2014 年第三季度报告
中储发展股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 12
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2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人韩铁林、主管会计工作负责人曾勇及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳枝保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期
调整后 调整前 末比上年
度末增减
(%)
总资产 11,541,959,217.08 13,876,930,319.89 13,876,930,319.89 -16.83
归属于上市公
司股东的净资 5,983,360,441.27 5,599,351,966.65 5,599,351,966.65 6.86
产
归属于上市公
司股东的每股
3.2172 3.0107 6.0214 6.86
净资产（元/
股）
年初至报告期末（1-9 上年初至上年报告期末 比上年同
月） （1-9 月） 期增减
调整后 调整前 (%)
经营活动产生
的现金流量净 900,275,534.24 185,985,410.04 185,985,410.04 384.06
额
每股经营活动
产生的现金流
0.48406 0.10000 0.20000 384.06
量净额（元/
股）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同
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（1-9 月） （1-9 月） 期增减
调整后 调整前 （%）
营业收入 16,358,325,345.14 20,685,706,180.62 20,685,706,180.62 -20.92
归属于上市公
司股东的净利 441,130,729.52 296,406,115.04 296,406,115.04 48.83
润
归属于上市公
司股东的扣除
147,448,200.30 222,302,879.41 222,302,879.41 -33.67
非经常性损益
的净利润
加权平均净资 增加
产收益率（%） 7.5733 5.5041 5.5041 2.0692
个百分点
基本每股收益
0.237190 0.159373 0.318746 48.83
（元/股）
稀释每股收益
0.237190 0.159373 0.318746 48.83
（元/股）
扣除非经常性 减少
损益后的加权
2.5314 4.1280 4.1280 1.5966 个
平均净资产收
益率（%） 百分点
扣除非经常性
损益后的基本
0.079281 0.119529 0.239057 -33.67
每股收益(元/
股)
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 100,986.17 357,293,971.96
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
2,287,903.38 4,284,125.25
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 -5,575,935.89 15,289,285.21
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
5,561,757.07 14,743,390.21
出
所得税影响额 -593,677.69 -97,902,693.16
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少数股东权益影响额（税后） -17,346.45 -25,550.25
合计 1,763,686.59 293,682,529.22
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户）
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
中国物资储
477,279,609 954,559,218 51.33 179,622,820 无 国有法人
运总公司
全国社保基
金四一四组 13,999,835 13,999,835 0.75 未知 其他
合
中国工商银
行－建信优
化配置混合 5,694,372 11,388,744 0.61 未知 其他
型证券投资
基金
杨炜伟 -4,468,550 9,800,000 0.53 未知 其他
孙宝春 5,135,287 9,054,227 0.49 未知 其他
邓健伟 -301,714 6,938,542 0.37 未知 其他
邹积庆 5,388,334 6,743,000 0.36 未知 其他
兵工财务有
5,999,988 5,999,988 0.32 未知 其他
限责任公司
严旭光 5,100,294 5,100,294 0.27 未知 其他
熊照 2,712,900 5,000,000 0.27 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中国物资储运总公司 774,936,398 人民币普通股 774,936,398
全国社保基金四一四组合 13,999,835 人民币普通股 13,999,835
中国工商银行－建信优化配置混合型证
11,388,744 人民币普通股 11,388,744
券投资基金
杨炜伟 9,800,000 人民币普通股 9,800,000
孙宝春 9,054,227 人民币普通股 9,054,227
邓健伟 6,938,542 人民币普通股 6,938,542
邹积庆 6,743,000 人民币普通股 6,743,000
兵工财务有限责任公司 5,999,988 人民币普通股 5,999,988
严旭光 5,100,294 人民币普通股 5,100,294
熊照 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
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上述股东关联关系或一致行动的说明 中国物资储运总公司与上述其他股东之间不存在关联关系或
《上市公司股东信息披露管理办法》规定的一致行动人。公
司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股
东信息披露管理办法》规定的一致行动人。
其他说明 2014 年 8 月 21 日，公司 2013 年度利润分配及资本公积金转
增股本方案实施完毕，公司总股本由 929,914,192 股增至
1,859,828,384 股。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
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项目 期末余额 年初余额 增长率 变动原因
应收票据 102,883,749.64 190,074,374.30 -45.87% 主要原因是本报告期收回到期应收票据及贸易业务规模缩小所致
存货 1,322,566,177.76 2,202,561,716.63 -39.95% 主要原因是本报告期出售南京中储房地产公司股权，开发成本减少所致
预付款项 2,690,282,304.53 3,694,674,348.22 -27.18% 主要原因是本报告期贸易业务规模缩小所致
其他流动资产 108,433,500.00 154,955,500.00 -30.02% 主要原因是本报告期小贷公司贷款规模缩小所致
在建工程 474,897,158.62 750,157,498.25 -36.69% 主要原因是本报告期将满足条件的在建工程转固所致
其他非流动资产 280,065,951.00 193,962,300.00 44.39% 主要原因是本报告期预付土地款所致
短期借款 70,000,000.00 1,402,138,954.66 -95.01% 主要原因是本报告期公司按照借款合同约定，归还部分借款所致
应付票据 1,683,430,480.00 2,628,551,979.59 -35.96% 主要原因是本报告期贸易业务规模缩小所致
应付账款 222,763,125.17 554,932,832.08 -59.86% 主要原因是本报告期支付了部分货款所致
应付职工薪酬 62,321,337.12 94,936,662.32 -34.35% 主要原因是本报告期支付了去年计提的绩效工资所致
应交税费 19,320,164.88 -28,974,128.57 166.68% 主要原因是本报告期应交所得税较多所致
应付利息 17,252,812.77 40,030,167.36 -56.90% 主要原因是本报告期公司支付了债券利息所致
实收资本（或股本） 1,859,828,384.00 929,914,192.00 100.00% 主要原因是本报告期公司派发红股，同时进行资本公积转增股本所致
资本公积 1,957,098,678.99 2,761,054,614.84 -29.12% 主要原因是本报告期公司派发红股，同时进行资本公积转增股本所致
项目 本期金额 上期金额 增长率 变动原因
利息收入 17,085,847.00 12,979,413.00 31.64% 主要原因是由于中储小额贷款公司对外发放贷款增加较多所致
营业税金及附加 21,757,065.59 38,363,159.77 -43.29% 主要原因是由于税收政策（营改增）变化所致
投资收益 382,221,661.19 73,434,170.06 420.50% 主要原因是公司出售南京中储房地产开发有限公司股权所致
所得税费用 154,748,850.34 95,353,450.86 62.29% 主要原因是本报告期应税利润增加所致
项目 本期金额 上期金额 增长率 变动原因
收到其他与经营活动有关的 主要原因是公司出售其对子公司南京中储房地产开发有限公司债权收
1,256,884,812.14 452,264,940.30 177.91%
现金 回现金所致
处置子公司及其他营业单位 主要原因是公司出售其对子公司南京中储房地产开发有限公司股权收
599,736,094.17 24,367,300.00 2361.23%
收到的现金净额 回现金所致
购建固定资产、无形资产和其
281,014,847.27 167,551,329.20 67.72% 主要原因是本报告期对新建物流园区支付前期土地款项所致
他长期资产支付的现金
主要原因是本报告期贸易业务规模缩小而引起的短期借款需求减少所
取得借款收到的现金 617,751,747.68 1,316,014,420.00 -53.06%
致
偿还债务支付的现金 1,876,761,019.68 1,329,245,665.72 41.19% 主要原因是本报告期归还了较多短期借款所致
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、我公司天津新港分公司、控股子公司-广州中储国际贸易有限公司因为合同纠纷发生的诉
讼案件，一审已判决，本公司胜诉。案件详情请查阅2014年8月23日、10月21日在中国证券报、上
海证券报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中储股份关于诉讼事项的公告》、
《中储股份关于诉讼进展的公告》。
二、我公司诉天津开发区琦晟矿产进出口贸易有限公司一案，本公司胜诉，诉讼涉及金额
13,977,006.78元及利息（公司对上述款项已全额计提坏帐准备，对本期损益没有影响）。我公司
向法院申请强制执行后，由于被告执行能力不足，一直未予执行。目前经过协商，本公司与被告
签署《执行和解协议书》，约定由被告从2014年10月起连续9个月每月支付100万元，共向本公司
支付900万元后双方债权债务了结，截至本报告披露日，公司已收到被告100万元。本案的起诉和
判决情况详情请查阅2012年7月24日、2012年12月28日在中国证券报、上海证券报和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）披露的《中储股份关于诉讼事项的公告》、《中储股份关于诉讼结果
的公告》。
三、公司其他诉讼、仲裁案件的进展情况详情请查阅2014年8月30日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《中储股份2014年半年度报告》。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
一、2007 年，公司通过向中国物资储运总公司（以下简称\"中储总公司\"）非公开发行普通股
股票(A 股)取得的六家企业权益及北京中物储 51.00%股权，中储总公司承诺：对上述企业在资产
评估基准日之前存在的或有事项，如果在资产评估基准日之后发生损失，由中储总公司承担。承
诺事项履行情况：按承诺履行。
二、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时中储总公司承诺：本次交易实施完成后，所认
购的本次发行之股份自发行结束登记至本公司账户之日起三十六个月内不上市交易或转让。该股
票在锁定期内。
三、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时，标的资产中西安市西未国用（2008 出）第
718 号宗地已被拟纳入西安市土地收购储备范围，西安市西新国用（2006 出）第 880 号和西未国
用（2006 出）第 881 号两宗土地使用权证书上设置了政府优先购买权。如果在本次资产重组完成
后上述土地被收储，可能出现政府的土地收储价格与本次评估值不一致的情况，对中储股份及中
小股东利益可能会产生一定的影响。中储总公司作为本次交易对方，作出了以下承诺：\"本次资产
重组完成后五年内，如果上述土地被政府收储，其土地收储价格低于本次土地评估价值，中储总
公司愿将其差额补偿予上市公司，保证上市公司的利益不受损害。\"承诺事项履行情况：按承诺履
行。
四、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时，中储总公司承诺：在本次资产重组完成后 10
年内，置入资产（16 宗土地）如果出现被政府收储或再次转让，收储价格或转让价格低于置入资
产本次评估值的情况，将在上述事实发生之日起一个月内以现金补齐差额。承诺事项履行情况：
按承诺履行。
五、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时中储总公司承诺：中储总公司在标的资产由划
拨地转为出让地的过程中，承担了土地出让金等各种相关税费的缴纳，不存在欠缴情况；如果存
在续缴或追缴等其他情况，中储总公司承诺将作为责任承担方缴纳相关税费。承诺事项履行情况：
按承诺履行。
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六、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时，中储总公司作为公司本次交易的交易对方，
为有效维护公司及其中小股东的合法权益，出具了《关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺函》：
\"1、本次交易前，中储总公司直接对中储股份拥有控股权，是中储股份的控股股东，本次交易完
成后，中储总公司仍为中储股份的控股股东，在中储总公司作为中储股份控股股东期间，中储总
公司及所属控股子公司（包括中储总公司在本承诺书出具后设立的子公司）除与中储股份合资设
立公司或共同建设项目且持股比例低于中储股份外，将不会在中国境内从事与中储股份业务有竞
争或可能构成竞争的业务或活动。2、中储总公司与交易后的中储股份之间将尽可能的避免和减少
关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，中储总公司承诺将遵循市场化的公
正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件和公
司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害中储股份和
其他股东的合法权益。3、中储总公司将继续严格遵守和按照《公司法》等法律法规以及中储股份
《公司章程》的有关规定行使股东权利；在中储股份股东大会对有关涉及中储总公司的关联交易
进行表决时，履行回避表决的义务；中储总公司承诺不以任何方式违法违规占用中储股份的资金、
资产。\"承诺事项履行情况：按承诺履行。
七、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时，对于中储总公司与上市公司可能构成的同业
竞争问题，中储总公司提出以下解决措施并承诺：\"1、中储总公司以上市公司作为物流业务整合
及发展的唯一平台和主体，在本次资产重组完成后五年内，承诺按照国务院国资委关于鼓励国有
控股公司整体上市的指导意见和证监会许可的方式（包括但不限于通过置入上市公司、转让给无
关联第三方、转型、终止等方式）处理所属物流相关资产业务，以解决与上市公司可能存在的同
业竞争问题。2、中储总公司与上市公司实行差别化贸易策略，即目前及将来不会从事与上市公司
相同或相近的贸易品种业务，并督促下属的全资子公司、控股子公司及实际控制的企业遵守本承
诺。\"承诺事项履行情况：按承诺履行。
八、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时中储总公司承诺：中储总公司作为上市公司的
控股股东，将一如既往地支持和遵守上市公司《公司章程》中的股利分配政策，同意上市公司将
在本次资产重组完成后，提出对股利分配政策的补充修改意见：即增加\"每年以现金方式分配的利
润不少于当年实现的可分配利润的百分之十\"的条款，并承诺在将来召开的股东大会上对上述补充
修正案投赞成票。承诺事项履行情况：按承诺履行。
九、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时，由于历史遗留问题，公司目前占用的部分土
地和房产存在一定的瑕疵，公司与中储总公司一同就解决相关瑕疵问题作出以下承诺：①土地租
赁瑕疵问题：目前公司以租赁的方式占有控股股东中储总公司 298.74 万平米土地使用权，共涉及
26 宗土地使用权（其中本次标的资产 16 宗土地使用权 145.77 万平米，其余 10 宗土地使用权 152.97
万平米）。其中，由于特殊的国企改制遗留问题，中储总公司以 10 宗国有划拨地（面积 152.97
万平米）出租给上市公司存在瑕疵，占公司土地使用面积的 25.98%。公司和中储总公司明确承诺
将在本次资产重组完成后三年内，通过非公开发行或资产重组的方式将上述剩余 10 宗土地全部置
入上市公司以解决土地租赁瑕疵的问题。承诺事项履行情况：按承诺履行。
②房产权证瑕疵问题：上述 26 宗土地地上资产及业务均已通过 2005 年公司购买资产和 2007
年公司非公开发行的方式置入上市公司，由于 26 宗土地未置入上市公司导致房地不合一，造成房
产存在证载权利人（中储总公司）与实际所有人（中储股份）不一致的瑕疵和新建房产无法办理
产权证书的瑕疵，此部分瑕疵房产面积总计 62.47 万平米，占公司房产使用面积的 31.23%。其中
本次标的资产 16 宗土地之上的需换证房产面积为 22.63 万平米，无证房产面积为 9.23 万平米，
共计 31.86 万平米，占公司房产使用面积的 15.93%；其他 10 宗土地之上的需换证房产面积为 22.96
万平米，无证房产面积为 7.65 万平米，共计 30.61 万平米，占公司房产使用面积的 15.30%。解
决措施和期限：公司和中储总公司明确承诺在本次标的资产置入上市公司完成后一年内，将及时
办理完成本次 16 宗土地之上相关房产的换证和补办新证工作，以解决相关房屋权证瑕疵等问题。
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对于剩余 10 宗土地之上的房屋权证瑕疵问题，将在未来 10 宗土地置入上市公司后一年内，及时
办理完成相关房产的换证和补办新证工作，以解决相关房屋权证瑕疵等问题。承诺事项履行情况：
2014 年 6 月 30 日，公司召开 2013 年度股东年会审议通过了《关于延长公司及控股股东部分承诺
的履行期限的议案》、《关于豁免公司及控股股东须履行的部分承诺的议案》，同意将尚未办理
完毕的 23.09 万平米房产中 14.48 万平米延期 6 个月（自公司 2013 年度股东年会审议通过该议案
之日起算）完成，对于无法办理的 8.61 万平米，同意豁免履行此部分承诺；截至目前，除已办理
完毕的 8.77 万平米，其余 14.48 万平米尚未办理完毕，上市公司正在积极协调办理中。中储总公
司和上市公司均认可相关房产属于上市公司的事实，不存在任何权属争议或纠纷。
十、2012 年，公司非公开发行股份购买资产时承诺：本次重组完成后，公司没有改变标的资
产（16 宗土地）之上的业务或资产的计划。承诺事项履行情况：按承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易 2013年1月1日归 2013年12月31日
单位 基本 属于母公司股东 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
信息 权益（+/-） （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-）
中国诚通集团
财务有限责任 -90,000,000.00 90,000,000.00
公司
沈阳出租汽车
-201,000.00 201,000.00
股份有限公司
长江经济联合
发展（集团）股 -1,540,000.00 1,540,000.00
份有限公司
东方物产（集
-140,000.00 140,000.00
团）有限公司
合计 - -91,881,000.00 91,881,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明：
长期股权投资准则变动对以前各期末净资产无影响，只影响资产负债表列报项目。
3.5.2 准则其他变动的影响
公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的要求，对财务报表列报进行相应的调
整，主要变动如下：
调整数
调整项目
合并年初余额 母公司年初余额
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递延收益 105,395,148.10 73,877,856.16
其他非流动负债 -105,395,148.10 -73,877,856.16
资本公积 60,024,582.25 60,295,334.47
其他综合收益 -60,024,582.25 -60,295,334.47
财务报表列报的变动对以前各期末净资产无影响，只影响资产负债表列报项目。
公司名称 中储发展股份有限公司
法定代表人 韩铁林
日期 2014-10-30
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中储发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,308,139,704.33 1,782,529,418.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 102,883,749.64 190,074,374.30
应收账款 851,392,327.26 849,036,512.21
预付款项 2,690,282,304.53 3,694,674,348.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,724,249.55 4,724,249.55
其他应收款 287,899,617.44 227,729,134.92
买入返售金融资产
存货 1,322,566,177.76 2,202,561,716.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 108,433,500.00 154,955,500.00
流动资产合计 6,676,321,630.51 9,106,285,253.92
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 105,738,594.21 125,347,881.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 218,390,757.75 218,628,319.58
投资性房地产 80,590,421.98 82,562,578.33
固定资产 2,031,129,639.17 1,781,059,180.41
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2014 年第三季度报告
在建工程 474,897,158.62 750,157,498.25
工程物资
固定资产清理 12,600,437.84
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,561,413,783.28 1,511,670,809.89
开发支出 10,81
