.8616.1623.14减少5.05个百分点
线材244,438.94207,138.9115.26-2.139.81减少9.21个百分点
螺纹钢及元钢670,933.16579,310.2313.66-6.088.71减少11.75个百分点
钢坯31,279.8129,052.097.12-62.49-58.05减少9.85个百分点
电工钢板236,632.13230,044.052.78-5.01-4.52减少0.5个百分点
厚板420,147.35383,518.298.72-6.850.77减少6.90个百分点
热轧卷板751,327.07653,971.6812.96-2.635.53减少6.73个百分点
冷轧卷板538,708.69500,586.307.08-5.755.43减少9.85个百分点
金属制品239,633.50213,391.0110.956.192.17增加3.5个百分点
焦化产品37,929.9443,264.67-14.06-12.757.98减少21.89个百分点
运输修理26,950.2925,433.115.63667.06669.72减少0.33个百分点
建筑安装19,891.7716,379.9017.6542.8244.65减少1.05个百分点
其他1,374,602.491,306,644.354.941.645.14减少3.17个百分点
合 计5,089,695.744,631,981.478.99-1.325.92减少6.23个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）
华东3,501,980.153,196,340.058.733.3310.99减少41.93个百分点
中南1,271,996.611,152,900.199.36-3.134.40减少41.11个百分点
东北5,049.344,567.739.54-90.77-90.33减少29.88个百分点
西南158,034.81145,171.388.14-39.32-36.96减少29.74个百分点
出口152,634.83133,002.1212.868.6319.35减少37.82个百分点
合计5,089,695.744,631,981.478.99-1.325.92减少40.90个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）
一、钢材万吨914.38919.6029.962.97%3.16%-28.61%
其中:螺纹钢及圆钢万吨192.85194.175.01-3.73%-3.52%-49.06%
线材万吨68.3667.393.223.68%1.85%13.54%
厚板万吨108.67108.076.52-0.31%-1.87%4.86%
中板万吨130.81130.446.0921.47%23.61%-12.16%
冷轧电工钢带万吨52.5153.391.522.09%1.83%-42.33%
热轧卷板万吨216.42220.283.57-5.61%4.38%-57.32%
冷轧卷板万吨144.75145.854.0216.41%0.70%-21.64%
二、金属制品万吨47.5348.166.85-3.52%-2.42%37.60%

(3). 成本分析表

单位：万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
钢铁材料2,047,234.0858.721,701,641.9954.1520.31
人工158,256.114.54144,485.984.609.53
能源1,079,428.9530.961,101,727.0035.06-2.02
折旧100,788.222.89105,614.633.36-4.57
制造费用100,648.122.8989,107.082.8412.95
合计3,486,355.48100.003,142,576.68100.00
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比情况 说明
例(%)
中板443,246.889.57359,964.457.6923.14
线材207,138.914.47188,636.204.659.81
螺纹钢及元钢579,310.2312.51532,884.5611.608.71
钢坯29,052.090.6369,251.970.38-58.05
电工钢板230,044.054.97240,935.995.37-4.52
厚板383,518.298.28380,590.248.110.77
船用型钢653,971.68-619,680.41-5.53
热轧卷板653,971.6814.12619,680.4115.775.53
冷轧卷板500,586.3010.81474,784.9110.755.43
金属制品213,391.014.61208,867.094.412.17
焦化产品43,264.670.9340,068.700.937.98
运输修理25,433.110.553,304.210.08669.72
建筑安装16,379.900.3511,323.740.3244.65
其他1,306,644.3528.211,242,809.1329.925.14
合计4,631,981.47100.004,373,101.60100.00

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额703,650.32万元，占年度销售总额12.15%；其中前五名客户销售额中关联方销售额159,975.98万元，占年度销售总额2.76 %。

前五名供应商采购额988,223.34万元，占年度采购总额39.26%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：人民币万元

费用明细本期金额上期金额变动比率(%)变动原因
销售费用35,663.7729,414.4221.25系本期运输费增加所致
管理费用35,383.5931,193.2013.43系本期费用中职工薪酬增加所致
财务费用18,468.6414,730.5425.38系本期利息净支出增加所致

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：万元

本期费用化研发投入140,759.09
研发投入合计140,759.09
研发投入总额占营业收入比例（%）2.43
公司研发人员的数量5,383
研发人员数量占公司总人数的比例（%）30.35

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：人民币元

项目本期金额上期金额变动比例（%）变动原因
销售商品、提供劳务收到的现金50,792,378,644.3930,912,956,615.6964.31系本期库存票据到期托收及贴现收到的现金增加所致
收到其他与经营活动有关的现金14,467,997,716.871,237,667,015.311068.97系本期收回短期存款等银行资金管理项目流入增加所致。
购买商品、接受劳务支付的现金37,427,555,569.1416,357,406,987.77128.81系本期新开银票到期兑付支付的现金增加本年度计入购买商品、接受劳务支付的现金所致
支付其他与经营活动有关的现金16,600,296,480.098,380,837,914.3098.07系本期收回短期存款等银行资金管理项目流出增加所致。
收回投资所收到的现金6,469,896,277.792,535,000,000.00155.22系本期会计准则（新的金融工具准则）变更所致
投资支付的现金12,426,344,000.003,395,289,370.00265.99系本期会计准则（新的金融工具准则）变更所致
支付其他与投资活动有关的现金0.0048,116,096.63-100.00上期数据为公司工程物资采购保证金。
吸收投资收到的现金23,000,000.002,000,000.001050.00系本期收到增资款所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明
交易性金融资产37,729.200.8497,105.482.33-61.15系本期非保本浮动收益理财减少所致
应收账款227,135.625.03172,117.314.1431.97系本期应收贸易款增加所致
预付款项99,445.892.2058,201.321.4070.87系本期预付材料款增加所致
其他应收款11,635.210.266,164.320.1588.75系本期应收保证金等款
项增加所致
其他流动资产517,156.8111.45383,706.359.2334.78系本期其他流动性金融资产增加所致
债权投资532,544.9911.79228,828.995.50132.73系本期大额存单投资增加所致
其他权益工具投资22,284.360.4916,549.960.4034.65系本期非交易性权益工具投资增加所致
在建工程233,057.785.1688,531.432.13163.25系本期工程投入增加所致
其他非流动资产45,297.371.0014,802.640.36206.01系本期预付设备款增加所致
应付票据759,086.4316.81475,768.5711.4459.55系本期开具银行承兑汇票增加所致
应交税费115,286.392.55227,467.625.47-49.32系本期应交增值税及所得税减少所致
一年内到期的非流动负债2,584.080.06162,956.963.92-98.41系本期一年内到期的应付债券结清所致
其他综合收益1,361.950.03890.190.0253.00系本期外币报表折算差额增加所致
盈余公积149,829.803.32112,755.022.7132.88系本期法定盈余公积计提增加所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目余额受限原因
货币资金－其他货币资金11,105,415.60开具保函、质量保函保证金
货币资金－其他货币资金204,550,255.19开具银行承兑汇票
货币资金－其他货币资金15,220,067.67开具信用证保证金
货币资金－其他货币资金500,000.00套期保值保证金
货币资金－其他货币资金102,723,115.86贷款质押保证金
货币资金－其他货币资金850,000.00复垦保证金
货币资金－其他货币资金600,000,000.00开具银行承兑汇票质押
应收款项融资—应收票据2,641,917,756.67开具银行承兑汇票质押
其他流动资产—结构性存款及理财2,000,000,000.00开具银行承兑汇票质押
其他流动资产—结构性存款103,000,000.00进口押汇质押
债权投资—大额存单800,000,000.00开具银行承兑汇票质押
应收账款275,399,129.44信用证贴现质押
交易性金融资产85,258,533.33上海国际物流进口押汇质押
固定资产—机器设备130,048,117.95中冶南方抵押借款
固定资产—房屋建筑物869,701.81俊宜公司抵押借款
固定资产—房屋建筑物37,748,805.29金属制品融资借款
固定资产—机器设备22,972,453.30金属制品融资借款
合计7,032,163,352.11—

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

本报告已描述钢铁行业2019年情况，详见“第三节 公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。

钢铁行业经营性信息分析

1. 按加工工艺分类的钢材制造和销售情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

按加工工艺区分的种类

产量（吨）销量（吨）营业收入营业成本毛利率（%）
本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度
1,972,652.791,757,827.001,992,389.291,972,702.24775,340.82820,673.49730,630.35715,720.905.7712.79
7,171,130.667,122,493.007,203,578.396,941,359.482,584,067.122,614,873.252,267,185.992,081,755.8612.2620.39

2. 按成品形态分类的钢材制造和销售情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

按成品形态区分的种类产量（吨）销量（吨）营业收入营业成本毛利率（%）
本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度
板带材9,143,783.458,880,320.009,195,967.688,914,061.723,359,407.943,435,546.742,997,816.342,797,476.7610.7618.57

3. 按销售渠道分类的钢材销售情况

□适用 √不适用

4. 特殊钢铁产品制造和销售情况

□适用 √不适用

5. 铁矿石供应情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

铁矿石供应来源供应量（万吨）支出金额
本年度上年度本年度上年度
自供
国内采购340.59321.03217,063.60182,465.94
国外进口1,018.751,039.16779,193.78609,394.60

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司新增股权投资合计51,200万元，主要为对下属六家全资子公司进行增资。其中公司完成对新余中新物流有限公司增资4,200万元、对江西新钢建设有限责任公司增资10,000万元、对新余新钢优特钢带有限公司增资10,000万元、对新余新钢投资管理公司增资7000万元、对新钢国际贸易有限公司增资20,000万元，对广州新钢商业保理有限公司增资10000万元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2019年4月20日，公司召开第八届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于对下属全资子公司增资扩股的议案》，并通过2018年年度股东大会审议通过。增资明细如下：

序号企业名称主营业务增资前增资变动金额（万元）增资后
注册资本 （万元）公司持股比例（%）注册资本 （万元）公司持股比例（%）
1江西新钢建设有限责任公司工程建设100001001000020000100
2新余中新物流有限公司物流80010042005000100
3新钢国际贸易有限公司贸易物流100001002000030000100
4新余新钢优特钢带有限公司钢材深加工100001001000020000100
5广州新钢商业保理有限公司应收账款保理、商业票据保理100001001000020000100
6新余新钢投资管理公司投资管理50000100700050000100

注：1.上表中广州新钢商业保理有限公司于2019年7月，完成增资扩股手续，增资完成后，广州新钢商业保理有限公司注册资本为20000万元，新钢股份持股比例为100%。 2.上表中新余新钢投资管理公司认缴注册资本为50000万元，分期缴纳资本金，截至2019年12月31日，新钢股份累计完成出资20,010.00万元，新钢股份持股比例为100%。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位：亿元

项目名称项目预算金额本报告期投入金额累计实际投入金额资金来源
综合料场智能环保易地改造项目24.706.486.51募投/自筹
焦炉升级改造项目18.811.731.73自筹

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

2017年8月24日，公司召开第七届董事会第十八次会议审议通过《关于参与江西省国有资产产业整合基金的议案》，江西国控、新钢股份以及东方汇富投资控股有限公司（以下简称“东方汇富”）共同出资设立，注册资本1000万元，主营私募股权投资基金管理业务。截至2019年9月30日，江西国控、东方汇富分别持股30%和50%，新钢股份出资200万元，持股比例为20%。

2019年10月30日，公司召开第八届董事会第九次会议审议通过《关于转让参股公司江西省国资汇富产业整合投资管理有限公司部分股权的议案》，将国资汇富20％股权以协议方式转让给江西国控，转让价格以第三方资产评估机构中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的资产评估值为定价依据（评估基准日：2019年6月30日，国资汇富全部资产评估价值为1007.91万元，国资汇富20%的股权评估值为201.58万元）。本次20％股权转让后，本公司不再持有国资汇富股权。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：人民币万元

控参股企业名称业务主营公司持股比例注册资本总资产净资产利润总额净利润
性质业务
江西新钢建设有限责任公司工商业工程建设100%20,000.0061,245.0925,702.252,585.971,968.16
江西新钢机械制造有限责任公司工商业机械制造100%1,800.007,318.552,283.12894.09894.09
新余新钢资源综合利用科技有限公司工商业资源综合利用100%2,000.0024,305.3613,731.6013,125.0211,724.62
新余中新物流有限公司工商业物流100%5,000.0012,575.324,488.48853.52249.67
XINSTEEL SINGAPORE PTE. LTD.工商业贸易100%2,000万美元157,843.3123,842.241,570.631,517.52
新钢（上海）国际物流有限公司工商业物流100%10,000.0045,389.685,950.641,067.31795.60
新钢国际贸易有限公司工商业贸易100%30,000.00188,650.8435,660.304,679.953,499.31
江西新钢进出口有限责任公司工商业贸易100%3,000.004,310.244,310.240.2713.62
新钢（上海）贸易有限公司工商业贸易100%1,440.0062,629.723,081.71707.64569.76
新钢贸易（北京）有限公司工商业贸易100%3,000.005,614.664,585.36-131.76-123.53
新余钢铁（南昌）贸易有限公司工商业贸易100%50039,070.355,142.531,367.031,029.31
江西新华金属制品有限责任公司工商业金属制品79.67%59,776.57117,475.0375,699.864,109.123,492.44
中冶南方（新余）冷轧新材料技术有限公司工商业冷轧钢材加工70%59,500.00126,203.3661,329.86109.6962.43
张家港新华预应力钢绞线有限公司工商业金属制品50%24,932.2636,825.4029,428.932,910.462,131.99
新余新钢金属制品有限公司工商业金属制品60%35,256.1242,800.5513,684.35-947.96-940.48
新余中冶环保资源开发有限公司工商业资源综合利用34%22,151.3739,988.6730,543.733,590.392,626.48
新余市博联环保建材开发有限公司工商业资源综合利用100%720466.22-189.12-85.45-85.45
江西俊宜矿业有限公司工商业石灰石51%938.3810,317.77281.92387.99302.69
新余新和物流服务有限公司工商业物流100%1,200.001,318.471,135.31-81.94-81.94
新余新钢优特钢带有限公司工商业冷轧钢材加工100%20,000.0029,497.7920,113.841,236.31922.33
新余新钢投资管理公司工商业投资管理100%50,000.0020,240.8620,183.94234.23177.31
广州新钢商业保理有限公司工商业商业保理业务100%20,000.0059,344.8820,089.83110.2682.53
新余新钢节能发电有限公司工商业余热发电100%10,000.0029,375.5827,907.6618,749.9216,229.68

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、宏观经济预测

受新冠肺炎疫情影响，全球制造业和贸易活动受到冲击，主要金融市场遭遇重创，虽然主要经济体货币政策转向宽松，但是世界经济下行风险依然突出。IMF 最新预测2020年全球经济增长3.3%，比 2019年10月预测值下调了0.1个百分点。

2020 年是我国“十三五”规划的收官之年，也是决胜小康的关键年。突如其来的新冠肺炎疫情，给实现全年经济社会发展目标任务带来困难和挑战，但中国经济整体向好的基本面没有改变，中国经济韧性强劲、内需空间广阔、产业基础雄厚，政府将通过加大逆周期调节力度、加强宏观政策协调，确保经济、社会等各领域平稳运行。

2、国内钢铁行业发展趋势

中央经济工作会议明确 2020 年经济工作坚持稳中求进工作总基调，保持经济运行在合理区间，这为钢铁行业保持稳定运行提供了良好的外部条件，随着国内钢铁去产能提前完成，钢铁行业进入存量同

质化竞争的新阶段。当前受新冠肺炎疫情的影响，今年我国宏观经济和钢铁市场将面临阶段性的严峻考验，但随着疫情的逐步控制，阶段性被抑制的制造业和建筑业消费需求必将出现回补；同时，为对冲疫情的影响，国家将进一步加大基建投资、稳定就业、促进消费的力度，更多稳增长的政策有望相继出台，国内钢铁市场危中有机。

面对钢铁产业发展面临的现实，钢铁行业应巩固供给侧结构性改革成果，从行业格局看，市场的集中度在不断提高，弱势钢铁品牌面临淘汰出局；钢铁企业在智能制造领域的投入大幅增加，也让盈利增长面临更大挑战；新对手不断跨界进入，与传统钢企共同推动了新技术应用和商业模式变革，并赋予行业竞争新的内涵。推动兼并重组、集中度提高是钢铁行业高质量可持续发展必然趋势。从市场结构看，虽然下游汽车、家电等用钢需求疲软，但钢结构、钢铁新材料等新需求带动了钢铁新材料需求的快速提升，推动了“品价比”的持续升级，用户更注重品质与品牌。与此同时，随着城市更新的速度加快，城市建筑中钢结构需求潜力正在累积成长。

从发展质量看，按照 《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》文件要求，“推动现有钢铁企业超低排放改造， 到2020年底前，重点区域钢铁企业超低排放改造取得明显进展，力争 60%左右产能完成改造”。钢铁行业在环保投入上存在差距，应加快推进超低排放改造，推动差别化环保限产。同时，也应抓住新一代信息技术带来的产业革命契机，将智能化融入钢铁制造和运营决策过程中，推动钢铁 行业绿色、智慧高质量发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

坚持“主业提质、节能减排、绿色发展、相关多元”总的工作思路，努力把握产业发展趋势，加快创新转型，将公司打造成为具有竞争优势的钢铁新材料制造商与钢铁技术服务供应商。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

受中美贸易摩擦和新冠疫情影响，2020年我国经济将面临内外因素的多重挑战，增长压力将进一步加大，但我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，仍具有较强的发展韧性和潜力，仍是钢铁行业的相对机遇期。2020年公司将积极应对市场变化和挑战，按照“主业提质、节能减排、绿色发展、相关多元”总的工作思路，以全员、全方位、全过程降本创效为主线，紧扣提高运行效率和抢抓市场机遇两大主题，推进主业迈上中高端，加快动能转换添活力，强化内部管理增内涵，培育经济发展新引擎，高质量完成公司确定的2020年各项工作目标。2020年主要经营目标如下：

1.全年生产规模：生铁900万吨；钢 930万吨；钢材坯891万吨；

2.实现营业收入：营业收入同比增加10%。

3.工程项目建设：完成投资36亿元，确保综合料场、棒材项目，力争一座7米焦炉建成投产；加快推进“升改”工程后续项目建设。

4.安全环保运行：安全环保设施同步运行率达到100%，实现安全文明生产。

围绕2020年总的工作要求和主要工作目标，重点做好以下六个方面的工作。

（一）优化生产组织。紧盯目标不放松，加大生产过程管控，层层传递、分解压力，不折不扣地完成公司下达的生产计划。铁前单位要全力以赴保稳产，以低成本生产作为主攻方向，做到“稳指标、稳质量、稳运行”。炼钢单位要优化铁钢比，降低炉料结构性成本，最大限度地释放炼钢产能。轧材单位要着力利用明年棒材升级改造项目投产的有利条件，全力完成公司确定的长材产量目标。

（二）强化营销工作。经营系统积极研判市场，提高快速反应能力，全力以赴抓市场、千方百计创效益。在销售方面，要按照“敬畏产品、尊重用户”的工作思路，推动从单一材料制造商向多元服务商转变，以优质的产品和贴心的服务，打造差异化竞争优势。优化区域市场投放，提高终端用户及重点工程销售比例。构建“大销售”格局，推动销产研运一体化建设，打破条块分割，强化工作对接、资源共享、价值共创。在原燃料采购方面，聚焦国内国外“两个市场”“两种资源”，优化资源布局和采购结构，稳定供应渠道，强化比价采购，提高直供比例。推进与地方优势企业合作，整合周边资源，提升采购质量和供应安全。创新采购模式，抓好招标采购，深化废旧物资管理，降低辅料备件消耗，确保采购物资优质优价，做好服务大生产和工程项目设备材料保供。

（三）强化目标导向，强化过程管控。对标高水平，聚焦补短板，大力推进全员、全方位、全过程降本创效，重点在工艺创新、精益管理、物流运输、项目建设、财务费用等方面强化降本措施，在新产品开发、产品售价、非钢产业等方面强化创效措施，做好“一减一增”两篇大文章，全力消除行业平均线以下指标，主要指标赶超行业先进水平，力争全年降本创效10亿元。利用好绩效考核这根“指挥棒

”，确保不折不扣地完成公司下达的各项考核任务。提高直接融资比例，切实降低融资成本，降低资产负债率，让金融板块更好地服务于公司主业经济。要积极推动成本核算体系建设，尽快将二级成本核算过渡到一级核算，提高公司财务工作效率。提高公司决策管理效率和监督检查力度，切实发挥系统整合示范引领作用，进一步推进管理精干高效。以“除隐患、排风险、防事故”为主线，落实安全管理主体责任，做到“三个必须”，夯实基础安全管理，着力提升车间、班组安全管理能力，在公司上下形成齐抓共管的安全工作态势，确保安全责任到位，安全隐患及时排查，安全问题零容忍。

（四）落实精品战略，强化智能制造。立足企业实际，通过创新驱动实现技术改造和产品开发突出先进性，在稳定耐磨板、锅炉容器板、模具模架钢板、高强船板等传统优势产品的基础上，重点做好稀土钢、舰船板、高品质取向硅钢等高附加值产品的研发生产，全力开拓中高端用钢市场。强化质量考核权重，重点强化质量跟踪检查，推进质量督查由巡查抽查向全面检查监管转变，提高产品质量对公司效益的贡献率。加大智能改造力度，推动传统产业与信息系统深度融合，逐步将智能制造从导入阶段向全面实施阶段过渡。加快实施信息“连岛”工程，整合现有MES系统、智能门禁系统、二级单位局域网等信息平台，统一信息系统接口、统一代码，真正做到数据不落地，打通数据传输的“断头路”。逐步实现管理流程标准化、作业标准数字化，让“新钢制造”变成“新钢智造”，逐步建立“电脑执勤、探头站岗、数据跑路、鼠标巡查”的智能管理系统。

（四）加快非钢发展，抓紧项目建设。非钢产业要稳存量、扩增量，推动公司建设发展韧性更强、后劲更足、前景更广的多元产业发展格局。发挥优特钢带和新能源汽车用高牌号电工钢产线投产的技术装备优势，发挥产业聚合效应，打造非钢产业发展新高地；全力做强做大钢结构产品，利用新余产业链优势，打造钢丝制品产业集群，放大钢铁主业辐射和带动功能。资源开发利用板块上，建成煤气综合利用高效发电（二期）项目，将公司自发电量提高到60%以上。严把项目质量关、费用关、环保关、安全关、廉洁关，将每个项目建成经得起历史检验的示范工程。提高人力、技术、物资等资源调配能力，处理好生产经营与项目建设的关系，确保生产建设两不误两促进。以“升改”工程为带动，聚焦存在问题和运行短板，加快现有技术装备升级改造步伐，打通制约生产高效和稳定运行的薄弱环节。

（五）加大环保投入，强化工作落实。按照《关于推进钢铁行业超低排放意见》、《江西省钢铁行业超低排放改造计划方案》《打赢蓝天保卫战三年行动计划》等政策要求，加快推动钢铁生产工艺向清洁高效方向转变，高起点推进节能环保技术的应用与开发，推广一批稳定性、可靠性强的节能环保新工艺，采用一批实用性、经济性好的节能环保新技术，推进公司钢铁生产制造全流程绿色化。根据2020年公司固定资产投资计划安排，实施好焦化废水处理系统提标改造、一铁矿槽区域除尘系统提标改造等节能环保项目。新建项目和技术改造要同步规划建设环保配套设施。抓好环保设施运行管理，强化环保工作考核力度，落实环保管理责任，坚决杜绝偷排漏排、无组织排放现象，确保公司全面实现达标排放，部分指标达到超低排放。抓好综合料场、焦炉升级改造后的运行管理，实现“用煤不见煤、用矿不见矿”的高标准清洁生产。进一步抓好生产、建筑、道路、岗位扬尘治理，持续净化厂区空气环境。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济风险。 受贸易保护主义和新型冠状病毒肺炎疫情影响，全球经济不确定因素增多，国内宏观经济下行压力加大，钢铁行业面临的变数和挑战增多。

应对策略：（1）持续优化生产组织体系，提高生产效率，加大降本增效力度，抢抓市场机遇，发掘公司产品结构优势，提高公司产品附加值和经营绩效；（2）坚持以客户需求为中心，加大研发创新力度，创新突破营销模式，优化客户结构和市场结构，提高直供客户比例，提升客户粘性，提升公司销售渠道的稳定性。

2、行业变革风险。随着钢铁去产能任务的提前完成，去产能政策的红利效应逐渐减弱，未来钢铁行业存量产能之间同质化竞争将日益激烈，又叠加置换项目集中投产和随着环保限产对供给端的边际影响持续弱化，利益驱动下产能扩张冲动在所难免，预计2020年供应端压力不减。

应对策略：公司通过管理提升、优化生产经营组织、加强成本管控，如通过优化配煤配矿、优化产品结构，加大降成本力度；进一步整合铁前、炼钢、轧钢工序资源，提高生产系统对市场的快速反应机制，全面提升各工序、各环节的运行质量，努力消化市场变化带来的负面影响，保持生产经营的稳定。

3、市场波动风险。受贸易保护主义和新型冠状病毒肺炎疫情影响，下游用钢企业和基建项目复产复工延迟，国内终端需求增速或放缓，出口面临较大的压力，市场环境正在发生变化，钢材市场维护难度加大。

应对策略：坚持市场导向、客户导向，立足产业链优势，围绕“优化客户管理，构建高质量营销网络”开展工作，从“满足标准质量”转变到“满足用户个性化需求”，提高公司在细分产品领域的产品竞争力。集中优势资源为客户提供更好、更具针对性的专业服务，提升客户价值，努力实现与合作伙伴、与客户共赢。

4、安全和环境风险。近年来，国家不断加强对安全生产的监管力度，相关安全生产法规愈加严格。虽然公司高度重视安全生产工作，安全生产投入明显增加，安全设施不断改善，但是由于钢铁行业特点，如果出现安全生产事故，将在一定程度上影响公司声誉及正常生产经营。根据生态环境部等五部委联合印发的《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》，钢铁企业面临着全流程、全过程环境再提升的压力，“蓝天保卫战”对环保达标排放、节能减排提出了更高要求，需要公司在环保运维管理上打提前量，有更高的标准和追求。

应对措施：树立“安全是最大效益，也是我们给职工的最大关怀”理念，强化“红线”意识和“底线”思维，严格落实安全生产责任制，全公司开展岗位“标准化、安全化、学习化”实现，切实提高员工自主安全管理意识和能力，形成“人人讲安全、人人会安全”和“我要安全”的管理氛围。保证现有环保设施全面有效运行，确保达标排放；高标准、严要求实施超低排放相关环保项目提升和改造，严格污染物达标排放，实现环保指标好 上加好、企业与城市和谐共融。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

（一） 报告期内现金分红情况：

2019年5月13日，公司召开2018年年度股东大会，会议审议通过了《关于2018年度利润分配的预案》。公司2018年度利润分配方案为：以本公司2018年末总股本3,188,722,696股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），共计分配现金股利637,744,539.20元（含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。

（二）2019年度现金分红预案：

公司拟以实施2019年度利润分配股权登记日的总股本为基数计算，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），剩余未分配利润结转入下一年度。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增

股本。 如在实施利润分配的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元 币种：人民币

分红 年度每10股送红股数（股）每10股派息数(元)（含税）每10股转增数（股）现金分红的数额 （含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年02.000637,744,539.203,413,944,714.8918.68
2018年02.000637,744,539.205,902,875,393.3910.80
2017年00.900286,985,042.643,110,622,234.599.23

注：上表中“2019年度现金分红的数额（含税）”的说明，如在实施利润分配的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的

承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺解决同业竞争控股股东或实际控制人避免同业竞争长期有效否是
其他控股股东规范关联交易，承担应收账款担保责任长期有效是是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2017年4月，财政部修订印发了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14 号），以上四项简称“新金融工具准则”，要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述修订要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照该文件规定编制了公司财务报表。 2019年4月26日，公司召开第八届董事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，认为本次会计政策变更符合财政部相关规定及公司自身实际情况，同意本次会计政策变更。公司独立董事对会计政策变更的事项进行了事前认可，并发表独立意见；同时，公司第八届监事会第七次会议审议并通过了该议案并发表意见。详见 2019年4月27日刊登于《上海证券报》及上交所网站的 《新余钢铁股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬96
境内会计师事务所审计年限10
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）36

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2019年5月13日，公司召开了2018年度股东大会，会议审议通过了《关于续聘财务审计机构和内控审计机构的议案》。同意公司续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2019年度财务审计机构和内控审计机构.

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证 券交易所纪律处分的情况等。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2019年4月20 日,公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于2018年度日常性关联交易执行情况暨2019年度日常性关联交易的议案》，关联董事均回避了表决，其余非关联董事一致审议通过该议案。2019年5月13日，公司召开了2018年年度股东大会审议通过了该议案，公司控股股东回避表决该议案，其他非关联股东审议通过该议案。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1） 设立江西国资创新发展基金

2018年12月20日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于下属子公司参与投资设立江西国资创新发展基金的议案》。为进一步贯彻落实公司“做强钢铁主业、发展相关多元”的战略 发展目标，积极适应经济新常态，借助省属国有资本运作平台，创新 公司股权投资方式，寻找公司利润新的增长点。董事会同意公司下属全资子公司新余新钢投资管理有限公司出资 4 亿元参与投资设立江西国资创新发展基金（以下简称“国资创新发展基金”），实现股东资 本的保值增值。截至2019年3月31日，新钢投资管理有限公司已完成首期出资缴款。

（2）转让江西省国资汇富产业整合投资管理有限公司部分股权

2019年10月29日，新钢股份第八届董事会第九次会议审议通过了《新钢股份关于转让参股公司江西省国资汇富产业整合投资管理有限公司部分股权的议案》。公司为江西国控的控股孙公司。

按照公司发展规划部署，为进一步聚焦钢铁主业发展，优化产业资源结构，本公司将所持的国资汇富20％股权以协议方式转让给江西国控，转让价格以第三方资产评估机构中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的资产评估值为定价依据（评估基准日：2019年6月30日，国资汇富全部资产评估价值为1007.91万元，国资汇富20%的股权评估值为201.58万元）。

2019年12月30日，本次股权转让相关事宜已完成。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
理财产品闲置自有资金280,00040,0000
理财产品闲置募集资金100,00000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定未来是否有委减值准备计提
程序托理财计划金额(如有)
银行理财300,000,000.002018/12/182019/6/18闲置自有资金年化收益率3.405,030,136.99到期收回是0
银行理财500,000,000.002019/1/72019/4/8闲置募集资金年化收益率4.255,297,945.21到期收回是0
银行理财500,000,000.002019/5/162019/11/18闲置募集资金年化收益率3.809,630,136.99到期收回是0
银行理财400,000,000.002019/5/242019/8/26闲置自有资金年化收益率4.054,172,054.79到期收回是0
银行理财400,000,000.002019/5/302019/12/10闲置自有资金年化收益率4.109,000,000.00到期收回是0
银行理财300,000,000.002019/6/212019/12/25闲置自有资金年化收益率4.056,196,027.40到期收回是0
银行理财600,000,000.002019/8/292019/12/27闲置自有资金年化收益率3.75-3.857,397,260.27到期收回是0
银行理财100,000,000.002019/9/52019/12/25闲置自有资金年化收益率4.001,033,972.60到期收回是0
银行理财200,000,000.002019/9/112019/12/24闲置自有资金年化收益率3.802,165,479.45到期收回是0
银行理财100,000,000.002019/9/172019/12/27闲置自有资金年化收益率4.001,110,000.00到期收回是0
银行理财200,000,000.002019/11/222020/5/25闲置自有资金年化收益率3.40是0
银行理财200,000,000.002019/12/172020/4/8闲置自有资金年化收益率4.00是0

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

（一）募集资金投资项目变更。公司于2018年12月18日、2019年1月4日分别召开的第八届董事会第五次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，基于公司实际情况，同意公司将原计划投入第3台高温超高压煤气发电机组及外配套项目的募投资金60,000.00万元，调整转为投入综合料场智能环保易地改造项目。截至报告期末，煤气综合利用发电项目一期已基本竣工投产；综合料场智能环保改造项目已进行完成土建基础施工、钢结构搭建等工作，预计该项目可按计划完工投产。

（二）募集资金存放与使用情况。公司 2019 年募集资金存放与实际使用情况详见同日刊载于《上海证券报》及上交所网站的《新余钢铁股份有限公司关于 2019 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

（三）中期票据到期兑付情况。公司于2014年7月21日发行了2014年度第一期中期票据（简称：

14新余钢铁MTN001，代码：101464029），发行总额为人民币16亿元，期限5年，发行利率为7.80%，兑付日为2019年7月21日。2019年7月18日公司到期兑付了本期中期票据本金和利息。至此，公司2014年第一期中期票据已全额兑付完成。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

新钢股份及所属企业主动投身各类社会公益事业，积极响应政府打好“精准脱贫”攻坚战的要求，围绕产业和就业扶贫、教育扶贫等主动开展扶贫帮困。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

根据定点帮扶点新余市分宜县操场乡上松村自然条件，选择发展种植业和养殖业，2019年公司支持上松村委建了一个60亩韭菜花种植基地，建立购销利益联结机制。公司帮扶的上松村已于2019年1月被江西省生态环境厅命名为”江西省省级生态村”，建档立卡贫困户实现了“两不愁三保障”。截至

2019年末该村共有建档立卡贫困户47户145人，已脱贫42户138人。2020年，公司拟支持上松村建设大棚种植蘑菇，通过落实各项帮扶政策，预计2020年所有建档立卡贫困户可实现全面脱贫。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金105.2
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）1
1.3产业扶贫项目投入金额100
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）40

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会收官之年，公司将一如既往做好定点帮扶工作，指导定点帮扶村委抓好产业扶贫，发展壮大村级集体经济，建立预防返贫机制，巩固脱贫成果。对接扶贫产品销售工作，加大消费扶贫支持力度。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司履行社会责任相关情况详见与本报告同日披露刊登在上交所网站的《新余钢铁股份有限公司2019年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

根据《江西省环境保护厅关于印发2019年江西省重点排污单位名单的通知》要求，报告期内，公司及部分下属公司被江西省环境保护厅列为重点排污单位。公司及部分下属公司严格遵守相关环保法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、 过程监测，以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气和固体废物。废水经处理达标后排入袁河或城市污水处理厂，废气中污染物经除尘脱硫等工序处理达标后由高烟囱排入大气；固体废物全部综合利用，废渣用于钢渣微粉生产，除尘灰、污泥返生产线返回生产利用。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量，排放浓度符合国家相关排放标准。

序号公司主体名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放去向排放浓度执行的污染物排放排放标准行排放总量（吨）超标排放情况
1新钢股份COD有组织1总排口袁河≤50mg/L《钢铁工业水污染排放标准213.626达标 排放
氨氮1总排口≤5mg/L（GB13456-2012)》21.308达标 排放
二氧化硫烧结机、球团、焦炉、高炉、加热炉等大气达标排放《钢铁烧结、球团工业大气 污染物排放标准（GB28662-2012)》、 《炼焦化学工业污染物排放标准 （GB16171-2012)》、 《炼铁工业大 气污染排放标准（GB28663-20120》、 《炼钢工业大气污染物排放标准 （GB28664-2012）》、 《轧钢工业 大气污染物排放标准 （GB28665-2012）》3724达标 排放
氮氧化物烧结机、球团、焦炉、高炉、加热炉等达标排放8726.97达标 排放
2中冶新材COD有组织1总外排口袁河70mg/L《钢铁工业水污染排放标准 （GB13456-2012)》9.11达标 排放
氨氮1总外排口5mg/L0.028达标 排放
二氧化硫9炉尾大气150mg/Nm3《轧钢工业 大气污染物排放标准 （GB28665-2012）》6.55达标 排放
氮氧化物9炉尾300mg/Nm344.83达标 排放
3新华金属COD有组织1总排口城市污水处理厂≤100mg/L《污水综合排放标准GB 8978-1996》0.826达标 排放
氨氮1总排口----达标 排放
二氧化硫1锅炉尾大气≤50mg/m?《锅炉大气污染物排放标准(GB 13271-2014)》0.3065达标 排放
氮氧化物1锅炉尾≦200mg/m?1.4336达标 排放
4新钢金属COD有组织1总排口城市污水处理厂≦200mg/L《钢铁工业水污染排放标准 （GB 13456-2012)》0.3904达标 排放
氨氮1总排口≦15mg/L0.0147达标 排放
二氧化硫4炉尾、锅炉尾大气≦150mg/m?《轧钢工业 大气污染物排放标准 （GB28665-2012）》0.42达标 排放
氮氧化物4炉尾、锅炉尾≦300mg/m?2.195达标 排放
说明：表中核定排放量对应的污染物为国家或地方政府重点控制管理对象，其他未核定的污染物同样受国家或地方政府监管，由公司及部分下属公司达标后有组织排放。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

为更好的加强重点污染源的监督管理，公司及部分下属公司在各总排口、烧结机及球团烟气脱硫设施、烧结机机尾、高炉出铁场除尘、转炉二次除尘、焦炉烟气等重要排放口均安装了在线监测装置，并与环保部门联网。报告期内，公司及部分下属公司环保设施与生产设施同步运行率 100%。公司环保设施情况良好，运行正常，各污染物均实现达标排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及部分下属公司严格按照环保法律法规要求开展环境影响评价和环境保护验收工作，公司所有在建项目均按国家有关法律法规要求，落实了环境保护“三同时”工作，所有项目经过了 环境影响评价，并通过了环境保护设施竣工验收。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司及部分下属公司按照国家有关环境保护管理法律法规要求，公司编制建立了《突发环境 污染事故应急预案》，并在新余市环保局备案，并定期进行培训和演练，确保突发环境事件时， 能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和环境的影响。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司及部分下属公司按要求制定了环境自行监测方案，除了按照国家和地方环保部门的要求 安装了自动监测系统进行实时在线监测外，还采取手动监测或委托有资质的第三方定期监测相结 合的方式进行自行监测。报告期内，监测结果显示公司及部分下属公司各项污染物排放均符合排放标准。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)56,113
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)59,200
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
新余钢铁集团有限公司-555,000,000.001,217,098,23238.170无0国有法人
新钢集团－华泰联合证券－19新钢EB担保及信托财产专户555,000,000.00555,000,00017.410质押555,000,000其他
香港中央结算有限公司-66,900,930.0086,891,4922.720未知0其他
建信基金－工商银行－华润深国投信托－华润信托·兴晟2号集合资金信托计划-21,258,000.0059,107,2971.850未知0其他
建信基金－工商银行－华润深国投信托－华润信托·兴晟3号集合资金信托计划0.0030,137,0500.950未知0其他
国华人寿保险股份有限公司－传统二号0.0022,831,1000.720未知0其他
全国社保基金一零六组合0.0022,831,0500.720未知0其他
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金0.0015,738,7130.490未知0其他
全国社保基金四零三组合14,978,900.0014,978,9000.470未知0其他
刘宏庆14,291,853.0014,291,8530.450未知0境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
新余钢铁集团有限公司1,217,098,232人民币普通股1,217,098,232
新钢集团－华泰联合证券－19新钢EB担保及信托财产专户555,000,000人民币普通股555,000,000
香港中央结算有限公司86,891,492人民币普通股86,891,492
建信基金－工商银行－华润深国投信托－华润信托·兴晟2号集合资金信托计划59,107,297人民币普通股59,107,297
建信基金－工商银行－华润深国投信托－华润信托·兴晟3号集合资金信托计划30,137,050人民币普通股30,137,050
国华人寿保险股份有限公司－传统二号22,831,100人民币普通股22,831,100
全国社保基金一零六组合22,831,050人民币普通股22,831,050
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金15,738,713人民币普通股15,738,713
全国社保基金四零三组合14,978,900人民币普通股14,978,900
刘宏庆14,291,853人民币普通股14,291,853
上述股东关联关系或一致行动的说明控股股东新钢集团2019年发行了可交换债券，将持有本公司5.55亿股标的股票 划入“新钢集团－华泰联合证券－19新钢EB担保及信托财产专户”。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明公司没有发行优先股。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称新余钢铁集团有限公司
单位负责人或法定代表人夏文勇
成立日期1990年5月9日
主要经营业务黑色金属冶炼和压延加工、销售；水泥及水泥制品制造；石墨及碳素制品制造；化学原料及化学制品制造、销售（不含危险化学品）、安装和维修；进出口贸易；房屋建筑、安装、维修；仓储租赁业；互联网服务；农业开发。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无
其他情况说明无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

说明：说明：截至2019年12月31日，新钢集团持有公司股份1,772,098,232股为公司控股股东，占公司总股本的55.57%。（新钢集团直接持有新钢股份的股份数量包括因新钢集团发行可交换公司债券划入“新钢集团-华泰联合证券证券-19新钢EB担保及信托财产专户”的555,000,000 股，该划入专户股份数量占公司总股本的17.41%。

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称江西省国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人陈德勤

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）是否在公司关联方获取报酬
夏文勇董事长男482018年4月25日2021年4月25日88.40否
管财堂董事、总经理男562018年4月25日2021年4月25日88.19否
毕 伟董事、副总经理男572018年4月25日2021年4月25日73.01否
刘传伟董事男582018年4月25日2021年4月25日0是
卢梅林董事、财务总监男522018年4月25日2021年4月25日59.20否
冯小明董事男522018年4月25日2021年4月25日58.82否
王国栋独立董事男782018年4月25日2021年4月25日8否
鲍劲翔独立董事男552018年4月25日2020年4月25日8否
姜晓东独立董事男382018年4月25日2021年4月25日0否
许年行独立董事男422018年4月25日2021年4月25日8否
李文华副总经理男572018年42021年469.39否
月25日月25日
谢 敏监事会主席男582018年4月25日2021年4月25日0是
杨小军监事男552018年4月25日2021年4月25日0是
李文彦监事男442018年4月25日2021年4月25日0是
吴 明职工监事男572018年4月25日2021年4月25日55.28否
李雪红职工监事女472018年4月3日2021年4月25日0是
林 榕董事、董事会秘书男492018年4月25日2020年1月03日65.22否
合计//////581.51/
姓名主要工作经历
夏文勇男，1972年出生，中共党员，大学本科学历，高级工程师。2013年钢铁研究总院材料学专业在职博士研究生毕业，获工学博士学位。历任新钢股份公司总经理助理、副总经理、总工程师、技术中心主任；2011年5月-2016年10月，任新钢股份公司董事，副总经理；2016年10月-2017年5月，任新钢集团公司董事、总经理，新钢股份公司董事长；2017年5月-2017年12月，任新钢集团公司董事长、总经理，新钢股份公司董事长；2017年12月至今任新钢集团公司董事长，新钢股份公司董事长。
管财堂男，1964年出生，中共党员，大学本科学历,高级工程师。历任新钢公司铁合金厂厂长，第二炼铁厂厂长、党委书记，焦化厂厂长、党委书记；2011年12月-2015年12月，任新钢集团公司总经理助理；2015年12月-2016年12月，任新钢股份公司副总经理兼技术中心主任、常务副总经理（主持经理层全面工作）。2016年12月-2018年2月，任新钢股份公司董事、常务副总经理；2018年2月至今任新钢股份公司董事、总经理。
毕 伟男，1963年出生，中共党员，高级工程师，本科学历。历任新钢公司设计院副院长、总工程师，工程管理处处长，新钢股份公司副总经理；2012年至今任新钢股份公司董事、副总经理。
刘传伟男，1962年出生，中共党员，高级经济师，本科学历。历任新钢公司供销处处长，销售公司经理，进出口公司经理、党总支书记，原料部(进出口部)经理；2008年1月-2015年12月，任新钢股份公司副总经理；2015年12月-2016年4月，任新钢集团公司工会主席；2016年4月至今，任新钢集团公司工会主席、新钢股份公司董事。
卢梅林男，1968年出生，中共党员，本科，会计师。2012年12月-2014年4月，任新钢股份公司市场管理部副部长；2014年4月-2018年4
月任新钢股份公司财务部副部长、部长；现任新钢股份公司董事、财务总监。
冯小明男，1968年出生，中共党员，研究生学历，高级工程师。历任新钢集团公司特钢公司董事长、经理、江西洪都钢厂有限公司董事；2012年12月-2014年6月，任新钢集团技术中心常务副主任；2014年6月-2015年12月，任新钢集团技术中心常务副主任、科协常务副主席；现任新钢股份公司董事、江西省钢铁研究所所长。
王国栋男，1942年出生，中国工程院院士，东北大学教授、博士生导师。现任东北大学国家重点实验室学术委员会常务副主任，中国金属学会常务理事，中国材料研究学会理事，西部金属材料股份有限公司独立董事，是轧制技术领域的国际知名专家，先后主持和完成多项国家 973、863、自然科学基金重大项目等项目。现任新余钢铁股份有限公司独立董事。
鲍劲翔男，1965年出生，中共党员，高级经济师，博士研究生。1997年08月-2004年5月，任财政部驻安徽省财政监察专员办办公室副主任；1998年-2005年，任安徽省法学会民商经济法研究会副总干事(兼任)；现任中国人民保险集团股份有限公司业务发展部高级经理、新余钢铁股份有限公司独立董事，并兼任安徽省法学会民商经济法研究会副总干事。
姜晓东男，1982年出生，中共党员，研究生学历，注册咨询工程师、国家清洁生产审核师。长期专门从事钢铁产业发展规划、战略、咨询、政策研究与钢铁企业竞争力分析等相关工作，熟悉国内外钢铁行业、企业发展情况与相关政策。2006年参加工作，历任冶金工业规划研究院工程师、综合处处长、总设计师。现任冶金工业规划研究院院长助理、总设计师兼综合处处长。2016年5月，担任新余钢铁股份有限公司独立董事。2019年10月，因个人原因辞去独立董事职务。
许年行男，1978年出生，中共党员，博士学历。2007年毕业于厦门大学管理学院财务管理专业，本科、硕士、博士，2009年毕业于北京光华管理学院金融系博士后研究员。2009年9月-2014年8月任中国人民大学商学院财务与金融系讲师、副教授；2014年9月至今担任中国人民大学商学院财务与金融系财务会计学教授、博士生导师；现任福建纳川管材科技股份有限公司独立董事。
李文华男，1963年出生，中共党员，教授级高工，本科学历。1997年2月—1997年9月，新钢中板厂工程师；1997年10月—1999年11月，新钢中板厂液压室主任；1999年12月—2001年12月，新钢中板厂副厂长；2001年12月—2003年12月，新钢中板厂厂长；2003年12月—2006年12月，新钢生产处处长；2006年12月—2008年1月，新钢中厚板厂厂长。现任新余钢铁股份有限公司副总经理。
谢 敏男，1962年出生，中共党员，高级会计师。2006年1月-2011年2月，任江西省国资委所监管企业外派监事会正处级监事；2011年2月至今任江西省国资委省出资监管企业监事会主席（副厅级）。2015年4月任新钢股份公司监事。2015年6月至今任新钢股份公司监事会主席。
杨小军1965年出生，中共党员，大学本科学历，高级政工师。1986年7月-2011年7月，历任凤凰光学集团公司党办主任、宣传部长，凤凰光学股份公司党委书记、凤凰光学集团公司党委副书记；2011年7月至今担任新余钢铁集团公司党委副书记、纪委书记。2011年10月至今任新钢股份公司监事。
李文彦男，1976年出生，中共党员，本科学历，会计师。历任新钢公司财务处财务科长、生产结算中心主任；2017年8至今任新钢集团公司财务处副处长。现任新钢股份公司监事。
吴 明男，1963年出生，教授级高工，本科学历。1991年－1994年，新钢总厂第三型钢厂车间主任；1994年－2006年，新余钢铁有限责任公司三型钢技术科科长、厂长助理、副厂长、厂长，线材厂厂长。现任新余钢铁股份有限公司副总工程师，新钢股份公司职工监事。
李雪红女，1973年出生，本科学历，高级会计师。2016年12月至今任新钢股份公司综合部副部长、销售部纪委书记。现任新钢股份公司职

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

工监事。任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
夏文勇新余钢铁集团有限公司董事长2016年11月
管财堂新余钢铁集团有限公司董事2016年05月
杨小军新余钢铁集团有限公司董事、党委副书记、纪委书记2011年07月2019年9月
刘传伟新余钢铁集团有限公司工会主席、董事2016年04月
李文华新余钢铁集团有限公司董事2017年12月
林 榕新余钢铁集团有限公司董事2017年12月2020年1月
吴 明新余钢铁集团有限公司职工监事
在股东单位任职情况的说明新余钢铁集团有限公司为公司控股股东。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王国栋东北大学教授、博士生导师
鲍劲翔中国人民保险集团股份有限公司业务发展部高级经理
姜晓东冶金规划研究院院长副院长2020年1月
谢 敏江西省国有资产监督管理委员会省出资企业监事会主席
许年行丹化化工科技股份有限公司独立董事2016年11月2019年3月
许年行福建纳川管材科技股份有限公司独立董事2018年01月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬政策和报告期经营业绩状况，形成年度薪酬议案提交公司董事会审议。公司高级管理人员的薪酬方案由董事会审议批准；公司董事、监事的薪酬方案由股东大会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据公司考核管理办法及相关规定确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事和高级管理人员的薪酬由基薪和绩效薪酬构成，其中绩效工资以基薪为基础，根据董事、监事和高级管理人员的年度经营业绩考核结果计算提取；独立董事采用年度津贴的办法确定其报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计董事、监事和高级管理人员从上市公司获得的实际报酬总额为581.51万元（含税）。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
姜晓东独立董事离任个人原因
林榕董事、董事会秘书离任个人原因

注：2019年10月，公司独立董事姜晓东先生因个人工作变动原因，辞去公司独立董事职务。

2020年01月，公司董事、董事会秘书林榕先生因个人工作变动原因，辞去公司董事、董事会秘书职务。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量14,161
主要子公司在职员工的数量3,577
在职员工的数量合计17,738
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员11,024
销售人员98
技术人员5,383
财务人员92
行政人员1,141
合计17,738
教育程度
教育程度类别数量（人）
硕士及以上267
本科3,722
专科7,285
中专及以下6,464
合计17,738

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司薪酬政策的原则主要有：一是员工收入与企业效益相协调的原则，即收入分配要与效益挂钩，收入分配要向效益好、贡献大的单位和岗位倾斜。二是注重效率的原则，即收入分配要体现贡献率，向高技能岗位倾斜，鼓励高技能人才立足岗位争做贡献。三是兼顾公平的原则，在贯彻以上收入分配原则的同时，要适当提高苦脏累岗位和低收入岗位的收入水平，以最大限度地让员工共享企业发展成果。四是公开透明的原则，员工薪酬分配做到公平、公正、公开、透明。

公司薪酬政策的目的在于建立科学、合理、有效的薪酬制度，形成员工收入分配激励与约束机制。充分调动员工生产工作积极性，增强企业凝聚力，促进公司生产经营健康发展和经济效益稳定提高。各单位根据公司核批的工资总额及单位内部员工薪酬分配管理办法、绩效考核办法及月度绩效考核结果，进行科学、合理的分配。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

围绕“主业提质、节能减排、绿色发展、相关多元”工作思路，结合“不忘初心、牢记使命、对标对表、担当实干、创新突破”主题教育活动，聚焦增强企业核心竞争力，着眼公司战略支撑，人才结构重建，推进管理融合、创新引领，大力实施技能提升行动计划，加强人才储备和知识传承，使全员的知识技能、工作方法、工作态度以及工作的价值观得到改善和提高，从而发挥出最大的潜力，提高个人和组织的业绩，推动组织和个人不断进步，实现组织和个人的双重发展。

2019年，公司依托新培训中心，围绕公司愿景、使命、价值观和高质量发展战略布局，整合公司员工培训（教育）资源，加大员工教育培训投入力度，加快推进能力建设和员工素质提升。报告期内，公司举办涵盖“三大类别”（岗位技能、专业技术、经营管理）、“五个层级”（员工、班组长、科职、中层和公司高管）的培训班561个，举办职业技能提升行动计划培训班144个，共培训员工3万余人次。

报告期，公司加大力度推进创新转型培训，结合重点项目部署，加快推进人才队伍建设。发挥公司培训中心主阵地和示范引领作用，一是加强中高级经营管理人才队伍建设，通过“新钢课堂”等形式举办厂部级领导干部培训班、创新专题研修班和后备干部培训班等方式，组织高级经营管理人才参加培训达1000多人次，丰富其知识结构，达到开拓视野、丰富思维、提升能力和促进工作的目的。二是举办新进员工入职培训，组织公司新进大学毕业生入职培训5期，覆盖所有2019年新进大学毕业生，推进“师带徒”培训，帮助新入职员工尽快了解公司文化、树立公司意识。三是深化专业技术人才培养。2019年完成钢铁冶炼、金属材料专业工程师继续教育培训近1万人次，此外，开展会计、内审等其他专业技术人才继续教育近200人次。四是强化技能人才培养。实施技师继续教育并组织高技能人才参加行业考评员培训，深化职业技能竞赛，通过技能竞赛发掘专业人才。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包支付的报酬总额5792.22万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立了较为完善的公司法人治理结构并不断完善。公司股东大会、董事会、监事会及经理层按照法律规定和公司章程独立规范运作，各司其职、恪尽职守，严格按照决策权限及程序运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互配合、相互协调、相互制衡的运行机制，切实维护了公司和全体股东的合法权益，促进了公司战略目标的实现和持续健康稳定发展。目前，公司董事会由11名董事组成，其中独立董事4名，公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会共四个专门委员会，除战略委员会外，专门委员会的主任委员全部由独立董事担任。公司监事会由5位监事组成，监事会中有外派监事1人；职工代表监事有2人，由公司职代会团组长联席会议选举产生后直接进入监事会。监事会对公司财务情况、内控管理以及董事、高管履职的合法合规情况进行了有效监督。经营层在公司董事会领导下负责公司日常经营管理，经营层通过总经理办公会、总经理专题会议等会议制度对公司日常经营管理中的重要事项进行决策，并向董事会负责。报告期内，公司共召开2次股东大会、4次董事会和4次监事会。报告期内，结合审议事项性质和各委员会职能分工，各专门委员会召开会议审议有关事项。

公司已经形成了与钢铁行业特性、业务规模和经营战略相适应的内部控制制度管理体系，并根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定及时新增或进行相应修订。公司积极主动并严格履行信息披露义务，在保证信息披露守法合规的前提下，通过公司网站、上证E互动、投资者热线等多种渠道让投资者了解公司生产经营情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年1月04日http://static.sse.com.cn//disclosure/listedinfo/announcement/c/2019-01-05/600782_20190105_1.pdf2019年1月5日
2018年度股东大会2019年5月13日http://static.sse.com.cn//disclosure/listedinfo/announcement/c/2019-05-14/600782_20190514_1.pdf2019年5月14日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
夏文勇否44000否2
管财堂否44000否2
毕 伟否44000否2
刘传伟否44000否2
林 榕否44000否2
卢梅林否44000否2
冯小明否44000否2
王国栋是44300否2
鲍劲翔是44300否2
姜晓东是44300否2
许年行是44300否2

注：2019年10月，公司独立董事姜晓东先生因个人工作变动原因，辞去公司独立董事职务，新任独立董事聘任前仍履行独立董事职责。

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数4
其中：现场会议次数1
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数3

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期，结合审议事项性质和各委员会职能分工，公司董事会各专门委员会共召开1次战略委员会会议、5次审计委员会会议和1次提名委员会、1次薪酬与考核委员会会议。四个专门委员会积极履行职责，协助董事会执行其职权和为董事会科学决策提供相关建议和意见。报告期，公司第八届董事会各专门委员会未提出异议事项。公司第八届董事会下设董事会提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、投资战略决策委员会四个专门委员会，各专门委员会委员充分发挥履行前置决策及监督功能，召开委员会议形成意见或建议，为公司重大事项科学决策提供保障。战略委员会对公司 2019 年编制十四五发展规划、全年年度工作目标等进行研究论证，发挥了对公司战略性监控和指导作用。提名委员会就提名公司董事候选人及聘任高级管理人员的任职资格、专业背景、履职经历等进行审查，并向董事会提出建议。薪酬与考核委员会依照绩效考核标准，结合董监事、高管的业务创新能力和创利能力，对其年度薪酬情况发表意见。审计委员会对关联交易、续聘审计机构、计提资产减值、定期报告等事项进行审核，就内控建设和年度审计工作提出指导意见。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员实行与公司效益目标、职责分工考核指标完成情况挂钩的考评办法。薪酬由基本年薪、年度绩效薪酬和福利收入构成。在公司年报审计后，董事会薪酬与考核委员会根据《高级管理人员年度绩效考核办法》，组织对高级管理人员进行绩效评价并确定薪酬分配原则。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

报告全文详见上交所网站（www.sse.com.cn）的《新钢股份2019年度内部控制自我评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华内字[2020]000098号《新余钢铁股份有限公司2019年度内部控制审计报告》（标准无保留意见），我们认为，新钢股份于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。报告全文详见刊登于上交所网站的《新余钢铁股份有限公司 2019 年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2020]006116号

新余钢铁股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了后附的新余钢铁股份有限公司(以下简称新钢股份)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，新钢股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新钢股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新钢股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

（一）收入确认

1.事项描述

如新钢股份2019年度财务报表附注六、注释58所示，新钢股份2019年度营业收入为人民币57,903,574,665.39元，其中主营业务收入为人民币50,896,040,484.60元，占营业收入的87.90%。

鉴于主营业务收入对财务报表影响重大，且钢铁行业属于顺周期行业，钢材价格波动幅度较大，我们将收入确认认定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们所执行的审计程序主要包括：

1）对收入确认相关的内部控制进行评估，并对内部控制的运行有效性进行测试；

2）执行分析性复核程序，分析销售收入和毛利率变动的合理性；3）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，评价收入是否记录于正确的会计期间；

4）抽取收入交易记录，核对出库单，收货确认单据等支持性文件，验证销售商品收入的真实性与准确性；

5）抽取合同及订单，对合同及订单约定的交货方式及货权转移等关键条款进行检查，评价收入确认政策是否符合会计准则的相关规定；

6）向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认销售收入的真实性、完整性；对于最终未回函的客户实施替代审计程序，包括实施期后收款测试等；

7）向海关管理部门询证与外销收入相关的出口报关记录，取得出口免抵退申报数据并与企业账面金额进行核对等；

8）检查财务报表中收入确认的相关披露。

（二）应收账款坏账准备计提

1.事项描述

于2019年12月31日，新钢股份合并财务报表应收账款账面余额为人民币2,530,017,590.48元，应收账款坏账准备余额为人民币 258,661,439.88元，2019年新钢股份采用新金融工具准则，应收账款减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”。管理层在评估应收账款预期信用损失时，考虑了应收账款账龄、历史还款数据、迁徙率及影响交易对手还款能力的前瞻性信息。鉴于应收账款余额及坏账准备金额重大，且评估预期信用损失涉及重大判断及估计，我们将应收账款坏账准备计提作为关键审计事项。应收账款坏账准备相关的信息披露详见财务报表附注四、（十一），附注六、注释3及附注

十五、注释1。

2.审计应对

在审计过程中，我们执行了以下工作：

1）根据历史还款数据及迁徙率，结合前瞻性信息，复核管理层对年初及年末应收账款预期信用损失的评估；

2）复核应收账款账龄、关注长期未收回款项计提坏账准备的情况；

3）与管理层讨论、评估存在违约、减值迹象的应收账款、检查应收账款的历史回款情况及坏账准备的计提；

4）检查应收账款期后收款情况，与预期收款情况进行比较；

5）检查财务报表中对应收账款坏账准备的披露。

四、其他信息

新钢股份管理层对其他信息负责。其他信息包括新钢股份2019年年度报告中涵盖的信息，

但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

新钢股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，新钢股份管理层负责评估新钢股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新钢股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督新钢股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新钢股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日

可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新钢股份不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就新钢股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：丁莉
中国·北京（项目合伙人）
中国注册会计师：王艳全
二〇二〇年四月十八日

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年12月31日编制单位: 新余钢铁股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金6,305,586,119.426,031,814,838.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产377,291,961.470
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,843,256,031.23
应收账款2,271,356,150.601,785,364,123.87
应收款项融资5,878,210,418.950
预付款项994,458,853.21582,013,215.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款116,352,146.0964,079,005.83
其中：应收利息03,235,513.89
应收股利2,071,317.4916,862,718.93
买入返售金融资产
存货4,835,086,331.875,393,871,472.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,171,568,086.489,273,353,328.28
流动资产合计25,949,910,068.0928,973,752,015.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资5,325,449,863.440
可供出售金融资产197,038,622.93
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资219,289,014.42182,167,253.73
其他权益工具投资222,843,562.930
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产9,775,908,696.3310,337,336,422.07
在建工程2,330,577,780.02885,314,259.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产799,470,491.20822,072,853.97
开发支出
商誉9,624,948.579,624,948.57
长期待摊费用-473,762.32
递延所得税资产80,597,036.5179,949,477.47
其他非流动资产452,973,689.23148,026,392.58
非流动资产合计19,216,735,082.6512,662,003,992.71
资产总计45,166,645,150.7441,635,756,008.28
流动负债：
短期借款4,086,901,475.673,339,889,200.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债040,250.00
衍生金融负债
应付票据7,590,864,309.664,757,685,705.00
应付账款4,410,108,124.705,408,062,969.39
预收款项3,505,585,899.492,788,598,843.28
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬860,119,723.24805,098,176.34
应交税费1,152,863,949.832,274,676,245.59
其他应付款987,923,650.79820,623,727.51
其中：应付利息3,769,918.1856,059,017.63
应付股利—839,193.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债25,840,822.251,629,569,627.44
其他流动负债
流动负债合计22,620,207,955.6321,824,244,744.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬61,311,949.0382,343,394.98
预计负债
递延收益182,541,625.00201,582,105.00
递延所得税负债9,641,893.0910,675,980.97
其他非流动负债
非流动负债合计253,495,467.12294,601,480.95
负债合计22,873,703,422.7522,118,846,225.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,188,722,696.003,188,722,696.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积5,608,177,848.525,608,177,848.52
减：库存股
其他综合收益13,619,540.658,651,568.60
专项储备
盈余公积1,498,297,980.341,132,196,204.53
一般风险准备
未分配利润11,402,573,124.499,037,854,172.55
归属于母公司所有者权益（或21,711,391,190.0018,975,602,490.20
股东权益）合计
少数股东权益581,550,537.99541,307,292.58
所有者权益（或股东权益）合计22,292,941,727.9919,516,909,782.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计45,166,645,150.7441,635,756,008.28

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:新余钢铁股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金5,193,725,829.645,318,570,652.23
交易性金融资产200,306,849.320
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据05,378,283,356.97
应收账款965,387,656.731,182,863,872.97
应收款项融资5,372,213,583.800
预付款项130,455,471.02112,997,932.85
其他应收款956,003,512.611,111,822,686.20
其中：应收利息03,235,513.89
应收股利3,548,986.6320,161,284.21
存货3,136,811,866.853,748,707,448.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,003,065,044.308,951,729,460.12
流动资产合计20,957,969,814.2725,804,975,409.54
非流动资产：
债权投资5,325,449,863.440
可供出售金融资产55,499,562.93
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,641,202,402.802,020,757,415.69
其他权益工具投资51,499,562.930
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产8,321,130,094.348,774,842,654.33
在建工程2,081,806,217.77875,453,931.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产689,948,343.63710,480,657.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产53,723,864.9848,908,744.95
其他非流动资产379,599,462.8181,499,168.89
非流动资产合计19,544,359,812.7012,567,442,135.67
资产总计40,502,329,626.9738,372,417,545.21
流动负债：
短期借款2,899,545,217.162,850,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据6,918,562,420.004,415,832,000.00
应付账款4,745,728,974.745,539,930,991.64
预收款项2,214,460,630.882,184,405,369.18
合同负债
应付职工薪酬825,198,030.28770,281,091.70
应交税费1,061,028,594.662,254,148,612.70
其他应付款609,299,174.27508,831,410.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债25,840,822.251,629,569,627.44
其他流动负债
流动负债合计19,299,663,864.2420,152,999,102.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬61,311,949.0382,343,394.98
预计负债
递延收益182,541,625.00201,582,105.00
递延所得税负债46,027.400
其他非流动负债
非流动负债合计243,899,601.43283,925,499.98
负债合计19,543,563,465.6720,436,924,602.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,188,722,696.003,188,722,696.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积5,613,763,584.985,613,763,584.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,496,887,868.011,130,786,092.20
未分配利润10,659,392,012.318,002,220,569.17
所有者权益（或股东权益）合计20,958,766,161.3017,935,492,942.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计40,502,329,626.9738,372,417,545.21

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入57,903,574,665.3956,963,302,040.65
其中：营业收入57,903,574,665.3956,963,302,040.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本54,360,646,974.2450,419,801,164.59
其中：营业成本52,713,412,594.4248,768,229,824.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加232,927,518.22364,739,446.96
销售费用356,637,685.36294,144,153.90
管理费用353,835,904.56311,931,965.07
研发费用519,146,862.03533,450,405.20
财务费用184,686,409.65147,305,368.60
其中：利息费用282,050,789.27352,767,545.47
利息收入128,830,763.35260,531,022.51
加：其他收益123,155,404.53100,262,528.23
投资收益（损失以“－”号填列）385,771,372.9245,113,962.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益11,394,306.7911,649,468.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）8,692,883.12-40,250.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-17,019,618.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,550,700.01-25,666,271.79
资产处置收益（损失以“－”号填列）-7,066,553.1411,490,034.99
三、营业利润（亏损以“－”号填列）4,031,910,480.206,674,660,879.84
加：营业外收入10,581,115.963,062,317.75
减：营业外支出66,896,219.1139,854,097.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）3,975,595,377.056,637,869,099.96
减：所得税费用545,659,134.19724,610,358.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）3,429,936,242.865,913,258,741.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）3,429,936,242.865,913,258,741.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）3,413,944,714.895,905,125,393.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）15,991,527.978,133,347.63
六、其他综合收益的税后净额4,717,662.066,582,337.11
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,717,662.066,582,337.11
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益4,717,662.066,582,337.11
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益--250,310.00
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额4,717,662.066,832,647.11
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额3,434,653,904.925,919,841,078.11
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额3,418,662,376.955,911,707,730.48
（二）归属于少数股东的综合收益总额15,991,527.978,133,347.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)1.071.85
（二）稀释每股收益(元/股)1.071.85

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入39,003,335,696.7740,058,689,877.77
减：营业成本34,843,156,895.0332,461,446,496.44
税金及附加193,693,619.98321,843,838.05
销售费用131,231,873.90115,210,704.14
管理费用228,571,608.88197,980,879.21
研发费用464,472,114.82499,242,187.20
财务费用150,504,062.9652,510,954.47
其中：利息费用235,464,864.87272,102,792.13
利息收入102,049,683.04264,402,343.74
加：其他收益41,294,230.0037,305,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）1,173,942,360.0555,974,003.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益10,403,501.458,929,034.97
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）306,849.320
信用减值损失（损失以“-”号填列）9,335,305.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）-886,304.66-35,078,705.94
资产处置收益（损失以“－”号填列）16,512.2912,462,065.37
二、营业利润（亏损以“－”号填列）4,215,714,473.706,481,117,181.50
加：营业外收入7,402,177.521,714,896.14
减：营业外支出65,415,586.8836,710,293.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）4,157,701,064.346,446,121,783.80
减：所得税费用450,223,502.02694,600,805.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）3,707,477,562.325,751,520,978.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）3,707,477,562.325,751,520,978.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额3,707,477,562.325,751,520,978.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

合并现金流量表2019年1—12月单位：元 币种：人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金50,792,378,644.3930,912,956,615.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还91,214,874.3645,137,187.57
收到其他与经营活动有关的现金14,467,997,716.871,237,667,015.31
经营活动现金流入小计65,351,591,235.6232,195,760,818.57
购买商品、接受劳务支付的现金37,427,555,569.1416,357,406,987.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2,248,733,620.072,317,757,717.59
支付的各项税费2,742,450,628.722,172,348,860.64
支付其他与经营活动有关的现金16,600,296,480.098,380,837,914.30
经营活动现金流出小计59,019,036,298.0229,228,351,480.30
经营活动产生的现金流量净额6,332,554,937.602,967,409,338.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金6,469,896,277.792,535,000,000.00
取得投资收益收到的现金422,497,960.9148,326,357.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,691,522.0020,077,169.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计6,901,085,760.702,603,403,526.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金275,093,380.011,493,332,247.61
投资支付的现金12,426,344,000.003,395,289,370.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金048,116,096.63
投资活动现金流出小计12,701,437,380.014,936,737,714.24
投资活动产生的现金流量净额-5,800,351,619.31-2,333,334,187.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金23,000,000.002,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金02,000,000.00
取得借款收到的现金4,942,435,171.485,145,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金58,200,000.00-
筹资活动现金流入小计5,023,635,171.485,147,800,000.00
偿还债务支付的现金6,315,192,215.336,548,978,801.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金874,588,610.76626,154,274.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润02,439,082.82
支付其他与筹资活动有关的现金596,746.872,557,520.00
筹资活动现金流出小计7,190,377,572.967,177,690,596.52
筹资活动产生的现金流量净额-2,166,742,401.48-2,029,890,596.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-10,795,958.63-17,517,383.62
五、现金及现金等价物净增加额-1,645,335,041.82-1,413,332,829.80
加：期初现金及现金等价物余额5,512,196,635.056,925,529,464.85
六、期末现金及现金等价物余额3,866,861,593.235,512,196,635.05

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

母公司现金流量表2019年1—12月单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金32,678,120,512.3028,300,518,638.61
收到的税费返还72,839.77
收到其他与经营活动有关的现金12,980,205,538.72982,546,015.08
经营活动现金流入小计45,658,398,890.7929,283,064,653.69
购买商品、接受劳务支付的现金19,692,507,745.1714,600,976,466.00
支付给职工及为职工支付的现金1,839,637,636.481,845,359,841.77
支付的各项税费2,403,447,635.581,890,891,773.39
支付其他与经营活动有关的现金14,858,674,836.058,483,635,343.49
经营活动现金流出小计38,794,267,853.2826,820,863,424.65
经营活动产生的现金流量净额6,864,131,037.512,462,201,229.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金6,124,896,277.792,100,000,000.00
取得投资收益收到的现金435,963,511.3557,634,296.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额58,691,522.00209,850,918.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计6,619,551,311.142,367,485,214.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金293,367,746.091,385,952,599.69
投资支付的现金12,607,000,000.003,213,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计12,900,367,746.094,599,252,599.69
投资活动产生的现金流量净额-6,280,816,434.95-2,231,767,384.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3,749,545,217.164,605,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金-
筹资活动现金流入小计3,749,545,217.164,605,000,000.00
偿还债务支付的现金5,362,400,000.005,795,171,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金819,538,871.37562,515,257.64
支付其他与筹资活动有关的现金394,324.891,600,000.00
筹资活动现金流出小计6,182,333,196.266,359,286,257.64
筹资活动产生的现金流量净额-2,432,787,979.10-1,754,286,257.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-14,485,777.92-25,275,264.30
五、现金及现金等价物净增加额-1,863,959,154.46-1,549,127,677.76
加：期初现金及现金等价物余额4,953,382,312.236,502,509,989.99
六、期末现金及现金等价物余额3,089,423,157.774,953,382,312.23

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,188,722,696.005,608,177,848.528,651,568.601,132,196,204.539,037,854,172.5518,975,602,490.20541,307,292.5819,516,909,782.78
加：会计政策变更250,309.99-4,645,980.42-40,733,467.52-45,129,137.951,251,717.44-43,877,420.51
前期差错更正-----
同一控制下企业合并-----
其他-----
二、本年期初余额3,188,722,696.005,608,177,848.528,901,878.591,127,550,224.118,997,120,705.0318,930,473,352.25542,559,010.0219,473,032,362.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4,717,662.06370,747,756.232,405,452,419.462,780,917,837.7538,991,527.972,819,909,365.72
（一）综合收益总额4,717,662.0603,413,944,714.893,418,662,376.9515,991,527.973,434,653,904.92
（二）所有者投入和减少资本-23,000,000.0023,000,000.00
1．所有者投入的普通股-23,000,000.0023,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本--
3．股份支付计入所有者权益的金额--
4．其他--
（三）利润分配370,747,756.23-1,008,492,295.43-637,744,539.20-637,744,539.20
1．提取盈余公积370,747,756.23-370,747,756.23-0
2．提取一般风险准备-0
3．对所有者（或股东）的分配-637,744,539.20-637,744,539.20-637,744,539.20
4．其他-
（四）所有者权益内部结转-
1．资本公积转增资本（或股本）-
2．盈余公积转增资本（或股本）-
3．盈余公积弥补亏损-
4．设定受益计划变动额结转留存收益-
5．其他综合收益结转留存收益-
6．其他-
（五）专项储备-
1．本期提取-
2．本期使用-
（六）其他-
四、本期期末余额3,188,722,696.005,608,177,848.5213,619,540.651,498,297,980.3411,402,573,124.4921,711,391,190.00581,550,537.9922,292,941,727.99
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,188,722,696.005,608,177,848.522,069,231.49557,044,106.653,994,865,919.7013,350,879,802.36534,570,547.7713,885,450,350.13
加：会计政策变更-----
前期差错更正------
同一控制下企业合并----
其他------
二、本年期初余额3,188,722,696.005,608,177,848.522,069,231.49557,044,106.653,994,865,919.7013,350,879,802.36534,570,547.7713,885,450,350.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）6,582,337.11575,152,097.885,042,988,252.855,624,722,687.846,736,744.815,631,459,432.65
（一）综合收益总额6,582,337.115,905,125,393.375,911,707,730.488,133,347.635,919,841,078.11
（二）所有者投入和减少资本---1,042,480.001,042,480.00
1．所有者投入的普通股---2,000,000.002,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本-----
3．股份支付计入所有者权益的金额-----
4．其他----957,520.00-957,520.00
（三）利润分配575,152,097.88-862,137,140.52-286,985,042.64-2,439,082.82-289,424,125.46
1．提取盈余公积575,152,097.88-575,152,097.88---
2．提取一般风险准备-286,985,042.64-286,985,042.64-2,439,082.82-289,424,125.46
3．对所有者（或股东）的分配-
4．其他-
（四）所有者权益内部结转-
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）-
3．盈余公积弥补亏损-
4．设定受益计划变动额结转留存收益-
5．其他综合收益结转留存收益-
6．其他-
（五）专项储备-
1．本期提取-
2．本期使用-
（六）其他
四、本期期末余额3,188,722,696.005,608,177,848.528,651,568.601,132,196,204.539,037,854,172.5518,975,602,490.20541,307,292.5819,516,909,782.78

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,188,722,696.005,613,763,584.981,130,786,092.208,002,220,569.1717,935,492,942.35
加：会计政策变更-4,645,980.42-41,813,823.75-46,459,804.17
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额3,188,722,696.005,613,763,584.981,126,140,111.787,960,406,745.4217,889,033,138.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）370,747,756.232,698,985,266.893,069,733,023.12
（一）综合收益总额3,707,477,562.323,707,477,562.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配370,747,756.23-1,008,492,295.43-637,744,539.20
1．提取盈余公积370,747,756.23-370,747,756.23-
2．对所有者（或股东）的分-637,744,539.20-637,744,
配539.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3,188,722,696.005,613,763,584.981,496,887,868.0110,659,392,012.3120,958,766,161.30
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,188,722,696.005,613,763,584.98555,633,994.323,112,836,730.9112,470,957,006.21
加：会计政策变更-
前期差错更正---
其他---
二、本年期初余额3,188,722,696.005,613,763,584.98555,633,994.323,112,836,730.9112,470,957,006.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）575,152,097.884,889,383,838.265,464,535,936.14
（一）综合收益总额-5,751,520,978.785,751,520,978.78
（二）所有者投入和减少资本---
1．所有者投入的普通股---
2．其他权益工具持有者投入资本---
3．股份支付计入所有者权益的金额---
4．其他---
（三）利润分配575,152,097.88-862,137,140.52-286,985,042.64
1．提取盈余公积575,152,097.88-575,152,097.88-
2．对所有者（或股东）的分配-286,985,042.64-286,985,042.64
3．其他---
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3,188,722,696.005,613,763,584.981,130,786,092.208,002,220,569.1717,935,492,942.35

法定代表人：夏文勇 主管会计工作负责人：卢梅林 会计机构负责人：李青华

三、

公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

新余钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”）系经江西省股份制改革联审小组赣股（1996）09号文批准，在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上，由江西新余钢铁有限责任公司(已更名为新余钢铁集团有限公司)、（香港）巍华金属制品有限公司、江西国际信托投资股份有限公司、江西金世纪冶金股份有限公司、江西省冶金供销公司作为发起人，采用社会募集方式设立的股份公司。设立时公司名称为新华金属制品股份有限公司。1996年12月公司股票在上海证券交易所上市。

1996年12月9日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）364号文和365号文批准，本公司向社会公众发行13,500,000股，向公司职工配售1,500,000股股票。股票发行后，公司股份总数为59,970,588股，其中发起人股份44,970,588股，社会公众股15,000,000股。每股面值1元，股本为59,970,588元。

1997年按照公司利润分配方案，以股本59,970,588股为基数,用资本公积金向全体股东按10股送8股的比例转增股本,公司股本增至人民币107,947,058元。

1999年5月经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)99号文批准,实施了增资配股方案，配售比例为10股配3股,公司股本增至人民币120,762,734元。

2001年按照公司利润分配方案，以股本120,762,734股为基数,向全体股东每10股送红股1股并用资本公积金转增5股,公司股本增至人民币193,220,374元。

2007年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]347号文核准，公司向股东新余钢铁有限责任公司非公开发行股票1,000,209,135股，向机构投资者非公开发行200,000,000股,公司股本增至人民币1,393,429,509元。

2007年12月5日，经江西省工商行政管理局赣名称变外核字[2007]00550号文核准，公司名称由“新华金属制品股份有限公司”变更为“新余钢铁股份有限公司”。

2008年经中国证券监督管理委员会证监许可字[2008]1043号文核准，公司向社会公开发行可转换公司债券27.6亿元，债券到期前累计转股18,597股，公司股本增至人民币1,393,448,106.00元。

2016年9月19日公司2016年第二次临时股东大会决议，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额1,393,448,106股。

2017年经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1639号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）401,826,484股。

经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至2019年12月31日，本公司累计股本总数3,188,722,696股。

公司注册地址：江西省新余市铁焦路，总部地址：江西省新余市冶金路，母公司为新余钢铁集团有限公司，集团最终实际控制人为江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：913605001583084437。

(二) 经营范围

本公司及本公司之子公司（统称“本集团”）之经营范围：黑色金属冶炼和锻压加工、销售；金属制品加工、销售；电缆电线制造、销售；化学原料及化学制品销售（不含危险化学品和易制毒化学品）；煤焦油、煤焦酚、粗苯、煤焦沥青、焦化萘、蒽油、洗油、硫磺、氧、液氧、氮、液氮、氩、液氩（凭有效许可证经营，有效期至2021年4月16日）；通用设备制造、安装维修、销售；压力容器制造；工业油品检测、起重机械安装维修；道路普通货物运输；一类汽车维修（大中型客车维修，大中型货车维修，小型车辆维修，危险货物运输车辆维修）；仓储（不含危险品）及租赁服务；货物进出口（凭进出口备案登记证经营）；计算机、通信和其他电子设备制造和维修；仪器仪表制造和维修；软件和信息技术服务；技术咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）*（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

(三) 公司业务性质和主要经营活动

本集团属钢铁制造业，主要产品包括中厚板、薄板、线材、棒材、金属制品等。

(四) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2020年4月18日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共24户，具体包括本公司和本公司之以下子公司：

子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）
江西新华金属制品有限责任公司控股子公司179.6779.67
上海卓祥企业发展有限公司全资子公司1100.00100.00
新余市博联环保建材开发有限公司全资子公司2100.00100.00
新余钢铁（南昌）贸易有限公司全资子公司1100.00100.00
新钢贸易（北京）有限公司全资子公司1100.00100.00
新钢（上海）贸易有限公司全资子公司1100.00100.00
XINSTEELSINGAPOREPTE.LTD.全资子公司1100.00100.00
江西新钢机械制造有限责任公司全资子公司1100.00100.00
新余新钢资源综合利用科技有限公司全资子公司1100.00100.00
江西新钢建设有限责任公司全资子公司1100.00100.00
张家港新华预应力钢绞线有限公司控股子公司250.0050.00
中冶南方(新余)冷轧新材料技术有限公司控股子公司170.0070.00
新余中新物流有限公司全资子公司1100.00100.00
新钢（上海）国际物流有限公司全资子公司2100.00100.00
新余新和物流服务有限公司全资子公司1100.00100.00
江西新钢进出口有限责任公司全资子公司2100.00100.00
新钢国际贸易有限公司全资子公司1100.00100.00
江西俊宜矿业有限公司控股子公司151.0051.00
新余新钢金属制品有限公司控股子公司160.0060.00
新余新钢优特钢带有限公司全资子公司1100.00100.00
广州新钢商业保理有限公司全资子公司1100.00100.00
新余新钢节能发电有限公司全资子公司1100.00100.00
新余新钢投资管理有限公司全资子公司1100.00100.00
新余新钢拓新物流链有限公司控股子公司250.0050.00

说明： （1）本公司之子公司江西新华金属制品有限责任公司（以下简称新华公司）持有张家港新华预应力钢铰线有限公司50%股权。根据新华公司与江苏沙钢集团有限公司（以下简称沙钢公司）签订《合作协议》及张家港新华预应力钢铰线有限公司的公司章程，张家港新华预应力钢铰线有限公司董事会由5名董事组成，其中新华公司委派3名，沙钢公司委派2名；另外新华公司委派管理层包括总经理、一名副总经理和财务总监，张家港新华预应力钢铰线有限公司的生产和销售由新华公司负责管理并执行新华公司的产品技术、质量标准。综上，公司实际控制张家港新华预应力钢铰线有限公司，因此，将张家港新华预应力钢铰线有限公司纳入本集团报表合并范围。

（3）本公司之子公司新余中新物流有限公司（以下简称中新物流）持有新余新钢拓新物流链有限公司50%股权。新余新钢拓新物流链有限公司董事会由3名董事组成，其中本公司之子公司中新物流委派2名，蒙新物流委派1名，因此将新余新钢拓新物流链有限公司纳入本集团报表合并范围。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比未发生变化。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团自报告期末起12个月不存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团以一年12个月作为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

1）个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。2）合并财务报表合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本集团不一致的，本集团在合并日按照本集团会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本集团的日期。同时满足下列条件时，本集团一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本集团内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本集团已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本集团实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本集团为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本集团作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本集团对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本集团不一致的，在编制合并财务报表时，按本集团的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本集团编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本集团处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本集团因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1． 合营安排的分类

本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本集团确认共同经营中利益份额中与本集团相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（3） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（4） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（5） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（6） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（7） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。

本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按承担的份额确认该部分损失。

本集团对共同经营不享有共同控制，如果本集团享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1． 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。2． 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1． 金融资产分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认

金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本集团分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。此类金融资产中，以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年内(含一年)的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。此类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。

（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦未指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本集团可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2． 金融负债分类和计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。

2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本集团对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（1） 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

5） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3． 金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本集团与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本集团回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值

占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。4． 金融资产的转移满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：(1)被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。(2)被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本集团指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。5． 金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6． 金融工具减值本集团以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1） 信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5） 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（1） 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（1） 预期信用损失的确定

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：账龄组合、逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（2） 减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

8． 权益工具

本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

回购本集团股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

9． 可转换工具

（1）含权益成分的可转换工具

对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。

在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和

权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。

当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。

（2）不含权益成分的其他可转换工具

对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。

初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。

当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。

10． 优先股和永续债

本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债，按照与含权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股和永续债，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。

本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和永续债的，按赎回价格冲减权益。

11． 衍生金融工具

本集团使用衍生金融工具，例如以远期商品合约、远期外汇合同、汇率互换和利率互换，分别对商品价格风险、汇率风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。

本集团对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合根据历史经验判断，账龄是该组合重要信用风险特征，故使用账龄构造信用风险矩阵。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
合并关联方组合合并财务报表范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本集团对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。

本集团管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量（到期托收）为目标又以出售（票据贴现或背书）为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑汇票票据承兑人类型出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，参考历史信用损失经验，不计提预期信用损失
商业承兑汇票票据承兑人类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。

本集团对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

损失率，计算预期信用损失组合名称

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合根据历史经验判断，账龄是该组合重要信用风险特征，故使用账龄构造信用风险矩阵。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
合并关联方组合合并财务报表范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

15. 存货

√适用 □不适用

1． 存货的分类

存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。

2． 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4． 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.划分为持有待售确认标准

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售核算方法

本集团对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本集团按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本集团对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本集团取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本集团在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本集团按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本集团与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本集团对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本集团并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本集团确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

21. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧（摊销）率
土地使用权502.00%
房屋建筑物25-3552.70-3.80%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本集团将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本集团将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物直线法25-3552.70-3.80%
机器设备直线法8-2054.75%-11.88%
电子设备直线法5-8512%-19%
运输工具直线法6516%
其他设备直线法6-1258%-14%

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

本集团根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。

（2）本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1． 在建工程的类别

本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本集团的在建工程以项目分类核算。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1． 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2． 无形资产的后续计量本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证规定年限
软件5年预计使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2） 使用寿命不确定的无形资产

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，本集团不存在使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2、开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用，是指本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。

32. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本集团提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本集团提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 预计负债

√适用 □不适用

1． 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：该义务是本集团承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法

本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35. 股份支付

√适用 □不适用

1． 股份支付的种类

本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2． 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；

（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4． 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。5． 对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理若在等待期内取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

36. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

37. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

38. 收入

√适用 □不适用

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（1）钢材产品销售收入确认

本集团将销售客户分为战略用户、重点及非协议户、出口等不同类别。定价模式分为锁定价格及随行就市定价两种方式。销售收入确认具体方法如下：

I.锁定价格结算的产品销售收入确认

本集团销售的品种材，在与用户签订合同时大多就锁定价格。在商品发出并经客户无异议验收后，按照合同约定价格进行结算，确认收入。

II.随行就市定价结算的产品销售收入确认

本集团销售普材，大多采取“指导价订货，结算价结算”的定价结算模式，每月分三旬确定上月26号至本月25号的产品结算价格。在商品发出并经客户无异议验收后确认收入。

III..出口产品

本集团出口产品以取得出口货物的装船提单和离岸价确认收入。

（2）其他产品销售收入确认

本集团其他产品的销售在商品销售发出并经客户验收取得收款权利后确认收入。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

2． 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3． 提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4． 建造合同收入的确认依据和方法

（1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1） 合同总收入能够可靠地计量；

2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；

3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

（1） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

3） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。4） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（1） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

5． 附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本集团不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

39. 政府补助

√适用 □不适用

1.类型

政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3.会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直

接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

40. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

41. 合同成本

□适用 √不适用

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部的相关规定，本集团自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的新金融工具准则公司第八届董事会第七次会议决议无重大影响

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产：
货币资金6,031,814,838.628,251,814,838.622,220,000,000.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产0971,054,813.43971,054,813.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,843,256,031.230-5,843,256,031.23
应收账款1,785,364,123.871,721,173,116.95-64,191,006.92
应收款项融资05,843,256,031.235,843,256,031.23
预付款项582,013,215.16582,013,215.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款64,079,005.8361,643,165.71-2,435,840.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货5,393,871,472.585,393,871,472.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,273,353,328.283,837,063,464.39-5,436,289,863.89
流动资产合计28,973,752,015.5726,661,890,118.07-2,311,861,897.50
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资02,288,289,863.892,288,289,863.89
可供出售金融资产197,038,622.930-197,038,622.93
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资182,167,253.73182,167,253.73
其他权益工具投资0165,499,562.93165,499,562.93
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产10,337,336,422.0710,337,336,422.07
在建工程885,314,259.07885,314,259.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产822,072,853.97822,072,853.97
开发支出
商誉9,624,948.579,624,948.57
长期待摊费用473,762.32473,762.32
递延所得税资产79,949,477.4792,910,513.5812,961,036.11
其他非流动资产148,026,392.58148,026,392.580
非流动资产合计12,662,003,992.7114,931,715,832.712,269,711,840.00
资产总计41,635,756,008.2841,593,605,950.78-42,150,057.50
流动负债：
短期借款3,339,889,200.003,339,889,200.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债040,250.0040,250.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债40,250.000-40,250.00
衍生金融负债
应付票据4,757,685,705.004,757,685,705.00
应付账款5,408,062,969.395,408,062,969.39
预收款项2,788,598,843.282,788,598,843.28
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬805,098,176.34805,098,176.34
应交税费2,274,676,245.592,274,676,245.59
其他应付款820,623,727.51820,623,727.51
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,629,569,627.441,629,569,627.44
其他流动负债
流动负债合计21,824,244,744.5521,824,244,744.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬82,343,394.9882,343,394.98
预计负债
递延收益201,582,105.00201,582,105.00
递延所得税负债10,675,980.9712,403,343.981,727,363.01
其他非流动负债
非流动负债合计294,601,480.95296,328,843.961,727,363.01
负债合计22,118,846,225.5022,120,573,588.511,727,363.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,188,722,696.003,188,722,696.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积5,608,177,848.525,608,177,848.52
减：库存股
其他综合收益8,651,568.608,901,878.59250,309.99
专项储备
盈余公积1,132,196,204.531,127,550,224.11-4,645,980.42
一般风险准备
未分配利润9,037,854,172.558,997,120,705.03-40,733,467.52
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计18,975,602,490.2018,930,473,352.25-45,129,137.95
少数股东权益541,307,292.58542,559,010.021,251,717.44
所有者权益（或股东权益）合计19,516,909,782.7819,473,032,362.27-43,877,420.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计41,635,756,008.2841,593,605,950.78-42,150,057.50

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

注1：本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团于2019年1月1日将上年末列报的应收票据均重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。

本集团于2019年1月1日，根据业务管理模式及合同现金流量特征，对原列报为可供出售金融资产进行了分类调整，该项调整影响本集团2019年1月1日可供出售金融资产减少197,038,622.93元，交易性金融资产增加31,539,060.00元，其他权益工具投资增加165,499,562.93元，其他综合收益增加250,309.99元，未分配利润减少250,309.99元。

本集团于2019年1月1日，根据业务管理模式及合同现金流量特征，对原列报为其他流动资产之金融资产进行了分类调整，该项调整影响本集团2019年1月1日其他流动资产减少5,436,289,863.89元，其他货币资金增加2,220,000,000.00元，交易性金融资产增加939,515,753.43元，债权投资增加2,288,289,863.89元，递延所得税负债增加1,727,363.01元，盈余公积增加978,839.04元未分配利润增加8,809,551.38元。

本集团于2019年1月1日，根据新金融准则相关规定，将列报为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均重分类为交易性金融负债。

注2：本集团于2019年1月1日，根据执行新金融工具准则衔接相关规定，对本集团应收账款和其他应收款等金融资产按照预期信用损失重新计量减值，该项调整影响本集团2019年1月1

日应收账款减少64,191,006.92元，其他应收款减少2,435,840.12元，递延所得税资产增加12,961,036.11元，盈余公积减少5,624,819.46元，未分配利润减少49,292,708.91元，少数股东权益增加1,251,717.44 元。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产：
货币资金5,318,570,652.237,538,570,652.232,220,000,000.00
交易性金融资产0851,515,753.43851,515,753.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,378,283,356.97--5,378,283,356.97
应收账款1,182,863,872.971,114,066,908.24-68,796,964.73
应收款项融资5,378,283,356.975,378,283,356.97
预付款项112,997,932.85112,997,932.85
其他应收款1,111,822,686.201,114,445,304.352,622,618.15
其中：应收利息
应收股利
存货3,748,707,448.203,748,707,448.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,951,729,460.123,603,439,596.23-5,348,289,863.89
流动资产合计25,804,975,409.5423,462,026,952.50-2,342,948,457.04
非流动资产：
债权投资2,288,289,863.892,288,289,863.89
可供出售金融资产55,499,562.93--55,499,562.93
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,020,757,415.692,020,757,415.69
其他权益工具投资55,499,562.9355,499,562.93
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产8,774,842,654.338,774,842,654.33
在建工程875,453,931.56875,453,931.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产710,480,657.32710,480,657.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产48,908,744.9558,834,896.949,926,151.99
其他非流动资产81,499,168.8981,499,168.89
非流动资产合计12,567,442,135.6714,865,658,151.552,298,216,015.88
资产总计38,372,417,545.2138,327,685,104.05-44,732,441.16
流动负债：
短期借款2,850,000,000.002,850,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据4,415,832,000.004,415,832,000.00
应付账款5,539,930,991.645,539,930,991.64
预收款项2,184,405,369.182,184,405,369.18
合同负债
应付职工薪酬770,281,091.70770,281,091.70
应交税费2,254,148,612.702,254,148,612.70
其他应付款508,831,410.22508,831,410.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,629,569,627.441,629,569,627.44
其他流动负债
流动负债合计20,152,999,102.8820,152,999,102.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬82,343,394.9882,343,394.98
预计负债
递延收益201,582,105.00201,582,105.00-
递延所得税负债01,727,363.011,727,363.01
其他非流动负债
非流动负债合计283,925,499.98285,652,862.991,727,363.01
负债合计20,436,924,602.8620,438,651,965.871,727,363.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,188,722,696.003,188,722,696.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积5,613,763,584.985,613,763,584.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,130,786,092.201,126,140,111.78-4,645,980.42
未分配利润8,002,220,569.177,960,406,745.42-41,813,823.75
所有者权益（或股东权益）合计17,935,492,942.3517,889,033,138.18-46,459,804.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计38,372,417,545.2138,327,685,104.05-44,732,441.16

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

45. 其他

√适用 □不适用

（1） 执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本集团的影响本集团自2019年6月10日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于2019年1月1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本集团执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。

六、 税项

1. 税收优惠

√适用 □不适用

1.2013年10月22日，经江西省工业和信息化委员会、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合下发的赣工信节能字[2013]458号文《关于认定江西省2013年第三批资源综合利用项目的通知》的批准，新余钢铁股份有限公司利用焦炉煤气脱硫生产硫磺、硫酸胺项目；全资子公司新余新钢资源综合利用科技有限公司三个资源综合利用项目(1)利用转炉渣、铁合金炉渣生产铁合金料、精矿粉项目(2)利用高炉煤气发电项目；(3)利用工业余热、余压发电项目被认定为江西省2013年第三批资源综合利用项目,并予核发《资源综合利用认定证书》。

2.2014年1月21日，经江西省工业和信息化委员会、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合下发的赣工信节能字[2014]25号文《关于认定江西省2013年第四批资源综合利用项目的通知》的批准，本公司之子公司新余市博联环保建材开发有限公司利用冶炼废渣生产混凝土砖、混凝土砌块项目为江西省2013年第四批资源综合利用项目，并予核发《资源综合利用认定证书》。

3.2014年1月20日，经新余市国家税务局征收局批准，本公司之子公司新余市博联环保建材开发有限公司产品混凝土砖、混凝土砌块依据财政部、国家税务总局财税[2008]156号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》，享受资源综合利用增值税减免税收优惠政策。

4.2013年12月5日，经新余市国家税务局征收局余国税征发[2013]18号文批准，本公司之子公司新余新钢资源综合利用科技有限公司销售的利用生产过程中产生的余热、余压发电取得的

收入自2013年1月1日起实行增值税即征即退100%的优惠政策。本公司之子公司新余新钢节能发电有限公司享受实行增值税即征即退100%的优惠政策。

5.本公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局于2019年9月16日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书号GR201936000578），证书有效期为三年，在此期间按15%的优惠税率征收企业所得税。

6.本公司之控股子公司江西新华金属制品有限责任公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局于2019年9月16日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书号GR201936000193），证书有效期为三年，在此期间按15%的优惠税率征收企业所得税。

7.本公司之控股子公司中冶南方（新余）冷轧新材料技术有限公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局于2019年9月16日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书号GR201936000828），证书有效期为三年，在此期间按15%的优惠税率征收企业所得税。

2. 其他

□适用 √不适用

3. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税销售服务收入16%
增值税销售货物、应税销售服务收入13%
城市维护建设税实缴流转税税额7%
城市维护建设税实缴流转税税额5%
城市维护建设税实缴流转税税额1%
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育费附加实缴流转税税额2%
房产税按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准1.2%(或12%)
房产税按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准12%
资源税应税产品的销售额6%
环境保护税污染物实际排放量大气污染物为1.2元/每污染当量
环境保护税污染物实际排放量水污染物为1.4元/每污染当量
土地使用税土地使用面积7元/平方米
土地使用税土地使用面积5元/平方米

说明：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，本集团自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
新余钢铁股份有限公司15%
江西新钢机械制造有限责任公司（注1）15%
江西新华金属制品有限责任公司15%
XINSTEELSINGAPOREPTE.LTD.（以下简称“新加坡公司”）（注2）17%
XINSTEELSINGAPOREPTE.LTD.（以下简称“新加坡公司”）（注2）10%
本集团之其他子公司25%

注1：本公司之全资子公司江西新钢机械制造有限责任公司与本公司合并统一纳税，实际执行15%的企业所得税税率。注2：本公司之全资子公司新加坡公司注册于新加坡共和国，目前系新加坡贸工部批准的拥有全球贸易商奖励计划（GTP）资格的成员企业之一，按照新加坡GTP实货贸易相关的税收优惠政策规定，新加坡公司满足以下条件的GTP实货贸易，执行10%的公司所得税优惠税率，其他实货贸易，执行17%的公司所得税标准税率。A.矿产类：铁矿石（年最低贸易额达到500万新元）B.建筑和工业材料：钢铁产品（年最低贸易额达到500万新元）

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金41,200.4977,804.87
银行存款3,870,616,064.615,512,118,830.18
其他货币资金2,434,928,854.322,739,618,203.57
合计6,305,586,119.428,251,814,838.62
其中：存放在境外的款项总额258,615,411.17170,893,058.87

其他说明其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额
履约保证金11,105,415.609,442,696.28
信用证保证金15,220,067.6748,276,507.29
银行承兑汇票保证金204,550,255.19461,899,000.00
复垦保证金850,000.00—
套期保值保证金500,000.00—
贷款质押保证金102,723,115.86—
一年内到期的大额存单质押600,000,000.00—
合计934,948,854.32519,618,203.57

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资336,975,371.73939,515,753.43
权益工具投资40,316,589.7431,539,060.00
合计377,291,961.47971,054,813.43

其他说明：

√适用 □不适用

期末权益工具投资主要系本公司之子公司新余新钢（新加坡）有限公司持有的交易性股票投资，期末债务工具投资主要系本集团期末持有非保本浮动收益理财。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内2,083,402,322.34
1年以内小计2,083,402,322.34
1至2年152,359,275.22
2至3年89,683,379.13
3至4年39,728,132.28
4至5年28,697,372.27
5年以上136,147,109.24
合计2,530,017,590.48

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备50,494,154.932.0017,773,908.5335.2032,720,246.4041,444,470.092.112,620,330.986.3238,824,139.11
按组合计提坏账准备2,479,523,435.5598.00240,887,531.359.722,238,635,904.201,926,641,172.77-244,292,194.93-1,682,348,977.84
其中：
账龄组合2,479,523,435.5598.00240,887,531.359.722,238,635,904.201,926,641,172.77-244,292,194.93-1,682,348,977.84
合计2,530,017,590.48—258,661,439.88—2,271,356,150.601,968,085,642.86/246,912,525.91/1,721,173,116.95

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
新余新钢劳动服务公司32,720,246.40--注1
KAMLINGHOLDINGLIMITED14,262,845.9914,262,845.9928.25%注2
西安西电国际工程有限责任公司2,620,330.982,620,330.985.19%产品质量纠纷
东阳市弹簧厂890,731.56890,731.561.76%注3
合计50,494,154.9317,773,908.5335.20%/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

注1：新余新钢劳动服务公司系本公司受同一母公司控制之关联方，根据所获取的相关信用信息，本集团认为该单项应收账款不存在预期信用损失，故未计提预期信用损失准备。注2：本公司之子公司XINSTEELSINGAPOREPTE.LTD.对逾期270天以上的应收款损失准备金为100%。注3：本公司之子公司新余新钢金属制品有限公司与东阳市弹簧厂存在民事诉讼，法院已判决，对方未能执行判决，故全额计提预期信用损失准备。

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其账龄组合单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内2,083,418,101.5417,649,698.480.85
1－2年105,360,403.6318,894,183.7117.93
2－3年89,062,758.7526,621,644.9929.89
3－4年39,458,021.1021,921,439.1155.56
4－5年28,697,372.2722,273,787.4177.62
5年以上133,526,778.26133,526,777.65100.00
合计2,479,523,435.55240,887,531.35

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款2,620,330.9815,038,063.26——115,514.2917,773,908.53
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄组合244,292,194.9310,228,141.7913,392,462.37240,343.00—240,887,531.35
合计246,912,525.9125,266,205.0513,392,462.37240,343.00115,514.29258,661,439.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
新余市三斯唐贸易有限公司304,304.00房产抵账
合计304,304.00/

其他说明：

本期根据账龄组合转回的预期信用损失准备金额为13,088,158.37元。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款240,343.00

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
道隧集团工程有限公司（织纳高速四标）货款70,000.00诉讼判决后已回款71万，余款无法收回审批批准否
南昌高力建材有限公司货款96,512.48无法收回审批批准否
新余中鼎工贸有限公司货款73,830.52债权破产清算审批批准否
合计/240,343.00///

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总1,455,664,354.0657.5496,927,780.83

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收票据5,878,210,418.955,843,256,031.23
合计5,878,210,418.955,843,256,031.23

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

应收款项融资主要系银行承兑汇票，根据本集团对该等金融资产的业务管理模式及合同现金流量特征，该等金融资产的票面价值与其公允价值的差额影响不重大，本集团以该等金融资产的票面价值视同其公允价值。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用 □不适用

于2019年12月31日，本集团持有的应收票据主要系信用等级较高的股份制商业银行承兑汇票，无需对应收款项融资计提预期信用减值准备。

其他说明：

□适用√不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内931,391,781.2793.65518,875,783.6889.15
1至2年29,035,561.322.9256,715,535.959.74
2至3年27,609,615.092.781,524,694.570.26
3年以上6,421,895.530.654,897,200.960.85
合计994,458,853.21100.00582,013,215.16100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称期末账面余额账龄未及时结算原因
新余赣东建筑公司8,944,255.052-3年项目未完工结算
新余市环保科技工程公司2,685,000.002-3年项目未完工结算
宜春市荣城建筑工程有限责任公司2,241,568.192-3年项目未完工结算
新余市安顺道路养护有限公司1,649,192.801-3年项目未完工结算
新余市志恒防腐保温有限公司1,397,779.802-3年项目未完工结算
新余德源建设有限责任公司1,070,000.001-2年项目未完工结算
合 计17,987,795.84

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
广东大顶矿业股份有限公司102,227,464.1910.352019年预付材料款，待结算
扬州一川镍业有限公司78,225,146.527.922019年预付材料款，待结算
迁安市九江线材有限责任公司70,000,000.007.092019年预付材料款，待结算
五矿营口中板有限责任公司65,454,602.066.632019年预付材料款，待结算
武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司53,879,051.535.462019年预付材料款，待结算
合计369,786,264.3037.45

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息03,235,513.89
应收股利2,071,317.4916,862,718.93
其他应收款114,280,828.6041,544,932.89
合计116,352,146.0961,643,165.71

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
定期存款03,235,513.89
委托贷款
债券投资
合计03,235,513.89

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
新余中冶环保资源开发有限公司-16,612,297.58
BRCAsialimited2,071,317.49250,421.35
合计2,071,317.4916,862,718.93

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

BRC宣告分红0.08新币/股，公司全资子公司新余钢铁（新加坡)有限公司可获得40万新元股利。

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内100,993,360.42
1年以内小计100,993,360.42
1至2年11,328,998.48
2至3年9,701,143.07
3至4年3,594,780.70
4至5年1,964,495.31
5年以上18,566,078.91
合计146,148,856.89

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金72,897,759.6331,241,551.72
备用金2,689,641.662,966,205.76
代垫款63,885,612.941,567,975.60
资金拆借-20,000,000.00
其他82,998,300.1912,905,352.41
合计222,471,314.4268,681,085.49

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额27,136,152.6027,136,152.60
2019年1月1日余额在本期27,136,152.6027,136,152.60
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提5,145,875.695,145,875.69
本期转回
本期转销414,000.00414,000.00
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额31,868,028.2931,868,028.29

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款414,000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
上海柳鑫化工科技有限公司预付材料款114,000.00被吊销营业执照核销申请审批否
中铁物贸（深圳）有限公司保证金300,000.00购销合同终止，保证金没收核销申请审批否
合计/414,000.00///

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
新余钢铁集团有限公司工程款63,281,377.851年以内28.441,828,622.09
新余市渝水区财政局保证金18,242,234.001年以内8.20527,390.12
海南万泉石油有限公司其他款项6,849,224.091至2年3.08-
中华人民共和国新余海关保证金5,220,503.571年以内2.35-
中冶南方工程技术有限公司保证金4,070,000.002至3年1.833,929,593.01
合计/97,663,339.51/43.906,285,605.22

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,353,730,983.61569,985.541,353,160,998.071,589,963,786.45415,644.501,589,548,141.95
库存商品2,271,842,170.574,487,461.642,267,354,708.932,566,432,278.142,045,287.942,564,386,990.20
周转材料17,487,435.74-17,487,435.745,996,279.70-5,996,279.70
生产成本47,732,854.41471,410.6747,261,443.7455,920,022.48355,966.3955,564,056.09
自制半成品407,549,048.14-407,549,048.14280,178,431.50-280,178,431.50
材料采购708,398,161.03-708,398,161.03876,580,675.67-876,580,675.67
发出商品801,668.98801,668.98-801,668.98801,668.98-
委托加工物资33,874,536.22-33,874,536.2221,616,897.47-21,616,897.47
合计4,841,416,858.706,330,526.834,835,086,331.875,397,490,040.393,618,567.815,393,871,472.58

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料415,644.50327,489.91-173,148.87-569,985.54
库存商品2,045,287.944,101,110.16-1,658,936.46-4,487,461.64
生产成本355,966.39122,099.94-6,655.66-471,410.67
发出商品801,668.98----801,668.98
合计3,618,567.814,550,700.01-1,838,740.99-6,330,526.83

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
其他流动性金融资产（注）5,004,800,000.003,653,376,631.15
未抵扣增值税及预缴增值税166,768,086.48183,556,976.67
采矿权-129,856.57
合计5,171,568,086.483,837,063,464.39

其他说明其他流动性金融资产均系本集团期末持有的分类为以摊余成本计量的保本非浮动收益类金融资产。本集团期末用于抵押或担保的其他流动资产参见本注释78.所有权或使用权受到限制的资产

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
大额存单等债权投资5,325,449,863.44-5,325,449,863.442,288,289,863.89-2,288,289,863.89
合计5,325,449,863.44-5,325,449,863.442,288,289,863.89-2,288,289,863.89

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
大额存单4,600,000,000.003.575至4.503.575至4.502021.12.19至2024.04.021,350,000,000.004.18至4.504.18至4.502021.12.19至2023.12.29
合计4,600,000,000.001,350,000,000.00/

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
新余中冶环保资源开发有限公司95,119,649.62--8,729,039.51--103,848,689.13
广州新钢钢9,540,8--885,962--10,426,
铁贸易有限公司62.62.22824.84
新余德天工贸有限公司179,891.33---83,981.76--95,909.57
江西省国资汇富产业整合投资管理公司1,147,634.01-2,000,000.0039,328.24-813,037.75-
新余闽鑫资源科技有限公司405,046.61---50,115.18-354,931.43
新余新钢板材加工有限公司35,810,934.64--883,268.42771,552.09-35,922,650.97
新余新钢联天结构科技有限公司37,508,555.107,000,000.00-1,116,399.07--45,624,954.17
新余安泰冶金设备有限公司2,454,679.80---9,113.49--2,445,566.31
江西广新建筑产业有限公司-21,000,000.00-430,512.00--20,569,488.00
小计182,167,253.7328,000,000.002,000,000.0011,080,275.03--771,552.09-813,037.75219,289,014.42
合计182,167,253.7328,000,000.002,000,000.0011,080,275.03--771,552.09-813,037.75219,289,014.42

其他说明本公司全资子公司江西新钢建设有限责任公司本期对新余新钢联天结构科技有限公司增资700万元，新增投资江西广新建筑产业有限公司2,100.00万元。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
上海超导科技股份有限公司50,000,000.0050,000,000.00
新余市长兴磁性材料有限公司1,499,562.931,499,562.93
新余麟瑞添富投资合伙企业-4,000,000.00
江西国资创新发展基金141,344,000.0080,000,000.00
上海骥琛企业管理合伙企业（有限合伙）30,000,000.0030,000,000.00
合计222,843,562.93165,499,562.93

于2019年12月31日，本集团其他权益工具账面价值均为实际投资成本，本报告期除对江西国资创新发展基金新增投资61,344,000.00元外，未发生其他变动。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产9,775,908,696.3310,337,336,422.07
固定资产清理
合计9,775,908,696.3310,337,336,422.07

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额6,425,867,075.8910,065,053,992.55235,870,685.33200,538,412.968,650,839,691.5725,578,169,858.30
2.本期增加金额248,201,133.09510,435,194.378,858,550.59-3,127,656.32-197,278,204.68567,089,017.05
（1）购置4,835,373.6520,735,213.144,475,653.511,648,769.802,310,528.0234,005,538.12
（2）在建工程转入197,801,351.36313,097,017.023,798,801.573,159,636.2815,214,113.81533,070,920.04
（3）企业合并增加
（4）重分类45,564,408.08176,602,964.21584,095.51-7,948,621.29-214,802,846.51-
（5）外币报表折算---12,558.89-12,558.89
3.本期减少金额60,765,302.50118,826,644.462,003,337.581,825,037.2815,607,606.59199,027,928.41
（1）处置或报废60,765,302.50107,937,834.502,003,337.581,825,037.2815,607,606.59188,139,118.45
（2）其他转出-10,888,809.96---10,888,809.96
4.期末余额6,613,302,906.4810,456,662,542.46242,725,898.34195,585,719.368,437,953,880.3025,946,230,946.94
二、累计折旧
1.期初余额2,612,888,857.695,677,124,056.38195,198,966.60189,297,593.526,556,793,277.2115,231,302,751.40
2.本期增加金额289,338,754.15445,507,477.288,369,236.75-32,402,292.07335,312,220.391,046,125,396.50
（1）计提190,660,526.97503,178,653.438,601,058.1210,034,077.17333,638,626.881,046,112,942.57
（2）重分类98,678,227.18-57,671,176.15-231,821.37-42,448,823.171,673,593.51—
（3）外币报表折算---12,453.93-12,453.93
3.本期减少金额22,694,493.5175,654,668.511,903,170.711,733,785.4214,650,463.97116,636,582.12
（1）处置或报废22,694,493.5172,371,039.111,903,170.711,733,785.4214,650,463.97113,352,952.72
（2）其他转出-3,283,629.40---3,283,629.40
4.期末余额2,879,533,118.336,046,902,637.65201,665,032.64155,235,946.096,877,454,831.0716,160,791,565.78
三、减值准备
1.期初余额-9,530,684.83---9,530,684.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额-9,530,684.83---9,530,684.83
四、账面价值
1.期末账面价值3,733,769,788.154,400,154,992.4841,060,865.7040,424,203.331,560,498,846.679,775,908,696.33
2.期初账面价值3,812,978,218.204,378,399,251.3440,671,718.7311,240,819.442,094,046,414.3610,337,336,422.07

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物10,017,600.009,406,458.28-611,141.72
机器设备718,228.16601,810.91-116,417.25
合计10,735,828.1610,008,269.19-727,558.97-

于2019年12月31日，本集团闲置的固定资产账面价值较低，未出现减值情形，故未计提减值。

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物41,082,665.73
机器设备170,822,859.52
电子设备716.92
运输工具3,598.85
其他设备7,804,560.08
合计219,714,401.10

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

本集团三期技改项目竣工房产权证尚在办理中，本公司之子公司江西俊宜矿业有限公司房屋除办公楼外均未办理房屋所有权证，该等固定资产期末账面价值为471,704,129.72元。

其他说明：

√适用 □不适用

（1）期末用于抵押或担保的固定资产参见本注释78.所有权或使用权受到限制的资产。

（2）本集团综合料场智能环保改造项目、高效发电二期项目、7m焦炉本体及原燃料输送系统改造等系列环保、节能技改项目，因节能技术改造、环保设施提升和生产工艺创新等需要，本报告期对原值为16,327.29万元的固定资产进行了拆除。

（3）其他转出为本公司之子公司新华金属制品有限公司机器设备大修转入在建工程核算。

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,147,192,899.49885,314,259.07
工程物资183,384,880.53-
合计2,330,577,780.02885,314,259.07

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
360m3烧结机热风烧结技术改造项目———11,525,947.41—11,525,947.41
4号烧结机机尾及成品电除尘改造———12,805,582.89—12,805,582.89
棒材生产线升级改造项目56,573,425.20—56,573,425.20———
北大门移位及新建道路项目———11,289,395.54—11,289,395.54
产业转型升级低碳生态工业园项目1,071,699,896.66—1,071,699,896.66389,070,277.25—389,070,277.25
公司智能综合管理系统项目一期18,549,619.31—18,549,619.312,536,444.95—2,536,444.95
厚板线1#2#加热炉改造项目37,943,058.67—37,943,058.6712,134,137.93—12,134,137.93
环山棚改涉及公建设施迁建项目———22,724,476.36—22,724,476.36
建设公司安装和维修基地搬迁24,170,851.37—24,170,851.37———
可利用材及废钢加工创效项目———12,430,004.13—12,430,004.13
老生产区污水处理及外围配套工程———8,006,294.42—8,006,294.42
良矿太平矿充填系统———17,222,928.21—17,222,928.21
煤气综合利用高效发电项目50,387,468.17—50,387,468.17———
热连轧厂3#加热炉项目40,076,807.63—40,076,807.6324,578,567.99—24,578,567.99
热连轧厂精轧机轧辊冷却水系统改造15,068,709.78—15,068,709.78328,252.66—328,252.66
太平尾矿库二期———41,674,698.78—41,674,698.78
特厚板提质增量改造项目———12,483,997.06—12,483,997.06
新钢中水深度处理及回用项目———39,021,543.64—39,021,543.64
循环水泵高效节能改造项目18,260,306.81—18,260,306.812,465,810.32—2,465,810.32
一钢厂二次除尘系统提标改造项目———16,365,798.04—16,365,798.04
一钢厂一次除尘系统升级改造项目14,259,992.71—14,259,992.718,026,652.98—8,026,652.98
优特带钢加工配送中心281,278,779.92—281,278,779.9269,812,345.10—69,812,345.10
中板线4#5#加热炉改造项目18,758,168.54—18,758,168.5416,336,194.22—16,336,194.22
中厚板厂提升产品质量配套改造30,602,338.30—30,602,338.3025,523,597.19—25,523,597.19
新能源汽车用高牌号电工钢项目244,672,322.52—244,672,322.527,384,319.15—7,384,319.15
其他在建工程224,891,153.90—224,891,153.90121,566,992.85—121,566,992.85
合计2,147,192,899.49-2,147,192,899.49885,314,259.07-885,314,259.07

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
360m3烧结机热风烧结技术改造项目24,000,000.0011,525,947.413,284,143.8714,810,091.28——61.71100.00———自筹
4号烧结机机尾及成品电除尘改造13,000,000.0012,805,582.8917,687.9912,823,270.88——98.64100.00———自筹
棒材生产线升级改造项目330,000,000.00—56,573,425.20——56,573,425.2080.8280.82———自筹
北大门移位及新建道路项目50,000,000.0011,289,395.5432,479,968.4243,769,363.96——87.54100.00———自筹
产业转型升级低碳生态工业园项目4,650,000,000.00389,070,277.25682,629,619.41——1,071,699,896.6623.0523.05———募集资金自筹
公司智能综合管理系统项目一期22,860,000.002,536,444.9516,013,174.36——18,549,619.3161.8361.83———自筹
厚板线1#2#加热炉改造项目70,000,000.0012,134,137.9325,808,920.74——37,943,058.6775.8975.89———自筹
环山棚改涉及公建设施迁建项目60,880,000.0022,724,476.3618,977,334.7341,701,811.09——68.50100.00———自筹
建设公司安装和维修基地搬迁59,900,000.00—24,170,851.37——24,170,851.3760.4360.43———自筹
可利用材及废钢加工创效项目16,180,000.0012,430,004.13599,446.9413,029,451.07——80.53100.00———自筹
老生产区污水处理及外围配套工程8,000,000.008,006,294.42—8,006,294.42——100.00100.00———自筹
良矿太平矿充填系统18,000,000.0017,222,928.21——17,222,928.21—0————自筹
煤气综合利用高效发电项目1,260,000,000.00—99,449,487.1949,062,019.02—50,387,468.1719.4319.43———募集资金自筹
热连轧厂3#加热炉项目60,000,000.0024,578,567.9915,498,239.64——40,076,807.6366.790.90———自筹
热连轧厂精轧机轧辊冷却水系统改造20,000,000.00328,252.6614,740,457.12——15,068,709.7850.2350.23———自筹
太平尾矿库二期46,000,000.0041,674,698.78110,000.00—41,784,698.78—0————自筹
特厚板提质增量改造项目19,800,000.0012,483,997.0612,483,997.06——63.05100.00———自筹
新钢中水深度处理及回用项目92,000,000.0039,021,543.6429,307,864.6768,329,408.31——74.27100.00———自筹
循环水泵高效节能改造项目14,450,000.002,465,810.3215,794,496.49——18,260,306.8145.6545.65———自筹
一钢厂二次除尘系统提标改造项目28,000,000.0016,365,798.042,874,843.0419,240,641.08——59.5759.57———自筹
一钢厂一次除尘系统升级改造项目21,800,000.008,026,652.986,233,339.73——14,259,992.7135.6535.65———自筹
优特带钢加工配送中心490,000,000.0069,812,345.10211,466,434.82——281,278,779.9257.4057.40———自筹
中板线4#5#加热炉改造项目29,000,000.0016,336,194.222,421,974.32——18,758,168.5462.5362.53———自筹
中厚板厂提升产品质量配套改造73,600,000.0025,523,597.195,078,741.11——30,602,338.3056.8856.88———自筹
新能源汽车用高牌号电工钢项目580,000,000.007,384,319.15237,288,003.37——244,672,322.5242.1842.18———自筹
其他在建工程121,566,992.85357,234,730.61249,814,571.884,095,997.68224,891,153.90
合计8,057,470,000885,314,259.071,858,053,185.14533,070,920.0563,103,624.672,147,192,899.49////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

22、 使用权资产

□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术采矿权软件合计
一、账面原值
1.期初余额1,155,965,052.941,480,100.00713,504.281,158,158,657.22
2.本期增加金额782,903.001,600,000.00-2,382,903.00
(1)购置782,903.001,600,000.00-2,382,903.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,156,747,955.943,080,100.00713,504.281,160,541,560.22
二、累计摊销
1.期初余额334,984,562.66618,202.83483,037.76336,085,803.25
2.本期增加金额23,531,439.761,417,493.8836,332.1324,985,265.77
（1）计提23,531,439.761,417,493.8836,332.1324,985,265.77
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额358,516,002.422,035,696.71519,369.89361,071,069.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值798,231,953.521,044,403.29194,134.39799,470,491.20
2.期初账面价值820,980,490.28861,897.17230,466.52822,072,853.97

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

24、 开发支出

□适用 √不适用

25、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
张家港新华预应力钢绞线有限公司5,977,131.335,977,131.33
中冶南方(新余)冷轧新材料技术有限公司2,273,508.572,273,508.57
江西俊宜矿业有限公司428,579.39428,579.39
新余新钢金属制品有限公司945,729.28945,729.28
合计9,624,948.57--9,624,948.57

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

于2019年12月31日，本集团商誉账面价值较小，均为非同一控制下企业合并产生,且与其相关的被合并企业经营及发展良好，本集团因此判断该等商誉未发生减值。

26、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁费473,762.32-473,762.32--
合计473,762.32-473,762.32--

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润13,432,636.193,358,159.0562,391,881.069,743,875.40
可抵扣亏损
应收款项减值准备274,015,335.2448,088,439.85279,130,393.6149,498,166.51
存货减值准备6,330,526.861,413,834.353,618,567.83824,475.07
长期股权投资损失62,985,146.139,447,771.9262,985,146.139,447,771.92
税前未弥补亏损10,680,563.592,670,140.9014,092,293.803,523,073.45
企业合并产生的账面价值与计税基础差异8,983,098.992,245,774.7510,420,244.802,605,061.20
内部退养人员福利87,152,771.2713,072,915.69112,777,316.8716,916,597.53
衍生金融负债公允价值变动--40,250.0010,062.50
计提未发工资2,000,000.00300,000.002,276,200.00341,430.00
合计465,580,078.2780,597,036.51547,732,294.1092,910,513.58

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值36,672,374.058,639,279.4443,489,818.9110,136,525.32
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
未丧失控制权处置子公司损益2,157,822.60539,455.652,157,822.60539,455.65
衍生金融资产公允价值变动1,975,371.74463,158.0011,515,753.401,727,363.01
合计40,805,568.399,641,893.0957,163,394.9112,403,343.98

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损156,181,267.11168,945,039.81
资产减值准备9,530,684.839,530,684.83
合计165,711,951.94178,475,724.64

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2024年13,667,684.06-
2023年16,639,266.8916,629,668.65
2022年32,310,962.6645,199,697.05
2021年51,935,827.8052,004,373.42
2020年41,627,525.7041,627,525.70
2019年-13,483,774.99
合计156,181,267.11168,945,039.81/

其他说明：

□适用 √不适用

28、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程、设备款452,973,689.23452,973,689.23148,026,392.58148,026,392.58
合计452,973,689.23452,973,689.23148,026,392.58148,026,392.58

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款255,048,468.675,000,000.00
抵押借款80,400,000.0080,400,000.00
保证借款
信用借款3,209,274,253.943,130,000,000.00
担保借款74,489,200.00124,489,200.00
保理借款50,000,000.00-
票据贴现417,689,553.06-
合计4,086,901,475.673,339,889,200.00

短期借款分类的说明：

（1）本集团期末担保借款的担保方包括，本公司之子公司新余新钢金属制品有限公司借款5,448.92万元由金属制品公司其他股东提供担保；张家港新华预应力钢绞线有限公司借款7,000万元，1,000万元由江西新华金属制品有限责任公司提供担保、1,000万元由张家港公司其他股东提供担保。

（2）本集团期末短期外币借款105,890,018.42美元（折合人民币727,012,275.67元）。

（3）本集团用于银行借款抵押及质押物参见本注释78.所有权或使用权受到限制的资产。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

30、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债40,250.00040,250.000
其中：
衍生金融负债40,250.00040,250.00
合计40,250.00040,250.000

其他说明：

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票50,000,000.00-
银行承兑汇票7,540,864,309.664,757,685,705.00
合计7,590,864,309.664,757,685,705.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款3,479,282,730.274,903,949,674.14
应付工程款277,999,109.85181,898,140.76
应付设备款343,285,753.04116,208,287.95
应付运费155,592,900.8578,768,181.70
应付加工费123,260,056.4764,905,693.06
应付其他30,687,574.2262,332,991.78
合计4,410,108,124.705,408,062,969.39

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
扬州汇菁工贸有限公司7,971,810.77未及时结算
国网江西省电力有限公司赣西供电分公司4,582,430.89未及时结算
上海华熹实业有限公司3,767,864.33未及时结算
新余福盈钢材加工有限公司3,147,404.70未及时结算
辽宁辽洛科技发展有限公司2,736,830.13未及时结算
河南省新乡市矿山起重机有限公司2,675,747.83未及时结算
新余市博凯再生资源开发有限责任公司2,500,000.00未及时结算
北京煤械厂1,700,000.00未及时结算
北京科技大学设计研究院有限公司1,612,000.00未及时结算
合计30,694,088.65/

其他说明

□适用 √不适用

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预收钢材款3,352,532,991.782,568,837,762.44
预收钢绞线款45,322,979.0233,903,012.32
预收化工产品款14,041,983.4414,868,492.74
预收工程款43,127,315.86138,475,725.13
其他50,560,629.3932,513,850.65
合计3,505,585,899.492,788,598,843.28

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
天津大港油田集团工程建设有限责任公司3,271,627.01预收用户货款，待结算
中铁大桥局股份有限公司1,775,965.63预收用户货款，待结算
中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司1,736,628.65预收用户货款，待结算
新余市浩天工贸有限责任公司1,437,952.65预收用户货款，待结算
江西张一少贸易有限公司792,846.34预收用户货款，待结算
新余市袁富渣业公司756,907.26预收用户货款，待结算
新余市益永工贸有限公司578,083.48预收用户货款，待结算
合计10,350,011.02/

其他说明

□适用 √不适用

35、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

36、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬714,300,581.972,155,140,514.852,106,277,669.67763,163,427.15
二、离职后福利-设定提存计划90,797,594.37322,800,038.06316,641,336.3496,956,296.09
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
因解除劳动关系给予的补偿077,288,233.5577,288,233.550
合计805,098,176.342,555,228,786.462,500,207,239.56860,119,723.24

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴498,620,891.881,716,400,175.371,715,615,818.12499,405,249.13
二、职工福利费—68,341,616.5368,341,616.530
三、社会保险费20,649,101.65168,868,445.05147,872,092.8541,645,453.85
其中：医疗保险费6,025,581.96146,862,978.93125,863,978.7927,024,582.10
工伤保险费14,623,519.6921,533,234.2421,535,882.1814,620,871.75
生育保险费—472,231.88472,231.880
四、住房公积金22,691,469.96144,166,370.42137,290,501.4229,567,338.96
五、工会经费和职工教育经费172,339,118.4857,176,892.8436,970,626.11192,545,385.21
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬0187,014.64187,014.640
合计714,300,581.972,155,140,514.852,106,277,669.67763,163,427.15

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,836,447.76251,773,454.81251,867,715.127,742,187.45
2、失业保险费82,961,146.616,686,239.136,688,369.5582,959,016.19
3、企业年金缴费—64,340,344.1258,085,251.676,255,092.45
合计90,797,594.37322,800,038.06316,641,336.3496,956,296.09

其他说明：

□适用 √不适用

37、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税554,689,594.321,094,874,967.29
消费税
营业税
企业所得税487,077,427.87934,235,045.06
个人所得税3,216,196.783,374,125.02
城市维护建设税42,166,849.7590,671,048.30
房产税4,365,886.3012,869,755.94
教育费附加18,710,987.0450,705,846.23
印花税3,089,455.689,835,290.28
土地使用税9,207,212.5026,682,302.28
地方教育费附加11,953,577.1733,283,864.62
资源税12,393,208.0612,393,208.06
应交环境保护税5,993,554.365,750,792.51
合计1,152,863,949.832,274,676,245.59

38、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息3,769,918.1856,059,017.63
应付股利—839,193.31
其他应付款984,153,732.61763,725,516.57
合计987,923,650.79820,623,727.51

其他说明：

√适用 □不适用

上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
中期票据利息-55,466,666.67
短期借款应付利息3,769,918.18592,350.96
合计3,769,918.1856,059,017.63

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付股利-子公司-839,193.31
合计-839,193.31

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质保金1,709,723.001,241,148.60
押金及保证金372,070,854.59287,383,272.11
修理费30,798,573.7526,772,577.29
代收款47,269,285.5433,559,178.37
工程款55,138,419.8167,026,109.05
钢材预约金50,557,600.0056,164,000.00
船级认证费42,786,354.1434,434,308.91
资金往来253,726,778.80172,609,232.67
其他130,096,142.9884,535,689.57
合计984,153,732.61763,725,516.57

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国船级社武汉分社28,750,217.67认证费
新余博大实业有限公司3,000,000.00保证金
新余钢铁集团有限公司上海联络处2,747,414.76未及时结算
上海江海贸易公司2,700,000.00未及时结算
新余市顺荣航运有限公司2,350,000.00保证金
峡江县吉达物流有限公司2,005,000.00保证金
中十冶集团有限公司2,000,000.00保证金
上海凯暄经贸有限公司2,000,000.00保证金
合计45,552,632.43/

其他说明：

□适用 √不适用

39、 持有待售负债

□适用 √不适用

40、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的应付债券-1,599,135,705.56
一年内到期的长期应付职工薪酬25,840,822.2530,433,921.88
合计25,840,822.251,629,569,627.44

41、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

43、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

44、 租赁负债

□适用 √不适用

45、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

46、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
内部退养人员福利87,152,771.28112,777,316.86
减：一年以内到期的未折现长期应付职工薪酬-25,840,822.25-30,433,921.88
合计61,311,949.0382,343,394.98

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

1． 内部退养人员福利变动情况

项目本期金额上期金额
未折现应付内部退养人员福利116,634,161.11147,068,082.99
减：未确认融资费用29,481,389.8334,290,766.13
减：一年以内到期的未折现长期应付职工薪酬25,840,822.2530,433,921.88
期末余额61,311,949.0382,343,394.98

2． 其他说明本集团长期应付职工薪酬系经本公司 第六届董事会第十八次会议审议批准计提的内部退养人员福利计划。

47、 预计负债

□适用 √不适用

48、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助201,582,105.0020,000,000.0039,040,480.00182,541,625.00-
合计201,582,105.0020,000,000.0039,040,480.00182,541,625.00-

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目

期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
6,000,000.00—6,000,000.00——与资产相关
11,530,000.00—2,800,000.00—8,730,000.00与资产相关
2,020,000.00—403,980.00—1,616,020.00与资产相关
4,000,250.00—727,000.00—3,273,250.00与资产相关
117,825,855.00—20,065,000.00—97,760,855.00与资产相关
2,500,000.00—500,000.00—2,000,000.00与资产相关
7,500,000.00—1,500,000.00—6,000,000.00与资产相关
13,533,333.33—1,450,000.00—12,083,333.33与资产相关
9,916,666.67—1,000,000.00—8,916,666.67与资产相关
12,000,000.00—1,500,000.00—10,500,000.00与资产相关
14,756,000.00—2,094,500.00—12,661,500.00与资产相关
—20,000,000.001,000,000.00—19,000,000.00与资产相关
201,582,105.0020,000,000.0039,040,480.00—182,541,625.00

49、 其他非流动负债

□适用 √不适用

50、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数3,188,722,696.00-----3,188,722,696.00

51、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

52、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）5,604,484,748.78--5,604,484,748.78
其他资本公积3,693,099.74--3,693,099.74
合计5,608,177,848.52--5,608,177,848.52

53、 库存股

□适用 √不适用

54、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益8,901,878.594,717,662.06--4,717,662.06-13,619,540.65
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额8,901,878.594,717,662.06--4,717,662.06-13,619,540.65
其他综合收益合计8,901,878.594,717,662.06--4,717,662.06-13,619,540.65

55、 专项储备

□适用 √不适用

56、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,127,550,224.11370,747,756.23—1,498,297,980.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,127,550,224.11370,747,756.23—1,498,297,980.34

57、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润9,037,854,172.553,994,865,919.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-40,733,467.52
调整后期初未分配利润8,997,120,705.033,994,865,919.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润3,413,944,714.895,905,125,393.37
减：提取法定盈余公积370,747,756.23575,152,097.88
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利637,744,539.20286,985,042.64
转作股本的普通股股利
期末未分配利润11,402,573,124.499,037,854,172.55

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-40,733,467.52 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

58、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务50,896,957,388.3946,319,814,693.7251,579,012,153.3443,731,015,950.26
其他业务7,006,617,277.006,393,597,900.705,384,289,887.315,037,213,874.60
合计57,903,574,665.3952,713,412,594.4256,963,302,040.6548,768,229,824.86

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

59、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税65,097,494.94144,127,202.39
教育费附加28,557,950.2758,037,122.06
资源税640,000.001,520,000.00
房产税23,933,892.9723,932,863.45
土地使用税52,864,112.3551,833,326.34
车船使用税91,244.66121,814.14
印花税18,485,933.4919,976,067.78
环境保护税24,665,845.9224,908,350.31
地方教育费附加18,591,043.6240,282,700.49
合计232,927,518.22364,739,446.96

60、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬47,665,425.4241,860,664.65
业务经费4,497,169.794,909,249.84
包装费3,520,575.332,980,710.61
运输费209,496,521.18164,862,521.76
办公费2,521,990.623,306,130.91
物料消耗3,807,464.273,752,091.69
装卸费2,219,883.462,478,184.58
保险费9,059,624.486,191,769.72
广告费129,364.01214,833.74
差旅费4,754,533.094,933,243.38
租赁费917,198.58651,379.28
检验认证费1,344,852.64205,107.36
代理费13,005,527.2710,787,704.43
仓储费16,556,632.2518,169,020.73
其他37,140,922.9728,841,541.22
合计356,637,685.36294,144,153.90

其他说明：

为保持列报口径的可比性，本集团对上期明细项目发生额按照本期明细项目列报口径进行了相应重分类。

61、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬198,216,899.85197,085,259.92
聘请中介机构费3,243,085.523,257,922.60
办公费7,306,562.267,267,395.25
折旧费15,137,970.3215,191,448.57
差旅费2,462,785.942,462,785.94
修理费4,506,438.964,506,438.96
保险费374,054.76374,054.76
运输费233,267.06233,267.06
咨询费8,830,327.938,830,327.93
诉讼费169,428.54169,428.54
排污费731,212.77731,212.77
物料消耗1,991,078.962,138,832.14
低易品摊销246,934.01246,934.01
无形资产摊销23,821,488.1723,976,494.93
行业会费135,554.04135,554.04
业务招待费3,984,816.524,062,239.68
党建经费289,311.21289,311.21
其他82,154,687.7440,973,056.76
合计353,835,904.56311,931,965.07

其他说明：

为保持列报口径的可比性，本集团对上期明细项目发生额按照本期明细项目列报口径进行了相应重分类。

62、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
4#连铸机凝固传热和应力场模型的研究及应用12,403,184.530
82B冶炼轧制工艺技术优化与金相组织控制技术研究027,252,379.07
LF喂线优化及工艺模型研究045,121,781.94
VD炉冶炼超低碳钢工艺研究17,418,835.590
电动汽车用硅钢硫含量控制的研究和应用20,358,494.110
电工钢高温力学性能的研究及应用13,422,413.6712,340,710.73
电工钢夹杂物控制技术研究034,376,421.55
二钢3#铸机电磁搅拌技术的应用研究16,286,906.460
高磁感取向电工钢基料开发及制造技术研究15,388,036.3115,438,459.23
高品质工程机械用耐磨钢制造技术研究13,243,626.1523,691,050.59
高品质冷轧优特钢带绿色制造技术研究014,088,323.73
高品质球罐用低温钢板制造关键技术研究13,050,818.950
高性能低成本正火结构钢生产工艺及产业化应用研究14,929,777.14565,375.87
公司铸坯质量提升和炼轧热装节能攻关1,836,801.3319,544,175.28
机器人在精炼炉测温取样中的开发与应用15,588,796.3115,685,584.54
机械精冲钢16MnCr5、SCM435、S55C等热轧卷板系列新产品开发16,620,925.0119,269,282.32
夹杂物对硅钢磁性能的影响与控制研究14,406,194.130
精炼渣系优化及夹杂物评价体系构建与控制工艺研究25,893,774.4131,883,756.55
两轮电动车驱动电机用无取向硅钢技术研究及产业化018,613,808.09
模具钢表面纵裂形成机理和控制技术027,229,435.92
耐候桥梁钢产品研发及应用研究017,693,582.53
桥梁缆索用新型材料防腐性能的对比研究17,185,023.460
热成型汽车用钢开发研究13,585,884.910
新标热轧螺纹钢筋工艺32,791,453.010
新钢极限规格高品质中厚板高效智能制造技术研究036,832,086.21
新能源汽车电池壳用钢研究与产业化13,178,525.9319,235,584.94
液化天然气储罐用预应力钢绞线国家标准制定14,126,406.530
硬线盘条时效性与工艺关联性研究12,319,939.072,739,504.81
预硬化塑料模具钢特厚板绿色制造关键技术研究16,894,777.0716,463,965.61
智能炼钢转炉精益控制关键技术研究与实践27,503,319.7337,815,075.81
转炉洁净钢关键技术研究开发及应用14,952,459.560
转炉精确控制技术开发与研究17,882,882.220
其他项目127,877,606.4497,570,059.88
合计519,146,862.03533,450,405.20

63、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出282,050,789.27352,767,545.47
减：利息收入-128,830,763.35-260,531,022.51
汇兑损益718,163.5529,670,668.45
银行手续费20,451,667.0316,628,732.04
未确认融资费用4,809,376.304,809,376.29
其他5,487,176.853,960,068.86
合计184,686,409.65147,305,368.60

64、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
本期收到政府补助21,570,048.9813,249,243.26
递延收益计入本期39,040,480.0036,640,500.00
余热发电即征即退增值税款62,544,875.5550,372,784.97
合计123,155,404.53100,262,528.23

其他说明：

1． 计入其他收益的政府补助

项目本期发生额上期发生额与资产相关/ 与收益相关
新余经济开发区祥瑞建设有限公司税收补贴2,197,494.252,115,279.85与收益相关
袁河经开区返税款-604,188.04与收益相关
袁河经开区返税款-414,414.06与收益相关
省技术带头人研究项目资助经费-500,000.00与收益相关
省级科技项目研究经费650,000.00-与收益相关
市级科技项目研究经费170,000.00-与收益相关
渝水区财政返税3,330,498.001,471,643.00与收益相关
高新区土地使用税奖励-218,705.00与收益相关
政府稳岗补贴121,080.16104,403.83与收益相关
高新区土地使用税奖励121,590.68254,642.00与收益相关
税务政策奖励7,678,700.001,129,952.00与收益相关
税务政策奖励-1,424,475.17与收益相关
税务政策奖励-1,286,422.00与收益相关
财政奖励974,570.89-与收益相关
出口信用补偿328,500.00-与收益相关
2017年镇级财政扶持款-310,000.00与收益相关
2018年镇级财政扶持款789,000.00-与收益相关
渝水区发展和改革局纳税规模奖-300,000.00与收益相关
袁河经济开发区扶持金-279,912.63与收益相关
新钢街道办印花税及契税返还-163,516.05与收益相关
新余高新技术产业开发区款1,265,519.00723,628.00与收益相关
新余市高新技术产业开发区财政局优惠政策兑现款262,446.11632,758.00与收益相关
税收返还224,454.22639,135.78与收益相关
矿产采石行业协会税收返还-142,500.00与收益相关
高新区固定资产贴息496,500.00-与收益相关
渝水区工业和信息化局项目贷款贴息1,000,000.00-与收益相关
工业转型升级专项资金1,400,000.00-与收益相关
财政补贴400,000.00-与收益相关
其他政府补助（单笔10万以内）159,695.67533,667.85与收益相关
余热发电即征即退增值税款62,544,875.5550,372,784.97与收益相关
递延收益39,040,480.0036,640,500.00与资产相关
合计123,155,404.53100,262,528.23

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益11,394,306.7911,649,468.53
处置长期股权投资产生的投资收益828,857.75-
理财产品投资收益371,458,240.4133,567,583.64
处置衍生金融工具取得的投资收益2,089,967.97-103,089.82
合计385,771,372.9245,113,962.35

其他说明：

本集团投资收益汇回不存在重大限制。

66、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--40,250.00
交易性金融资产公允价值变动收益8,692,883.12-
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计8,692,883.12-40,250.00

68、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收款项预期信用损失-17,019,618.37-
合计-17,019,618.37-

69、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-23,927,268.11
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-4,550,700.011,739,003.68
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-4,550,700.0125,666,271.79

70、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-7,066,553.1411,490,034.99
合计-7,066,553.1411,490,034.99

71、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚款违约收入842,991.001,690,653.67842,991.00
其他9,738,124.961,371,664.089,738,124.96
合计10,581,115.963,062,317.7510,581,115.96

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计64,188,450.5234,712,145.7364,188,450.52
其中：固定资产处置损失64,188,450.5234,712,145.7364,188,450.52
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠2,069,500.0031,000.002,069,500.00
滞纳金431,626.82-431,626.82
赔偿金、违约金147,866.804,754,542.46147,866.80
其他58,774.97356,409.4458,774.97
合计66,896,219.1139,854,097.6366,896,219.11

其他说明：

本集团综合料场智能环保改造项目、高效发电二期项目、7m焦炉本体及原燃料输送系统改造等系列环保、节能技改项目，因节能技术改造、环保设施提升和生产工艺创新等需要，本报告期对原值为16,327.29万元的固定资产进行了拆除报废处理。

73、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用532,935,242.89690,922,601.31
递延所得税费用12,723,891.3033,687,757.65
合计545,659,134.19724,610,358.96

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额
利润总额3,975,595,377.05
按法定/适用税率计算的所得税费用703,037,895.04
子公司适用不同税率的影响52,051,627.90
加计扣除的影响-52,636,381.26
调整以前期间所得税的影响-3,170,467.82
非应税收入的影响-160,111,038.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,860,631.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-128,958.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,755,825.07
所得税费用545,659,134.19

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息64,316,058.75300,785,370.01
政府补助61,783,810.1888,122,028.23
其他14,341,897,847.94848,759,617.07
合计14,467,997,716.871,237,667,015.31

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用305,190,559.45245,550,686.95
管理费用114,456,266.4448,085,316.54
研发费用82,628,107.5166,805,318.44
财务费用37,000,617.1312,925,705.11
营业外支出9,290,389.685,141,951.90
其他资金往来16,051,730,539.888,002,328,935.36
合计16,600,296,480.098,380,837,914.30

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
购买设备保证金048,116,096.63
合计048,116,096.63

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收到融资租赁款58,200,000.000
合计58,200,000.000

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
中期票据承销费01,600,000.00
孙公司其他股东退资0957,520.00
支付分红手续费596,746.870
合计596,746.872,557,520.00

76、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润3,429,936,242.865,913,258,741.00
加：资产减值准备4,550,700.0116,413,575.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧937,303,475.391,059,827,723.30
信用减值损失17,019,618.370
使用权资产摊销
无形资产摊销20,665,276.8723,388,844.37
长期待摊费用摊销473,762.32180,223.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）7,066,553.14-11,490,034.99
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）64,188,450.5234,712,145.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-8,692,883.1240,250.00
财务费用（收益以“－”号填列）184,686,409.65362,579,308.95
投资损失（收益以“－”号填列）-385,771,372.92-45,113,962.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）2,569,601.6634,805,326.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-2,221,995.24-1,117,568.83
递延收益摊销-19,040,480.000
存货的减少（增加以“－”号填列）651,677,924.77-281,326,271.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）2,608,094,474.67-8,745,637,323.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1,179,950,821.354,006,711,141.00
其他0600,177,220.10
经营活动产生的现金流量净额6,332,554,937.602,967,409,338.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3,866,861,593.235,512,196,635.05
减：现金的期初余额5,512,196,635.056,925,529,464.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,645,335,041.82-1,413,332,829.80

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金3,866,861,593.235,512,196,635.05
其中：库存现金41,200.4977,804.87
可随时用于支付的银行存款3,866,820,392.745,512,118,830.18
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额3,866,861,593.235,512,196,635.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金－其他货币资金11,105,415.60开具保函、质量保函保证金
货币资金－其他货币资金204,550,255.19开具银行承兑汇票
货币资金－其他货币资金15,220,067.67开具信用证保证金
货币资金－其他货币资金500,000.00套期保值保证金
货币资金－其他货币资金102,723,115.86贷款质押保证金
货币资金－其他货币资金850,000.00复垦保证金
货币资金－其他货币资金600,000,000.00开具银行承兑汇票质押
应收款项融资—应收票据2,641,917,756.67开具银行承兑汇票质押
其他流动资产—结构性存款及理财2,000,000,000.00开具银行承兑汇票质押
其他流动资产—结构性存款103,000,000.00进口押汇质押
债权投资—大额存单800,000,000.00开具银行承兑汇票质押
应收账款275,399,129.44信用证贴现质押
交易性金融资产85,258,533.33上海国际物流进口押汇质押
固定资产—机器设备130,048,117.95中冶南方抵押借款
固定资产—房屋建筑物869,701.81俊宜公司抵押借款
固定资产—房屋建筑物37,748,805.29金属制品融资借款
固定资产—机器设备22,972,453.30金属制品融资借款
合计7,032,163,352.11/

79、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--438,269,236.81
其中：美元61,239,092.976.9762427,216,160.85
欧元1,414,250.657.815511,053,075.96
应收账款--1,396,139,784.08
其中：美元200,129,095.716.97621,396,140,597.50
长期借款--
其中：美元
欧元
港币
预付款项-9,199,246.71
其中：美元1,318,661.556.97629,199,246.71
其他应收款--288,368.28
其中：美元41,336.016.9762288,368.28
短期借款-727,012,275.67
其中：美元105,890,018.46.8657727,012,275.67
2
应付账款-686,249,130.54
其中：美元98,480,038.366.9762686,249,130.54
预收账款--564,626,760.06
其中：美元81,040,575.076.9762564,626,760.06
应交税费--758,676.19
其中：美元108,752.076.9762758,676.19
其他应付款--87,470.25
其中：美元12,538.386.976287,470.25

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本集团全资子公司XINSTEELSINGAPOREPTE.LTD.注册于新加坡，主要从事铁矿石贸易，注册资本2,000万美元，公司选用美元作为记账本位币。

80、 套期

□适用 √不适用

81、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助20,000,000.0024,500,000.00
计入其他收益的政府补助84,114,924.5363,622,028.2321,570,048.98

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

82、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
江西新华金属制品有限责任公司新余市新余市生产制造79.67投资设立
上海卓祥企业发展有限公司上海市上海市商品流通100.00投资设立
新余市博联环保建材开发有限公司新余市新余市生产制造100.00投资设立
新余钢铁（南昌）贸易有限公司南昌市南昌市商品流通100.00投资设立
新钢贸易（北京）有限公司北京市北京市商品流通100.00投资设立
新钢（上海）贸易有限公司上海市上海市商品流通100.00投资设立
新钢（上海）国际物流有限公司上海市上海市商品流通100.00投资设立
新余新和物流服务有限公司新余新余运输100.00投资设立
新钢国际贸易有限公司新余新余商品流通100.00投资设立
新余新钢优特钢带有限公司新余新余生产制造100.00投资设立
广州新钢商业保理有限公司广州市广州市商业保理100.00投资设立
新余新钢节能发电有限公司新余新余发电100.00投资设立
新余新钢投资管理有限公司新余新余投资管理100.00投资设立
新余新钢拓新链物流有限公司新余新余运输50.00投资设立
XINSTEELSINGAPOREPTE.LTD.新加坡新加坡商品流通100.00投资设立
江西新钢机械制造有限责任公司新余新余制造安装100.00
新余新钢资源综合利用科技有限公司新余新余生产加工100.00同一控制下企业合并
江西新钢进出口有限责任公司新余新余商品流通100.00同一控制下企业合并
江西新钢建设有限责任公司新余新余建筑施工100.00同一控制下企业合并
张家港新华预应力钢绞线有限公司张家港张家港生产制造50.00非同一控制下企业合并
中冶南方(新余)冷轧新材料技术有限公司新余新余生产制造70.00非同一控制下企业合并
新余中新物流有限公司新余新余运输100.00非同一控制下企业合并
江西俊宜矿业有限公司新余新余生产加工51.00非同一控制下企业合并
新余新钢金属制品有限公司新余新余生产制造60.00非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）公司对子公司的持股比例与表决权比例一致。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

①本公司之子公司江西新华金属制品有限责任公司（以下简称新华公司）持有张家港新华预应力钢铰线有限公司50%股权。根据本集团与江苏沙钢集团有限公司（以下简称沙钢公司）签订《合作协议》及张家港新华预应力钢铰线有限公司公司章程，张家港新华预应力钢铰线有限公司董事会由5名董事组成，其中本公司之子公司新华公司委派3名，沙钢本公司之子公司委派2名；另外新华公司委派管理层包括总经理、一名副总经理和财务总监，张家港新华预应力钢铰线有限公司的生产和销售由新华公司负责管理并执行新华公司的产品技术、质量标准。综上，公司实际控制张家港新华预应力钢铰线有限公司，因此，将张家港新华预应力钢铰线有限公司纳入本集团报表合并范围。

②本公司之子公司新余中新物流有限公司（以下简称中新物流）持有新余新钢拓新链物流有限公司50%股权。新余新钢拓新链物流有限公司董事会由3名董事组成，其中本本公司之子公司中新物流委派2名，蒙新物流委派1名，因此，将新余新钢拓新链物流有限公司纳入本集团报表合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江西新华金属制品有限责任公司20.339,077,001.31-160,732,401.73
张家港新华预应力钢绞线有限公司509,733,397.26-155,870,017.90
中冶南方(新余)冷轧新材料技术有限公司30-340,847.75-185,338,055.09
新余新钢金属制品有限公司40-4,339,387.65-52,841,279.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司

名称

期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
81,742.6535,732.38117,475.0341,775.18—41,775.1880,745.7636,830.63117,576.3945,802.79—45,802.79

限责任公司

张家港新华预应力钢绞线有限公司

27,706.869,118.5336,825.407,396.47—7,396.4729,593.7012,800.6542,394.3512,471.90695.1313,167.03
49,279.5876,923.79126,203.3664,873.50—64,873.5050,618.6159,969.08110,587.6948,584.34110.3948,694.73
22,858.3219,942.2242,800.5529,116.20—29,116.2025,624.2720,206.3445,830.6131,347.16208.1431,555.30
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江西新华金属制品有限责任公司137,765.523,492.443,492.44912.4123,487.572,563.592,563.595,310.02
张家港新华预应力钢绞线有限公司57,542.072,131.992,131.994,104.7755,516.351,717.251,717.251,763.28
中冶南方(新余)冷轧新材料技术有限243,156.9462.4362.431,373.92254,944.921,186.601,186.604,232.81
公司
新余新钢金属制品有限公司49,019.02-40.48-940.486,761.4450,332.75-1,490.22-1,490.222,947.68

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
联营企业
新余中冶环保资源开发有限公司新余新余工业废物处理34.00-权益法
广州新钢钢铁贸易有限公司广州广州商品流通40.00-权益法
新余闽鑫资源科技有限公司新余新余工业废物处理20.00-权益法
新余安泰冶金设备有限公司新余新余铜产品加工销售-30.00权益法
新余德天工贸有限公司新余新余商品流通35.00-权益法
江西省国资汇富产业整合投资管理公司南昌南昌投资管理20.00-权益法
新余新钢联天结构科技有限公司新余新余房地产开发-35.00权益法
新余新泰物流服务有限公司新余新余道路货物运输40.00-权益法
新余新钢板材加工有限公司新余新余生产制造31.56-权益法
江西广新建筑产业有限公司新余新余建筑业20%-权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
新余中冶环保资源开发有限公司新余新钢联天结构科技有限公司新余新钢板材加工有限公司新余中冶环保资源开发有限公司新余新钢联天结构科技有限公司新余新钢板材加工有限公司
流动资产134,845,900.48172,301,644.1074,184,923.43154,171,888.36129,742,365.1532,505,548.01
非流动资产265,040,805.3697,310,234.8587,575,456.63294,256,622.1028,596,288.6592,558,424.53
资产合计399,886,705.84269,611,878.95161,760,380.06448,428,510.46158,338,653.80125,063,972.54
流动负债84,462,676.86129,542,912.0456,063,909.36158,426,895.0741,258,461.5219,721,482.61
非流动负债9,986,708.009,711,955.00—10,237,940.009,912,892.00-
负债合计94,449,384.86139,254,867.0456,063,909.36168,664,835.0751,171,353.5219,721,482.61
少数股东权益
归属于母公司股东权益305,437,320.98130,357,011.91105,696,470.70279,763,675.39107,167,300.28105,342,489.93
按持股比例计算的净资产份额103,848,689.1345,624,954.1733,357,806.1595,119,649.6337,508,555.1033,246,089.82
调整事项--2,564,844.82--2,564,844.82
--商誉--2,564,844.82--2,564,844.82
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投103,848,689.1345,624,954.1735,922,650.9795,119,649.6337,508,555.1035,810,934.64
资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入103,848,689.1345,624,954.1735,922,650.97285,755,277.6185,105,824.661,620,357,169.74
净利润26,264,753.743,021,573.632,798,695.9024,848,552.577,331,026.862,716,350.15
终止经营的净利润———---
其他综合收益-591,108.15——---
综合收益总额25,673,645.593,021,573.632,798,695.9024,848,552.577,331,026.862,716,350.15
本年度收到的来自联营企业的股利--771,552.0915,942,120.57-683,658.17

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计34,947,902.7113,728,114.37
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润624,834.95-222,178.85
--其他综合收益
--综合收益总额624,834.95-222,178.85

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

（一） 信用风险

本集团的信用风险主要来自货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本集团持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本集团采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

于2019年12月31日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额37.67%。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本集团未提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

（二） 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本集团董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

于2019年12月31日，本集团金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

项目期末余额
1年以内1-5年5年以上合计
非衍生金融负债
短期借款4,086,901,475.67--4,086,901,475.67
应付票据7,590,864,309.66--7,590,864,309.66
应付账款4,473,359,502.55--4,473,359,502.55
其他应付款987,923,650.79--987,923,650.79
非衍生金融负债小计17,139,048,938.67--17,139,048,938.67
合计17,139,048,938.67--17,139,048,938.67

（三） 市场风险

1． 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）依然存在外汇风险。本集团财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避外汇风险的目的。

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）于2019年12月31日，本集团持有的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。

项目期末余额
美元项目欧元项目新加坡元合计
外币金融资产：
货币资金427,216,160.8511,053,075.96-438,269,236.81
应收账款1,396,139,784.08--1,396,139,784.08
预付款项9,199,246.71--9,199,246.71
其他应收款288,368.28--288,368.28
小计1,832,843,559.9211,053,075.96-1,843,896,635.88
外币金融负债：
短期借款727,012,275.67--727,012,275.67
应付账款686,249,130.54--686,249,130.54
预收账款564,626,760.06--564,626,760.06
应交税费758,676.19--758,676.19
其他应付款87,470.25--87,470.25
小计1,978,734,312.71--1,978,734,312.71

（3）敏感性分析：

于2019年12月31日，假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团记账本位币对所有外币的汇率变动使记账本位币升值或贬值10%将导致股东权益和净利润的增加或减少约1,348.38万元。

2． 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本集团于2019年12月31日持有的计息金融工具如下：

项目期末余额
实际利率金额
固定利率金融工具
金融资产-15,910,386,119.42
—货币资金0.35%-4.125%6,305,586,119.42
—其他流动资产3.4%-3.9%5,004,800,000.00
—债权投资3.575%-4.5%4,600,000,000.00
金融负债-4,086,901,475.67
—短期借款2.3%-4.785%4,086,901,475.67

于2019年12月31日，本集团无长期带息债务。

（3）敏感性分析：

于2019年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升或下降100个基点将会导致本集团净利润及股东权益减少或增加人民币11,823.48万元。上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。于资产负债表日,本集团不持有以公允价值计量的固定利率金融工具，资产负债表日利率的变动不会对净利润及股东权益产生影响。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产40,316,589.74336,975,371.73—377,291,961.47
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产40,316,589.74336,975,371.73—377,291,961.47
（1）债务工具投资—336,975,371.73—336,975,371.73
（2）权益工具投资40,316,589.74——40,316,589.74
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资—5,878,210,418.95—5,878,210,418.95
其他权益工具投资——222,843,562.93222,843,562.93
持续以公允价值计量的资产总额40,316,589.746,215,185,790.68222,843,562.936,478,345,943.35
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司南昌国资运营17,594.64--
新余钢铁集团有限公司新余生产制造370,478.0955.5755.57

本企业的母公司情况的说明江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司通过直接控制新余钢铁集团有限公司而间接控制本公司。本企业最终控制方是江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司

2、 本企业的子公司情况

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
新钢（海南洋浦）贸易有限公司同一母公司
新余新钢京新物流有限公司同一母公司
新余新钢辅发管理服务中心同一母公司
新余新钢特殊钢有限责任公司同一母公司
新余新钢房地产开发有限责任公司同一母公司
新余洋坊铁路股份有限公司同一母公司
新余新良特殊钢有限责任公司同一母公司
新余新钢矿业有限责任公司同一母公司
江西乌石山矿业有限公司同一母公司
江西新联泰车轮配件有限公司同一母公司
新余良山矿业有限责任公司同一母公司
新余铁坑矿业有限责任公司同一母公司
新余新钢气体有限责任公司同一母公司
海南万泉石油有限公司同一母公司
新余新钢民用建筑工程有限责任公司同一母公司
新余新钢综合服务公司公司母公司三产单位
新余新钢劳动服务公司公司母公司三产单位
新余新钢福利企业公司公司母公司三产单位
新余新钢实业公司公司母公司三产单位
新余新钢板材加工有限公司与母公司共同控制

其他说明

(1) 新余新钢综合服务公司、新余新钢劳动服务公司、新余新钢福利企业公司和新余新钢实业公司四单位为新余钢铁集团有限公司参股的集体福利企业。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新余钢铁集团有限公司采购货物等864,947.716,234,107.10
新余钢铁集团有限公司接受综合服务等439,840,710.59122,675,154.99
新余洋坊铁路股份有限公司接受劳务55,424,127.4551,968,609.99
新钢（海南洋浦）贸易有限公司采购货物等580,252,238.50309,502,943.39
新余新钢辅发管理服务中心采购货物等13,694,016.96
新余新钢京新物流有限公司采购货物等28,054,649.95
新余新钢特殊钢有限责任公司采购货物等49,291,113.4616,510,367.01
新余新良特殊钢有限责任公司采购货物等19,949,434.86184,067,788.05
新余安泰冶金设备有限公司采购货物等27,905,722.4415,644,068.84
江西乌石山矿业有限公司采购矿石95,429,028.8479,076,530.49
新余中冶环保资源开发有限公司加工费等104,933,426.16103,574,212.92
新余新钢民用建筑工程有限责任公司采购货物等39,128,560.2583,661,967.52
新余新泰物流服务有限公司接受劳务07,404,812.32
新余良山矿业有限责任公司采购货物等17,610,015.17185,290,556.38
新余铁坑矿业有限责任公司采购货物等31,535,602.527,757,603.91
新余新钢板材加工有限公司采购货物等1,746,380,031.231,498,015,802.15
新余新钢气体有限责任公司采购货物等229,047,403.61262,205,558.00
新余新钢综合服务公司采购货物等3,347,503.28120,504,915.40
新余新钢福利企业公司采购货物等144,153,674.8672,944,524.19
新余新钢实业公司采购货物等460,295,132.72404,145,026.89
广州新钢钢铁贸易有限公司采购货物等82,647,075.20

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新余钢铁集团有限公司销货物及劳务等110,253,701.7145,159,998.03
新余洋坊铁路股份有限公司销售货物及劳务等2,076,565.132,188,823.98
新钢（海南洋浦）贸易有限公司销售货物等1,009,186,406.61891,178,982.05
新余新钢辅发管理服务中心销售货物及劳务等3,000,527.35891,761.64
新余新良特殊钢有限责任公司销售货物等1,196,224,366.41989,555,890.13
新余新钢特殊钢有限责任公司销售货物等338,009,189.81350,258,660.49
新余中冶环保资源开发有限公司销售货物等169,978,663.58105,592,424.06
广州新钢钢铁贸易有限公司销售货物等149,382,918.10111,658,302.60
新余安泰冶金设备有限公司销售货物等6,107,952.042,199,503.44
新余闽鑫资源科技有限公司销售货物等6,580,367.823,278,985.77
江西乌石山矿业有限公司销售货物等305,039,165.8944,622,426.54
江西新联泰车轮配件有限公司销售货物等7,516,252.7014,799,678.24
新余良山矿业有限责任公司销售货物等1,149,882.8533,946,298.01
新余铁坑矿业有限责任公司销售货物等7,176,401.306,421,390.48
新余新钢气体有限责任公司销售货物等204,317,258.54202,867,203.40
新余新钢综合服务公司销售货物等7,416,275.464,459,773.47
新余新钢福利企业公司销售货物等921,398.0114,834,797.36
新余新钢实业公司销售货物等129,497,457.11138,784,483.92
新余新钢板材加工有限公司销售货物等1,599,759,760.681,444,307,089.94
新余新钢联天结构科技有限公司销售货物等53,881,084.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

公司2018年度股东大会审议通过了“关于2018年度日常性关联交易执行情况暨2019年度日常性关联交易的议案”议案。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
新余德天工贸有限公司土地48,217.3248,217.32
新余新钢实业公司固定资产2,111,735.836,540,000.00
新余新钢实业公司土地111,143.99360,000.00
新余新钢弹簧公司土地380,952.36380,952.36
新余新钢弹簧公司固定资产416,392.32416,392.32
新余新钢气体有限责任公司固定资产8,009,838.478,009,838.48

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
新余钢铁集团有限公司房产-90,000.00
新余钢铁集团有限公司设备-967,315.63
新余新钢劳动服务公司房产、设备3,782,501.283,741,384.18
新余新钢劳动服务公司土地627,683.16627,683.16

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
新余钢铁集团有限公司20,000,000.002018年6 月23 日2019年6月22日说明1
新余钢铁集团有限公司80,000,000.002018年7月1 日2019年6月30日说明2
拆出
海南万泉石油有限公司20,000,000.002018年12月25日2019年6月24日说明3

说明：(1)2018年6月15日新余钢铁集团有限公司与本公司控股子公司新余新钢金属制品有限公司签订借款协议：新余新钢金属制品有限公司向新余钢铁集团有限公司借款2000万元，借款期一年，借款利息按人民银行同期利率上浮10%计算。

(2)2018年6月15日新余钢铁集团有限公司与本公司控股子公司新余新钢金属制品有限公司签订借款协议：新余新钢金属制品有限公司向新余钢铁集团有限公司借款8000万元，借款期一年，借款利息按人民银行同期利率上浮10%计算。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新余钢铁集团有限公司转让设备3,863,100.8239,797,738.73
新余钢铁集团有限公司转让设备-31,220.00
新余铁坑矿业有限责任公司转让设备-3,205.00
新余新良特殊钢有限责任公司转让设备-126,185.07

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬581.51522.61

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新余新良特殊钢有限责任公司收到逾期货款利息2,360,836.973,993,675.43
新余钢铁集团有限公司应支付借款利息4,851,458.324,851,458.28

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款新余钢铁集团有限公司58,490.40—58,490.40—
应收账款新余新钢特殊钢有限责任公司4,554,381.962,954,537.374,554,381.962,647,045.49
应收账款新余新良特殊钢有限责任公司515,517,807.359,014,149.56516,053,058.3812,896,462.74
应收账款新余凤翔带钢有限公司204,991.15———
应收账款新余良山矿业有限责任公司——782,870.89145,598.39
应收账款新余铁坑矿业有限责任公司2,193,368.86———
应收账款新余新钢劳动服务公司32,720,246.4038,824,139.11—
应收账款新余新钢福利企业公司195,566.92—276,818.92—
应收账款新余新钢实业公司3,728,102.34—5,422,910.86—
应收账款江西新联泰车轮配件有限公司14,938,153.74246,164.2414,788,153.74365,544.66
应收账款新余中冶环保资源开发有限公司109,860.08———
应收账款新余新钢联天结构科技有限公司41,056,992.21———
预付账款新余新钢实业公司657,801.00———
预付账款新钢（海南洋浦）贸易有限公司6,849,224.093,395,141.20—
其他应收款新余钢铁集团有限公司25,000.0005,000.00—
其他应收款新余新钢特殊钢有限责任公司315,489.24277,079.68315,489.245,025.90
其他应收款新余新良特殊钢有限责任公司1,000,000.0001,000,000.00—
其他应收款新余洋坊铁路股份有限公司78,150.552,259.36443,615.38—
其他应收款新余新钢劳动服务公司7,078.507,078.5087,078.50—
其他应收款新余新钢福利企业公司202,166.37177,417.91202,166.37—
其他应收款新余新钢实业公司6,532.91188.870—
其他应收款江西新联泰车轮配件有限公司00100,000.00—
其他应收款新余中冶环保资源开发有限公司1,000.0001,000.00—

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款新余钢铁集团有限公司67,592,120.96399,093,939.33
应付账款新余新钢板材加工有限公司61,279.49211,715.62
应付账款新余新钢辅发管理服务中心56,353,594.1045,164,078.60
应付账款新钢（海南洋浦）贸易有限公司66,920,100.1640,292,470.57
应付账款新余中冶环保资源开发有限公司22,596,676.7565,704,623.45
应付账款江西乌石山矿业有限公司8,949,715.1317,021,693.86
应付账款新余市新钢京新物流有限公司3,046,783.083,046,783.08
应付账款新余良山矿业有限责任公司4,479,345.419,620,861.72
应付账款新余安泰冶金设备有限公司6,784,969.075,866,331.57
应付账款新余新钢气体有限责任公司118,911,557.88124,266,112.72
应付账款新余新钢实业公司39,825,478.4532,570,900.23
应付账款新余新钢综合服务公司20,232,222.8052,290,459.03
应付账款新余新钢福利企业公司28,244,556.9015,581,813.81
应付账款新余新钢民用建筑工程有限责任公司29,187,182.4161,861,899.18
应付账款新余铁坑矿业有限责任公司12,451,505.453,609,100.00
预收账款新钢（海南洋浦）贸易有限公司51,892,849.4078,815,740.84
预收账款新余新良特殊钢有限责任公司—11,547.98
预收账款新余新钢特殊钢有限责任公司1,843,224.9720,581,777.78
预收账款广州新钢钢铁贸易有限公司11,891,056.095,760,869.58
预收账款新余闽鑫资源科技有限公司6,526.6880,172.80
预收账款新余新钢实业公司1,159,422.8140,000.00
预收账款新余新钢福利企业公司44,042.8010,000.00
预收账款新余市长兴磁性材料有限公司30,569.40337,398.33
预收账款新余新钢综合服务公司77,363.0197,481.05
预收账款新余新钢板材加工有限公司8,000,245.73226,979.26
预收账款江西乌石山矿业有限公司25,610,174.5714,941,798.32
预收账款江西新联泰车轮配件有限公司8,289.58—
预收账款新余新钢联天结构科技有限公司2,122,103.97—
其他应付款新余钢铁集团有限公司113,163,081.82113,295,998.48
其他应付款新余洋坊铁路股份有限公司18,500,696.988,973,058.98
其他应付款新余安泰冶金设备有限公司447,835.44489,535.44
其他应付款新余新钢劳动服务公司13,000.0013,000.00
其他应付款新钢（海南洋浦）贸易有限公司4,900,000.00400,000.00
其他应付款江西乌石山矿业有限公司500,000.00500,000.00
其他应付款新余市新钢京新物流有限公司31,000,000.0017,057,666.78
其他应付款新余新钢辅发管理服务中心591,375.00—
其他应付款新余新钢民用建筑工程公司51,500.00—
其他应付款新余新钢板材加工有限公司3,700.00—
其他应付款新余中冶环保资源开发有限公司2,133,200.00—
其他应付款新余市长兴磁性材料有限公司100,000.00—
其他应付款新余闽鑫资源科技有限公司100,000.00—
其他应付款新余新钢联天结构科技有限公司400.00—
其他应付款新余新钢综合服务公司6,000.002,000.00
其他应付款新余新钢福利企业公司102,115.00102,115.00
其他应付款江西新联泰车轮配件有限公司50,000.0050,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

1． 关联交易定价原则

（1）本公司与新钢集团之《货物购销合同》，合同约定：本公司与新钢集团货物购销定价按公正、公平、合理的原则予以确定，具体定价按以下顺序：①有关服务有政府价格时，执行政府

价格；政府价格的确定顺序依次为：新余市、江西省、国家部委；②有可适用的市场价格时执行市场价格；③若无以上两种价格则按公平、公正、合理的原则由双方协商确定。协议期内发行人与新钢集团发生的如铁矿石、原矿石、煤、焦炭、矽钢坯、球团矿、铁精粉、辅料等产品或材料均按市场价格定价。

（2）本公司与新余洋坊铁路股份有限公司之《铁路运输合同》，合同约定：新余洋坊铁路股份有限公司为发行人提供货物运输业务，收取费用以政府有关部门下发文件中规定的计费标准为基准，按半价确定价格，如政府有关部门对计费标准进行变更，则以变更之后的政府价格按半价确定价格。

（3）本公司与新钢集团之《知识产权许可使用协议》，合同约定：新钢集团将其所有的专利权、注册商标、非专利技术等有效知识产权无偿给新钢股份普通许可使用，无偿许可使用期限为新钢股份存续期间，但专利权无偿许可使用期限为专利权有效期内，许可的注册商标包括“袁河”、“山凤”注册商标。

（4）本公司与新钢集团之《服务协议》，合同约定：本公司与新钢集团互相提供的服务定价按公正、公平、合理的原则予以确定，具体定价按以下顺序：①有关服务有政府价格时，执行政府价格；政府价格的确定顺序依次为：新余市、江西省、国家部委；②有可适用的市场价格时执行市场价格；③若无以上两种价格则按公平、公正、合理的原则由双方协商确定。具体服务包括矽钢坯加工、公共设施维修、医疗服务、工程设计、汽车运输、绿化、环卫、生活用水电等按以上原则定价。 本公司与新钢集团及其实际控制的公司发生的日常关联交易，在自愿平等的原则下进行，关联交易的定价遵循公平、公正、公开的原则，保证不损害本公司及其他股东的利益。具体政策及依据如下：主要遵循市场价格的原则；没有市场价格参照，则按成本加成价定价；既没有市场价格，也不适合加成定价的，按照协议价定价。

（5）本公司与新余钢铁集团有限公司、新余新良特殊钢有限责任公司签订《附条件生效的三方协议书》，协议约定：本公司对新余新良特殊钢有限责任公司应收账款信用期限为一年，超过信用期限的自超过之日起至归还之日止按同期银行贷款基准利率每月计算利息，利息应当年全部付清。新余钢铁集团有限公司为本公司对新余新良特殊钢有限责任公司超过信用期限的应收账款及相应利息偿还提供连带责任担保。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1.签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

（1）2014年4月25日本公司与新余百乐房地产开发有限公司签订了“关于设立新余新泰物流服务有限公司发起人协议”：本公司应以土地使用权出资1680万元占新余新泰物流服务有限公司注册资本的40%。新余新泰物流服务有限公司已于2014年8月7日办理了相关工商登记手续。本公司尚未支付该等投资款。

（2）2015年4日21日本公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于收购控股股东下属子公司新余新钢气体有限责任公司股权暨关联交易的议案》，本公司拟收购新余新钢气体有限责任公司的100%股权。该事项尚未履行完毕,本公司尚未支付收购款。

2. 期末本集团用于抵押担保的资产详见附注六注释78.所有权或使用权受到限制的资产。

除存在上述承诺事项外，截止2019年12月31日，本集团无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1． 开出保函、信用证

项目金额备注
信用证$196,331,700.00信用（美元）
信用证�1,414,249.59保证金（欧元）
信用证$580,000.00保证金（美元）
保函53,448,888.05保证金
保函$600,600.00保证金(美元）
保函$10,000.00保证金（美元）
保函273,612,531.57信用

于资产负债表日，本集团开出保函、信用证情况如下：

2． 期末本集团已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据金额

6,825,533,245.06元。

3． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

（1）本公司之控股子公司新余新钢金属制品有限公司与西安西电国际工程有限责任公司存有产品质量纠纷事宜，2017年10月27日中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁院已受理西安西电国际工程有限责任公司仲裁申请，截至本报告公告日止，此案正在审理过程中。新余新钢金属制品有限公司对西安西电国际工程有限责任公司欠款2,620,330.98元已全额计提坏账。

（2）本公司之控股子公司新余新钢金属制品有限公司与东阳市弹簧厂存在民事诉讼纠纷，2018年江西省新余市区人民法院已出具（2018）赣0502民初5174号民事判决书，截止报告日对方未执行法院判决。

4． 除存在上述或有事项外，截止2019年12月31日，本集团无其他应披露未披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利637,744,539.20
经审议批准宣告发放的利润或股利637,744,539.20

2020年4月18日本公司第八届董事会第十次会议审议通过2019年度分配预案：以2019年12月31日本公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

新冠疫情对本集团生产经营影响分析：自新型冠状病毒的传染疫情（“新冠疫情”） 2020 年 1月起在中国及其他国家爆发以来，对新冠疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本集团切实

贯彻落实防控工作的各项要求，强化对疫情防控工作的支持，将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其可能对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行中。

除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重要资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本集团年金计划的主要内容及重要变化详见附注六、合并财务报表主要项目注释36—应付职工薪酬—设定提存计划说明

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

2.报告分部的财务信息

本集团的收入及利润主要由钢材制造和国内销售构成，本集团主要资产均在中国。本公司管理层本年度将本集团经营业绩作为一个整体进行评价。因此，本报告期未编制分部报告。

3.主要客户信息

本集团不依赖单一客户，从任一客户取得的收入均不超出总收入的10%。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内886,006,789.02
1年以内小计886,006,789.02
1至2年54,923,100.90
2至3年25,328,045.44
3至4年17,825,653.13
4至5年58,143,787.90
5年以上113,139,627.57
合计1,155,367,003.96

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备32,720,246.402.83——32,720,246.4038,824,139.112.95-38,824,139.11
按组合计提坏账准备1,122,646,757.5697.17189,979,347.2321.17932,667,410.331,277,022,911.7397.05201,780,142.620.731,075,242,769.13
其中：
其账龄组合897,577,829.4277.69189,979,347.2321.17707,598,482.19973,312,166.4573.97201,780,142.6020.73771,532,023.85
合并关联方组合225,068,928.1419.48——225,068,928.14303,710,745.2823.08——303,710,745.28
合计1,155,367,003.96100.00189,979,347.23—965,387,656.731,315,847,050.84100.00201,780,142.60—1,114,066,908.24

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
新余新钢劳动服务公司32,720,246.40——注
合计32,720,246.40——/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

注：新余新钢劳动服务公司系与本公司受同一母公司控制之关联方，根据所获取的相关信用信息，本公司认为该单项应收账款不存在预期信用损失，故未计提预期信用损失准备。

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内696,775,331.1511,482,086.361.65
1－2年22,202,854.5012,711,817.2157.25
2－3年25,228,045.4420,288,745.6380.42
3－4年17,670,489.3814,210,853.7580.42
4－5年22,561,481.3818,144,257.6680.42
5年以上113,139,627.57113,139,627.57100.00
合计897,577,829.42189,977,388.18—

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：合并关联方组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内189,231,457.87——
4－5年35,837,470.27——
合计225,068,928.14——

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄组合201,780,142.60—11,800,795.37——189,979,347.23
合计201,780,142.60—11,800,795.37——189,979,347.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总682,305,256.1559.0697,078,979.60

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息03,235,513.89
应收股利3,548,986.6320,161,284.21
其他应收款952,454,525.981,091,048,506.25
合计956,003,512.611,114,445,304.35

其他说明：

√适用 □不适用

上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
定期存款03,235,513.89
合计03,235,513.89

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
新余中冶环保资源开发有限公司—16,612,297.58
新余中新物流有限公司3,548,986.633,548,986.63
合计3,548,986.6320,161,284.21

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
新余中新物流有限公司3,548,986.633年以上全资子公司否
合计3,548,986.63///

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内950,657,287.78
1年以内小计950,657,287.78
1至2年3,113,174.77
2至3年856,960.43
3至4年869,289.66
4至5年418,611.80
5年以上3,393,355.69
合计959,308,680.13

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金22,897,108.422,210,270.27
备用金1,079,503.511,519,949.67
代垫款—5,518,378.07
资金拆借906,113,776.611,004,765,000.00
资产处置款—73,335,638.11
其他29,218,291.598,087,934.41
合计959,308,680.131,095,437,170.53

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额
2019年1月1日余额在本期4,388,664.284,388,664.28
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,465,489.872,465,489.87
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额6,854,154.156,854,154.15

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
广州新钢商业保理有限公司资金拆借385,700,850.001年以内40.21—
新钢（上海）贸易有限公司资金拆借350,000,000.001年以内36.48—
中冶南方（新余）冷轧新材料技术有限公司资金拆借144,991,000.001年以内15.11—
新余新钢优特钢带有限公司资金拆借23,331,838.111年以内2.43—
新余市渝水区财政局土地保证金18,242,234.001年以内1.90527,390.12
合计/922,265,922.1196.13527,390.12

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,490,553,396.86—2,490,553,396.861,878,553,396.86—1,878,553,396.86
对联营、合营企业投资150,649,005.94—150,649,005.94142,204,018.83—142,204,018.83
合计2,641,202,402.80—2,641,202,402.802,020,757,415.69—2,020,757,415.69

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
XINSTEEL SINGAPORE PTE. LTD.129,251,600.00——129,251,600.00——
新余中新物流有限公司5,060,000.0042,000,000.00—47,060,000.00——
中冶南方(新余)冷轧新材料技术有限公司397,162,021.52——397,162,021.52——
江西新钢机械制造有限责任公司18,000,000.00——18,000,000.00——
江西新钢建设有限责任公司100,000,000.00100,000,000.00—200,000,000.00——
新余新钢资源综合利用科技有限责任公司20,000,000.00——20,000,000.00——
新余新钢金属制品有限公司105,371,418.08——105,371,418.08——
新余新钢优特钢带有限公司100,000,000.00100,000,000.00—200,000,000.00——
新余新和物流服务有限公司13,602,972.97——13,602,972.97——
广州新钢商业保理有限公司100,000,000.00100,000,000.00—200,000,000.00——
新余新钢节能发电有限公司100,000,000.00——100,000,000.00——
新余新钢投资管理有限公司130,100,000.0070,000,000.00—200,100,000.00——
新钢国际贸易有限公司100,000,000.00200,000,000.00—300,000,000.00——
江西俊宜矿业有限公司3,367,985.17——3,367,985.17——
江西新华金属制品有限责任公司489,694,162.67——489,694,162.67——
新余钢铁（南昌）贸易有限公司5,000,000.00——5,000,000.00——
新钢（上海）贸易有限公司14,400,000.00——14,400,000.00——
新钢贸易（北京）有限公司30,000,000.00——30,000,000.00——
上海卓祥企业发展有限公司17,543,236.45——17,543,236.45——
合计1,878,553,396.86612,000,000.00—2,490,553,396.86——

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
新余中冶资源环95,119,64——8,729,039—————103,848,6—
保开发有限公司9.62.5189.13
广州新钢钢铁贸易有限公司9,540,862.62——885,962.22—————10,426,824.84—
新余闽鑫资源科技有限公司405,046.61——-50,115.18—————354,931.43—
新余新钢板材加工有限公司35,810,934.64——883,268.42——771,552.09——35,922,650.97—
新余德天工贸有限公司179,891.33——-83,981.76—————95,909.57—
江西省国资汇富产业整合投资管理公司1,147,634.01—2,000,000.0039,328.24————813,037.75——
小计142,204,018.83—2,000,000.0010,403,501.45——771,552.09—813,037.75150,649,005.94—
合计142,204,018.83—2,000,000.0010,403,501.45——771,552.09—813,037.75150,649,005.94—

其他说明：

本公司本报告期对全资子公司新余中新物流有限公司增资4,200万元、对全资子公司江西新钢建设有限责任公司增资10,000万元、对全资子公司新余新钢优特钢带有限公司增资10,000万元、对全资子公司广州新钢商业保理有限公司增资10,000万元、对全资子公司新余新钢投资管理有限公司增资7,000万元、对全资子公司新钢国际贸易有限公司增资20,000万元。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务32,093,987,270.0528,544,925,426.3733,196,082,842.9426,363,771,276.03
其他业务6,909,348,426.726,298,231,468.666,862,607,034.836,097,675,220.41
合计39,003,335,696.7734,843,156,895.0340,058,689,877.7732,461,446,496.44

本公司本期前五名客户的营业收入 8,939,000,147.89 元，占公司全部营业收入的比例

22.92 %。

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益753,986,928.6514,086,519.95
权益法核算的长期股权投资收益8,667,514.388,929,034.97
大额存单等投资收益411,287,917.0232,958,448.89
合计1,173,942,360.0555,974,003.81

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-71,013,714.75
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）123,155,404.53
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益431,203,238.36
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出7,599,033.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-82,545,583.81
少数股东权益影响额-1,002,115.81
合计407,396,262.40

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润16.561.071.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.590.940.94

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字并盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告。 (三) 报告期内在上海《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 (四) 公司章程文本。 (五) 上述文本的原件备置在公司证券部办公室，当中国证监会、上海证券交易所要求提供时，或者股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。

董事长：夏文勇董事会批准报送日期：2020年4月21日

修订信息

□适用 √不适用
  附件：公告原文
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