公司代码：600793 公司简称：宜宾纸业
宜宾纸业股份有限公司2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人易从、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人（会计主管人员）周明聪声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
详见“第四节经营情况讨论与分析”、三、公司关于公司未来发展的讨论与分析、
（二）可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7
第五节 重要事项 ...... 10
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 12
第七节 财务报告 ...... 14
第八节 备查文件目录 ...... 84
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 宜宾纸业、公司、本公司、上市公司 | 指 | 宜宾纸业股份有限公司 |
| 宜宾国资公司 | 指 | 宜宾市国有资产经营有限公司 |
| 五粮液集团 | 指 | 四川省宜宾五粮液集团有限公司 |
| 四川铁投 | 指 | 四川省铁路产业投资集团有限责任公司 |
| 报告期内、本年度内 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元、中国法定流通货币单位 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 宜宾纸业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 宜宾纸业 |
| 公司的外文名称 | YibinpaperindustryCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | Yibinpaper |
| 公司的法定代表人 | 易从 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王强 | 陈禹昊 |
| 联系地址 | 四川省宜宾市南溪区裴石轻工业园区 | 四川省宜宾市南溪区裴石轻工业园区 |
| 电话 | 0831-3309399 | 0831-3309377 |
| 传真 | 0831-3309600 | 0831-3309600 |
| 电子信箱 | ybzydsh@163.com | ybzydsh@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 四川省宜宾市南溪区裴石轻工业园区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 644100 |
| 公司办公地址 | 四川省宜宾市南溪区裴石轻工业园区 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 644100 |
| 公司网址 | http://www.yb-zy.com |
| 电子信箱 | ybzydsh@163.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A类 | 上海证券交易所 | 宜宾纸业 | 600793 | ST宜纸 |
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 566,160,193.78 | 640,440,276.63 | -11.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | -461.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -74,464,655.08 | -79,065,684.89 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,426,104.42 | 19,379,461.40 | 201.48 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 637,640,872.69 | 699,565,706.44 | -8.85 |
| 总资产 | 3,366,887,406.98 | 3,296,019,399.88 | 2.15 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.3500 | 0.1356 | -358.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.3500 | 0.1356 | -358.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.4209 | -0.6257 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -9.26 | 3.34 | 减少12.60个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -11.14 | -15.43 | 不适用 |
七、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 25,799,962.18 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,260,140.85 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | ||
| 合计 | 12,539,821.33 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1.公司所从事的主要业务：
公司主要业务为制浆造纸。报告期内，公司主要经营范围为食品包装原纸、生活用纸原纸及深加工的生产和销售。
2.经营模式：
公司采取“以销定产”的经营模式，根据客户的需求和订单安排生产，可以有效提高存货周转率，降低公司成本。
3.报告期内公司所属行业基本情况
2020年，随着国家环保整治力度的加大，落后产能被淘汰，造纸行业集中度提升。同时，中国也成为全球纸品产销大国，造纸总产量和消费量跃居世界首位。
食品原纸行业分析：
食品纸包装相比其它包装材料具有先天的环保优势，近年禁塑令等相关政策陆续发布：2018年5月上海市发布外卖送餐盒系列团体标准，外卖行业将采用生产技术较为成熟的淋膜纸碗替代
塑料送餐盒，在保证送餐盒质量安全的基础上，约可减少75%以上的塑料垃圾。2020年，随着国家环保治理的力度不断升级，食品原纸制造企业将迎来良好的发展机遇。生活用纸行业分析:
生活用纸消费市场具有长期性和刚需性等特点，随着人们生活质量的提高，越来越成为人们生活中不可或缺的必需品，受本次疫情的影响，人们消费习惯发生改变，公司生活用纸市场需求增大，市场发展前景非常广阔。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.资源条件优越，发展潜力巨大。四川竹资源丰富，发展竹浆造纸资源条件优越。随着竹浆品质的提升，以及本色竹浆纸特有的环保健康理念，本色竹浆纸市场需求快速增长。公司依托宜宾丰富的竹资源优势,不断加强竹基地建设,与周边各县、乡镇签订了竹资源开发合作协议，实施全新的竹产业发展模式，不仅有效保护了农户利益，保障了公司竹原料供应，而且能确保竹产业的持续发展，为公司正常生产经营打下坚实的基础。
2.装备技术先进，产品质量一流。公司食品纸生产线集芬兰、美国、法国、意大利、德国纸机先进水平于一体，产品可广泛用于加工纸杯、纸碗、蛋糕盒以及卫生纸管芯等；生活用纸生产线整机引进意大利亚赛利装备,生产全竹浆本色高档生活用纸，洁净度高、成型好。
3.产品差异化明显，市场竞争力强。竹纤维具有天然抗菌抑菌除臭功能，采用竹浆造纸符合消费者日常增长的环保健康需求。公司食品包装原纸产品采用竹浆生产而成，具有挺度好、更健康、更环保及无异味等特点，受到客户广泛好评；公司全竹浆本色生活原纸以高质量的原生竹浆为原料，具有绿色环保、天然抗菌抑菌除臭、柔韧细腻亲肤等特点，深受消费者青睐，产品品质全国领先，深受用户欢迎，市场竞争力强。
4.环保设施先进，污染治理领先。公司采用先进技术，在节能减排、资源综合回收利用方面取得了明显的成效。报告期内，公司主要污染物指标治理完全达到国家标准，公司的环保治理处于国内同行业先进水平，彻底改变了传统造纸企业的环保形象。
5.技术力量雄厚，管理基础扎实。公司是宜宾市重点国有企业，已有70多年的历史，具备大型制浆造纸企业的组织、生产、经营、管理基础，特别是制浆造纸技术力量雄厚。
6.集团实力强大，品牌优势明显。公司将利用五粮液集团优势资源和市场影响力，提高产品的知名度。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司是国内大型食品包装原纸、生活用纸生产企业之一，属于证监会行业分类中的造纸及纸制品业。公司主要产品为食品包装原纸和生活用纸原纸，目前已形成年产能25万吨食品包装原纸和年产能10万吨生活用纸原纸的生产能力。
1.行业格局
2020年，随着国家环保整治力度的加大，落后产能被淘汰，造纸行业集中度提升。同时，中国也成为全球纸品产销大国，造纸总产量和消费量跃居世界首位。
2.行业趋势
造纸产业是与国民经济和社会事业发展关系密切的重要基础原材料产业，纸及纸板的消费水平是衡量一个国家现代化水平和文明程度的标志。造纸产业具有资金技术密集、规模效益显著的特点，其产业关联度强，市场容量大，是拉动林业、农业、印刷、包装、机械制造等产业发展的重要力量，已成为我国国民经济发展的新的经济增长点。造纸产业以木材、竹、芦苇等原生植物
纤维等再生纤维为原料，通过清洁生产，实现了资源—生产—消费—资源再生的良性循环，可部分替代塑料、钢铁、有色金属等不可再生资源，是我国国民经济中具有循环经济特征和可持续发展特点的重要产业。
近年来，世界造纸产业技术进步发展迅速，正朝着高效率、高质量、高效益、低消耗、低排放的现代化大工业方向持续发展，呈现出企业规模化、技术集成化、产品多样化、生产清洁化、资源节约化、林纸一体化和产业全球化发展的趋势，已不同于传统的制浆造纸行业。2020年受新冠肺炎疫情影响，国内国际经济下行压力进一步加大，给市场带来不确定性。但从2020年国家对于经济的提振发展的政策来看，中国的经济仍然会继续保持在一定的合理区间运行，造纸行业将整体保持平稳运行，市场需求逐步回升向好，2020年依旧是造纸行业机遇与挑战并存的一年。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 566,160,193.78 | 640,440,276.63 | -11.60 |
| 营业成本 | 501,422,256.51 | 596,201,481.67 | -15.90 |
| 销售费用 | 28,962,556.17 | 24,395,852.04 | 18.72 |
| 管理费用 | 51,178,008.31 | 36,067,673.03 | 41.89 |
| 财务费用 | 47,992,249.58 | 56,585,986.56 | -15.19 |
| 研发费用 | 333,907.29 | 189,059.24 | 76.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,426,104.42 | 19,379,461.40 | 201.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,078,215.54 | 56,889,046.49 | -145.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -46,397,075.00 | 92,441,153.98 | -150.19 |
营业收入变动原因说明:主要系食品包装原纸销量下降所致。营业成本变动原因说明:主要系食品纸销量下降，以及原材料采购成本下降，导致纸品单位成本下降所致。销售费用变动原因说明:主要系本报告期生活用纸的销量增加，生活用纸属泡货，吨产品运输单价高，且到厂价销售占比较高，运费增加致使本报告期销售费用增加。管理费用变动原因说明:主要系碱回收厂技术改造，致使该厂及化学浆厂产生停工损失所致。财务费用变动原因说明:主要系公司贷款利率下降及贷款规模减少所致。研发费用变动原因说明:主要系公司逐步加大研发费用投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司销售现金回款增加及支付其他与经营活动有关的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系去年同期资产处置产生的现金流入大于投资活动现金流出，而报告期只有投资活动现金流出。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系去年同期实施定向增发导致筹资活动现金流量净额为正，而报告期筹资活动现金流量净额主要为借款利息流出。
(二) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的 | 本期期末金额较上年同期期 | 情况说明 |
| （%） | 比例（%） | 末变动比例（%） | ||||
| 货币资金 | 151,442,950.78 | 4.50 | 274,170,259.49 | 6.96% | -44.76% | 主要系应付银行承兑汇票到期解汇所致 |
| 应收账款 | 80,797,366.67 | 2.40 | 156,457,712.51 | 3.97% | -48.36% | 主要系公司加大货款催收力度所致 |
| 其他应收款 | 4,362,771.25 | 0.13 | 479,933,122.59 | 12.18% | -99.09% | 主要系去年其他应收款包含老区搬迁补偿款项 |
| 存货 | 522,824,388.67 | 15.55 | 343,788,250.05 | 8.73% | 52.08% | 主要系疫情影响致使原材料和产成品库存增加 |
| 在建工程 | 133,174,772.68 | 3.96 | 81,393,713.88 | 2.07% | 63.62% | 主要系公司碱回收厂技术改造所致 |
| 应付账款 | 428,452,063.04 | 12.73 | 274,871,144.70 | 6.98% | 55.87% | 主要系购入原料账期增加所致 |
| 应交税费 | 1,897,474.94 | 0.06 | 47,902,110.34 | 1.22% | -96.04% | 主要系应缴未缴税金下降所致。 |
| 长期应付款 | 19,721,722.91 | 0.59 | 33,825,530.75 | 0.86% | -41.70% | 主要系列支长期应付款逐步列支所致。 |
| 股本 | 176,904,002.00 | 5.26 | 126,360,000.00 | 3.21% | 40.00% | 主要系公司资本公积金转增股本所致。 |
| 未分配利润 | 55,084,264.59 | 1.64 | 122,959,929.74 | 3.12% | -55.20% | 主要系疫情影响和碱回收厂改造产生停工损失，以及销售下滑致使本报告期出现亏损。 |
(三) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
为搞好公司原料基地建设，满足公司正常生产的原料需求，2016年3月10日，公司召开了九届董事会第二十七次会议，审议通过了《宜宾纸业股份有限公司关于注册成立全资子公司的议案》，公司以自有资金2000万元投资成立全资子公司“宜宾竹之琨林业有限责任公司”，公司直接持股100%。该公司经营范围：原竹、原木收购，竹材、木材加工、销售，竹苗培育、销售，农、林产品的运输和贸易；林业项目的投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）、开发建设；林地开发、生态旅游建设开发；运输及进出口贸易。
为有利于公司开展进出口贸易业务，公司于2017年8月24日召开了九届董事会第四十八次会议，审议通过了《宜宾纸业股份有限公司关于投资成立全资子公司的议案》，公司以自有资金2000万元人民币投资成立全资子公司“宜宾竹瑞进出口贸易有限公司”，公司直接持股100%。该公司经营范围：从事货物及技术的进出口业务；纸制品的生产；普通货运；仓储（不含危化品），代理报关、报检及保险代理业务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
受国际疫情的影响，市场需求低迷，浆板价格持续下跌，公司产品销量和价格都受到较大影响。为减少疫情对公司的影响，公司“内外兼修” 积极应对严峻的市场环境，对内不断加强内部管理，挖掘自身潜力，降本增效；对外全力以赴策划好产品市场营销工作，全力以赴拓展产品市场，提升产品销量。预计下一季度仍将出现经营性亏损。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 国外疫情防控的不确定性给公司经营带来的不确定性；
2、原材料和产品的价格的不确定性给公司的运营带来风险。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月29日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）临 “2020-012” 号公告 | 2020年5月30日 |
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
五、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（一）废水处理方面，宜宾纸业的生产废水、生活废水及厂区冲地水收集后，经过废水自动化处理系统后，约有20%回用于洗竹片、浇花草、冲地和冲卫生间。废水上半年年排放COD平均浓度为33.07 mg/L（国家标准为小于90 mg/L）；BOD平均浓度为10.4mg/L（国家标准为小于20mg/L）；氨氮平均浓度为1.08mg/L（国家标准为小于8mg/L）；总磷平均浓度为0.06mg/L（国家标准为小于0.8mg/L）；总氮平均浓度为4.54mg/L（国家标准为小于12mg/L），排水量38吨（国家标准为60吨），远远低于国家排放标准。
（二）在废气处理方面，宜宾纸业采用全行业最为完善的有机气体收集系统，工业废气经过预处理后送碱回收炉燃烧实现零排放。热电锅炉烟气采用最先进的半干法脱硫脱硝除尘一体化技
术，烟气处理后，全年平均排放的SO2平均浓度为42.88mg/Nm?（国家标准为小于200 mg/Nm?）；氮氧化物平均浓度为72.95 mg/Nm?（国家标准为小于100mg/Nm?）；烟尘平均浓度为17.53mg/Nm?（国家标准为小于30mg/Nm?），基本实现超低排放目标。
（三）在固废处理方面，宜宾纸业废水处理厂污泥经过板框压滤系统后，送热电厂锅炉燃烧，年节约用煤量约1万吨；碱回收厂年产生白泥12万吨左右，其中70%经过旋转窑烘干，烘干后的干白泥1.3万吨用于公司热电厂作为炉内脱硫剂脱硫使用，剩余干白泥和另外30%湿白泥和绿泥送水泥厂和电厂使用，热电厂年产炉灰、炉渣、脱硫灰共计7.5万吨左右，目前均由外单位回收作为建筑材料使用。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
废水处理厂于2015年建成投产，占地面积约80亩，设计处理能力为3.5万吨/日。废水采用两级物化（预处理+初沉池）+两级生化（水解酸化+生化曝气）+高级氧化处理（芬顿氧化）+D型过滤处理工艺，并采用全自动控制，完全实现达标排放，且排放废水指标低于国家标准。污泥压榨干燥后用于热电厂作生物质燃料，每年节约原煤1万吨左右。
热电厂锅炉烟气采用炉内脱硫+炉外干法脱硫脱硝除尘一体化全自动控制系统。粉尘处理系统：
采用电除尘+布袋除尘的二级除尘。炉内脱硫剂采用碱回收副产物白泥。炉外干法脱硫采用最先进的高效干法脱硫除尘一体化技术后，烟气SO2仅为10-35mg/Nm3，氮氧化物为40-75 mg/Nm3，烟尘为5-15mg/Nm3，灰渣全部送水泥厂作原料，烟气处理基本实现超低排放。
2020年公司对碱回收进行扩能及环保设施升级。
工艺废气治理方面，将化学浆生产线、碱回收生产线、废水处理厂产生的工艺气体通过收集送碱回收燃炉燃烧处理。
公司按照国家相关部门的要求，对处理达标废水直接排放到长江的排污口进行了迁移。2018年完成排污口的迁移工作，为了提高废水处理标准修建了容量约1万立方米的氧化塘，达标排放的废水经过氧化塘再处理后，排放到蒲安桥河长约2.5公里，再经过内河约3公里后才进入长江水域。2020年上半年公司未受到任何环保部门的处罚。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2016年7月公司通过四川省环境保护厅的环保验收，并于2017年6月21日第一批取得新排污许可证，因生活纸厂投产公司于2019年8月对排污许可信息进行更新。排污许可证号码：
915115002088503874001P。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司按照《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，不断完善造纸业务的环境管理体系建设，以公司环保安全处作为公司职能管理部门，严格落实环境保护责任制度。公司编制了突发环境事件应急预案，并已在当地环保部门进行备案号511503-2017-004-M。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司严格按照《排污单位自行监测技术指南造纸工业》（HJ 821-2017）和《排污单位自行监测技术指南 火力发电及锅炉》（HJ 820-2017）要求，制定了《宜宾纸业股份有限公司环境自行监测方案》，经过专家组评审后已在当地环保部门备案。公司严格按照国家环保部门规定对废水、废气安装了在线监测系统，并与国家、省、市和区的生态环保部门并网；废渣建立了循环使用处理台帐；按照《宜宾纸业股份有限公司环境自行监测方案》 外请第三方监测机构定期进行废水、废气、废渣、噪声的监测工作。自行监测数据按监测方案要求在“四川省污染源监测信息管理与共享平台”对公众进行公开。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司按照原国家环保部和发改委联合发布《关于加强企业环境信用体系建设的指导意见》 （环发2015【161】号）第四条规定：企业应当建立环境信息公开制度，我公司企业信息在四川环科院公益网站“环境信用·中国”上对公众进行公开，公开内容包括：企业基本信息、企业排污信息、污染物治理设施、环境影响评价、固废管理（危险废物管理）、辐射管理、环境风险管理、行政处罚、社会责任报告、监督性监测、自行监测等信息。报告期内，公司不存在环保相关的重大违法违规行为。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：万股
| 项目 | 变动前 | 公积金转股 | 本次变动后 |
| 股份总数 | 12,636.00 | 5,054.40 | 17,690.40 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了股本转增事项，总股本增加至17690.4万股，股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 四川省铁路产业投资集团有限责任公司 | 21,060,000 | 21,060,000 | 非公开发行股份 | 2020年5月9日 | ||
| 合计 | 21,060,000 | 21,060,000 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,892 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条 | 质押或冻结情况 | 股东性质 |
| 件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 四川省宜宾五粮液集团有限公司 | 22,676,720 | 79,368,520 | 44.87 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 四川省铁路产业投资集团有限责任公司 | 8,424,000 | 29,484,000 | 16.67 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 范骥 | 531,360 | 1,859,760 | 1.05 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 薛晓莉 | 1,337,911 | 1,722,179 | 0.97 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 周徽 | 483,969 | 1,182,842 | 0.67 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 李蔓丽 | 619,480 | 1,050,180 | 0.59 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 范训忠 | 454,700 | 1,036,000 | 0.59 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 官元栋 | 348,080 | 798,980 | 0.45 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 195,820 | 778,820 | 0.44 | 0 | 冻结 | 200 | 其他 | |||
| 黄立飞 | 441,060 | 711,060 | 0.40 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 四川省宜宾五粮液集团有限公司 | 79,368,520 | 人民币普通股 | 79,368,520 | |||||||
| 四川省铁路产业投资集团有限责任公司 | 29,484,000 | 人民币普通股 | 29,484,000 | |||||||
| 范骥 | 1,859,760 | 人民币普通股 | 1,859,760 | |||||||
| 薛晓莉 | 1,722,179 | 人民币普通股 | 1,722,179 | |||||||
| 周徽 | 1,182,842 | 人民币普通股 | 1,182,842 | |||||||
| 李蔓丽 | 1,050,180 | 人民币普通股 | 1,050,180 | |||||||
| 范训忠 | 1,036,000 | 人民币普通股 | 1,036,000 | |||||||
| 官元栋 | 798,980 | 人民币普通股 | 798,980 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 778,820 | 人民币普通股 | 778,820 | |||||||
| 黄立飞 | 711,060 | 人民币普通股 | 711,060 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.前10名无限售条件流通股股东中持有公司股份超过5%的股东有四川省宜宾五粮液集团有限公司、四川省铁路产业投资集团有限责任公司。 2.持有公司股份超过5%的股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3.公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
三、 股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 财务报表
合并资产负债表
2020年6月30日编制单位: 宜宾纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 151,442,950.78 | 197,992,136.90 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 80,797,366.67 | 142,960,362.10 | |
| 应收款项融资 | 14,391,426.94 | 22,660,846.61 | |
| 预付款项 | 26,965,721.10 | 34,740,233.27 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,362,771.25 | 3,173,583.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 522,824,388.67 | 332,082,538.24 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 65,431,601.98 | 55,845,973.34 | |
| 流动资产合计 | 866,216,227.39 | 789,455,674.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 13,117,933.30 | 12,809,729.50 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,233,742,346.41 | 2,275,913,876.97 | |
| 在建工程 | 133,174,772.68 | 101,142,880.05 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 82,499,013.63 | 83,741,714.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 34,116,909.46 | 29,471,718.77 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,520,204.11 | 1,983,805.21 | |
| 非流动资产合计 | 2,500,671,179.59 | 2,506,563,725.47 | |
| 资产总计 | 3,366,887,406.98 | 3,296,019,399.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,077,750,000.00 | 1,077,750,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 95,935,078.90 | 97,337,651.86 | |
| 应付账款 | 428,452,063.04 | 288,117,829.00 | |
| 预收款项 | 24,181,355.31 | ||
| 合同负债 | 36,016,911.14 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,644,132.04 | 30,400,251.12 | |
| 应交税费 | 1,897,474.94 | 939,545.65 | |
| 其他应付款 | 51,508,886.13 | 50,866,489.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,682,198.45 | ||
| 流动负债合计 | 1,718,886,744.64 | 1,569,593,122.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 952,250,000.00 | 952,250,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 19,721,722.91 | 33,265,054.59 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 38,388,066.74 | 41,345,516.72 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,010,359,789.65 | 1,026,860,571.31 | |
| 负债合计 | 2,729,246,534.29 | 2,596,453,693.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 176,904,002.00 | 126,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 400,813,618.04 | 451,357,620.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 4,838,988.06 | 4,838,988.06 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 55,084,264.59 | 117,009,098.34 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 637,640,872.69 | 699,565,706.44 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 637,640,872.69 | 699,565,706.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,366,887,406.98 | 3,296,019,399.88 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
母公司资产负债表
2020年6月30日编制单位:宜宾纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 132,626,646.47 | 169,253,499.50 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 80,797,366.67 | 142,960,362.10 | |
| 应收款项融资 | 14,391,426.94 | 22,660,846.61 | |
| 预付款项 | 63,709,314.44 | 103,732,794.85 | |
| 其他应收款 | 3,866,571.83 | 40,109,198.10 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 432,646,999.64 | 325,811,164.49 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 53,710,851.65 | 54,189,507.89 | |
| 流动资产合计 | 781,749,177.64 | 858,717,373.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 53,117,933.30 | 52,809,729.50 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,233,737,607.88 | 2,275,908,776.88 | |
| 在建工程 | 133,174,772.68 | 101,142,880.05 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 82,499,013.63 | 83,741,714.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 21,888,948.28 | 16,451,718.77 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,520,204.11 | 1,983,805.21 | |
| 非流动资产合计 | 2,528,438,479.88 | 2,533,538,625.38 | |
| 资产总计 | 3,310,187,657.52 | 3,392,255,998.92 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,077,750,000.00 | 1,077,750,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 48,765,078.90 | 108,922,661.10 | |
| 应付账款 | 378,362,697.90 | 225,560,396.43 | |
| 预收款项 | 24,181,355.31 | ||
| 合同负债 | 36,016,911.14 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,744,132.04 | 30,400,251.12 |
| 应交税费 | 999,386.81 | 808,520.57 | |
| 其他应付款 | 91,776,134.02 | 196,937,937.01 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,682,198.45 | ||
| 流动负债合计 | 1,660,096,539.26 | 1,664,561,121.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 952,250,000.00 | 952,250,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 19,721,722.91 | 33,265,054.59 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 38,388,066.74 | 41,345,516.72 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,010,359,789.65 | 1,026,860,571.31 | |
| 负债合计 | 2,670,456,328.91 | 2,691,421,692.85 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 176,904,002.00 | 126,360,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 400,813,618.04 | 451,357,620.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 4,838,988.06 | 4,838,988.06 | |
| 未分配利润 | 57,174,720.51 | 118,277,697.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 639,731,328.61 | 700,834,306.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,310,187,657.52 | 3,392,255,998.92 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
合并利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 566,160,193.78 | 640,440,276.63 | |
| 其中：营业收入 | 566,160,193.78 | 640,440,276.63 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 634,702,089.40 | 719,773,558.21 | |
| 其中：营业成本 | 501,422,256.51 | 596,201,481.67 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 4,813,111.54 | 6,333,505.67 | |
| 销售费用 | 28,962,556.17 | 24,395,852.04 | |
| 管理费用 | 51,178,008.31 | 36,067,673.03 | |
| 研发费用 | 333,907.29 | 189,059.24 | |
| 财务费用 | 47,992,249.58 | 56,585,986.56 | |
| 其中：利息费用 | 48,823,572.46 | 56,728,110.83 | |
| 利息收入 | 883,090.81 | 477,463.11 | |
| 加：其他收益 | 2,857,449.98 | 2,621,949.98 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 308,203.80 | 234,370.89 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 308,203.80 | 234,370.89 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,209,073.46 | 33,225.80 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,618,724.52 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 92,609,050.80 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -65,785,892.90 | 16,165,315.89 | |
| 加：营业外收入 | 18,677,912.74 | 966,517.04 | |
| 减：营业外支出 | 14,816,853.59 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合 | |||
| 收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.3500 | 0.1356 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.3500 | 0.1356 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
母公司利润表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 566,160,193.78 | 640,440,276.63 | |
| 减：营业成本 | 502,917,453.36 | 600,430,910.08 | |
| 税金及附加 | 4,655,547.26 | 4,918,638.28 | |
| 销售费用 | 28,962,556.17 | 24,395,852.04 | |
| 管理费用 | 48,711,789.72 | 33,510,563.33 | |
| 研发费用 | 333,907.29 | 189,059.24 | |
| 财务费用 | 48,184,509.69 | 55,457,951.38 | |
| 其中：利息费用 | 48,823,572.46 | 55,639,101.39 | |
| 利息收入 | 659,789.10 | 280,424.05 | |
| 加：其他收益 | 2,857,449.98 | 2,621,949.98 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 308,203.80 | 234,370.89 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 308,203.80 | 234,370.89 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,209,073.46 | 41,573.19 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,618,724.52 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 92,609,050.80 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -64,849,566.99 | 17,044,247.14 | |
| 加：营业外收入 | 18,563,443.12 | 966,517.04 | |
| 减：营业外支出 | 14,816,853.59 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -61,102,977.46 | 18,010,764.18 |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -61,102,977.46 | 18,010,764.18 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -61,102,977.46 | 18,010,764.18 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -61,102,977.46 | 18,010,764.18 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.3454 | 0.1425 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.3454 | 0.1425 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
合并现金流量表
2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 655,561,095.63 | 631,887,839.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,749,073.57 | 8,309,935.39 | |
| 经营活动现金流入小计 | 693,310,169.20 | 640,197,775.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 552,730,025.96 | 514,446,628.93 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 60,035,491.84 | 48,808,745.64 | |
| 支付的各项税费 | 5,301,240.17 | 21,379,165.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,817,306.81 | 36,183,773.22 | |
| 经营活动现金流出小计 | 634,884,064.78 | 620,818,313.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,426,104.42 | 19,379,461.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 270,445,656.09 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 270,445,656.09 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,235,051.71 | 178,084,035.11 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,843,163.83 | 35,472,574.49 | |
| 投资活动现金流出小计 | 26,078,215.54 | 213,556,609.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,078,215.54 | 56,889,046.49 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 367,911,882.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,077,750,000.00 | 711,234,171.12 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,077,750,000.00 | 1,079,146,053.12 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,077,750,000.00 | 941,560,400.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 46,397,075.00 | 44,064,066.38 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,080,432.76 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,124,147,075.00 | 986,704,899.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -46,397,075.00 | 92,441,153.98 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,049,186.12 | 168,709,661.87 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 141,492,136.90 | 36,876,477.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 127,442,950.78 | 205,586,139.49 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 655,561,095.63 | 608,825,729.79 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,421,603.09 | 25,327,012.09 | |
| 经营活动现金流入小计 | 688,982,698.72 | 634,152,741.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 558,978,527.68 | 515,245,288.29 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 60,035,491.84 | 48,808,745.64 | |
| 支付的各项税费 | 4,765,168.88 | 9,876,675.29 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,155,072.81 | 49,272,105.98 | |
| 经营活动现金流出小计 | 639,934,261.21 | 623,202,815.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,048,437.51 | 10,949,926.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 270,445,656.09 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 270,445,656.09 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,235,051.71 | 178,084,035.11 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,843,163.83 | 35,472,574.49 | |
| 投资活动现金流出小计 | 26,078,215.54 | 213,556,609.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,078,215.54 | 56,889,046.49 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 367,911,882.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,077,750,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,077,750,000.00 | 607,911,882.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,077,750,000.00 | 448,330,400.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 46,397,075.00 | 44,064,066.38 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,080,432.76 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,124,147,075.00 | 493,474,899.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -46,397,075.00 | 114,436,982.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,426,853.03 | 182,275,956.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 139,253,499.50 | 20,833,071.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 115,826,646.47 | 203,109,027.53 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 126,360,000.00 | 451,357,620.04 | 4,838,988.06 | 117,009,098.34 | 699,565,706.44 | 699,565,706.44 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 126,360,000.00 | 451,357,620.04 | 4,838,988.06 | 117,009,098.34 | 699,565,706.44 | 699,565,706.44 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,544,002.00 | -50,544,002.00 | -61,924,833.75 | -61,924,833.75 | -61,924,833.75 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -61,924,833.75 | -61,924,833.75 | -61,924,833.75 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 50,544,002.00 | -50,544,002.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 50,544,002.00 | -50,544,002.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 176,904,002.00 | 400,813,618.04 | 4,838,988.06 | 55,084,264.59 | 637,640,872.69 | 637,640,872.69 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 105,300,000.00 | 105,371,093.62 | 3,667,093.28 | 105,828,096.81 | 320,166,283.71 | 320,166,283.71 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 105,300,000.00 | 105,371,093.62 | 3,667,093.28 | 105,828,096.81 | 320,166,283.71 | 320,166,283.71 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,060,000.00 | 345,986,526.42 | 17,131,832.93 | 384,178,359.35 | 384,178,359.35 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,131,832.93 | 17,131,832.93 | 17,131,832.93 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,060,000.00 | 345,986,526.42 | 367,046,526.42 | 367,046,526.42 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,060,000.00 | 345,986,526.42 | 367,046,526.42 | 367,046,526.42 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 126,360,000.00 | 451,357,620.04 | 3,667,093.28 | 122,959,929.74 | 704,344,643.06 | 704,344,643.06 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 126,360,000.00 | 451,357,620.04 | 4,838,988.06 | 118,277,697.97 | 700,834,306.07 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 126,360,000.00 | 451,357,620.04 | 4,838,988.06 | 118,277,697.97 | 700,834,306.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,544,002.00 | -50,544,002.00 | -61,102,977.46 | -61,102,977.46 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -61,102,977.46 | -61,102,977.46 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 50,544,002.00 | -50,544,002.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 50,544,002.00 | -50,544,002.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 176,904,002.00 | 400,813,618.04 | 4,838,988.06 | 57,174,720.51 | 639,731,328.61 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 105,300,000.00 | 105,371,093.62 | 3,667,093.28 | 107,730,644.95 | 322,068,831.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 105,300,000.00 | 105,371,093.62 | 3,667,093.28 | 107,730,644.95 | 322,068,831.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,060,000.00 | 345,986,526.42 | 18,010,764.18 | 385,057,290.60 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 18,010,764.18 | 18,010,764.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,060,000.00 | 345,986,526.42 | 367,046,526.42 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,060,000.00 | 345,986,526.42 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||
| 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 126,360,000.00 | 451,357,620.04 | 3,667,093.28 | 125,741,409.13 | 707,126,122.45 |
法定代表人：易从 主管会计工作负责人：王强 会计机构负责人：周明聪
二、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司历史沿革
宜宾纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是始建于1944年的四川省宜宾造纸厂。1988 年5 月，四川省宜宾造纸厂经宜宾地区行署批准进行股份制试点，独家发起设立本公司。1997 年2 月20 日，经中国证监会证监发字（1997）34 号文批准，公司社会公众股股票在上海证券交易所上市流通。2003年4月至2008年9月，公司第一大股东（宜宾市国有资产经营有限公司，以下简称“宜宾市国资公司”）和第二大股东（四川省宜宾五粮液集团有限公司，以下简称“五粮液集团”）与宜宾天原集团股份有限公司（以下简称“天原集团”）签订托管协议，由天原集团托管经营公司。2018 年 1 月，公司收到宜宾市国资公司转来的《过户登记确认书》，宜宾市国资公司持有的宜宾纸业 3977.66 万股已过户至五粮液集团。本次无偿划转完成后，五粮液集团成为公司控股股东，持股比例占公司总股本10,530万股的53.84%。2019年4月，公司非公开发行实施成功，四川省铁路产业投资集团有限责任公司（以下简称“四川铁投”）作为唯一发行对象认购公司股票2,106万股，公司股份总数增至 12,636 万股，其中：五粮液集团持股比例为 44.87%，仍为公司的控股股东；四川铁投持股比例为16.67%，为公司第二大股东。本报告期公司已实施资本公积金转增股本事项，公司股本总数增至17690.40万股，股东持股比例不变。
公司现持有宜宾市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为：915115002088509874；注册资本 12,636万元（暂未办理工商变更），法定代表人：易从；公司注册地为四川省宜宾市南溪区裴石轻工业园区。
（2）公司所属行业及主要经营范围
本公司属造纸业，经营范围主要系生产经营纸及纸制品。
（3）母公司及最终实际控制人名称
本公司之母公司为四川省宜宾五粮液集团有限公司，最终控制人为宜宾市政府国有资产监督管理委员会。
（4）财务报表的批准
本财务报表已经本公司董事会于2020年8月27日审议批准，根据公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司全称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 宜宾竹之琨林业有限责任公司 | 全资子公司 | 一级 | 100% | 100% |
| 宜宾竹瑞进出口贸易有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100% | 100% |
报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014修订）的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
8. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
1)预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于应收票据、应收账款及应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①应收款项
对单独评估信用风险的应收款项单独进行减值测试，确认预期信用损失，单项计提减值准备。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 组合 | 划分依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据 | 银行承兑汇票 | 票据类型 | 具有较低信用风险，不计算预期信用损失。 |
| 应收票据 | 商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 并表范围内款项 | 合并范围 | 不计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 并表范围外款项 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款 | 保证金、押金、备用金 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款 | 代垫及暂付款 | 款项性质 | |
| 其他应收款 | 其他款项 | 款项性质 | |
| 应收款项融资 | 银行承兑汇票 | 票据类型 | 具有较低信用风险，不计算预期信用损失。 |
应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 3 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 30 |
| 4-5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
其他应收款款项性质与各阶段预期信用损失率对照表：
| 类别 | 预期信用损失率（%） | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 保证金、押金、备用金 | 5 | 50 | 100 |
| 代垫及暂付款 | 5 | 50 | 100 |
| 其他款项 | 根据具体款项性质确定 | ||
②债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2)具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
3)信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过 30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
4)已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
5)预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6)核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
9. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
原材料、包装物、低值易耗品、在途材料、在产品、产成品、委托加工材料、发出商品等大类。
存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（2）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：
资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（3）存货的盘存制度
永续盘存制。
（4）发出存货的计价方法和低值易耗品、包装物的摊销方法
发出存货的计价方法为加权平均法；低值易耗品、包装物的摊销方法为一次摊销法。
10. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
（3）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按合并财务报表编制的方法中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
（4）长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
11. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 5% | 3.80-2.38 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 12 | 5% | 7.92 |
| 动力设备 | 年限平均法 | 18 | 5% | 5.28 |
| 传导设备 | 年限平均法 | 25 | 5% | 3.8 |
| 造纸设备 | 年限平均法 | 14 | 5% | 6.78 |
| 其他 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
① 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
12. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
13. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（1）资本化条件
借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建活动或生产活动已经开始；
（2）资本化金额的确定
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去上尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用计入当期损益。
14. 生物资产
√适用 □不适用
公司拥有的消耗性生物资产为林木资产，主要为针叶树种的工业原料林。
（1）消耗性生物资产确认和计量
消耗性生物资产的确认，因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产，与其有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业且成本能够可靠计量。
消耗生物资产按照成本进行初始计量，包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
自行营造的消耗性生物资产，郁闭前发生的支出计入生物资产成本，郁闭后发生的支出计入当期损益。
因择伐、间伐或抚育性质采伐而补植林木类生物资产发生的后续支出，计入林木资产的成本。
（2）消耗性生物资产跌价准备的确认标准及计提方法
年度终了本公司对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害侵袭或盗伐及市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按可变现净值低于其账面价值的有效期额计提跌价准备。对减值影响因素消失的，在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（3）消耗性生物资产的处置
消耗性生物资产采伐出售按其账面价值，采用蓄积量比例法结转成本。
15. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 无形资产的计价和摊销：外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价，在自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值，自无形资产可供使用的当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
② 使用寿命：在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16. 长期资产减值
√适用 □不适用
（1）长期投资减值准备
资产负债表日，若对子公司、合营企业和联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（2）固定资产减值准备
本公司在资产负债表日，对固定资产存在减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不予转回。资产组是可以认定的最小资产组合，其所产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组合。
（3）无形资产减值准备
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的无形资产，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（4）在建工程减值准备
本公司在资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不予转回。
17. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。
18. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同资产和合同负债：在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
19. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
20. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入，需同时满足下列条件：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
22. 政府补助
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
本公司与资产相关的政府补助的确认方式为：实际收到政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。执行企业会计 | 详见其他说明 |
其他说明：
原资产负债表“预收款项”项目变更计入“合同负债”和“其他流动负债” 项目；
公司根据财政部发布了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会[2017]22 号）和企业会计准则的要求编制 2020 年中期财务报表，报表列报项目及影响金额如下：
报告期影响：
准则的非上市企业，自2021 年 1 月 1 日起施行。报表项目
| 报表项目 | 2019年12月31日（变更前）金额 | 2020年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
| 预收款项 | 24,181,355.31 | 24,181,355.31 | ||
| 合同负债 | 21,399,429.48 | 21,399,429.48 | ||
| 其他流动负债 | 2,781,925.83 | 2,781,925.83 | ||
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
五、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 8元/平米 |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2% |
六、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,772.39 | 8,919.93 |
| 银行存款 | 127,440,178.39 | 141,483,216.97 |
| 其他货币资金 | 24,000,000.00 | 56,500,000.00 |
| 合计 | 151,442,950.78 | 197,992,136.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
（1）其他货币资金系公司分别存放在浙商银行成都分行16,800,000.00元承兑汇票保证金；存放在中信银行宜宾分行7,200,000.00元承兑汇票保证金。
（2）除上述承兑汇票保证金外无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项；无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 80,674,283.49 |
| 1至2年 | 3,787,676.18 |
| 2至3年 | 1,300,373.17 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 45,085.05 |
| 5年以上 | 7,822,370.96 |
| 合计 | 93,629,788.85 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,785,678.31 | 4.04 | 2,374,235.11 | 62.72 | 1,411,443.20 | 6,199,957.86 | 3.86 | 5,207,863.93 | 84.00 | 992,093.93 |
| 按组合计提坏账准备 | 89,844,110.54 | 95.96 | 10,458,187.07 | 11.64 | 79,385,923.47 | 154,347,051.31 | 96.14 | 12,378,783.14 | 8.02 | 141,968,268.17 |
| 合计 | 93,629,788.85 | 100 | 12,832,422.18 | 13.71 | 80,797,366.67 | 160,547,009.17 | 100.00 | 17,586,647.07 | 10.95 | 142,960,362.10 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 昆明五星洲纸业有 | 938,187.09 | 656,730.96 | 70 | 涉诉款项，预计存在部分无 |
| 限责任公司 | 法收回的风险 | |||
| 昆明长空纸业有限责任公司 | 1,468,792.67 | 1,028,154.87 | 70 | 涉诉款项，预计存在部分无法收回的风险 |
| 武汉市汉阳区新宝丰纸制品加工厂 | 1,378,698.55 | 689,349.28 | 50 | 涉诉款项，预计存在部分无法收回的风险 |
| 合计 | 3,785,678.31 | 2,374,235.11 | 62.72 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
年初厦门协和环保科技有限公司单项全额计提坏账准备289.30万元，根据2020年6月公司与厦门协和当期已收回120.66万，核销168.64万。
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：并表范围外款项
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 80,294,435.29 | 2,408,833.05 | 3.00 |
| 1-2年 | 1,320,033.16 | 132,003.31 | 10.00 |
| 2-3年 | 362,186.08 | 72,437.22 | 20.00 |
| 3-4年 | 30.00 | ||
| 4-5年 | 45,085.05 | 22,542.53 | 50.00 |
| 5年以上 | 7,822,370.96 | 7,822,370.96 | 100.00 |
| 合计 | 89,844,110.54 | 10,458,187.07 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 17,586,647.07 | -961,246.79 | 2,106,614.25 | 1,686,363.85 | 12,832,422.18 | |
| 合计 | 17,586,647.07 | -961,246.79 | 2,106,614.25 | 1,686,363.85 | 12,832,422.18 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 4,600,465.63 | 1年以内 | 4.91 | 138,013.97 |
| 第二名 | 3,963,095.07 | 1年以内 | 4.23 | 118,892.85 |
| 第三名 | 3,928,384.11 | 1年以内 | 4.20 | 117,851.52 |
| 第四名 | 3,914,394.32 | 1年以内 | 4.18 | 117,431.83 |
| 第五名 | 3,294,124.63 | 1年以内 | 3.52 | 98,823.74 |
| 合计 | 19,700,463.76 | 20.04 | 591,013.91 |
3、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 14,391,426.94 | 22,660,846.61 |
| 合计 | 14,391,426.94 | 22,660,846.61 |
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 26,242,728.85 | 97.32 | 33,487,548.51 | 96.39 |
| 1至2年 | 25,043.50 | 0.09 | 431,851.22 | 1.24 |
| 2至3年 | 520,884.09 | 1.93 | 791,483.41 | 2.28 |
| 3年以上 | 177,064.66 | 0.66 | 29,350.13 | 0.09 |
| 合计 | 26,965,721.10 | 100.00 | 34,740,233.27 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名情况
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付账款总额的比例% |
| 第一名 | 15,197,719.97 | 1年以内 | 56.36 |
| 第二名 | 3,239,233.68 | 1年以内 | 12.01 |
| 第三名 | 1,783,000.00 | 1年以内 | 6.61 |
| 第四名 | 818,080.25 | 1年以内 | 3.03 |
| 第五名 | 800,000.00 | 1年以内 | 2.97 |
| 合计 | 21,838,033.90 | 80.98 |
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,362,771.25 | 3,173,583.95 |
| 合计 | 4,362,771.25 | 3,173,583.95 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 3,019,957.18 |
| 1至2年 | 229,600.00 |
| 2至3年 | 0 |
| 3至4年 | 6,000.00 |
| 4至5年 | 2,745,114.73 |
| 5年以上 | 3,922,229.93 |
| 合计 | 9,922,901.84 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金 | 804,771.59 | 2,110,030.72 |
| 代垫及暂付款 | 1,635,571.36 | 352,490.84 |
| 往来款 | 902,490.87 | 817,151.90 |
| 其他款项 | 6,580,068.02 | 5,595,253.50 |
| 合计 | 9,922,901.84 | 8,874,926.96 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 87,018.73 | 1,475,530.98 | 4,138,793.30 | 5,701,343.01 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 39,231.20 | -6,466.98 | -173,976.64 | -141,212.42 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 126,249.93 | 1,469,064.00 | 3,964,816.66 | 5,560,130.59 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 5,701,343.01 | -141,212.42 | 5,560,130.59 | |||
| 合计 | 5,701,343.01 | -141,212.42 | 5,560,130.59 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 其他款项 | 2,708,528.00 | 4-5年 | 27.30 | 1,354,264.00 |
| 第二名 | 往来款 | 735,952.51 | 5年以上 | 7.42 | 735,952.51 |
| 第三名 | 往来款 | 423,210.00 | 5年以上 | 4.26 | 423,210.00 |
| 第四名 | 代垫及暂付款 | 296,199.35 | 1年以内 | 2.99 | 54,042.47 |
| 第五名 | 代垫及暂付款 | 257,723.38 | 1年以内 | 2.60 | 12,886.17 |
| 合计 | / | 4,421,613.24 | / | 44.57 | 2,580,355.15 |
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 189,183,164.32 | 1,497,228.44 | 187,685,935.88 | 149,351,325.95 | 1,497,228.44 | 147,854,097.51 |
| 在产品 | 4,518,620.12 | 4,518,620.12 | 5,980,148.99 | 5,980,148.99 | ||
| 库存商品 | 178,951,758.44 | 3,701,430.48 | 175,250,327.96 | 47,676,625.61 | 82,705.96 | 47,593,919.65 |
| 周转材料 | 3,252,263.14 | 3,252,263.14 | 3,703,343.49 | 3,703,343.49 | ||
| 消耗性生物资产 | 60,078,089.83 | 60,078,089.83 | 60,078,089.83 | 60,078,089.83 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 在途物资 | 91,306,301.55 | 91,306,301.55 | 66,342,918.34 | 66,342,918.34 | ||
| 委托加工物资 | 732,850.19 | 732,850.19 | 530,020.43 | 530,020.43 | ||
| 合计 | 528,023,047.59 | 5,198,658.92 | 522,824,388.67 | 333,662,472.64 | 1,579,934.40 | 332,082,538.24 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,497,228.44 | 1,497,228.44 | ||||
| 库存商品 | 82,705.96 | 3,618,724.52 | 3,701,430.48 | |||
| 合计 | 1,579,934.40 | 3,618,724.52 | 5,198,658.92 | |||
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业财产保险 | 1,015,572.90 | 1,669,146.74 |
| 待抵扣进项税额 | 59,323,664.30 | 51,115,505.82 |
| 其他 | 5,092,364.78 | 3,061,320.78 |
| 合计 | 65,431,601.98 | 55,845,973.34 |
8、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 调整 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宜宾天畅物流有限责任公司 | 12,809,729.50 | 308,203.80 | 13,117,933.30 | ||||||||
| 宜宾纸业速达运输公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||||||
| 小计 | 12,959,729.50 | 308,203.80 | 13,267,933.30 | 150,000.00 | |||||||
| 合计 | 12,959,729.50 | 308,203.80 | 13,267,933.30 | 150,000.00 |
9、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
10、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,233,742,346.41 | 2,275,913,876.97 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,233,742,346.41 | 2,275,913,876.97 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 其他设备 | 预转固设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 708,880,440.10 | 18,621,726.46 | 1,450,359,425.78 | 527,111,461.42 | 2,704,973,053.76 |
| 2.本期增加金额 | 2,964,365.18 | 678,659.30 | 15,544,876.90 | 24,669,386.64 | 43,857,288.02 |
| （1）购置 | 894,179.57 | 678,659.30 | 6,630,971.76 | 8,203,810.63 | |
| （2）在建工程转入 | 24,669,386.64 | 24,669,386.64 | |||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | ||||
| （4）其他 | 2,070,185.61 | 8,913,905.14 | 10,984,090.75 | ||
| 3.本期减少金额 | 231,810.31 | 11,572,811.04 | 11,804,621.35 |
| （1）处置或报废 | 231,810.31 | 231,810.31 | |||
| （2）其他 | 11,572,811.04 | 11,572,811.04 | |||
| 4.期末余额 | 711,844,805.28 | 19,300,385.76 | 1,465,672,492.37 | 540,208,037.02 | 2,737,025,720.43 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 97,460,604.60 | 5,917,544.46 | 302,136,931.90 | 23,444,079.53 | 428,959,160.49 |
| 2.本期增加金额 | 11,076,456.21 | 756,317.39 | 46,872,934.19 | 15,577,466.83 | 74,283,174.62 |
| （1）计提 | 11,076,456.21 | 756,317.39 | 46,872,934.19 | 15,577,466.83 | 74,283,174.62 |
| 3.本期减少金额 | 58,977.39 | 0.00 | 58,977.39 | ||
| （1）处置或报废 | 58,977.39 | 58,977.39 | |||
| 4.期末余额 | 108,537,060.81 | 6,673,861.85 | 348,950,888.70 | 39,021,546.36 | 503,183,357.72 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 100,016.30 | 100,016.30 | |||
| 2.本期增加金额 | - | ||||
| （1）计提 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | - | ||||
| （1）处置或报废 | - | ||||
| 4.期末余额 | 0 | 100,016.30 | 0 | 0 | 100,016.30 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 603,307,744.47 | 12,526,507.61 | 1,116,721,603.67 | 501,186,490.66 | 2,233,742,346.41 |
| 2.期初账面价值 | 611,419,835.50 | 12,604,165.70 | 1,148,222,493.88 | 503,667,381.89 | 2,275,913,876.97 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 2,323,748.58 | 2,207,561.15 | 116,187.43 | 重庆办事处 | |
| 合计 | 2,323,748.58 | 2,207,561.15 | 116,187.43 |
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物-龙头工作组 | 102,239.80 | 历史遗留原因 |
| 房屋建筑物-西昌工作组 | 18,885.26 | 历史遗留原因 |
| 房屋建筑物-四烈林场房屋 | 28,472.00 | 历史遗留原因 |
| 整体搬迁一期工程房屋建筑物 | 167,425,978.97 | 该土地上还有尚未完成竣工决算的工程项目 |
| 预转固房屋建筑物 | 62,778,323.99 | 该土地上还有尚未完成竣工决算的工程项目 |
| 合计 | 230,353,900.02 |
11、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 133,174,772.68 | 101,142,880.05 |
| 合计 | 133,174,772.68 | 101,142,880.05 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 133,174,772.68 | 133,174,772.68 | 101,142,880.05 | 101,142,880.05 | ||
| 合计 | 133,174,772.68 | 133,174,772.68 | 101,142,880.05 | 101,142,880.05 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 10万吨/年生活用纸 | 75,000 | 6,131.17 | 96.46 | 6,227.63 | 75.53 | 1,752.22 | 4.35 | 自有资金+募集资金 | ||||
| 合计 | 75,000 | 6,131.17 | 96.46 | 6,227.63 | / | / | 1,752.22 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：10万吨/年生活用纸项目于2017年6月在宜宾市南溪区裴石轻工业园区工地正式启动。其中，原纸生产线已于2019年5月完工，达到预定可使用状态，全部进行预转固处理；成品纸生产线尚在建设中。
12、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 98,369,572.52 | 98,369,572.52 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 98,369,572.52 | 98,369,572.52 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 14,627,857.55 | 14,627,857.55 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,242,701.34 | 1,242,701.34 | |||
| （1）计提 | 1,242,701.34 | 1,242,701.34 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 15,870,558.89 | 15,870,558.89 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 82,499,013.63 | 82,499,013.63 | |||
| 2.期初账面价值 | 83,741,714.97 | 83,741,714.97 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 裴石轻工业园区A-6-2号地块土地 | 3,800,190.74 | 系2019年新购买土地，因相关手续尚未完善而未办妥产权。 |
13、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 竹基地建设 | 29,471,718.77 | 3,125,814.36 | 2,751,197.51 | 29,846,335.62 | |
| 大修项目 | 4,357,912.53 | 87,338.69 | 4,270,573.84 | ||
| 合计 | 29,471,718.77 | 7,483,726.89 | 2,838,536.20 | 34,116,909.46 |
其他说明：
竹基地建设各项目摊销期限为10年。
14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 62,949,360.04 | 67,183,457.51 |
| 可抵扣亏损 | 235,928,962.19 | 235,928,962.19 |
| 合计 | 298,878,322.23 | 303,112,419.70 |
(3).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 20,838,230.84 | 20,838,230.84 | |
| 2021年 | 78,619,513.17 | 78,619,513.17 | |
| 2022年 | 106,650,784.45 | 106,650,784.45 | |
| 2023年 | 29,820,433.73 | 29,820,433.73 | |
| 合计 | 235,928,962.19 | 235,928,962.19 | / |
15、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程设备款 | 2,520,204.11 | 2,520,204.11 | 1,983,805.21 | 1,983,805.21 | ||
| 合计 | 2,520,204.11 | 2,520,204.11 | 1,983,805.21 | 1,983,805.21 | ||
16、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,077,750,000.00 | 1,077,750,000.00 |
| 合计 | 1,077,750,000.00 | 1,077,750,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：保证借款系本公司向四川省宜宾五粮液集团财务有限公司取得的借款，由宜宾市国有资产经营有限公司提供担保，详见第七节、九、4 关联交易情况。
17、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 95,935,078.90 | 97,337,651.86 |
| 合计 | 95,935,078.90 | 97,337,651.86 |
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 428,452,063.04 | 288,117,829.00 |
| 合计 | 428,452,063.04 | 288,117,829.00 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国华西企业股份有限公司 | 10,217,181.39 | 涉诉款项 |
| 合计 | 10,217,181.39 | / |
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
20、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 36,016,911.14 | 21,399,429.48 |
| 合计 | 36,016,911.14 | 21,399,429.48 |
21、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 30,400,251.12 | 51,370,674.89 | 59,126,793.97 | 22,644,132.04 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,802,589.00 | 3,802,589.00 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 30,400,251.12 | 55,173,263.89 | 62,929,382.97 | 22,644,132.04 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,394,913.79 | 41,844,448.48 | 54,094,807.84 | 7,144,554.43 |
| 二、职工福利费 | 630,997.53 | 630,997.53 | ||
| 三、社会保险费 | 2,208,651.70 | 2,208,651.70 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,671,736.90 | 1,671,736.90 | ||
| 工伤保险费 | 329,563.50 | 329,563.50 | ||
| 生育保险费 | 207,351.30 | 207,351.30 | ||
| 四、住房公积金 | 4,553,391.00 | 1,521,271.00 | 3,032,120.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 11,005,337.33 | 2,133,186.18 | 671,065.90 | 12,467,457.61 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 30,400,251.12 | 51,370,674.89 | 59,126,793.97 | 22,644,132.04 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,665,158.20 | 3,665,158.20 | ||
| 2、失业保险费 | 137,430.80 | 137,430.80 | ||
| 合计 | 3,802,589.00 | 3,802,589.00 |
22、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 750,567.85 | |
| 企业所得税 | -115,828.00 | -22,159.16 |
| 个人所得税 | -72,943.14 | -84,937.48 |
| 城市维护建设税 | 252,640.22 | 188,377.87 |
| 印花税 | 42,172.35 | 69,923.10 |
| 土地使用税 | 126,584.00 | |
| 教育费附加 | 27,541.01 | |
| 地方教育费附加 | 18,360.67 | |
| 水资源税 | 201,328.80 | 277,561.80 |
| 环境保护税 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 契税 | 150,779.52 | 150,779.52 |
| 电力基金 | 156,271.66 | |
| 合计 | 1,897,474.94 | 939,545.65 |
23、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 51,508,886.13 | 50,866,489.19 |
| 合计 | 51,508,886.13 | 50,866,489.19 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 17,861,315.30 | 16,103,661.52 |
| 竹基地建设费 | 7,704,950.00 | 7,704,950.00 |
| 资源补偿费 | 533,238.80 | 533,238.80 |
| 其他 | 25,409,382.03 | 26,524,638.87 |
| 合计 | 51,508,886.13 | 50,866,489.19 |
24、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项的税金 | 4,682,198.45 | 2,781,925.83 |
| 合计 | 4,682,198.45 | 2,781,925.83 |
25、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 952,250,000.00 | 952,250,000.00 |
| 合计 | 952,250,000.00 | 952,250,000.00 |
长期借款分类的说明：
注：保证借款系本公司向四川省宜宾五粮液集团财务有限公司取得的借款，由宜宾市国有资产经营有限公司提供担保，详见第七节、九、4 关联交易情况。
26、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 19,721,722.91 | 33,265,054.59 |
| 合计 | 19,721,722.91 | 33,265,054.59 |
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 补偿期后内退人员薪酬 | 23,113,959.89 | 8,843,163.83 | 14,270,796.06 | ||
| 稳岗返还 | 10,151,094.70 | 470,834.65 | 5,171,002.5 | 5,450,926.85 | |
| 合计 | 33,265,054.59 | 470,834.65 | 14,014,166.33 | 19,721,722.91 | / |
27、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 41,345,516.72 | 2,957,449.98 | 38,388,066.74 | ||
| 合计 | 41,345,516.72 | 2,957,449.98 | 38,388,066.74 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年节能专项资金（漂白化竹浆生产线节水项目） | 520,000.00 | 40,000.00 | 480,000.00 | 资产相关 | |||
| 2013年市企业技术改造项目财政资金 | 455,000.00 | 35,000.00 | 420,000.00 | 资产相关 | |||
| 2013年省级技术改造项目资金 | 3,900,000.00 | 300,000.00 | 3,600,000.00 | 资产相关 | |||
| 基础设施建设补助 | 11,400,350.00 | 876,950.00 | 10,523,400.00 | 资产相关 | |||
| 收财政技改资金 | 585,000.00 | 45,000.00 | 540,000.00 | 资产相关 | |||
| 整体搬造改造资金 | 1,300,000.00 | 100,000.00 | 1,200,000.00 | 收益相关 | |||
| 基础设施建设资金补助款 | 1,950,000.00 | 150,000.00 | 1,800,000.00 | 资产相关 | |||
| 重大工业项目补助资金 | 65,833.33 | 5,000.00 | 60,833.33 | 资产相关 | |||
| 南溪投资促进局拨款 | 6,666,666.67 | 500,000.00 | 6,166,666.67 | 资产相关 | |||
| 2016年节能环保装备产业投资项目补助资金 | 5,466,666.67 | 400,000.00 | 5,066,666.67 | 资产相关 | |||
| 南溪投资促进局基础设施建设资金补助 | 3,541,666.67 | 250,000.00 | 3,291,666.67 | 资产相关 | |||
| 淘汰落后产能或节能减排补助的配套补助（碱回收炉800*5%） | 303,333.38 | 19,999.98 | 283,333.4 | 资产相关 | |||
| 宜宾市财政国库中心2018年第一批工业发展资金款（生活用纸） | 2,800,000.00 | 150,000.00 | 2,650,000.00 | 资产相关 | |||
| 省级工业发展资金（用于10万吨/年生活用纸项目，宜财建【2018】34号文） | 1,596,000.00 | 85,500.00 | 1,510,500.00 | 资产相关 |
| 2019年第一批省级科技计划项目资金（竹产业链关键技术集成与示范） | 200,000.00 | 200,000.00 | 资产相关 | ||||
| 竹资源项目经费（宜宾市竹产业高新技术创新平台建设与示范） | 595,000.00 | 595,000.00 | 资产相关 | ||||
| 合计 | 41,345,516.72 | 100,000.00 | 2,857,449.98 | 38,388,066.74 |
28、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 12,636 | 5,054.4 | 5,054.4 | 17,690.4 | |||
其他说明：
本期股本增加系公司本年度实施资本公积金转增股本事项所致。
29、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 345,986,526.42 | 50,544,002.00 | 295,442,524.42 | |
| 其他资本公积 | 105,371,093.62 | 105,371,093.62 | ||
| 合计 | 451,357,620.04 | 50,544,002.00 | 400,813,618.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加系本公司非公开发行股票所致。
30、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 4,838,988.06 | 4,838,988.06 | ||
| 合计 | 4,838,988.06 | 4,838,988.06 |
31、 分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 117,009,098.34 | 105,828,096.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 117,009,098.34 | 105,828,096.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -61,924,833.75 | 12,352,896.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,171,894.78 | |
| 期末未分配利润 | 55,084,264.59 | 117,009,098.34 |
32、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 564,778,045.33 | 501,422,256.51 | 640,377,620.63 | 596,201,481.67 |
| 其他业务 | 1,382,148.45 | 0.00 | 62,656.00 | |
| 合计 | 566,160,193.78 | 501,422,256.51 | 640,440,276.63 | 596,201,481.67 |
33、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 91,912.50 | 1,062,404.24 |
| 教育费附加 | 39,391.07 | 455,316.10 |
| 资源税 | 499,540.60 | 621,265.20 |
| 房产税 | 892,052.35 | 1,265,834.70 |
| 土地使用税 | 2,154,828.00 | 2,154,828.00 |
| 车船使用税 | 6,681.30 | 1,686.80 |
| 印花税 | 82,354.05 | |
| 地方教育费附加 | 26,260.71 | 303,544.07 |
| 环境保护税 | 452,210.02 | 468,626.56 |
| 电力基金 | 567,880.94 | |
| 合计 | 4,813,111.54 | 6,333,505.67 |
34、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 22,655,444.46 | 21,918,834.07 |
| 员工工资 | 1,737,013.23 | 1,359,258.18 |
| 差旅费 | 231,860.28 | 503,192.38 |
| 广告宣传及展会费 | 1,893,603.60 | |
| 其他 | 2,444,634.60 | 614,567.41 |
| 合计 | 28,962,556.17 | 24,395,852.04 |
35、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧费 | 6,094,956.96 | 4,393,981.87 |
| 工资性费用 | 17,195,810.32 | 20,903,660.72 |
| 无形资产摊销 | 1,242,701.34 | 1,177,995.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,751,197.51 | 2,242,366.62 |
| 水电费 | 889,654.86 | 1,260,241.79 |
| 车辆耗费 | 1,052,557.09 | 1,066,858.99 |
| 聘请中介机构费 | 514,150.94 | 357,089.21 |
| 修理费 | 249,600.89 | 1,001,863.58 |
| 业务招待、差旅、办公、诉讼费用 | 1,115,880.45 | 806,287.56 |
| 停产损失 | 16,613,075.41 | |
| 其他 | 3,458,422.54 | 2,857,326.80 |
| 合计 | 51,178,008.31 | 36,067,673.03 |
36、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 竹料采伐工具 | 189,059.24 | |
| 新产品研发 | 333,907.29 | |
| 合计 | 333,907.29 | 189,059.24 |
37、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 48,823,572.46 | 56,728,110.83 |
| 减：利息收入 | -883,090.81 | -477,463.11 |
| 汇兑损失 | ||
| 减：汇总收益 | ||
| 未确认融资费用(收益)摊销 | ||
| 金融机构手续费 | 51,767.93 | 335,338.84 |
| 其他 | ||
| 合计 | 47,992,249.58 | 56,585,986.56 |
38、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,857,449.98 | 2,621,949.98 |
| 合计 | 2,857,449.98 | 2,621,949.98 |
39、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 308,203.80 | 234,370.89 |
| 合计 | 308,203.80 | 234,370.89 |
40、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 141,212.42 | -53,632.90 |
| 应收账款坏账损失 | 3,067,861.04 | 86,858.70 |
| 合计 | 3,209,073.46 | 33,225.80 |
41、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,618,724.52 | |
| 合计 | -3,618,724.52 |
42、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 92,609,050.80 | |
| 合计 | 92,609,050.80 |
43、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 59,049.94 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 59,049.94 | ||
| 无形资产处置利得 |
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 18,180,000.00 | 100,000.00 | 18,388,400.00 |
| 其他 | 497,912.74 | 807,467.10 | 497,912.74 |
| 合计 | 18,677,912.74 | 966,517.04 | 18,886,312.74 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 环保补贴资金 | 18,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 外经贸发展专项资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 入统补贴款 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 递延收益摊销 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 18,180,000.00 | 100,000.00 |
44、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 82,301.82 | 82,301.82 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 82,301.82 | 82,301.82 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 530,815.82 | 530,815.82 | |
| 停工损失 | 14,203,735.95 | 14,203,735.95 | |
| 合计 | 14,816,853.59 | 14,816,853.59 |
45、 所得税费用
(1) 所得税费用表
□适用 √不适用
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -61,924,833.75 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -15,481,208.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 18,381.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,162,999.41 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,376,878.24 |
| 投资收益对所得税费用的影响 | -77,050.95 |
| 所得税费用 | 0.00 |
46、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 18,550,834.65 | 587,575.63 |
| 往来款 | 17,755,876.81 | 6,705,886.59 |
| 利息收入 | 883,090.81 | 634,725.36 |
| 其他 | 559,271.30 | 381,747.81 |
| 合计 | 37,749,073.57 | 8,309,935.39 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 7,427,929.90 | 6,280,408.71 |
| 往来款 | 9,337,608.98 | 29,501,021.20 |
| 手续费 | 51,767.93 | 402,343.31 |
| 合计 | 16,817,306.81 | 36,183,773.22 |
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补偿期后内退人员薪酬 | 8,843,163.83 | 10,625,572.60 |
| 搬迁补偿费用 | 24,847,001.89 | |
| 合计 | 8,843,163.83 | 35,472,574.49 |
47、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -61,924,833.75 | 17,131,832.93 |
| 加：资产减值准备 | 3,618,724.52 | |
| 信用减值损失 | -3,209,073.46 | -33,225.80 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 74,283,174.62 | 64,558,841.61 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,242,701.34 | 1,177,995.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,838,536.20 | 2,242,366.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -92,609,050.80 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 82,301.82 | -59,049.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 48,823,572.46 | 56,728,110.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -308,203.80 | -234,370.89 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -190,741,850.43 | -32,582,231.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 59,223,952.85 | -50,979,772.57 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 124,497,102.05 | 54,038,015.26 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58,426,104.42 | 19,379,461.40 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 127,442,950.78 | 205,586,139.49 |
| 减：现金的期初余额 | 141,492,136.90 | 36,876,477.62 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -14,049,186.12 | 168,709,661.87 |
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 127,442,950.78 | 141,492,136.90 |
| 其中：库存现金 | 2,772.39 | 8,919.93 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 127,440,178.39 | 141,483,216.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 127,442,950.78 | 141,492,136.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
48、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 24,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 149,560,798.69 | 抵押 |
| 合计 | 173,560,798.69 |
49、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年节能专项资金（漂白化竹浆生产线节水项目） | 520,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 |
| 2013年市企业技术改造项目财政资金 | 455,000.00 | 递延收益 | 35,000.00 |
| 2013年省级技术改造项目资金 | 3,900,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| 基础设施建设补助 | 11,400,350.00 | 递延收益 | 876,950.00 |
| 收财政技改资金 | 585,000.00 | 递延收益 | 45,000.00 |
| 整体搬造改造资金 | 1,300,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 基础设施建设资金补助款 | 1,950,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 重大工业项目补助资金 | 65,833.33 | 递延收益 | 5,000.00 |
| 南溪投资促进局拨款 | 6,666,666.67 | 递延收益 | 500,000.00 |
| 2016年节能环保装备产业投资项目补助资金 | 5,466,666.67 | 递延收益 | 400,000.00 |
| 南溪投资促进局基础设施建设资金补助 | 3,541,666.67 | 递延收益 | 250,000.00 |
| 财政拨回淘汰落后产能或节能减排补助的 | 303,333.38 | 递延收益 | 19,999.98 |
| 配套补助（碱回收炉800*5%） | |||
| 宜宾市财政国库中心2018年第一批工业发展资金款（生活用纸） | 2,800,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 省级工业发展资金（用于10万吨/年生活用纸项目，宜财建【2018】34号文） | 1,596,000.00 | 递延收益 | 85,500.00 |
| 2019年第一批省级科技计划项目资金（竹产业链关键技术集成与示范）公司占25% | 200,000.00 | 递延收益 | |
| 竹资源项目经费（宜宾市竹产业高新技术创新平台建设与示范）共85万元 | 595,000.00 | 递延收益 | |
| 环保补贴资金 | 18,000,000.00 | 营业外收入 | 18,000,000.00 |
| 外经贸发展专项资金 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 入统补贴款 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 合计 | 59,425,516.72 | 21,037,449.98 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
七、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
八、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宜宾竹之琨林业有限责任公司 | 宜宾 | 宜宾裴石轻工业园区 | 加工、贸易 | 100% | 设立 | |
| 宜宾竹瑞进出口贸易有限公司 | 宜宾 | 宜宾港保税物流中心 | 出口贸易 | 100% | 设立 | |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、 合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 13,117,933.30 | 13,288,646.02 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 308,203.80 | 234,370.89 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 308,203.80 | 234,370.89 |
其他说明
公司本期不重要的联营企业包含宜宾天畅物流有限责任公司和宜宾纸业速达运输公司，宜宾纸业速达运输公司已停止运作多年，本公司已全额计提减值准备。
九、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 四川省宜宾五粮液集团有限公司 | 宜宾 | 投资 | 100,000万元 | 44.87 | 44.87 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注八“在其他主体中的权益”。
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宜宾市国有资产经营有限公司 | 其他 |
| 宜宾天原集团股份有限公司 | 其他 |
| 四川宜宾港（集团）有限公司 | 其他 |
| 四川省宜宾环球集团天沃商贸有限公司 | 股东的子公司 |
| 四川省宜宾威力斯浮法玻璃制造有限公司 | 股东的子公司 |
| 国药控股宜宾医药有限公司 | 股东的子公司 |
| 四川省宜宾普什集团有限公司 | 股东的子公司 |
| 成都普什医药塑料包装有限公司 | 股东的子公司 |
| 四川普天时代科技股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 四川省宜宾环球集团有限公司 | 股东的子公司 |
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宜宾天原集团股份有限公司 | 购买材料 | 2,661,402.59 | 4,449,171.72 |
| 四川宜宾港（集团）有限公司 | 港口装卸 | 3,745,687.35 | 1,938,637.59 |
| 四川省宜宾环球集团天沃商贸有限公司 | 购买材料 | 3,270,365.73 | |
| 国药控股宜宾医药有限公司 | 购买材料 | 48,134.81 | |
| 四川省宜宾普什集团有限公司 | 购买材料 | 32,491,372.04 | |
| 成都普什医药塑料包装有限公司 | 购买材料 | 35,398.22 | |
| 四川普天时代科技股份有限公司 | 购买材料 | 2,354,360.57 | |
| 四川省宜宾环球集团有限公司 | 购买材料 | 55,203,237.65 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宜宾天原集团股份有限公司 | 销售纸品 | 7,802.13 | |
| 四川省宜宾威力斯浮法玻璃制造有限公司 | 销售纸品 | 10,194.69 |
(2). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宜宾竹之琨林业有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2019/11/05 | 2020/11/05 | 否 |
| 宜宾竹瑞进出口贸易有限公司（注1） | 50,000,000.00 | 2020/01/01 | 2020/12/31 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宜宾市国有资产经营有限公司（注2） | 2,164,500,000.00 | 2019/6/27 | 2024/6/26 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注1：系本公司为宜宾竹瑞进出口贸易有限公司向厦门建发纸业有限公司采购浆板提供连带责任担保，该合同一年一签。注2：系宜宾市国有资产经营有限公司为本公司在四川省宜宾五粮液集团财务有限公司形成的债务进行连带责任担保。
(3). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 270,000,000.00 | 2019/6/27 | 2022/6/24 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 140,000,000.00 | 2019/6/27 | 2022/6/24 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 388,550,000.00 | 2019/6/27 | 2022/6/24 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 153,700,000.00 | 2019/7/5 | 2022/6/24 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 50,000,000.00 | 2020/4/24 | 2021/4/23 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 49,000,000.00 | 2020/4/27 | 2021/4/23 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 48,750,000.00 | 2020/4/28 | 2021/4/23 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 50,000,000.00 | 2020/5/7 | 2021/4/23 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 51,000,000.00 | 2020/5/9 | 2021/4/23 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 49,000,000.00 | 2020/5/12 | 2021/5/11 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 52,000,000.00 | 2020/5/15 | 2021/5/14 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 60,000,000.00 | 2020/5/18 | 2021/5/17 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 65,000,000.00 | 2020/5/20 | 2021/5/19 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 60,000,000.00 | 2020/5/22 | 2021/5/21 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 61,000,000.00 | 2020/5/26 | 2021/5/25 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 62,000,000.00 | 2020/6/1 | 2021/5/31 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 70,000,000.00 | 2020/6/3 | 2021/6/2 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 71,000,000.00 | 2020/6/5 | 2021/6/4 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 70,000,000.00 | 2020/6/9 | 2021/6/8 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 70,000,000.00 | 2020/6/11 | 2021/6/10 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 69,000,000.00 | 2020/6/19 | 2021/6/18 | |
| 四川省宜宾五粮液集团财务公司 | 70,000,000.00 | 2020/6/22 | 2021/6/21 |
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 宜宾纸业速达运输公司 | 102,814.20 | 102,814.20 | 102,814.20 | 102,814.20 |
| 应收账款 | 四川省宜宾威力斯浮法玻璃制造有限公司 | 11,520.00 | 345.60 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 宜宾天畅物流有限责任公司 | 320,797.25 | 320,797.25 |
| 应付账款 | 四川宜宾港（集团）有限公司 | 1,485,412.22 | 1,861,621.59 |
| 应付账款 | 四川省宜宾环球集团天沃商贸有限公司 | 5,209.26 | |
| 应付账款 | 国药控股宜宾医药有限公司 | 37,142.38 | |
| 应付账款 | 四川省宜宾普什集团有限公司 | 36,715,250.42 | |
| 其他应付款 | 四川普天时代科技股份有限公司 | 145,000.00 | 145,000.00 |
| 应付账款 | 四川普天时代科技股份有限公司 | 1,718,907.81 | |
| 应付账款 | 四川省宜宾环球集团有限公司 | 49,523,776.80 |
十、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十一、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 80,674,283.49 |
| 1至2年 | 3,787,676.18 |
| 2至3年 | 1,300,373.17 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 45,085.05 |
| 5年以上 | 7,822,370.96 |
| 合计 | 93,629,788.85 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,785,678.31 | 4.04 | 2,374,235.11 | 62.72 | 1,411,443.20 | 6,199,957.86 | 3.86 | 5,207,863.93 | 84.00 | 992,093.93 |
| 按组合计提坏账准备 | 89,844,110.54 | 95.96 | 10,458,187.07 | 11.64 | 79,385,923.47 | 154,347,051.31 | 96.14 | 12,378,783.14 | 8.02 | 141,968,268.17 |
| 合计 | 93,629,788.85 | 100 | 12,832,422.18 | 13.71 | 80,797,366.67 | 160,547,009.17 | 100.00 | 17,586,647.07 | 10.95 | 142,960,362.10 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 昆明五星洲纸业有限责任公司 | 938,187.09 | 656,730.96 | 70 | 涉诉款项，预计存在部分无法收回的风险 |
| 昆明长空纸业有限责任公司 | 1,468,792.67 | 1,028,154.87 | 70 | 涉诉款项，预计存在部分无法收回的风险 |
| 武汉市汉阳区新宝丰纸制品加工厂 | 1,378,698.55 | 689,349.28 | 50 | 涉诉款项，预计存在部分无法收回的风险 |
| 合计 | 3,785,678.31 | 2,374,235.11 | 62.72 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：并表范围外款项
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 80,294,435.29 | 2,408,833.05 | 3.00 |
| 1-2年 | 1,320,033.16 | 132,003.31 | 10.00 |
| 2-3年 | 362,186.08 | 72,437.22 | 20.00 |
| 3-4年 | 30.00 | ||
| 4-5年 | 45,085.05 | 22,542.53 | 50.00 |
| 5年以上 | 7,822,370.96 | 7,822,370.96 | 100.00 |
| 合计 | 89,844,110.54 | 10,458,187.07 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变 | |||
| 动 | ||||||
| 坏账准备 | 17,586,647.07 | -961,246.79 | 2,106,614.25 | 1,686,363.85 | 12,832,422.18 | |
| 合计 | 17,586,647.07 | -961,246.79 | 2,106,614.25 | 1,686,363.85 | 12,832,422.18 |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 4,600,465.63 | 1年以内 | 4.83 | 138,013.97 |
| 第二名 | 3,963,095.07 | 1年以内 | 4.16 | 118,892.85 |
| 第三名 | 3,928,384.11 | 1年以内 | 4.12 | 117,851.52 |
| 第四名 | 3,914,394.32 | 1年以内 | 4.11 | 117,431.83 |
| 第五名 | 3,294,124.63 | 1年以内 | 3.46 | 98,823.74 |
| 合计 | 19,700,463.76 | 20.67 | 591,013.91 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,866,571.83 | 40,109,198.10 |
| 合计 | 3,866,571.83 | 40,109,198.10 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 2,523,692.45 |
| 1至2年 | 229,600.00 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | 6,000.00 |
| 4至5年 | 2,745,114.73 |
| 5年以上 | 3,922,229.93 |
| 合计 | 9,426,637.11 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 并表内关联方款项 | 37,022,627.42 | |
| 保证金、押金、备用金 | 804,771.59 | 2,110,030.72 |
| 代垫及暂付款 | 1,635,571.36 | 352,490.84 |
| 往来款 | 902,490.87 | 817,151.90 |
| 其他款项 | 6,083,803.29 | 5,508,174.92 |
| 合计 | 9,426,637.11 | 45,810,475.80 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 86,953.42 | 1,475,530.98 | 4,138,793.30 | 5,701,277.70 |
| 2020年1月1日余额在本期 | 86,953.42 | 1,475,530.98 | 4,138,793.30 | 5,701,277.70 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 39,231.20 | -6,466.98 | -173,976.64 | -141,212.42 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 126,184.62 | 1,469,064.00 | 3,964,816.66 | 5,560,065.28 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 5,701,277.70 | -141,212.42 | 5,560,065.28 | |||
| 合计 | 5,701,277.70 | -141,212.42 | 5,560,065.28 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(1). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 其他 | 2,708,528.00 | 4-5年 | 28.73 | 1,354,264.00 |
| 第二名 | 往来款 | 735,952.51 | 5年以上 | 7.81 | 735,952.51 |
| 第三名 | 往来款 | 423,210.00 | 5年以上 | 4.49 | 423,210.00 |
| 第四名 | 代垫及暂付款 | 296,199.35 | 1年以内 | 3.14 | 54,042.47 |
| 第五名 | 代垫及暂付款 | 257,723.38 | 1年以内 | 2.73 | 12,886.17 |
| 合计 | / | 4,421,613.24 | / | 46.90 | 2,580,355.15 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 13,267,933.30 | 150,000.00 | 13,117,933.30 | 12,959,729.50 | 150,000.00 | 12,809,729.50 |
| 合计 | 53,267,933.30 | 150,000.00 | 53,117,933.30 | 52,959,729.50 | 150,000.00 | 52,809,729.50 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宜宾竹之琨林业有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 宜宾竹瑞进出口贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 合计 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宜宾天畅物流有限责任公司 | 12,809,729.50 | 308,203.80 | 13,117,933.30 | ||||||||
| 宜宾纸业速达运输公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||||||
| 小计 | 12,959,729.50 | 308,203.80 | 13,267,933.3 | 150,000.00 | |||||||
| 合计 | 12,959,729.50 | 308,203.80 | 13,267,933.3 | 150,000.00 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 564,778,045.33 | 502,917,453.36 | 640,377,620.63 | 600,430,910.08 |
| 其他业务 | 1,382,148.45 | 62,656.00 | ||
| 合计 | 566,160,193.78 | 502,917,453.36 | 640,440,276.63 | 600,430,910.08 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 308,203.80 | 234,370.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 308,203.80 | 234,370.89 |
十二、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 25,799,962.18 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,260,140.85 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 12,539,821.33 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -9.26% | -0.3500 | -0.3500 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -11.14% | -0.4209 | -0.4209 |
第八节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：易从董事会批准报送日期：2020年8月31日