华新水泥(600801)_公司公告_华新水泥2017年年度报告新浪财经

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华新水泥2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-26
2017 年年度报告公司代码：600801 900933 公司简称：华新水泥华新 B 股华新水泥股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 152 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人董事长徐永模先生、法定代表人总裁李叶青先生、主管会计工作负责人孔玲玲女士及会计机构负责人吴昕先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2017年，母公司实现净利润为1,728,197,485元、合并后归属于母公司股东的净利润为 2,077,640,568元。根据公司法及会计准则相关规定，提取10%法定盈余公积金172,819,749元。截止2017年12月31日母公司可分配利润为4,415,356,360元。董事会拟定，以2017年末总股本1,497,571,325股为基数，向全体股东按0.28元/股（含税）分配现金红利，合计分配419,319,971元（占合并后归属于母公司股东净利润的 20%），余额全部转入未分配利润。董事会还拟定，2017年度不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 152 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 19 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 34 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35 第九节公司治理........................................................................................................................... 44 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 47 第十一节财务报告........................................................................................................................... 50 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 152 3 / 152 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义报告期指 2017 年度元、千元、万元、百万元、亿元指人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币百万元、人民币亿元，中国法定流通货币拉豪集团指 LafargeHolcim Ltd. 西藏山南三期指华新水泥(西藏)有限公司第三条水泥熟料生产线项目日喀则二期指西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司第二条水泥熟料生产线三个聚焦指聚集成本、聚焦客户、聚焦人 KPI 指关键业绩指标 NOx 指氮氧化合物 SNCR 指选择性非催化还原 SO2 指二氧化硫 4 / 152 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称华新水泥股份有限公司公司的中文简称华新水泥公司的外文名称 Huaxin Cement Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 HUAXINCEM 公司的法定代表人李叶青先生二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王锡明先生王璐女士联系地址湖北省武汉市东湖新技术开发湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座区高新大道426号华新大厦B座电话 027-87773896 027-87773898 传真 027-87773992 027-87773992 电子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com 三、基本情况简介公司注册地址湖北省黄石市黄石大道897号公司注册地址的邮政编码公司办公地址湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座公司办公地址的邮政编码公司网址 www.huaxincem.com 电子信箱 investor@huaxincem.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所华新水泥 B股上海证券交易所华新B股六、其他相关资料名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼内）签字会计师姓名陈耘涛先生、陈文峰先生 5 / 152 2017 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2017年 2016年 2015年同期增减(%) 营业收入 20,889,291,990 13,525,759,490 54.44 13,271,319,219 归属于上市公司股东的 2,077,640,568 451,940,413 359.72 102,756,044 净利润归属于上市公司股东的 1,803,520,260 464,128,509 288.58 60,043,329 扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流 3,904,076,048 3,096,150,887 26.09 2,753,246,189 量净额本期末比上 2017年末 2016年末年同期末增 2015年末减（%）归属于上市公司股东的 11,899,804,274 9,994,864,233 19.06 9,605,669,251 净资产总资产 30,499,323,197 27,426,749,410 11.2 25,486,671,762 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2017年 2016年 2015年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.39 0.30 363.33 0.07 稀释每股收益（元／股） 1.39 0.30 363.33 0.07 扣除非经常性损益后的基本每 1.20 0.31 287.10 0.04 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 18.98 4.61 增加14.37个 1.06 百分点扣除非经常性损益后的加权平 16.47 4.74 增加11.73个 0.62 均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 6 / 152 2017 年年度报告九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 3,876,399,209 5,497,949,954 4,975,542,292 6,539,400,535 归属于上市公司股东的净利润 94,922,593 633,042,244 321,763,483 1,027,912,248 归属于上市公司股东的扣除非经 84,059,760 600,704,488 316,140,696 802,615,316 常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 322,734,716 878,944,173 799,336,832 1,903,060,327 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 -11,752,301 -108,998,664 -13,254,253 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 60,150,469 77,426,359 60,214,044 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 257,243,520 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 2,697,595 862,070 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,680,766 15,303,006 10,724,623 受托经营取得的托管费收入 - 7,165,029 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,635,746 -9,619,533 -10,844,871 少数股东权益影响额 -26,662,074 -4,411,338 8,337,797 所得税影响额 -7,601,921 10,084,975 -12,464,625 合计 274,120,308 -12,188,096 42,712,715 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额以公允价值计量且变动计入 801,555,568 453,990,407 -347,565,161 8,877,529 当期损益的金融资产可供出售金融资产-权益工具 29,267,459 38,418,708 9,151,249 1,374,675 可供出售金融资产-债务工具 28,255,500 21,055,500 -7,200,000 1,765,094 合计 859,078,527 513,464,615 -345,613,912 12,017,298 十二、其他 □适用 √不适用 7 / 152 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司从事的主要业务本公司上市之初，是一家专营水泥制造和销售,水泥技术服务,水泥设备的研究、制造、安装及维修,水泥进出口贸易的专业化公司。近年来，公司通过实施纵向一体化发展战略、海外发展战略、环保转型发展战略，增加了商品混凝土、骨料的生产和销售、水泥窑协同处置废弃物的环保业务、国内国际水泥工程总承包、水泥窑协同处置技术的装备与工程承包、高新建材等相关业务。公司为中国制造业 500 强和财富中国 500 强企业。截至目前，公司在中国湖北、湖南、云南、重庆、四川、贵州、西藏、广东、河南等省市，及塔吉克斯坦、柬埔寨总计拥有 190 余家分子公司，具备水泥 9000 万吨/年、水泥设备制造 5 万吨/年、商品混凝土 2380 万立方/年、骨料 2100 万吨/年、水泥包装袋 4 亿只/年及处置废弃物 550 万吨/年（含在建）的总体产能。 2017 年，水泥业务的收入占公司营业收入总额的 89%，在公司的所有业务中居主导地位。（二）公司的经营模式 1、管理模式公司按照集团化管理、专业化运营的管理思路，组建了集团总部-事业部-分子公司组织架构，形成权责明确、运转高效、执行力强的集团化运营模式。 2、生产模式公司生产的产品采取以销定产的生产组织方式，各分子公司以所在区域需求为导向制定年度生产经营计划并组织生产。 3、销售模式公司实行总部指导、事业部统一管理、直销与分销并重的营销模式。以追求品质为核心，精心做好品牌推广和价值维护，不断提高市场竞争力。 4、采购模式公司建立起了类别采购管理体系，通过类别化和专业化采购管理，实现采用分开，各司其职。公司分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部标准化、流程化采购招投标平台进行集中采购，公开透明，提升效率并降低采购成本。（三）水泥行业情况说明水泥是一种重要的基础建筑材料, 广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和新农村基础设施和民用建筑建设。自 1985 年起，中国水泥年产量一直位居世界第一。随着中国经济进入“新常态”，中国水泥需求自 2014 年见顶回落，水泥行业进入到全面产能过剩阶段。从 2016 年开始，政府开始实施供给侧结构性改革，并将继续深化。2017 年，国家加大京津冀及周边地区大气污染防治的力度、开展全国性的环保督查和矿山合规整治、扩大错峰生产区域，中国的环境质量因此得到了一定程度的改善，在此过程中部分落后水泥产能退出了市场，中国水泥行业供求关系得到阶段性的改善，水泥价格合理回升，从而带动了水泥行业景气度的回升。年初工信部印发《钢铁水泥玻璃行业产能置换实施办法》，旨在通过严禁新增产能和结构调整，改善行业的供需关系，这有利于水泥行业的中长期发展。但水泥行业去产能还面临严峻的形势，任重而道远，行业的健康发展依然受制于严重的产能过剩。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 8 / 152 2017 年年度报告单位：元币种：人民币变动百项目期初数期末数变动说明分比环保投入增加及新增在建工程 771,069,947 1,248,084,829 477,014,882 62% 水泥生产线建设为新建项目购置的设工程物资 36,837,335 54,877,711 18,040,376 49% 备固定资产清理 127,920 1,721,313 1,593,393 1246% 企业并购无形资产 2,295,250,101 3,026,753,484 731,503,383 32% 企业并购其中：境外资产 2,096,880,073（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 6.88%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司始创于 1907 年，历史悠久，文化底蕴厚重，为“中国 500 最具价值品牌”百强的大型企业集团。公司始终坚持管理和技术创新，科学发展，一直为中国建材行业内具有重要影响力的企业集团之一，在行业中具备较强的综合竞争实力。报告期内，公司准确把握国家供给侧结构性改革的机遇，经营业绩大幅提升，资产结构进一步改善。通过科技创新，推进环保、骨料、高新建材等新业务发展，为未来可持续发展夯实基础，公司的核心竞争力进一步巩固和提升。 1、规模及完整的产业链竞争优势。公司通过规模效应降成本、打通产业链上下游，发挥全产业链的优势，形成了较强的市场竞争能力。公司自上市以来，通过持续的并购和投资新建，已在国内 10 省市及中国邻近的塔吉克斯坦、柬埔寨，形成了近 9000 万吨的水泥产能规模。同时，公司积极倡导并践行“理性竞争、整合优化、环保转型”的发展理念，依托水泥主业，稳健发展混凝土、骨料、水泥装备与工程、新型建材及依托水泥窑进行协同处置的环保产业，在行业内较早实现了纵向一体化发展，具备了上下游一体化的协同竞争能力。 2、技术创新优势。公司拥有一支实力雄厚的技术研发专业团队，在行业中始终保持着领先的技术创新能力。目前不仅拥有成熟的水泥生产设备研发、设计、制造、安装、运行、“交钥匙”的工程总承包能力，还具备水泥窑协同处置废弃物的技术开发及其工业化生产的产业转换能力。公司是 2016 年度国家科技进步二等奖的获奖企业。截至 2017 年底，公司拥有源于生产实践的发明专利 38 项，实用新型专利 93 项。报告期内，公司被联合国全球契约中国网络评为“实现可持续发展目标 2017 中国企业最佳实践”；在全国水泥窑协同处置创新发展大会上，全资子公司华新环境工程有限公司获全国水泥窑协同处置技术创新突出贡献奖，武穴公司和秭归公司被评为中国水泥工业水泥窑协同处置示范工程。 3、商号和品牌优势。公司拥有的“华新堡垒”商标为中国驰名商标，是中国最老的水泥生产商标之一，百年老字号商号和品牌在业内享有很高的知名度与认同度。 2017 年，公司以 378.65 亿元的品牌价值位列“中国 500 最具价值品牌” 90 位,相比上年品牌价值增幅达到 25%。同时，公司连续 3 年跻身《亚洲品牌 500 强》排行榜，排名第 178 位，较 9 / 152 2017 年年度报告上年提升 2 位。此外，华新水泥还入选中国制造业企业 500 强第 370 位，湖北百强企业榜第 33 位。 4、产品品质优势。公司为全国“质量标杆”企业之一，是国内水泥行业中首家通过 GB/T19001—ISO9001 质量体系认证的企业，生产的全部 15 个水泥品种均为国家首批质量免检产品，水泥产品在全国水泥质量评比中始终名列前茅。公司的水泥产品在人民大会堂、武汉长江大桥、京珠高速公路、青藏铁路、三峡大坝等众多国家标志性建筑及特大型工程项目中赢得广泛赞誉。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，中国国内生产总值同比增长 6.9%，同比增速增加 0.2 个百分点；全年全社会固定资产投资增速为 7.2%，增速低于去年同期 0.9 个百分点，但全国基础设施投资（不含电力）同比增长 19%，高于去年同期 1.6 个百分点。经济增速的提升及基建投资持续保持高增长,保障了水泥需求的平稳，2017 年中国水泥产量 23.16 亿吨，仍处高位平台期。在国家加大大气污染防治、环保督查和矿山合规整治力度、扩大错峰生产区域等政策措施的影响下，水泥价格在恢复后继续上涨，2017 年水泥行业实现收入 9,149 亿元，同比增长 17.89 %，利润总额 877 亿元，同比增长 94.41%（以上数据来源：国家统计局）。 2017 年，公司积极贯彻执行国家在供给侧结构性改革、环保督查及错峰生产等方面的政策，着力实施“环保转型、海外发展、电商创新、高新建筑材料拓展”战略，以安全生产为基础，以 “三个聚焦”为抓手，以创新发展为方向，加快推进环保、骨料、新材料等新兴业务发展，2017 年度公司经营业绩再创历史新高。完善安全管理体系，消除潜在合规风险。报告期内，公司完成了多家工厂的安全审计及其整改复查工作，启动国家一级安全生产标准化企业的创建工作，达标验收后公司的安全管理水平在国内同行业将处于领先地位。强化权证管理，对其中存在的风险逐一排查，实行动态跟踪。有序推进排污许可证申报工作，截止目前，公司所有国内水泥工厂均已获得相应的排污许可证。严格成本对标管理，优化采购管控体系。报告期内通过进一步强化内部成本对标管理，为各工厂设定水泥、熟料变动成本最优值并作为其管理和考核的目标，促进工厂成本进一步下降。先锋工厂率先实现了窑头+窑尾 100%的煤替代燃料的使用，为在公司其它工厂推广、大幅度节约燃料成本积累了经验。严格执行公司三级采购监控体系，提升采购业务规范性。持续创新营销管理，以差异化竞争策略提升业绩。报告期内公司灵活运用直、分销并举的营销模式，提升渠道活力和终端客户的粘性，全年核心客户销量增长了 12%。推进以客户和价值创造为导向的营销创新，精品家装水泥已拓展至武汉、重庆、昆明等直辖市和省会城市以及部分中等城市的市场，全年精品家装水泥销量同比增长 36%。全产业链拓展有效供给能力。报告期内公司获得西藏山南三期 3000 吨/日、日喀则二期 3000 吨/日、云南禄劝 4000 吨/日和黄石 285 万吨/年等水泥熟料生产线产能置换项目的建设许可。其中西藏山南三期和日喀则二期项目已开工建设，云南禄劝和黄石产能置换项目将在 2018 年相继开工建设。环保业务方面，全年竣工项目 5 个，在建项目 9 个。年内赤壁 100 万吨/年、富民 100 万吨/年骨料项目投产运行，获得长阳、西藏、渠县、开远等 200-600 万吨/年骨料项目建设的许可。此外，公司根据国家“高质量发展”的政策导向，与拉豪集团开展技术合作，开始布局拓展保温防渗环保类墙材、砂浆、特殊功能性混凝土等水泥基新材料业务。 10 / 152 2017 年年度报告大力推进技术创新，增强企业竞争实力。报告期内公司进一步强化信息技术优势，在“华新商城”这一电子商务平台基础上，开发了分销系统、华新司机、业务员系统，进一步完善互联网+ 传统工业的互联网营销生态系统。科技创新方面，全年获得专利授权 4 项（其中发明专利 2 项），获得 9 项受理通知书。主持和参加了 7 项国家、地方及行业标准制定，获得国家建材行业技术革新二等奖 1 项、省级建材行业技术革新一等奖 2 项。二、报告期内主要经营情况 2017 年，公司实现水泥和熟料销售总量 6871.6 万吨，同比增长 30.4%；销售骨料 1152.6 万吨，同比增长 53.8%；环保业务处置总量 181.6 万吨，同比增长 21%；商品混凝土实现销量 319.3 万方，同比增长 11.4%。全年公司实现营业收入 208.89 亿元，同比增长 54.44%；实现利润总额 28.12 亿元，归属于母公司股东的净利润 20.78 亿元，分别较上年同期增长 248.46%和 359.72%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 20,889,291,990 13,525,759,490 54.44 营业成本 14,716,492,598 9,971,000,727 47.59 销售费用 1,402,119,400 1,105,521,093 26.83 管理费用 1,204,019,321 939,281,428 28.19 财务费用 660,630,215 569,399,572 16.02 经营活动产生的现金流量净额 3,904,076,048 3,096,150,887 26.09 投资活动产生的现金流量净额 -1,634,307,187 -2,004,536,441 18.47 筹资活动产生的现金流量净额 -2,359,485,781 679,952,145 -447.01 研发支出 91,134,634 73,129,345 24.62 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期公司实现营业收入 208.89 亿元，同比增长 54.44%；营业成本 147.16 亿元，同比增长 47.59%。营业收入的增幅高于营业成本的增幅，主要原因为报告期内公司主导产品价格的上涨幅度大于成本的上涨幅度。同时，公司在生产组织和市场营销管理效率上有好的改善。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减年增减（%）（%）（%）水泥 18,528,750,912 13,109,410,508 29.25 55.54 48.27 增加 3.47 个百分点混凝土 942,026,198 739,484,598 21.5 32.8 39.63 减少 3.84 个百分点骨料 513,278,808 242,647,625 52.73 107.04 56.54 增加 15.26 个百分点其他 905,236,072 624,949,867 30.96 38.01 40.49 减少 1.23 个百分点合计 20,889,291,990 14,716,492,598 29.55 54.44 47.59 增加 3.27 个百分点 11 / 152 2017 年年度报告主营业务分产品情况营业收入比营业成本比毛利率比上分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减年增减（%）（%）（%） 32.5 等级水 5,984,137,143 4,035,716,626 32.56 34.65 23.83 增加 5.89 个泥百分点 42.5 等级及 11,806,874,962 8,459,922,307 28.35 70.79 67.43 增加 1.44 个以上水泥百分点商品熟料 737,738,807 613,771,575 16.8 32.9 15.84 增加 12.25 个百分点混凝土 942,026,198 739,484,598 21.5 32.8 39.63 减少 3.84 个百分点骨料 513,278,808 242,647,625 52.73 107.04 56.54 增加 15.26 个百分点其他 905,236,072 624,949,867 30.96 38.01 40.49 减少 1.23 个百分点合计 20,889,291,990 14,716,492,598 29.55 54.44 47.59 增加 3.27 个百分点主营业务分地区情况营业收入比营业成本比毛利率比上分地区营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减年增减（%）（%）（%）湖北省 7,162,860,801 26.38 湖南省 1,989,545,345 4.88 四川省 970,058,489 74.33 云南省 3,934,393,346 271.69 西藏 778,282,039 5.86 重庆 1,519,940,224 154.06 河南省 454,168,147 19.05 江苏省 506,231,338 113.51 江西省 567,051,615 233.07 安徽省 311,188,473 81.25 上海市 332,487,197 65.79 广西省 163,751,236 16.34 广东省 483,224,358 36.18 贵州省 504,189,679 404.23 境外 1,187,550,173 -2.22 其他 24,369,529 -41.37 合计 20,889,291,990 54.44 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）水泥（万吨） 6,611 6,531 142 32.35 32.53 12.83 熟料（万吨） 5,230 341 117 32.06 -0.29 2.04 12 / 152 2017 年年度报告 (3). 成本分析表单位：元分产品情况本期金上年同本期占额较上分产成本构成项期占总情况本期金额总成本上年同期金额年同期品目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 原材料 2,145,851,362 17 1,401,993,539 17 53 燃料和动力 7,005,810,091 56 4,392,715,221 53 59 水泥折摊 1,177,979,129 9 1,047,372,960 13 12 人力及其他 2,165,998,351 18 1,469,617,389 17 47 原材料 56,303,142 9 58,374,623 11 -4 熟料燃料和动力 395,248,214 64 307,891,956 58 28 折摊 55,210,295 9 66,503,825 13 -17 人力及其他 107,009,924 18 97,092,490 18 10 原材料 641,297,383 87 448,379,835 85 43 混凝土燃料和动力 6,277,476 1 6,864,246 1 -9 折摊 30,385,415 4 34,755,295 7 -13 人力及其他 61,524,324 8 39,604,937 7 55 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 50,948 万元，占年度销售总额 2.4%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 129,376 万元，占年度采购总额 9.9%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额美元 2,491.22 万元，占年度采购总额 1.3%。 2. 费用 √适用 □不适用单位：元项目本期数上年同期数变动比例（%）销售费用 1,402,119,400 1,105,521,093 26.83 管理费用 1,204,019,321 939,281,428 28.19 财务费用 660,630,215 569,399,572 16.02 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 91,134,634 本期资本化研发投入 - 研发投入合计 91,134,634 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.44 13 / 152 2017 年年度报告情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元占投资收入占投资收项目本期数上年同期数说明的比例% 入的比例% 本期货币基收回投资收到的现金 1,157,200,000 87 30,013,282 23 金交易额增加取得投资收益收到的现金 62,537,786 5 16,779,872 处置固定资产和无形资产收回 28,626,285 2 36,180,007 的现金净额处置子公司及其他营业单位收 - - 4,287,302 到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 83,528,027 6 42,169,323 金投资活动现金流入小计 1,331,892,098 100 129,429,786 占投资支出占投资支项目本期数上年同期数说明的比例% 出的比例% 购建固定资产、无形资产和其他 1,121,968,095 38 1,212,058,252 长期资产支付的现金投资支付的现金 800,205,327 27 826,105,489 本期并购原拉法基中国云南贵州重取得子公司支付的现金净额 1,044,025,863 35 95,802,486 庆部分资产，并完成股权款支付支付其他与投资活动有关的现 - - 金投资活动现金流出小计 2,966,199,285 100 2,133,966,227 占筹资收入占筹资收项目本期数上年同期数说明的比例% 入的比例% 吸收投资收到的现金 6,000,000 0 2,003,905 取得借款收到的现金 2,985,363,377 93 3,285,612,317 业绩改善，资发行债券收到的现金 - - 1,193,500,000 金充足收到其他与筹资活动有关的现 217,951,576 7 154,195,344 金筹资活动现金流入小计 3,209,314,953 100 4,635,311,566 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元 14 / 152 2017 年年度报告本期期末数上期期末数本期期末金额较项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的上期期末变动比情况说明比例（%）比例（%）例（%）应收票据 1,711,160,593 5.61 828,792,121 3.02 106.46 企业并购，经营规模扩大预付款项 225,637,668 0.74 66,412,138 0.24 239.75 燃料预付款增加其他应收款 379,786,691 1.25 211,761,982 0.77 79.35 企业并购，经营规模扩大存货 1,621,482,745 5.32 1,174,261,964 4.28 38.09 企业并购及原燃料价格上涨在建工程 1,248,084,829 4.09 771,069,947 2.81 61.86 环保投入增加及新增水泥生产线建设工程物资 54,877,711 0.18 36,837,335 0.13 48.97 为新建项目购置的设备固定资产清 1,721,313 0.01 127,920 0 1,245.62 企业并购理无形资产 3,026,753,484 9.92 2,295,250,101 8.37 31.87 企业并购递延所得税 378,042,451 1.24 285,152,385 1.04 32.58 企业并购，经营规模扩大资产应付票据 14,450,000 0.05 148,902,088 0.54 -90.30 应收票据存量增加而减少出票应付账款 4,139,575,215 13.57 3,132,394,785 11.42 32.15 企业并购，经营规模扩大预收款项 562,705,382 1.84 307,809,502 1.12 82.81 企业并购，经营规模扩大应付职工薪 281,087,404 0.92 155,094,320 0.57 81.24 本期业绩完成较好，绩效工资增酬加应交税费 507,945,221 1.67 245,703,466 0.90 106.73 企业并购，经营规模扩大应付股利 174,309,238 0.57 66,112,234 0.24 163.66 子公司分配给少数股东的股利尚未支付其他应付款 622,919,230 2.04 453,881,372 1.65 37.24 企业并购，经营规模扩大一年内到期 1,682,733,582 5.52 4,242,439,250 15.47 -60.34 偿还到期的公司债，以及公司债的非流动负零赎回而转入长期负债债应付债券 3,295,605,346 10.81 1,992,645,597 7.27 65.39 债券零赎回转入长期负债预计负债 162,893,548 0.53 114,916,662 0.42 41.75 计提的矿山复垦费增加长期应付职 96,353,657 0.32 27,590,864 0.10 249.22 企业并购，员工人数增长工薪酬其他综合收 -20,053,747 -0.07 2,889,647 0.01 -793.99 海外子公司的本位币对人民币的益汇率下跌未分配利润 7,150,569,774 23.45 5,396,004,651 19.67 32.52 业绩改善 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用报告期末公司账面价值 73,937,381 元的货币资金作为保函、票据等保证金；账面价值 165,802,127 元的应收票据为融资租赁款提供担保；账面价值 450,978,811 元的房屋及建筑物和机器设备，以及价值 15,816,767 元的土地使用权作为银行借款抵押物。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：元科目本期数上年同期数变动比例(%) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 453,990,407 801,555,568 -43.36 融资产可供出售金融资产 71,198,874 69,247,625 2.82 长期股权投资 435,003,431 387,513,512 12.26 15 / 152 2017 年年度报告 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用单位：元被投资单位主要业务投资比例西藏高新建材集团有限公司生产与销售水泥 43% 上海万安华新水泥有限公司生产与销售水泥 49% (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元证券证券最初投资成占该公司股报告期所有会计核算科期末账面值报告期损益代码简称本权比例（%）者权益变动目可供出售金 601328 交通银行 3,165,725 0.0029% 13,566,708 593,134 961,249 融资产可供出售金 601601 中国太保 696,000 0.0066% 24,852,000 781,541 8,190,000 融资产合计 3,861,725 / 38,418,708 1,374,675 9,151,249 / 单位：元期末公允价投资项目初始投资成本本期购入本期赎回期末本金报告期损益值变动人民币货币市场基金 800,000,000 800,000,000 1,150,000,000 450,000,000 6,171,533 2,923,248 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：元公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入净利润西藏高新建材集团生产及销售水泥 272,760,000 1,083,280,852 719,842,195 742,611,260 236,224,294 有限公司华新水泥(西藏)有生产及销售水泥 50,000,000 1,017,095,118 735,161,483 762,091,304 220,761,215 限公司华新水泥(昭通)有生产及销售水泥 75,000,000 429,637,297 205,619,621 429,436,986 88,074,527 限公司华新红塔水泥(景生产及销售水泥 179,610,000 457,029,062 290,667,566 396,002,241 81,947,377 洪)有限公司华新亚湾水泥有限 98,200,000 生产及销售水泥 1,296,495,949 86,815,661 641,942,447 12,789,740 公司索莫尼 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 16 / 152 2017 年年度报告 1、宏观经济预测 2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是供给侧结构性改革成效继续体现的一年。党的十九大报告指出，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，必须把发展经济的着力点放在实体经济上。在保持经济稳定发展的同时，必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策，实行最严格的生态环境保护制度，打赢蓝天保卫战。根据《政府工作报告》，2018 年中国 GDP 增长速度为 6.5%左右，全社会固定资产投资增长 7%左右，中国经济仍坚持以“稳中求进”为发展总基调。 2、水泥行业发展展望（1）需求保持稳定中国城市化率仍处于快速增长之中，这是水泥需求的刚性支撑，而在中央“精准扶贫”的号召下，贫困地区基础设施建设投资增速有望继续维持高位，预计 2018 年中国水泥总体需求不会出现大幅变动，依然处于高位平台期。（2）供给侧结构性改革将持续深化依据国家环保部“打赢蓝天保卫战”三年计划，国家将继续加大对大气污染防治和环境整治的力度，错峰生产的省市和地区将进一步扩大。依据工信部《钢铁水泥玻璃行业产能置换实施办法》文件精神，2018 年，“去产能”将成为主导中国水泥行业的主旋律。水泥行业遏制产能过剩的手段将从当前统一错峰生产转向错峰生产、产能淘汰和兼并重组并举，行业集中度进一步提升。（3）产品及服务升级是大势所趋中国水泥产品中约 50%为 32.5 及以下等级产品，52.5 及以上产品仅占不到 1%的消费量，产品结构失衡影响了延伸产品的质量，淘汰低标号水泥迫在眉睫。研发低碳水泥、生态水泥、干粉砂浆等水泥基新材，成为行业高质量发展、满足市场新需求的时代要求。（4）绿色发展虽然中国水泥行业的能耗控制水平已相当先进，但由于庞大的产能规模带来了相当大的能耗和排放，在实行最严格的生态环境保护制度下，国家和地方政府将出台更加严格的排放、能耗控制标准，因此“去产能”是实现行业能耗和排放总量下降的核心手段，行业内一大批资质不合格和缺乏竞争力的企业将退出市场。（5）水泥价格恢复性回升，行业盈利达到合理水平随着去产能、严格大气污染防治管控、错峰生产等供给侧结构性改革政策和措施的逐步落实及行业集中度的提升，2018 年中国水泥价格依然可能维持在合理水平，行业效益有望继续改善。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 2018 年，公司秉承“安全第一、客户至上、结果导向、诚实守信、创新发展、以人为本”的价值观，以创新促发展，以转型促增长，通过实施水泥与环保结合的转型战略、水泥业务的海外发展战略、传统工业+互联网的创新战略、以及高新建筑材料的业务拓展战略，在进一步做强水泥主业的基础上快速推进骨料产业的发展，加大环保、水泥基新材料等方面的创新研发和市场拓展力度，实现水泥、骨料、环保、水泥基新材料产业的快速协同发展，持续提升公司的经营绩效和市场竞争力。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、2017 年经营计划完成情况 17 / 152 2017 年年度报告 2017 年，受公司产销规模增长及生产经营大幅改善等因素的影响，公司实现营业收入 208.89 亿元，与上年相比增长 54.44%，完成年度预算的 115%。其中：水泥及熟料销售收入完成预算的 136%；混凝土销售收入完成预算的 104%；骨料销售收入完成预算的 139%；环保销售收入完成预算的 122%。 2017 年，公司实际总体投资的预算完成率为 68%。2017 年末，总资产规模为 305 亿，公司资产负债率为 56.87%。 2、2018 年经营计划 2018 年公司预计实现营业收入 215 亿元，与 2017 年实际 208.89 亿元相比上升 2.9%。 2018 年，公司资本支出计划投资 37 亿元。其中水泥业务资本支出 28.3 亿元，骨料业务、混凝土及其他业务计划投资 5.5 亿元，环保业务资本支出 3.2 亿元。 2018 年，公司总资产预计约 313 亿元，预计资产负债率约 56%。为实现上述经营目标，公司将采取下列举措：（1）强化生产运行管理，拓展采购增值服务。充分借助公司的“优化项目库”，制定针对性的成本改进方案，确保工厂实际成本达到成本标杆值。持续实施直供电、系统优化改造、提高替代能源使用量等举措，确保能源成本的下降。进一步加大与国内大型煤炭企业的战略合作，提升直供煤炭采购量。提升华新网上直购平台采购效率和覆盖率，降低采购成本。（2）深度优化华新商城功能，提升客户购买便捷性，逐步构建“互联网+”的营销生态圈。持续巩固和拓展精品家装水泥市场，研发和试点推广民用结构水泥，进一步发挥公司产品差异化竞争策略的优势。（3）加快项目建设，夯实可持续发展基础。按计划推进西藏山南三期、日喀则二期、黄石及禄劝等产能置换水泥项目的建设。加快骨料项目建设，保证长阳、西藏、渠县、开远、华坪和郴州等骨料项目的投产运行。实现长山口等生活垃圾、十堰和株洲等多个危废处置中心环保项目的投产运行，进一步完善公司环保产业布局。按计划推进重庆、黄石等地特殊功能性混凝土、砂浆等水泥基新材料项目的建设。（4）严格按照“轻资产、高效运营” 的资本支出管理理念，精确制定资本支出预算，加强资本支出过程控制及效果评价。严控各项费用支出，降低销售、管理费率。以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业产能严重过剩带来的经营风险 2017 年,在国家加强环境保护和环保执法力度、深化供给侧结构性改革等去产量政策的引导下，水泥价格恢复性上涨，行业景气度回升。但水泥行业去产能的新政策刚刚颁布，全行业产能严重过剩的现状未有根本改观。若水泥行业供给侧结构性改革的执行不到位，去产能的措施落实不到位，则产能过剩还会引起恶性竞争、水泥价格下滑的风险依然存在。应对措施：（1）坚决落实国办发〔2016〕34 号文及各地方政府相关政策文件，展示大企业应有的坚决执行态度，推动经营业绩稳步增长。（2）加强对市场趋势研判，坚持“一区一策、一厂一策”的营销思路，通过提高和稳定市场份额来稳定工厂运行，降低市场价格波动对公司的影响。（3）坚持以客户为中心的营销理念，优化营销业务管理制度和系统流程，逐步构建“互联网 +”的营销生态圈，增强与客户的联系，提升客户购买便捷性。（4）聚焦差异化竞争策略，通过巩固和拓展精品家装水泥市场、研发和试点推广民用结构水泥等途径，打造差异化竞争优势。 18 / 152 2017 年年度报告 2、能源价格波动风险公司水泥产品中煤炭、电力等能源消耗的购置成本占产品综合成本的比例平均为 60%左右。近一两年来煤炭价格波动向上的趋势明显，未来若能源价格由于政策变动或市场供求等因素的影响而出现较大幅度上涨，公司将面临生产成本增加的压力。如水泥价格不能与能源价格同步上涨，将对公司的盈利产生负面影响应对措施：（1）持续实施成本对标管理，找准短板和问题，制定针对性的成本改进方案，逐步缩小与成本标杆值的差距。（2）通过严控球耗、油耗、耐磨耐热件、电耗、热耗等各项消耗，持续实施直供电、系统优化改造等举措，降消耗、稳运行，实现动力成本的持续下降。（3）进一步加大与国内大型煤炭企业的战略合作，提升直供煤炭的采购量。（4）持续推进替代能源使用技术的进步，提升替代燃料的使用量。 3、严格环境管控将加大成本上升的风险水泥行业为环境负荷较重的行业，近年来国家对水泥等产能过剩行业的环保排放控制越来越严厉，部分省市政府已要求区域内水泥企业执行“大气污染物特别排放限值”标准。尽管公司目前环保指标均达标，但在全民呼吁改善环境质量的的新形势下，未来国家和地方政府可能制订更严格的环保标准，公司面临的环保生产成本压力将加大。应对措施：（1）高度重视环保排放管理，做好日常生产运行管理和设备维护，确保各项环保排放指标达到国家及地方法规要求。（2）持续做好清洁文明生产，加大投入，努力打造“洁、绿、亮、美”的花园式工厂，让工厂成为其所在地生态环境保护中的积极贡献者，赢得当地政府、客户和周边居民的信赖。 4、海外业务竞争加剧的风险公司海外业务所处的塔吉克斯坦水泥市场，前期经历了产能过剩、竞争激烈、价格大幅下滑的局面，但仍有新的进入者试图进入该国市场。柬埔寨水泥市场 2018 年也即将因新的产能投产而可能进入到产能过剩局面。应对措施：（1）在塔吉克斯坦市场，一方面推进塔吉克国内水泥行业“去产能”，另一方面积极拓展其周边国家的出口渠道，通过“内稳”与“外拓”齐头并进，逐步恢复水泥价格。（2）针对柬埔寨国内新增产能的面市，公司通过巩固在主、核心市场的品牌优势和市场份额，进一步降低成本，提高产品市场竞争力，最大程度化解新增产能的冲击和影响。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 2017 年 4 月 20 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过公司 2016 年度利润分配方案，即以 2016 年末总股本 1,497,571,325 股为基数，向全体股东按 0.1 元/股（含税）分配现金红利，合计分配 149,757,133 元，余额全部转入未分配利润。2016 年度未进行资本公积金转增股本。 19 / 152 2017 年年度报告该利润分配方案已于 2017 年 6 月 20 日实施完毕。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红的报表中归属于归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 数额上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利的净利润的比润率(%) 2017 年 0 2.8 0 419,319,971 2,077,640,568 2016 年 0 1 0 149,757,133 451,940,413 33.14 2015 年 0 0.5 0 74,878,566 102,756,044 72.87 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，本集团已采用上述准则和通知编制 2017 年度财务报表，对本集团财务报表的影响列示如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称 2016 年度影响金额 20 / 152 2017 年年度报告本集团将 2017 年度获得的与日常活动相关的(除直接收取的财政贴息外)政府补助计入不适用不适用其他收益项目。2016 年度的比较财务报表未重列。本集团将 2017 年度直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。2016 年度的比较财务不适用不适用报表未重列。本集团将 2017 年度处置固定资产和无形资资产处置损失 98,858,886 产产生的利得和损失计入资产处置收益项营业外收入 2,854,732 目。2016 年度的比较财务报表已相应调整。营业外支出 101,713,618 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 3,850,000 境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 480,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 21 / 152 2017 年年度报告九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引北方重工集团有限公司与华新水泥（恩平）有限公司工程建设合同纠纷一详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥案股份有限公司 2016 年年度报告》第五湖北国新置业有限公司与华新混凝土（武汉）有限公司买卖合同纠纷一案节第十项“重大诉讼、仲裁事项” 公司诉天行集团有限公司、永康市天一搪瓷制品有限公司、浙江恒泰铝业有限公司、武义华欧家具有限公司、徐伟强先生、刘礼国先生、徐联胜先生、林宽德先生、刘明燕女士、程东庆先生、徐联盟先生、孙富松先生、李元洪先生等四川广汉三星堆水泥有限公司股东及应天行先生股权转让纠纷一案详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥江苏火花钢结构集团有限公司诉华新水泥（恩平）有限公司建设工程施工股份有限公司 2015 年年度报告》第五合同纠纷一案节第八项“重大诉讼、仲裁事项” 华新混凝土襄阳有限公司诉襄阳建山科技有限公司合同纠纷一案襄阳建山科技有限公司诉华新混凝土（武汉）有限公司、襄阳兴士达塑胶有限公司、刘建山先生及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷一案襄阳兴士达塑胶有限公司诉华新混凝土（武汉）有限公司、襄阳建山科技有限公司、刘建山先生及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷一案 22 / 152 2017 年年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币报告期内: 诉讼(仲诉讼(仲裁)是否诉讼(仲应诉(被申请) 承担连带诉讼仲裁诉讼(仲裁)基本起诉(申请)方裁)涉及形成预计诉讼(仲裁)进展情况裁)审理结方责任方类型情况金额负债及金果及影响额华新混凝土襄阳有襄阳建山科技民事诉讼详情请见 2,477.39 否 2017 年 5 月襄阳高新技术产业开发区人民法院作出一限公司有限公司 www.sse.com.cn 审判决，驳回起诉方诉讼请求。起诉方提起上诉，2018 《公司 2015 年年年 2 月，襄阳市中级人民法院裁定撤销一审判决，并度报告》发回一审法院重新审判。襄阳建山科技有限华新混凝土襄民事诉讼详情请见 1,000 否 2018 年 1 月，襄阳高新技术产业开发区人民法院作出公司阳有限公司 www.sse.com.cn 裁定，裁定按起诉方撤回起诉处理。《公司 2015 年年度报告》刘建山先生华新混凝土民事诉讼详情请见否起诉方于 2017 年 12 月提出撤诉申请。2018 年 1 月，（武汉）有限 www.sse.com.cn 襄阳高新技术产业开发区人民法院裁定准许起诉方撤公司，襄阳建《公司 2015 年年回起诉。度报告》山科技有限公司，襄阳兴士达塑胶有限公司，华新混凝土襄阳有限公司 23 / 152 2017 年年度报告 (三) 其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 √适用 □不适用华新水泥股份有限公司 2017-2019 年核心管理人员长期激励计划，分别于 2016 年 12 月 2 日、 2017 年 4 月 20 日获得公司董事会和股东大会审议通过。 2017 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司核心管理人员 2017 年（首期）“虚拟股票”授予日、授予价格、授予数量的议案》。董事会根据股东大会授权，明确了 2017 年（首期）虚拟股票的授予日、授予价格及核心管理人员 2017 年（首期）的虚拟股票授予金额及数量。十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用关联交易方关联交易内容关联交易金额 LafargeHolcim Energy Solutions S.A.S. 燃料采购 24,912,249 美元 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 24 / 152 2017 年年度报告 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用单位：元关联交易方关联交易内容关联交易金额拉法基中国水泥有限公司股权并购 321,000,000 Prime Allied Ltd. 股权并购 977,000,000 TH Industry II Ltd. 股权并购 77,000,000 2017 年 1 月 24 日被并购标的的控制权已全部转让予本公司。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 25 / 152 2017 年年度报告 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发担保方担保是生日期是否存是否为与上市被担保担保担保担保类否已经担保是担保逾关联担保方担保金额 (协议在反担关联方公司的方起始日到期日型履行完否逾期期金额关系签署保担保关系毕日) 华新水控股子西藏日 102,700,000 2014年2 2014年2 2022年2 连带责否否 0 是是其他关泥(西公司喀则高月28日月28日月27日任担保联人藏)有限新雪莲公司水泥有限公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 -40,800,000 保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 102,700,000 担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 -427,552,111 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,365,600,769 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 2,468,300,769 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.74 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 1,047,113,712 供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,047,113,712 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明子公司华新水泥(西藏)有限公司对西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司的担保金额为 130,000,000 元，此处按照本公司对子公司持股比例计算列示。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 26 / 152 2017 年年度报告 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 √适用 □不适用单位：元是否投资类型签约方投资份额投资期限产品类型投资盈亏涉诉人民币货币市场上投摩根基金 800,000,000 9,094,781 否基金管理有限公司以上投资事项已经过公司第七届董事会第三十三次会议、第八届董事会第二十一次会议批准。 2017 年陆续赎回 1,150,000,000 元人民币货币市场基金。 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划为深入贯彻落实中央扶贫开发战略和精神，公司制定了精准扶贫规划：一是按照“政府主导、社会参与、自力更生、开发扶贫”的方针，重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、矿山修复等生态环境帮扶贫困村基础设施建设；二是因地制宜，保障精准扶贫易地搬迁工程项目的低价水泥供应；三是结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶；四是积极开展转移就业扶贫，在有条件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训； 27 / 152 2017 年年度报告五是积极推进“救急难”工作，开展临时救助活动，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临时特别救助，助其渡过难关。 2. 年度精准扶贫概要 2017 年，公司精准扶贫工作主要是根据相关子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，围绕社会扶贫、贫困村庄基本建设及产业帮扶等方面，有效实施企业社会扶贫工作。 2017 年，公司参与工厂所在地政府精准扶贫工作的子公司包括阳新公司、赤壁公司、宜昌公司、秭归公司、房县公司、襄城公司、长阳公司、桑植公司、渠县公司、云龙公司、东川公司。精准扶贫措施主要包括：捐赠水泥、电线、土石方等物质用于建档立卡贫困村交通道路设施、防洪、农林产业基地、易地搬迁、弱势群体集中建房等基础建设和贫困户住房维修改造；投入资金解决贫困对象购买种苗等，实现造血式产业扶贫；结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶；通过推进“救急难”工作，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临时特别救助，助其渡过难关。 2017 年，公司精准扶贫合并投入 215.22 万元，其中现金 6.73 万元、捐赠物资折款 208.49 万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数 111 人。 3. 精准扶贫成效单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 6.73 2.物资折款 208.49 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 1.产业发展脱贫 □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 1.78 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 7.兜底保障 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 1.91 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 4.11 8.2 定点扶贫工作投入金额 206.82 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） 9.2.投入金额 0.6 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）三、所获奖项（内容、级别） 28 / 152 2017 年年度报告 4. 后续精准扶贫计划（1）继续重点帮扶贫困村庄的道路交通、危房修缮、水利设施、矿山修复、农林产业基地、易地搬迁等基础设施建设的社会扶贫。（2）开展转移就业扶贫，吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训。（3）适时开展爱心捐赠活动，为教育脱贫筹集专项资金。（4）继续响应“万企帮万村精准扶贫”、“百企帮百村精准扶贫”号召，结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶。（5）结合志愿者活动，进一步推进“救急难”工作，通过开展临时救助活动，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临时特别救助，帮助渡过难关。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司 2017 年度社会责任报告正在组编之中，将另行发布。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 2017 年,公司全面推行环境审计制度，制定了从项目可研、环评、验收到后期稳定运营的全流程环境管理评价、控制标准，通过现场发现工厂在污染物排放控制及环境管理体系建设、矿山复垦等方面的问题，指导工厂制定切实有效的环境整改计划，并督促工厂按计划落实改进，实现工厂在环境管理体系建设及污染防治等方面进行系统优化与改进，使公司的环保管理水平上升至新的台阶。 2017 年，集团各工厂通过强化污染物控制与治理，全年实现颗粒物、SO2、NOx 等主要污染物稳定达标排放；下属临沧、株洲等国家重点排控企业，依据清洁生产法、水泥行业清洁生产评价指标体系的要求，顺利完成了强制性清洁生产审核验收。 2017 年，公司继续推行“低氮燃烧改造+工艺优化+SNCR 系统优化”的 NOx 减排方案，并对脱硝系统的喷枪、氨水喷射点实施优化与改造，在实现 NOx 稳定达标排放的基础上，单位熟料氨水使用量稳步下降。 2017 年，各水泥工厂通过不断优化对收尘器的预防性维修与日常维护，强化控制，稳定工艺操作等手段保证窑头收尘器始终处于最佳运行状态，并通过执行定期清扫、清理制度降低粉尘排放对环境的影响，实现各排放口颗粒物稳定达标排放。其中，恩平、涪陵等诸多工厂实现主要排放口颗粒物达到水泥工业颗粒物大气污染物特别排放限值的要求（20mg/Nm3）； 2017 年，公司通过使用低硫煤，控制原料中 SO2 含量等手段，从源头上控制 SO2 的产生来源；同时，采用水剂复合脱硫新技术、优化湿法脱硫等手段，进一步降低 SO2 排放对环境的影响。 2017 年，各分子公司在实现主要污染物稳定达标排放的同时，大力推进花园式工厂建设，对工厂内部“跑、冒、滴、漏”进行全面、系统治理，并实施厂区“美化”工程，大大改善厂区环境，工厂内部环境治理已达到行业领先水平。与此同时，严格按照环保部门的要求，定期在各省市环境监测信息发布平台上公开排放数据，接受公众监督。同步通过设立电子显示屏，实时播报污染物排放情况，接受社区居民等利益相关方的监督。严格按照国家、地方政府执行错峰生产、重污染天气应急的要求，采用停产、限产等手段配合地方政府打好蓝天保卫战，最大限度降低重污染天气对环境造成的危害。依据突发事件环境应急的要求，各分子公司制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染突发事件应急处理领导小组，并定期对应急预案进行培训与演练。在此基础上，各水泥工厂严格 29 / 152 2017 年年度报告依据《排污许可证申请与核查指南水泥工业》的要求，完成了排污许可证的申报工作，并依据《污染物自行监测指南水泥工业》的要求，制定了详细的自行监测方案，实施污染物控制。 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 30 / 152 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 60,503 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 67,137 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结持有有限股东名称报告期内增情况股东期末持股数量比例(%) 售条件股（全称）减股份数性质份数量状态量 HOLCHIN B.V. 0 596,817,018 39.85 0 境外法无人华新集团有限公司 0 239,685,714 16.01 0 国有法无人 HOLPAC LIMITED 0 29,779,888 1.99 0 境外法无人 31 / 152 2017 年年度报告中央汇金资产管理有限责任 0 21,768,700 1.45 0 未知无公司 FTIF-TEMPLETON ASIAN 0 13,235,738 0.88 0 未知无 SMALLER COMPANIES FUND TEMPLETON GLOBAL 9,955,953 9,955,953 0.66 0 未知 INVESTMENT TRUST-TEMPLETON 无 EMERGING MARKETS SMALL CAP FUND 全国社保基金四一二组合 9,119,501 9,119,501 0.61 0 无未知 FTIF-TEMPLETON EMERGING 9,084,567 9,084,567 0.61 0 未知无 MKT SMALLER COMPANIES FUND 武汉铁路局 0 8,064,000 0.54 0 无未知黄建军 2,616,800 7,318,006 0.49 0 无未知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量 HOLCHIN B.V. 596,817,018 人民币普通股 322,380,858 境内上市外资股 274,436,160 华新集团有限公司 239,685,714 人民币普通股 239,685,714 HOLPAC LIMITED 29,779,888 境内上市外资股 29,779,888 中央汇金资产管理有限责任公司 21,768,700 人民币普通股 21,768,700 FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER COMPANIES FUND 13,235,738 境内上市外资股 13,235,738 TEMPLETON GLOBAL INVESTMENT TRUST-TEMPLETON 9,955,953 9,955,953 境内上市外资股 EMERGING MARKETS SMALL CAP FUND 全国社保基金四一二组合 9,119,501 人民币普通股 9,119,501 FTIF-TEMPLETON EMERGING MKT SMALLER COMPANIES 9,084,567 9,084,567 境内上市外资股 FUND 武汉铁路局 8,064,000 人民币普通股 8,064,000 黄建军 7,318,006 人民币普通股 7,318,006 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、Holchin B.V.与 Holpac Limited 系一致行动人。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、第一大股东及实际控制人情况 (一) 第一大股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称 Holchin B.V. 单位负责人或法定代表人成立日期 1998 年 6 月 16 日主要经营业务设立公司和其它企业，收购、管理、监督、转让在法人、公司、企业的股权和其它权益报告期内控股和参股的其他境内外报告期内，公司第一大股东 Holchin B.V.未有控股和参股其上市公司的股权情况他境内外上市公司股权其他情况说明无 32 / 152 2017 年年度报告 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与第一大股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 第一大股东实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称 LafargeHolcim Ltd 单位负责人或法定代表人成立日期 2015 年 7 月 15 日主要经营业务水泥、混凝料(砂砾和沙)、混凝土生产和销售报告期内控股和参股的其他境内外截止报告期末，LafargeHolcim Ltd 间接持有四川双马水泥上市公司的股权情况股份有限公司 133,952,742 股，占其总股份 17.55% 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与第一大股东实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 33 / 152 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币单位负责人或组织机构注册资主要经营业务或管理法人股东名称成立日期法定代表人代码本活动等情况华新集团有限刘凤山 1996 年 11 月 17843892-3 3.40 制造、销售水泥制品、公司 14 日机械配件、房地产开发、商业、服务等六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 34 / 152 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公是否在公司关任期起始日任期终止日年度内股份增增减变动原司获得的税前联方获取报酬姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数期期减变动量因报酬总额（万元）徐永模董事长男 61 2015 年 4 月 2018 年 4 月 - 否 23 日 23 日李叶青董事、总裁男 53 2015 年 4 月 2018 年 4 月 344,614 344,614 411.14 否 23 日 23 日刘凤山董事、副总男 52 2015 年 4 月 2018 年 4 月 80,000 80,000 191.12 否裁 23 日 23 日 Daniel Bach 董事男 54 2016 年 11 月 2018 年 4 月 18 是 9日 23 日 Ian Riley 董事男 59 2015 年 4 月 2018 年 4 月 18 是 23 日 23 日 Martin 董事男 56 2017 年 4 月 2018 年 4 月 12 是 Kriegner 20 日 23 日刘艳独立董事女 44 2015 年 4 月 2018 年 4 月 30 否 23 日 23 日 Simon 独立董事男 56 2015 年 4 月 2018 年 4 月 30 否 MacKinnon 23 日 23 日王立彦独立董事男 60 2015 年 4 月 2018 年 4 月 27 否 23 日 23 日彭清宇监事会主席男 57 2015 年 4 月 2018 年 4 月 212,880 212,880 225.64 否 23 日 23 日付国华监事男 54 2015 年 4 月 2018 年 4 月 3.6 是 23 日 23 日余友生监事男 54 2015 年 4 月 2018 年 4 月 40.26 否 23 日 23 日杨小兵监事男 47 2015 年 4 月 2018 年 4 月 27.91 否 35 / 152 2017 年年度报告 23 日 23 日张林监事男 45 2017 年 3 月 2018 年 4 月 49.75 否 24 日 23 日王锡明副总裁兼董男 58 2015 年 4 月 2018 年 4 月 193,960 193,960 196.08 否秘 23 日 23 日孔玲玲副总裁女 53 2015 年 4 月 2018 年 4 月 196,752 196,752 230.12 否 23 日 23 日柯友良副总裁男 52 2015 年 4 月 2018 年 4 月 157,480 157,480 233.81 否 23 日 23 日胡贞武副总裁男 49 2015 年 4 月 2018 年 4 月 78,680 78,680 197.57 否 23 日 23 日陈兵副总裁男 50 2016 年 1 月 2018 年 4 月 175.12 否 1日 23 日杜平副总裁男 47 2016 年 1 月 2018 年 4 月 193.82 否 1日 23 日刘云霞副总裁女 49 2016 年 1 月 2018 年 4 月 41,600 41,600 170.83 否 1日 23 日梅向福副总裁男 45 2016 年 1 月 2018 年 4 月 18,900 18,900 185.15 否 1日 23 日熊光炜副总裁男 54 2016 年 1 月 2018 年 4 月 208.31 否 1日 23 日袁德足副总裁男 54 2016 年 1 月 2018 年 4 月 189.83 否 1日 23 日杨宏兵副总裁男 45 2016 年 1 月 2018 年 4 月 189.84 否 1日 23 日 Ron 董事男 57 2016 年 11 月 2017 年 2 月 1.5 是 Wirahadiraksa 9日 6日胡超监事男 42 2015 年 4 月 2017 年 2 月 9.47 否 23 日 6日杨群进副总裁男 59 2016 年 1 月 2017 年 7 月 229.71 否 1日 31 日合计 / / / / / 1,324,866 1,324,866 / 3,495.58 / 36 / 152 2017 年年度报告姓名主要工作经历徐永模 1956 年 4 月出生，工学硕士、留英博士/博士后。1982-1983 年，北京新型建筑材料厂石膏板分厂助理工程师；1986-1988 年，中国建筑材料科学研究院混凝土与房建材料研究所混凝土试验室负责人；1988-1991 年，中国建筑材料科学研究院技术情报中心副主任； 1998-2002 年，中国建筑材料研究院副院长；2002 年 4 月至 2017 年 4 月，中国建筑材料联合会专职副会长；2006 年 6 月至 2016 年 12 月，中国混凝土与水泥制品工业协会会长；2016 年 12 月至今，中国混凝土与水泥制品协会执行会长，2007 年 3 月至今，中国建筑砌块协会理事长；2007 年 10 月至今，中国水泥协会副会长；2011 年 12 月至今，中国硅酸盐学会理事长。2009 年 4 月至 2012 年 3 月，出任本公司独立董事。2012 年 4 月至今，出任本公司董事长。李叶青 1964 年 2 月出生，博士，教授级高级工程师，现任公司总裁、党委书记，兼任华新集团有限公司党委书记。李叶青先生自 1984 年 7 月先后毕业于武汉建材学院硅酸盐专业，获工学学士学位；武汉工业大学工业管理专业，获工学硕士学位；华中科技大学管理科学与工程专业，获管理学博士学位。1984 年 7 月至 1987 年 10 月，任武汉工业大学硅工系教师、团委副书记；1987 年 11 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任中心化验室质量控制工程师、石灰石矿副矿长、扩改办副主任、生产技术处长，1993 年 1 月任华新水泥厂（本公司前身）副厂长，1994 年 6 月任本公司副总经理，1999 年 12 月至今，任本公司总经理（2004 年 3 月后改称总裁）。1994 年起，出任本公司董事。2009 年 3 月至今，任中国建筑材料联合会副会长；2000 年 5 月至今，任中国水泥协会副会长。2014 年 1 月至今，任湖北省建筑材料联合会会长。刘凤山 1965 年 11 月出生，新加坡南洋理工大学公共关系学硕士。1987 年 7 月毕业于昆明工学院选矿专业，获工学学士学位。1987 年至 1998 年 8 月，先后任大冶有色金属公司赤马山矿技术员、车间主任、副矿长、矿长、党委书记；1998 年 8 月至 1999 年 8 月，任大冶有色金属公司铜录山矿矿长、党委书记；1999 年 8 月至 2002 年 1 月，任大冶有色金属公司党委副书记、纪委书记；2002 年 1 月至 2004 年 4 月，任黄石市纪委副书记；2004 年 4 月至 2006 年 10 月，任大冶市委副书记、市长；2006 年 10 月至 2006 年 11 月，任黄石市委副秘书长；2006 年 11 月至 2011 年 9 月，任黄石市民政局局长、党组书记；2011 年 9 月起，任华新集团有限公司董事长、总经理，华新集团有限公司、华新水泥股份有限公司党委副书记。2012 年 4 月起，任本公司董事。2012 年 6 月起，出任公司副总裁。 Daniel Bach 1963 年出生，瑞士籍，瑞士联邦理工大学（ETH）工学硕士、科学技术博士。1989 -1993 年，任瑞士联邦理工大学机械学院研究助理； 1994 至 2014 年，先后担任瑞士霍德班克管理及咨询公司项目经理、商业风险管理经理助理、印度尼西亚地区技术总监、豪瑞集团执行委员会委员助理、豪瑞集团菲律宾公司生产高级副总裁、罗马尼亚 SA 公司总裁，其中 2005 年 4 月至 2008 年 3 月期间担任本公司董事； 2014 至 2016 年，担任豪瑞/拉法基豪瑞集团东南亚区域经理；2016 年 7 月起担任拉法基豪瑞集团东南亚及中国区域经理。2016 年 11 月起，出任本公司董事。 Ian Riley 1958 年 3 月出生，英国籍，英国剑桥大学工程学硕士。1998 年-2000 年，担任天桥国际（上海）顾问公司常务董事；2000 年-2003 年，任艾思林柯信息技术（上海）有限公司总裁；2003 年-2006 年，任 SIP（上海）咨询总经理；2006 年-2008 年，担任本公司信息总监； 2008 年 7 月-2011 年 2 月，担任豪瑞中国负责人及本公司总裁助理。2011 年 3 月至 2014 年 3 月，出任本公司副总裁。2014 年起，担任豪瑞集团大中华区负责人，2015 年拉法基集团与豪瑞集团完成全球合并后，担任拉法基豪瑞集团大中华区负责人。2014 年 4 月起，出任本公司董事。 37 / 152 2017 年年度报告 Martin 1961 年 9 月出生，奥地利籍，维也纳大学法学博士（1985 年），维也纳大学经济学院工商管理学硕士/MBA（1990 年）。1998 年加入 Kriegner 拉法基，1998 年至 2001 年任区域执行总裁，负责奥地利、匈牙利、斯洛伐克、斯洛文尼亚及克罗地亚的水泥、混凝土及骨料业务；2002 年至 2005 年任印度地区水泥业务执行总裁；2005 年至 2012 年任亚洲区域总裁，同时负责西南亚水泥业务；2012 年至 2015 年任区域执行总裁，负责拉法基在印度的所有业务。2015 年任拉豪集团中欧区域经理，分管瑞士、意大利、南部德国、法国东部、奥地利、克罗地亚、塞尔维亚的业务；2016 年 3 月起任拉豪集团印度区域负责人；2016 年 8 月起任拉豪集团印度及东南亚区域负责人，并担任拉豪集团执行委员会委员。2017 年 4 月起，出任本公司董事。刘艳 1973 年 1 月出生，北京大学法学学士、民商法学硕士，美国纽约大学法学院法学硕士，具备中国律师资格和美国律师资格（纽约州）。刘艳女士 1995 年加入天元，2002 年成为天元合伙人。主要执业领域为境内外股票发行上市、PE、并购、外商投资。2014 年 9 月起，出任本公司独立董事。 Simon 1961 年 1 月出生，英国籍，牛津大学学士、硕士，宾夕法尼亚大学硕士。2010 年至今，任英国信诺医疗投资公司董事长；2011 年至 Mackinnon 今，任现代水务（中国）非执行董事长；2012 至今，任 Xeros Technology Group（中国）非执行董事长；2009 年至今，任天津惠灵顿国际学校和上海惠灵顿国际学校董事会副主席；2008 年至今，任 London Bridge Capital 非执行董事、上海世铭创业投资集团世铭创业投资管理部企业伙伴。 2014 年 9 月起，出任本公司独立董事。王立彦 1957 年 2 月出生，北京大学光华管理学院教授。兼任：《中国管理会计》主编、中国环境科学学会环境审计专业委员会主任、中国会计学会资源与环境会计专业委员会副主任、中国注册会计师协会职业道德准则委员会委员。2015 年 4 月起，出任本公司独立董事。彭清宇 1960 年 6 月出生，硕士、高级经济师。2004 年 4 月毕业于华中科技大学西方经济学专业，获经济学硕士学位。1979 年 1 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新水泥厂销售处科长、华新南通贸易公司副经理、华通贸易公司经理兼上海办事处主任，本公司销售部经理、销售公司副经理。2000 年 4 月起，任本公司副总经理兼销售公司经理。2004 年 3 月-2015 年 3 月，任本公司副总裁。2015 年 4 月起，出任本公司纪委书记、工会主席、监事会主席。付国华 1963 年 7 月出生，大学本科学历，统计师，高级经营师。付国华先生于 1983 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司计划部综合统计员、投资计划员，计划发展部资产管理科科长。2001 年 1 月起，调入华新集团有限公司，先后任综合办公室副主任、主任，党总支书记，曾兼任华新集团房地产开发有限公司经理。现任华新集团有限公司副总经理、华新水泥股份有限公司工会副主席。 2012 年 4 月起，出任本公司监事。余友生 1963 年 7 月出生，大学本科学历、政工师。1989 年 10 月加入本公司，先后任公司党委办秘书、公司办公室秘书、政研科科长，襄樊公司行政经理助理、行政副经理、党委副书记、工会主席，华新党委工作部副部长、工会办公室主任、公司社会责任组经理，现任公司纪委副书记、监察室主任、总部机关工会主席。2012 年 4 月起，出任本公司监事。杨小兵 1970 年 7 月出生，大学本科学历、人力资源师。1992 年 3 月加入本公司，先后任公司计划发展部调研员，公司办公室企管科副科长、科长，华新金猫公司人力资源部部长，公司人力资源部经理、公司西南区域专业助理副总监，现任公司工会办公室主任。2013 年 4 月起，出任本公司监事。张林 1972 年 9 月出生，工商管理硕士，注册会计师。1995 年 6 月毕业于浙江工商大学杭州商学院会计学专业，2002 年 12 月毕业于华中科 38 / 152 2017 年年度报告技大学工商管理专业。1995 年 7 月加入本公司，先后任本公司会计、仙桃公司财务部长、宜昌公司财务部长、昭通公司财务经理、HARP 项目部成员、ERP 部副部长、内控部部长。2012 年 4 月至 2015 年 4 月，任本公司监事,2016 年 1 月起担任海外事业部财务总监，现任内审内控部部长。2017 年 3 月起，出任公司监事。王锡明 1959 年 10 月出生，工商管理硕士、高级经济师。1982 年 2 月毕业于武汉钢铁学院（今武汉科技大学）化学专业，获工学学士学位； 1993 年 1 月毕业于中国人民大学工商管理专业，获工商管理硕士（MBA）学位。1982 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新中专教师，华新水泥厂团委副书记，黄石市委组织部干部，华新水泥厂劳动人事处副处长、计划处副处长，本公司证券部副经理、经理、董秘兼证券部经理。2000 年 4 月起,任本公司副总经理，董事会秘书。2004 年 3 月起，出任本公司副总裁兼董事会秘书。孔玲玲 1964 年 6 月出生，经济学硕士、高级经济师。1985 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学），获工学学士学位；1992 年 12 月毕业于复旦大学企业管理专业，获经济学硕士学位。1985 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新水泥厂科研所工程师、团委副书记，本公司财务部副部长、计划部副部长、财务部经理。2000 年 4 月起，任本公司副总经理。2004 年 3 月起，出任本公司副总裁。柯友良 1965 年 4 月出生，管理学博士、高级经济师。1985 年 7 月毕业于湖北省黄石市工业学校工业企业管理专业，1992 年毕业于中南财经大学工业经济管理专业，2001 年 6 月毕业于武汉理工大学产业经济学专业，获经济学硕士学位，2007 年毕业于武汉理工大学管理科学与工程专业，获管理学博士学位。1985 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司投资部经理助理、工程部管理部部长、工程部综合管理部副部长、计划发展部经理。2001 年 11 月，任本公司总经理助理兼计划发展部经理。2003 年 4 月起，任本公司副总经理。 2004 年 3 月起，出任本公司副总裁。胡贞武 1968 年 9 月出生，硕士、高级工程师。1991 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学）硅酸盐工程专业，获工学学士学位；2002 年毕业于武汉理工大学材料工程专业，获材料工程硕士学位。1991 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司工程部工艺助理工程师、工艺工程师、工程部技术部部长、工程部部长、技术中心副主任。2006 年 9 月起，任本公司总裁助理。2011 年 3 月起，出任本公司副总裁。陈兵 1967 年 12 月出生，工商管理硕士。1989 年毕业于武汉大学水电学院工业与民用建筑专业，获工学学士学位；2000 年毕业于华中科技大学，获工商管理硕士学位。1989 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），1989 年 9 月至 2000 年 3 月，先后任本公司扩改办土木技术员、华新水泥南通公司工程部部长、华新水泥股份有限公司工程部主任工程师、华新水泥销售公司技术服务部经理、华新水泥销售公司熟料科科长。2000 年 3 月至 2003 年 2 月任华新水泥销售公司武汉市场部经理。2003 年 2 月至 2009 年 1 月任华新水泥销售公司副总经理，期间兼任武钢华新水泥有限公司总经理、华新水泥武汉有限公司总经理。2009 年 1 月至 2011 年 10 月担任本公司混凝土骨料事业部常务副总经理、兼任混凝土公司总经理。2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁。2011 年 10 月至 2014 年 2 月担任本公司混凝土骨料事业部常务副总经理、兼任骨料公司总经理。2014 年 3 月起，任本公司混凝土骨料事业部总经理、鄂东事业部总经理。2014 年至今，任中国混凝土与水泥制品协会副会长，2011 年至今，任湖北省混凝土与水泥制品协会副会长。2015 年任中国砂石协会副会长。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。杜平 1970 年 8 月出生，管理学硕士。1993 年毕业于中南财经大学投资学专业； 2003 年毕业于中南财经政法大学企业管理专业，获管理学硕士学位。1993 年 7 月加入华新水泥股份有限公司，先后任本公司投资发展部科员、技术中心咨询部科员、计划发展部科员、计划发 39 / 152 2017 年年度报告展部部长助理、计划发展部副部长；2003 年 1 月至 2011 年 1 月先后担任华新水泥（西藏）有限公司常务副总经理、执行总经理、西藏高新建材集团总经理、华新水泥西南区域行政经理。2012 年 9 月，首批入选“湖北省 123 重大人才工程”。2011 年 2 月起，出任本公司助理副总裁，鄂东水泥事业部总经理、云南事业部总经理。现任湖北省青联常委。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。刘云霞 1968 年 9 月出生，工商管理硕士、高级工程师。1989 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学）硅酸盐工程系水泥专业，获工学学士学位；2006 年毕业于武汉理工大学，获得工商管理硕士学位。1989 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），任华新中等专业学校工艺专业教师，1993 年 2 月至 2000 年 1 月任本公司工程部工程师；2000 年 1 月至 2012 年 6 月先后担任本公司发展部副部长、部长、塔吉克斯坦工厂总经理；2012 年 7 月起，出任本公司助理副总裁，战略发展中心副主任、香港投资公司总经理、海外事业部总经理。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。梅向福 1972 年 7 月出生，工学硕士及工商管理硕士。1994 年毕业于南昌航空工业学院机械制造工艺与设备专业，获工学学士；2002 年毕业于武汉理工大学机电工程专业，获工学硕士学位；2011 年毕业于华中科技大学工商管理专业。1994 年加入华新水泥股份有限公司，先后任本公司技术员、机动处副处长、阳新公司副总经理、武穴公司副总经理、武穴公司总经理、东南区域总经理，株洲公司总经理，维修公司总经理。2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁、湘粤水泥事业部总经理、增长与创新业务负责人。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。2016 年 4 月起，任公司运营与成本业务负责人。熊光炜 1963 年 3 月出生，土木工程博士。1984 年毕业于北京清华大学，获工学学士学位；1995 年 4 月毕业于 Swiss Federal Institute of Technology（瑞士联邦理工大学），获土木工程博士学位。1995 年 5 月至 2004 年 12 月，在瑞士豪瑞水泥集团任助理工程师、业务开发及市场专员、项目总监等职务。2005 年 1 月至 2006 年 12 月任英美资源集团泰马士中国骨料业务董事总经理。2007 年 2 月至 2015 年 12 月, 先后担任拉法基贵州项目总监、拉法基重庆运营单位总经理以及拉法基云南运营单位总经理、湖南事业部总经理。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。袁德足 1963 年 9 月出生，大学本科学历。1986 年毕业于中央电大华新分校工业会计专业专科；1997 年毕业于湖北党校企业管理专业，获管理学学士学位；1998 年至 2000 年中共中央党校函授学院在职函授学习。1981 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司销售处计划员、销售部管理科副科长、销售管理部副经理、物流部经理、销售公司副总经理、湖北东区营销总经理、湖北东区营销总监。 2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁。2011 年 2 月至 2015 年 4 月，任本公司鄂西北水泥事业部总经理；2015 年 4 月起，任本公司鄂西水泥事业部总经理。现任湖北省水泥协会常务副会长兼秘书长。2016 年 1 月 1 日起，出任本公司副总裁。杨宏兵 1972 年 9 月出生，工学学士。1995 年毕业于华中理工大学（今华中科技大学）机械学院锻压专业，获工学学士。1995 年加入华新水泥股份有限公司，先后任本公司设备动力处工程师、干法分厂设备主管工程师、宜昌公司总经理助理、宜昌公司副总经理兼二期建设项目经理、宜昌公司执行总经理、秭归公司执行总经理、鄂西区域生产总监、鄂西区域总经理。2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁、鄂西南水泥事业部总经理。2015 年 5 月起，任本公司环境工程公司总经理。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。 Ron 1960 年出生，荷兰籍，荷兰阿姆斯特丹自由大学企业经济学博士（1987 年）、注册财务控制师（1990 年）。2008 至 2011 年，担任马 Wirahadiraksa 萨诸塞州安多弗执行副总裁兼财务总监、美国飞利浦医疗资本及欧洲飞利浦医疗保健分部董事。2011 年至 2015 年，担任荷兰阿姆斯特丹皇家飞利浦公司执行副总裁兼财务总监。2015 年 12 月 1 日起担任拉法基豪瑞集团公司财务总监。2016 年 11 月 9 日至 2017 年 2 月， 40 / 152 2017 年年度报告出任本公司董事。胡超 1975 年 9 月出生，大学本科学历、中国注册会计师、英国特许公认会计师协会预备会员、国际注册内部审计师。2004 年至 2011 年任职于安永华明会计师事务所武汉分所审计经理，2011 年 8 月至 2017 年 1 月，任本公司内审部部长。2015 年 4 月至 2017 年 2 月，出任本公司监事。杨群进 1958 年 6 月出生，马来西亚籍、马来西亚注册会计师。1987 年至 2011 年间，先后在马来亚水泥有限公司担任财务、亚太区域投资、公司并购、董事会秘书、执行董事兼首席财务官。2011 年至 2015 年 12 月，任拉法基瑞安中国区首席财务官，并兼任四川双马水泥股份有限公司董事。2016 年 1 月至 2017 年 7 月，出任本公司副总裁兼财务总监。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李叶青华新集团有限公司党委书记 2001 年 9 月 7 日刘凤山华新集团有限公司董事长、总经理 2011 年 9 月 21 日彭清宇华新集团有限公司工会主席、纪委书记 2015 年 4 月 23 日付国华华新集团有限公司副总经理、党总支书记 2006 年 2 月 8 日在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用在其他单位任职情况的说明公司董事长徐永模先生、董事 Martin Kriegner 先生、Daniel Bach 先生、董事 Ian Riley 先生、独立董事刘艳女士、Simon MacKinnon 先生、王立彦先生，及报告期内离任的董事 Ron Wirahadiraksa 先生等人在其它单位有任职，任职情况详见上述人员简历。 41 / 152 2017 年年度报告三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会提议，董事会讨论决定高级管理人员的薪酬；涉及董事、监事的年度报酬报股东大会批准。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在董事会和股东大会通过的关于公司董事、监事、高级管理人员基薪和短期激励原则方案的基础上，董事会薪酬与考核委员会结合公司实际完成的经营业绩指标，拟定高管团队成员每年的基薪、短期激励，再报董事会审议通过。2017 年 3 月 22 日，公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司高管团队成员 2016 年短期激励的议案》，2017 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司高管团队成员 2017 年 KPI 的议案》。以上议案分别明确了公司高管团队成员 2016 年度短期激励报酬、2017 年基薪及短期激励的关键业绩指标，合理地拟定了公司高级管理人员报酬。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情报告期末公司董事、监事和高级管理人员应付报酬税前总额为 3,495.58 万元。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期末公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬税前金额为 3,495.58 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因 Martin Kriegner 董事选举增补张林监事选举增补 Ron Wirahadiraksa 董事离任因工作变动原因胡超监事离任因个人原因辞职杨群进副总裁离任因个人退休原因辞职五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 42 / 152 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 1,007 主要子公司在职员工的数量 15,417 在职员工的数量合计 16,424 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 11,422 销售人员 1,284 技术人员 1,836 财务人员行政人员 1,272 合计 16,424 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上本科 1,692 大专 3,462 其他 11,120 合计 16,424 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用报告期内，公司通过工资总额管理持续地改善员工的薪酬收入，根据水泥、环保、混凝土、骨料等不同的业务类型制定工资总额考核方案，将公司的业绩与员工的薪酬紧密联系。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2017 年，公司在管理、技术、营销、采购和安全等专业领域，基于组织业务战略和人才发展体系提供线上、线下相结合的学习方案，加速关键人才的培养速度，持续提升公司核心竞争力。 2017 年，公司通过开展 Mini-MBA、高级管理培训和中级管理培训及在线管理课程等项目，提升各级管理人员的领导力。通过持续开展水泥制造课程、维修工程师、初中高级维修工、润滑工及焊工、培训师培训、班组长培训等培训项目，提升员工的专业技术理论知识与实践操作技能。通过开展电商、物流、价格体系知识培训，对营销系统不同职能需掌握的专业技能进行加强。围绕商品维度、组织维度、供应商管理、市场管理、合同管理等主题，开展采购专业知识培训。通过组织实施了涵盖高处作业、道路运输、移动设备、有限空间、合同方安全管理等健康安全现场主题专家 TtT 培训项目，提升员工安全意识和防范风险的能力。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 / 劳务外包支付的报酬总额 27,132,524.08 七、其他 □适用 √不适用 43 / 152 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规规则的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 21 日股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况是否大会情况董事独立本年应参亲自以通讯是否连续两出席股东姓名委托出缺席董事加董事会出席方式参次未亲自参大会的次席次数次数次数次数加次数加会议数徐永模否 7 7 2 0 0 否李叶青否 7 7 2 0 0 否刘凤山否 7 7 2 0 0 否 Martin 否 6 4 2 2 0 否 Kriegner Daniel 否 7 7 2 0 0 否 Bach Ian Riley 否 7 7 2 0 0 否刘艳是 7 7 2 0 0 否 Simon 是 7 7 2 0 0 否 Mackinnon 王立彦是 7 6 2 1 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 44 / 152 2017 年年度报告 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用报告期内，董事会各专门委员会在履行其职责时均提出了重要的意见和建议。（一）战略委员会履职情况报告期内，公司战略委员会召开了 2 次会议。分别就中国水泥行业供给侧改革现状、包装系统升级换代的机遇、公司及各水泥事业部发展战略、海外发展战略、环保发展战略、信息安全战略规划等方面进行了专业研讨，并提出了意见和建议。（二）审计委员会履职情况报告期内，审计委员会共召开了 3 次会议，分别审议了公司审计委员会 2016 年度履职情况报告、公司 2016 年度会计报表审计报告（草案）、公司 2016 年度财务报告（草案）、公司 2016 年度内部控制评价报告、续聘或改聘 2017 年度年报及内部控制审计的会计师事务所议案、公司 2017 年半年度财务报告等事项并形成决议。同时，审计委员会还听取了公司年报审计师关于 2016 年度报审计划、公司内审内控年度工作总结及进展报告、公司 2017 年年报预审情况的报告、公司 2018 年内审内控工作计划、关于上市公司聘任会计师事务所的相关规定、公司与拉豪集团发生的日常购买石油焦、拟共同投资非洲项目等关联交易。在公司的年报审计工作、内审内控工作计划、外部审计机构的评价及年度审计机构的聘任/更换等方面，公司董事会审计委员会还发表了意见和建议。（三）提名委员会履职情况报告期内，召集人对公司第八届董事会任期内提名的董事候选人进行了访谈，提名委员会发表了书面意见。12 月，提名委员会召开了专题会议，就公司第九届董事会董事尤其是独立董事的提名问题进行了认真研究，研究了提名的程序合规性问题。（四）薪酬与考核委员会履职情况报告期内，薪酬与考核委员会召开了 1 次会议。委员们根据公司高管团队 2016 年度 KPI 考核结果，讨论了公司高管团队 2017 年度 KPI 考核方案，并对公司核心管理人员 2017 年（首期）长期激励计划“虚拟股票”授予情况发表了意见和建议。（五）治理与合规委员会履职情况报告期内，公司治理与合规委员会召开了 3 次会议，在公司相关部门进行面对面访谈。委员会听取了公司内审内控的情况介绍及 2017 年工作规划，评估了在法务、资产管理、监察室、环保等相关部门所发现的合规风险管理问题，并制定了相应的行动计划。此外，委员会还就完善公司治理结构、推进公司各项业务的合规运作方面发表了意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 45 / 152 2017 年年度报告存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用报告期内，遵照公司董事会通过的《关于公司高管团队成员 2016 年短期激励的议案》和《关于公司高管团队成员 2017 年 KPI 的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会结合公司实际完成的经营业绩及高级管理人员个人的年度绩效，对高级管理人员的业绩分别进行考评，在报经公司董事会审议批准后兑现。报告期内，公司于 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议并通过了《关于实施公司 2017-2019 年核心管理人员长期激励计划的议案》。2017 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司核心管理人员 2017 年（首期）“虚拟股票”授予日、授予价格、授予数量的议案》。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司 2017 年度内部控制评价报告详情请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。该报告已与本年度报告同时披露，详情请见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 46 / 152 2017 年年度报告第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券余利率债券名称简称代码发行日到期日还本付息方式交易场所额（%）华新水泥股份有限公 12 华 122147 2012/5/17 2019/5/17 10.00 5.65 按年计息，不计复利。上海证券交司 2012 年公司债券新 02 到期一次还本，最后易所 (第一期)(7 年期) 一期利息随本金一起支付华新水泥股份有限公 12 华 122188 2012/11/9 2019/11/9 11.00 5.9 同上上海证券交司 2012 年公司债券新 03 易所 (第二期) 华新水泥股份有限公 16 华 136647 2016/8/19 2021/8/22 12.00 4.79 同上上海证券交司 2016 年公司债券新 01 易所（第一期）（5 年期）公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 2017 年 5 月 17 日，公司已按时兑付 2012 年第一期公司债券 5 年期品种本金及应付利息，按时兑付 2012 年第一期公司债券 7 年期品种应付利息。（详见 2017 年 5 月 6 日及 2017 年 5 月 10 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。 2017 年 11 月 9 日，公司已按时兑付 2012 年第二期公司债券应付利息（详见 2017 年 11 月 2 日上海证券交易所网 www.sse.com.cn 相关公告）。 2017 年 8 月 22 日，公司已按时兑付 2016 年公司债券应付利息。（详见 2017 年 8 月 15 日上海证券交易所网 www.sse.com.cn 相关公告）。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用 1、12 华新 02 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。2017 年为本期债券调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期，公司不行使调整票面利率选择权，无投资者选择回售。 2、12 华新 03 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。2017 年为本期债券调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期，公司不行使调整票面利率选择权，无投资者选择回售。 3、16 华新 01 发行期限为 5 年期。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层债券受托管理人联系人宋颐岚联系电话 010-60833526 名称安信证券股份有限公司办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 债券受托管理人层 A02 单元联系人肖君联系电话 010-83321292 名称中诚信证券评估有限公司资信评级机构办公地址上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层 47 / 152 2017 年年度报告其他说明： √适用 □不适用公司债券 12 华新 02 及 12 华新 03 的受托管理人为中信证券股份有限公司，16 华新 01 的受托管理人为安信证券股份有限公司。三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 2012 年第一期公司债券发行规模共计人民币 20 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集资金，2012 年第一期公司债券募集资金已全部使用完毕；2012 年第二期公司债券发行规模为人民币 11 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集资金，2012 年第二期公司债券募集资金已全部使用完毕。2016 年第一期公司债券发行规模为人民币 12 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集资金，2016 年第一期公司债券募集资金已全部使用完毕。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 2017 年 4 月 18 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告（2017）》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第二期）跟踪评级报告（2017）》，公司主体信用级别及债券信用级别维持 AA+。 2017 年 4 月 18 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）信用评级报告（2017）》，公司主体信用级别及债券信用级别均为为 AA+。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布，在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内，在评级机构网站（http://www.ccxr.com.cn/index.asp）公布持续跟踪评级结果。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用公司 2012 年公司债券（第一期）及 2012 年公司债券（第二期）受托管理人为中信证券股份有限公司，中信证券股份有限公司已于 2017 年 4 月 22 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）受托管理人报告（2016 年度）》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第二期）受托管理人报告（2016 年度）》，对两期公司债券概况、发行人 2016 年度经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开情况等内容进行了披露。公司 2017 年审计报告披露后一个月内，中信证券将在上海证券交易所网站披露本期债券的 2017 年度受托管理人报告，债券持有人有权随时查阅已披露受托管理人报告。公司 2016 年公司债券（第一期）受托管理人为安信证券股份有限公司。安信证券股份有限公司已于 2017 年 6 月 10 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公司公开发行 2016 年公司债（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》，对公司债券概况、发行人 2016 年度经 48 / 152 2017 年年度报告营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开情况等内容进行了披露。安信证券将在 2018 年 6 月 30 日前在上海证券交易所网站披露本期债券的 2017 年度受托管理人报告，债券持有人有权随时查阅已披露受托管理人报告。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上年同期主要指标 2017 年 2016 年变动原因增减（%）息税折旧摊销前利润 4,939,292,252 3,024,500,833 63.31 流动比率 0.95 0.76 速动比率 0.77 0.64 20.31 资产负债率（%） 57 59 -2 EBITDA 全部债务比 0.28 0.19 47.37 利息保障倍数 6.01 2.50 140.4 现金利息保障倍数 8.16 7.53 8.37 EBITDA 利息保障倍数 8.89 5.79 53.54 贷款偿还率（%） 100 100 - 利息偿付率（%） 100 100 - 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用 2017 年 2 月 13 日，公司已按时兑付 2015 年第一期非公开定向债务融资工具应付利息。（详见 2017 年 2 月 7 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截至报告期内公司银行授信额度为 148.85 亿元，可使用的银行授信额度为 46.34 亿元。2017 年度公司已按时、足额偿还银行贷款本息。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 49 / 152 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告普华永道中天审字(2018)第 10025 号华新水泥股份有限公司全体股东：一、审计意见 (一)我们审计的内容我们审计了华新水泥股份有限公司(以下简称“华新水泥公司”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华新水泥公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华新水泥公司，并履行了职业道德方面的其他责任。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一)固定资产减值准备评估 (二)企业合并中无形资产公允价值的评估 (三)递延所得税资产确认关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)固定资产减值准备评估我们对固定资产减值实施的审计程序包括：请参见财务报表附注五(17)、附注五(26)及附了解、评估及测试了与固定资产减值测试相注七(11) 关的内部控制；评估管理层对于资产组的识别以及所使用华新水泥公司及其子公司(以下简称“华新水的减值测试方法的合理性；泥集团”)的固定资产主要包括房屋及建筑物、检查管理层减值测试计算的准确性；水泥及水泥制品相关的生产设备及其他设备。评估确定固定资产可收回金额之未来现金 50 / 152 2017 年年度报告关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项流量现值的重要参数和假设的合理性：华新水泥集团的个别子公司因经营情况不佳、- 对于折现率，我们结合地域及行业因素，如业绩发生亏损并无显著迹象好转，管理层认为于资产负债表日中国市场无风险利率及债务比相关固定资产存在减值迹象。率、业务相同或类似的可比上市公司的市场统计数据、资产组特定风险等，通过考虑并重新计算华新水泥集团对上述存在减值迹象的固定资适用的加权平均资本成本对折现率了进行评估；产进行减值测试，其账面价值为人民币 - 对于销售增长率，我们对比了资产组以及华 690,282,210 元，于 2017 年度确认的固定资新水泥集团内其他同规模子公司历史增长率及产减值损失为人民币 151,131,073 元(附注七同行业历史数据； (11)(f))。 - 对于毛利率，我们将其与资产组历史业绩以及华新水泥集团内其他同规模子公司的毛利率管理层对上述存在减值迹象的固定资产进行进行比较；了减值测试。管理层以资产预计未来现金流量复核了管理层对减值测试中的折现率、销售的现值或公允价值减去处置费用后的净额两增长率和毛利率的敏感性分析的合理性，考虑了者之间的较高者确定固定资产的可收回金额。这些参数和假设在合理变动时对减值的潜在影为确定未来现金流量的现值，管理层在预测时响。需要确定折现率等参数以及未来若干年经营情况的假设，包括销售增长率以及毛利率等。基于上述工作结果，我们发现相关证据能够支持考虑本年计提的减值准备金额对财务报表影管理层关于固定资产减值测试的判断及估计。响重大，且减值测试中上述参数和假设的确定涉及管理层的重大判断和估计，我们将固定资产减值确认为关键审计事项。 (二) 企业合并中无形资产公允价值的评估我们对企业合并中无形资产公允价值的评估实请参见财务报表附注五(17)、附注五(26)及附施的审计程序包括：注八(1) 我们评估了独立评估机构的胜任能力、专业于 2017 年 1 月 24 日，华新水泥公司以人民币素质和客观性； 1,375,000,000 元的对价收购了拉法基中国水我们引入内部专家团队审阅评估机构在无泥有限公司(“拉法基中国”)位于中国西南地形资产的评估中所采用的评估方法及重要关键区的部分业务，包括重庆拉法基瑞安地维水泥假设的合理性；有限公司 97.27%股权、重庆拉法基瑞安特水评估无形资产公允价值评估中的重要参数水泥有限公司 80%股权、以及云南拉法基建和假设的合理性：材投资有限公司、Sommerset Investments - 将基准地价与政府公开网站进行比较、将出 Ltd.、拉法基(重庆)混凝土有限公司及重庆拉让年限与相关文件进行比对；法基凤凰湖混凝土有限公司 100%股权(以上 - 对于修正后的基准地价，我们比较了同地区公司简称“标的公司”)，归属于华新水泥集性质相近的土地出让价格；团之标的公司之可辨认净资产公允价值为人 - 对于矿产资源售价，我们对比了集团内同类民币 1,632,243,520 元，其中无形资产公允价型产品交易数据；值为人民币 762,250,413 元(附注八(1))。该交 - 对矿产资源开采成本及经营费用，我们对比易为非同一控制下的企业合并。了标的公司及华新水泥集团内同规模子公司历史数据；华新水泥公司聘请了具有相关资质的第三方 - 对于折现率，我们参考矿业权行业评估相关评估机构对购买日标的公司的可辨认净资产指引，结合公司经营及行业情况对折现率的合理的公允价值进行了评估。标的公司之无形资产性进行评估。主要包括土地使用权和矿山开采权，需要采用复核了管理层对无形资产公允价值评估中估值技术来确定其公允价值，其评估方法的采的折现率、经营假设执行了敏感性分析的合理用、参数的选用和修正以及未来现金流量的预性，考虑了这些参数和假设在合理变动时对估值测涉及重大会计估计和判断。的潜在影响。 51 / 152 2017 年年度报告关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持土地使用权主要以基准地价系数修正法管理层关于企业合并中的无形资产公允价值的进行评估：利用当地政府制定的基准地价，对评估。出让年限、区域因素、个别因素、市场转让等因素进行系数修正，从而获取宗地土地使用权价格。矿山开采权主要以折现现金流量法进行评估，为计算未来现金流量现值，管理层对未来若干年的矿产资源的售价、矿产资源的开采成本、经营费用及适用折现率进行预测及估计。考虑该企业合并中无形资产公允价值的评估对财务报表影响重大，且涉及管理层的重大会计估计和判断，我们将企业合并中无形资产的公允价值的评估作为关键审计事项。 (三)递延所得税资产确认我们对递延所得税资产确认实施的审计程序包请参见财务报表附注五(23) 、附注五(26)及括：附注七(17) 获取递延所得税资产的计算表，并检查其计算的于 2017 年 12 月 31 日，合并财务报表中以净算术准确性；额列示的递延所得税资产金额为人民币获取存在可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损的 378,042,451 元。子公司的所得税汇算清缴报告、纳税申报表、会计记录等支持性文件，复核了可抵扣暂时性差在确认递延所得税资产时，华新水泥集团根据异、可抵扣亏损的存在性及金额和期限的准确集团内存在可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异性；的公司未来期间的财务预测，以很可能获得用获取经管理层批准的存在可抵扣暂时性差以抵扣可抵扣亏损及可抵扣暂行差异的未来异、可抵扣亏损的公司未来期间的财务预测，结应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。合行业趋势、历史经营情况，对财务预测的合理性进行了评估；由于递延所得税资产的确认对财务报表影响复核了递延所得税资产的确认是否以未来重大，且涉及管理层的重大会计估计和判断，期间很可能获得的用以抵扣可抵扣亏损及可抵我们将递延所得税资产的确认作为关键审计扣暂时性差异的应纳税所得额为限。事项。基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层对递延所得税资产的确认的评估。四、其他信息华新水泥公司管理层对其他信息负责。其他信息包括华新水泥公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们 52 / 152 2017 年年度报告已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任华新水泥公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估华新水泥公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华新水泥公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华新水泥公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华新水泥公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华新水泥公司不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就华新水泥公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 53 / 152 2017 年年度报告从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。普华永道中天注册会计师陈耘涛会计师事务所(特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国上海市 2018 年 3 月 22 日注册会计师陈文峰 54 / 152 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 华新水泥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七(1) 3,606,246,276 3,719,378,221 以公允价值计量且其变动计入当期七(2) 453,990,407 801,555,568 损益的金融资产应收票据七(3) 1,711,160,593 828,792,121 应收账款七(4) 642,210,893 502,371,725 预付款项七(5) 225,637,668 66,412,138 其他应收款七(6) 379,786,691 211,761,982 存货七(7) 1,621,482,745 1,174,261,964 一年内到期的非流动资产 3,600,000 3,600,000 其他流动资产七(8) 122,926,210 116,672,478 流动资产合计 8,767,041,483 7,424,806,197 非流动资产：可供出售金融资产七(9) 71,198,874 69,247,625 长期应收款 31,124,087 30,010,131 长期股权投资七(10) 435,003,431 387,513,512 固定资产七(11) 15,756,941,609 15,343,820,403 在建工程七(12) 1,248,084,829 771,069,947 工程物资七(13) 54,877,711 36,837,335 固定资产清理 1,721,313 127,920 无形资产七(14) 3,026,753,484 2,295,250,101 商誉七(15) 447,472,492 447,472,492 长期待摊费用七(16) 281,061,433 335,441,362 递延所得税资产七(17) 378,042,451 285,152,385 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 21,732,281,714 20,001,943,213 资产总计 30,499,323,197 27,426,749,410 流动负债：短期借款七(19) 1,141,500,000 904,000,000 应付票据七(20) 14,450,000 148,902,088 应付账款七(21) 4,139,575,215 3,132,394,785 预收款项七(22) 562,705,382 307,809,502 应付职工薪酬七(23) 281,087,404 155,094,320 应交税费七(24) 507,945,221 245,703,466 应付利息七(25) 113,171,188 144,763,154 应付股利七(26) 174,309,238 66,112,234 其他应付款七(27) 622,919,230 453,881,372 一年内到期的非流动负债七(28) 1,682,733,582 4,242,439,250 流动负债合计 9,240,396,460 9,801,100,171 非流动负债： 55 / 152 2017 年年度报告长期借款七(29) 4,058,959,121 3,634,947,631 应付债券七(30) 3,295,605,346 1,992,645,597 长期应付款七(31) 99,385,421 140,265,753 预计负债七(32) 162,893,548 114,916,662 递延收益七(33) 252,146,422 195,239,747 长期应付职工薪酬七(34) 96,353,657 27,590,864 递延所得税负债七(17) 138,012,090 146,345,558 非流动负债合计 8,103,355,605 6,251,951,812 负债合计 17,343,752,065 16,053,051,983 所有者权益股本七(35) 1,497,571,325 1,497,571,325 资本公积七(36) 2,510,252,020 2,509,753,457 其他综合收益七(37) -20,053,747 2,889,647 盈余公积七(38) 761,464,902 588,645,153 未分配利润七(39) 7,150,569,774 5,396,004,651 归属于母公司所有者权益合计 11,899,804,274 9,994,864,233 少数股东权益 1,255,766,858 1,378,833,194 所有者权益合计 13,155,571,132 11,373,697,427 负债和所有者权益总计 30,499,323,197 27,426,749,410 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:华新水泥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,452,643,578 2,479,003,755 以公允价值计量且其变动计入当期 453,990,407 801,555,568 损益的金融资产应收票据 446,551,919 282,425,594 应收账款十八(1) 342,023,268 341,025,176 预付款项 106,287,105 10,367,685 应收股利 20,000,000 800,000 其他应收款十八(2) 5,408,951,612 4,938,613,040 存货 44,099,137 56,312,850 一年内到期的非流动资产 4,855,490 4,855,490 其他流动资产 12,828,851 8,191,865 流动资产合计 9,292,231,367 8,923,151,023 非流动资产：可供出售金融资产 50,143,374 40,992,125 长期应收款 19,239,519 22,564,378 长期股权投资十八(3) 9,674,396,153 7,324,702,303 固定资产 336,047,804 381,600,329 在建工程 13,211,609 5,648,262 工程物资 84,573 96,228 无形资产 49,881,743 54,342,068 56 / 152 2017 年年度报告长期待摊费用 881,758 3,917,385 递延所得税资产 39,026,824 83,433,463 非流动资产合计 10,182,913,357 7,917,296,541 资产总计 19,475,144,724 16,840,447,564 流动负债：短期借款 220,000,000 - 应付账款 280,018,627 337,763,690 预收款项 21,027,466 17,862,536 应付职工薪酬 29,714,834 44,506,553 应交税费 39,351,347 38,847,912 应付利息 109,814,961 140,261,325 应付股利 29,581,523 576,326 其他应付款 1,826,220,501 715,053,105 一年内到期的非流动负债 1,117,508,420 3,516,269,036 流动负债合计 3,673,237,679 4,811,140,483 非流动负债：长期借款 2,854,573,061 1,975,979,112 应付债券 3,295,605,346 1,992,645,597 预计负债 7,551,106 7,160,094 递延收益 16,035,000 19,337,667 长期应付职工薪酬 19,236,904 10,582,771 非流动负债合计 6,193,001,417 4,005,705,241 负债合计 9,866,239,096 8,816,845,724 所有者权益：股本 1,497,571,325 1,497,571,325 资本公积 2,908,595,304 2,908,595,304 其他综合收益 25,917,737 19,054,301 盈余公积 761,464,902 588,645,153 未分配利润 4,415,356,360 3,009,735,757 所有者权益合计 9,608,905,628 8,023,601,840 负债和所有者权益总计 19,475,144,724 16,840,447,564 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生 57 / 152 2017 年年度报告合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 20,889,291,990 13,525,759,490 其中：营业收入七(40) 20,889,291,990 13,525,759,490 二、营业总成本 18,584,539,455 12,828,387,436 其中：营业成本七(40) 14,716,492,598 9,971,000,727 税金及附加七(41) 331,811,251 207,559,915 销售费用七(42) 1,402,119,400 1,105,521,093 管理费用七(43) 1,204,019,321 939,281,428 财务费用七(44) 660,630,215 569,399,572 资产减值损失七(47) 269,466,670 35,624,701 加：公允价值变动收益（损失以“－” 七(46) 2,697,595 862,070 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七(48) 108,409,622 85,511,591 其中：对联营企业和合营企业的投 99,089,919 77,974,415 资收益资产处置收益（损失以“－”号填七(49) -1,576,103 -98,858,886 列）其他收益七(50) 165,219,286 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,579,502,935 684,886,829 加：营业外收入七(51) 272,310,194 152,856,829 减：营业外支出七(52) 39,778,618 30,748,174 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,812,034,511 806,995,484 减：所得税费用七(53) 600,276,283 186,162,772 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,211,758,228 620,832,712 (一)按经营持续性分类 2,211,758,228 620,832,712 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 2,211,758,228 620,832,712 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” - - 号填列） (二)按所有权归属分类 2,211,758,228 620,832,712 1.少数股东损益 134,117,660 168,892,299 2.归属于母公司股东的净利润 2,077,640,568 451,940,413 六、其他综合收益的税后净额 -51,719,266 14,350,822 归属母公司所有者的其他综合收益的 -22,943,394 11,876,199 税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他 - - 综合收益（二）以后将重分类进损益的其他综 -22,943,394 11,876,199 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 - - 重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 6,863,436 -1,588,289 动损益 58 / 152 2017 年年度报告 3.持有至到期投资重分类为可供 - - 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 -29,806,830 13,464,488 归属于少数股东的其他综合收益的税 -28,775,872 2,474,623 后净额七、综合收益总额 2,160,038,962 635,183,534 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,054,697,174 463,816,612 归属于少数股东的综合收益总额 105,341,788 171,366,922 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 七(54)(a) 1.39 0.30 （二）稀释每股收益(元/股) 七(54)(b) 1.39 0.30 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十八(4) 1,487,413,678 1,068,415,060 减：营业成本十八(4) 1,080,110,074 747,488,327 税金及附加 14,100,932 15,010,043 销售费用 46,071,180 48,072,191 管理费用 188,088,827 203,699,306 财务费用 163,154,455 146,667,025 资产减值损失 1,723,104 5,465,272 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 2,697,595 862,070 填列）投资收益（损失以“－”号填列）十八(5) 1,776,247,518 475,537,203 其中：对联营企业和合营企业的投资 98,670,161 77,988,231 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,256,330 -95,833,898 其他收益 5,077,167 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,776,931,056 282,578,271 加：营业外收入 162,969 10,487,012 减：营业外支出 1,818,427 347,000 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,775,275,598 292,718,283 减：所得税费用 47,078,113 -45,724,460 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,728,197,485 338,442,743 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 1,728,197,485 338,442,743 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” - - 号填列）五、其他综合收益的税后净额 6,863,436 -1,588,289 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 - - 收益（二）以后将重分类进损益的其他综合收 6,863,436 -1,588,289 益 59 / 152 2017 年年度报告 1.权益法下在被投资单位以后将重分 - - 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 6,863,436 -1,588,289 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 - - 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 六、综合收益总额 1,735,060,921 336,854,454 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 23,796,537,126 15,944,541,706 收到的税费返还 109,776,064 129,332,742 收到其他与经营活动有关的现金七(55)(a) 106,623,146 149,497,060 经营活动现金流入小计 24,012,936,336 16,223,371,508 购买商品、接受劳务支付的现金 15,720,483,792 9,988,834,513 支付给职工以及为职工支付的现金 1,910,326,299 1,449,477,281 支付的各项税费 1,792,139,248 1,270,941,592 支付其他与经营活动有关的现金七(55)(b) 685,910,949 417,967,235 经营活动现金流出小计 20,108,860,288 13,127,220,621 经营活动产生的现金流量净额七(56)(a) 3,904,076,048 3,096,150,887 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,157,200,000 30,013,282 取得投资收益收到的现金 62,537,786 16,779,872 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 28,626,285 36,180,007 收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净七(56)(b) - 4,287,302 额收到其他与投资活动有关的现金七(55)(c) 83,528,027 42,169,323 投资活动现金流入小计 1,331,892,098 129,429,786 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 1,121,968,095 1,212,058,252 支付的现金投资支付的现金 800,205,327 826,105,489 取得子公司及其他营业单位支付的现金净七(56)(b) 1,044,025,863 95,802,486 额支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,966,199,285 2,133,966,227 投资活动产生的现金流量净额 -1,634,307,187 -2,004,536,441 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,000,000 2,003,905 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 6,000,000 2,003,905 金取得借款收到的现金 2,985,363,377 3,285,612,317 60 / 152 2017 年年度报告发行债券收到的现金 - 1,193,500,000 收到其他与筹资活动有关的现金七(55)(d) 217,951,576 154,195,344 筹资活动现金流入小计 3,209,314,953 4,635,311,566 偿还债务支付的现金 4,252,566,175 3,218,125,291 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 833,256,542 658,200,179 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 128,616,539 96,635,648 润支付其他与筹资活动有关的现金七(55)(e) 482,978,017 79,033,951 筹资活动现金流出小计 5,568,800,734 3,955,359,421 筹资活动产生的现金流量净额 -2,359,485,781 679,952,145 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,260,302 8,241,422 五、现金及现金等价物净增加额七(56)(a) -109,977,222 1,779,808,013 加：期初现金及现金等价物余额 3,642,286,117 1,862,478,104 六、期末现金及现金等价物余额七(56)(c) 3,532,308,895 3,642,286,117 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附本期发生额上期发生额注一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,622,832,192 1,003,219,765 收到的税费返还 230,127 49,959,070 收到其他与经营活动有关的现金 148,410,371 65,552,125 经营活动现金流入小计 1,771,472,690 1,118,730,960 购买商品、接受劳务支付的现金 1,372,941,364 893,672,266 支付给职工以及为职工支付的现金 205,997,889 146,811,410 支付的各项税费 73,451,066 81,459,057 支付其他与经营活动有关的现金 25,515,148 44,882,086 经营活动现金流出小计 1,677,905,467 1,166,824,819 经营活动产生的现金流量净额 93,567,223 -48,093,859 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,150,000,000 25,000,000 取得投资收益收到的现金 1,603,278,591 305,915,635 处置固定资产、无形资产和其他长期资 321,966 556,189 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金 - 4,290,000 净额收到其他与投资活动有关的现金 1,141,588,495 612,237,129 投资活动现金流入小计 3,895,189,052 947,998,953 购建固定资产、无形资产和其他长期资 25,119,452 10,391,783 产支付的现金投资支付的现金 800,205,327 826,105,489 取得子公司及其他营业单位支付的现金 1,427,640,000 92,345,766 净额支付其他与投资活动有关的现金 1,974,985,685 154,553,625 61 / 152 2017 年年度报告投资活动现金流出小计 4,227,950,464 1,083,396,663 投资活动产生的现金流量净额 -332,761,412 -135,397,710 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,760,013,652 1,804,000,000 发行债券收到的现金 - 1,193,500,000 收到其他与筹资活动有关的现金 785,632,762 106,395,344 筹资活动现金流入小计 2,545,646,414 3,103,895,344 偿还债务支付的现金 1,761,651,986 1,063,559,400 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 550,828,179 381,167,872 支付其他与筹资活动有关的现金 4,920,604 3,379,791 筹资活动现金流出小计 2,317,400,769 1,448,107,063 筹资活动产生的现金流量净额 228,245,645 1,655,788,281 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,492,812 8,669,124 五、现金及现金等价物净增加额 -15,441,356 1,480,965,836 加：期初现金及现金等价物余额 2,450,928,763 969,962,927 六、期末现金及现金等价物余额 2,435,487,407 2,450,928,763 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生 62 / 152 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润附注七(35) 七(36) 七(37) 七(38) 七(39) 一、上年期末余额 1,497,571,325 2,509,753,457 - 2,889,647 588,645,153 5,396,004,651 1,378,833,194 11,373,697,427 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,497,571,325 2,509,753,457 - 2,889,647 588,645,153 5,396,004,651 1,378,833,194 11,373,697,427 三、本期增减变动金额（减少以 - 498,563 - -22,943,394 172,819,749 1,754,565,123 -123,066,336 1,781,873,705 “－”号填列）（一）综合收益总额 - - - -22,943,394 - 2,077,640,568 105,341,788 2,160,038,962 1.净利润 - - - - - 2,077,640,568 134,117,660 - 2.其他综合收益 - - - -22,943,394 - - -28,775,872 - （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - -18,072,310 -18,072,310 1．股东投入的普通股 - - - - - - 39,551,379 39,551,379 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - - 额 4．其他 - - - - - - -57,623,689 -57,623,689 （三）利润分配 - - - - 172,819,749 -322,576,882 -210,335,814 -360,092,947 1．提取盈余公积 - - - - 172,819,749 -172,819,749 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -149,757,133 -210,335,814 -360,092,947 4．其他 - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - 498,563 - - - -498,563 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - 498,563 - - - -498,563 - - 四、本期期末余额 1,497,571,325 2,510,252,020 - -20,053,747 761,464,902 7,150,569,774 1,255,766,858 13,155,571,132 63 / 152 2017 年年度报告上期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润附注七(35) 七(36) 七(37) 七(38) 七(39) 一、上年期末余额 1,497,571,325 2,508,997,954 - -8,986,552 554,800,879 5,053,285,645 1,371,885,407 10,977,554,658 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,497,571,325 2,508,997,954 - -8,986,552 554,800,879 5,053,285,645 1,371,885,407 10,977,554,658 三、本期增减变动金额（减少以 - 755,503 - 11,876,199 33,844,274 342,719,006 6,947,787 396,142,769 “－”号填列）（一）综合收益总额 - - - 11,876,199 - 451,940,413 171,366,922 635,183,534 1.净利润 - - - - - 451,940,413 168,892,299 620,832,712 2.其他综合收益 - - - 11,876,199 - - 2,474,623 14,350,822 （二）所有者投入和减少资本 - 256,936 - - - - -10,598,815 -10,341,879 1．股东投入的普通股 - - - - - - 2,003,905 2,003,905 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - - 额 4．其他 - 256,936 - - - - -12,602,720 -12,345,784 （三）利润分配 - - - - 33,844,274 -108,722,840 -153,820,320 -228,698,886 1．提取盈余公积 - - - - 33,844,274 -33,844,274 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -74,878,566 -153,820,320 -228,698,886 4．其他 - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - 498,567 - - - -498,567 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - 498,567 - - - -498,567 - - 四、本期期末余额 1,497,571,325 2,509,753,457 - 2,889,647 588,645,153 5,396,004,651 1,378,833,194 11,373,697,427 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生 64 / 152 2017 年年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 19,054,301 588,645,153 3,009,735,757 8,023,601,840 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年期初余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 19,054,301 588,645,153 3,009,735,757 8,023,601,840 三、本期增减变动金额（减少以 - - - 6,863,436 172,819,749 1,405,620,603 1,585,303,788 “－”号填列）（一）综合收益总额 - - - 6,863,436 - 1,728,197,485 1,735,060,921 1.净利润 - - - - - 1,728,197,485 1,728,197,485 2.其他综合收益总额 - - - 6,863,436 - - 6,863,436 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 4．其他（三）利润分配 - - - - 172,819,749 -322,576,882 -149,757,133 1．提取盈余公积 - - - - 172,819,749 -172,819,749 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -149,757,133 -149,757,133 3．其他 - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - 四、本期期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 25,917,737 761,464,902 4,415,356,360 9,608,905,628 65 / 152 2017 年年度报告上期项目股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 20,642,590 554,800,879 2,780,015,854 7,761,625,952 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年期初余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 20,642,590 554,800,879 2,780,015,854 7,761,625,952 三、本期增减变动金额（减少以 - - - -1,588,289 33,844,274 229,719,903 261,975,888 “－”号填列）（一）综合收益总额 - - - -1,588,289 - 338,442,743 336,854,454 1.净利润 - - - - - 338,442,743 338,442,743 2.其他综合收益 - - - -1,588,289 - - -1,588,289 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - （三）利润分配 - - - - 33,844,274 -108,722,840 -74,878,566 1．提取盈余公积 - - - - 33,844,274 -33,844,274 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -74,878,566 -74,878,566 3．其他 - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - 四、本期期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 - 19,054,301 588,645,153 3,009,735,757 8,023,601,840 法定代表人：李叶青先生主管会计工作负责人：孔玲玲女士会计机构负责人：吴昕先生 66 / 152 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一间于中华人民共和国(“中国”)成立的股份有限公司。于 1994 年度，经湖北省人民政府批准，本公司于上海交易所挂牌上市。于 2006 年度，经商务部批准，本公司变更为外商投资股份有限公司。于 2011 年 5 月，本公司以 2010 年末总股本 403,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转出资本公积金 403,600,000 元。本公司股本从 403,600,000 股增加至 807,200,000 股。于 2011 年 11 月 4 日，本公司完成非公开发行人民币普通股 128,099,928 股，本公司总股本变更为 935,299,928 股。于 2014 年 6 月以 2013 年末总股本 935,299,928 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共转出资本公积金 561,179,957 元，本公司总股本变更为 1,496,479,885 股。于 2015 年 7 月，本公司第一期股权激励计划行权，行权股份数为 1,091,440 股，行权价格为 9.06 元，本公司总股本变更为 1,497,571,325 股。其中境内发行人民币普通股 (“A 股 ”) 为 972,771,325 股；境内发行人民币外资股 (“B 股”)524,800,000 股。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥的生产及销售，主要营业额来源于中国境内。本公司的注册地为湖北省黄石市黄石大道 897 号，总部办公地址为湖北省武汉市洪山区光谷大道特 1 号国际企业中心 5 号楼。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。本财务报表由本公司董事会于 2018 年 3 月 22 日批准报出。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司管理层经过评估，结合可动用之银行信贷额度、已获得批准发行之中期票据以及其他可利用之融资渠道，确信本集团于未来一年内有足够的资金偿付到期债务、投资承诺以及维持正常生产经营，不存在持续经营问题。因此，本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。五、主要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五(9))、存货的计价方法(附注五(10))、长期股权投资、固定资产、商誉发生减值的判断标准(附注五(17))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(12)、(15))、收入的确认时点(附注五(21))等。本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(26)。 67 / 152 2017 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币本集团每个主体的财务报表所列项目均以该主体经营所在的主要经济环境的货币计量(“本位币”)。合并财务报表以人民币列报，人民币为本公司及本集团的列报货币。 4. 企业合并 √适用 □不适用非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 5. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策不一致的，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 68 / 152 2017 年年度报告如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 6. 现金及现金等价物现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为现金或现金等价物。 7. 外币折算 √适用 □不适用 (a)外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为集团每个主体的财务报表本位币。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为集团各个主体的财务报表本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (b)外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 8. 金融工具 √适用 □不适用 (a) 金融资产 (i) 金融资产分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团现持有的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项和可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 69 / 152 2017 年年度报告可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 (ii)确认和计量金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 (iii) 金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 70 / 152 2017 年年度报告以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。 (iv)金融资产的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 (b) 金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 9. 应收款项应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (a). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。单项金额重大的判断标准为：应收账款单项金额超过 3,000,000 元，其他应收款单项金额超过 2,000,000 元。 71 / 152 2017 年年度报告单项金额重大并单独评估坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (b). 按组合风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用对于单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。确定组合的依据如下：组合名称确定依据组合 1 重大及重点项目应收账款组合 2 除重大及重点项目之外的应收账款组合 3 押金、保证金、员工借支、备用金、正常业务之往来款组合 4 除组合 3 之外的其他应收款银行承兑汇票信用风险较低的银行按组合计提坏账准备的计提方法如下：组合名称确定依据组合 1 根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损失率，该组合计提坏账准备的比例为 0%。组合 2 账龄分析法组合 3 根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损失率，该组合计提坏账准备的比例为 0%。组合 4 账龄分析法银行承兑汇票不计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例列示如下 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 1－2 年 10% 2－3 年 20% 3 年以上 40% 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款计提比例同上。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (c). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项，单独进行减值测试考虑计提坏账准备。 72 / 152 2017 年年度报告坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (d). 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 10. 存货 √适用 □不适用 (a) 分类存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、辅助材料、周转材料和建造合同-已完工未结算等，按成本与可变现净值孰低计量。 (b) 发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。 (c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (e) 备品备件、辅助材料和周转材料的摊销方法周转材料包括低值易耗品和包装物等，备品备件、辅助材料和周转材料采用一次转销法进行摊销。 (f) 建造合同建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)扣除已经办理结算的价款列示。建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)超过累计已经办理结算的价款部分在存货中列示为“已完工未结算”；累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。 11. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资，本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 73 / 152 2017 年年度报告对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。 (a) 初始投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资：非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 (b) 后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (d) 长期股权投资减值对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 74 / 152 2017 年年度报告 12. 固定资产确认及初始计量 (a). 确认条件 √适用 □不适用固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 (b). 固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： √适用 □不适用类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 25-40 年 4% 2.4%至 3.8% 机器设备 5-18 年 4% 5.3%至 19.2% 办公设备 5-10 年 4% 9.6%至 19.2% 运输设备 4-12 年 4% 8%至 24% 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (c). 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。 (d). 融资租入固定资产的认定依据和计量方法 √适用 □不适用实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(24)(b))。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (e). 固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 13. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状 75 / 152 2017 年年度报告态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。 14. 借款费用 √适用 □不适用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 15. 无形资产 (a). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产包括土地使用权、矿山开采权、复垦费、电脑软件及其他等，以成本计量。无形资产摊销采用预计使用年限并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内平均计提，无形资产预计使用寿命列示如下：预计使用寿命土地使用权 40-50 年矿山开采权及复垦费 5-50 年电脑软件及其他 5-10 年对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。 (b). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 16. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用包括矿山开发费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。矿山开发费指取得采矿权后，为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、树木，剥离非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出，于发生时予以资本化。 76 / 152 2017 年年度报告 17. 长期资产减值 √适用 □不适用固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18. 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 (a). 短期薪酬 √适用 □不适用短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (b). 离职后福利 √适用 □不适用本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划(附注七(34))。设定受益计划相关的服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。于报告期内，本集团的离职后福利主要是部分人员的生活费补贴，和为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。其中，生活费补贴属于设定受益计划；基本养老保险和失业保险属于为设定提存计划。。基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 77 / 152 2017 年年度报告 (c). 辞退福利 √适用 □不适用本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。内退福利本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 (d). 股份支付股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付以现金结算的股份支付。以现金结算的股份支付本集团的长期激励计划为以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以本公司股份为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (e). 其他长期职工福利 □适用 √不适用 19. 股利分配 √适用 □不适用现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 20. 预计负债 √适用 □不适用因未决诉讼、矿山复垦责任等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 78 / 152 2017 年年度报告预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。 (a) 矿山复垦费根据有关行业惯例及参照政府有关法规，本集团结合自身实际情况，综合考虑采矿许可证有效期、货币折现价值等因素后，对本集团属下的矿山计提在该等矿山开采完成后需承担的复垦义务准备。 21. 收入 √适用 □不适用收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： (a) 销售商品本集团生产并销售水泥予各地客户。本集团在产品已经发出，并交接相关确认单据，产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。 (b) 服务收入服务收入在向客户提供相关服务后，按照权责发生制原则确认。 (c) 利息收入利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。 (d) 建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(1) 合同总收入能够可靠地计量；(2) 与合同相关的经济利益很可能流入企业；(3) 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4) 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。 79 / 152 2017 年年度报告资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 22. 政府补助政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。 (a). 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊，计入损益,本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。 (b). 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。 23. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司、合营企业和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、合营企业和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 80 / 152 2017 年年度报告递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 24. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 (a). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (b). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 25. 分部信息 √适用 □不适用本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 26. 重要的会计估计和判断 √适用 □不适用本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： (a) 商誉减值准备的会计估计本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注七(15))。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 81 / 152 2017 年年度报告如果实际毛利率、增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。 (b) 固定资产的预期减值每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时，本集团将对该等资产进行减值测试。该等资产或资产组的可回收金额按照使用价值确定，使用价值的计算需要作出多项会计估计，主要包括产品毛利率、销售增长率、折现率等。如果本集团对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行重新修订，修订后的折现率高于目前采用的估计，或修订后的毛利率和销售增长率低于目前采用的估计，本集团需要对固定资产增加计提减值准备。如果实际折现率低于本集团目前的估计，毛利率或销售增长率高于本集团目前的估计，本集团不能转回固定资产的减值损失。 (c) 折旧和摊销本集团对固定资产(考虑其残值后)、无形资产和长期待摊费用在使用寿命内按直线法或工作量法计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (d) 所得税本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。 (e) 递延税项有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延所得税资产已分别于各个财务报表截止日确认。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 (f) 非同一控制下的企业合并可辨认净资产的公允价值评估在非同一控制下的企业合并中，本集团于购买日对被购买方的可辨认资产、负债的公允价值进行评估。在作出相关估计时，会考虑采用的评估方法、评估过程中重要参数和假设的合理性，并使用主要以购买日当时市场状况为基准的假设，其中：本集团对土地使用权的评估方法主要为基准地价系数修正法：利用当地政府制定的基准地价，对出让年限、区域因素、个别因素、市场转让等因素进行系数修正，从而获取宗地土地使用权价格。本集团对矿山开采权的评估方法主要为折现现金流量法：对未来若干年的矿产资源的售价、矿产资源的开采成本、经营费用及适用折现率进行预测及估计，从而取得现金流现值。该等估值以若干假设为基础，受若干不确定因素影响，可能与实际结果有差异。 82 / 152 2017 年年度报告 27. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，本集团已采用上述准则和通知编制 2017 年度财务报表，对本集团财务报表的影响列示如下：受影响的报表项 2016 年度影响会计政策变更的内容和原因目名称金额本集团将 2017 年度获得的与日常活动相关的(除直接收取的不适用不适用财政贴息外)政府补助计入其他收益项目(附注七(50))。2016 年度的比较财务报表未重列。本集团将 2017 年度直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用不适用不适用 (附注七(44))。2016 年度的比较财务报表未重列。本集团将 2017 年度处置固定资产和无形资产产生的利得和损资产处置损失 98,858,886 失计入资产处置收益项目。2016 年度的比较财务报表已相应营业外收入 2,854,732 调整。营业外支出 101,713,618 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率企业所得税 13%、15%、20%或 25% 应纳税所得额增值税 17%、11%、6%、5%、3%、10% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销或 18% 售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 营业税 3%或 5% 应纳税营业额城市维护建设税 1%、5%或 7% 缴纳的增值税及营业税税额 (a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)及相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团下属中国大陆运营的子公司的建筑安装服务、酒店业、利息收入等业务收入适用增值税，税率为 11%、6%和 6%，2016 年 5 月 1 日前该业务适用营业税，税率分别为 3%、5%和 5%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司、西藏华新建材有限公司均为设立于西部开发地区的生产性企业，属于国家西部大开发鼓励类企业。根据藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》，上述子公司在 2011 年至 2020 年期间减按 15%的税率缴纳企 83 / 152 2017 年年度报告业所得税；根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51 号文件通知，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方留成部分(即应缴所得税的 40%)。本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公司、华新水泥(万源)有限公司、华新水泥(丽江)有限公司、云南华新东骏水泥有限公司、华新贵州顶效特种水泥有限公司为设立于西部开发地区的生产性企业，属于国家西部大开发鼓励类产业。根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，并分别经重庆市涪陵区国家税务局、恩施自治州国家税务局、渠县国家税务局、万源市国家税务局、华坪县国家税务局、昆明市国家税务局和贵州省顶效经济开发区国家税务局批准，上述子公司在 2011 年至 2020 年期间，减按 15%的税率缴纳企业所得税。本集团的子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司于 2015 年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，华新水泥(黄石)装备制造有限公司本年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。本集团的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司位于塔吉克斯坦共和国(以下简称“塔吉克斯坦”)，根据塔吉克斯坦税法规定，对于新成立生产类企业，自创始人以法定资本初次进行注册成立之日起 5 年内免征企业所得税，即自 2011 年 9 月起至 2016 年 9 月为华新亚湾水泥有限公司免征企业所得税期限，自 2014 年 6 月起至 2019 年 6 月为华新噶优尔(索格特)水泥有限公司免征企业所得税期限。本年度，华新水泥亚湾有限公司按塔吉克斯坦适用税率 13%缴纳企业所得税。根据塔吉克斯坦税法有关规定，华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司向境外公司分配利润时应按 12%税率缴纳股息红利所得税。本集团的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司位于柬埔寨，根据柬埔寨税法规定，柬埔寨政府对符合政府鼓励投资项目的企业，自核发最终注册证书开始，至企业盈利与自取得第一笔收入的 3 个纳税年度内孰早之日，为项目的启动期，启动期免征企业所得税；投资企业获利之后，免征 3 年公司所得税；之后，根据投资行业的不同，投资企业还可以追加 2 至 5 年的免税期，根据柬埔寨卓雷丁水泥有限公司行业特点及投资规模，其追加免税期为 3 年，该公司免税期间为 2013 至 2021 年。本集团部分从事环境工程业务之子公司经营业务符合环境保护、节能节水项目的条件，根据企业所得税法第二十七条第(三)项，该等子公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 1 年至第 3 年免征企业所得税，第 4 年至第 6 年减半征收企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 2,581,513 1,039,813 银行存款 3,529,727,382 3,641,246,304 其他货币资金 73,937,381 77,092,104 合计 3,606,246,276 3,719,378,221 84 / 152 2017 年年度报告其中：存放在境外的款项总额 215,923,859 238,576,055 其他说明于 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金包括保函保证金 21,905,255 元、票据及信用证保证金 28,837,324 元、矿山复垦保证金 10,905,474 元、碳排放权交易保证金 10,600,961 元以及其他性质的保证金 1,688,367 元，合计 73,937,381 元(2016 年 12 月 31 日：77,092,104 元)。该等受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为现金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产其中：债务工具投资 - - 权益工具投资 - - 衍生金融资产 - - 其他 - - 指定以公允价值计量且其变动 453,990,407 801,555,568 计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资 - - 权益工具投资 - - 货币市场基金(附注(a)) 453,513,045 800,589,796 其他 477,362 965,772 合计 453,990,407 801,555,568 其他说明： (a) 该等货币市场基金由上投摩根基金管理有限公司发行，其公允价值是根据该基金产品年度最后一个交易日的市值确定，本集团计划持有期间不会超过 1 年。 3、应收票据应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,711,160,593 828,792,121 合计 1,711,160,593 828,792,121 (a). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 165,802,127 合计 165,802,127 本集团已质押的应收票据 165,802,127 元为本公司为一子公司之长期应付融资租赁款提供担保 (附注七(31))。 (b). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 85 / 152 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 2,064,506,013 - 合计 2,064,506,013 - (c). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、应收账款期末余额期初余额应收账款 767,089,683 609,843,349 减：坏账准备 124,878,790 107,471,624 合计 642,210,893 502,371,725 (a). 应收账款账龄分析期末余额期初余额 1 年以内 540,181,543 337,983,041 1至2年 45,377,782 89,085,682 2至3年 47,377,101 74,509,985 3 年以上 134,153,257 108,264,641 合计 767,089,683 609,843,349 于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的应收账款余额为 247,403,755 元 (2016 年 12 月 31 日﹕221,747,219 元)。基于对客户财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分款项不存在客观证据表明其无法按原有条款收回，这部分应收账款的逾期账龄分析如下﹕ 期末余额期初余额 1 年以内 236,711,281 198,033,947 1至2年 297,848 23,713,272 2至3年 272,405 - 3 年以上 10,122,221 - 合计 247,403,755 221,747,219 86 / 152 2017 年年度报告 (b). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 57,532,471 8% 47,438,589 82% 10,093,882 59,240,798 10% 28,587,021 48% 30,653,777 账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 586,287,124 76% 10,823,086 2% 575,464,038 463,256,013 76% 24,277,512 5% 438,978,501 账准备的应收账款组合 1 327,840,822 42% - - 327,840,822 159,721,158 26% - - 159,721,158 组合 2 258,446,302 34% 10,823,086 4% 247,623,216 303,534,855 50% 24,277,512 8% 279,257,343 单项金额不重大但单独计提 123,270,088 16% 66,617,115 54% 56,652,973 87,346,538 14% 54,607,091 63% 32,739,447 坏账准备的应收账款合计 767,089,683 100% 124,878,790 16% 642,210,893 609,843,349 100% 107,471,624 18% 502,371,725 87 / 152 2017 年年度报告 (c). 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由客户 A 12,453,750 12,453,750 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性客户 B 8,974,092 8,974,092 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性客户 C 6,322,012 6,322,012 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性客户 D 6,047,509 6,047,509 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性客户 E 4,961,267 4,961,267 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性其他 18,773,841 8,679,959 46% 账龄较长，款项回收存在不确定性合计 57,532,471 47,438,589 / / (d). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 205,726,020 - - 1至2年 20,146,760 2,014,676 10% 2至3年 21,104,998 4,221,000 20% 3 年以上 11,468,524 4,587,410 40% 合计 258,446,302 10,823,086 4% 期初余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 184,447,071 - - 1至2年 51,412,495 5,141,250 10% 2至3年 39,669,268 7,933,854 20% 3 年以上 28,006,021 11,202,408 40% 合计 303,534,855 24,277,512 8% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (e). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 35,046,068 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,094,778 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (f). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 88 / 152 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 3,544,124 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (g). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例余额前五名的应收账款总额 101,776,587 12,995,094 13% (h). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (i). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 5、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 220,351,543 98% 61,260,940 93% 1至2年 4,447,395 2% 4,617,449 7% 2至3年 415,093 0% 330,733 0% 3 年以上 423,637 0% 203,016 0% 合计 225,637,668 100% 66,412,138 100% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 5,286,125 元(2016 年 12 月 31 日：5,151,198 元)，主要为尚未结清的预付原材料款项。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用金额占预付款项总额比例余额前五名的预付款项总额 118,317,851 52% 其他说明 89 / 152 2017 年年度报告 □适用 √不适用 6、其他应收款单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额项目保证金及押金 325,439,358 140,914,141 企业往来款 74,574,250 46,065,226 备用金 6,926,409 6,514,110 其他 35,807,551 41,649,509 小计 442,747,568 235,142,986 减：坏账准备 62,960,877 23,381,004 合计 379,786,691 211,761,982 (a). 其他应收款账龄分析期末余额期初余额 1 年以内 185,436,924 77,046,107 1至2年 64,386,809 35,038,830 2至3年 28,356,936 51,206,610 3 年以上 164,566,899 71,851,439 合计 442,747,568 235,142,986 于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的其他应收款余额为 30,000,000 元 (2016 年 12 月 31 日﹕30,000,000 元)。基于对客户财务状况及其法律诉讼情况的分析，本集团认为这部分款项可以收回，没有发生减值。这部分其他应收款的逾期账龄分析如下﹕ 期末余额期初余额 3 年以上 30,000,000 30,000,000 (b). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重 55,477,758 13% 48,113,758 87% 7,364,000 48,577,758 21% 14,151,510 29% 34,426,248 大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 351,762,973 79% 3,173,531 1% 348,589,442 177,981,580 75% 2,465,623 1% 175,515,957 特征组合计提坏账准备的其他应收款组合 3 321,612,460 72% - - 321,612,460 141,877,717 60% - - 141,877,717 组合 4 30,150,513 7% 3,173,531 11% 26,976,982 36,103,863 15% 2,465,623 7% 33,638,240 单项金额不 35,506,837 8% 11,673,588 33% 23,833,249 8,583,648 4% 6,763,871 79% 1,819,777 重大但单独计提坏账准备的其他应收款 90 / 152 2017 年年度报告合计 442,747,568 100% 62,960,877 14% 379,786,691 235,142,986 100% 23,381,004 10% 211,761,982 (c). 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款计提比例其他应收款坏账准备计提理由（按单位）（%）客户 F 27,027,341 27,027,341 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性客户 G 16,510,417 16,510,417 100% 账龄较长，款项回收存在不确定性客户 H 7,700,000 2,880,000 37% 账龄较长，款项回收存在不确定性其他 4,240,000 1,696,000 40% 账龄较长，款项回收存在不确定性合计 55,477,758 48,113,758 / / (d). 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 19,566,069 - - 1至2年 3,141,644 314,164 10% 2至3年 588,765 117,753 20% 3 年以上 6,854,035 2,741,614 40% 合计 30,150,513 3,173,531 11% 单位：元币种：人民币期初余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 23,563,362 - - 1至2年 5,392,783 539,277 10% 2至3年 4,663,706 932,741 20% 3 年以上 2,484,012 993,605 40% 合计 36,103,863 2,465,623 7% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (e). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 41,099,981 元，本期收回或转回坏账准备金额 585,988 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 91 / 152 2017 年年度报告 (f). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 934,120 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (g). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (h). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 客户 I 第三方 38,927,223 一年以内 9% - 客户 J 第三方 32,483,804 三年以上 7% - 客户 K 第三方 30,000,000 三年以上 7% - 客户 F 第三方 27,027,341 三年以上 6% 27,027,341 客户 L 第三方 20,811,200 三年以上 5% - 合计 / 149,249,568 / 34% 27,027,341 (i). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 7、存货 (a). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 559,959,938 2,426,954 557,532,984 344,239,561 - 344,239,561 在产品 308,187,595 165,122 308,022,473 252,592,451 - 252,592,451 库存商品 377,050,927 - 377,050,927 299,227,210 77,743 299,149,467 周转材料 51,066,002 - 51,066,002 62,415,354 - 62,415,354 辅助材料 130,667,075 14,242,570 116,424,505 78,875,775 8,832,849 70,042,926 备品备件 244,105,111 32,719,257 211,385,854 174,848,141 29,025,936 145,822,205 合计 1,671,036,648 49,553,903 1,621,482,745 1,212,198,492 37,936,528 1,174,261,964 92 / 152 2017 年年度报告 (b). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 - 2,658,107 - 231,153 - 2,426,954 在产品 - 165,122 - - - 165,122 库存商品 77,743 - - - 77,743 - 辅助材料 8,832,849 5,409,721 - - - 14,242,570 备品备件 29,025,936 3,693,321 - - - 32,719,257 合计 37,936,528 11,926,271 - 231,153 77,743 49,553,903 本集团对辅助材料及备品备件计提存货跌价准备的依据为该存货最近的采购成本、库龄及可使用情况。 (c). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (d). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 8、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税额 99,241,327 92,859,109 预交所得税 15,392,058 11,987,972 其他预交税款 8,292,825 11,825,397 合计 122,926,210 116,672,478 9、可供出售金融资产可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具： 21,055,500 - 21,055,500 28,255,500 - 28,255,500 可供出售权益工具： 52,918,974 2,775,600 50,143,374 43,767,725 2,775,600 40,992,125 按公允价值计量的 38,418,708 - 38,418,708 29,267,459 - 29,267,459 按成本计量的 14,500,266 2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666 合计 73,974,474 2,775,600 71,198,874 72,023,225 2,775,600 69,247,625 (a). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 93 / 152 2017 年年度报告期末余额可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计公允价值 38,418,708 21,055,500 59,474,208 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,861,725 21,055,500 24,917,225 累计计入其他综合收益的公允价值变 34,556,983 - 34,556,983 动金额已计提减值金额 - - - 期初余额可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计公允价值 29,267,459 28,255,500 57,522,959 权益工具的成本/债务工具的摊 3,861,725 28,255,500 32,117,225 余成本累计计入其他综合收益的公允 25,405,734 - 25,405,734 价值变动金额已计提减值金额 - - - (b). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现单位持股比金红利本期本期本期本期期初期末期初期末例(%) 增加减少增加减少被投资 11,724,466 - - 11,724,466 - - - - 1.4988 781,541 单位 A 其他 2,775,800 - - 2,775,800 2,775,600 - - 2,775,600 - - 合计 14,500,266 - - 14,500,266 2,775,600 - - 2,775,600 / 781,541 (c). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 2,775,600 - 2,775,600 本期计提 - - - 其中：从其他综合收益转入 - - - 本期减少 - - - 其中：期后公允价值回升转回不适用 - - 期末已计提减值金余额 2,775,600 - 2,775,600 (d). 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。 (e). 可供出售债权工具为按固定回报率(10%-18%)收取投资收益的债权工具。 94 / 152 2017 年年度报告 (f). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 10、长期股权投资 √适用 □不适用期末余额期初余额联营企业(附注(a)) 435,003,431 387,513,512 减：长期股权投资减值准备 - - 435,003,431 387,513,512 本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初宣告发放现期末被投资单位权益法下确认备期末余额金股利或利余额的投资损益余额润联营企业西藏高新建材集团有限公司 219,497,518 101,576,446 -51,600,000 269,473,964 - 上海万安华新水泥有限公司 165,525,237 -2,906,285 - 162,618,952 - 张家界天子混凝土有限公司 2,490,757 419,758 - 2,910,515 - 小计 387,513,512 99,089,919 -51,600,000 435,003,431 - 合计 387,513,512 99,089,919 -51,600,000 435,003,431 - 在联营企业中的权益相关信息见附注九(2)。 11、固定资产 (a). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备办公设备运输设备合计一、账面原值： 1.期初余额 10,926,915,790 13,852,371,872 299,469,311 531,442,624 25,610,199,597 2.本期增加金额 1,192,848,702 1,110,494,293 28,228,552 40,953,478 2,372,525,025 （1）购置 42,023,134 60,206,203 4,840,602 18,991,658 126,061,597 （2）在建工程转 289,840,166 188,398,561 4,912,443 7,297,439 490,448,609 入（3）企业合并增 860,985,402 861,889,529 18,475,507 14,664,381 1,756,014,819 加 3.本期减少金额 192,448,725 272,733,839 11,461,993 29,414,405 506,058,962 （1）处置或报废 55,481,424 108,040,539 10,311,350 25,253,621 199,086,934 (2)外币报表折 136,967,301 164,693,300 1,150,643 4,160,784 306,972,028 算差异 4.期末余额 11,927,315,767 14,690,132,326 316,235,870 542,981,697 27,476,665,660 二、累计折旧 1.期初余额 2,591,908,763 6,942,411,860 216,199,629 419,719,894 10,170,240,146 2.本期增加金额 375,175,827 985,094,187 25,992,449 44,186,584 1,430,449,047 95 / 152 2017 年年度报告（1）计提 375,175,827 985,094,187 25,992,449 44,186,584 1,430,449,047 3.本期减少金额 6,976,854 94,513,658 8,822,394 23,059,040 133,371,946 （1）处置或报废 3,983,607 66,772,644 8,302,626 21,129,055 100,187,932 (2)外币报表折 2,993,247 27,741,014 519,768 1,929,985 33,184,014 算差异 4.期末余额 2,960,107,736 7,832,992,389 233,369,684 440,847,438 11,467,317,247 三、减值准备 1.期初余额 39,079,047 57,060,001 - - 96,139,048 2.本期增加金额 88,042,496 106,254,042 73,548 - 194,370,086 （1）计提 88,042,496 106,254,042 73,548 - 194,370,086 3.本期减少金额 13,523,481 24,578,849 - - 38,102,330 （1）处置或报废 13,523,481 24,578,849 - - 38,102,330 4.期末余额 113,598,062 138,735,194 73,548 - 252,406,804 四、账面价值 1.期末账面价值 8,853,609,969 6,718,404,743 82,792,638 102,134,259 15,756,941,609 2.期初账面价值 8,295,927,980 6,852,900,011 83,269,682 111,722,730 15,343,820,403 于 2017 年 12 月 31 日，账面价值约为 450,978,811 元(原价 1,087,108,133 元)的房屋及建筑物和机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值 708,160,836 元、原价 1,214,686,526 元)作为银行借款(附注七(19)(a)(i)、(29)(a)(i))的抵押物。 2017 年度固定资产计提入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用列示如下：期末余额期初余额日营业成本 1,305,772,818 1,303,528,989 管理费用 61,302,415 59,241,181 销售费用 63,373,814 67,159,140 1,430,449,047 1,429,929,310 由在建工程转入固定资产的原价为 490,448,609 元(2016 年度：1,893,690,885 元)。 (b). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (c). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，账面价值 215,682,632 元(原价 300,000,000 元)的固定资产系融资租入 (2016 年 12 月 31 日：账面价值为 127,200,000 元，原价 150,000,000 元) (附注十三)。具体分析如下：单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备(2017 年度) 300,000,000 46,559,423 37,757,945 215,682,632 项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备(2016 年度) 150,000,000 22,800,000 - 127,200,000 (d). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 96 / 152 2017 年年度报告 (e). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 928,160,627 手续尚在办理中 (f). 本集团的个别子公司因经营情况不佳，相关固定资产存在减值迹象，本年度本集团对该等房屋建筑物及机器设备分别计提了减值准备 69,533,215 元及 81,597,858 元。子公司固定资产的可收回金额是依据管理层批准的财务预算，采用现金流量预测方法计算。其中，关键假设如下：增长率 3%-5% 毛利率 24%-26% 折现率 15.8% 其他说明： □适用 √不适用 12、在建工程在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值华新环境工程系列项目 679,409,200 - 679,409,200 415,529,977 - 415,529,977 华新水泥(西藏)有限公司 3000TPD 89,240,326 - 89,240,326 - - - 西藏三期水泥生产线项目华新纳拉亚尼水泥有限公司 41,206,235 - 41,206,235 - - - 2800TPD 熟料水泥生产线项目华新水泥(昭通)有限公司原料磨 26,137,928 - 26,137,928 - - - 改辊压机项目华新水泥(赤壁)有限公司生料磨 24,850,000 - 24,850,000 - - - 改辊压磨项目华新水泥(昭通)有限公司生料磨 24,500,000 - 24,500,000 - - - 改辊压机项目华新水泥(秭归)有限公司原料磨 21,725,082 - 21,725,082 - - - 技改项目华新混凝土搅拌站系列项目 24,993,612 8,341,290 16,652,322 22,287,872 7,401,126 14,886,746 昆明崇德水泥有限公司 4000TPD 11,753,981 - 11,753,981 - - - 禄劝二线生产线项目其他合计 313,605,774 996,019 312,609,755 340,653,224 - 340,653,224 合计 1,257,422,138 9,337,309 1,248,084,829 778,471,073 7,401,126 771,069,947 97 / 152 2017 年年度报告 (a). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累本期利其中：本期利期初非同一控制本期增加金本期转入固本期其他期末计投入工程利息资本化息资本项目名称预算数息资本化金资金来源余额下企业合并额定资产金额减少金额余额占预算进度累计金额化率额比例(%) (%) 华新环境工程系列项目 1,393,703,685 415,529,977 - 513,099,705 -249,220,482 - 679,409,200 77% 77% 54,005,255 22,293,543 5.03% 自有资金和银行借款华新水泥(西藏)有限公司 3000TPD 西藏三期水 460,000,000 - - 89,240,326 - - 89,240,326 19% 19% - - - 自有资金泥生产线项目华新纳拉亚尼水泥有限公司 2800TPD 熟料水泥 135,180,000 - - 41,206,235 - - 41,206,235 30% 30% - - - 自有资金生产线项目华新水泥(昭通)有限公司原料磨改辊压机项目 30,500,000 - - 26,137,928 - - 26,137,928 86% 86% - - - 自有资金华新水泥(赤壁)有限公司生料磨改辊压磨项目 25,000,000 - - 24,850,000 - - 24,850,000 99% 99% - - - 自有资金华新水泥(昭通)有限公司生料磨改辊压机项目 29,000,000 - - 24,500,000 - - 24,500,000 84% 84% - - - 自有资金华新水泥(秭归)有限公司原料磨技改项目 29,000,000 - - 21,725,082 - - 21,725,082 75% 75% - - - 自有资金华新混凝土搅拌站系列项目 634,808,200 14,886,746 - 14,846,199 -12,140,459 -940,164 16,652,322 76% 76% - - - 自有资金昆明崇德水泥有限公司 4000TPD 禄劝二线生产 750,150,000 - - 11,753,981 - - 11,753,981 2% 2% - - - 自有资金线项目华新新材(阳新)有限公司水泥石粉砖生产线 41,670,000 - - 32,516,035 -32,516,035 - - 100% 100% - - - 自有资金华新水泥(襄阳)有限公司 RDF 入窑项目 22,000,000 - - 22,000,000 -22,000,000 - - 100% 100% - - - 自有资金其他合计 - 340,653,224 22,575,772 124,948,411 -174,571,633 -996,019 312,609,755 - - - 自有资金合计 3,551,011,885 771,069,947 22,575,772 946,823,902 -490,448,609 -1,936,183 1,248,084,829 54,005,255 22,293,543 / 98 / 152 2017 年年度报告 (b). 本期计提在建工程减值准备情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提金项目期初余额本期减少期末余额计提原因额华新混凝土搅拌站之郴 7,401,126 940,164 - 8,341,290 管理层决定终止该项目州站、冷水江站等项目其他 - 996,019 - 996,019 管理层决定终止该项目合计 7,401,126 1,936,183 9,337,309 / 其他说明 □适用 √不适用 13、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用设备 54,877,711 36,837,335 合计 54,877,711 36,837,335 14、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币电脑软件及其项目土地使用权矿山开采权复垦费合计他一、账面原值 1.期初余额 1,913,324,056 584,439,741 156,578,598 218,372,383 2,872,714,778 2.本期增加金额 622,553,864 171,881,312 30,155,411 3,807,792 828,398,379 (1)购置 25,250,768 30,383,704 9,054,955 1,458,539 66,147,966 (2)内部研发 - - - - - (3)企业合并增加 597,303,096 141,497,608 21,100,456 2,349,253 762,250,413 3.本期减少金额 - - - 241,647 241,647 (1)处置 - - - 241,647 241,647 4.期末余额 2,535,877,920 756,321,053 186,734,009 221,938,528 3,700,871,510 二、累计摊销 1.期初余额 281,343,398 106,356,684 43,946,485 145,818,110 577,464,677 2.本期增加金额 36,966,679 33,175,772 8,480,468 18,250,256 96,873,175 （1）计提 36,966,679 33,175,772 8,480,468 18,250,256 96,873,175 3.本期减少金额 - - - 219,826 219,826 (1)处置 - - - 219,826 219,826 4.期末余额 318,310,077 139,532,456 52,426,953 163,848,540 674,118,026 99 / 152 2017 年年度报告三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - (1)处置 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 2,217,567,843 616,788,597 134,307,056 58,089,988 3,026,753,484 2.期初账面价值 1,631,980,658 478,083,057 112,632,113 72,554,273 2,295,250,101 其他说明： √适用 □不适用 (a) 于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为 15,816,767 元(原价 31,471,127 元)的土地使用权(2016 年 12 月 31 日：账面价值 64,241,264 元、原价 89,777,218 元)，作为银行借款(附注七(19)(a)(i)、 (29)(a)(i))的抵押物。 15、商誉 (a). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额华新水泥(大冶)有限公司 189,057,605 - - 189,057,605 华新金龙水泥(郧县)有限公司 101,685,698 - - 101,685,698 实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子 69,557,768 - - 69,557,768 公司华新水泥(鄂州)有限公司 21,492,135 - - 21,492,135 华新水泥(南通)有限公司 9,469,146 - - 9,469,146 柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 125,767,908 - - 125,767,908 合计 517,030,260 - - 517,030,260 (b). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置实德金鹰水泥(香港)有 69,557,768 - - 69,557,768 限公司及其子公司合计 69,557,768 - - 69,557,768 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。 100 / 152 2017 年年度报告其他说明 √适用 □不适用采用未来现金流量折现方法的主要假设：增长率 0.5%-2% 毛利率 19%-41% 折现率 17.2%-18.5% 管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过水泥行业的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该资产组的可收回金额。 16、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额矿山开发费 326,969,155 23,428,478 81,883,301 - 268,514,332 其他 8,472,207 7,153,318 3,078,424 - 12,547,101 合计 335,441,362 30,581,796 84,961,725 - 281,061,433 17、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (a). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税及可抵扣亏损资产 a 异及可抵扣亏损资产 a 资产减值准备 97,002,639 23,142,335 80,846,902 19,722,116 内部交易未实现利润 217,934,712 54,483,678 207,264,320 51,816,080 可抵扣亏损 461,916,599 100,865,201 739,795,995 138,765,973 收购业务之可辨认资产 581,922,794 118,306,293 - - 公允价值与其税务成本之差异费用确认之暂时性差异 323,579,396 77,486,642 324,808,400 79,068,507 员工福利准备 96,503,042 21,718,305 32,799,426 7,214,778 其他 1,722,340 258,351 2,066,812 310,022 合计 1,780,581,522 396,260,805 1,387,581,855 296,897,476 (b). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性递延所得税异负债差异负债 101 / 152 2017 年年度报告可供出售金融资产公允价 34,556,983 8,639,246 25,405,734 6,351,433 值变动一般借款利息资本化 65,684,060 16,421,015 60,385,652 15,096,413 海外子公司之暂时性差异 480,215,853 80,348,143 481,982,515 70,454,083 非同一控制企业合并资产 210,217,626 50,459,243 263,605,583 65,825,923 评估增值其他 1,451,184 362,797 1,451,184 362,797 合计 792,125,706 156,230,444 832,830,668 158,090,649 (c). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额递延所得税资产 18,218,354 378,042,451 11,745,091 285,152,385 递延所得税负债 18,218,354 138,012,090 11,745,091 146,345,558 (d). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 2,795,021,106 225,610,394 可抵扣亏损 1,017,662,564 771,965,815 合计 3,812,683,670 997,576,209 未确认可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损主要源自本年度收购业务中的部分子公司，该等子公司预期未来无法获取足够应纳税所得额用于抵扣其暂时性差异及税务亏损。 (e). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额 2017 - 57,748,882 2018 76,137,894 57,858,422 2019 191,489,655 173,759,864 2020 269,468,083 269,468,083 2021 291,735,251 213,130,564 2022 188,831,681 - 合计 1,017,662,564 771,965,815 其他说明： □适用 √不适用 18、资产减值准备明细期初余额本年增加本年减少期末余额计提转回转销坏账准备 130,852,628 76,146,049 14,680,766 4,478,244 187,839,667 102 / 152 2017 年年度报告其中：应收账款坏账准备 107,471,624 35,046,068 14,094,778 3,544,124 124,878,790 其他应收款坏账准备 23,381,004 41,099,981 585,988 934,120 62,960,877 存货跌价准备 37,936,528 11,926,271 231,153 77,743 49,553,903 可供出售金融资产减值准备 2,775,600 - - - 2,775,600 在建工程减值准备 7,401,126 1,936,183 - - 9,337,309 固定资产减值准备 96,139,048 194,370,086 - 38,102,330 252,406,804 商誉减值准备 69,557,768 - - - 69,557,768 344,662,698 284,378,589 14,911,919 42,658,317 571,471,051 19、短期借款 (a). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目币种期末余额期初余额抵押借款(附注(i)) 人民币 81,000,000 71,000,000 信用借款(附注(ii)) 人民币 950,500,000 708,000,000 保证借款(附注(iii)) 人民币 110,000,000 125,000,000 合计 1,141,500,000 904,000,000 短期借款分类的说明： (i)于 2017 年 12 月 31 日，抵押借款 81,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：71,000,000 元)系由本集团的部分房屋及建筑物、机器设备(附注七(11))及土地使用权(附注七(14))作为抵押物。 (ii)于 2017 年 12 月 31 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的借款 492,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：404,000,000 元)。 (iii)于 2017 年 12 月 31 日，银行短期保证借款 60,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：60,000,000 元)分别由云南红塔滇西水泥股份有限公司及本公司对借款的 49%及 51%提供担保。于 2017 年 12 月 31 日，银行短期保证借款 50,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：无)分别由武汉市华宇建材集团有限公司及本公司对借款的 30%及 70%提供担保。 (iv)于 2017 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 4.30%至 4.79%(2016 年 12 月 31 日：2.35% 至 4.79%)。 (b). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 20、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 14,450,000 148,486,170 商业承兑汇票 - 415,918 103 / 152 2017 年年度报告合计 14,450,000 148,902,088 21、应付账款 (a). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 2,720,640,435 2,055,941,429 应付工程及设备款 1,033,498,258 852,866,970 应付运费 199,782,333 98,024,763 应付电费 72,781,671 28,294,602 其他 112,872,518 97,267,021 合计 4,139,575,215 3,132,394,785 (b). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未偿还或结转的原因应付工程及设备款以及工 551,115,064 471,180,872 部分主体工程尚未验收结程质保金算，该等款项尚未进行最后清算。合计 551,115,064 471,180,872 / 其他说明 □适用 √不适用 22、预收款项预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 556,730,942 298,719,717 已结算未完工（附注(b)） 5,974,440 9,089,785 合计 562,705,382 307,809,502 (a). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未偿还或结转的原因水泥销售预收款 25,561,949 25,244,295 客户尚未完成提货，该款项尚未结算。合计 25,561,949 25,244,295 / (b). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额期初金额已办理结算的金额 506,597,684 452,835,393 104 / 152 2017 年年度报告累计已发生成本 478,025,748 412,787,743 累计已确认毛利 22,597,496 30,957,865 减：预计损失 - - 建造合同形成的已完工未结算项目 5,974,440 9,089,785 其他说明 □适用 √不适用 23、应付职工薪酬应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币非同一控制项目期初余额本期增加本期减少期末余额下合并一、短期薪酬 140,728,647 47,495,092 1,740,644,628 1,671,818,822 257,049,545 二、离职后福利 7,346,047 4,240,087 178,456,339 179,058,350 10,984,123 三、辞退福利 7,019,626 6,513,959 13,053,736 13,533,585 13,053,736 合计 155,094,320 58,249,138 1,932,154,703 1,864,410,757 281,087,404 (a). 短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币非同一控制下项目期初余额本期增加本期减少期末余额合并一、工资、奖金、津贴和补贴 124,999,382 42,248,369 1,363,835,920 1,306,513,608 224,570,063 二、职工福利费 4,500 140,848 131,529,418 128,694,780 2,979,986 三、社会保险费 855,575 688,529 110,700,800 105,006,936 7,237,968 其中：医疗保险费 192,897 558,359 94,388,070 89,420,850 5,718,476 工伤保险费 501,333 79,122 11,825,802 11,321,260 1,084,997 生育保险费 161,345 51,048 4,486,928 4,264,826 434,495 四、住房公积金 7,595,930 1,964,167 97,082,364 95,610,757 11,031,704 五、工会经费和职工教育经费 7,273,260 2,453,179 37,496,126 35,992,741 11,229,824 六、短期带薪缺勤 - - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - - 合计 140,728,647 47,495,092 1,740,644,628 1,671,818,822 257,049,545 (b). 设定提存计划列示 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币非同一控项目期初余额本期增加本期减少期末余额制下合并 1、基本养老保险 3,982,537 1,078,490 168,299,632 169,257,668 4,102,991 2、失业保险费 1,730,067 120,531 5,408,342 5,126,173 2,132,767 3、应付内退福利(一年 1,633,443 3,041,066 4,748,365 4,674,509 4,748,365 内支付的部分) 合计 7,346,047 4,240,087 178,456,339 179,058,350 10,984,123 其他说明： 105 / 152 2017 年年度报告 √适用 □不适用 (c). 应付辞退福利期末余额期初余额应付内退福利(一年内支付的部分)(附注七(34)) 13,053,736 7,019,626 24、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应交企业所得税 240,690,380 93,563,317 应交增值税 197,828,619 73,258,129 应交堤防费 18,517,288 24,679,784 应交资源税 8,078,067 12,060,075 其他 42,830,867 42,142,161 合计 507,945,221 245,703,466 25、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 105,342,960 136,876,752 分期付息到期还本的长期借款利息 6,363,814 6,615,834 短期借款应付利息 1,464,414 1,270,568 合计 113,171,188 144,763,154 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利普通股股利 29,581,522 576,325 少数股东西藏长盛公路桥梁建设有限责 75,518,957 2,018,956 任公司 Gayur Liability Limited 69,208,759 63,516,953 Company 合计 174,309,238 66,112,234 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： (a) 应付普通股股利余额为应付 Holchin B.V. 29,005,197 元及本公司其他股东 576,325 元。因其他股东中该等企业法人未能提供联系方式，暂时无法支付。 106 / 152 2017 年年度报告 27、其他应付款 (a). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付股权收购款及往来款 259,792,200 131,832,055 少数股东之往来款 131,175,859 136,657,089 保证金及押金 111,557,555 89,218,298 代收代付款 30,274,096 25,572,919 政府借款 10,474,167 11,800,000 其他 79,645,353 58,801,011 合计 622,919,230 453,881,372 (b). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币未偿还或结转的项目期末余额期初余额原因应付少数股东之股权款和往来 417,316,403 333,060,952 因相关项目尚未款，以及承运商与大型工程项目办理最终竣工决向本集团支付的保证金及押金算，故尚未支付。合计 417,316,403 333,060,952 / 其他说明 □适用 √不适用 28、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 107 / 152 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款(附注七(29)(a)) 700,032,324 1,196,462,455 1 年内到期的应付债券(附注七(30)) 799,866,667 3,037,395,000 1 年内到期的长期应付款(附注七(31)) 182,834,591 8,581,795 合计 1,682,733,582 4,242,439,250 29、长期借款 (a). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目币种期末余额期初余额抵押借款(附注(i)) 人民币 160,500,000 246,000,000 保证借款(附注(ii)) 丹麦克朗 4,914,604 3,193,148 信用借款(附注(iii)) 人民币 3,050,610,210 2,574,930,000 信用借款(附注(iii)) 美元 930,466,631 1,610,626,938 质押借款(附注(iv)) 人民币 612,500,000 396,660,000 减：一年内到期的长期借款抵押借款(附注(i)) 人民币 -53,500,000 -84,500,000 保证借款(附注(ii)) 丹麦克朗 -1,404,173 -1,294,036 信用借款(附注(iii)) 人民币 -328,867,580 -369,540,000 信用借款(附注(iii)) 美元 -227,260,571 -403,468,419 质押借款(附注(iv)) 人民币 -89,000,000 -337,660,000 合计 4,058,959,121 3,634,947,631 长期借款分类的说明： (i)于 2017 年 12 月 31 日，抵押借款 160,500,000 元(2016 年 12 月 31 日：246,000,000 元)系由本集团部分房屋、建筑物、设备(附注七(11))及土地使用权(附注七(14))作为抵押物。 (ii)于 2017 年 12 月 31 日，长期借款等额为 4,914,604 元(2016 年 12 月 31 日：3,193,148 元) 之丹麦克朗长期借款系由湖北省建设银行及湖北省计划委员会提供保证，本金应于 2018 年至 2021 年期间分批偿还。 (iii)于 2017 年 12 月 31 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的长期借款 495,810,000 元和等额 930,466,631 元之美元借款(2016 年 12 月 31 日：长期借款 475,430,000 元和等额 1,610,626,938 元之美元借款)，该等信用借款将于 2018 年至 2022 年期间分批偿还。 (iv)于 2017 年 12 月 31 日，银行长期质押借款 612,500,000 元(2016 年 12 月 31 日：396,660,000 元)系由本集团之部分子公司股权进行质押，该等质押借款将于 2018 至 2024 年期间分批偿还。其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 (b) 于 2017 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 2.77%至 6.65%(2016 年 12 月 31 日：2.64% 至 6.64%)。 108 / 152 2017 年年度报告 30、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 2012 年发行之一期公司债券(附注(a)) 1,000,000,000 - 2012 年发行之二期公司债券(附注(a)) 1,100,000,000 - 2015 年发行之一期私募债(附注(b)) - 798,266,667 2016 年发行之一期公司债券(附注(c)) 1,195,605,346 1,194,378,930 合计 3,295,605,346 1,992,645,597 (2). 应付债券的增减变动 √适用 □不适用单位：元币种：人民币债本本转入一年内自流动负债转债券发行券偿付日期发行期初期溢折价摊期到期的非流期末按面值计提面值回名称日期期金额余额发销偿动负债余额利息限行还附注七(28) 2012 年发行之 2012 年 5 5 2017 年 5 1,000,000,000 1,000,000,000 / / / / / / / / 一期公司债券月 17 日年月 17 日 2012 年发行之 1,000,000,000 2012 年 5 7 2019 年 5 1,000,000,000 - - 450,000 - 999,550,000 - 1,000,000,000 56,500,000 一期公司债券月 17 日年月 17 日 2012 年发行之 1,100,000,000 2012 年 11 7 2019 年 11 1,100,000,000 - - - 1,098,845,000 - 1,100,000,000 64,900,000 二期公司债券月9日年月9日 1,155,000 2015 年发行之 800,000,000 2015 年 2 3 2018 年 2 800,000,000 798,266,667 - - - 799,866,667 - 46,400,000 一期私募债月 12 日年月 12 日 1,600,000 2016 年发行之 1,200,000,000 2016 年 8 5 2021 年 8 1,200,000,000 1,194,378,930 - 1,226,416 - - - 1,195,605,346 57,480,000 一期公司债券月 19 日年月 22 日合计 / / / 4,100,000,000 1,992,645,597 - 4,431,416 - 2,098,395,000 799,866,667 3,295,605,346 225,280,000 其他说明： √适用 □不适用 (a) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]615 号文核准，本公司分别于 2012 年 5 月 17 日和 2012 年 11 月 9 日发行了两期公司债券。第一期公司债券发行总额为 20 亿元，其中 10 亿元为 5 年期，票面利率为 5.35%，按年单利计息，每年付息一次，债券发行后的第 3 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权，2015 年 5 月 17 日公司回购 61,000,000 元，剩余 939,000,000 元于 2017 年 5 月 17 日到期偿付。第一期公司债券的另外 10 亿元债券为 7 年期，票面利率为 5.65%，按年单利计息，每年付息一次。债券发行后的第 5 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权，该笔债券因 2017 年存在回售可能性，故于 2016 年将其重分类至一年内到期的非流动负债。2017 年 5 月 17 日无投资者实施回售债券的选择权，故将 1,000,000,000 元从一年内到期的非流动负债调回至应付债券，该笔公司债券将于 2019 年 5 月 17 日到期偿付。第二期公司债券发行总额为 11 亿元，期限为 7 年期，发行利率为 5.90%。按年单利计息，每年付息一次。债券发行后的第 5 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权，该笔债券因 2017 年存在回售可能性，故于 2016 年将其重分类至一年内到期的非流动负债。2017 年 11 月 9 日无投资者实施回售债券的选择权，故将 1,100,000,000 元从一年内到期的非流动负债调回至应付债券，该笔公司债券将于 2019 年 11 月 9 日到期偿付。 109 / 152 2017 年年度报告 (b) 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2013]PPN201 号文批准，本公司于 2015 年 2 月 12 日发行了总额为 8 亿元的第一期非公开定向债务融资工具，票面利率为 5.80%，按年单利计息，每年付息一次，期限为 3 年。该笔债券将于 2018 年 2 月 12 日到期偿付，故将其重分类至一年内到期的非流动负债。 (c) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1255 号文核准，本公司于 2016 年 8 月 19 日发行了总额为 12 亿元的第一期公司债券，票面利率 4.79%，按年单利计息，每年付息一次，期限为 5 年。 31、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付融资租赁款 280,718,912 147,294,007 其他 1,501,100 1,553,541 减：一年内到期的应付融资租赁款 182,834,591 8,581,795 合计 99,385,421 140,265,753 其他说明： √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，应付融资租赁款 145,831,059 元由本集团应收票据 165,802,127 元作为票据质押(附注七(3))及保函保证金 1,776,686 元(附注七(1))作为担保。应付融资租赁款为本集团融资租入固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额(附注十三)。 32、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非同一控制本年增加期初余额本年减少期末余额形成原因项目下企业合并矿山复垦费 114,016,848 39,586,820 11,930,699 3,162,619 162,371,748 矿山复垦义务未决诉讼 899,814 - - 378,014 521,800 未决诉讼预计赔偿款合计 114,916,662 39,586,820 11,930,699 3,540,633 162,893,548 / 33、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非同一控制项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因下企业合并 195,239,747 33,628,406 55,948,210 32,669,941 252,146,422 收到与资产政府补助相关的政府补助合计 195,239,747 33,628,406 55,948,210 32,669,941 252,146,422 / 110 / 152 2017 年年度报告涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关非同一控制本期新增补助本期计入其负债项目期初余额期末余额 /与收益相下企业合并金额他收益关水泥窑线基 107,538,333 17,703,702 55,408,210 21,971,424 158,678,821 与资产相关础建设节能环保技 87,701,414 15,924,704 540,000 10,698,517 93,467,601 与资产相关术改造合计 195,239,747 33,628,406 55,948,210 32,669,941 252,146,422 / 34、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非同一控制下项目期初余额本年增加本年减少期末余额企业合并应付退休人员补贴(附注 8,009,025 36,425,490 14,049,523 7,765,232 50,718,806 (a)) 应付内退人员福利(附注 28,234,908 23,268,512 10,957,060 12,188,270 50,272,210 (b)) 应付长期激励(附注(d)) - - 13,164,742 - 13,164,742 减：将于一年内支付的部分 -8,653,069 -9,555,025 -17,802,101 合计 27,590,864 50,138,977 96,353,657 将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。其他说明： √适用 □不适用 (a) 退休人员补贴退休金计划：根据本集团政策，本公司及部分子公司的部分退休人员可享受一定金额的养老金、生活费补贴及大额及补充医疗保险金，直至该员工身故。管理层对员工福利准备的计提是采用现金流量预测方法计算。于资产负债表日，本集团应付退休人员补贴所采用的主要假设为： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日折现率 3.79%~4.23% 2.65%~3.24% 工资增长率 10% 10% 预计平均寿命 77 (b) 内退人员福利提前离职员工福利计划：根据本公司政策，本公司及部分子公司应向提前离职员工支付一定金额的工资及代其缴纳基本社会保险金，直至该员工达到法定退休年龄。 111 / 152 2017 年年度报告 (c) 计入当期损益的离退福利为： 2017 年度 2016 年度管理费用 25,006,583 24,813,909 (d) 以现金结算的股份支付应付长期激励为三年期(2017 年-2019 年)核心管理人员长期激励计划，该计划采用的激励工具为以本公司股票为标的的虚拟业绩股票。本公司基于特定阶段的绩效考核达成情况，授予核心管理人员特定数量的虚拟业绩股票，并于各个授予日起三年服务期届满后的结算日以现金方式支付与结算日股票价格等值之激励奖金。结算日本公司股票价格若超出授予日股票价格的 200%，按授予日价格的 200%计算；结算日本公司股票价格若低于授予日本公司股票价格的 50%，按授予日价格的 50%计算。管理层于本年度根据实际计划指标完成的情况对激励进行预提，该部分余额预计于 2020 年全部发放。 2017 年度 2016 年度公司承担的以股份价格为基础计算确定的负债以结算日本公司股票价格作为的公允价值确定方法基准确定公允价值不适用负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 13,164,742 - 以现金结算的股份支付而确认的费用总额 13,164,742 - 35、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 2017 年本次变动增减（+、一）期初余额公积金期末余额其他小计转股无限售条件股份- 人民币普通股 972,771,325 - - - 972,771,325 境外上市的外资股 524,800,000 - - - 524,800,000 股份总数 1,497,571,325 - - - 1,497,571,325 单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一） 2016 年期初余额公积金期末余额其他小计转股无限售条件股份- 人民币普通股 972,771,325 - - - 972,771,325 境外上市的外资股 524,800,000 - - - 524,800,000 股份总数 1,497,571,325 - - - 1,497,571,325 112 / 152 2017 年年度报告 36、资本公积 √适用 □不适用 2017 年资本公积单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,410,355,433 - - 2,410,355,433 其他资本公积股权激励 4,146,565 - - 4,146,565 原制度资本公积转入 44,878,740 498,563 - 45,377,303 政府拆迁补偿 7,553,919 - - 7,553,919 政府资本性投入补助 42,818,800 - - 42,818,800 合计 2,509,753,457 498,563 - 2,510,252,020 2016 年资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,407,421,690 2,933,743 - 2,410,355,433 其他资本公积股权激励 6,823,372 - 2,676,807 4,146,565 原制度资本公积转入 44,380,173 498,567 - 44,878,740 政府拆迁补偿 7,553,919 - - 7,553,919 政府资本性投入补助 42,818,800 - - 42,818,800 合计 2,508,997,954 3,432,310 2,676,807 2,509,753,457 37、其他综合收益 √适用 □不适用 2017 年其他综合收益单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其期末项目本期所得税减：所得税税后归属于税后归属于余额他综合收益当余额前发生额费用母公司少数股东期转入损益一、以后不能重分类 - - - - - - - 进损益的其他综合收益二、以后将重分类进 2,889,647 -49,431,453 - -2,287,813 -22,943,394 -28,775,872 -20,053,747 损益的其他综合收益可供出售金融资产 19,054,301 9,151,249 - - 6,863,436 - 25,917,737 公允价值变动损益外币财务报表折算 -16,164,654 -58,582,702 - -2,287,813 -29,806,830 -28,775,872 -45,971,484 差额其他综合收益合计 2,889,647 -49,431,453 - -2,287,813 -22,943,394 -28,775,872 -20,053,747 2016 年其他综合收益本期发生金额期初减：前期计入其期末项目本期所得税前减：所得税税后归属于税后归属于余额他综合收益当期余额发生额费用母公司少数股东转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - - - - - 二、以后将重分类 - 进损益的其他综 -8,986,552 13,821,392 -529,430 11,876,199 2,474,623 2,889,647 113 / 152 2017 年年度报告合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 20,642,590 -2,117,719 - -529,430 -1,588,289 - 19,054,301 外币财务报表折算差额 -29,629,142 15,939,111 - - 13,464,488 2,474,623 -16,164,654 其他综合收益合计 -8,986,552 13,821,392 - -529,430 11,876,199 2,474,623 2,889,647 38、盈余公积 √适用 □不适用 2017 年盈余公积单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 525,064,824 172,819,749 - 697,884,573 任意盈余公积 63,580,329 - - 63,580,329 合计 588,645,153 172,819,749 - 761,464,902 2016 年盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 491,220,550 33,844,274 - 525,064,824 任意盈余公积 63,580,329 - - 63,580,329 合计 554,800,879 33,844,274 - 588,645,153 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司2017年按净利润的10%提取法定盈余公积金172,819,749元(2016年：按净利润的10%提取，共33,844,274元)。本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2017年无提取任意盈余公积金(2016年：无)。 39、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期提取或分配比例上期提取或分配比例调整前上期末未分配利润 5,396,004,651 5,053,285,645 调整期初未分配利润合计 - - 数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 5,396,004,651 5,053,285,645 加：本期归属于母公司所有 451,940,413 者的净利润 2,077,640,568 减：提取法定盈余公积 172,819,749 10% 33,844,274 10% 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 149,757,133 每 10 股 1.00 元 74,878,566 每 10 股 0.50 元其他 498,563 498,567 期末未分配利润 7,150,569,774 5,396,004,651 114 / 152 2017 年年度报告 (a) 根据 2017 年 4 月 20 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 1.00 元，按照已发行股份 1,497,571,325 计算，共计派发现金股利 149,757,133 元。 (b) 根据 2018 年 3 月 22 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 2.80 元，按已发行股份 1,497,571,325 计算，拟派发现金股利 419,319,971 元，上述提议尚待股东大会批准。 40、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 20,781,741,749 14,642,772,283 13,426,153,998 9,903,087,034 其他业务 107,550,241 73,720,315 99,605,492 67,913,693 合计 20,889,291,990 14,716,492,598 13,525,759,490 9,971,000,727 (a). 主营业务收入和主营业务成本按产品分析如下： 2017 年度 2016 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本水泥销售 17,791,012,105 12,495,638,933 11,357,445,468 8,311,699,109 混凝土销售 942,026,198 739,484,598 709,341,698 529,604,313 熟料销售 737,738,807 613,771,575 555,117,208 529,862,894 骨料销售 513,278,808 242,647,625 247,914,559 155,008,895 其他 797,685,831 551,229,552 556,335,065 376,911,823 合计 20,781,741,749 14,642,772,283 13,426,153,998 9,903,087,034 (b). 其他业务收入和其他业务成本 2017 年度 2016 年度其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本材料销售 42,303,997 28,058,035 9,599,328 3,302,092 租赁收入 22,213,943 16,712,779 10,844,209 5,380,872 外购水泥熟料 15,159,679 14,340,576 305,898 315,824 受托经营托管收入 - - 61,276,970 54,111,941 其他 27,872,622 14,608,925 17,579,087 4,802,964 合计 107,550,241 73,720,315 99,605,492 67,913,693 115 / 152 2017 年年度报告 41、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准资源税 106,287,155 81,594,005 6% 城市维护建设税 61,555,490 36,230,947 1%、5%或 7% 土地使用税 58,678,078 17,154,154 0.67 元-12 元/平方米教育费附加 34,907,115 23,119,115 3% 房产税 30,485,211 17,504,708 1.20% 其他 39,898,202 31,956,986 合计 331,811,251 207,559,915 42、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额交通费、运输费及搬运劳务费 436,674,378 267,372,221 物料消耗 431,430,031 395,506,022 员工成本 264,804,513 201,334,313 折旧及摊销费 64,680,956 68,307,670 电费 62,564,611 54,921,233 业务招待费 37,999,726 27,486,703 差旅费 21,712,269 15,678,306 租赁费及房租费 6,745,701 6,341,129 其他 75,507,215 68,573,496 合计 1,402,119,400 1,105,521,093 43、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工成本 619,817,111 475,475,965 折旧及摊销费 109,747,249 89,173,144 排污费 82,304,380 50,738,232 业务招待费 38,720,366 29,849,450 差旅费 34,807,793 26,945,176 外包劳务费 34,047,729 24,072,342 咨询费及审计费 30,708,788 34,254,474 办公及会议费 25,196,434 16,888,026 交通费 24,772,629 20,028,229 水电费 23,054,417 23,129,081 财产保险费 14,047,935 6,566,161 租赁费及房租费 12,987,527 6,435,667 警卫消防费 12,803,466 9,153,680 通讯费 11,545,187 9,739,189 集团服务费 6,391,748 6,471,845 其他 123,066,562 110,360,767 116 / 152 2017 年年度报告合计 1,204,019,321 939,281,428 44、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 555,488,877 522,439,884 减：资本化利息 -22,293,543 -25,634,172 政府补助 -8,000,000 - 利息费用 525,195,334 496,805,712 减：利息收入 -28,503,838 -21,905,723 汇兑损失(附注(a)) 143,010,038 75,136,118 其他 20,928,681 19,363,465 合计 660,630,215 569,399,572 (a) 本年度汇兑损失主要为华新亚湾水泥有限公司及其子公司美元借款因索莫尼汇率波动产生之汇兑损失。 45、费用按性质分类利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：本期发生额上期发生额产成品及在产品存货变动 -46,765,907 27,053,736 耗用的原材料和低值易耗品等 4,997,092,451 3,060,127,390 职工薪酬费用 1,931,451,637 1,492,375,792 折旧费和摊销费用 1,612,283,947 1,580,236,540 能源费用 7,581,087,506 4,903,787,315 交通费、运输费及搬运劳务费 715,181,862 512,550,362 其他费用 532,299,823 439,672,113 合计 17,322,631,319 12,015,803,248 46、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 2,697,595 862,070 期损益的金融资产货币市场基金 2,923,248 589,797 其他 -225,653 272,273 合计 2,697,595 862,070 47、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 117 / 152 2017 年年度报告一、坏账损失 61,465,283 30,463,606 二、存货跌价损失 11,695,118 5,161,095 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 194,370,086 - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 1,936,183 - 合计 269,466,670 35,624,701 48、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 99,089,919 77,974,415 (附注七(10)) 处置以公允价值计量且其变动计入 6,179,934 4,206,986 当期损益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 3,139,769 8,700,895 益其他 - -5,370,705 合计 108,409,622 85,511,591 其他说明：本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 49、资产处置损失单位：元币种：人民币计入 2017 年度非经常 2017 年度 2016 年度性损益的金额固定资产处置损失 1,576,103 82,948,942 1,576,103 无形资产处置损失 - 15,909,944 - 合计 1,576,103 98,858,886 1,576,103 50、其他收益单位：元币种：人民币与资产相关/ 2017 年度 2016 年度与收益相关资源综合利用税收返还 105,168,817 - 与收益相关递延收益摊销 32,669,941 - 与资产相关其他政府补助 27,380,528 - 与收益相关合计 165,219,286 - (a) 本年度计入非经常性损益的其他收益金额为 60,050,469 元。 118 / 152 2017 年年度报告 51、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额政府补助 100,000 141,867,966 100,000 负商誉(附注八(1)) 257,243,520 - 257,243,520 其他 14,966,674 10,988,863 14,966,674 合计 272,310,194 152,856,829 272,310,194 (a)政府补助明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关资源综合利用税收返还 - 64,441,607 与收益相关地方政府财政补贴收入 - 12,243,241 与收益相关递延收益摊销 - 26,887,180 与资产相关其他 100,000 38,295,938 与收益相关合计 100,000 141,867,966 / 其他说明： □适用 √不适用 52、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产报废损失合计 10,176,198 10,139,778 10,176,198 其中：固定资产报废损失 10,154,377 10,139,778 10,154,377 无形资产报废损失 21,821 - 21,821 对外捐赠 10,890,064 6,199,362 10,890,064 其他 18,712,356 14,409,034 18,712,356 合计 39,778,618 30,748,174 39,778,618 53、所得税费用 (a) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 503,649,984 209,831,158 递延所得税费用 96,626,299 -23,668,386 119 / 152 2017 年年度报告合计 600,276,283 186,162,772 (b) 会计利润与所得税费用调整过程：将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利润总额 2,812,034,511 806,995,484 按法定/适用税率计算的所得税费用 675,334,779 177,996,940 子公司优惠税率的影响 -47,903,774 -49,252,453 预提所得税 17,934,300 23,236,794 非应税收入 -24,997,480 -25,703,443 负商誉 -64,310,880 - 税收减免 -39,185,336 -36,863,226 转出以前年度确认之可弥补亏损 56,762,008 32,467,863 未确认递延所得税资产的暂时性差异 -8,386,155 57,370,203 及税务亏损不得扣除的成本、费用和损失 35,028,821 6,910,094 所得税费用 600,276,283 186,162,772 其他说明： □适用 √不适用 54、每股收益 (a) 基本每股收益基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 2017 年度 2016 年度归属于本公司普通股股东的合并净利润 2,077,640,568 451,940,413 本公司发行在外普通股的加权平均数 1,497,571,325 1,497,571,325 基本每股收益 1.39 0.30 (b) 稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2017 年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2016 年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 55、现金流量表项目 (a). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到保证金、备用金 33,378,771 76,744,774 收到政府补贴 27,480,528 38,295,938 利息收入 28,503,838 21,905,723 120 / 152 2017 年年度报告其他 17,260,009 12,550,625 合计 106,623,146 149,497,060 (b). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额差旅费及交通费 106,195,496 73,744,850 备用金、保证金、押金 95,434,770 29,791,911 排污费 82,304,380 50,738,232 业务招待费 76,720,092 57,336,153 咨询费及审计费 58,292,608 41,954,990 低值易耗品消耗 50,215,156 34,253,067 环境维护支出 37,924,458 21,954,090 办公及会议费 31,322,261 19,623,934 通讯费 14,730,470 12,443,870 其他 132,771,258 76,126,138 合计 685,910,949 417,967,235 (c). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到政府对资产相关项目之补助款项 55,948,210 9,102,216 收回企业间往来款 26,565,875 28,355,353 其他 1,013,942 4,711,754 合计 83,528,027 42,169,323 (d). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到售后融资租赁款及保证金 175,477,409 106,395,344 收到非金融企业往来款 34,474,167 47,800,000 收到政府补助 8,000,000 - 合计 217,951,576 154,195,344 (e). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付非金融企业往来款 449,690,279 52,598,160 支付融资租赁本金及保证金 16,200,000 1,200,000 收购少数股东股权款 13,907,738 22,080,000 债券发行、取得借款及取得融资租赁 3,180,000 3,155,791 款相关费用合计 482,978,017 79,033,951 121 / 152 2017 年年度报告 56、现金流量表补充资料 (a). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 2,211,758,228 620,832,712 加：资产减值准备 269,466,670 35,624,701 固定资产折旧、油气资产折耗、生 1,430,449,047 1,429,929,310 产性生物资产折旧无形资产摊销 96,873,175 78,723,177 长期待摊费用摊销 84,961,725 71,584,053 递延收益摊销 -32,669,941 -26,887,180 非流动资产处置净损失 1,576,103 98,858,886 非流动资产报废净损失 10,176,198 10,139,778 投资收益 -108,409,622 -85,511,591 公允价值变动损失（收益以“－” -2,697,595 -862,070 号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 641,177,255 572,314,498 股权激励 - -3,652,627 负商誉 -257,243,520 - 递延所得税资产减少（增加以 112,434,236 -40,255,702 “－”号填列）递延所得税负债增加（减少以 -15,807,937 16,587,316 “－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -99,139,064 -32,094,309 经营性应收项目的减少（增加以 -464,112,692 65,485,716 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 25,283,782 285,334,219 “－”号填列）其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 3,904,076,048 3,096,150,887 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 政府代支付之固定资产购建款项 - - 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,532,308,895 3,642,286,117 减：现金的期初余额 3,642,286,117 1,862,478,104 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -109,977,222 1,779,808,013 122 / 152 2017 年年度报告 (b). 取得或处置子公司本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期金额上期金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,375,000,000 - 其中：标的公司(附注八(1)) 1,375,000,000 - 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 350,974,137 - 其中：标的公司(附注八(1)) 350,974,137 - 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 20,000,000 95,802,486 其中：华新水泥(大冶)有限公司 20,000,000 71,930,211 华新水泥(鄂州)有限公司 - 20,415,555 实德金鹰水泥(香港)有限公司 - 3,456,720 取得子公司支付的现金净额 1,044,025,863 95,802,486 2017 年度取得子公司的价格标的公司(附注八(1)) 1,375,000,000 前期取得子公司的价格华新水泥(大冶)有限公司 420,100,753 华新水泥(鄂州)有限公司 99,437,031 实德金鹰水泥(香港)有限公司 179,429,466 698,967,250 取得子公司的净资产 2017 年度流动资产 1,432,236,166 非流动资产 2,746,165,306 流动负债 2,379,452,293 非流动负债 133,154,280 净资产 1,665,794,899 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期金额上期金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 - 4,290,000 其中：华新水泥(石首)有限公司 - 4,290,000 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 - 2,698 其中：华新水泥(石首)有限公司 - 2,698 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 - - 其中：华新水泥(石首)有限公司 - - 处置子公司收到的现金净额 - 4,287,302 前期处置子公司的价格 123 / 152 2017 年年度报告华新水泥(石首)有限公司 4,290,000 (c). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,532,308,895 3,642,286,117 其中：库存现金 2,581,513 1,039,813 可随时用于支付的银行存款 3,529,727,382 3,641,246,304 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 3,532,308,895 3,642,286,117 其他说明： □适用 √不适用 57、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 54,300,081 6.5342 354,807,587 索莫尼 104,532,131 0.7383 77,176,072 尼泊尔卢比 35,951,821 0.0637 2,290,131 其他应收款美元 1,008,815 6.5342 6,591,799 应付账款美元 10,583,433 6.5342 69,154,266 索莫尼 34,222,265 0.7383 25,266,298 其他应付款港元 136,094,856 0.8359 113,761,690 索莫尼 8,332,257 0.7383 6,151,705 应付利息美元 177,455 6.5342 1,159,526 长期借款其中：美元 107,619,305 6.5342 703,206,060 丹麦克朗 3,349,968 1.0479 3,510,431 一年内到期的长期借款美元 34,780,168 6.5342 227,260,571 丹麦克朗 1,339,988 1.0479 1,404,173 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 124 / 152 2017 年年度报告择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (a). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用于 2016 年 11 月 30 日，本公司与拉法基中国水泥有限公司(“拉法基中国”)及其全资子公司 Prime Allied Enterprises Ltd.及 TH Industry II Ltd.签订股权转让协议，以人民币 1,375,000,000 元的对价收购拉法基中国位于中国西南地区的部分业务，包括 Prime Allied Enterprises Ltd.持有的云南拉法基建材投资有限公司(后改名为“云南华新建材投资有限公司”)100%股权、TH Industry II Ltd.持有的重庆拉法基瑞安地维水泥有限公司(后改名为“重庆华新地维水泥有限公司”)97.27%股权和重庆拉法基瑞安特水水泥有限公司(后改名为“重庆华新盐井水泥有限公司”)80%股权以及拉法基中国持有的 Sommerset Investments Ltd.、拉法基(重庆)混凝土有限公司(后改名为“重庆华新天成混凝土有限公司”)及重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公司(后改名为“重庆华新凤凰湖混凝土有限公司”)100%股权，上述被收购公司及其子公司统称为“标的公司”。于 2017 年 1 月 24 日，本公司与拉法基中国及其子公司 Prime Allied Enterprises Ltd.及 TH Industry II Ltd.确认，标的公司之控制权于 2017 年 1 月 24 日全部转让予本公司。单位：元币种：人民币购买日至年末购买日至期末购买日至年末被购买股权取得方购买日的购买日至期末被被购买方的经股权取得成本购买日被购买方的净被购买方的现方名称式确定依据购买方的收入营活动现金流利润金流量净额量标的公 1,375,000,000 现金 2017 年 1 控制权变 4,322,648,857 613,380,624 705,303,751 -25,229,023 司月 24 日更日 (b). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本标的公司 --现金 1,375,000,000 --非现金资产的公允价值 - --发行或承担的债务的公允价值 - --发行的权益性证券的公允价值 - --或有对价的公允价值 - --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 - --其他 - 合并成本合计 1,375,000,000 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,632,243,520 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 -257,243,520 值份额的金额 125 / 152 2017 年年度报告 (c). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币标的公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 4,178,401,472 3,908,932,348 货币资金 350,974,137 350,974,137 应收款项 594,571,219 594,571,219 预付账款 126,003,107 126,003,107 存货 359,776,835 359,776,835 其他流动资产 910,868 910,868 固定资产 1,756,014,819 1,756,014,819 在建工程 22,575,772 22,575,772 无形资产 762,250,413 492,781,289 递延所得税资产 205,324,302 205,324,302 负债： 2,512,606,573 2,507,419,917 短期借款 542,622,534 542,622,534 应付款项 1,688,454,531 1,688,454,531 预收账款 90,126,090 90,126,090 应付职工薪酬 108,388,115 108,388,115 长期借款 4,613,421 4,613,421 递延所得税负债 5,186,656 - 其他非流动负债 73,215,226 73,215,226 净资产 1,665,794,899 1,401,512,431 减：少数股东权益 33,551,379 19,514,333 取得的净资产 1,632,243,520 1,381,998,098 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：本集团采用估值技术来确定标的公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：固定资产的评估方法为重置成本法：评估资产时按评估资产的现时重置成本扣减其各项损耗价值来确定被评估资产价值的方法，其基本计算公式为评估值等于重置全价乘以综合成新率；无形资产主要为土地使用权和矿山开采权，土地使用权主要以基准地价系数修正法进行评估：利用当地政府制定的基准地价，对出让年限、区域因素、个别因素、市场转让等因素进行系数修正，从而获取宗地土地使用权价格；矿山开采权主要以折现现金流量法进行评估，为计算未来现金流量现值，管理层对未来若干年的矿产资源的售价、矿产资源的开采成本、经营费用及适用折现率进行预测及估计。 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 126 / 152 2017 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (a). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式华新水泥(宜昌)有限公司宜昌宜昌生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(恩施)有限公司恩施恩施生产及销售水泥 67% 33% 设立/投资华新水泥(昭通)有限公司昭通昭通生产及销售水泥 60% 40% 设立/投资华新水泥(西藏)有限公司西藏西藏生产及销售水泥 79% 0% 设立/投资华新水泥(阳新)有限公司阳新阳新生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(南通)有限公司南通南通生产及销售水泥 85% 0% 设立/投资武汉武钢华新水泥有限责任公司(附注武汉武汉生产及销售矿渣水泥 50% 0% 设立/投资 (i)) 华新骨料(武穴)有限公司武穴武穴生产及销售建筑骨料 0% 100% 设立/投资华新水泥(襄阳)有限公司襄阳襄阳生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资湖南华新湘钢水泥有限公司湘潭湘潭生产及销售水泥 60% 0% 设立/投资华新水泥(武穴)有限公司武穴武穴生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新混凝土荆门有限公司荆门荆门生产及销售混凝土 0% 100% 股权并购华新水泥(赤壁)有限公司赤壁赤壁生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(河南信阳)有限公司信阳信阳生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新环境工程有限公司武汉武汉生产及销售水泥添加 100% 0% 设立/投资剂和调凝剂华新环境工程(武穴)有限公司武穴武穴生产及销售水泥添加 0% 100% 设立/投资剂和调凝剂华新水泥技术管理(武汉)有限公司武汉武汉技术研发及咨询服务 100% 0% 设立/投资华新水泥(鹤峰)民族建材有限公司鹤峰鹤峰生产及销售水泥 51% 0% 股权并购华新水泥(麻城)有限公司麻城麻城生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(昆明东川)有限公司昆明昆明生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(黄石)装备制造有限公司黄石黄石机电设备制造、维修、 0% 100% 设立/投资安装服务华新水泥(秭归)有限公司秭归秭归生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(株洲)有限公司株洲株洲生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(郴州)有限公司郴州郴州生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(渠县)有限公司渠县渠县生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥重庆涪陵有限公司涪陵涪陵生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥襄阳襄城有限公司襄阳襄阳生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(道县)有限公司道县道县生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新水泥(迪庆)有限公司迪庆迪庆生产及销售水泥 69% 0% 股权并购华新水泥(万源)有限公司万源万源生产及销售水泥 100% 0% 设立/投资华新红塔水泥(景洪)有限公司景洪景洪生产及销售水泥 51% 0% 股权并购华新水泥(冷水江)有限公司冷水江冷水江生产及销售水泥 90% 0% 设立/投资华新骨料(阳新)有限公司阳新阳新建筑骨料生产及销售 0% 100% 设立/投资华新水泥(长阳)有限公司长阳长阳生产及销售水泥 100% 0% 股权并购湖南华湘环保产业发展有限公司湘潭湘潭矿粉生产及销售 0% 60% 设立/投资华新金龙水泥(郧县)有限公司郧县郧县生产及销售水泥 80% 0% 股权并购华新水泥(房县)有限公司房县房县生产及销售水泥 70% 0% 股权并购华新香港(中亚)投资有限公司(附注香港香港投资、工程服务及销售 0% 51% 设立/投资 (ii)) 华新亚湾水泥有限公司(附注(ii)) 塔吉克斯塔吉克斯生产及销售水泥 0% 38% 设立/投资坦坦华新噶优尔(索格特)水泥有限公司(附塔吉克斯塔吉克斯生产及销售水泥 0% 36% 设立/投资注(ii)) 坦坦华新水泥(桑植)有限公司张家界张家界生产及销售水泥 80% 0% 设立/投资华新装备工程有限公司武汉武汉机电设备制造、维修、 100% 0% 设立/投资安装服务华新(香港)国际控股有限公司香港香港投资、工程服务及销售 100% 0% 设立/投资柬埔寨卓雷丁水泥有限公司柬埔寨柬埔寨生产及销售水泥 0% 68% 股权并购华新水泥(大冶)有限公司大冶大冶生产及销售水泥 70% 0% 股权并购华新水泥(鄂州)有限公司鄂州鄂州生产及销售水泥 70% 0% 股权并购华新水泥(恩平)有限公司恩平恩平生产及销售水泥 0% 65% 股权并购 127 / 152 2017 年年度报告重庆华新地维水泥有限公司重庆重庆生产及销售水泥 97% 0% 股权并购重庆华新盐井水泥有限公司重庆重庆生产及销售水泥 80% 0% 股权并购云南华新建材投资有限公司昆明昆明建筑材料销售 100% 0% 股权并购华新水泥(丽江)有限公司丽江丽江生产及销售水泥 0% 100% 股权并购华新水泥(剑川)有限公司剑川剑川生产及销售水泥 0% 100% 股权并购华新水泥(云龙)有限公司大理大理生产及销售水泥 0% 100% 股权并购华新水泥(富民)有限公司富民富民生产及销售水泥 100% 0% 股权并购云南华新东骏水泥有限公司昆明昆明生产及销售水泥 0% 100% 股权并购华新水泥(红河)有限公司红河红河生产及销售水泥 0% 100% 股权并购华新水泥(临沧)有限公司临沧临沧生产及销售水泥 0% 100% 股权并购 Sommerset Investments Ltd. 毛里求斯毛里求斯投资 100% 0% 股权并购华新贵州顶效特种水泥有限公司顶效顶效生产及销售水泥 0% 100% 股权并购贵州水城瑞安水泥有限公司水城水城生产及销售水泥 0% 70% 股权并购持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： (i) 由于本公司对武汉武钢华新水泥有限责任公司拥有经营决策权，所以将该公司作为子公司纳入合并范围。 (ii) 本集团设立在塔吉克斯坦的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司需要遵循当地外汇管理政策，根据该政策，华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向本集团及其他投资方支付现金股利。本集团对华新香港(中亚)投资有限公司持股比例为 51%，华新香港(中亚)投资有限公司对华新亚湾水泥有限公司及其子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司持股比例分别为 75%和 48%，故本集团有效持股比例分别为 38.25%和 36.34%。华新亚湾水泥有限公司及华新噶优尔(索格特)水泥有限公董事会均实行简单多数原则进行决议，董事会成员共四名，本集团有权派出三名董事，拥有 75%表决权。故本集团对华新亚湾水泥有限公司及华新噶优尔(索格特)水泥有限公司实现控制。 (b). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持本期归属于少本期向少数股东期末少数股子公司名称股数股东的损益宣告分派的股利东权益余额比例华新亚湾水泥有限公司 61.75% 16,682,131 33,001,131 281,105,870 柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 32.00% 28,460,544 - 168,868,858 华新水泥(西藏)有限公司 21.00% 46,870,504 105,000,000 162,245,915 华新红塔水泥(景洪)有限公司 49.00% 40,154,215 32,484,541 140,308,131 华新水泥(大冶)有限公司 30.00% 17,912,512 - 131,065,486 华新湘钢水泥有限公司 40.00% 3,278,255 - 127,701,754 华新金龙水泥(郧县)有限公司 20.00% 10,351,279 6,000,000 77,198,038 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 128 / 152 2017 年年度报告 (c). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计华新亚湾水泥有 169,987,325 1,126,508,624 1,296,495,949 781,841,279 427,839,009 1,209,680,288 270,445,676 1,432,986,623 1,703,432,299 733,544,737 723,424,209 1,456,968,946 限公司柬埔寨卓雷丁水 97,932,249 702,451,875 800,384,124 171,258,920 101,410,024 272,668,944 87,209,731 803,413,891 890,623,622 216,702,060 205,070,573 421,772,633 泥有限公司华新水泥(西藏) 521,966,039 495,129,079 1,017,095,118 275,232,746 6,700,889 281,933,635 813,331,203 466,952,898 1,280,284,101 258,902,823 6,981,011 265,883,834 有限公司华新红塔水泥 98,441,970 358,587,092 457,029,062 158,160,049 8,201,447 166,361,496 53,220,478 373,406,106 426,626,584 142,837,582 8,773,833 151,611,415 (景洪)有限公司华新水泥(大冶) 248,426,358 461,555,572 709,981,930 248,310,323 24,786,655 273,096,978 171,124,360 525,065,024 696,189,384 263,189,706 55,823,104 319,012,810 有限公司华新湘钢水泥有 187,206,403 307,723,189 494,929,592 173,859,142 1,816,066 175,675,208 171,899,276 341,987,729 513,887,005 201,337,726 1,490,533 202,828,259 限公司华新金龙水泥 280,972,797 286,412,235 567,385,032 166,641,756 14,753,084 181,394,840 168,962,366 323,182,813 492,145,179 107,120,592 20,790,791 127,911,383 (郧县)有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金综合收益总经营活动现营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润流量额金流量华新亚湾水泥有限公司 641,942,447 12,874,584 -21,468,228 234,682,968 654,090,067 164,701,758 158,992,079 412,481,066 柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 514,844,106 88,939,200 58,864,191 204,810,104 430,580,847 42,851,597 73,509,943 161,979,710 华新水泥(西藏)有限公司 762,091,304 220,761,215 220,761,215 275,058,114 719,964,276 278,506,092 278,506,092 384,586,765 华新红塔水泥(景洪)有限公司 396,002,241 81,947,377 81,947,377 142,023,359 314,868,904 54,671,543 54,671,543 100,056,382 华新水泥(大冶)有限公司 617,308,477 59,708,374 59,708,374 97,503,821 378,747,197 -15,642,105 -15,642,105 73,335,331 华新湘钢水泥有限公司 264,672,568 8,195,637 8,195,637 34,450,126 143,228,027 -10,451,004 -10,451,004 1,083,870 华新金龙水泥(郧县)有限公司 460,846,398 51,756,397 51,756,398 87,463,056 335,553,731 19,078,224 19,078,224 51,624,304 129 / 152 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 2、在联营企业中的权益 √适用 □不适用 (a). 重要的联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联主要经对集团活动是持股比例(%) 注册地业务性质营企业名称营地否具有战略性直接间接西藏高新建材西藏西藏生产与销售水是 43.00% 0% 集团有限公司泥上海万安华新上海上海生产与销售水是 49.00% 0% 水泥有限公司泥 (b). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额西藏高新建材上海万安华新西藏高新建材上海万安华新集团有限公司水泥有限公司集团有限公司水泥有限公司流动资产 575,270,193 235,412,395 414,373,441 239,350,971 非流动资产 508,010,659 106,500,021 512,683,107 108,844,490 资产合计 1,083,280,852 341,912,416 927,056,548 348,195,461 流动负债 267,089,290 7,621,081 144,893,057 6,714,021 非流动负债 96,349,367 2,415,922 191,663,492 3,674,834 负债合计 363,438,657 10,037,003 336,556,549 10,388,855 少数股东权益 93,158,557 - 80,040,655 - 归属于母公司股东权益 626,683,638 331,875,413 510,459,344 337,806,606 按持股比例计算的净资产份 269,473,964 162,618,952 219,497,518 165,525,237 额对联营企业权益投资的账面 269,473,964 162,618,952 219,497,518 165,525,237 价值营业收入 742,611,260 13,777,880 622,930,429 17,916,665 净利润 236,224,294 -5,931,193 243,117,071 -20,713,592 其他综合收益 - - - - 综合收益总额 236,224,294 -5,931,193 243,117,071 -20,713,592 本年度收到的来自联营企业 51,600,000 - 6,880,000 - 的股利其他说明 130 / 152 2017 年年度报告 (i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。 (c). 不重要的联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额联营企业：投资账面价值合计 2,910,515 2,490,757 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润/净亏损(附注(i)) 419,758 -46,052 --综合收益总额 419,758 -46,052 其他说明 (i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用 (a) 公司主要股东的基本情况单位：万元币种：人民币与本公司法人代组织机构代母公司名称企业类型注册地业务性质关系表码 Holchin 有限责任公荷兰阿姆第一大股不适用不适用设立公司和其它企业；收购、 B.V. 司斯特丹东管理、监督、转让法人、公司、企业的股权和其它权益有限责任公湖北省黄第二大股刘凤山 17843892-3 制造、销售水泥制品、机械配华新集团有司石市东件、房地产开发、商业、服务限公司等 Holchin B.V.为一投资控股公司，其最终控股股东为 LafargeHolcim Ltd.。 (b) 公司主要股东的注册资本及其变化期初余额及期末余额 Holchin B.V. 100,000 欧元华新集团有限公司 340,000,000 (c) 公司主要股东对本公司的持股比例和表决权比例期末余额期初余额持股比例表决权比例持股比例表决权比例 Holchin B.V.(含一致行动人股) 41.84% 41.84% 41.84% 41.84% 华新集团有限公司(含代管国家股) 16.01% 16.01% 15.79% 15.79% 131 / 152 2017 年年度报告 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用子公司的基本情况及相关信息见附注九(1)。 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系 LafargeHolcim Ltd. Holchin B.V.之最终控股公司 LafargeHolcim Energy Solutions S.A.S. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制 Holcim Technology Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制 Holcim Philippines,Inc. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制 Prime Allied Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制 TH Industry II Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制 LAFARGE ASIA SDN BHD 受 LafargeHolcim Ltd.之控制拉法基豪瑞建材(中国)有限公司受 LafargeHolcim Ltd.之控制拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司受 LafargeHolcim Ltd.之控制重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司受 LafargeHolcim Ltd.之控制拉法基中国水泥有限公司受 LafargeHolcim Ltd.之控制西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司受西藏高新建材集团有限公司之控制 5、关联交易情况 (a). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币上期发生额占本期发生额占同关联交易内关联交易定价方式及同类关联方本期发生额类交易金额的比上期发生额容决策程序交易例金额的比例 LafargeHolcim 燃料采购协议价格 24,912,249 美元 3% - - Energy Solutions S.A.S. 华新集团有限公司综合服务费协议价格 6,391,748 100% 6,471,845 100% Holcim Technology 技术咨询协议价格 1,100,000 美元 100% 1,100,000 美元 100% Ltd. 132 / 152 2017 年年度报告拉法基豪瑞建材(中管理和技术协议价格 795,547 100% 795,547 6% 国)有限公司服务费拉法基豪瑞(北京) 管理和技术协议价格 - - 11,769,050 94% 技术服务有限公司服务费出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联交易定本期发生额上次发生额占关联交易关联方价方式及决本期发生额占同类交易上期发生额同类交易金额内容策程序金额的比例的比例西藏日喀则高新雪莲水销售备件协议价格 4,135,971 10% 5,885,551 7% 泥有限公司重庆拉法基瑞安参天水销售材料协议价格 8,666,082 20% - - 泥有限公司拉法基豪瑞建材(中国) 技术服务协议价格 - - 451,132 48% 有限公司费西藏日喀则高新雪莲水技术服务协议价格 1,709,490 100% 484,033 52% 泥有限公司费拉法基豪瑞(北京)技术受托经营协议价格 - - 61,276,970 38% 服务有限公司及其关联托管服务方 Holcim 建造合同协议价格 1,828,668 美元 31% - - Philippines,Inc. 股权并购关联交易定本期发生额上期上次发生额关联交价方式及决占同类交易发生占同类交易关联方易内容策程序本期发生额金额的比例额金额的比例拉法基中国水泥有限公 1,375,000,000 100% - - 司、Prime Allied Ltd.及股权并 TH Industry II Ltd. 购协议价格购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (b). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 34,955,634 32,437,736 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额账面余额西藏日喀则高新雪莲水泥有 2,109,286 4,563,326 应收账款限公司应收账款上海万安华新水泥有限公司 7,429,916 7,429,916 应收账款拉法基豪瑞(北京)技术服务 - 40,469,725 133 / 152 2017 年年度报告有限公司及其关联方应收账款 Holcim Philippines,Inc. 5,974,440 - 重庆拉法基瑞安参天水泥有 10,139,316 - 应收账款限公司其他应收款拉法基中国水泥有限公司 18,907,764 - (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款华新集团有限公司 550,000 550,000 拉法基豪瑞(北京)技术服务 - 11,769,050 应付账款有限公司应付账款 Holcim Technology Ltd. 7,187,620 7,575,150 LafargeHolcim Energy 33,639,368 - 应付账款 Solutions S.A.S. 其他应付款拉法基中国水泥有限公司 5,810,894 - 其他应付款 LAFARGE ASIA SDN BHD 1,181,666 - 应付股利 Holchin B.V. 29,005,197 - 7、关联方承诺 √适用 □不适用以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：币种 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 - 提供担保西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(附注(a)) 人民币 130,000,000 150,000,000 华新水泥(丽江)有限公司 (附注(b)) 人民币 - 25,000,000 合计 130,000,000 175,000,000 本集团2017年12月31日之关联方担保承诺事项如下： (a) 2013年8月31日，本集团之非全资子公司华新水泥西藏有限公司(持股比例为79%，以下简称“华新西藏”)与中国银行股份有限公司日喀则地区分行(以下简称“中国银行日喀则分行”)签订了《保证合同》。该《保证合同》的主合同为西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(以下简称“高新雪莲”，本集团之联营公司之子公司)与中国银行日喀则分行签订的借款金额为200,000,000元的《固定资产借款合同》。根据该《固定资产借款合同》以及《保证合同》，高新雪莲之生产线建造项目建设期间由华新西藏对该借款提供连带责任保证担保，高新雪莲以其享有所有权并有处分权的全部资产向华新西藏提供反担保。高新雪莲于 2014年2月份向中国银行日喀则分行提取借款200,000,000元，《保证合同》实际生效。截至2017年12月31日，高新雪莲的借款余额为130,000,000元，华新西藏担保承诺余额为 130,000,000元。 (b) 2016年12月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司华坪支行(以下简称“建设银行华坪支行”)签订了《保证合同》，合同约定在2016年12月27日至2019年12月26日期间，本公司需为华新水泥(丽江)有限公司(云南华新建材投资有限公司之子公司，以下简称“丽江公司”)与建设银行华坪支行签订的借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具 134 / 152 2017 年年度报告保函协议或其他法律性文件等主合同所产生的系列债务，提供最高限额为55,000,000元的连带责任保证。本年度丽江公司已通过非同一控制下的企业合并成为本集团子公司。 8、其他 □适用 √不适用十一、或有及承诺事项 1、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 (1) 2012 年 8 月，湖北国新置业有限公司向湖北省武汉市中级人民法院提出诉讼，称本公司之子公司华新混凝土(武汉)有限公司(以下简称“武汉混凝土”)销售的混凝土质量不达标导致其建设的商品房混凝土强度不达标，要求武汉混凝土赔偿损失 36,381,674 元。湖北省武汉市中级人民法院在 2016 年 4 月一审判决武汉混凝土赔偿 22,372,810 元。2016 年 9 月双方均不服一审判决，提出上诉，湖北省高级人民法院经审理后认为一审判决认定的事实不清，于 2016 年 12 月 21 日裁定撤销一审判决，发回重审。2017 年 4 月重审一审开庭。截至本财务报表批准报出之日止，湖北省武汉市中级人民法院尚未对一审重审进行判决。根据目前的情况和律师意见，管理层认为该诉讼结果尚无法合理估计，因此未计提相应拨备。 (2) 2013 年 7 月 9 日，本公司收购了恩平实德金鹰建材有限公司(以下简称“恩平金鹰”，之后更名为华新水泥(恩平)有限公司，以下简称“恩平公司”)。于 2011 年 4 月 20 日，恩平金鹰与北方重工集团有限公司(以下简称“北方重工”)签订了《恩平实德金鹰建材有限公司 4000T/D 熟料新型干法旋窑水泥生产线技改工程总承包合同》。在执行合同的过程当中，双方就工程质量和工程款支付等一系列问题出现了分歧，致使工期推延。 2013 年 11 月 21 日，北方重工向广东省江门市中级人民法院提起诉讼，称恩平公司存在延迟支付工程款等问题，请求法院判令恩平公司立即支付尚未结清的工程尾款及其垫资的利息共 253,048,884 元及赔偿款 5,457,926 元。2015 年 8 月 13 日，广东省江门市中级人民法院作出一审判决恩平公司应支付北方重工工程款及利息合计 39,109,411 元，不需支付赔偿款。北方重工不服一审判决，提起诉讼。2016 年 10 月 31 日，广东省高级人民法院经审理后认为一审判决认定的事实不清，裁定撤销一审判决，发回重审。截至本财务报表批准报出之日止，广东省江门市中级人民法院尚未开庭。本集团于收购恩平金鹰时已对该应付工程款按最佳估计进行确认，根据目前的情况和律师意见，管理层认为由于诉讼结果尚无法合理估计，无需调整相关负债之估计。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 2、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额以下为本集团于资产负债表日已签约尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：期末余额期初余额房屋、建筑物及机器设备 189,402,688 98,074,157 135 / 152 2017 年年度报告 3、其他 □适用 √不适用十二、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 √适用 □不适用经中国银行间市场交易协商会中市协注[2018]MTN12 号文以及[2018]MTN13 号文批准，本公司于 2018 年 1 月 10 日成功注册总额分别为 25 亿元以及 20 亿元的中期票据。 2、利润分配情况 √适用 □不适用根据 2018 年 3 月 22 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配现金股利 419,319,971 元。上述提议尚待股东大会批准。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十三、租赁本集团通过融资租赁租入固定资产(附注七 11(d))，未来应支付租金汇总如下：期末余额期初余额一年以内 182,834,591 8,581,795 一到二年 114,052,617 148,517,775 二到三年 - - 三年以上 - - 合计 296,887,208 157,099,570 于 2017 年 12 月 31 日，未确认的融资费用余额为 16,168,296 元(2016 年 12 月 31 日：9,805,563 元)。十四、金融风险本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。 1、市场风险 (a) 外汇风险本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算；本集团子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司的主要经营地位于塔吉克斯坦境内，主要业务以索莫尼结算；本集团子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司的主要经营地位于柬埔寨境内，主要业务以美元结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式 136 / 152 2017 年年度报告来达到规避外汇风险的目的。于 2017 年度及 2016 年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：期末余额美元项目其他外币项目合计外币金融资产- 货币资金 298,683,494 2,365,531 301,049,025 298,683,494 2,365,531 301,049,025 外币金融负债- 应付账款 67,240,515 - 67,240,515 其他应付款 - 14,235,831 14,235,831 一年内到期长期借款 127,096,041 1,404,173 128,500,214 长期借款 637,864,060 3,510,431 641,374,491 应付利息 920,766 - 920,766 833,121,382 19,150,435 852,271,817 期初余额美元项目其他外币项目合计外币金融资产- 货币资金 460,111,452 100,670 460,212,122 460,111,452 100,670 460,212,122 外币金融负债- 应付账款 38,596,884 - 38,596,884 其他应付款 - 16,107,592 16,107,592 一年内到期长期借款 264,728,419 1,294,036 266,022,455 长期借款 1,031,449,359 1,899,112 1,033,348,471 应付利息 1,527,906 - 1,527,906 1,336,302,568 19,300,740 1,355,603,308 于 2017 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 5,590,955 元(2016 年 12 月 31 日：约 8,567,686 元)；如果索莫尼对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 40,010,589 元(2016 年 12 月 31 日：约 66,290,112 元)。 (b) 利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31 日，本集团以人民币和美元计价的浮动利率带息债务金额为 4,055,448,690 元(2016 年 12 月 31 日： 3,633,048,519 元)(附注七(29))。本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响， 137 / 152 2017 年年度报告管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2017 年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本集团的利息支出会增加或减少约 20,277,243 元(2016 年 12 月 31 日：约 18,165,243 元)。 2、信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 3、流动风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额一年以内一到二年二到五年五年以上合计短期借款 1,168,191,923 - - - 1,168,191,923 应付票据 14,450,000 - - - 14,450,000 应付账款 4,139,575,215 - - - 4,139,575,215 应付利息 113,171,188 - - - 113,171,188 应付股利 174,309,238 - - - 174,309,238 其他应付款 622,919,230 - - - 622,919,230 长期借款 921,869,742 2,207,555,367 1,754,532,754 393,260,589 5,277,218,452 应付债券 1,118,073,790 2,234,340,822 1,289,463,099 - 4,641,877,711 长期应付款 182,834,591 114,052,617 - - 296,887,208 8,455,394,917 4,555,948,806 3,043,995,853 393,260,589 16,448,600,165 期初余额一年以内一到二年二到五年五年以上合计短期借款 924,915,804 - - - 924,915,804 应付票据 148,902,088 - - - 148,902,088 应付账款 3,132,394,785 - - - 3,132,394,785 应付利息 144,763,154 - - - 144,763,154 应付股利 66,112,234 - - - 66,112,234 其他应付款 453,881,372 - - - 453,881,372 长期借款 1,442,323,402 1,070,485,898 2,662,857,081 136,691,395 5,312,357,776 138 / 152 2017 年年度报告应付债券 3,283,258,233 862,893,333 1,353,280,000 - 5,499,431,566 长期应付款 8,581,795 148,517,775 - - 157,099,570 9,605,132,867 2,081,897,006 4,016,137,081 136,691,395 15,839,858,349 于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：期末余额一年以内一到二年二到五年五年以上合计担保 5,000,000 40,000,000 85,000,000 - 130,000,000 期初余额一年以内一到二年二到五年五年以上合计担保 45,000,000 5,000,000 110,000,000 15,000,000 175,000,000 十五、公允价值的披露公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值于 2017 年 12 月 31 日，以公允价值计量的金融资产按上述三个层级列示如下： √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价值第二层次公允价第三层次公允价值合计计量值计量计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变 477,362 453,513,045 - 453,990,407 动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 - - - - 2. 指定以公允价值计量且 477,362 453,513,045 - 453,990,407 其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 - - - - （2）权益工具投资 - - - - (3)货币市场基金 - 453,513,045 - 453,513,045 (4)其他 477,362 - - 477,362 （二）可供出售金融资产 38,418,708 21,055,500 59,474,208 （1）债务工具投资 - - 21,055,500 21,055,500 （2）权益工具投资 38,418,708 - - 38,418,708 持续以公允价值计量的资 38,896,070 453,513,045 21,055,500 513,464,615 产总额 139 / 152 2017 年年度报告期初公允价值项目第一层次公允价值第二层次公允价第三层次公允价值合计计量值计量计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 965,772 800,589,796 - 801,555,568 （1）债务工具投资 - - - - （2）权益工具投资 - - - - (3)货币市场基金 - 800,589,796 - 800,589,796 (4)其他 965,772 - - 965,772 （二）可供出售金融资产 29,267,459 - 28,255,500 57,522,959 （1）债务工具投资 - - 28,255,500 28,255,500 （2）权益工具投资 29,267,459 - - 29,267,459 持续以公允价值计量的资产总额 30,233,231 800,589,796 28,255,500 859,078,527 本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。上述第三层次资产变动如下：可供出售金融资产合计可供出售权益工可供出售债权工具具 2017 年 1 月 1 日 28,255,500 - 28,255,500 购买 - - - 赎回 7,200,000 - 7,200,000 2017 年 12 月 31 日 21,055,500 - 21,055,500 第三层次公允价值计量的相关信息如下：输入值 2017 年 12 月 31 范围/加与公允价值可观察/不日公允价值估值技术名称权平均值之间的关系可观察可供出售金融资产- 可供出售债权工具 21,055,500 现金流量折算法利率 10%-18% 反向不可观察输入值 2016 年 12 月 31 范围/加与公允价值可观察/ 日公允价值估值技术名称权平均值之间的关系不可观察可供出售金融资产- 可供出售债权工具 28,255,500 现金流量折算法利率 10%-18% 反向不可观察 2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用本集团可供出售金融资产净值为 11,724,666 元(2016 年 12 月 31 日：11,724,666 元)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量，按照成本计量。 140 / 152 2017 年年度报告本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款。本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。十六、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用杠杆比率监控资本。杠杆比率为按带息债务净额除以总资本计算。带息债务净额为按带息债务总额减货币资金(附注七(1))计算。带息债务总额包括：短期借款(附注七(19))、一年内到期的非流动负债(附注七(28))、长期借款(附注七(29))、应付债券(附注七(30))和长期应付款(附注七(31))。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团的杠杆比率列示如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日带息债务总额 10,273,268,866 10,914,298,231 减：货币资金 3,606,246,276 3,719,378,221 带息债务净额 6,667,022,590 7,194,920,010 股东权益 13,155,571,132 11,370,044,800 杠杆比率 51% 63% 十七、其他重要事项 1、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要和生产和销售水泥及其相关产品有关，本集团在考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后，认为本集团内各公司的业务具有明显的相似性，故未编制经营分部报告。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用本集团来自海外市场的经营成果占集团的经营成果的份额大于 10%，本集团在国内及其他国家的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：按地区划分的交易收入 2017 年度 2016 年度中国 19,732,505,437 12,441,088,576 塔吉克斯坦 641,942,447 654,090,067 141 / 152 2017 年年度报告柬埔寨 514,844,106 430,580,847 20,889,291,990 13,525,759,490 非流动资产总额期末余额期初余额中国 19,422,955,803 17,386,235,698 塔吉克斯坦 1,126,508,624 1,432,986,623 柬埔寨 702,451,875 798,310,751 21,251,916,302 19,617,533,072 本集团本年不存在对单一客户的重大依赖。 (3). 其他说明： □适用 √不适用 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款单位：元币种：人民币期末余额期初余额应收账款 351,140,658 348,779,661 减：坏账准备 9,117,390 7,754,485 342,023,268 341,025,176 (a). 应收账款账龄分析如下：单位：元币种：人民币期末余额期初余额一年以内 190,511,116 176,626,098 一到二年 136,228,981 158,961,167 二到三年 15,372,958 6,891,018 三年以上 9,027,603 6,301,378 351,140,658 348,779,661 于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的应收账款余额为 35,572,995 元 (2016 年 12 月 31 日﹕10,388,994 元)。基于对客户财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分款项不存在客观证据表明其无法按原有条款收回，这部分应收账款的逾期账龄分析如下﹕ 期末余额期初余额一年以内 35,572,995 10,388,994 (b). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 142 / 152 2017 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面计提账面比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) 例(%) (%) 单项金额重大并 - - - - - 3,653,909 1% 1,461,563 40% 2,192,346 单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 339,924,411 97% 1,912,186 1% 338,012,225 340,221,402 98% 1,388,572 0% 338,832,830 组合计提坏账准备的应收账款组合 1 318,921,350 91% - - 310,984,720 90% - - 318,921,350 310,984,720 组合 2 21,003,061 6% 1,912,186 9% 19,090,875 29,236,682 8% 1,388,572 5% 27,848,110 单项金额不重大 11,216,247 3% 7,205,204 64% 4,011,043 4,904,350 1% 4,904,350 100% - 但单独计提坏账准备的应收账款合计 351,140,658 100% 9,117,390 3% 342,023,268 348,779,661 100% 7,754,485 2% 341,025,176 (c). 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用于 2017 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 (d). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 10,150,284 - - 1至2年 4,287,877 428,787 10% 2至3年 5,712,809 1,142,562 20% 3 年以上 852,091 340,837 40% 合计 21,003,061 1,912,186 9% 期初余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 16,833,170 - - 1至2年 11,504,209 1,150,421 10% 2至3年 607,851 121,570 20% 3 年以上 291,452 116,581 40% 合计 29,236,682 1,388,572 5% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 143 / 152 2017 年年度报告 (e). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,895,883 元；本期收回或转回坏账准备金额 532,978 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用本年并无单项金额重大坏账准备收回或者转回。 (f). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用本年度无实际核销的应收账款 (g). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用于 2017 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：占应收账款余额总余额坏账准备金额额比例余额前五名的应收账款总额 198,637,428 - 57% (h). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (i). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日应收关联方往来款 5,408,884,745 4,944,283,591 项目保证金及押金 45,495,617 38,444,380 其他 1,490,037 2,521,408 5,455,870,399 4,985,249,379 减：坏账准备 46,918,787 46,636,339 5,408,951,612 4,938,613,040 (a). 其他应收款账龄分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日一年以内 3,813,746,659 3,642,548,641 一到二年 989,666,047 937,633,432 二到三年 305,565,707 173,399,479 144 / 152 2017 年年度报告三年以上 346,891,986 231,667,827 5,455,870,399 4,985,249,379 于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的其他应收款余额为 30,000,000 元 (2016 年 12 月 31 日﹕30,000,000 元)。基于对客户财务状况及其法律诉讼情况的分析，本公司认为这部分款项可以收回，没有发生减值，故未单独计提减值准备。这部分其他应收款的逾期账龄分析如下﹕ 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日三年以上 30,000,000 30,000,000 (b). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单 146,883,682 3% 44,383,694 30% 102,499,988 163,344,115 3% 44,383,694 27% 118,960,421 独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 5,306,391,625 97% 253,266 0% 5,306,138,359 4,819,848,081 97% 252,127 0% 4,819,595,954 合计提坏账准备的其他应收款组合3 5,305,660,892 97% - - 5,305,660,892 4,818,889,760 97% - - 4,818,889,760 组合4 730,733 0% 253,266 35% 477,467 958,321 0% 252,127 26% 706,194 单项金额不重大但 2,595,092 0% 2,281,827 88% 313,265 2,057,183 0% 2,000,518 97% 56,665 单独计提坏账准备的其他应收款合计 5,455,870,399 100% 46,918,787 1% 5,408,951,612 4,985,249,379 100% 46,636,339 1% 4,938,613,040 (c). 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他应收款期末余额（按单位）其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由 146,883,682 44,383,694 30% 因该公司处于亏损状况，本公司考虑其未华新水泥(武汉)有来盈利情况，对此公司的其他应收款项部限公司分计提坏账准备。合计 146,883,682 44,383,694 30% / 期初余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由 163,344,115 44,383,694 27% 因该公司处于亏损状况，本公司考华新水泥(武汉)有限虑其未来盈利情况，对此公司的其公司他应收款项部分计提坏账准备。合计 163,344,115 44,383,694 27% / (d). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 145 / 152 2017 年年度报告期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 74,021 - - 1至2年 31,393 3,139 10% 2至3年 - - - 3 年以上 625,319 250,127 40% 合计 730,733 253,266 35% 期初余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 313,002 - - 1至2年 20,000 2,000 10% 2至3年 - - - 3 年以上 625,319 250,127 40% 合计 958,321 252,127 26% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (e). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 372,391 元；本期收回或转回坏账准备金额 89,943 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用本年无单项金额重大坏账准备收回或转回。 (f). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用本年度无实际核销的其他应收款。 (g). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (h). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称与本公司关系期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额重庆华新盐井水集团方 567,706,026 一年以内 10% - 泥有限公司华新水泥(恩平) 集团方 305,525,707 二到三年 6% - 有限公司 146 / 152 2017 年年度报告华新(香港)国际集团方 253,796,874 一年以内 5% - 控股有限公司华新水泥(株洲) 集团方 244,189,423 一到二年 4% - 有限公司华新水泥(冷水集团方 234,662,390 一到二年 4% - 江)有限公司合计 / 1,605,880,420 / 29% - (i). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用于 2017 年 12 月 31 日，本公司并无按照应收金额确认的政府补助。 (j). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (k). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 9,284,303,237 42,000,000 9,242,303,237 6,981,679,548 42,000,000 6,939,679,548 对联营、合营企 432,092,916 - 432,092,916 385,022,755 - 385,022,755 业投资合计 9,716,396,153 42,000,000 9,674,396,153 7,366,702,303 42,000,000 7,324,702,303 (a). 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期本期计提减值准备期末本年宣告分派的被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值余额现金股利准备华新环境工程有限 150,000,000 850,000,000 - 1,000,000,000 - - - 公司云南华新建材投资 - 977,000,000 - 977,000,000 - - - 有限公司华新水泥(阳新)有 653,713,479 - - 653,713,479 - - 57,000,000 限公司华新水泥(宜昌)有 505,589,562 - - 505,589,562 - - 132,000,000 限公司华新水泥(大冶)有 420,100,753 - - 420,100,753 - - - 限公司华新金龙水泥(郧 363,802,268 - - 363,802,268 - - 24,000,000 县)有限公司华新水泥(株洲)有 340,000,000 - - 340,000,000 - - - 限公司华新水泥(武穴)有 300,000,000 - - 300,000,000 - - 105,000,000 限公司华新骨料有限公司 258,100,000 - - 258,100,000 - - 65,328,720 147 / 152 2017 年年度报告 Sommerset - 252,000,000 - 252,000,000 - - - Investments Ltd. 华新水泥(秭归)有 240,000,000 - - 240,000,000 - - 60,000,000 限公司华新水泥(渠县)有 240,000,000 - - 240,000,000 - - - 限公司华新水泥(郴州)有 220,000,000 - - 220,000,000 - - 54,000,000 限公司华新水泥重庆涪陵 200,000,000 - - 200,000,000 - - 28,000,000 有限公司华新水泥(河南信 200,000,000 - - 200,000,000 - - 60,000,000 阳)有限公司华新水泥(长阳)有 197,590,806 - - 197,590,806 - - - 限公司华新装备工程有限 190,000,000 - - 190,000,000 - - - 公司华新水泥(万源)有 190,000,000 - - 190,000,000 - - - 限公司华新水泥(道县)有 180,000,000 - - 180,000,000 - - 4,000,000 限公司华新水泥(冷水江) 180,000,000 - - 180,000,000 - - 19,800,000 有限公司华新(香港)国际控 157,935,219 - - 157,935,219 - - - 股有限公司华新水泥(赤壁)有 140,000,000 - - 140,000,000 - - 34,000,000 限公司华新水泥(襄阳)有 140,000,000 - - 140,000,000 - - 267,000,000 限公司华新水泥(昆明东 140,000,000 - - 140,000,000 - - 33,000,000 川)有限公司华新水泥(桑植)有 120,000,000 - - 120,000,000 - - 12,000,000 限公司华新中亚投资(武 51,000,000 57,623,689 - 108,623,689 - - - 汉)有限公司华新水泥(鄂州)有 99,437,031 - - 99,437,031 - - 10,500,000 限公司华新红塔水泥(景 91,601,080 - - 91,601,080 - - 33,810,441 洪)有限公司华新水泥(南通)有 89,680,203 - - 89,680,203 - - 17,850,000 限公司湖南华新湘钢水泥 85,500,000 - - 85,500,000 - - - 有限公司华新混凝土(武汉) 80,502,159 - - 80,502,159 - - - 有限公司重庆华新地维水泥 - 73,000,000 - 73,000,000 - - - 有限公司华新水泥(荆州)有 70,800,000 - - 70,800,000 - - - 限公司华新水泥(迪庆)有 65,550,000 - - 65,550,000 - - 31,050,000 限公司华新水泥(麻城)有 65,000,000 - - 65,000,000 - - 5,000,000 限公司黄石华新包装有限 60,229,647 - - 60,229,647 - - 20,000,000 公司华新混凝土有限公 50,000,000 - - 50,000,000 - - - 司华新水泥(西藏)有 50,000,000 - - 50,000,000 - - 395,000,000 限公司华新新型建筑材料 50,000,000 - - 50,000,000 - - - 有限公司华新水泥(昭通)有 45,000,000 - - 45,000,000 - - 99,000,000 限公司华新水泥(恩施)有 40,200,000 - - 40,200,000 - - 24,790,000 限公司华新水泥襄阳襄城 40,000,000 - - 40,000,000 - - 32,000,000 有限公司重庆华新凤凰湖混 - 40,000,000 - 40,000,000 - - 8,000,000 凝土有限公司华新水泥(房县)有 30,124,664 - - 30,124,664 - - 7,000,000 148 / 152 2017 年年度报告限公司重庆华新天成混凝 - 29,000,000 - 29,000,000 - - - 土有限公司重庆华新盐井水泥 - 4,000,000 - 4,000,000 - - - 有限公司华新水泥(武汉)有 - - - - - -42,000,000 - 限公司其他 148,222,677 20,000,000 - 168,222,677 - - 30,473,588 合计 6,939,679,548 2,302,623,689 - 9,242,303,237 - -42,000,000 1,669,602,749 (b). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其减值追其他他投资期初权益法下确宣告发放现计提期末准备加减少综合权其单位余额认的投资损金股利或利减值余额期末投投资收益益他益润准备余额资调整变动联营企业西藏高 219,497,518 - - 101,576,446 - - 51,600,000 - - 269,473,964 - 新建材集团有限公司上海万 165,525,237 - - -2,906,285 - - - - - 162,618,952 - 安华新水泥有限公司小计 385,022,755 - - 98,670,161 - - 51,600,000 - - 432,092,916 - 合计 385,022,755 - - 98,670,161 - - 51,600,000 - - 432,092,916 - (c) 长期股权投资减值准备 2016 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日子公司- 华新水泥(武汉)有限公司 42,000,000 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 799,604,018 623,878,754 824,482,177 666,419,555 其他业务 687,809,660 456,231,320 243,932,883 81,068,772 合计 1,487,413,678 1,080,110,074 1,068,415,060 747,488,327 (a) 主营业务收入和主营业务成本按产品分析如下： 2017 年度 2016 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本水泥销售 578,918,049 438,591,906 446,001,024 375,044,401 其他 220,685,969 185,286,848 378,481,153 291,375,154 799,604,018 623,878,754 824,482,177 666,419,555 149 / 152 2017 年年度报告 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2017 年度 2016 年度其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本材料销售 455,533,511 454,644,605 27,533,075 24,616,321 商标使用费 226,607,488 - 148,050,345 - 受托经营托管收入 - - 61,276,970 54,522,621 其他 5,668,661 1,586,715 7,072,493 1,929,830 687,809,660 456,231,320 243,932,883 81,068,772 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,669,602,749 395,081,091 权益法核算的长期股权投资收益 98,670,161 77,988,231 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 6,179,934 4,206,986 益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,794,674 4,860,895 处置长期股权投资产生的投资收益 - -6,600,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - - 金融资产在持有期间的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 - - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 - - 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 - - 计量产生的利得合计 1,776,247,518 475,537,203 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6、其他 □适用 √不适用十九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明上期发生额非流动资产处置损益 -11,752,301 -108,998,664 计入当期损益的政府补助（与企业业 60,150,469 77,426,359 务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企 257,243,520 - 业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 150 / 152 2017 年年度报告除同公司正常经营业务相关的有效套 2,697,595 862,070 期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准 14,680,766 15,303,006 备转回受托经营取得的托管费收入 - 7,165,029 除上述各项之外的其他营业外收入和 -14,635,746 -9,619,533 支出所得税影响额 -7,601,921 10,084,975 少数股东权益影响额 -26,662,074 -4,411,338 合计 274,120,308 -12,188,096 非经常性损益明细表编制基础根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 18.98 1.39 1.39 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.47 1.20 1.20 151 / 152 2017 年年度报告 2016 年报告期利润加权平均净资产收益率 2016 年度：报告期利润（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东 4.61 0.30 0.30 的净利润扣除非经常性损益后归 4.74 0.31 0.31 属于公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿董事长：徐永模先生董事会批准报送日期：2018 年 3 月 22 日修订信息 □适用 √不适用 152 / 152
附件：公告原文

华新水泥2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-26

2017 年年度报告
公司代码：600801 900933                         公司简称：华新水泥 华新 B 股
                    华新水泥股份有限公司
                          2017 年年度报告
                                  1 / 152
                                      2017 年年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人董事长徐永模先生、法定代表人总裁李叶青先生、主管会计工作负责人孔玲玲女
       士及会计机构负责人吴昕先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     2017年，母公司实现净利润为1,728,197,485元、合并后归属于母公司股东的净利润为
2,077,640,568元。根据公司法及会计准则相关规定，提取10%法定盈余公积金172,819,749元。截
止2017年12月31日母公司可分配利润为4,415,356,360元。
     董事会拟定，以2017年末总股本1,497,571,325股为基数，向全体股东按0.28元/股（含税）
分配现金红利，合计分配419,319,971元（占合并后归属于母公司股东净利润的 20%），余额全部
转入未分配利润。
     董事会还拟定，2017年度不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公
司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第九节     公司治理........................................................................................................................... 44
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 47
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 50
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 152
                                                                3 / 152
                                   2017 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
报告期                                指      2017 年度
元、千元、万元、百万元、亿元          指      人民币元、人民币千元、人民币万元、人民
                                              币百万元、人民币亿元，中国法定流通货币
拉豪集团                              指      LafargeHolcim Ltd.
西藏山南三期                          指      华新水泥(西藏)有限公司第三条水泥熟料生
                                              产线项目
日喀则二期                            指      西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司第二条水
                                              泥熟料生产线
三个聚焦                              指      聚集成本、聚焦客户、聚焦人
KPI                                   指      关键业绩指标
NOx                                   指      氮氧化合物
SNCR                                  指      选择性非催化还原
SO2                                   指      二氧化硫
                                       4 / 152
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          华新水泥股份有限公司
公司的中文简称                          华新水泥
公司的外文名称                          Huaxin Cement Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                      HUAXINCEM
公司的法定代表人                        李叶青先生
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                     证券事务代表
姓名                           王锡明先生                      王璐女士
联系地址                       湖北省武汉市东湖新技术开发      湖北省武汉市东湖新技术开发
                               区高新大道426号华新大厦B座      区高新大道426号华新大厦B座
电话                           027-87773896                    027-87773898
传真                           027-87773992                    027-87773992
电子信箱                       investor@huaxincem.com          investor@huaxincem.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                     湖北省黄石市黄石大道897号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                     湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座
公司办公地址的邮政编码
公司网址                         www.huaxincem.com
电子信箱                         investor@huaxincem.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称            股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       华新水泥
      B股            上海证券交易所       华新B股
六、 其他相关资料
                               名称                  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所（境
                               办公地址              上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
内）
                               签字会计师姓名        陈耘涛先生、陈文峰先生
                                           5 / 152
                                            2017 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                       本期比上年
       主要会计数据               2017年               2016年                            2015年
                                                                       同期增减(%)
营业收入                       20,889,291,990       13,525,759,490            54.44   13,271,319,219
归 属 于 上 市 公 司 股 东的    2,077,640,568          451,940,413           359.72      102,756,044
净利润
归 属 于 上 市 公 司 股 东的    1,803,520,260          464,128,509          288.58       60,043,329
扣 除 非 经 常 性 损 益 的净
利润
经 营 活 动 产 生 的 现 金流    3,904,076,048        3,096,150,887           26.09     2,753,246,189
量净额
                                                                       本期末比上
                                 2017年末             2016年末         年同期末增       2015年末
                                                                         减（%）
归 属 于 上 市 公 司 股 东的   11,899,804,274        9,994,864,233           19.06     9,605,669,251
净资产
总资产                         30,499,323,197       27,426,749,410            11.2    25,486,671,762
(二)      主要财务指标
                                                                       本期比上年同
         主要财务指标                 2017年              2016年                          2015年
                                                                         期增减(%)
基本每股收益（元／股）                       1.39               0.30         363.33            0.07
稀释每股收益（元／股）                       1.39               0.30         363.33            0.07
扣除非经常性损益后的基本每                   1.20               0.31         287.10            0.04
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   18.98               4.61    增加14.37个            1.06
                                                                             百分点
扣除非经常性损益后的加权平                  16.47               4.74    增加11.73个            0.62
均净资产收益率（%）                                                          百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
                                                6 / 152
                                           2017 年年度报告
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                  第一季度            第二季度             第三季度                第四季度
                                （1-3 月份）        （4-6 月份）         （7-9 月份）           （10-12 月份）
营业收入                        3,876,399,209       5,497,949,954         4,975,542,292          6,539,400,535
归属于上市公司股东的净利润         94,922,593             633,042,244         321,763,483        1,027,912,248
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   84,059,760             600,704,488         316,140,696          802,615,316
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额        322,734,716             878,944,173         799,336,832        1,903,060,327
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □ 不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                 附注（如适
            非经常性损益项目                   2017 年金额                      2016 年金额        2015 年金额
                                                                     用）
非流动资产处置损益                                -11,752,301                    -108,998,664       -13,254,253
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营          60,150,469                       77,426,359        60,214,044
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资         257,243,520
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值             2,697,595                         862,070
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回            14,680,766                       15,303,006        10,724,623
受托经营取得的托管费收入                                   -                        7,165,029                 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出             -14,635,746                       -9,619,533       -10,844,871
少数股东权益影响额                               -26,662,074                       -4,411,338         8,337,797
所得税影响额                                      -7,601,921                       10,084,975       -12,464,625
                  合计                           274,120,308                      -12,188,096        42,712,715
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                      对当期利润的影
           项目名称               期初余额           期末余额            当期变动
                                                                                          响金额
以公允价值计量且变动计入         801,555,568       453,990,407          -347,565,161        8,877,529
当期损益的金融资产
可供出售金融资产-权益工具         29,267,459        38,418,708             9,151,249               1,374,675
可供出售金融资产-债务工具         28,255,500        21,055,500            -7,200,000               1,765,094
          合计                   859,078,527       513,464,615          -345,613,912              12,017,298
十二、 其他
□适用 √不适用
                                                7 / 152
                                     2017 年年度报告
                               第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司从事的主要业务
    本公司上市之初，是一家专营水泥制造和销售,水泥技术服务,水泥设备的研究、制造、安装
及维修,水泥进出口贸易的专业化公司。近年来，公司通过实施纵向一体化发展战略、海外发展战
略、环保转型发展战略，增加了商品混凝土、骨料的生产和销售、水泥窑协同处置废弃物的环保
业务、国内国际水泥工程总承包、水泥窑协同处置技术的装备与工程承包、高新建材等相关业务。
    公司为中国制造业 500 强和财富中国 500 强企业。截至目前，公司在中国湖北、湖南、云南、
重庆、四川、贵州、西藏、广东、河南等省市，及塔吉克斯坦、柬埔寨总计拥有 190 余家分子公
司，具备水泥 9000 万吨/年、水泥设备制造 5 万吨/年、商品混凝土 2380 万立方/年、骨料 2100
万吨/年、水泥包装袋 4 亿只/年及处置废弃物 550 万吨/年（含在建）的总体产能。
    2017 年，水泥业务的收入占公司营业收入总额的 89%，在公司的所有业务中居主导地位。
    （二）公司的经营模式
    1、管理模式
    公司按照集团化管理、专业化运营的管理思路，组建了集团总部-事业部-分子公司组织架构，
形成权责明确、运转高效、执行力强的集团化运营模式。
    2、生产模式
    公司生产的产品采取以销定产的生产组织方式，各分子公司以所在区域需求为导向制定年度
生产经营计划并组织生产。
    3、销售模式
    公司实行总部指导、事业部统一管理、直销与分销并重的营销模式。以追求品质为核心，精
心做好品牌推广和价值维护，不断提高市场竞争力。
    4、采购模式
    公司建立起了类别采购管理体系，通过类别化和专业化采购管理，实现采用分开，各司其职。
公司分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部标准化、流程化采购招投标
平台进行集中采购，公开透明，提升效率并降低采购成本。
    （三）水泥行业情况说明
    水泥是一种重要的基础建筑材料, 广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、
港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和新农村基础设施和民用建筑建设。
    自 1985 年起，中国水泥年产量一直位居世界第一。随着中国经济进入“新常态”，中国水泥
需求自 2014 年见顶回落，水泥行业进入到全面产能过剩阶段。从 2016 年开始，政府开始实施供
给侧结构性改革，并将继续深化。2017 年，国家加大京津冀及周边地区大气污染防治的力度、开
展全国性的环保督查和矿山合规整治、扩大错峰生产区域，中国的环境质量因此得到了一定程度
的改善，在此过程中部分落后水泥产能退出了市场，中国水泥行业供求关系得到阶段性的改善，
水泥价格合理回升，从而带动了水泥行业景气度的回升。
    年初工信部印发《钢铁水泥玻璃行业产能置换实施办法》，旨在通过严禁新增产能和结构调
整，改善行业的供需关系，这有利于水泥行业的中长期发展。但水泥行业去产能还面临严峻的形
势，任重而道远，行业的健康发展依然受制于严重的产能过剩。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
                                         8 / 152
                                      2017 年年度报告
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                  变动百
项目                 期初数          期末数             变动                         说明
                                                                    分比
                                                                             环保投入增加及新增
在建工程           771,069,947    1,248,084,829     477,014,882       62%
                                                                             水泥生产线建设
                                                                             为新建项目购置的设
工程物资             36,837,335     54,877,711       18,040,376       49%
                                                                             备
固定资产清理            127,920       1,721,313       1,593,393   1246% 企业并购
无形资产          2,295,250,101   3,026,753,484     731,503,383       32% 企业并购
其中：境外资产 2,096,880,073（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 6.88%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司始创于 1907 年，历史悠久，文化底蕴厚重，为“中国 500 最具价值品牌”百强的大型企
业集团。公司始终坚持管理和技术创新，科学发展，一直为中国建材行业内具有重要影响力的企
业集团之一，在行业中具备较强的综合竞争实力。
    报告期内，公司准确把握国家供给侧结构性改革的机遇，经营业绩大幅提升，资产结构进一
步改善。通过科技创新，推进环保、骨料、高新建材等新业务发展，为未来可持续发展夯实基础，
公司的核心竞争力进一步巩固和提升。
    1、规模及完整的产业链竞争优势。
    公司通过规模效应降成本、打通产业链上下游，发挥全产业链的优势，形成了较强的市场竞
争能力。
    公司自上市以来，通过持续的并购和投资新建，已在国内 10 省市及中国邻近的塔吉克斯坦、
柬埔寨，形成了近 9000 万吨的水泥产能规模。同时，公司积极倡导并践行“理性竞争、整合优化、
环保转型”的发展理念，依托水泥主业，稳健发展混凝土、骨料、水泥装备与工程、新型建材及
依托水泥窑进行协同处置的环保产业，在行业内较早实现了纵向一体化发展，具备了上下游一体
化的协同竞争能力。
    2、技术创新优势。
    公司拥有一支实力雄厚的技术研发专业团队，在行业中始终保持着领先的技术创新能力。目
前不仅拥有成熟的水泥生产设备研发、设计、制造、安装、运行、“交钥匙”的工程总承包能力，
还具备水泥窑协同处置废弃物的技术开发及其工业化生产的产业转换能力。
    公司是 2016 年度国家科技进步二等奖的获奖企业。截至 2017 年底，公司拥有源于生产实践
的发明专利 38 项，实用新型专利 93 项。
    报告期内，公司被联合国全球契约中国网络评为“实现可持续发展目标 2017 中国企业最佳实
践”；在全国水泥窑协同处置创新发展大会上，全资子公司华新环境工程有限公司获全国水泥窑
协同处置技术创新突出贡献奖，武穴公司和秭归公司被评为中国水泥工业水泥窑协同处置示范工
程。
    3、商号和品牌优势。
    公司拥有的“华新堡垒”商标为中国驰名商标，是中国最老的水泥生产商标之一，百年老字
号商号和品牌在业内享有很高的知名度与认同度。
    2017 年，公司以 378.65 亿元的品牌价值位列“中国 500 最具价值品牌” 90 位,相比上年品
牌价值增幅达到 25%。同时，公司连续 3 年跻身《亚洲品牌 500 强》排行榜，排名第 178 位，较
                                          9 / 152
                                      2017 年年度报告
上年提升 2 位。此外，华新水泥还入选中国制造业企业 500 强第 370 位，湖北百强企业榜第 33
位。
    4、产品品质优势。
    公司为全国“质量标杆”企业之一，是国内水泥行业中首家通过 GB/T19001—ISO9001 质量体
系认证的企业，生产的全部 15 个水泥品种均为国家首批质量免检产品，水泥产品在全国水泥质量
评比中始终名列前茅。公司的水泥产品在人民大会堂、武汉长江大桥、京珠高速公路、青藏铁路、
三峡大坝等众多国家标志性建筑及特大型工程项目中赢得广泛赞誉。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，中国国内生产总值同比增长 6.9%，同比增速增加 0.2 个百分点；全年全社会固定资
产投资增速为 7.2%，增速低于去年同期 0.9 个百分点，但全国基础设施投资（不含电力）同比增
长 19%，高于去年同期 1.6 个百分点。
    经济增速的提升及基建投资持续保持高增长,保障了水泥需求的平稳，2017 年中国水泥产量
23.16 亿吨，仍处高位平台期。在国家加大大气污染防治、环保督查和矿山合规整治力度、扩大
错峰生产区域等政策措施的影响下，水泥价格在恢复后继续上涨，2017 年水泥行业实现收入 9,149
亿元，同比增长 17.89 %，利润总额 877 亿元，同比增长 94.41%（以上数据来源：国家统计局）。
    2017 年，公司积极贯彻执行国家在供给侧结构性改革、环保督查及错峰生产等方面的政策，
着力实施“环保转型、海外发展、电商创新、高新建筑材料拓展”战略，以安全生产为基础，以
“三个聚焦”为抓手，以创新发展为方向，加快推进环保、骨料、新材料等新兴业务发展，2017
年度公司经营业绩再创历史新高。
    完善安全管理体系，消除潜在合规风险。报告期内，公司完成了多家工厂的安全审计及其整
改复查工作，启动国家一级安全生产标准化企业的创建工作，达标验收后公司的安全管理水平在
国内同行业将处于领先地位。强化权证管理，对其中存在的风险逐一排查，实行动态跟踪。有序
推进排污许可证申报工作，截止目前，公司所有国内水泥工厂均已获得相应的排污许可证。
    严格成本对标管理，优化采购管控体系。报告期内通过进一步强化内部成本对标管理，为各
工厂设定水泥、熟料变动成本最优值并作为其管理和考核的目标，促进工厂成本进一步下降。先
锋工厂率先实现了窑头+窑尾 100%的煤替代燃料的使用，为在公司其它工厂推广、大幅度节约燃
料成本积累了经验。严格执行公司三级采购监控体系，提升采购业务规范性。
    持续创新营销管理，以差异化竞争策略提升业绩。报告期内公司灵活运用直、分销并举的营
销模式，提升渠道活力和终端客户的粘性，全年核心客户销量增长了 12%。推进以客户和价值创
造为导向的营销创新，精品家装水泥已拓展至武汉、重庆、昆明等直辖市和省会城市以及部分中
等城市的市场，全年精品家装水泥销量同比增长 36%。
    全产业链拓展有效供给能力。报告期内公司获得西藏山南三期 3000 吨/日、日喀则二期 3000
吨/日、云南禄劝 4000 吨/日和黄石 285 万吨/年等水泥熟料生产线产能置换项目的建设许可。其
中西藏山南三期和日喀则二期项目已开工建设，云南禄劝和黄石产能置换项目将在 2018 年相继开
工建设。环保业务方面，全年竣工项目 5 个，在建项目 9 个。年内赤壁 100 万吨/年、富民 100
万吨/年骨料项目投产运行，获得长阳、西藏、渠县、开远等 200-600 万吨/年骨料项目建设的许
可。此外，公司根据国家“高质量发展”的政策导向，与拉豪集团开展技术合作，开始布局拓展
保温防渗环保类墙材、砂浆、特殊功能性混凝土等水泥基新材料业务。
                                          10 / 152
                                             2017 年年度报告
       大力推进技术创新，增强企业竞争实力。报告期内公司进一步强化信息技术优势，在“华新
商城”这一电子商务平台基础上，开发了分销系统、华新司机、业务员系统，进一步完善互联网+
传统工业的互联网营销生态系统。科技创新方面，全年获得专利授权 4 项（其中发明专利 2 项），
获得 9 项受理通知书。主持和参加了 7 项国家、地方及行业标准制定，获得国家建材行业技术革
新二等奖 1 项、省级建材行业技术革新一等奖 2 项。
二、报告期内主要经营情况
       2017 年，公司实现水泥和熟料销售总量 6871.6 万吨，同比增长 30.4%；销售骨料 1152.6 万
吨，同比增长 53.8%；环保业务处置总量 181.6 万吨，同比增长 21%；商品混凝土实现销量 319.3
万方，同比增长 11.4%。全年公司实现营业收入 208.89 亿元，同比增长 54.44%；实现利润总额
28.12 亿元，归属于母公司股东的净利润 20.78 亿元，分别较上年同期增长 248.46%和 359.72%。
(一)       主营业务分析
                                利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                单位:元 币种:人民币
              科目                             本期数              上年同期数        变动比例（%）
营业收入                                     20,889,291,990        13,525,759,490              54.44
营业成本                                     14,716,492,598         9,971,000,727              47.59
销售费用                                      1,402,119,400         1,105,521,093              26.83
管理费用                                      1,204,019,321           939,281,428              28.19
财务费用                                        660,630,215           569,399,572              16.02
经营活动产生的现金流量净额                    3,904,076,048         3,096,150,887              26.09
投资活动产生的现金流量净额                   -1,634,307,187        -2,004,536,441              18.47
筹资活动产生的现金流量净额                   -2,359,485,781           679,952,145            -447.01
研发支出                                         91,134,634            73,129,345              24.62
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期公司实现营业收入 208.89 亿元，同比增长 54.44%；营业成本 147.16 亿元，同比增长
47.59%。营业收入的增幅高于营业成本的增幅，主要原因为报告期内公司主导产品价格的上涨幅
度大于成本的上涨幅度。同时，公司在生产组织和市场营销管理效率上有好的改善。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                   营业收入比    营业成本比
                                                                                               毛利率比上
  分行业         营业收入         营业成本       毛利率（%）       上年增减      上年增减
                                                                                               年增减（%）
                                                                     （%）         （%）
水泥           18,528,750,912   13,109,410,508          29.25            55.54         48.27   增加 3.47 个
                                                                                                     百分点
混凝土           942,026,198      739,484,598               21.5          32.8        39.63    减少 3.84 个
                                                                                                     百分点
骨料             513,278,808      242,647,625           52.73          107.04         56.54      增加 15.26
                                                                                                   个百分点
其他             905,236,072      624,949,867           30.96           38.01         40.49    减少 1.23 个
                                                                                                     百分点
合计           20,889,291,990   14,716,492,598          29.55           54.44         47.59    增加 3.27 个
                                                                                                     百分点
                                                 11 / 152
                                             2017 年年度报告
                                          主营业务分产品情况
                                                                     营业收入比     营业成本比
                                                                                                  毛利率比上
  分产品         营业收入         营业成本       毛利率（%）         上年增减       上年增减
                                                                                                  年增减（%）
                                                                       （%）          （%）
32.5 等级水     5,984,137,143    4,035,716,626          32.56              34.65          23.83   增加 5.89 个
泥                                                                                                      百分点
42.5 等级及    11,806,874,962    8,459,922,307          28.35              70.79         67.43    增加 1.44 个
以上水泥                                                                                                百分点
商品熟料         737,738,807      613,771,575               16.8            32.9         15.84      增加 12.25
                                                                                                      个百分点
混凝土           942,026,198      739,484,598               21.5            32.8         39.63    减少 3.84 个
                                                                                                        百分点
骨料             513,278,808      242,647,625           52.73             107.04         56.54      增加 15.26
                                                                                                      个百分点
其他             905,236,072      624,949,867           30.96              38.01         40.49    减少 1.23 个
                                                                                                        百分点
合计           20,889,291,990   14,716,492,598          29.55              54.44         47.59    增加 3.27 个
                                                                                                        百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                     营业收入比     营业成本比
                                                                                                  毛利率比上
  分地区         营业收入         营业成本       毛利率（%）         上年增减       上年增减
                                                                                                  年增减（%）
                                                                       （%）          （%）
湖北省          7,162,860,801                                               26.38
湖南省          1,989,545,345                                                4.88
四川省            970,058,489                                               74.33
云南省          3,934,393,346                                            271.69
西藏              778,282,039                                                5.86
重庆            1,519,940,224                                            154.06
河南省            454,168,147                                               19.05
江苏省            506,231,338                                            113.51
江西省            567,051,615                                            233.07
安徽省            311,188,473                                               81.25
上海市            332,487,197                                               65.79
广西省            163,751,236                                               16.34
广东省            483,224,358                                               36.18
贵州省            504,189,679                                            404.23
境外            1,187,550,173                                               -2.22
其他               24,369,529                                              -41.37
合计           20,889,291,990                                               54.44
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                   生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品         生产量         销售量          库存量
                                                                   年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
水泥（万吨）      6,611          6,531            142                32.35       32.53       12.83
熟料（万吨）      5,230           341             117                32.06       -0.29         2.04
                                                 12 / 152
                                       2017 年年度报告
(3). 成本分析表
                                                                                         单位：元
                                        分产品情况
                                                                               本期金
                                                                      上年同
                                       本期占                                  额较上
分产      成本构成项                                                  期占总                情况
                         本期金额      总成本         上年同期金额             年同期
  品          目                                                      成本比                说明
                                       比例(%)                                 变动比
                                                                      例(%)
                                                                               例(%)
         原材料        2,145,851,362         17       1,401,993,539       17        53
         燃料和动力    7,005,810,091         56       4,392,715,221       53        59
水泥     折摊          1,177,979,129          9       1,047,372,960       13        12
         人力及其他    2,165,998,351         18       1,469,617,389       17        47
         原材料           56,303,142          9          58,374,623       11        -4
熟料     燃料和动力      395,248,214         64         307,891,956       58        28
         折摊             55,210,295          9          66,503,825       13       -17
         人力及其他      107,009,924         18          97,092,490       18        10
         原材料          641,297,383         87         448,379,835       85        43
混凝土   燃料和动力        6,277,476          1           6,864,246        1        -9
         折摊             30,385,415          4          34,755,295        7       -13
         人力及其他       61,524,324          8          39,604,937        7        55
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 50,948 万元，占年度销售总额 2.4%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 129,376 万元，占年度采购总额 9.9%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额美元 2,491.22 万元，占年度采购总额 1.3%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
 项目                      本期数                     上年同期数          变动比例（%）
 销售费用                  1,402,119,400                1,105,521,093                26.83
 管理费用                  1,204,019,321                  939,281,428                28.19
 财务费用                    660,630,215                  569,399,572                16.02
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
本期费用化研发投入                                                                 91,134,634
本期资本化研发投入                                                                          -
研发投入合计                                                                       91,134,634
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                          0.44
                                           13 / 152
                                           2017 年年度报告
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元
                                                占投资收入                        占投资收
项目                              本期数                         上年同期数                       说明
                                                  的比例%                         入的比例%
                                                                                               本期货币基
收回投资收到的现金             1,157,200,000                87     30,013,282            23    金交易额增
                                                                                               加
取得投资收益收到的现金           62,537,786                 5      16,779,872
处置固定资产和无形资产收回
                                 28,626,285                 2      36,180,007
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
                                            -                -      4,287,302
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
                                 83,528,027                 6      42,169,323
金
投资活动现金流入小计           1,331,892,098               100    129,429,786
                                                占投资支出                        占投资支
项目                              本期数                         上年同期数                       说明
                                                  的比例%                         出的比例%
购建固定资产、无形资产和其他
                               1,121,968,095                38   1,212,058,252
长期资产支付的现金
投资支付的现金                  800,205,327                 27    826,105,489
                                                                                               本期并购原
                                                                                               拉法基中国
                                                                                               云南贵州重
取得子公司支付的现金净额       1,044,025,863                35     95,802,486
                                                                                               庆部分资产，
                                                                                               并完成股权
                                                                                               款支付
支付其他与投资活动有关的现
                                                                              -            -
金
投资活动现金流出小计           2,966,199,285               100   2,133,966,227
                                                占筹资收入                        占筹资收
项目                              本期数                         上年同期数                       说明
                                                  的比例%                         入的比例%
吸收投资收到的现金                 6,000,000              0          2,003,905
取得借款收到的现金             2,985,363,377            93       3,285,612,317
                                                                                               业绩改善，资
发行债券收到的现金                          -                -   1,193,500,000
                                                                                               金充足
收到其他与筹资活动有关的现
                                217,951,576                 7     154,195,344
金
筹资活动现金流入小计           3,209,314,953               100   4,635,311,566
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                单位：元
                                                14 / 152
                                                2017 年年度报告
                                本期期末数                   上期期末数   本期期末金额较
 项目名称       本期期末数      占总资产的   上期期末数      占总资产的   上期期末变动比              情况说明
                                比例（%）                    比例（%）        例（%）
应收票据        1,711,160,593         5.61     828,792,121         3.02            106.46   企业并购，经营规模扩大
预付款项          225,637,668         0.74      66,412,138         0.24            239.75   燃料预付款增加
其他应收款        379,786,691         1.25     211,761,982         0.77             79.35   企业并购，经营规模扩大
存货            1,621,482,745         5.32   1,174,261,964         4.28             38.09   企业并购及原燃料价格上涨
在建工程        1,248,084,829         4.09     771,069,947         2.81             61.86   环保投入增加及新增水泥生产线
                                                                                            建设
工程物资           54,877,711         0.18     36,837,335          0.13             48.97   为新建项目购置的设备
固定资产清          1,721,313         0.01        127,920             0          1,245.62   企业并购
理
无形资产        3,026,753,484         9.92   2,295,250,101         8.37            31.87    企业并购
递延所得税        378,042,451         1.24     285,152,385         1.04            32.58    企业并购，经营规模扩大
资产
应付票据           14,450,000         0.05     148,902,088         0.54            -90.30   应收票据存量增加而减少出票
应付账款        4,139,575,215        13.57   3,132,394,785        11.42             32.15   企业并购，经营规模扩大
预收款项          562,705,382         1.84     307,809,502         1.12             82.81   企业并购，经营规模扩大
应付职工薪        281,087,404         0.92     155,094,320         0.57             81.24   本期业绩完成较好，绩效工资增
酬                                                                                          加
应交税费          507,945,221         1.67    245,703,466          0.90           106.73    企业并购，经营规模扩大
应付股利          174,309,238         0.57     66,112,234          0.24           163.66    子公司分配给少数股东的股利尚
                                                                                            未支付
其他应付款        622,919,230         2.04     453,881,372         1.65             37.24   企业并购，经营规模扩大
一年内到期      1,682,733,582         5.52   4,242,439,250        15.47            -60.34   偿还到期的公司债，以及公司债
的非流动负                                                                                  零赎回而转入长期负债
债
应付债券        3,295,605,346        10.81   1,992,645,597         7.27            65.39    债券零赎回转入长期负债
预计负债          162,893,548         0.53     114,916,662         0.42            41.75    计提的矿山复垦费增加
长期应付职         96,353,657         0.32      27,590,864         0.10           249.22    企业并购，员工人数增长
工薪酬
其他综合收        -20,053,747        -0.07      2,889,647          0.01          -793.99    海外子公司的本位币对人民币的
益                                                                                          汇率下跌
未分配利润      7,150,569,774        23.45   5,396,004,651        19.67            32.52    业绩改善
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    报告期末公司账面价值 73,937,381 元的货币资金作为保函、票据等保证金；账面价值
165,802,127 元的应收票据为融资租赁款提供担保；账面价值 450,978,811 元的房屋及建筑物和
机器设备，以及价值 15,816,767 元的土地使用权作为银行借款抵押物。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)         行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五)         投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元
 科目                                                           本期数            上年同期数         变动比例(%)
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                             453,990,407          801,555,568                -43.36
 融资产
 可供出售金融资产                                             71,198,874           69,247,625                  2.82
 长期股权投资                                                435,003,431          387,513,512                 12.26
                                                     15 / 152
                                                   2017 年年度报告
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元
被投资单位                                     主要业务                            投资比例
西藏高新建材集团有限公司                       生产与销售水泥                                          43%
上海万安华新水泥有限公司                       生产与销售水泥                                          49%
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元
   证券            证券       最初投资成       占该公司股                                            报告期所有       会计核算科
                                                                  期末账面值       报告期损益
   代码            简称           本           权比例（%）                                           者权益变动           目
                                                                                                                     可供出售金
601328         交通银行         3,165,725          0.0029%        13,566,708             593,134           961,249
                                                                                                                     融资产
                                                                                                                     可供出售金
601601         中国太保             696,000        0.0066%        24,852,000             781,541       8,190,000
                                                                                                                     融资产
合计                            3,861,725      /                  38,418,708            1,374,675      9,151,249     /
                                                                                                              单位：元
                                                                                                                      期末公允价
投资项目                  初始投资成本         本期购入            本期赎回          期末本金        报告期损益
                                                                                                                        值变动
人民币货币市场基金         800,000,000        800,000,000      1,150,000,000       450,000,000         6,171,533         2,923,248
(六)       重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)       主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元
    公司名称       主要产品或服务       注册资本            总资产             净资产           营业收入        净利润
西藏高新建材集团
                   生产及销售水泥      272,760,000        1,083,280,852        719,842,195    742,611,260      236,224,294
有限公司
华新水泥(西藏)有
                   生产及销售水泥        50,000,000       1,017,095,118        735,161,483    762,091,304      220,761,215
限公司
华新水泥(昭通)有
                   生产及销售水泥        75,000,000         429,637,297        205,619,621    429,436,986      88,074,527
限公司
华新红塔水泥(景
                   生产及销售水泥      179,610,000          457,029,062        290,667,566    396,002,241      81,947,377
洪)有限公司
华新亚湾水泥有限                         98,200,000
                   生产及销售水泥                         1,296,495,949        86,815,661     641,942,447      12,789,740
公司                                         索莫尼
(八)       公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)       行业格局和趋势
√适用 □不适用
                                                       16 / 152
                                      2017 年年度报告
    1、宏观经济预测
    2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是供给侧结构性改革成效继续体现的一年。党
的十九大报告指出，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，必须把发展经济的着力点
放在实体经济上。在保持经济稳定发展的同时，必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，
坚持节约资源和保护环境的基本国策，实行最严格的生态环境保护制度，打赢蓝天保卫战。
    根据《政府工作报告》，2018 年中国 GDP 增长速度为 6.5%左右，全社会固定资产投资增长
7%左右，中国经济仍坚持以“稳中求进”为发展总基调。
    2、水泥行业发展展望
    （1）需求保持稳定
    中国城市化率仍处于快速增长之中，这是水泥需求的刚性支撑，而在中央“精准扶贫”的号
召下，贫困地区基础设施建设投资增速有望继续维持高位，预计 2018 年中国水泥总体需求不会出
现大幅变动，依然处于高位平台期。
    （2）供给侧结构性改革将持续深化
    依据国家环保部“打赢蓝天保卫战”三年计划，国家将继续加大对大气污染防治和环境整治
的力度，错峰生产的省市和地区将进一步扩大。依据工信部《钢铁水泥玻璃行业产能置换实施办
法》文件精神，2018 年，“去产能”将成为主导中国水泥行业的主旋律。水泥行业遏制产能过剩
的手段将从当前统一错峰生产转向错峰生产、产能淘汰和兼并重组并举，行业集中度进一步提升。
    （3）产品及服务升级是大势所趋
    中国水泥产品中约 50%为 32.5 及以下等级产品，52.5 及以上产品仅占不到 1%的消费量，产
品结构失衡影响了延伸产品的质量，淘汰低标号水泥迫在眉睫。研发低碳水泥、生态水泥、干粉
砂浆等水泥基新材，成为行业高质量发展、满足市场新需求的时代要求。
    （4）绿色发展
    虽然中国水泥行业的能耗控制水平已相当先进，但由于庞大的产能规模带来了相当大的能耗
和排放，在实行最严格的生态环境保护制度下，国家和地方政府将出台更加严格的排放、能耗控
制标准，因此“去产能”是实现行业能耗和排放总量下降的核心手段，行业内一大批资质不合格
和缺乏竞争力的企业将退出市场。
    （5）水泥价格恢复性回升，行业盈利达到合理水平
    随着去产能、严格大气污染防治管控、错峰生产等供给侧结构性改革政策和措施的逐步落实
及行业集中度的提升，2018 年中国水泥价格依然可能维持在合理水平，行业效益有望继续改善。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    2018 年，公司秉承“安全第一、客户至上、结果导向、诚实守信、创新发展、以人为本”的
价值观，以创新促发展，以转型促增长，通过实施水泥与环保结合的转型战略、水泥业务的海外
发展战略、传统工业+互联网的创新战略、以及高新建筑材料的业务拓展战略，在进一步做强水泥
主业的基础上快速推进骨料产业的发展，加大环保、水泥基新材料等方面的创新研发和市场拓展
力度，实现水泥、骨料、环保、水泥基新材料产业的快速协同发展，持续提升公司的经营绩效和
市场竞争力。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1、2017 年经营计划完成情况
                                          17 / 152
                                     2017 年年度报告
    2017 年，受公司产销规模增长及生产经营大幅改善等因素的影响，公司实现营业收入 208.89
亿元，与上年相比增长 54.44%，完成年度预算的 115%。其中：水泥及熟料销售收入完成预算的
136%；混凝土销售收入完成预算的 104%；骨料销售收入完成预算的 139%；环保销售收入完成预算
的 122%。
    2017 年，公司实际总体投资的预算完成率为 68%。2017 年末，总资产规模为 305 亿，公司资
产负债率为 56.87%。
    2、2018 年经营计划
    2018 年公司预计实现营业收入 215 亿元，与 2017 年实际 208.89 亿元相比上升 2.9%。
    2018 年，公司资本支出计划投资 37 亿元。其中水泥业务资本支出 28.3 亿元，骨料业务、混
凝土及其他业务计划投资 5.5 亿元，环保业务资本支出 3.2 亿元。
    2018 年，公司总资产预计约 313 亿元，预计资产负债率约 56%。
    为实现上述经营目标，公司将采取下列举措：
    （1）强化生产运行管理，拓展采购增值服务。充分借助公司的“优化项目库”，制定针对性
的成本改进方案，确保工厂实际成本达到成本标杆值。持续实施直供电、系统优化改造、提高替
代能源使用量等举措，确保能源成本的下降。进一步加大与国内大型煤炭企业的战略合作，提升
直供煤炭采购量。提升华新网上直购平台采购效率和覆盖率，降低采购成本。
    （2）深度优化华新商城功能，提升客户购买便捷性，逐步构建“互联网+”的营销生态圈。
持续巩固和拓展精品家装水泥市场，研发和试点推广民用结构水泥，进一步发挥公司产品差异化
竞争策略的优势。
    （3）加快项目建设，夯实可持续发展基础。按计划推进西藏山南三期、日喀则二期、黄石及
禄劝等产能置换水泥项目的建设。加快骨料项目建设，保证长阳、西藏、渠县、开远、华坪和郴
州等骨料项目的投产运行。实现长山口等生活垃圾、十堰和株洲等多个危废处置中心环保项目的
投产运行，进一步完善公司环保产业布局。按计划推进重庆、黄石等地特殊功能性混凝土、砂浆
等水泥基新材料项目的建设。
    （4）严格按照“轻资产、高效运营” 的资本支出管理理念，精确制定资本支出预算，加强
资本支出过程控制及效果评价。严控各项费用支出，降低销售、管理费率。
    以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且
应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业产能严重过剩带来的经营风险
    2017 年,在国家加强环境保护和环保执法力度、深化供给侧结构性改革等去产量政策的引导
下，水泥价格恢复性上涨，行业景气度回升。但水泥行业去产能的新政策刚刚颁布，全行业产能
严重过剩的现状未有根本改观。若水泥行业供给侧结构性改革的执行不到位，去产能的措施落实
不到位，则产能过剩还会引起恶性竞争、水泥价格下滑的风险依然存在。
    应对措施：（1）坚决落实国办发〔2016〕34 号文及各地方政府相关政策文件，展示大企业
应有的坚决执行态度，推动经营业绩稳步增长。（2）加强对市场趋势研判，坚持“一区一策、一
厂一策”的营销思路，通过提高和稳定市场份额来稳定工厂运行，降低市场价格波动对公司的影
响。（3）坚持以客户为中心的营销理念，优化营销业务管理制度和系统流程，逐步构建“互联网
+”的营销生态圈，增强与客户的联系，提升客户购买便捷性。（4）聚焦差异化竞争策略，通过
巩固和拓展精品家装水泥市场、研发和试点推广民用结构水泥等途径，打造差异化竞争优势。
                                         18 / 152
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    2、能源价格波动风险
    公司水泥产品中煤炭、电力等能源消耗的购置成本占产品综合成本的比例平均为 60%左右。
近一两年来煤炭价格波动向上的趋势明显，未来若能源价格由于政策变动或市场供求等因素的影
响而出现较大幅度上涨，公司将面临生产成本增加的压力。如水泥价格不能与能源价格同步上涨，
将对公司的盈利产生负面影响
    应对措施：（1）持续实施成本对标管理，找准短板和问题，制定针对性的成本改进方案，逐
步缩小与成本标杆值的差距。（2）通过严控球耗、油耗、耐磨耐热件、电耗、热耗等各项消耗，
持续实施直供电、系统优化改造等举措，降消耗、稳运行，实现动力成本的持续下降。（3）进一
步加大与国内大型煤炭企业的战略合作，提升直供煤炭的采购量。（4）持续推进替代能源使用技
术的进步，提升替代燃料的使用量。
    3、严格环境管控将加大成本上升的风险
    水泥行业为环境负荷较重的行业，近年来国家对水泥等产能过剩行业的环保排放控制越来越
严厉，部分省市政府已要求区域内水泥企业执行“大气污染物特别排放限值”标准。尽管公司目
前环保指标均达标，但在全民呼吁改善环境质量的的新形势下，未来国家和地方政府可能制订更
严格的环保标准，公司面临的环保生产成本压力将加大。
    应对措施：（1）高度重视环保排放管理，做好日常生产运行管理和设备维护，确保各项环保
排放指标达到国家及地方法规要求。（2）持续做好清洁文明生产，加大投入，努力打造“洁、绿、
亮、美”的花园式工厂，让工厂成为其所在地生态环境保护中的积极贡献者，赢得当地政府、客
户和周边居民的信赖。
    4、海外业务竞争加剧的风险
    公司海外业务所处的塔吉克斯坦水泥市场，前期经历了产能过剩、竞争激烈、价格大幅下滑
的局面，但仍有新的进入者试图进入该国市场。柬埔寨水泥市场 2018 年也即将因新的产能投产而
可能进入到产能过剩局面。
    应对措施：（1）在塔吉克斯坦市场，一方面推进塔吉克国内水泥行业“去产能”，另一方面
积极拓展其周边国家的出口渠道，通过“内稳”与“外拓”齐头并进，逐步恢复水泥价格。（2）
针对柬埔寨国内新增产能的面市，公司通过巩固在主、核心市场的品牌优势和市场份额，进一步
降低成本，提高产品市场竞争力，最大程度化解新增产能的冲击和影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 20 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过公司 2016 年度利润分配方案，即以
2016 年末总股本 1,497,571,325 股为基数，向全体股东按 0.1 元/股（含税）分配现金红利，合
计分配 149,757,133 元，余额全部转入未分配利润。2016 年度未进行资本公积金转增股本。
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                                          2017 年年度报告
       该利润分配方案已于 2017 年 6 月 20 日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：元   币种：人民币
                                                                   分红年度合并    占合并报表中
             每 10 股送   每 10 股派                现金分红的     报表中归属于    归属于上市公
  分红                                 每 10 股转
               红股数     息数(元)                      数额       上市公司普通    司普通股股东
  年度                                 增数（股）
               （股）     （含税）                    （含税）     股股东的净利    的净利润的比
                                                                        润             率(%)
2017 年               0         2.8            0    419,319,971   2,077,640,568
2016 年               0           1            0    149,757,133      451,940,413           33.14
2015 年               0         0.5            0     74,878,566      102,756,044           72.87
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》、修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格
式的通知》(财会〔2017〕30 号)，本集团已采用上述准则和通知编制 2017 年度财务报表，对本
集团财务报表的影响列示如下：
    会计政策变更的内容和原因                受影响的报表项目名称       2016 年度影响金额
                                              20 / 152
                                     2017 年年度报告
本集团将 2017 年度获得的与日常活动相关
的(除直接收取的财政贴息外)政府补助计入
                                                            不适用                   不适用
其他收益项目。2016 年度的比较财务报表
未重列。
本集团将 2017 年度直接收取的财政贴息，
冲减相关借款费用。2016 年度的比较财务                       不适用                   不适用
报表未重列。
本集团将 2017 年度处置固定资产和无形资                 资产处置损失               98,858,886
产产生的利得和损失计入资产处置收益项                     营业外收入                2,854,732
目。2016 年度的比较财务报表已相应调整。                  营业外支出              101,713,618
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       现聘任
境内会计师事务所名称           普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                              3,850,000
境内会计师事务所审计年限
                                                 名称                             报酬
内部控制审计会计师事务所       普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)               480,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
                                         21 / 152
                                         2017 年年度报告
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                          事项概述及类型                                        查询索引
北方重工集团有限公司与华新水泥（恩平）有限公司工程建设合同纠纷一   详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥
案                                                                 股份有限公司 2016 年年度报告》第五
湖北国新置业有限公司与华新混凝土（武汉）有限公司买卖合同纠纷一案   节第十项“重大诉讼、仲裁事项”
公司诉天行集团有限公司、永康市天一搪瓷制品有限公司、浙江恒泰铝业
有限公司、武义华欧家具有限公司、徐伟强先生、刘礼国先生、徐联胜先
生、林宽德先生、刘明燕女士、程东庆先生、徐联盟先生、孙富松先生、
李元洪先生等四川广汉三星堆水泥有限公司股东及应天行先生股权转让
纠纷一案                                                           详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥
江苏火花钢结构集团有限公司诉华新水泥（恩平）有限公司建设工程施工   股份有限公司 2015 年年度报告》第五
合同纠纷一案                                                       节第八项“重大诉讼、仲裁事项”
华新混凝土襄阳有限公司诉襄阳建山科技有限公司合同纠纷一案
襄阳建山科技有限公司诉华新混凝土（武汉）有限公司、襄阳兴士达塑胶
有限公司、刘建山先生及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷一案
襄阳兴士达塑胶有限公司诉华新混凝土（武汉）有限公司、襄阳建山科技
有限公司、刘建山先生及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷一案
                                             22 / 152
                                                                      2017 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                        诉讼(仲
                                                                           诉讼(仲      裁)是否                                                           诉讼(仲
                   应诉(被申请)   承担连带   诉讼仲裁   诉讼(仲裁)基本
  起诉(申请)方                                                             裁)涉及      形成预计                  诉讼(仲裁)进展情况                    裁)审理结
                        方          责任方     类型          情况
                                                                             金额       负债及金                                                        果及影响
                                                                                            额
华新混凝土襄阳有   襄阳建山科技              民事诉讼   详 情 请 见        2,477.39         否     2017 年 5 月襄阳高新技术产业开发区人民法院作出一
限公司             有限公司                             www.sse.com.cn                             审判决，驳回起诉方诉讼请求。起诉方提起上诉，2018
                                                        《公司 2015 年年                           年 2 月，襄阳市中级人民法院裁定撤销一审判决，并
                                                        度报告》
                                                                                                   发回一审法院重新审判。
襄阳建山科技有限   华新混凝土襄              民事诉讼   详 情 请 见            1,000       否      2018 年 1 月，襄阳高新技术产业开发区人民法院作出
公司               阳有限公司                           www.sse.com.cn                             裁定，裁定按起诉方撤回起诉处理。
                                                        《公司 2015 年年
                                                        度报告》
刘建山先生         华新混凝土                民事诉讼   详 情 请 见                        否      起诉方于 2017 年 12 月提出撤诉申请。2018 年 1 月，
                   （武汉）有限                         www.sse.com.cn                             襄阳高新技术产业开发区人民法院裁定准许起诉方撤
                   公司，襄阳建                         《公司 2015 年年                           回起诉。
                                                        度报告》
                   山科技有限公
                   司，襄阳兴士
                   达塑胶有限公
                   司，华新混凝
                   土襄阳有限公
                   司
                                                                           23 / 152
                                        2017 年年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
√适用 □不适用
    华新水泥股份有限公司 2017-2019 年核心管理人员长期激励计划，分别于 2016 年 12 月 2 日、
2017 年 4 月 20 日获得公司董事会和股东大会审议通过。
    2017 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司核心管理人员
2017 年（首期）“虚拟股票”授予日、授予价格、授予数量的议案》。董事会根据股东大会授权，
明确了 2017 年（首期）虚拟股票的授予日、授予价格及核心管理人员 2017 年（首期）的虚拟股
票授予金额及数量。
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
关联交易方                                关联交易内容    关联交易金额
LafargeHolcim Energy Solutions S.A.S.     燃料采购        24,912,249 美元
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                            24 / 152
                                     2017 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                                             单位：元
 关联交易方                       关联交易内容         关联交易金额
 拉法基中国水泥有限公司           股权并购                 321,000,000
 Prime Allied Ltd.                股权并购                 977,000,000
 TH Industry II Ltd.              股权并购                  77,000,000
2017 年 1 月 24 日被并购标的的控制权已全部转让予本公司。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
                                         25 / 152
                                              2017 年年度报告
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
√适用 □不适用
                                                                             单位: 元 币种: 人民币
                                公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                              担保发
       担保方                                           担保是
                              生日期                                         是否存 是否为
       与上市 被担保                   担保 担保 担保类 否已经 担保是 担保逾               关联
担保方               担保金额 (协议                                          在反担 关联方
       公司的 方                     起始日 到期日 型 履行完 否逾期 期金额                 关系
                                签署                                           保   担保
         关系                                             毕
                                日)
华新水 控股子 西藏日 102,700,000 2014年2 2014年2 2022年2 连带责   否   否        0 是      是     其他关
泥(西 公司    喀则高             月28日 月28日 月27日 任担保                                      联人
藏)有限       新雪莲
公司          水泥有
              限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担                                                 -40,800,000
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的                                                102,700,000
担保）
                                    公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                            -427,552,111
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                        2,365,600,769
                                 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                          2,468,300,769
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                    20.74
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提                                              1,047,113,712
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                            1,047,113,712
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                     子公司华新水泥(西藏)有限公司对西藏日喀则高新雪莲水泥
                                                 有限公司的担保金额为 130,000,000 元，此处按照本公司对子
                                                 公司持股比例计算列示。
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
                                                   26 / 152
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
                                                                                        是否
       投资类型           签约方   投资份额         投资期限   产品类型   投资盈亏
                                                                                        涉诉
 人民币货币市场 上投摩根基金
                                  800,000,000                       9,094,781 否
 基金             管理有限公司
以上投资事项已经过公司第七届董事会第三十三次会议、第八届董事会第二十一次会议批准。
2017 年陆续赎回 1,150,000,000 元人民币货币市场基金。
(四)       其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     为深入贯彻落实中央扶贫开发战略和精神，公司制定了精准扶贫规划：一是按照“政府主导、
社会参与、自力更生、开发扶贫”的方针，重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、
矿山修复等生态环境帮扶贫困村基础设施建设；二是因地制宜，保障精准扶贫易地搬迁工程项目
的低价水泥供应；三是结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶；
四是积极开展转移就业扶贫，在有条件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训；
                                         27 / 152
                                    2017 年年度报告
五是积极推进“救急难”工作，开展临时救助活动，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫
的困难家庭实施临时特别救助，助其渡过难关。
2.   年度精准扶贫概要
    2017 年，公司精准扶贫工作主要是根据相关子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，
围绕社会扶贫、贫困村庄基本建设及产业帮扶等方面，有效实施企业社会扶贫工作。
    2017 年，公司参与工厂所在地政府精准扶贫工作的子公司包括阳新公司、赤壁公司、宜昌公
司、秭归公司、房县公司、襄城公司、长阳公司、桑植公司、渠县公司、云龙公司、东川公司。
精准扶贫措施主要包括：捐赠水泥、电线、土石方等物质用于建档立卡贫困村交通道路设施、防
洪、农林产业基地、易地搬迁、弱势群体集中建房等基础建设和贫困户住房维修改造；投入资金
解决贫困对象购买种苗等，实现造血式产业扶贫；结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守
儿童等贫困人员的保障帮扶；通过推进“救急难”工作，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因
致贫的困难家庭实施临时特别救助，助其渡过难关。
    2017 年，公司精准扶贫合并投入 215.22 万元，其中现金 6.73 万元、捐赠物资折款 208.49
万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数 111 人。
3.   精准扶贫成效
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                    指   标                                    数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                        6.73
      2.物资折款                                                                  208.49
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                   □ 农林产业扶贫
                                                   □ 旅游扶贫
                                                   □ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                   □ 资产收益扶贫
                                                   □ 科技扶贫
                                                   √ 其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                      1.78
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
    7.兜底保障
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                    1.91
      7.4 帮助贫困残疾人数（人）
    8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额                                                    4.11
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                                    206.82
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）
      9.2.投入金额                                                                   0.6
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
三、所获奖项（内容、级别）
                                        28 / 152
                                      2017 年年度报告
4.     后续精准扶贫计划
     （1）继续重点帮扶贫困村庄的道路交通、危房修缮、水利设施、矿山修复、农林产业基地、
易地搬迁等基础设施建设的社会扶贫。
     （2）开展转移就业扶贫，吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训。
     （3）适时开展爱心捐赠活动，为教育脱贫筹集专项资金。
     （4）继续响应“万企帮万村精准扶贫”、“百企帮百村精准扶贫”号召，结对到村到户，实
施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶。
     （5）结合志愿者活动，进一步推进“救急难”工作，通过开展临时救助活动，对因病、因灾、
因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临时特别救助，帮助渡过难关。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司 2017 年度社会责任报告正在组编之中，将另行发布。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    2017 年,公司全面推行环境审计制度，制定了从项目可研、环评、验收到后期稳定运营的全
流程环境管理评价、控制标准，通过现场发现工厂在污染物排放控制及环境管理体系建设、矿山
复垦等方面的问题，指导工厂制定切实有效的环境整改计划，并督促工厂按计划落实改进，实现
工厂在环境管理体系建设及污染防治等方面进行系统优化与改进，使公司的环保管理水平上升至
新的台阶。
    2017 年，集团各工厂通过强化污染物控制与治理，全年实现颗粒物、SO2、NOx 等主要污染物
稳定达标排放；下属临沧、株洲等国家重点排控企业，依据清洁生产法、水泥行业清洁生产评价
指标体系的要求，顺利完成了强制性清洁生产审核验收。
    2017 年，公司继续推行“低氮燃烧改造+工艺优化+SNCR 系统优化”的 NOx 减排方案，并对脱
硝系统的喷枪、氨水喷射点实施优化与改造，在实现 NOx 稳定达标排放的基础上，单位熟料氨水
使用量稳步下降。
    2017 年，各水泥工厂通过不断优化对收尘器的预防性维修与日常维护，强化控制，稳定工艺
操作等手段保证窑头收尘器始终处于最佳运行状态，并通过执行定期清扫、清理制度降低粉尘排
放对环境的影响，实现各排放口颗粒物稳定达标排放。其中，恩平、涪陵等诸多工厂实现主要排
放口颗粒物达到水泥工业颗粒物大气污染物特别排放限值的要求（20mg/Nm3）；
    2017 年，公司通过使用低硫煤，控制原料中 SO2 含量等手段，从源头上控制 SO2 的产生来源；
同时，采用水剂复合脱硫新技术、优化湿法脱硫等手段，进一步降低 SO2 排放对环境的影响。
2017 年，各分子公司在实现主要污染物稳定达标排放的同时，大力推进花园式工厂建设，对工厂
内部“跑、冒、滴、漏”进行全面、系统治理，并实施厂区“美化”工程，大大改善厂区环境，
工厂内部环境治理已达到行业领先水平。
    与此同时，严格按照环保部门的要求，定期在各省市环境监测信息发布平台上公开排放数据，
接受公众监督。同步通过设立电子显示屏，实时播报污染物排放情况，接受社区居民等利益相关
方的监督。严格按照国家、地方政府执行错峰生产、重污染天气应急的要求，采用停产、限产等
手段配合地方政府打好蓝天保卫战，最大限度降低重污染天气对环境造成的危害。
    依据突发事件环境应急的要求，各分子公司制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染
突发事件应急处理领导小组，并定期对应急预案进行培训与演练。在此基础上，各水泥工厂严格
                                          29 / 152
                                    2017 年年度报告
依据《排污许可证申请与核查指南 水泥工业》的要求，完成了排污许可证的申报工作，并依据《污
染物自行监测指南 水泥工业》的要求，制定了详细的自行监测方案，实施污染物控制。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        30 / 152
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                      第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
       报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                               60,503
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                 67,137
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                                               质押或冻结
                                                                    持有有限
          股东名称         报告期内增                                              情况       股东
                                        期末持股数量    比例(%)     售条件股
          （全称）             减                                              股份     数    性质
                                                                    份数量
                                                                               状态     量
HOLCHIN B.V.                        0    596,817,018       39.85           0                 境外法
                                                                                无
                                                                                             人
华新集团有限公司                    0    239,685,714       16.01           0                 国有法
                                                                                无
                                                                                             人
HOLPAC LIMITED                      0     29,779,888         1.99          0                 境外法
                                                                                无
                                                                                             人
                                             31 / 152
                                          2017 年年度报告
中央汇金资产管理有限责任             0     21,768,700         1.45         0                 未知
                                                                                无
公司
FTIF-TEMPLETON    ASIAN              0     13,235,738         0.88         0                 未知
                                                                                无
SMALLER COMPANIES FUND
TEMPLETON GLOBAL             9,955,953      9,955,953         0.66         0                 未知
INVESTMENT TRUST-TEMPLETON
                                                                                无
EMERGING MARKETS SMALL CAP
FUND
全国社保基金四一二组合       9,119,501      9,119,501         0.61         0    无           未知
FTIF-TEMPLETON EMERGING      9,084,567      9,084,567         0.61         0                 未知
                                                                                无
MKT SMALLER COMPANIES FUND
武汉铁路局                           0     8,064,000        0.54           0    无           未知
黄建军                       2,616,800     7,318,006        0.49           0    无           未知
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                                   持有无限售条件              股份种类及数量
                    股东名称
                                                   流通股的数量            种类               数量
HOLCHIN B.V.                                           596,817,018     人民币普通股        322,380,858
                                                                       境内上市外资股      274,436,160
华新集团有限公司                                         239,685,714   人民币普通股        239,685,714
HOLPAC LIMITED                                            29,779,888   境内上市外资股       29,779,888
中央汇金资产管理有限责任公司                              21,768,700   人民币普通股         21,768,700
FTIF-TEMPLETON    ASIAN SMALLER COMPANIES FUND            13,235,738   境内上市外资股       13,235,738
TEMPLETON GLOBAL    INVESTMENT TRUST-TEMPLETON             9,955,953                         9,955,953
                                                                       境内上市外资股
EMERGING MARKETS SMALL CAP FUND
全国社保基金四一二组合                                    9,119,501     人民币普通股        9,119,501
FTIF-TEMPLETON    EMERGING MKT SMALLER COMPANIES          9,084,567                         9,084,567
                                                                       境内上市外资股
FUND
武汉铁路局                                               8,064,000     人民币普通股         8,064,000
黄建军                                                   7,318,006     人民币普通股         7,318,006
上述股东关联关系或一致行动的说明                   1、Holchin B.V.与 Holpac Limited 系一致行动人。
                                                   2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
                                                   市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
                                                   人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 第一大股东及实际控制人情况
(一) 第一大股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                  Holchin B.V.
单位负责人或法定代表人
成立日期                              1998 年 6 月 16 日
主要经营业务                          设立公司和其它企业，收购、管理、监督、转让在法人、公
                                      司、企业的股权和其它权益
报告期内控股和参股的其他境内外        报告期内，公司第一大股东 Holchin B.V.未有控股和参股其
上市公司的股权情况                    他境内外上市公司股权
其他情况说明                          无
                                              32 / 152
                                    2017 年年度报告
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 第一大股东实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             LafargeHolcim        Ltd
单位负责人或法定代表人
成立日期                         2015 年 7 月 15 日
主要经营业务                     水泥、混凝料(砂砾和沙)、混凝土生产和销售
报告期内控股和参股的其他境内外   截止报告期末，LafargeHolcim Ltd 间接持有四川双马水泥
上市公司的股权情况               股份有限公司 133,952,742 股，占其总股份 17.55%
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与第一大股东实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         33 / 152
                                       2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                单位：亿元 币种：人民币
                  单位负责人或                     组织机构   注册资 主要经营业务或管理
法人股东名称                      成立日期
                    法定代表人                       代码       本        活动等情况
华新集团有限      刘凤山         1996 年 11 月   17843892-3     3.40 制造、销售水泥制品、
公司                             14 日                                机械配件、房地产开
                                                                      发、商业、服务等
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用
                                           34 / 152
                                                                             2017 年年度报告
                                           第八节           董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                             单位：股
                                                                                                                                        报告期内从公    是否在公司关
                                            任期起始日       任期终止日                                     年度内股份增   增减变动原   司获得的税前    联方获取报酬
    姓名       职务(注)     性别    年龄                                       年初持股数      年末持股数
                                                期               期                                           减变动量         因       报酬总额（万
                                                                                                                                            元）
徐永模        董事长       男      61       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                          -        否
                                            23 日           23 日
李叶青        董事、总裁   男      53       2015 年 4 月    2018 年 4   月        344,614         344,614                                     411.14         否
                                            23 日           23 日
刘凤山        董事、副总   男      52       2015 年 4 月    2018 年 4   月          80,000         80,000                                     191.12         否
              裁                            23 日           23 日
Daniel Bach   董事         男      54       2016 年 11 月   2018 年 4   月                                                                        18         是
                                            9日             23 日
Ian Riley     董事         男      59       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                        18         是
                                            23 日           23 日
Martin        董事         男      56       2017 年 4 月    2018 年 4   月                                                                        12         是
Kriegner                                    20 日           23 日
刘艳          独立董事     女      44       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                        30         否
                                            23 日           23 日
Simon         独立董事     男      56       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                        30         否
MacKinnon                                   23 日           23 日
王立彦        独立董事     男      60       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                        27         否
                                            23 日           23 日
彭清宇        监事会主席   男      57       2015 年 4 月    2018 年 4   月        212,880         212,880                                     225.64         否
                                            23 日           23 日
付国华        监事         男      54       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                       3.6         是
                                            23 日           23 日
余友生        监事         男      54       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                     40.26         否
                                            23 日           23 日
杨小兵        监事         男      47       2015 年 4 月    2018 年 4   月                                                                     27.91         否
                                                                                 35 / 152
                                                                                2017 年年度报告
                                               23 日           23 日
张林            监事         男       45       2017 年 3 月    2018 年 4   月                                       49.75    否
                                               24 日           23 日
王锡明          副总裁兼董   男       58       2015 年 4 月    2018 年 4   月        193,960       193,960         196.08    否
                秘                             23 日           23 日
孔玲玲          副总裁       女       53       2015 年 4 月    2018 年 4   月        196,752       196,752         230.12    否
                                               23 日           23 日
柯友良          副总裁       男       52       2015 年 4 月    2018 年 4   月        157,480       157,480         233.81    否
                                               23 日           23 日
胡贞武          副总裁       男       49       2015 年 4 月    2018 年 4   月          78,680        78,680        197.57    否
                                               23 日           23 日
陈兵            副总裁       男       50       2016 年 1 月    2018 年 4   月                                      175.12    否
                                               1日             23 日
杜平            副总裁       男       47       2016 年 1 月    2018 年 4   月                                      193.82    否
                                               1日             23 日
刘云霞          副总裁       女       49       2016 年 1 月    2018 年 4   月          41,600        41,600        170.83    否
                                               1日             23 日
梅向福          副总裁       男       45       2016 年 1 月    2018 年 4   月          18,900        18,900        185.15    否
                                               1日             23 日
熊光炜          副总裁       男       54       2016 年 1 月    2018 年 4   月                                      208.31    否
                                               1日             23 日
袁德足          副总裁       男       54       2016 年 1 月    2018 年 4   月                                      189.83    否
                                               1日             23 日
杨宏兵          副总裁       男       45       2016 年 1 月    2018 年 4   月                                      189.84    否
                                               1日             23 日
Ron             董事         男       57       2016 年 11 月   2017 年 2   月                                         1.5    是
Wirahadiraksa                                  9日             6日
胡超            监事         男       42       2015 年 4 月    2017 年 2   月                                        9.47    否
                                               23 日           6日
杨群进          副总裁       男       59       2016 年 1 月    2017 年 7   月                                      229.71    否
                                               1日             31 日
       合计            /          /        /         /               /             1,324,866      1,324,866   /   3,495.58   /
                                                                                    36 / 152
                                                             2017 年年度报告
    姓名                                                              主要工作经历
徐永模        1956 年 4 月出生，工学硕士、留英博士/博士后。1982-1983 年，北京新型建筑材料厂石膏板分厂助理工程师；1986-1988 年，中国建
              筑材料科学研究院混凝土与房建材料研究所混凝土试验室负责人；1988-1991 年，中国建筑材料科学研究院技术情报中心副主任；
              1998-2002 年，中国建筑材料研究院副院长；2002 年 4 月至 2017 年 4 月，中国建筑材料联合会专职副会长；2006 年 6 月至 2016 年 12
              月，中国混凝土与水泥制品工业协会会长；2016 年 12 月至今，中国混凝土与水泥制品协会执行会长，2007 年 3 月至今，中国建筑砌
              块协会理事长；2007 年 10 月至今，中国水泥协会副会长；2011 年 12 月至今，中国硅酸盐学会理事长。2009 年 4 月至 2012 年 3 月，
              出任本公司独立董事。2012 年 4 月至今，出任本公司董事长。
李叶青        1964 年 2 月出生，博士，教授级高级工程师，现任公司总裁、党委书记，兼任华新集团有限公司党委书记。李叶青先生自 1984 年 7
              月先后毕业于武汉建材学院硅酸盐专业，获工学学士学位；武汉工业大学工业管理专业，获工学硕士学位；华中科技大学管理科学与
              工程专业，获管理学博士学位。1984 年 7 月至 1987 年 10 月，任武汉工业大学硅工系教师、团委副书记；1987 年 11 月加入华新水泥
              厂（本公司前身），先后任中心化验室质量控制工程师、石灰石矿副矿长、扩改办副主任、生产技术处长，1993 年 1 月任华新水泥厂
              （本公司前身）副厂长，1994 年 6 月任本公司副总经理，1999 年 12 月至今，任本公司总经理（2004 年 3 月后改称总裁）。1994 年起，
              出任本公司董事。2009 年 3 月至今，任中国建筑材料联合会副会长；2000 年 5 月至今，任中国水泥协会副会长。2014 年 1 月至今，任
              湖北省建筑材料联合会会长。
刘凤山        1965 年 11 月出生，新加坡南洋理工大学公共关系学硕士。1987 年 7 月毕业于昆明工学院选矿专业，获工学学士学位。1987 年至 1998
              年 8 月，先后任大冶有色金属公司赤马山矿技术员、车间主任、副矿长、矿长、党委书记；1998 年 8 月至 1999 年 8 月，任大冶有色金
              属公司铜录山矿矿长、党委书记；1999 年 8 月至 2002 年 1 月，任大冶有色金属公司党委副书记、纪委书记；2002 年 1 月至 2004 年 4
              月，任黄石市纪委副书记；2004 年 4 月至 2006 年 10 月，任大冶市委副书记、市长；2006 年 10 月至 2006 年 11 月，任黄石市委副秘
              书长；2006 年 11 月至 2011 年 9 月，任黄石市民政局局长、党组书记；2011 年 9 月起，任华新集团有限公司董事长、总经理，华新集
              团有限公司、华新水泥股份有限公司党委副书记。2012 年 4 月起，任本公司董事。2012 年 6 月起，出任公司副总裁。
Daniel Bach   1963 年出生，瑞士籍，瑞士联邦理工大学（ETH）工学硕士、科学技术博士。1989 -1993 年，任瑞士联邦理工大学机械学院研究助理；
              1994 至 2014 年，先后担任瑞士霍德班克管理及咨询公司项目经理、商业风险管理经理助理、印度尼西亚地区技术总监、豪瑞集团执行
              委员会委员助理、豪瑞集团菲律宾公司生产高级副总裁、罗马尼亚 SA 公司总裁，其中 2005 年 4 月至 2008 年 3 月期间担任本公司董事；
              2014 至 2016 年，担任豪瑞/拉法基豪瑞集团东南亚区域经理；2016 年 7 月起担任拉法基豪瑞集团东南亚及中国区域经理。2016 年 11
              月起，出任本公司董事。
Ian Riley     1958 年 3 月出生，英国籍，英国剑桥大学工程学硕士。1998 年-2000 年，担任天桥国际（上海）顾问公司常务董事；2000 年-2003 年，
              任艾思林柯信息技术（上海）有限公司总裁；2003 年-2006 年，任 SIP（上海）咨询总经理；2006 年-2008 年，担任本公司信息总监；
              2008 年 7 月-2011 年 2 月，担任豪瑞中国负责人及本公司总裁助理。2011 年 3 月至 2014 年 3 月，出任本公司副总裁。2014 年起，担
              任豪瑞集团大中华区负责人，2015 年拉法基集团与豪瑞集团完成全球合并后，担任拉法基豪瑞集团大中华区负责人。2014 年 4 月起，
              出任本公司董事。
                                                                 37 / 152
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Martin      1961 年 9 月出生，奥地利籍，维也纳大学法学博士（1985 年），维也纳大学经济学院工商管理学硕士/MBA（1990 年）。1998 年加入
Kriegner    拉法基，1998 年至 2001 年任区域执行总裁，负责奥地利、匈牙利、斯洛伐克、斯洛文尼亚及克罗地亚的水泥、混凝土及骨料业务；2002
            年至 2005 年任印度地区水泥业务执行总裁；2005 年至 2012 年任亚洲区域总裁，同时负责西南亚水泥业务；2012 年至 2015 年任区域
            执行总裁，负责拉法基在印度的所有业务。2015 年任拉豪集团中欧区域经理，分管瑞士、意大利、南部德国、法国东部、奥地利、克
            罗地亚、塞尔维亚的业务；2016 年 3 月起任拉豪集团印度区域负责人；2016 年 8 月起任拉豪集团印度及东南亚区域负责人，并担任拉
            豪集团执行委员会委员。2017 年 4 月起，出任本公司董事。
刘艳        1973 年 1 月出生，北京大学法学学士、民商法学硕士，美国纽约大学法学院法学硕士，具备中国律师资格和美国律师资格（纽约州）。
            刘艳女士 1995 年加入天元，2002 年成为天元合伙人。主要执业领域为境内外股票发行上市、PE、并购、外商投资。2014 年 9 月起，
            出任本公司独立董事。
Simon       1961 年 1 月出生，英国籍，牛津大学学士、硕士，宾夕法尼亚大学硕士。2010 年至今，任英国信诺医疗投资公司董事长；2011 年至
Mackinnon   今，任现代水务（中国）非执行董事长；2012 至今，任 Xeros Technology Group（中国）非执行董事长；2009 年至今，任天津惠灵顿
            国际学校和上海惠灵顿国际学校董事会副主席；2008 年至今，任 London Bridge Capital 非执行董事、上海世铭创业投资集团世铭创
            业投资管理部企业伙伴。 2014 年 9 月起，出任本公司独立董事。
王立彦      1957 年 2 月出生，北京大学光华管理学院教授。兼任：《中国管理会计》主编、中国环境科学学会环境审计专业委员会主任、中国会
            计学会资源与环境会计专业委员会副主任、中国注册会计师协会职业道德准则委员会委员。2015 年 4 月起，出任本公司独立董事。
彭清宇      1960 年 6 月出生，硕士、高级经济师。2004 年 4 月毕业于华中科技大学西方经济学专业，获经济学硕士学位。1979 年 1 月加入华新水
            泥厂（本公司前身），先后任华新水泥厂销售处科长、华新南通贸易公司副经理、华通贸易公司经理兼上海办事处主任，本公司销售
            部经理、销售公司副经理。2000 年 4 月起，任本公司副总经理兼销售公司经理。2004 年 3 月-2015 年 3 月，任本公司副总裁。2015 年
            4 月起，出任本公司纪委书记、工会主席、监事会主席。
付国华      1963 年 7 月出生，大学本科学历，统计师，高级经营师。付国华先生于 1983 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司计
            划部综合统计员、投资计划员，计划发展部资产管理科科长。2001 年 1 月起，调入华新集团有限公司，先后任综合办公室副主任、主
            任，党总支书记，曾兼任华新集团房地产开发有限公司经理。现任华新集团有限公司副总经理、华新水泥股份有限公司工会副主席。
            2012 年 4 月起，出任本公司监事。
余友生      1963 年 7 月出生，大学本科学历、政工师。1989 年 10 月加入本公司，先后任公司党委办秘书、公司办公室秘书、政研科科长，襄樊
            公司行政经理助理、行政副经理、党委副书记、工会主席，华新党委工作部副部长、工会办公室主任、公司社会责任组经理，现任公
            司纪委副书记、监察室主任、总部机关工会主席。2012 年 4 月起，出任本公司监事。
杨小兵      1970 年 7 月出生，大学本科学历、人力资源师。1992 年 3 月加入本公司，先后任公司计划发展部调研员，公司办公室企管科副科长、
            科长，华新金猫公司人力资源部部长，公司人力资源部经理、公司西南区域专业助理副总监，现任公司工会办公室主任。2013 年 4 月
            起，出任本公司监事。
张林        1972 年 9 月出生，工商管理硕士，注册会计师。1995 年 6 月毕业于浙江工商大学杭州商学院会计学专业，2002 年 12 月毕业于华中科
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         技大学工商管理专业。1995 年 7 月加入本公司，先后任本公司会计、仙桃公司财务部长、宜昌公司财务部长、昭通公司财务经理、HARP
         项目部成员、ERP 部副部长、内控部部长。2012 年 4 月至 2015 年 4 月，任本公司监事,2016 年 1 月起担任海外事业部财务总监，现任
         内审内控部部长。2017 年 3 月起，出任公司监事。
王锡明   1959 年 10 月出生，工商管理硕士、高级经济师。1982 年 2 月毕业于武汉钢铁学院（今武汉科技大学）化学专业，获工学学士学位；
         1993 年 1 月毕业于中国人民大学工商管理专业，获工商管理硕士（MBA）学位。1982 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新
         中专教师，华新水泥厂团委副书记，黄石市委组织部干部，华新水泥厂劳动人事处副处长、计划处副处长，本公司证券部副经理、经
         理、董秘兼证券部经理。2000 年 4 月起,任本公司副总经理，董事会秘书。2004 年 3 月起，出任本公司副总裁兼董事会秘书。
孔玲玲   1964 年 6 月出生，经济学硕士、高级经济师。1985 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学），获工学学士学位；1992 年 12 月毕业
         于复旦大学企业管理专业，获经济学硕士学位。1985 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任华新水泥厂科研所工程师、团委
         副书记，本公司财务部副部长、计划部副部长、财务部经理。2000 年 4 月起，任本公司副总经理。2004 年 3 月起，出任本公司副总裁。
柯友良   1965 年 4 月出生，管理学博士、高级经济师。1985 年 7 月毕业于湖北省黄石市工业学校工业企业管理专业，1992 年毕业于中南财经大
         学工业经济管理专业，2001 年 6 月毕业于武汉理工大学产业经济学专业，获经济学硕士学位，2007 年毕业于武汉理工大学管理科学与
         工程专业，获管理学博士学位。1985 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司投资部经理助理、工程部管理部部长、工程部
         综合管理部副部长、计划发展部经理。2001 年 11 月，任本公司总经理助理兼计划发展部经理。2003 年 4 月起，任本公司副总经理。
         2004 年 3 月起，出任本公司副总裁。
胡贞武   1968 年 9 月出生，硕士、高级工程师。1991 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学）硅酸盐工程专业，获工学学士学位；2002 年毕
         业于武汉理工大学材料工程专业，获材料工程硕士学位。1991 年加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司工程部工艺助理工程
         师、工艺工程师、工程部技术部部长、工程部部长、技术中心副主任。2006 年 9 月起，任本公司总裁助理。2011 年 3 月起，出任本公
         司副总裁。
陈兵     1967 年 12 月出生，工商管理硕士。1989 年毕业于武汉大学水电学院工业与民用建筑专业，获工学学士学位；2000 年毕业于华中科技
         大学，获工商管理硕士学位。1989 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），1989 年 9 月至 2000 年 3 月，先后任本公司扩改办土木技
         术员、华新水泥南通公司工程部部长、华新水泥股份有限公司工程部主任工程师、华新水泥销售公司技术服务部经理、华新水泥销售
         公司熟料科科长。2000 年 3 月至 2003 年 2 月任华新水泥销售公司武汉市场部经理。2003 年 2 月至 2009 年 1 月任华新水泥销售公司副
         总经理，期间兼任武钢华新水泥有限公司总经理、华新水泥武汉有限公司总经理。2009 年 1 月至 2011 年 10 月担任本公司混凝土骨料
         事业部常务副总经理、兼任混凝土公司总经理。2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁。2011 年 10 月至 2014 年 2 月担任本公司混凝土
         骨料事业部常务副总经理、兼任骨料公司总经理。2014 年 3 月起，任本公司混凝土骨料事业部总经理、鄂东事业部总经理。2014 年至
         今，任中国混凝土与水泥制品协会副会长，2011 年至今，任湖北省混凝土与水泥制品协会副会长。2015 年任中国砂石协会副会长。2016
         年 1 月起，出任本公司副总裁。
杜平     1970 年 8 月出生，管理学硕士。1993 年毕业于中南财经大学投资学专业； 2003 年毕业于中南财经政法大学企业管理专业，获管理学
         硕士学位。1993 年 7 月加入华新水泥股份有限公司，先后任本公司投资发展部科员、技术中心咨询部科员、计划发展部科员、计划发
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                展部部长助理、计划发展部副部长；2003 年 1 月至 2011 年 1 月先后担任华新水泥（西藏）有限公司常务副总经理、执行总经理、西藏
                高新建材集团总经理、华新水泥西南区域行政经理。2012 年 9 月，首批入选“湖北省 123 重大人才工程”。2011 年 2 月起，出任本公
                司助理副总裁，鄂东水泥事业部总经理、云南事业部总经理。现任湖北省青联常委。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。
刘云霞          1968 年 9 月出生，工商管理硕士、高级工程师。1989 年毕业于武汉工业大学（今武汉理工大学）硅酸盐工程系水泥专业，获工学学士
                学位；2006 年毕业于武汉理工大学，获得工商管理硕士学位。1989 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），任华新中等专业学校工艺
                专业教师，1993 年 2 月至 2000 年 1 月任本公司工程部工程师；2000 年 1 月至 2012 年 6 月先后担任本公司发展部副部长、部长、塔吉
                克斯坦工厂总经理；2012 年 7 月起，出任本公司助理副总裁，战略发展中心副主任、香港投资公司总经理、海外事业部总经理。2016
                年 1 月起，出任本公司副总裁。
梅向福          1972 年 7 月出生，工学硕士及工商管理硕士。1994 年毕业于南昌航空工业学院机械制造工艺与设备专业，获工学学士；2002 年毕业于
                武汉理工大学机电工程专业，获工学硕士学位；2011 年毕业于华中科技大学工商管理专业。1994 年加入华新水泥股份有限公司，先后
                任本公司技术员、机动处副处长、阳新公司副总经理、武穴公司副总经理、武穴公司总经理、东南区域总经理，株洲公司总经理，维
                修公司总经理。2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁、湘粤水泥事业部总经理、增长与创新业务负责人。2016 年 1 月起，出任本公司
                副总裁。2016 年 4 月起，任公司运营与成本业务负责人。
熊光炜          1963 年 3 月出生，土木工程博士。1984 年毕业于北京清华大学，获工学学士学位；1995 年 4 月毕业于 Swiss Federal Institute of
                Technology（瑞士联邦理工大学），获土木工程博士学位。1995 年 5 月至 2004 年 12 月，在瑞士豪瑞水泥集团任助理工程师、业务开
                发及市场专员、项目总监等职务。2005 年 1 月至 2006 年 12 月任英美资源集团泰马士中国骨料业务董事总经理。2007 年 2 月至 2015
                年 12 月, 先后担任拉法基贵州项目总监、拉法基重庆运营单位总经理以及拉法基云南运营单位总经理、湖南事业部总经理。2016 年 1
                月起，出任本公司副总裁。
袁德足          1963 年 9 月出生，大学本科学历。1986 年毕业于中央电大华新分校工业会计专业专科；1997 年毕业于湖北党校企业管理专业，获管理
                学学士学位；1998 年至 2000 年中共中央党校函授学院在职函授学习。1981 年 7 月加入华新水泥厂（本公司前身），先后任本公司销
                售处计划员、销售部管理科副科长、销售管理部副经理、物流部经理、销售公司副总经理、湖北东区营销总经理、湖北东区营销总监。
                2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁。2011 年 2 月至 2015 年 4 月，任本公司鄂西北水泥事业部总经理；2015 年 4 月起，任本公司鄂
                西水泥事业部总经理。现任湖北省水泥协会常务副会长兼秘书长。2016 年 1 月 1 日起，出任本公司副总裁。
杨宏兵          1972 年 9 月出生，工学学士。1995 年毕业于华中理工大学（今华中科技大学）机械学院锻压专业，获工学学士。1995 年加入华新水泥
                股份有限公司，先后任本公司设备动力处工程师、干法分厂设备主管工程师、宜昌公司总经理助理、宜昌公司副总经理兼二期建设项
                目经理、宜昌公司执行总经理、秭归公司执行总经理、鄂西区域生产总监、鄂西区域总经理。2011 年 2 月起，任本公司助理副总裁、
                鄂西南水泥事业部总经理。2015 年 5 月起，任本公司环境工程公司总经理。2016 年 1 月起，出任本公司副总裁。
Ron             1960 年出生，荷兰籍，荷兰阿姆斯特丹自由大学企业经济学博士（1987 年）、注册财务控制师（1990 年）。2008 至 2011 年，担任马
Wirahadiraksa   萨诸塞州安多弗执行副总裁兼财务总监、美国飞利浦医疗资本及欧洲飞利浦医疗保健分部董事。2011 年至 2015 年，担任荷兰阿姆斯特
                丹皇家飞利浦公司执行副总裁兼财务总监。2015 年 12 月 1 日起担任拉法基豪瑞集团公司财务总监。2016 年 11 月 9 日至 2017 年 2 月，
                                                                   40 / 152
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                  出任本公司董事。
胡超              1975 年 9 月出生，大学本科学历、中国注册会计师、英国特许公认会计师协会预备会员、国际注册内部审计师。2004 年至 2011 年任
                  职于安永华明会计师事务所武汉分所审计经理，2011 年 8 月至 2017 年 1 月，任本公司内审部部长。2015 年 4 月至 2017 年 2 月，出任
                  本公司监事。
杨群进            1958 年 6 月出生，马来西亚籍、马来西亚注册会计师。1987 年至 2011 年间，先后在马来亚水泥有限公司担任财务、亚太区域投资、
                  公司并购、董事会秘书、执行董事兼首席财务官。2011 年至 2015 年 12 月，任拉法基瑞安中国区首席财务官，并兼任四川双马水泥股
                  份有限公司董事。2016 年 1 月至 2017 年 7 月，出任本公司副总裁兼财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                      股东单位名称                 在股东单位担任的职务           任期起始日期            任期终止日期
          李叶青                      华新集团有限公司                     党委书记                2001 年 9 月 7 日
          刘凤山                      华新集团有限公司                 董事长、总经理             2011 年 9 月 21 日
          彭清宇                      华新集团有限公司               工会主席、纪委书记           2015 年 4 月 23 日
          付国华                      华新集团有限公司               副总经理、党总支书记          2006 年 2 月 8 日
在股东单位任职情况的说明                                                            无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位任职情况的说明     公司董事长徐永模先生、董事 Martin Kriegner 先生、Daniel Bach 先生、董事 Ian Riley 先生、独立董事刘艳女士、Simon
                             MacKinnon 先生、王立彦先生，及报告期内离任的董事 Ron Wirahadiraksa 先生等人在其它单位有任职，任职情况详见上
                             述人员简历。
                                                                     41 / 152
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事会薪酬与考核委员会提议，董事会讨论决定高级管理人员的薪酬；涉及董事、监事的年度报酬报股
                                         东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     在董事会和股东大会通过的关于公司董事、监事、高级管理人员基薪和短期激励原则方案的基础上，董
                                         事会薪酬与考核委员会结合公司实际完成的经营业绩指标，拟定高管团队成员每年的基薪、短期激励，
                                         再报董事会审议通过。2017 年 3 月 22 日，公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司高管
                                         团队成员 2016 年短期激励的议案》，2017 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了
                                         《关于公司高管团队成员 2017 年 KPI 的议案》。以上议案分别明确了公司高管团队成员 2016 年度短期
                                         激励报酬、2017 年基薪及短期激励的关键业绩指标，合理地拟定了公司高级管理人员报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期末公司董事、监事和高级管理人员应付报酬税前总额为 3,495.58 万元。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬税前金额为 3,495.58 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                          担任的职务                         变动情形                           变动原因
         Martin Kriegner                         董事                             选举                               增补
               张林                              监事                             选举                               增补
       Ron Wirahadiraksa                         董事                             离任                         因工作变动原因
               胡超                              监事                             离任                         因个人原因辞职
             杨群进                            副总裁                             离任                       因个人退休原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 42 / 152
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                            1,007
主要子公司在职员工的数量                                                       15,417
在职员工的数量合计                                                             16,424
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                                     11,422
                  销售人员                                                      1,284
                  技术人员                                                      1,836
                  财务人员
                  行政人员                                                      1,272
                    合计                                                       16,424
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
                硕士及以上
                    本科                                                        1,692
                    大专                                                        3,462
                    其他                                                       11,120
                    合计                                                       16,424
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    报告期内，公司通过工资总额管理持续地改善员工的薪酬收入，根据水泥、环保、混凝土、
骨料等不同的业务类型制定工资总额考核方案，将公司的业绩与员工的薪酬紧密联系。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司在管理、技术、营销、采购和安全等专业领域，基于组织业务战略和人才发展
体系提供线上、线下相结合的学习方案，加速关键人才的培养速度，持续提升公司核心竞争力。
    2017 年，公司通过开展 Mini-MBA、高级管理培训和中级管理培训及在线管理课程等项目，提
升各级管理人员的领导力。通过持续开展水泥制造课程、维修工程师、初中高级维修工、润滑工
及焊工、培训师培训、班组长培训等培训项目，提升员工的专业技术理论知识与实践操作技能。
通过开展电商、物流、价格体系知识培训，对营销系统不同职能需掌握的专业技能进行加强。围
绕商品维度、组织维度、供应商管理、市场管理、合同管理等主题，开展采购专业知识培训。通
过组织实施了涵盖高处作业、道路运输、移动设备、有限空间、合同方安全管理等健康安全现场
主题专家 TtT 培训项目，提升员工安全意识和防范风险的能力。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                                  /
劳务外包支付的报酬总额                                                   27,132,524.08
七、其他
□适用 √不适用
                                        43 / 152
                                            2017 年年度报告
                                    第九节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。公司严格按照《公司
法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规规则
的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的
      会议届次                   召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
2016 年年度股东大会      2017 年 4 月 20 日          www.sse.com.cn             2017 年 4 月 21 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                           参加股东
                                               参加董事会情况
            是否                                                                           大会情况
  董事
            独立      本年应参     亲自       以通讯                       是否连续两      出席股东
  姓名                                                     委托出   缺席
            董事      加董事会     出席       方式参                       次未亲自参      大会的次
                                                           席次数   次数
                        次数       次数       加次数                         加会议          数
徐永模       否           7          7          2             0      0         否
李叶青       否           7          7          2             0      0         否
刘凤山       否           7          7          2             0      0         否
Martin       否           6          4          2             2      0         否
Kriegner
Daniel       否          7           7           2            0      0          否
Bach
Ian Riley    否          7           7           2            0      0          否
刘艳         是          7           7           2            0      0          否
Simon        是          7           7           2            0      0          否
Mackinnon
王立彦       是          7           6           2            1      0          否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
                                                44 / 152
                                      2017 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，董事会各专门委员会在履行其职责时均提出了重要的意见和建议。
    （一）战略委员会履职情况
    报告期内，公司战略委员会召开了 2 次会议。分别就中国水泥行业供给侧改革现状、包装系
统升级换代的机遇、公司及各水泥事业部发展战略、海外发展战略、环保发展战略、信息安全战
略规划等方面进行了专业研讨，并提出了意见和建议。
    （二）审计委员会履职情况
    报告期内，审计委员会共召开了 3 次会议，分别审议了公司审计委员会 2016 年度履职情况报
告、公司 2016 年度会计报表审计报告（草案）、公司 2016 年度财务报告（草案）、公司 2016
年度内部控制评价报告、续聘或改聘 2017 年度年报及内部控制审计的会计师事务所议案、公司
2017 年半年度财务报告等事项并形成决议。同时，审计委员会还听取了公司年报审计师关于 2016
年度报审计划、公司内审内控年度工作总结及进展报告、公司 2017 年年报预审情况的报告、公司
2018 年内审内控工作计划、关于上市公司聘任会计师事务所的相关规定、公司与拉豪集团发生的
日常购买石油焦、拟共同投资非洲项目等关联交易。在公司的年报审计工作、内审内控工作计划、
外部审计机构的评价及年度审计机构的聘任/更换等方面，公司董事会审计委员会还发表了意见和
建议。
    （三）提名委员会履职情况
    报告期内，召集人对公司第八届董事会任期内提名的董事候选人进行了访谈，提名委员会发
表了书面意见。12 月，提名委员会召开了专题会议，就公司第九届董事会董事尤其是独立董事的
提名问题进行了认真研究，研究了提名的程序合规性问题。
    （四）薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内，薪酬与考核委员会召开了 1 次会议。委员们根据公司高管团队 2016 年度 KPI 考核
结果，讨论了公司高管团队 2017 年度 KPI 考核方案，并对公司核心管理人员 2017 年（首期）长
期激励计划“虚拟股票”授予情况发表了意见和建议。
     （五）治理与合规委员会履职情况
    报告期内，公司治理与合规委员会召开了 3 次会议，在公司相关部门进行面对面访谈。委员
会听取了公司内审内控的情况介绍及 2017 年工作规划，评估了在法务、资产管理、监察室、环保
等相关部门所发现的合规风险管理问题，并制定了相应的行动计划。此外，委员会还就完善公司
治理结构、推进公司各项业务的合规运作方面发表了意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
                                          45 / 152
                                     2017 年年度报告
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内，遵照公司董事会通过的《关于公司高管团队成员 2016 年短期激励的议案》和《关
于公司高管团队成员 2017 年 KPI 的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会结合公司实际完成的经
营业绩及高级管理人员个人的年度绩效，对高级管理人员的业绩分别进行考评，在报经公司董事
会审议批准后兑现。
    报告期内，公司于 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会审议并通过了《关于实施公
司 2017-2019 年核心管理人员长期激励计划的议案》。2017 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第
二十二次会议审议通过了《关于公司核心管理人员 2017 年（首期）“虚拟股票”授予日、授予价
格、授予数量的议案》。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司 2017 年度内部控制评价报告详情请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告相关内部控制的有效
性进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
    该报告已与本年度报告同时披露，详情请见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         46 / 152
                                               2017 年年度报告
                                    第十节          公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                                     单位:亿元 币种:人民币
                                                                    债券余   利率
     债券名称          简称       代码     发行日         到期日                         还本付息方式       交易场所
                                                                      额     （%）
华新水泥股份有限公     12 华     122147   2012/5/17     2019/5/17   10.00    5.65     按年计息，不计复利。 上海证券交
司 2012 年公司债券     新 02                                                          到期一次还本，最后   易所
(第一期)(7 年期)                                                                      一期利息随本金一起
                                                                                      支付
华新水泥股份有限公     12 华     122188   2012/11/9     2019/11/9   11.00    5.9      同上                 上海证券交
司 2012 年公司债券     新 03                                                                               易所
(第二期)
华新水泥股份有限公     16 华     136647   2016/8/19     2021/8/22   12.00    4.79     同上                 上海证券交
司 2016 年公司债券     新 01                                                                               易所
（第一期）（5 年期）
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
     2017 年 5 月 17 日，公司已按时兑付 2012 年第一期公司债券 5 年期品种本金及应付利息，
按时兑付 2012 年第一期公司债券 7 年期品种应付利息。（详见 2017 年 5 月 6 日及 2017 年 5 月
10 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
     2017 年 11 月 9 日，公司已按时兑付 2012 年第二期公司债券应付利息（详见 2017 年 11 月
2 日上海证券交易所网 www.sse.com.cn 相关公告）。
     2017 年 8 月 22 日，公司已按时兑付 2016 年公司债券应付利息。（详见 2017 年 8 月 15 日
上海证券交易所网 www.sse.com.cn 相关公告）。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    1、12 华新 02 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选
择权。2017 年为本期债券调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期，公司不行使调整票面
利率选择权，无投资者选择回售。
    2、12 华新 03 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选
择权。2017 年为本期债券调整票面利率选择权及投资者回售选择权行权期，公司不行使调整票面
利率选择权，无投资者选择回售。
    3、16 华新 01 发行期限为 5 年期。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                               名称                       中信证券股份有限公司
                               办公地址                   北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层
   债券受托管理人
                               联系人                     宋颐岚
                               联系电话                   010-60833526
                               名称                       安信证券股份有限公司
                               办公地址                   深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28
   债券受托管理人                                         层 A02 单元
                               联系人                     肖君
                               联系电话                   010-83321292
                               名称                       中诚信证券评估有限公司
    资信评级机构
                               办公地址                   上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层
                                                      47 / 152
                                      2017 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
    公司债券 12 华新 02 及 12 华新 03 的受托管理人为中信证券股份有限公司，16 华新 01 的受
托管理人为安信证券股份有限公司。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    2012 年第一期公司债券发行规模共计人民币 20 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募
集资金，2012 年第一期公司债券募集资金已全部使用完毕；2012 年第二期公司债券发行规模为
人民币 11 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集资金，2012 年第二期公司债券募集资金
已全部使用完毕。2016 年第一期公司债券发行规模为人民币 12 亿元，公司已按照募集说明书的
约定使用募集资金，2016 年第一期公司债券募集资金已全部使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 18 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司
2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告（2017）》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债
券（第二期）跟踪评级报告（2017）》，公司主体信用级别及债券信用级别维持 AA+。
    2017 年 4 月 18 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司
公开发行 2016 年公司债券（第一期）信用评级报告（2017）》，公司主体信用级别及债券信用级
别均为为 AA+。
    定期跟踪评级报告每年出具一次， 跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布，
在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内，在评级机构网站
（http://www.ccxr.com.cn/index.asp）公布持续跟踪评级结果。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部
门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    公司 2012 年公司债券（第一期）及 2012 年公司债券（第二期）受托管理人为中信证券股份
有限公司，中信证券股份有限公司已于 2017 年 4 月 22 日在上海证券交易所网站披露了《华新水
泥股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）受托管理人报告（2016 年度）》及《华新水泥股份
有限公司 2012 年公司债券（第二期）受托管理人报告（2016 年度）》，对两期公司债券概况、
发行人 2016 年度经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有
人会议召开情况等内容进行了披露。公司 2017 年审计报告披露后一个月内，中信证券将在上海证
券交易所网站披露本期债券的 2017 年度受托管理人报告，债券持有人有权随时查阅已披露受托管
理人报告。
    公司 2016 年公司债券（第一期）受托管理人为安信证券股份有限公司。安信证券股份有限公
司已于 2017 年 6 月 10 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公司公开发行 2016
年公司债（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》，对公司债券概况、发行人 2016 年度经
                                          48 / 152
                                     2017 年年度报告
营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开情况等
内容进行了披露。安信证券将在 2018 年 6 月 30 日前在上海证券交易所网站披露本期债券的 2017
年度受托管理人报告，债券持有人有权随时查阅已披露受托管理人报告。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                        本期比上年同期
      主要指标             2017 年          2016 年                        变动原因
                                                          增减（%）
息税折旧摊销前利润      4,939,292,252   3,024,500,833             63.31
流动比率                         0.95            0.76
速动比率                         0.77            0.64             20.31
资产负债率（%）                    57              59                -2
EBITDA 全部债务比                0.28            0.19             47.37
利息保障倍数                     6.01            2.50             140.4
现金利息保障倍数                 8.16            7.53              8.37
EBITDA 利息保障倍数              8.89            5.79             53.54
贷款偿还率（%）                   100             100                 -
利息偿付率（%）                   100             100                 -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 13 日，公司已按时兑付 2015 年第一期非公开定向债务融资工具应付利息。（详
见 2017 年 2 月 7 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至报告期内公司银行授信额度为 148.85 亿元，可使用的银行授信额度为 46.34 亿元。2017
年度公司已按时、足额偿还银行贷款本息。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公
司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                                  2017 年年度报告
                             第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
                                     审计报告
                                                    普华永道中天审字(2018)第 10025 号
华新水泥股份有限公司全体股东：
一、审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了华新水泥股份有限公司(以下简称“华新水泥公司”)的财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金
流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华
新水泥公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成
果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华新水泥公司，并履行了职业道德方面的
其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一)固定资产减值准备评估
(二)企业合并中无形资产公允价值的评估
(三)递延所得税资产确认
         关键审计事项                    我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)固定资产减值准备评估                 我们对固定资产减值实施的审计程序包括：
请参见财务报表附注五(17)、附注五(26)及附 了解、评估及测试了与固定资产减值测试相
注七(11)                                 关的内部控制；
                                          评估管理层对于资产组的识别以及所使用
华新水泥公司及其子公司(以下简称“华新水 的减值测试方法的合理性；
泥集团”)的固定资产主要包括房屋及建筑物、    检查管理层减值测试计算的准确性；
水泥及水泥制品相关的生产设备及其他设备。 评估确定固定资产可收回金额之未来现金
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                                      2017 年年度报告
         关键审计事项                              我们在审计中如何应对关键审计事项
                                                   流量现值的重要参数和假设的合理性：
华新水泥集团的个别子公司因经营情况不佳、- 对于折现率，我们结合地域及行业因素，如
业绩发生亏损并无显著迹象好转，管理层认为于资产负债表日中国市场无风险利率及债务比
相关固定资产存在减值迹象。                         率、业务相同或类似的可比上市公司的市场统计
                                                   数据、资产组特定风险等，通过考虑并重新计算
华新水泥集团对上述存在减值迹象的固定资 适用的加权平均资本成本对折现率了进行评估；
产 进 行 减 值 测 试 ， 其 账 面 价 值 为 人 民 币 - 对于销售增长率，我们对比了资产组以及华
690,282,210 元，于 2017 年度确认的固定资 新水泥集团内其他同规模子公司历史增长率及
产减值损失为人民币 151,131,073 元(附注七 同行业历史数据；
(11)(f))。                                         - 对于毛利率，我们将其与资产组历史业绩以
                                                   及华新水泥集团内其他同规模子公司的毛利率
管理层对上述存在减值迹象的固定资产进行 进行比较；
了减值测试。管理层以资产预计未来现金流量 复核了管理层对减值测试中的折现率、销售
的现值或公允价值减去处置费用后的净额两 增长率和毛利率的敏感性分析的合理性，考虑了
者之间的较高者确定固定资产的可收回金额。这些参数和假设在合理变动时对减值的潜在影
为确定未来现金流量的现值，管理层在预测时响。
需要确定折现率等参数以及未来若干年经营
情况的假设，包括销售增长率以及毛利率等。基于上述工作结果，我们发现相关证据能够支持
考虑本年计提的减值准备金额对财务报表影 管理层关于固定资产减值测试的判断及估计。
响重大，且减值测试中上述参数和假设的确定
涉及管理层的重大判断和估计，我们将固定资
产减值确认为关键审计事项。
(二) 企业合并中无形资产公允价值的评估 我们对企业合并中无形资产公允价值的评估实
请参见财务报表附注五(17)、附注五(26)及附施的审计程序包括：
注八(1)
                                            我们评估了独立评估机构的胜任能力、专业
于 2017 年 1 月 24 日，华新水泥公司以人民币素质和客观性；
1,375,000,000 元的对价收购了拉法基中国水 我们引入内部专家团队审阅评估机构在无
泥有限公司(“拉法基中国”)位于中国西南地 形资产的评估中所采用的评估方法及重要关键
区的部分业务，包括重庆拉法基瑞安地维水泥假设的合理性；
有限公司 97.27%股权、重庆拉法基瑞安特水 评估无形资产公允价值评估中的重要参数
水泥有限公司 80%股权、以及云南拉法基建 和假设的合理性：
材投资有限公司、Sommerset Investments - 将基准地价与政府公开网站进行比较、将出
Ltd.、拉法基(重庆)混凝土有限公司及重庆拉 让年限与相关文件进行比对；
法基凤凰湖混凝土有限公司 100%股权(以上 - 对于修正后的基准地价，我们比较了同地区
公司简称“标的公司”)，归属于华新水泥集 性质相近的土地出让价格；
团之标的公司之可辨认净资产公允价值为人 - 对于矿产资源售价，我们对比了集团内同类
民币 1,632,243,520 元，其中无形资产公允价型产品交易数据；
值为人民币 762,250,413 元(附注八(1))。该交 - 对矿产资源开采成本及经营费用，我们对比
易为非同一控制下的企业合并。               了标的公司及华新水泥集团内同规模子公司历
                                           史数据；
华新水泥公司聘请了具有相关资质的第三方 - 对于折现率，我们参考矿业权行业评估相关
评估机构对购买日标的公司的可辨认净资产 指引，结合公司经营及行业情况对折现率的合理
的公允价值进行了评估。标的公司之无形资产性进行评估。
主要包括土地使用权和矿山开采权，需要采用 复核了管理层对无形资产公允价值评估中
估值技术来确定其公允价值，其评估方法的采的折现率、经营假设执行了敏感性分析的合理
用、参数的选用和修正以及未来现金流量的预性，考虑了这些参数和假设在合理变动时对估值
测涉及重大会计估计和判断。                 的潜在影响。
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         关键审计事项                        我们在审计中如何应对关键审计事项
                                         基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持
 土地使用权主要以基准地价系数修正法 管理层关于企业合并中的无形资产公允价值的
进行评估：利用当地政府制定的基准地价，对 评估。
出让年限、区域因素、个别因素、市场转让等
因素进行系数修正，从而获取宗地土地使用权
价格。
 矿山开采权主要以折现现金流量法进行
评估，为计算未来现金流量现值，管理层对未
来若干年的矿产资源的售价、矿产资源的开采
成本、经营费用及适用折现率进行预测及估
计。
考虑该企业合并中无形资产公允价值的评估
对财务报表影响重大，且涉及管理层的重大会
计估计和判断，我们将企业合并中无形资产的
公允价值的评估作为关键审计事项。
(三)递延所得税资产确认                             我们对递延所得税资产确认实施的审计程序包
请参见财务报表附注五(23) 、附注五(26)及 括：
附注七(17)
                                                   获取递延所得税资产的计算表，并检查其计算的
于 2017 年 12 月 31 日，合并财务报表中以净算术准确性；
额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 金 额 为 人 民 币  获取存在可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损的
378,042,451 元。                                   子公司的所得税汇算清缴报告、纳税申报表、会
                                                   计记录等支持性文件，复核了可抵扣暂时性差
在确认递延所得税资产时，华新水泥集团根据异、可抵扣亏损的存在性及金额和期限的准确
集团内存在可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异 性；
的公司未来期间的财务预测，以很可能获得用 获取经管理层批准的存在可抵扣暂时性差
以抵扣可抵扣亏损及可抵扣暂行差异的未来 异、可抵扣亏损的公司未来期间的财务预测，结
应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 合行业趋势、历史经营情况，对财务预测的合理
                                                   性进行了评估；
由于递延所得税资产的确认对财务报表影响  复核了递延所得税资产的确认是否以未来
重大，且涉及管理层的重大会计估计和判断，期间很可能获得的用以抵扣可抵扣亏损及可抵
我们将递延所得税资产的确认作为关键审计 扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
事项。
                                             基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持
                                             管理层对递延所得税资产的确认的评估。
四、其他信息
华新水泥公司管理层对其他信息负责。其他信息包括华新水泥公司 2017 年年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们
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已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华新水泥公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华新水泥公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华新水泥公司、终止运营或别无其他
现实的选择。
治理层负责监督华新水泥公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险
高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对华新水泥公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华新水泥公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
(六)就华新水泥公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
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                                 2017 年年度报告
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键
审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天                          注册会计师    陈耘涛
会计师事务所(特殊普通合伙)                          (项目合伙人)
中国上海市
2018 年 3 月 22 日                    注册会计师    陈文峰
                                     54 / 152
                                     2017 年年度报告
二、 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 华新水泥股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七(1)               3,606,246,276         3,719,378,221
  以公允价值计量且其变动计入当期    七(2)                 453,990,407           801,555,568
损益的金融资产
  应收票据                          七(3)               1,711,160,593           828,792,121
  应收账款                          七(4)                 642,210,893           502,371,725
  预付款项                          七(5)                 225,637,668            66,412,138
  其他应收款                        七(6)                 379,786,691           211,761,982
  存货                              七(7)               1,621,482,745         1,174,261,964
  一年内到期的非流动资产                                    3,600,000             3,600,000
  其他流动资产                      七(8)                 122,926,210           116,672,478
    流动资产合计                                        8,767,041,483         7,424,806,197
非流动资产：
  可供出售金融资产                  七(9)                  71,198,874            69,247,625
  长期应收款                                               31,124,087            30,010,131
  长期股权投资                      七(10)                435,003,431           387,513,512
  固定资产                          七(11)             15,756,941,609        15,343,820,403
  在建工程                          七(12)              1,248,084,829           771,069,947
  工程物资                          七(13)                 54,877,711            36,837,335
  固定资产清理                                              1,721,313               127,920
  无形资产                          七(14)              3,026,753,484         2,295,250,101
  商誉                              七(15)                447,472,492           447,472,492
  长期待摊费用                      七(16)                281,061,433           335,441,362
  递延所得税资产                    七(17)                378,042,451           285,152,385
  其他非流动资产                                                    -                     -
    非流动资产合计                                     21,732,281,714        20,001,943,213
      资产总计                                         30,499,323,197        27,426,749,410
流动负债：
  短期借款                          七(19)              1,141,500,000           904,000,000
  应付票据                          七(20)                 14,450,000           148,902,088
  应付账款                          七(21)              4,139,575,215         3,132,394,785
  预收款项                          七(22)                562,705,382           307,809,502
  应付职工薪酬                      七(23)                281,087,404           155,094,320
  应交税费                          七(24)                507,945,221           245,703,466
  应付利息                          七(25)                113,171,188           144,763,154
  应付股利                          七(26)                174,309,238            66,112,234
  其他应付款                        七(27)                622,919,230           453,881,372
  一年内到期的非流动负债            七(28)              1,682,733,582         4,242,439,250
    流动负债合计                                        9,240,396,460         9,801,100,171
非流动负债：
                                         55 / 152
                                     2017 年年度报告
  长期借款                         七(29)          4,058,959,121        3,634,947,631
  应付债券                         七(30)          3,295,605,346        1,992,645,597
  长期应付款                       七(31)             99,385,421          140,265,753
  预计负债                         七(32)            162,893,548          114,916,662
  递延收益                         七(33)            252,146,422          195,239,747
  长期应付职工薪酬                 七(34)             96,353,657           27,590,864
  递延所得税负债                   七(17)            138,012,090          146,345,558
    非流动负债合计                                 8,103,355,605        6,251,951,812
      负债合计                                   17,343,752,065       16,053,051,983
所有者权益
  股本                             七(35)          1,497,571,325        1,497,571,325
  资本公积                         七(36)          2,510,252,020        2,509,753,457
  其他综合收益                     七(37)            -20,053,747            2,889,647
  盈余公积                         七(38)            761,464,902          588,645,153
  未分配利润                       七(39)          7,150,569,774        5,396,004,651
  归属于母公司所有者权益合计                     11,899,804,274         9,994,864,233
  少数股东权益                                     1,255,766,858        1,378,833,194
    所有者权益合计                               13,155,571,132       11,373,697,427
      负债和所有者权益总计                       30,499,323,197       27,426,749,410
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:华新水泥股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                             2,452,643,578         2,479,003,755
  以公允价值计量且其变动计入当期                         453,990,407           801,555,568
损益的金融资产
  应收票据                                               446,551,919           282,425,594
  应收账款                          十八(1)              342,023,268           341,025,176
  预付款项                                               106,287,105            10,367,685
  应收股利                                                20,000,000               800,000
  其他应收款                        十八(2)            5,408,951,612         4,938,613,040
  存货                                                    44,099,137            56,312,850
  一年内到期的非流动资产                                   4,855,490             4,855,490
  其他流动资产                                            12,828,851             8,191,865
    流动资产合计                                       9,292,231,367         8,923,151,023
非流动资产：
  可供出售金融资产                                        50,143,374            40,992,125
  长期应收款                                              19,239,519            22,564,378
  长期股权投资                      十八(3)            9,674,396,153         7,324,702,303
  固定资产                                               336,047,804           381,600,329
  在建工程                                                13,211,609             5,648,262
  工程物资                                                    84,573                96,228
  无形资产                                                49,881,743            54,342,068
                                         56 / 152
                                    2017 年年度报告
  长期待摊费用                                          881,758             3,917,385
  递延所得税资产                                     39,026,824            83,433,463
    非流动资产合计                               10,182,913,357         7,917,296,541
      资产总计                                   19,475,144,724       16,840,447,564
流动负债：
  短期借款                                          220,000,000                     -
  应付账款                                          280,018,627           337,763,690
  预收款项                                           21,027,466            17,862,536
  应付职工薪酬                                       29,714,834            44,506,553
  应交税费                                           39,351,347            38,847,912
  应付利息                                          109,814,961           140,261,325
  应付股利                                           29,581,523               576,326
  其他应付款                                      1,826,220,501           715,053,105
  一年内到期的非流动负债                          1,117,508,420         3,516,269,036
    流动负债合计                                  3,673,237,679         4,811,140,483
非流动负债：
  长期借款                                        2,854,573,061         1,975,979,112
  应付债券                                        3,295,605,346         1,992,645,597
  预计负债                                            7,551,106             7,160,094
  递延收益                                           16,035,000            19,337,667
  长期应付职工薪酬                                   19,236,904            10,582,771
    非流动负债合计                                6,193,001,417         4,005,705,241
      负债合计                                    9,866,239,096         8,816,845,724
所有者权益：
  股本                                            1,497,571,325         1,497,571,325
  资本公积                                        2,908,595,304         2,908,595,304
  其他综合收益                                       25,917,737            19,054,301
  盈余公积                                          761,464,902           588,645,153
  未分配利润                                      4,415,356,360         3,009,735,757
    所有者权益合计                                9,608,905,628         8,023,601,840
      负债和所有者权益总计                       19,475,144,724       16,840,447,564
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
                                        57 / 152
                                       2017 年年度报告
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                        附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                           20,889,291,990      13,525,759,490
其中：营业收入                           七(40)          20,889,291,990      13,525,759,490
二、营业总成本                                           18,584,539,455      12,828,387,436
其中：营业成本                           七(40)          14,716,492,598       9,971,000,727
      税金及附加                         七(41)             331,811,251         207,559,915
      销售费用                           七(42)           1,402,119,400       1,105,521,093
      管理费用                           七(43)           1,204,019,321         939,281,428
      财务费用                           七(44)             660,630,215         569,399,572
      资产减值损失                       七(47)             269,466,670           35,624,701
  加：公允价值变动收益（损失以“－”     七(46)               2,697,595              862,070
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七(48)             108,409,622          85,511,591
      其中：对联营企业和合营企业的投                         99,089,919          77,974,415
资收益
      资产处置收益（损失以“－”号填     七(49)              -1,576,103         -98,858,886
列）
      其他收益                           七(50)             165,219,286                   -
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        2,579,502,935         684,886,829
  加：营业外收入                         七(51)             272,310,194         152,856,829
  减：营业外支出                         七(52)              39,778,618          30,748,174
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    2,812,034,511         806,995,484
  减：所得税费用                         七(53)             600,276,283         186,162,772
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        2,211,758,228         620,832,712
  (一)按经营持续性分类                                    2,211,758,228         620,832,712
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”                      2,211,758,228         620,832,712
号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”                                  -                   -
号填列）
  (二)按所有权归属分类                                    2,211,758,228         620,832,712
    1.少数股东损益                                          134,117,660         168,892,299
    2.归属于母公司股东的净利润                            2,077,640,568         451,940,413
六、其他综合收益的税后净额                                  -51,719,266          14,350,822
  归属母公司所有者的其他综合收益的                          -22,943,394          11,876,199
税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他                                  -                   -
综合收益
    （二）以后将重分类进损益的其他综                        -22,943,394          11,876,199
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将                                    -                   -
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
      2.可供出售金融资产公允价值变                            6,863,436          -1,588,289
动损益
                                           58 / 152
                                     2017 年年度报告
      3.持有至到期投资重分类为可供                               -                  -
出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分                               -                  -
      5.外币财务报表折算差额                           -29,806,830         13,464,488
  归属于少数股东的其他综合收益的税                     -28,775,872          2,474,623
后净额
七、综合收益总额                                     2,160,038,962        635,183,534
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   2,054,697,174        463,816,612
  归属于少数股东的综合收益总额                         105,341,788        171,366,922
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)          七(54)(a)                1.39               0.30
  （二）稀释每股收益(元/股)          七(54)(b)                1.39               0.30
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注       本期发生额          上期发生额
一、营业收入                              十八(4)      1,487,413,678       1,068,415,060
  减：营业成本                            十八(4)      1,080,110,074         747,488,327
       税金及附加                                          14,100,932          15,010,043
       销售费用                                            46,071,180          48,072,191
       管理费用                                          188,088,827         203,699,306
       财务费用                                          163,154,455         146,667,025
       资产减值损失                                         1,723,104           5,465,272
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                      2,697,595             862,070
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     十八(5)      1,776,247,518         475,537,203
       其中：对联营企业和合营企业的投资                   98,670,161          77,988,231
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                 -1,256,330         -95,833,898
       其他收益                                            5,077,167                   -
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     1,776,931,056         282,578,271
  加：营业外收入                                             162,969          10,487,012
  减：营业外支出                                           1,818,427             347,000
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 1,775,275,598         292,718,283
    减：所得税费用                                        47,078,113         -45,724,460
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     1,728,197,485         338,442,743
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                 1,728,197,485         338,442,743
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”                            -                  -
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                 6,863,436          -1,588,289
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合                             -                   -
收益
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                     6,863,436          -1,588,289
益
                                         59 / 152
                                    2017 年年度报告
    1.权益法下在被投资单位以后将重分                             -                  -
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损                     6,863,436         -1,588,289
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售                             -                  -
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分                                 -                  -
    5.外币财务报表折算差额                                       -                  -
六、综合收益总额                                     1,735,060,921        336,854,454
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                        附注     本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        23,796,537,126   15,944,541,706
  收到的税费返还                                         109,776,064      129,332,742
  收到其他与经营活动有关的现金            七(55)(a)      106,623,146      149,497,060
    经营活动现金流入小计                              24,012,936,336   16,223,371,508
  购买商品、接受劳务支付的现金                        15,720,483,792    9,988,834,513
  支付给职工以及为职工支付的现金                       1,910,326,299    1,449,477,281
  支付的各项税费                                       1,792,139,248    1,270,941,592
  支付其他与经营活动有关的现金            七(55)(b)      685,910,949      417,967,235
    经营活动现金流出小计                              20,108,860,288   13,127,220,621
      经营活动产生的现金流量净额          七(56)(a)    3,904,076,048    3,096,150,887
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   1,157,200,000      30,013,282
  取得投资收益收到的现金                                  62,537,786      16,779,872
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产                    28,626,285      36,180,007
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净    七(56)(b)                -       4,287,302
额
  收到其他与投资活动有关的现金            七(55)(c)       83,528,027       42,169,323
    投资活动现金流入小计                               1,331,892,098      129,429,786
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产                 1,121,968,095    1,212,058,252
支付的现金
  投资支付的现金                                         800,205,327      826,105,489
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净    七(56)(b)    1,044,025,863       95,802,486
额
  支付其他与投资活动有关的现金                                     -                -
    投资活动现金流出小计                               2,966,199,285    2,133,966,227
      投资活动产生的现金流量净额                      -1,634,307,187   -2,004,536,441
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                       6,000,000       2,003,905
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现                     6,000,000       2,003,905
金
  取得借款收到的现金                                   2,985,363,377    3,285,612,317
                                         60 / 152
                                   2017 年年度报告
  发行债券收到的现金                                                   -    1,193,500,000
  收到其他与筹资活动有关的现金           七(55)(d)           217,951,576      154,195,344
    筹资活动现金流入小计                                   3,209,314,953    4,635,311,566
  偿还债务支付的现金                                       4,252,566,175    3,218,125,291
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         833,256,542      658,200,179
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利                       128,616,539       96,635,648
润
  支付其他与筹资活动有关的现金           七(55)(e)           482,978,017       79,033,951
    筹资活动现金流出小计                                   5,568,800,734    3,955,359,421
      筹资活动产生的现金流量净额                          -2,359,485,781      679,952,145
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -20,260,302        8,241,422
五、现金及现金等价物净增加额             七(56)(a)          -109,977,222    1,779,808,013
  加：期初现金及现金等价物余额                             3,642,286,117    1,862,478,104
六、期末现金及现金等价物余额             七(56)(c)         3,532,308,895    3,642,286,117
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士     会计机构负责人：吴昕先生
                                 母公司现金流量表
                                 2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   附            本期发生额            上期发生额
                                       注
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        1,622,832,192         1,003,219,765
  收到的税费返还                                            230,127            49,959,070
  收到其他与经营活动有关的现金                          148,410,371            65,552,125
    经营活动现金流入小计                              1,771,472,690         1,118,730,960
  购买商品、接受劳务支付的现金                        1,372,941,364           893,672,266
  支付给职工以及为职工支付的现金                        205,997,889           146,811,410
  支付的各项税费                                         73,451,066            81,459,057
  支付其他与经营活动有关的现金                           25,515,148            44,882,086
    经营活动现金流出小计                              1,677,905,467         1,166,824,819
  经营活动产生的现金流量净额                             93,567,223           -48,093,859
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  1,150,000,000            25,000,000
  取得投资收益收到的现金                              1,603,278,591           305,915,635
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                        321,966               556,189
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金                              -             4,290,000
净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        1,141,588,495           612,237,129
    投资活动现金流入小计                              3,895,189,052           947,998,953
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                     25,119,452            10,391,783
产支付的现金
  投资支付的现金                                        800,205,327           826,105,489
  取得子公司及其他营业单位支付的现金                  1,427,640,000            92,345,766
净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        1,974,985,685           154,553,625
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                                    2017 年年度报告
    投资活动现金流出小计                           4,227,950,464        1,083,396,663
      投资活动产生的现金流量净额                    -332,761,412         -135,397,710
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                           -                    -
  取得借款收到的现金                               1,760,013,652        1,804,000,000
  发行债券收到的现金                                           -        1,193,500,000
  收到其他与筹资活动有关的现金                       785,632,762          106,395,344
    筹资活动现金流入小计                           2,545,646,414        3,103,895,344
  偿还债务支付的现金                               1,761,651,986        1,063,559,400
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 550,828,179          381,167,872
  支付其他与筹资活动有关的现金                         4,920,604            3,379,791
    筹资活动现金流出小计                           2,317,400,769        1,448,107,063
      筹资活动产生的现金流量净额                     228,245,645        1,655,788,281
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  -4,492,812            8,669,124
五、现金及现金等价物净增加额                         -15,441,356        1,480,965,836
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,450,928,763          969,962,927
六、期末现金及现金等价物余额                       2,435,487,407        2,450,928,763
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
                                        62 / 152
                                                                             2017 年年度报告
                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                           2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期
            项目                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                           少数股东权益     所有者权益合计
                                   股本             资本公积           减：库存股       其他综合收益       盈余公积        未分配利润
附注                                   七(35)             七(36)                               七(37)           七(38)            七(39)
一、上年期末余额                1,497,571,325      2,509,753,457                    -       2,889,647      588,645,153     5,396,004,651    1,378,833,194    11,373,697,427
加：会计政策变更                            -                  -                    -               -                -                 -                -                 -
    前期差错更正                        -                  -                    -               -                -                 -                -                 -
二、本年期初余额                1,497,571,325      2,509,753,457                    -       2,889,647      588,645,153     5,396,004,651    1,378,833,194    11,373,697,427
三、本期增减变动金额（减少以                -            498,563                    -     -22,943,394      172,819,749     1,754,565,123     -123,066,336     1,781,873,705
“－”号填列）
（一）综合收益总额                             -                   -                -     -22,943,394                  -   2,077,640,568     105,341,788      2,160,038,962
1.净利润                                       -                   -                -               -                  -   2,077,640,568     134,117,660                  -
2.其他综合收益                                 -                   -                -     -22,943,394                  -               -     -28,775,872                  -
（二）所有者投入和减少资本                     -                   -                -               -                  -               -     -18,072,310        -18,072,310
1．股东投入的普通股                            -                   -                -               -                  -               -      39,551,379         39,551,379
2．其他权益工具持有者投入资本                  -                   -                -               -                  -               -               -                  -
3．股份支付计入所有者权益的金                  -                   -                -               -                  -               -               -                  -
额
4．其他                                        -                   -                -                  -               -               -      -57,623,689       -57,623,689
（三）利润分配                                 -                   -                -                  -   172,819,749      -322,576,882     -210,335,814      -360,092,947
1．提取盈余公积                                -                   -                -                  -   172,819,749      -172,819,749                -                 -
2．提取一般风险准备                            -                   -                -                  -               -               -                -                 -
3．对所有者（或股东）的分配                -                   -                -                  -                 -      -149,757,133     -210,335,814      -360,092,947
4．其他                                     -                  -                -                   -                  -               -                -                 -
（四）所有者权益内部结转                    -            498,563                    -               -                  -        -498,563                -                 -
1．资本公积转增资本（或股本）               -                  -                    -               -                  -               -                -                 -
2．盈余公积转增资本（或股本）               -                  -                    -               -                  -               -                -                 -
3．盈余公积弥补亏损                         -                  -                    -               -                  -               -                -                 -
4．其他                                     -            498,563                    -               -                  -        -498,563                -                 -
四、本期期末余额                1,497,571,325      2,510,252,020                    -     -20,053,747      761,464,902     7,150,569,774    1,255,766,858    13,155,571,132
                                                                                    63 / 152
                                                                     2017 年年度报告
                                                                                                    上期
            项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             少数股东权益    所有者权益合计
                                   股本           资本公积      减：库存股   其他综合收益     盈余公积        未分配利润
附注                                   七(35)          七(36)                       七(37)        七(38)            七(39)
一、上年期末余额                1,497,571,325   2,508,997,954           -      -8,986,552    554,800,879     5,053,285,645   1,371,885,407   10,977,554,658
加：会计政策变更                            -               -           -               -              -                 -               -                -
     前期差错更正                           -               -           -               -              -                 -               -                -
二、本年期初余额                1,497,571,325   2,508,997,954           -      -8,986,552    554,800,879     5,053,285,645   1,371,885,407   10,977,554,658
三、本期增减变动金额（减少以                -         755,503           -      11,876,199     33,844,274       342,719,006       6,947,787      396,142,769
“－”号填列）
（一）综合收益总额                         -               -            -      11,876,199                -    451,940,413      171,366,922      635,183,534
1.净利润                                   -               -            -               -                -    451,940,413      168,892,299      620,832,712
2.其他综合收益                             -               -            -      11,876,199                -              -        2,474,623       14,350,822
（二）所有者投入和减少资本                 -         256,936            -               -                -              -      -10,598,815      -10,341,879
1．股东投入的普通股                        -               -            -               -                -              -        2,003,905        2,003,905
2．其他权益工具持有者投入资本              -               -            -               -                -              -                -                -
3．股份支付计入所有者权益的金              -               -            -               -                -              -                -                -
额
4．其他                                     -         256,936           -               -              -                 -     -12,602,720      -12,345,784
（三）利润分配                              -               -           -               -     33,844,274      -108,722,840    -153,820,320     -228,698,886
1．提取盈余公积                             -               -           -               -     33,844,274       -33,844,274               -                -
2．提取一般风险准备                         -               -           -               -              -                 -               -                -
3．对所有者（或股东）的分配                 -               -           -               -              -       -74,878,566    -153,820,320     -228,698,886
4．其他                                     -               -           -               -              -                 -               -                -
（四）所有者权益内部结转                    -         498,567           -               -              -          -498,567               -                -
1．资本公积转增资本（或股本）               -               -           -               -              -                 -               -                -
2．盈余公积转增资本（或股本）               -               -           -               -              -                 -               -                -
3．盈余公积弥补亏损                         -               -           -               -              -                 -               -                -
4．其他                                     -         498,567           -               -              -          -498,567               -                -
四、本期期末余额                1,497,571,325   2,509,753,457           -       2,889,647    588,645,153     5,396,004,651   1,378,833,194   11,373,697,427
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
                                                                         64 / 152
                                                                   2017 年年度报告
                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                  2017 年 1—12 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
             项目
                                     股本          资本公积         减：库存股        其他综合收益       盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
一、上年期末余额                  1,497,571,325   2,908,595,304                   -      19,054,301      588,645,153    3,009,735,757     8,023,601,840
加：会计政策变更                              -               -                   -               -                -                -                 -
     前期差错更正                             -               -                   -               -                -                -                 -
二、本年期初余额                  1,497,571,325   2,908,595,304                   -      19,054,301      588,645,153    3,009,735,757     8,023,601,840
三、本期增减变动金额（减少以                  -               -                   -       6,863,436      172,819,749    1,405,620,603     1,585,303,788
“－”号填列）
（一）综合收益总额                           -                 -                  -       6,863,436                 -   1,728,197,485     1,735,060,921
1.净利润                                     -                 -                  -               -                 -   1,728,197,485     1,728,197,485
2.其他综合收益总额                           -                 -                  -       6,863,436                 -               -         6,863,436
（二）所有者投入和减少资本                   -                 -                  -               -                 -               -                 -
1．股东投入的普通股                          -                 -                  -               -                 -               -                 -
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额              -                 -                  -                  -              -                -                -
4．其他
（三）利润分配                                -               -                   -               -      172,819,749     -322,576,882      -149,757,133
1．提取盈余公积                               -               -                   -               -      172,819,749     -172,819,749                 -
2．对所有者（或股东）的分配                   -               -                   -               -                -     -149,757,133      -149,757,133
3．其他                                       -               -                   -               -                -                -                 -
（四）所有者权益内部结转                      -               -                   -               -                -                -                 -
1．资本公积转增资本（或股本）                 -               -                   -               -                -                -                 -
2．盈余公积转增资本（或股本）                 -               -                   -               -                -                -                 -
3．盈余公积弥补亏损                           -               -                   -               -                -                -                 -
4．其他                                       -               -                   -               -                -                -                 -
四、本期期末余额                  1,497,571,325   2,908,595,304                   -      25,917,737      761,464,902    4,415,356,360     9,608,905,628
                                                                       65 / 152
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                                                                                         上期
              项目
                                      股本          资本公积        减：库存股        其他综合收益    盈余公积      未分配利润      所有者权益合计
 一、上年期末余额                  1,497,571,325   2,908,595,304                  -      20,642,590   554,800,879   2,780,015,854    7,761,625,952
 加：会计政策变更                              -               -                  -               -             -               -                -
      前期差错更正                             -               -                  -               -             -               -                -
 二、本年期初余额                  1,497,571,325   2,908,595,304                  -      20,642,590   554,800,879   2,780,015,854    7,761,625,952
 三、本期增减变动金额（减少以                  -               -                  -      -1,588,289    33,844,274     229,719,903      261,975,888
 “－”号填列）
 （一）综合收益总额                            -               -                  -      -1,588,289             -     338,442,743      336,854,454
 1.净利润                                      -               -                  -               -             -     338,442,743      338,442,743
 2.其他综合收益                                -               -                  -      -1,588,289             -               -       -1,588,289
 （二）所有者投入和减少资本                    -               -                  -               -             -               -                -
 1．股东投入的普通股                           -               -                  -               -             -               -                -
 2．其他权益工具持有者投入资本                 -               -                  -               -             -               -                -
 3．股份支付计入所有者权益的金额               -               -                  -               -             -               -                -
 4．其他                                       -               -                  -               -             -               -                -
 （三）利润分配                                -               -                  -               -    33,844,274    -108,722,840      -74,878,566
 1．提取盈余公积                               -               -                  -               -    33,844,274     -33,844,274                -
 2．对所有者（或股东）的分配                   -               -                  -               -             -     -74,878,566      -74,878,566
 3．其他                                       -               -                  -               -             -               -                -
 （四）所有者权益内部结转                      -               -                  -               -             -               -                -
 1．资本公积转增资本（或股本）                 -               -                  -               -             -               -                -
 2．盈余公积转增资本（或股本）                 -               -                  -               -             -               -                -
 3．盈余公积弥补亏损                           -               -                  -               -             -               -                -
 4．其他                                       -               -                  -               -             -               -                -
 四、本期期末余额                  1,497,571,325   2,908,595,304                  -      19,054,301   588,645,153   3,009,735,757    8,023,601,840
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
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三、 公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一间于中华人民共和国(“中国”)成立的股份
有限公司。于 1994 年度，经湖北省人民政府批准，本公司于上海交易所挂牌上市。于 2006 年度，
经商务部批准，本公司变更为外商投资股份有限公司。于 2011 年 5 月，本公司以 2010 年末总股
本 403,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转出资本公积金 403,600,000 元。
本公司股本从 403,600,000 股增加至 807,200,000 股。于 2011 年 11 月 4 日，本公司完成非公开
发行人民币普通股 128,099,928 股，本公司总股本变更为 935,299,928 股。于 2014 年 6 月以 2013
年末总股本 935,299,928 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共转出资本公积金 561,179,957
元，本公司总股本变更为 1,496,479,885 股。于 2015 年 7 月，本公司第一期股权激励计划行权，
行权股份数为 1,091,440 股，行权价格为 9.06 元，本公司总股本变更为 1,497,571,325 股。其
中 境 内 发 行 人 民 币 普 通 股 (“A 股 ”) 为 972,771,325 股 ； 境 内 发 行 人 民 币 外 资 股 (“B
股”)524,800,000 股。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥的生产及销售，主要营业额来源于中国境内。
本公司的注册地为湖北省黄石市黄石大道 897 号，总部办公地址为湖北省武汉市洪山区光谷大道
特 1 号国际企业中心 5 号楼。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。
本财务报表由本公司董事会于 2018 年 3 月 22 日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1.   编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各
项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司管理层经过评估，结合可动用之银行信贷额度、已获得批准发行之中期票据以及其他可利
用之融资渠道，确信本集团于未来一年内有足够的资金偿付到期债务、投资承诺以及维持正常生
产经营，不存在持续经营问题。因此，本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。
五、 主要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法(附注五(9))、存货的计价方法(附注五(10))、长期股权投资、固定资产、商誉发生减值的判
断标准(附注五(17))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(12)、(15))、收入的确认时点(附
注五(21))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(26)。
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1.   遵循企业会计准则的声明
本公司 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月
31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   记账本位币
本集团每个主体的财务报表所列项目均以该主体经营所在的主要经济环境的货币计量(“本位
币”)。合并财务报表以人民币列报，人民币为本公司及本集团的列报货币。
4.   企业合并
√适用 □不适用
非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生
的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属
当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，
与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
5.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策不一致的，按照本公司的会计政策对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益
及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独
列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净
利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例
在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股
东损益之间分配抵销。
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如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
6.   现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为
现金或现金等价物。
7.   外币折算
√适用 □不适用
(a)外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为集团每个主体的财务报表本位币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为集团各个主体的财务报表
本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化
期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于
资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列
示。
(b)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。
境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
8.   金融工具
√适用 □不适用
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持
有能力。
本集团现持有的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项和可
供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
     应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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    可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其
他流动资产。
(ii)确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应
收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入
当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入
股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可
供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供
出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii)   金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂
时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投
资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续
时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格
波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
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以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损
失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额
之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成
本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成
本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日
起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取
得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
9.   应收款项
应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收
账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款
项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：应收账款单项金额超过 3,000,000 元，其他应收款单项金额超过
2,000,000 元。
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单项金额重大并单独评估坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额进行计提。
(b). 按组合风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
 对于单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起
 按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
 际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
 确定组合的依据如下：
 组合名称         确定依据
 组合 1           重大及重点项目应收账款
 组合 2           除重大及重点项目之外的应收账款
 组合 3           押金、保证金、员工借支、备用金、正常业务之往来款
 组合 4           除组合 3 之外的其他应收款
 银行承兑汇票     信用风险较低的银行
 按组合计提坏账准备的计提方法如下：
 组合名称         确定依据
 组合 1           根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损失率，该组合计提坏账准备的
                      比例为 0%。
 组合 2           账龄分析法
 组合 3           根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损失率，该组合计提坏账准备的
                      比例为 0%。
 组合 4           账龄分析法
 银行承兑汇票     不计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例列示如下
√适用 □不适用
                    账龄                                应收账款计提比例(%)
1－2 年                                                                            10%
2－3 年                                                                            20%
3 年以上                                                                           40%
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款计提比例同上。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(c). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集
                                            团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收
                                            款项，单独进行减值测试考虑计提坏账准备。
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坏账准备的计提方法                         根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                           面价值的差额进行计提。
(d). 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价
     值和相关税费后的差额计入当期损益。
10. 存货
√适用 □不适用
(a) 分类
存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、辅助材料、周转材料和建造合同-已完工未结算
等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 备品备件、辅助材料和周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，备品备件、辅助材料和周转材料采用一次转销法进行摊销。
(f) 建造合同
建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)扣除已经办理结算的
价款列示。
建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)超过累计已经办理结算的
价款部分在存货中列示为“已完工未结算”；累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工
成本和累计确认的合同毛利(亏损)部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。
11. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资，本集团对合营企业和联营企业的长期股权投
资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与
其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合
营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
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对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本
作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，长期股权投资成
本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则
所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于
本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，
其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及
分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值
减记至可收回金额(附注五(17))。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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12. 固定资产确认及初始计量
(a). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(b). 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提
了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折
旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
√适用 □不适用
         类别                预计使用寿命               预计净残值率         年折旧率
房屋及建筑物                         25-40 年                          4%      2.4%至 3.8%
机器设备                               5-18 年                         4%    5.3%至 19.2%
办公设备                               5-10 年                         4%    9.6%至 19.2%
运输设备                               4-12 年                         4%         8%至 24%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c). 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。
(d). 融资租入固定资产的认定依据和计量方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁
资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(24)(b))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得
租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期
与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(e). 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
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态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额(附注五(17))。
14. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购
建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的
资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借
款初始确认金额所使用的利率。
15. 无形资产
(a). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、矿山开采权、复垦费、电脑软件及其他等，以成本计量。
无形资产摊销采用预计使用年限并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内平均计提，
无形资产预计使用寿命列示如下：
                                                                     预计使用寿命
 土地使用权                                                              40-50 年
 矿山开采权及复垦费                                                        5-50 年
 电脑软件及其他                                                            5-10 年
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(17))。
(b). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
16. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括矿山开发费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以
上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
矿山开发费指取得采矿权后，为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、树木，剥离
非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出，于发生时予以资本化。
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17. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投
资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明
包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(a). 短期薪酬
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(b). 离职后福利
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划(附注七(34))。设定受益计划相关的服务成本(包括当期服务成本、
过去服务成本和结算利得或损失)和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计
入当期损益，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。于报告期内，本集
团的离职后福利主要是部分人员的生活费补贴，和为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。其中，
生活费补贴属于设定受益计划；基本养老保险和失业保险属于为设定提存计划。。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
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(c). 辞退福利
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(d). 股份支付
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。本集团的股份支付以现金结算的股份支付。
以现金结算的股份支付
本集团的长期激励计划为以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以本公司股份为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负
债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(e). 其他长期职工福利
□适用 √不适用
19. 股利分配
√适用 □不适用
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
20. 预计负债
√适用 □不适用
因未决诉讼、矿山复垦责任等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其
金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
(a) 矿山复垦费
根据有关行业惯例及参照政府有关法规，本集团结合自身实际情况，综合考虑采矿许可证有效期、
货币折现价值等因素后，对本集团属下的矿山计提在该等矿山开采完成后需承担的复垦义务准备。
21. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售商品
本集团生产并销售水泥予各地客户。本集团在产品已经发出，并交接相关确认单据，产品所有权
上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或
取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。
(b) 服务收入
服务收入在向客户提供相关服务后，按照权责发生制原则确认。
(c) 利息收入
利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。
(d) 建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合
同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(1) 合同总收入能够可靠地计量；(2) 与合同相关
的经济利益很可能流入企业；(3) 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4) 合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成
本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即
确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，
按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。
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资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认
为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后
的金额，确认为当期合同费用。
22. 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。
(a). 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊，
计入损益,本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
(b). 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用或损失的期间，计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债
的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表
日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司、合营企业和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、合营企业和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
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 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
得税相关；
 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
24. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(a). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(b). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
25. 分部信息
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
26. 重要的会计估计和判断
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的
重要风险：
(a) 商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现
金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注七(15))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率
低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
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如果实际毛利率、增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商
誉减值损失。
(b) 固定资产的预期减值
每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时，本集团将对该等资产进行减值
测试。该等资产或资产组的可回收金额按照使用价值确定，使用价值的计算需要作出多项会计估
计，主要包括产品毛利率、销售增长率、折现率等。
如果本集团对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行重新修订，
修订后的折现率高于目前采用的估计，或修订后的毛利率和销售增长率低于目前采用的估计，本
集团需要对固定资产增加计提减值准备。如果实际折现率低于本集团目前的估计，毛利率或销售
增长率高于本集团目前的估计，本集团不能转回固定资产的减值损失。
(c) 折旧和摊销
本集团对固定资产(考虑其残值后)、无形资产和长期待摊费用在使用寿命内按直线法或工作量法
计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发
生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(d) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存
在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的
最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递
延所得税的金额产生影响。
(e) 递延税项
有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延所得税资产已分别于各个财
务报表截止日确认。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行
估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率
的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计
的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
(f) 非同一控制下的企业合并可辨认净资产的公允价值评估
在非同一控制下的企业合并中，本集团于购买日对被购买方的可辨认资产、负债的公允价值进行
评估。在作出相关估计时，会考虑采用的评估方法、评估过程中重要参数和假设的合理性，并使
用主要以购买日当时市场状况为基准的假设，其中：
本集团对土地使用权的评估方法主要为基准地价系数修正法：利用当地政府制定的基准地价，对
出让年限、区域因素、个别因素、市场转让等因素进行系数修正，从而获取宗地土地使用权价格。
本集团对矿山开采权的评估方法主要为折现现金流量法：对未来若干年的矿产资源的售价、矿产
资源的开采成本、经营费用及适用折现率进行预测及估计，从而取得现金流现值。
该等估值以若干假设为基础，受若干不确定因素影响，可能与实际结果有差异。
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27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、
修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30 号)，本集团已采用上述准则和通知编制 2017 年度财务报表，对本集团财
务报表的影响列示如下：
                                                           受影响的报表项     2016 年度影响
                 会计政策变更的内容和原因
                                                               目名称              金额
本集团将 2017 年度获得的与日常活动相关的(除直接收取的          不适用            不适用
财政贴息外)政府补助计入其他收益项目(附注七(50))。2016 年
度的比较财务报表未重列。
本集团将 2017 年度直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用        不适用             不适用
(附注七(44))。2016 年度的比较财务报表未重列。
本集团将 2017 年度处置固定资产和无形资产产生的利得和损       资产处置损失        98,858,886
失计入资产处置收益项目。2016 年度的比较财务报表已相应          营业外收入         2,854,732
调整。                                                         营业外支出       101,713,618
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、 税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                           税率
企业所得税                  13%、15%、20%或 25%         应纳税所得额
增值税                      17%、11%、6%、5%、3%、10%   应纳税增值额(应纳税额按应纳税销
                            或 18%                      售额乘以适用税率扣除当期允许抵
                                                        扣的进项税后的余额计算)
营业税                      3%或 5%                     应纳税营业额
城市维护建设税              1%、5%或 7%                 缴纳的增值税及营业税税额
(a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》(财税[2016]36 号)及相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团下属中国大陆运营
的子公司的建筑安装服务、酒店业、利息收入等业务收入适用增值税，税率为 11%、6%和 6%，2016
年 5 月 1 日前该业务适用营业税，税率分别为 3%、5%和 5%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司、西藏华新建材有限公司均为设立于西部开发地区的生
产性企业，属于国家西部大开发鼓励类企业。根据藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于
我区企业所得税税率问题的通知》，上述子公司在 2011 年至 2020 年期间减按 15%的税率缴纳企
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业所得税；根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51 号文件通知，自 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方留成部分(即应缴所得
税的 40%)。
本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公
司、华新水泥(万源)有限公司、华新水泥(丽江)有限公司、云南华新东骏水泥有限公司、华新贵
州顶效特种水泥有限公司为设立于西部开发地区的生产性企业，属于国家西部大开发鼓励类产业。
根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，并分别经重庆
市涪陵区国家税务局、恩施自治州国家税务局、渠县国家税务局、万源市国家税务局、华坪县国
家税务局、昆明市国家税务局和贵州省顶效经济开发区国家税务局批准，上述子公司在 2011 年
至 2020 年期间，减按 15%的税率缴纳企业所得税。
本集团的子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司于 2015 年取得湖北省科学技术厅颁发的《高
新技术企业证书》，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条
的有关规定，华新水泥(黄石)装备制造有限公司本年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
本集团的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司位于塔吉克斯坦共
和国(以下简称“塔吉克斯坦”)，根据塔吉克斯坦税法规定，对于新成立生产类企业，自创始人
以法定资本初次进行注册成立之日起 5 年内免征企业所得税，即自 2011 年 9 月起至 2016 年 9 月
为华新亚湾水泥有限公司免征企业所得税期限，自 2014 年 6 月起至 2019 年 6 月为华新噶优尔(索
格特)水泥有限公司免征企业所得税期限。本年度，华新水泥亚湾有限公司按塔吉克斯坦适用税
率 13%缴纳企业所得税。根据塔吉克斯坦税法有关规定，华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索
格特)水泥有限公司向境外公司分配利润时应按 12%税率缴纳股息红利所得税。
本集团的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司位于柬埔寨，根据柬埔寨税法规定，柬埔寨政府对符
合政府鼓励投资项目的企业，自核发最终注册证书开始，至企业盈利与自取得第一笔收入的 3 个
纳税年度内孰早之日，为项目的启动期，启动期免征企业所得税；投资企业获利之后，免征 3 年
公司所得税；之后，根据投资行业的不同，投资企业还可以追加 2 至 5 年的免税期，根据柬埔寨
卓雷丁水泥有限公司行业特点及投资规模，其追加免税期为 3 年，该公司免税期间为 2013 至 2021
年。
本集团部分从事环境工程业务之子公司经营业务符合环境保护、节能节水项目的条件，根据企业
所得税法第二十七条第(三)项，该等子公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自
项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 1 年至第 3 年免征企业所得税，第 4 年至第 6
年减半征收企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                      期末余额                     期初余额
库存现金                                        2,581,513                     1,039,813
银行存款                                   3,529,727,382                  3,641,246,304
其他货币资金                                   73,937,381                    77,092,104
合计                                       3,606,246,276                  3,719,378,221
                                          84 / 152
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    其中：存放在境外的款项总额                 215,923,859                   238,576,055
 其他说明
 于 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金包括保函保证金 21,905,255 元、票据及信用证保证金
 28,837,324 元、矿山复垦保证金 10,905,474 元、碳排放权交易保证金 10,600,961 元以及其他性
 质的保证金 1,688,367 元，合计 73,937,381 元(2016 年 12 月 31 日：77,092,104 元)。该等受限
 制银行存款在编制现金流量表时，不作为现金。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                        期初余额
 交易性金融资产
 其中：债务工具投资                                        -                              -
       权益工具投资                                        -                              -
       衍生金融资产                                        -                              -
       其他                                                -                              -
 指定以公允价值计量且其变动                      453,990,407                    801,555,568
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资                                        -                             -
       权益工具投资                                        -                             -
       货币市场基金(附注(a))                     453,513,045                   800,589,796
       其他                                          477,362                       965,772
             合计                                453,990,407                   801,555,568
 其他说明：
 (a) 该等货币市场基金由上投摩根基金管理有限公司发行，其公允价值是根据该基金产品年度最
 后一个交易日的市值确定，本集团计划持有期间不会超过 1 年。
 3、 应收票据
 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                  1,711,160,593                    828,792,121
            合计                              1,711,160,593                     828,792,121
 (a).    期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                    项目                                       期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                   165,802,127
                    合计                                                        165,802,127
 本集团已质押的应收票据 165,802,127 元为本公司为一子公司之长期应付融资租赁款提供担保
 (附注七(31))。
 (b).    期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                          85 / 152
                                       2017 年年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                      期末终止确认金额            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                2,064,506,013                          -
          合计                              2,064,506,013                          -
(c).       期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 应收账款
                                                     期末余额                 期初余额
应收账款                                          767,089,683              609,843,349
减：坏账准备                                      124,878,790              107,471,624
合计                                              642,210,893              502,371,725
(a).   应收账款账龄分析
                                                     期末余额                 期初余额
1 年以内                                          540,181,543              337,983,041
1至2年                                             45,377,782               89,085,682
2至3年                                             47,377,101               74,509,985
3 年以上                                          134,153,257              108,264,641
合计                                              767,089,683              609,843,349
于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的应收账款余额为 247,403,755 元 (2016
年 12 月 31 日﹕221,747,219 元)。基于对客户财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分
款项不存在客观证据表明其无法按原有条款收回，这部分应收账款的逾期账龄分析如下﹕
                                                     期末余额                 期初余额
1 年以内                                          236,711,281              198,033,947
1至2年                                                297,848               23,713,272
2至3年                                                272,405                        -
3 年以上                                           10,122,221                        -
合计                                              247,403,755              221,747,219
                                           86 / 152
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(b).   应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                          期初余额
                             账面余额                  坏账准备                                 账面余额               坏账准备
            类别                                                                  账面                                          计提    账面
                                         比例                       计提比                                 比例
                            金额                    金额                          价值         金额                    金额     比例    价值
                                         (%)                        例(%)                                  (%)
                                                                                                                                (%)
单项金额重大并单独计提坏    57,532,471      8%      47,438,589            82%   10,093,882   59,240,798      10%     28,587,021 48% 30,653,777
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏   586,287,124     76%      10,823,086            2%    575,464,038 463,256,013      76%    24,277,512   5% 438,978,501
账准备的应收账款
组合 1                     327,840,822     42%               -              -   327,840,822 159,721,158      26%             -     - 159,721,158
组合 2                     258,446,302     34%      10,823,086             4%   247,623,216 303,534,855      50%    24,277,512    8% 279,257,343
单项金额不重大但单独计提   123,270,088     16%      66,617,115            54%    56,652,973 87,346,538       14%    54,607,091   63% 32,739,447
坏账准备的应收账款
          合计             767,089,683    100%     124,878,790            16%   642,210,893 609,843,349     100%   107,471,624   18% 502,371,725
                                                               87 / 152
                                         2017 年年度报告
(c).   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
应收账款                                          期末余额
（按单位）      应收账款          坏账准备      计提比例（%）               计提理由
客户 A            12,453,750      12,453,750            100%    账龄较长，款项回收存在不确定性
客户 B             8,974,092       8,974,092            100%    账龄较长，款项回收存在不确定性
客户 C             6,322,012       6,322,012            100%    账龄较长，款项回收存在不确定性
客户 D             6,047,509       6,047,509            100%    账龄较长，款项回收存在不确定性
客户 E             4,961,267       4,961,267            100%    账龄较长，款项回收存在不确定性
其他              18,773,841       8,679,959              46%   账龄较长，款项回收存在不确定性
  合计            57,532,471      47,438,589                /                   /
(d).   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
         账龄
                               应收账款                 坏账准备            计提比例（%）
1 年以内小计                     205,726,020                        -                       -
1至2年                             20,146,760               2,014,676                     10%
2至3年                             21,104,998               4,221,000                     20%
3 年以上                           11,468,524               4,587,410                     40%
    合计                     258,446,302               10,823,086                      4%
                                                        期初余额
         账龄
                               应收账款                 坏账准备               计提比例
1 年以内小计                     184,447,071                         -                      -
1至2年                             51,412,495                5,141,250                    10%
2至3年                             39,669,268                7,933,854                    20%
3 年以上                           28,006,021               11,202,408                    40%
         合计                    303,534,855                24,277,512                     8%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(e).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 35,046,068 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,094,778 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(f).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                             88 / 152
                                          2017 年年度报告
                                                                         单位：元 币种：人民币
                     项目                                            核销金额
   实际核销的应收账款                                                               3,544,124
   其中重要的应收账款核销情况
   □适用 √不适用
   应收账款核销说明：
   □适用 √不适用
   (g).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
   √适用 □不适用
                                              余额        坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额               101,776,587          12,995,094                   13%
   (h).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
   □适用 √不适用
   (i). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   5、 预付款项
   (1).    预付款项按账龄列示
   √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                期初余额
          账龄
                         金额              比例(%)                 金额            比例(%)
   1 年以内              220,351,543                98%            61,260,940               93%
   1至2年                    4,447,395               2%              4,617,449               7%
   2至3年                      415,093               0%                330,733               0%
   3 年以上                    423,637               0%                203,016               0%
    合计             225,637,668               100%            66,412,138              100%
   账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
   于 2017 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 5,286,125 元(2016 年 12 月 31 日：5,151,198
   元)，主要为尚未结清的预付原材料款项。
   (2).    按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
   √适用 □不适用
                                                            金额             占预付款项总额比例
   余额前五名的预付款项总额                          118,317,851                             52%
   其他说明
                                              89 / 152
                                                   2017 年年度报告
□适用 √不适用
6、 其他应收款
                                                                                     单位：元 币种：人民币
          款项性质                                 期末账面余额                        期初账面余额
项目保证金及押金                                           325,439,358                         140,914,141
企业往来款                                                   74,574,250                          46,065,226
备用金                                                        6,926,409                           6,514,110
其他                                                         35,807,551                          41,649,509
          小计                                             442,747,568                         235,142,986
减：坏账准备                                                 62,960,877                          23,381,004
            合计                                           379,786,691                         211,761,982
 (a). 其他应收款账龄分析
                                                                    期末余额                           期初余额
1 年以内                                                        185,436,924                          77,046,107
1至2年                                                            64,386,809                         35,038,830
2至3年                                                            28,356,936                         51,206,610
3 年以上                                                        164,566,899                          71,851,439
                合计                                            442,747,568                        235,142,986
于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的其他应收款余额为 30,000,000 元 (2016
年 12 月 31 日﹕30,000,000 元)。基于对客户财务状况及其法律诉讼情况的分析，本集团认为这
部分款项可以收回，没有发生减值。这部分其他应收款的逾期账龄分析如下﹕
                                                                    期末余额                           期初余额
3 年以上                                                          30,000,000                         30,000,000
(b).      其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                           期初余额
       类别        账面余额            坏账准备                         账面余额          坏账准备
                                                         账面                                             账面
                           比例              计提比                             比例            计提比
                 金额                金额                价值         金额              金额              价值
                            (%)               例(%)                              (%)            例(%)
单项金额重     55,477,758 13%     48,113,758 87%       7,364,000    48,577,758 21%   14,151,510     29% 34,426,248
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险    351,762,973 79%      3,173,531 1%       348,589,442 177,981,580 75%     2,465,623     1% 175,515,957
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
组合 3        321,612,460 72%              -        - 321,612,460 141,877,717 60%             -      - 141,877,717
组合 4         30,150,513 7%       3,173,531 11%       26,976,982 36,103,863 15%      2,465,623     7% 33,638,240
单项金额不     35,506,837 8%      11,673,588 33%       23,833,249 8,583,648 4%        6,763,871    79% 1,819,777
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
                                                       90 / 152
                                                  2017 年年度报告
       合计   442,747,568 100%   62,960,877 14%      379,786,691 235,142,986 100%   23,381,004     10% 211,761,982
(c).      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
其他应收款                                                 计提比例
                   其他应收款          坏账准备                                         计提理由
（按单位）                                                   （%）
客户 F              27,027,341         27,027,341                100%     账龄较长，款项回收存在不确定性
客户 G              16,510,417         16,510,417                100%     账龄较长，款项回收存在不确定性
客户 H               7,700,000          2,880,000                  37%    账龄较长，款项回收存在不确定性
其他                 4,240,000          1,696,000                  40%    账龄较长，款项回收存在不确定性
    合计            55,477,758         48,113,758                    /                  /
(d).      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                    期末余额
          账龄                       其他应收款                     坏账准备               计提比例（%）
1 年以内小计                             19,566,069                              -                            -
1至2年                                     3,141,644                       314,164                          10%
2至3年                                       588,765                       117,753                          20%
3 年以上                                   6,854,035                     2,741,614                          40%
          合计                           30,150,513                      3,173,531                          11%
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                    期初余额
          账龄                       其他应收款                     坏账准备                     计提比例
1 年以内小计                                 23,563,362                             -                          -
1至2年                                        5,392,783                     539,277                         10%
2至3年                                        4,663,706                     932,741                         20%
3 年以上                                      2,484,012                     993,605                         40%
          合计                               36,103,863                   2,465,623                          7%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(e).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 41,099,981 元，本期收回或转回坏账准备金额 585,988 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                      91 / 152
                                           2017 年年度报告
(f).      本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                               核销金额
实际核销的其他应收款                                                                  934,120
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(g).      其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(h).      按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期末
                                                                                  坏账准备
       单位名称      款项的性质     期末余额        账龄       余额合计数的比例
                                                                                  期末余额
                                                                     (%)
客户 I               第三方         38,927,223 一年以内               9%                     -
客户 J               第三方         32,483,804 三年以上               7%                     -
客户 K               第三方         30,000,000 三年以上               7%                     -
客户 F               第三方         27,027,341 三年以上               6%            27,027,341
客户 L               第三方         20,811,200 三年以上               5%                     -
     合计            /             149,249,568 /                     34%            27,027,341
(i).      涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(a).      存货分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                     期初余额
       项目
           账面余额            跌价准备    账面价值            账面余额     跌价准备    账面价值
原材料     559,959,938         2,426,954 557,532,984           344,239,561          -   344,239,561
在产品     308,187,595           165,122 308,022,473           252,592,451          -   252,592,451
库存商品   377,050,927                  - 377,050,927          299,227,210     77,743   299,149,467
周转材料    51,066,002                  -   51,066,002          62,415,354          -    62,415,354
辅助材料   130,667,075        14,242,570 116,424,505            78,875,775 8,832,849     70,042,926
备品备件   244,105,111        32,719,257 211,385,854           174,848,141 29,025,936   145,822,205
  合计   1,671,036,648        49,553,903 1,621,482,745       1,212,198,492 37,936,528 1,174,261,964
                                               92 / 152
                                        2017 年年度报告
 (b).    存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                      本期增加金额                 本期减少金额
    项目            期初余额                               转回或转              期末余额
                                     计提           其他                     其他
                                                                  销
 原材料                        -    2,658,107              -     231,153          -  2,426,954
 在产品                        -      165,122              -           -          -    165,122
 库存商品                77,743              -             -           -     77,743          -
 辅助材料            8,832,849     5,409,721               -           -          - 14,242,570
 备品备件            29,025,936    3,693,321               -           -          - 32,719,257
     合计            37,936,528    11,926,271              -     231,153     77,743 49,553,903
 本集团对辅助材料及备品备件计提存货跌价准备的依据为该存货最近的采购成本、库龄及可使用
 情况。
 (c).    存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (d).    期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 8、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                        期初余额
待抵扣进项税额                                       99,241,327                      92,859,109
预交所得税                                           15,392,058                      11,987,972
其他预交税款                                          8,292,825                      11,825,397
              合计                                  122,926,210                     116,672,478
 9、 可供出售金融资产
 可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                         期初余额
           项目
                     账面余额        减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售债务工具： 21,055,500                - 21,055,500 28,255,500         - 28,255,500
 可供出售权益工具： 52,918,974       2,775,600 50,143,374 43,767,725 2,775,600 40,992,125
   按公允价值计量的 38,418,708                - 38,418,708 29,267,459         - 29,267,459
   按成本计量的     14,500,266       2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666
         合计       73,974,474       2,775,600 71,198,874 72,023,225 2,775,600 69,247,625
 (a). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                             93 / 152
                                            2017 年年度报告
                                                 期末余额
       可供出售金融资产分类                    可供出售权益工具                 可供出售债务工具           合计
公允价值                                             38,418,708                       21,055,500        59,474,208
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                      3,861,725                      21,055,500        24,917,225
累计计入其他综合收益的公允价值变
                                                        34,556,983                                  -   34,556,983
动金额
已计提减值金额                                                          -                           -               -
                                              期初余额
    可供出售金融资产分类              可供出售权益工具                可供出售债务工具                  合计
公允价值                                    29,267,459                      28,255,500                  57,522,959
权益工具的成本/债务工具的摊
                                                3,861,725                       28,255,500              32,117,225
余成本
累计计入其他综合收益的公允
                                               25,405,734                                 -             25,405,734
价值变动金额
已计提减值金额                                                -                           -                         -
(b). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                       账面余额                                          减值准备                   在被投
被投资                                                                                              资单位      本期现
  单位                                                                                              持股比      金红利
                      本期   本期                                      本期     本期
           期初                         期末           期初                              期末       例(%)
                      增加   减少                                      增加     减少
被投资   11,724,466      -        -   11,724,466                  -         -      -            -   1.4988      781,541
单位 A
其他      2,775,800      -        -    2,775,800    2,775,600               -      -   2,775,600            -         -
 合计    14,500,266      -        -   14,500,266    2,775,600               -      -   2,775,600        /       781,541
(c). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                       可供出售权益                   可供出售债务
    可供出售金融资产分类                                                                     合计
                                           工具                           工具
期初已计提减值余额                         2,775,600                                -          2,775,600
本期计提                                            -                               -                  -
其中：从其他综合收益转入                            -                               -                  -
本期减少                                            -                               -                  -
其中：期后公允价值回升转回               不适用                                     -                  -
期末已计提减值金余额                       2,775,600                                -          2,775,600
(d). 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报
     价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地
     确定，因此其公允价值不能可靠计量。
(e). 可供出售债权工具为按固定回报率(10%-18%)收取投资收益的债权工具。
                                                   94 / 152
                                                2017 年年度报告
  (f). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  10、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                  期末余额                           期初余额
联营企业(附注(a))                                              435,003,431                        387,513,512
减：长期股权投资减值准备                                                 -                                  -
                                                               435,003,431                        387,513,512
  本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          本期增减变动
                                                                                                        减值准
                                     期初                         宣告发放现               期末
          被投资单位                              权益法下确认                                          备期末
                                     余额                         金股利或利               余额
                                                  的投资损益                                              余额
                                                                       润
  联营企业
  西藏高新建材集团有限公司        219,497,518         101,576,446      -51,600,000     269,473,964           -
  上海万安华新水泥有限公司        165,525,237          -2,906,285                -     162,618,952           -
  张家界天子混凝土有限公司          2,490,757             419,758                -       2,910,515           -
  小计                            387,513,512          99,089,919      -51,600,000     435,003,431           -
            合计                  387,513,512          99,089,919      -51,600,000     435,003,431           -
  在联营企业中的权益相关信息见附注九(2)。
  11、 固定资产
  (a). 固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目            房屋及建筑物         机器设备          办公设备      运输设备            合计
  一、账面原值：
      1.期初余额           10,926,915,790   13,852,371,872        299,469,311   531,442,624   25,610,199,597
      2.本期增加金额        1,192,848,702    1,110,494,293         28,228,552    40,953,478    2,372,525,025
         （1）购置             42,023,134       60,206,203          4,840,602    18,991,658      126,061,597
         （2）在建工程转      289,840,166      188,398,561          4,912,443     7,297,439      490,448,609
  入
         （3）企业合并增      860,985,402        861,889,529       18,475,507    14,664,381       1,756,014,819
  加
    3.本期减少金额        192,448,725        272,733,839       11,461,993    29,414,405         506,058,962
         （1）处置或报废       55,481,424        108,040,539       10,311,350    25,253,621         199,086,934
         (2)外币报表折
                              136,967,301        164,693,300        1,150,643     4,160,784         306,972,028
  算差异
      4.期末余额           11,927,315,767   14,690,132,326        316,235,870   542,981,697   27,476,665,660
  二、累计折旧
      1.期初余额            2,591,908,763   6,942,411,860         216,199,629   419,719,894   10,170,240,146
      2.本期增加金额          375,175,827     985,094,187          25,992,449    44,186,584    1,430,449,047
                                                    95 / 152
                                         2017 年年度报告
      （1）计提           375,175,827      985,094,187      25,992,449    44,186,584     1,430,449,047
    3.本期减少金额          6,976,854       94,513,658       8,822,394    23,059,040       133,371,946
      （1）处置或报废       3,983,607       66,772,644       8,302,626    21,129,055       100,187,932
      (2)外币报表折         2,993,247       27,741,014         519,768     1,929,985        33,184,014
算差异
    4.期末余额          2,960,107,736    7,832,992,389     233,369,684   440,847,438    11,467,317,247
三、减值准备
    1.期初余额             39,079,047       57,060,001               -              -       96,139,048
    2.本期增加金额         88,042,496      106,254,042          73,548              -      194,370,086
      （1）计提            88,042,496      106,254,042          73,548              -      194,370,086
    3.本期减少金额         13,523,481       24,578,849               -              -       38,102,330
      （1）处置或报废      13,523,481       24,578,849               -              -       38,102,330
    4.期末余额            113,598,062      138,735,194          73,548              -      252,406,804
四、账面价值
    1.期末账面价值      8,853,609,969    6,718,404,743      82,792,638   102,134,259    15,756,941,609
    2.期初账面价值      8,295,927,980    6,852,900,011      83,269,682   111,722,730    15,343,820,403
于 2017 年 12 月 31 日，账面价值约为 450,978,811 元(原价 1,087,108,133 元)的房屋及建筑物
和机器设备(2016 年 12 月 31 日：账面价值 708,160,836 元、原价 1,214,686,526 元)作为银行借
款(附注七(19)(a)(i)、(29)(a)(i))的抵押物。
2017 年度固定资产计提入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用列示如下：
                                                              期末余额                     期初余额日
营业成本                                                 1,305,772,818                  1,303,528,989
管理费用                                                    61,302,415                     59,241,181
销售费用                                                    63,373,814                     67,159,140
                                                         1,430,449,047                  1,429,929,310
由在建工程转入固定资产的原价为 490,448,609 元(2016 年度：1,893,690,885 元)。
(b). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(c). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日，账面价值 215,682,632 元(原价 300,000,000 元)的固定资产系融资租入
(2016 年 12 月 31 日：账面价值为 127,200,000 元，原价 150,000,000 元) (附注十三)。具体分
析如下：
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目              账面原值       累计折旧           减值准备          账面价值
机器设备(2017 年度) 300,000,000            46,559,423         37,757,945      215,682,632
    项目                账面原值           累计折旧              减值准备            账面价值
机器设备(2016 年度)        150,000,000           22,800,000                     -        127,200,000
(d). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
                                             96 / 152
                                            2017 年年度报告
  (e). 未办妥产权证书的固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
               项目                           账面价值                     未办妥产权证书的原因
  房屋建筑物                                        928,160,627        手续尚在办理中
  (f). 本集团的个别子公司因经营情况不佳，相关固定资产存在减值迹象，本年度本集团对该等房屋建
       筑物及机器设备分别计提了减值准备 69,533,215 元及 81,597,858 元。
 子公司固定资产的可收回金额是依据管理层批准的财务预算，采用现金流量预测方法计算。其中，
 关键假设如下：
 增长率                                                                          3%-5%
 毛利率                                                                        24%-26%
 折现率                                                                          15.8%
  其他说明：
  □适用 √不适用
  12、 在建工程
  在建工程情况
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                               期初余额
             项目
                                 账面余额   减值准备        账面价值    账面余额 减值准备 账面价值
华新环境工程系列项目            679,409,200         -      679,409,200 415,529,977         - 415,529,977
华新水泥(西藏)有限公司 3000TPD   89,240,326         -       89,240,326           -         -           -
西藏三期水泥生产线项目
华新纳拉亚尼水泥有限公司          41,206,235         -    41,206,235           -         -           -
2800TPD 熟料水泥生产线项目
华新水泥(昭通)有限公司原料磨      26,137,928         -    26,137,928           -         -           -
改辊压机项目
华新水泥(赤壁)有限公司生料磨      24,850,000         -    24,850,000           -         -           -
改辊压磨项目
华新水泥(昭通)有限公司生料磨      24,500,000         -    24,500,000           -         -           -
改辊压机项目
华新水泥(秭归)有限公司原料磨      21,725,082         -    21,725,082           -         -           -
技改项目
华新混凝土搅拌站系列项目          24,993,612 8,341,290    16,652,322 22,287,872 7,401,126 14,886,746
昆明崇德水泥有限公司 4000TPD      11,753,981         -    11,753,981           -         -           -
禄劝二线生产线项目
其他合计                         313,605,774 996,019 312,609,755 340,653,224             - 340,653,224
              合计             1,257,422,138 9,337,309 1,248,084,829 778,471,073 7,401,126 771,069,947
                                                97 / 152
                                                                                             2017 年年度报告
        (a). 重要在建工程项目本期变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                      工程累                              本期利
                                                                                                                                                                             其中：本期利
                                                             期初        非同一控制       本期增加金    本期转入固       本期其他         期末        计投入 工程 利息资本化              息资本
                项目名称                      预算数                                                                                                                         息资本化金                  资金来源
                                                             余额        下企业合并           额        定资产金额       减少金额         余额        占预算 进度 累计金额                化率
                                                                                                                                                                                 额
                                                                                                                                                      比例(%)                               (%)
华新环境工程系列项目                        1,393,703,685 415,529,977                 -   513,099,705 -249,220,482                  -   679,409,200       77%   77% 54,005,255     22,293,543   5.03% 自有资金和
                                                                                                                                                                                                      银行借款
华新水泥(西藏)有限公司 3000TPD 西藏三期水     460,000,000           -                 -    89,240,326                -              -   89,240,326        19%   19%           -            -        - 自有资金
泥生产线项目
华新纳拉亚尼水泥有限公司 2800TPD 熟料水泥     135,180,000           -                 -    41,206,235                -              -   41,206,235        30%   30%           -            -        - 自有资金
生产线项目
华新水泥(昭通)有限公司原料磨改辊压机项目       30,500,000            -                -    26,137,928             -              -      26,137,928        86%   86%           -            -        -   自有资金
华新水泥(赤壁)有限公司生料磨改辊压磨项目       25,000,000            -                -    24,850,000             -              -      24,850,000        99%   99%           -            -        -   自有资金
华新水泥(昭通)有限公司生料磨改辊压机项目       29,000,000            -                -    24,500,000             -              -      24,500,000        84%   84%           -            -        -   自有资金
华新水泥(秭归)有限公司原料磨技改项目           29,000,000            -                -    21,725,082             -              -      21,725,082        75%   75%           -            -        -   自有资金
华新混凝土搅拌站系列项目                      634,808,200   14,886,746                -    14,846,199   -12,140,459       -940,164      16,652,322        76%   76%           -            -        -   自有资金
昆明崇德水泥有限公司 4000TPD 禄劝二线生产     750,150,000            -                -    11,753,981             -              -      11,753,981         2%    2%           -            -        -   自有资金
线项目
华新新材(阳新)有限公司水泥石粉砖生产线         41,670,000           -              -       32,516,035 -32,516,035           -             -              100% 100%             -            -       - 自有资金
华新水泥(襄阳)有限公司 RDF 入窑项目            22,000,000           -              -       22,000,000 -22,000,000           -             -              100% 100%             -            -       - 自有资金
其他合计                                                - 340,653,224     22,575,772      124,948,411 -174,571,633 -996,019 312,609,755                                        -            -       - 自有资金
                  合计                      3,551,011,885 771,069,947     22,575,772      946,823,902 -490,448,609 -1,936,183 1,248,084,829                           54,005,255   22,293,543             /
                                                                                                  98 / 152
                                          2017 年年度报告
(b). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                     本期计提金
            项目           期初余额              本期减少 期末余额         计提原因
                                          额
华新混凝土搅拌站之郴       7,401,126     940,164         - 8,341,290 管理层决定终止该项目
州站、冷水江站等项目
其他                               -       996,019               -      996,019 管理层决定终止该项目
    合计               7,401,126     1,936,183                    9,337,309           /
其他说明
□适用 √不适用
13、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                                 期初余额
专用设备                                                 54,877,711                        36,837,335
              合计                                       54,877,711                        36,837,335
14、 无形资产
(1).   无形资产情况
√适用      □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                          电脑软件及其
       项目            土地使用权       矿山开采权           复垦费                         合计
                                                                                他
一、账面原值
  1.期初余额           1,913,324,056    584,439,741         156,578,598    218,372,383   2,872,714,778
  2.本期增加金额         622,553,864    171,881,312          30,155,411      3,807,792     828,398,379
  (1)购置                 25,250,768     30,383,704          9,054,955       1,458,539      66,147,966
  (2)内部研发                       -                -                -              -              -
  (3)企业合并增加        597,303,096    141,497,608          21,100,456      2,349,253     762,250,413
  3.本期减少金额                    -                -                -        241,647        241,647
  (1)处置                           -                -                -        241,647        241,647
  4.期末余额           2,535,877,920    756,321,053         186,734,009    221,938,528   3,700,871,510
二、累计摊销
  1.期初余额             281,343,398    106,356,684          43,946,485    145,818,110     577,464,677
  2.本期增加金额          36,966,679     33,175,772          8,480,468      18,250,256      96,873,175
  （1）计提               36,966,679     33,175,772          8,480,468      18,250,256      96,873,175
  3.本期减少金额                    -                -                -        219,826        219,826
  (1)处置                           -                -                -        219,826        219,826
  4.期末余额             318,310,077    139,532,456          52,426,953    163,848,540     674,118,026
                                              99 / 152
                                       2017 年年度报告
三、减值准备
  1.期初余额                   -               -                 -               -               -
  2.本期增加金额               -               -                 -               -               -
  （1）计提                    -               -                 -               -               -
  3.本期减少金额               -               -                 -               -               -
  (1)处置                      -               -                 -               -               -
  4.期末余额                   -               -                 -               -               -
四、账面价值
  1.期末账面价值    2,217,567,843   616,788,597        134,307,056       58,089,988   3,026,753,484
  2.期初账面价值    1,631,980,658   478,083,057        112,632,113       72,554,273   2,295,250,101
其他说明：
√适用 □不适用
(a) 于 2017 年 12 月 31 日，账面价值为 15,816,767 元(原价 31,471,127 元)的土地使用权(2016
年 12 月 31 日：账面价值 64,241,264 元、原价 89,777,218 元)，作为银行借款(附注七(19)(a)(i)、
(29)(a)(i))的抵押物。
15、 商誉
(a). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
  被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额        本期增加       本期减少     期末余额
华新水泥(大冶)有限公司                 189,057,605                   -           -    189,057,605
华新金龙水泥(郧县)有限公司             101,685,698                   -           -    101,685,698
实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子        69,557,768                   -           -     69,557,768
公司
华新水泥(鄂州)有限公司                  21,492,135                   -           -     21,492,135
华新水泥(南通)有限公司                   9,469,146                   -           -      9,469,146
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司               125,767,908                   -           -    125,767,908
               合计                    517,030,260                   -           -    517,030,260
(b). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成                           本期增加              本期减少
                            期初余额                                                期末余额
      商誉的事项                                 计提                  处置
实德金鹰水泥(香港)有         69,557,768                      -                 -    69,557,768
限公司及其子公司
          合计               69,557,768                      -                   -     69,557,768
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年
期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。
                                           100 / 152
                                        2017 年年度报告
其他说明
√适用 □不适用
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
增长率                                                                                 0.5%-2%
毛利率                                                                                 19%-41%
折现率                                                                             17.2%-18.5%
管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过水泥行业的长期平均
增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产
组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该资产组的可收回金额。
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
矿山开发费       326,969,155      23,428,478      81,883,301                 -    268,514,332
其他                8,472,207       7,153,318       3,078,424                -     12,547,101
    合计         335,441,362      30,581,796      84,961,725                 -    281,061,433
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(a). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                              期初余额
         项目             可抵扣暂时性差异    递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                            及可抵扣亏损        资产 a          异及可抵扣亏损         资产 a
资产减值准备                     97,002,639   23,142,335              80,846,902      19,722,116
内部交易未实现利润              217,934,712   54,483,678            207,264,320       51,816,080
可抵扣亏损                      461,916,599 100,865,201             739,795,995     138,765,973
收购业务之可辨认资产            581,922,794 118,306,293                        -               -
公允价值与其税务成本
之差异
费用确认之暂时性差异              323,579,396    77,486,642          324,808,400      79,068,507
员工福利准备                       96,503,042    21,718,305           32,799,426       7,214,778
其他                                1,722,340       258,351            2,066,812         310,022
    合计                    1,780,581,522   396,260,805        1,387,581,855     296,897,476
(b). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                             期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差    递延所得税         应纳税暂时性    递延所得税
                                  异            负债                 差异            负债
                                            101 / 152
                                           2017 年年度报告
可供出售金融资产公允价              34,556,983             8,639,246       25,405,734             6,351,433
值变动
  一般借款利息资本化                65,684,060            16,421,015       60,385,652            15,096,413
海外子公司之暂时性差异             480,215,853            80,348,143      481,982,515            70,454,083
非同一控制企业合并资产             210,217,626            50,459,243      263,605,583            65,825,923
评估增值
其他                                 1,451,184           362,797            1,451,184               362,797
          合计                     792,125,706       156,230,444          832,830,668           158,090,649
(c). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                         递延所得税资          抵销后递延所            递延所得税资   抵销后递延所
           项目          产和负债期末          得税资产或负            产和负债期初   得税资产或负
                           互抵金额            债期末余额                互抵金额       债期初余额
递延所得税资产             18,218,354            378,042,451             11,745,091     285,152,385
递延所得税负债             18,218,354            138,012,090             11,745,091     146,345,558
(d). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                      期初余额
可抵扣暂时性差异                          2,795,021,106                 225,610,394
可抵扣亏损                                1,017,662,564                 771,965,815
           合计                           3,812,683,670                 997,576,209
未确认可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损主要源自本年度收购业务中的部分子公司，该等子公司预
期未来无法获取足够应纳税所得额用于抵扣其暂时性差异及税务亏损。
(e). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             年份                           期末金额                             期初金额
2017                                                         -                           57,748,882
2018                                                76,137,894                           57,858,422
2019                                               191,489,655                          173,759,864
2020                                               269,468,083                          269,468,083
2021                                               291,735,251                          213,130,564
2022                                               188,831,681                                    -
             合计                                1,017,662,564                          771,965,815
其他说明：
□适用 √不适用
18、 资产减值准备明细
                                期初余额     本年增加                    本年减少                        期末余额
                                               计提                转回             转销
坏账准备                  130,852,628          76,146,049         14,680,766        4,478,244         187,839,667
                                              102 / 152
                                           2017 年年度报告
其中：
  应收账款坏账准备         107,471,624         35,046,068      14,094,778        3,544,124    124,878,790
  其他应收款坏账准备        23,381,004         41,099,981         585,988          934,120     62,960,877
存货跌价准备                37,936,528         11,926,271         231,153           77,743     49,553,903
可供出售金融资产减值准备     2,775,600                  -               -                -      2,775,600
在建工程减值准备             7,401,126          1,936,183               -                -      9,337,309
固定资产减值准备            96,139,048        194,370,086               -       38,102,330    252,406,804
商誉减值准备                69,557,768                  -               -                -     69,557,768
                           344,662,698        284,378,589      14,911,919       42,658,317    571,471,051
19、 短期借款
(a). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         项目                    币种                        期末余额             期初余额
抵押借款(附注(i))                     人民币                     81,000,000         71,000,000
信用借款(附注(ii))                    人民币                   950,500,000        708,000,000
保证借款(附注(iii))                   人民币                   110,000,000        125,000,000
         合计                                                1,141,500,000        904,000,000
短期借款分类的说明：
(i)于 2017 年 12 月 31 日，抵押借款 81,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：71,000,000 元)系由本
集团的部分房屋及建筑物、机器设备(附注七(11))及土地使用权(附注七(14))作为抵押物。
(ii)于 2017 年 12 月 31 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的借款
492,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：404,000,000 元)。
(iii)于 2017 年 12 月 31 日，银行短期保证借款 60,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：60,000,000
元)分别由云南红塔滇西水泥股份有限公司及本公司对借款的 49%及 51%提供担保。
于 2017 年 12 月 31 日，银行短期保证借款 50,000,000 元(2016 年 12 月 31 日：无)分别由武汉市
华宇建材集团有限公司及本公司对借款的 30%及 70%提供担保。
(iv)于 2017 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 4.30%至 4.79%(2016 年 12 月 31 日：2.35%
至 4.79%)。
(b). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
    种类                             期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                        14,450,000                         148,486,170
商业承兑汇票                                                 -                             415,918
                                              103 / 152
                                        2017 年年度报告
         合计                                    14,450,000                         148,902,088
21、 应付账款
(a). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                             期初余额
应付材料款                                  2,720,640,435                          2,055,941,429
应付工程及设备款                            1,033,498,258                            852,866,970
应付运费                                      199,782,333                             98,024,763
应付电费                                       72,781,671                             28,294,602
其他                                          112,872,518                             97,267,021
           合计                             4,139,575,215        3,132,394,785
(b). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额          期初余额               未偿还或结转的原因
应付工程及设备款以及工             551,115,064   471,180,872            部分主体工程尚未验收结
程质保金                                                                算，该等款项尚未进行最后
                                                                        清算。
          合计                     551,115,064         471,180,872                  /
其他说明
□适用 √不适用
22、 预收款项
预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                            期末余额                           期初余额
预收货款                                        556,730,942                         298,719,717
已结算未完工（附注(b)）                            5,974,440                          9,089,785
          合计                                  562,705,382                         307,809,502
(a). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目               期末余额         期初余额                   未偿还或结转的原因
水泥销售预收款             25,561,949       25,244,295         客户尚未完成提货，该款项尚未结算。
    合计               25,561,949       25,244,295                           /
(b). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                                      金额                     期初金额
    已办理结算的金额                                             506,597,684        452,835,393
                                           104 / 152
                                            2017 年年度报告
累计已发生成本                                                        478,025,748               412,787,743
累计已确认毛利                                                         22,597,496                30,957,865
减：预计损失                                                                    -                         -
建造合同形成的已完工未结算项目                                          5,974,440                 9,089,785
其他说明
□适用 √不适用
23、 应付职工薪酬
应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                     非同一控制
      项目            期初余额                             本期增加            本期减少          期末余额
                                       下合并
一、短期薪酬          140,728,647    47,495,092        1,740,644,628        1,671,818,822       257,049,545
二、离职后福利          7,346,047      4,240,087         178,456,339          179,058,350        10,984,123
三、辞退福利            7,019,626      6,513,959          13,053,736           13,533,585        13,053,736
      合计            155,094,320    58,249,138        1,932,154,703        1,864,410,757       281,087,404
(a). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元     币种:人民币
                                            非同一控制下
          项目                期初余额                          本期增加          本期减少         期末余额
                                                 合并
一、工资、奖金、津贴和补贴    124,999,382       42,248,369     1,363,835,920    1,306,513,608      224,570,063
二、职工福利费                      4,500          140,848       131,529,418      128,694,780        2,979,986
三、社会保险费                    855,575          688,529       110,700,800      105,006,936        7,237,968
其中：医疗保险费                  192,897          558,359        94,388,070       89,420,850        5,718,476
      工伤保险费                  501,333           79,122        11,825,802       11,321,260        1,084,997
      生育保险费                  161,345           51,048         4,486,928        4,264,826          434,495
四、住房公积金                  7,595,930        1,964,167        97,082,364       95,610,757       11,031,704
五、工会经费和职工教育经费      7,273,260        2,453,179        37,496,126       35,992,741       11,229,824
六、短期带薪缺勤                        -               -                 -                 -                -
七、短期利润分享计划                    -               -                 -                 -                -
            合计              140,728,647       47,495,092     1,740,644,628    1,671,818,822      257,049,545
(b). 设定提存计划列示
√适用 □ 不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                            非同一控
         项目                期初余额                         本期增加           本期减少         期末余额
                                            制下合并
1、基本养老保险               3,982,537     1,078,490         168,299,632       169,257,668       4,102,991
2、失业保险费                 1,730,067       120,531           5,408,342         5,126,173       2,132,767
3、应付内退福利(一年          1,633,443     3,041,066           4,748,365         4,674,509       4,748,365
内支付的部分)
         合计                 7,346,047      4,240,087        178,456,339       179,058,350      10,984,123
其他说明：
                                               105 / 152
                                     2017 年年度报告
 √适用 □不适用
 (c). 应付辞退福利
                                                          期末余额         期初余额
应付内退福利(一年内支付的部分)(附注七(34))             13,053,736        7,019,626
 24、 应交税费
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
 应交企业所得税                              240,690,380                     93,563,317
 应交增值税                                  197,828,619                     73,258,129
 应交堤防费                                    18,517,288                    24,679,784
 应交资源税                                     8,078,067                    12,060,075
 其他                                          42,830,867                    42,142,161
             合计                            507,945,221                    245,703,466
 25、 应付利息
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                 项目                    期末余额                    期初余额
 企业债券利息                                105,342,960                    136,876,752
 分期付息到期还本的长期借款利息                6,363,814                      6,615,834
 短期借款应付利息                              1,464,414                      1,270,568
               合计                          113,171,188                    144,763,154
 重要的已逾期未支付的利息情况：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 26、 应付股利
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
 普通股股利
 普通股股利                                     29,581,522                     576,325
 少数股东
 西藏长盛公路桥梁建设有限责                     75,518,957                   2,018,956
 任公司
 Gayur Liability Limited                        69,208,759                  63,516,953
 Company
            合计                              174,309,238                   66,112,234
 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
 (a) 应付普通股股利余额为应付 Holchin B.V. 29,005,197 元及本公司其他股东 576,325 元。因
 其他股东中该等企业法人未能提供联系方式，暂时无法支付。
                                        106 / 152
                                       2017 年年度报告
27、 其他应付款
(a).   按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
应付股权收购款及往来款                        259,792,200                     131,832,055
少数股东之往来款                              131,175,859                     136,657,089
保证金及押金                                  111,557,555                      89,218,298
代收代付款                                      30,274,096                     25,572,919
政府借款                                        10,474,167                     11,800,000
其他                                            79,645,353                     58,801,011
           合计                               622,919,230                     453,881,372
(b).   账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                           未偿还或结转的
            项目                         期末余额              期初余额
                                                                                 原因
应付少数股东之股权款和往来                      417,316,403   333,060,952 因相关项目尚未
款，以及承运商与大型工程项目                                               办理最终竣工决
向本集团支付的保证金及押金                                                 算，故尚未支付。
            合计                                417,316,403   333,060,952          /
其他说明
□适用 √不适用
28、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                          107 / 152
                                         2017 年年度报告
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                                    期末余额                 期初余额
1 年内到期的长期借款(附注七(29)(a))                           700,032,324        1,196,462,455
1 年内到期的应付债券(附注七(30))                              799,866,667        3,037,395,000
1 年内到期的长期应付款(附注七(31))                            182,834,591            8,581,795
                合计                                        1,682,733,582        4,242,439,250
29、 长期借款
(a).   长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元    币种：人民币
          项目                    币种                       期末余额              期初余额
抵押借款(附注(i))                      人民币                    160,500,000         246,000,000
保证借款(附注(ii))                   丹麦克朗                      4,914,604           3,193,148
信用借款(附注(iii))                    人民币                  3,050,610,210      2,574,930,000
信用借款(附注(iii))                      美元                    930,466,631      1,610,626,938
质押借款(附注(iv))                     人民币                    612,500,000         396,660,000
减：一年内到期的长期借
款
抵押借款(附注(i))                      人民币                   -53,500,000         -84,500,000
保证借款(附注(ii))                   丹麦克朗                    -1,404,173          -1,294,036
信用借款(附注(iii))                    人民币                  -328,867,580        -369,540,000
信用借款(附注(iii))                      美元                  -227,260,571        -403,468,419
质押借款(附注(iv))                     人民币                   -89,000,000        -337,660,000
          合计                                                4,058,959,121       3,634,947,631
长期借款分类的说明：
(i)于 2017 年 12 月 31 日，抵押借款 160,500,000 元(2016 年 12 月 31 日：246,000,000 元)系由
本集团部分房屋、建筑物、设备(附注七(11))及土地使用权(附注七(14))作为抵押物。
(ii)于 2017 年 12 月 31 日，长期借款等额为 4,914,604 元(2016 年 12 月 31 日：3,193,148 元)
之丹麦克朗长期借款系由湖北省建设银行及湖北省计划委员会提供保证，本金应于 2018 年至
2021 年期间分批偿还。
(iii)于 2017 年 12 月 31 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的长期借款
495,810,000 元和等额 930,466,631 元之美元借款(2016 年 12 月 31 日：长期借款 475,430,000
元和等额 1,610,626,938 元之美元借款)，该等信用借款将于 2018 年至 2022 年期间分批偿还。
(iv)于 2017 年 12 月 31 日，银行长期质押借款 612,500,000 元(2016 年 12 月 31 日：396,660,000
元)系由本集团之部分子公司股权进行质押，该等质押借款将于 2018 至 2024 年期间分批偿还。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
(b) 于 2017 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 2.77%至 6.65%(2016 年 12 月 31 日：2.64%
至 6.64%)。
                                            108 / 152
                                                                      2017 年年度报告
           30、 应付债券
           (1). 应付债券
           √适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  项目                                                   期末余额                               期初余额
           2012 年发行之一期公司债券(附注(a))                                                1,000,000,000                                    -
           2012 年发行之二期公司债券(附注(a))                                                1,100,000,000                                    -
           2015 年发行之一期私募债(附注(b))                                                              -                          798,266,667
           2016 年发行之一期公司债券(附注(c))                                                1,195,605,346                        1,194,378,930
                                  合计                                                       3,295,605,346                        1,992,645,597
           (2). 应付债券的增减变动
           √适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           债                                            本          本              转入一年内
                                                                                                        自流动负债转
    债券                         发行      券 偿付日期         发行          期初        期 溢折价摊 期              到期的非流                  期末     按面值计提
                    面值                                                                                    回
    名称                         日期      期                  金额          余额        发   销     偿                动负债                    余额       利息
                                           限                                            行          还              附注七(28)
2012 年发行之               2012 年 5 5 2017 年 5
              1,000,000,000                       1,000,000,000                      / /         /        /          /              /             /            /
一期公司债券                 月 17 日 年 月 17 日
2012 年发行之   1,000,000,000 2012 年 5    7    2019 年 5 1,000,000,000              -    - 450,000           -   999,550,000              - 1,000,000,000 56,500,000
一期公司债券                  月 17 日     年   月 17 日
2012 年发行之   1,100,000,000 2012 年 11   7    2019 年 11 1,100,000,000             -    -                   - 1,098,845,000              - 1,100,000,000 64,900,000
二期公司债券                  月9日        年   月9日                                         1,155,000
2015 年发行之   800,000,000 2015 年 2      3    2018 年 2    800,000,000 798,266,667      -                   -             - 799,866,667               - 46,400,000
一期私募债                    月 12 日     年   月 12 日                                    1,600,000
2016 年发行之   1,200,000,000 2016 年 8    5    2021 年 8 1,200,000,000 1,194,378,930     - 1,226,416         -             -              - 1,195,605,346 57,480,000
一期公司债券                  月 19 日     年   月 22 日
     合计             /           /         /              4,100,000,000 1,992,645,597    - 4,431,416         - 2,098,395,000 799,866,667 3,295,605,346 225,280,000
           其他说明：
           √适用 □不适用
           (a) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]615 号文核准，本公司分别于 2012 年 5 月 17 日
           和 2012 年 11 月 9 日发行了两期公司债券。
           第一期公司债券发行总额为 20 亿元，其中 10 亿元为 5 年期，票面利率为 5.35%，按年单利计息，
           每年付息一次，债券发行后的第 3 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择
           权，2015 年 5 月 17 日公司回购 61,000,000 元，剩余 939,000,000 元于 2017 年 5 月 17 日到期偿
           付。
           第一期公司债券的另外 10 亿元债券为 7 年期，票面利率为 5.65%，按年单利计息，每年付息一次。
           债券发行后的第 5 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权，该笔债券因
           2017 年存在回售可能性，故于 2016 年将其重分类至一年内到期的非流动负债。2017 年 5 月 17
           日无投资者实施回售债券的选择权，故将 1,000,000,000 元从一年内到期的非流动负债调回至应
           付债券，该笔公司债券将于 2019 年 5 月 17 日到期偿付。
           第二期公司债券发行总额为 11 亿元，期限为 7 年期，发行利率为 5.90%。按年单利计息，每年付
           息一次。债券发行后的第 5 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择权，该
           笔债券因 2017 年存在回售可能性，故于 2016 年将其重分类至一年内到期的非流动负债。2017
           年 11 月 9 日无投资者实施回售债券的选择权，故将 1,100,000,000 元从一年内到期的非流动负
           债调回至应付债券，该笔公司债券将于 2019 年 11 月 9 日到期偿付。
                                                                         109 / 152
                                          2017 年年度报告
 (b) 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2013]PPN201 号文批准，本公司于 2015 年 2 月 12
 日发行了总额为 8 亿元的第一期非公开定向债务融资工具，票面利率为 5.80%，按年单利计息，
 每年付息一次，期限为 3 年。该笔债券将于 2018 年 2 月 12 日到期偿付，故将其重分类至一年内
 到期的非流动负债。
 (c) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1255 号文核准，本公司于 2016 年 8 月 19 日发行
 了总额为 12 亿元的第一期公司债券，票面利率 4.79%，按年单利计息，每年付息一次，期限为 5
 年。
 31、 长期应付款
 (1) 按款项性质列示长期应付款：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                     期初余额
 应付融资租赁款                                     280,718,912                   147,294,007
 其他                                                  1,501,100                    1,553,541
 减：一年内到期的应付融资租赁款                     182,834,591                     8,581,795
 合计                                                 99,385,421                  140,265,753
 其他说明：
 √适用 □不适用
 于 2017 年 12 月 31 日，应付融资租赁款 145,831,059 元由本集团应收票据 165,802,127 元作为
 票据质押(附注七(3))及保函保证金 1,776,686 元(附注七(1))作为担保。
 应付融资租赁款为本集团融资租入固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额(附
 注十三)。
 32、 预计负债
 √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                       非同一控制 本年增加
                 期初余额                    本年减少   期末余额         形成原因
    项目
                       下企业合并
矿山复垦费 114,016,848 39,586,820 11,930,699 3,162,619 162,371,748 矿山复垦义务
未决诉讼       899,814          -          -   378,014     521,800 未决诉讼预计赔偿款
    合计   114,916,662 39,586,820 11,930,699 3,540,633 162,893,548           /
 33、 递延收益
 递延收益情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元   币种：人民币
                             非同一控制
     项目          期初余额                  本期增加       本期减少    期末余额      形成原因
                             下企业合并
                 195,239,747 33,628,406     55,948,210      32,669,941 252,146,422 收到与资产
 政府补助                                                                          相关的政府
                                                                                   补助
     合计        195,239,747 33,628,406     55,948,210      32,669,941 252,146,422      /
                                             110 / 152
                                         2017 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                    与资产相关
                            非同一控制 本期新增补助 本期计入其
  负债项目      期初余额                                                 期末余额   /与收益相
                            下企业合并     金额       他收益
                                                                                        关
水泥窑线基 107,538,333       17,703,702      55,408,210      21,971,424 158,678,821 与资产相关
础建设
节能环保技 87,701,414        15,924,704         540,000      10,698,517 93,467,601 与资产相关
术改造
合计       195,239,747       33,628,406      55,948,210      32,669,941 252,146,422         /
34、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        非同一控制下
         项目              期初余额                        本年增加      本年减少        期末余额
                                          企业合并
应付退休人员补贴(附注      8,009,025      36,425,490       14,049,523     7,765,232      50,718,806
(a))
应付内退人员福利(附注      28,234,908     23,268,512       10,957,060    12,188,270      50,272,210
(b))
应付长期激励(附注(d))               -              -       13,164,742               -    13,164,742
减：将于一年内支付的部分   -8,653,069     -9,555,025                                    -17,802,101
          合计             27,590,864     50,138,977                                     96,353,657
将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。
其他说明：
√适用 □不适用
(a) 退休人员补贴
退休金计划：根据本集团政策，本公司及部分子公司的部分退休人员可享受一定金额的养老金、
生活费补贴及大额及补充医疗保险金，直至该员工身故。
管理层对员工福利准备的计提是采用现金流量预测方法计算。
于资产负债表日，本集团应付退休人员补贴所采用的主要假设为：
                                               2017 年 12 月 31 日            2016 年 12 月 31 日
折现率                                              3.79%~4.23%                    2.65%~3.24%
工资增长率                                                   10%                            10%
预计平均寿命                                                   77
(b) 内退人员福利
提前离职员工福利计划：根据本公司政策，本公司及部分子公司应向提前离职员工支付一定金额
的工资及代其缴纳基本社会保险金，直至该员工达到法定退休年龄。
                                            111 / 152
                                        2017 年年度报告
(c) 计入当期损益的离退福利为：
                                                             2017 年度                        2016 年度
管理费用                                                   25,006,583                       24,813,909
(d) 以现金结算的股份支付
应付长期激励为三年期(2017 年-2019 年)核心管理人员长期激励计划，该计划采用的激励工具为
以本公司股票为标的的虚拟业绩股票。
本公司基于特定阶段的绩效考核达成情况，授予核心管理人员特定数量的虚拟业绩股票，并于各
个授予日起三年服务期届满后的结算日以现金方式支付与结算日股票价格等值之激励奖金。结算
日本公司股票价格若超出授予日股票价格的 200%，按授予日价格的 200%计算；结算日本公司股
票价格若低于授予日本公司股票价格的 50%，按授予日价格的 50%计算。
管理层于本年度根据实际计划指标完成的情况对激励进行预提，该部分余额预计于 2020 年全部
发放。
                                                                               2017 年度     2016 年度
 公司承担的以股份价格为基础计算确定的负债                 以结算日本公司股票价格作为
   的公允价值确定方法                                               基准确定公允价值            不适用
 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负
   债金额                                                                    13,164,742                -
 以现金结算的股份支付而确认的费用总额                                        13,164,742                -
35、 股本
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            2017 年                                       本次变动增减（+、一）
                                   期初余额               公积金                    期末余额
                                                                    其他   小计
                                                            转股
   无限售条件股份-
     人民币普通股                    972,771,325                -        -         -    972,771,325
   境外上市的外资股                  524,800,000                -        -         -    524,800,000
       股份总数                    1,497,571,325                -        -         - 1,497,571,325
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                   本次变动增减（+、一）
       2016 年          期初余额          公积金                                            期末余额
                                                             其他            小计
                                          转股
无限售条件股份-
    人民币普通股         972,771,325                 -              -               -        972,771,325
    境外上市的外资股     524,800,000                 -              -               -        524,800,000
股份总数               1,497,571,325                 -              -               -      1,497,571,325
                                              112 / 152
                                                              2017 年年度报告
       36、 资本公积
       √适用 □不适用
       2017 年资本公积
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                          期初余额               本期增加                  本期减少         期末余额
       资本溢价（股本溢价）                 2,410,355,433                            -                    -   2,410,355,433
       其他资本公积
       股权激励                                 4,146,565                          -                            -         4,146,565
       原制度资本公积转入                      44,878,740                    498,563                            -        45,377,303
       政府拆迁补偿                             7,553,919                          -                            -         7,553,919
       政府资本性投入补助                      42,818,800                          -                            -        42,818,800
               合计                         2,509,753,457                    498,563                            -     2,510,252,020
       2016 年资本公积
                项目                       期初余额                  本期增加                  本期减少                期末余额
       资本溢价（股本溢价）               2,407,421,690                2,933,743                                -     2,410,355,433
       其他资本公积
       股权激励                               6,823,372                               -           2,676,807               4,146,565
       原制度资本公积转入                    44,380,173                         498,567                   -              44,878,740
       政府拆迁补偿                           7,553,919                               -                   -               7,553,919
       政府资本性投入补助                    42,818,800                               -                   -              42,818,800
                合计                      2,508,997,954                       3,432,310           2,676,807           2,509,753,457
       37、 其他综合收益
       √适用 □不适用
       2017 年其他综合收益
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                             本期发生金额
                           期初                          减：前期计入其                                                            期末
       项目                             本期所得税                             减：所得税    税后归属于       税后归属于
                           余额                          他综合收益当                                                              余额
                                        前发生额                                 费用          母公司         少数股东
                                                           期转入损益
一、以后不能重分类                 -                -                 -                  -            -                -                   -
进损益的其他综合收
益
二、以后将重分类进        2,889,647    -49,431,453                       -     -2,287,813    -22,943,394      -28,775,872       -20,053,747
损益的其他综合收益
   可供出售金融资产      19,054,301       9,151,249                      -               -     6,863,436                -        25,917,737
公允价值变动损益
   外币财务报表折算     -16,164,654     -58,582,702                      -     -2,287,813    -29,806,830      -28,775,872       -45,971,484
差额
其他综合收益合计          2,889,647     -49,431,453                      -     -2,287,813    -22,943,394      -28,775,872       -20,053,747
       2016 年其他综合收益
                                                                         本期发生金额
                        期初                            减：前期计入其                                                              期末
     项目                          本期所得税前                               减：所得税     税后归属于        税后归属于
                        余额                            他综合收益当期                                                              余额
                                     发生额                                     费用           母公司          少数股东
                                                          转入损益
一、以后不能重分
类进损益的其他
综合收益                       -               -                     -                   -                -                 -                  -
二、以后将重分类                                                     -
进损益的其他综        -8,986,552       13,821,392                               -529,430      11,876,199         2,474,623         2,889,647
                                                                  113 / 152
                                                2017 年年度报告
合收益
   可供出售金融
资产公允价值变
动损益             20,642,590   -2,117,719             -     -529,430   -1,588,289               -    19,054,301
   外币财务报表
折算差额          -29,629,142   15,939,111             -            -   13,464,488       2,474,623   -16,164,654
其他综合收益合
计                 -8,986,552   13,821,392             -     -529,430   11,876,199       2,474,623     2,889,647
    38、 盈余公积
        √适用 □不适用
    2017 年盈余公积
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目              期初余额          本期增加              本期减少         期末余额
    法定盈余公积              525,064,824       172,819,749                     -      697,884,573
    任意盈余公积               63,580,329                 -                     -       63,580,329
              合计                588,645,153       172,819,749                     -      761,464,902
    2016 年盈余公积
               项目             期初余额          本期增加              本期减少               期末余额
    法定盈余公积            491,220,550       33,844,274                         -         525,064,824
    任意盈余公积             63,580,329                -                         -          63,580,329
               合计             554,800,879       33,844,274                         -         588,645,153
    盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，
    当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可
    用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司2017年按净利润的10%提取法定盈余公积
    金172,819,749元(2016年：按净利润的10%提取，共33,844,274元)。
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用
    于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2017年无提取任意盈余公积金(2016年：无)。
    39、 未分配利润
        √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期      提取或分配比例     上期      提取或分配比例
    调整前上期末未分配利润       5,396,004,651                5,053,285,645
    调整期初未分配利润合计                   -                            -
    数（调增+，调减－）
    调整后期初未分配利润         5,396,004,651                      5,053,285,645
    加：本期归属于母公司所有                                          451,940,413
    者的净利润                   2,077,640,568
    减：提取法定盈余公积           172,819,749             10%     33,844,274                          10%
            提取任意盈余公积                     -                              -
            应付普通股股利             149,757,133 每 10 股 1.00 元    74,878,566            每 10 股 0.50 元
    其他                               498,563                        498,567
    期末未分配利润               7,150,569,774                  5,396,004,651
                                                     114 / 152
                                       2017 年年度报告
(a) 根据 2017 年 4 月 20 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 1.00
元，按照已发行股份 1,497,571,325 计算，共计派发现金股利 149,757,133 元。
(b) 根据 2018 年 3 月 22 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股
人民币 2.80 元，按已发行股份 1,497,571,325 计算，拟派发现金股利 419,319,971 元，上述提
议尚待股东大会批准。
40、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                               上期发生额
     项目
                       收入               成本                  收入             成本
 主营业务          20,781,741,749     14,642,772,283        13,426,153,998    9,903,087,034
 其他业务             107,550,241         73,720,315            99,605,492       67,913,693
     合计          20,889,291,990     14,716,492,598        13,525,759,490    9,971,000,727
   (a). 主营业务收入和主营业务成本
按产品分析如下：
                              2017 年度                                 2016 年度
                      主营业务收入       主营业务成本          主营业务收入       主营业务成本
水泥销售            17,791,012,105     12,495,638,933        11,357,445,468      8,311,699,109
混凝土销售             942,026,198        739,484,598            709,341,698        529,604,313
熟料销售               737,738,807        613,771,575            555,117,208        529,862,894
骨料销售               513,278,808        242,647,625           247,914,559        155,008,895
其他                   797,685,831        551,229,552           556,335,065        376,911,823
合计                20,781,741,749     14,642,772,283        13,426,153,998      9,903,087,034
   (b). 其他业务收入和其他业务成本
                                    2017 年度                            2016 年度
                          其他业务收入       其他业务成本      其他业务收入       其他业务成本
材料销售                     42,303,997        28,058,035         9,599,328          3,302,092
租赁收入                     22,213,943        16,712,779        10,844,209          5,380,872
外购水泥熟料                 15,159,679        14,340,576           305,898            315,824
受托经营托管收入                      -                 -        61,276,970         54,111,941
其他                         27,872,622        14,608,925        17,579,087          4,802,964
合计                        107,550,241        73,720,315        99,605,492         67,913,693
                                          115 / 152
                                    2017 年年度报告
41、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目                本期发生额               上期发生额           计缴标准
资源税                             106,287,155             81,594,005                   6%
城市维护建设税                      61,555,490             36,230,947          1%、5%或 7%
土地使用税                          58,678,078             17,154,154 0.67 元-12 元/平方米
教育费附加                          34,907,115             23,119,115                   3%
房产税                              30,485,211             17,504,708               1.20%
其他                                39,898,202             31,956,986
    合计                       331,811,251            207,559,915
42、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元   币种：人民币
             项目                       本期发生额                     上期发生额
交通费、运输费及搬运劳务费                    436,674,378                    267,372,221
物料消耗                                      431,430,031                    395,506,022
员工成本                                      264,804,513                    201,334,313
折旧及摊销费                                    64,680,956                     68,307,670
电费                                            62,564,611                     54,921,233
业务招待费                                      37,999,726                     27,486,703
差旅费                                          21,712,269                     15,678,306
租赁费及房租费                                   6,745,701                      6,341,129
其他                                            75,507,215                     68,573,496
             合计                           1,402,119,400                  1,105,521,093
43、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                 上期发生额
员工成本                                            619,817,111               475,475,965
折旧及摊销费                                        109,747,249                89,173,144
排污费                                               82,304,380                50,738,232
业务招待费                                           38,720,366                29,849,450
差旅费                                               34,807,793                26,945,176
外包劳务费                                           34,047,729                24,072,342
咨询费及审计费                                       30,708,788                34,254,474
办公及会议费                                         25,196,434                16,888,026
交通费                                               24,772,629                20,028,229
水电费                                               23,054,417                23,129,081
财产保险费                                           14,047,935                 6,566,161
租赁费及房租费                                       12,987,527                 6,435,667
警卫消防费                                           12,803,466                 9,153,680
通讯费                                               11,545,187                 9,739,189
集团服务费                                            6,391,748                 6,471,845
其他                                                123,066,562               110,360,767
                                       116 / 152
                                    2017 年年度报告
 合计                                              1,204,019,321               939,281,428
 44、 财务费用
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                         本期发生额                  上期发生额
 利息支出                                           555,488,877                522,439,884
 减：资本化利息                                     -22,293,543                -25,634,172
       政府补助                                      -8,000,000                          -
 利息费用                                           525,195,334                496,805,712
 减：利息收入                                       -28,503,838                -21,905,723
 汇兑损失(附注(a))                                  143,010,038                 75,136,118
 其他                                                20,928,681                 19,363,465
 合计                                               660,630,215                569,399,572
 (a) 本年度汇兑损失主要为华新亚湾水泥有限公司及其子公司美元借款因索莫尼汇率波动产生
 之汇兑损失。
 45、 费用按性质分类
 利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
                                                       本期发生额              上期发生额
产成品及在产品存货变动                                -46,765,907              27,053,736
耗用的原材料和低值易耗品等                          4,997,092,451           3,060,127,390
职工薪酬费用                                        1,931,451,637           1,492,375,792
折旧费和摊销费用                                    1,612,283,947           1,580,236,540
能源费用                                            7,581,087,506           4,903,787,315
交通费、运输费及搬运劳务费                            715,181,862             512,550,362
其他费用                                              532,299,823             439,672,113
                 合计                              17,322,631,319          12,015,803,248
 46、 公允价值变动收益
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
   产生公允价值变动收益的来源           本期发生额                      上期发生额
 以公允价值计量的且其变动计入当                 2,697,595                          862,070
 期损益的金融资产
 货币市场基金                                       2,923,248                     589,797
 其他                                                -225,653                     272,273
               合计                                 2,697,595                     862,070
 47、 资产减值损失
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                  本期发生额                       上期发生额
                                       117 / 152
                                    2017 年年度报告
一、坏账损失                                     61,465,283                     30,463,606
二、存货跌价损失                                 11,695,118                      5,161,095
三、可供出售金融资产减值损失                              -                              -
四、持有至到期投资减值损失                                -                              -
五、长期股权投资减值损失                                  -                              -
六、投资性房地产减值损失                                  -                              -
七、固定资产减值损失                            194,370,086                              -
八、工程物资减值损失                                      -                              -
九、在建工程减值损失                              1,936,183                              -
              合计                              269,466,670                     35,624,701
48、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 99,089,919                        77,974,415
(附注七(10))
处置以公允价值计量且其变动计入                     6,179,934                     4,206,986
当期损益的金融资产取得的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收                     3,139,769                     8,700,895
益
其他                                                      -                     -5,370,705
              合计                              108,409,622                     85,511,591
其他说明：
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
49、 资产处置损失
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入 2017 年度非经常
                                   2017 年度                2016 年度         性损益的金额
固定资产处置损失                   1,576,103               82,948,942             1,576,103
无形资产处置损失                            -              15,909,944                     -
                    合计            1,576,103              98,858,886             1,576,103
50、 其他收益
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                             与资产相关/
                                    2017 年度              2016 年度         与收益相关
资源综合利用税收返还              105,168,817                       -            与收益相关
递延收益摊销                       32,669,941                       -            与资产相关
其他政府补助                       27,380,528                       -            与收益相关
                     合计         165,219,286                       -
(a)   本年度计入非经常性损益的其他收益金额为 60,050,469 元。
                                       118 / 152
                                      2017 年年度报告
51、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            益的金额
政府补助                        100,000                  141,867,966                100,000
负商誉(附注八(1))           257,243,520                            -            257,243,520
其他                         14,966,674                   10,988,863             14,966,674
       合计                 272,310,194                  152,856,829            272,310,194
(a)政府补助明细
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             补助项目           本期发生金额            上期发生金额 与资产相关/与收益相关
资源综合利用税收返还                             -         64,441,607           与收益相关
地方政府财政补贴收入                             -         12,243,241           与收益相关
递延收益摊销                                     -         26,887,180           与资产相关
其他                                       100,000         38,295,938           与收益相关
             合计                          100,000        141,867,966          /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损
             项目           本期发生额               上期发生额
                                                                            益的金额
非流动资产报废损失合计       10,176,198                  10,139,778             10,176,198
其中：固定资产报废损失       10,154,377                  10,139,778             10,154,377
无形资产报废损失                 21,821                            -                21,821
对外捐赠                     10,890,064                    6,199,362            10,890,064
其他                         18,712,356                  14,409,034             18,712,356
          合计               39,778,618                  30,748,174             39,778,618
53、 所得税费用
(a) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                   503,649,984                    209,831,158
递延所得税费用                                    96,626,299                    -23,668,386
                                         119 / 152
                                        2017 年年度报告
                合计                                   600,276,283             186,162,772
(b) 会计利润与所得税费用调整过程：
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                上期发生额
利润总额                                            2,812,034,511         806,995,484
按法定/适用税率计算的所得税费用                       675,334,779         177,996,940
子公司优惠税率的影响                                  -47,903,774         -49,252,453
预提所得税                                             17,934,300          23,236,794
非应税收入                                            -24,997,480         -25,703,443
负商誉                                                -64,310,880                   -
税收减免                                              -39,185,336         -36,863,226
转出以前年度确认之可弥补亏损                           56,762,008          32,467,863
未确认递延所得税资产的暂时性差异                       -8,386,155          57,370,203
及税务亏损
不得扣除的成本、费用和损失                             35,028,821           6,910,094
所得税费用                                            600,276,283         186,162,772
其他说明：
□适用 √不适用
54、 每股收益
(a) 基本每股收益
    基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权
    平均数计算：
                                                      2017 年度         2016 年度
归属于本公司普通股股东的合并净利润                2,077,640,568       451,940,413
本公司发行在外普通股的加权平均数                  1,497,571,325     1,497,571,325
基本每股收益                                               1.39              0.30
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调
整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2017 年度，本公司不存在具有稀释性的潜
在普通股(2016 年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
55、 现金流量表项目
(a). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                   上期发生额
收到保证金、备用金                                  33,378,771                   76,744,774
收到政府补贴                                        27,480,528                   38,295,938
利息收入                                            28,503,838                   21,905,723
                                           120 / 152
                                        2017 年年度报告
其他                                                    17,260,009               12,550,625
              合计                                     106,623,146              149,497,060
(b). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                   上期发生额
差旅费及交通费                                    106,195,496                    73,744,850
备用金、保证金、押金                                95,434,770                   29,791,911
排污费                                              82,304,380                   50,738,232
业务招待费                                          76,720,092                   57,336,153
咨询费及审计费                                      58,292,608                   41,954,990
低值易耗品消耗                                      50,215,156                   34,253,067
环境维护支出                                        37,924,458                   21,954,090
办公及会议费                                        31,322,261                   19,623,934
通讯费                                              14,730,470                   12,443,870
其他                                              132,771,258                    76,126,138
              合计                                685,910,949                   417,967,235
(c). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                  上期发生额
收到政府对资产相关项目之补助款项                      55,948,210                   9,102,216
收回企业间往来款                                      26,565,875                  28,355,353
其他                                                   1,013,942                   4,711,754
              合计                                    83,528,027                  42,169,323
(d). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                  上期发生额
收到售后融资租赁款及保证金                           175,477,409                106,395,344
收到非金融企业往来款                                  34,474,167                 47,800,000
收到政府补助                                           8,000,000                          -
              合计                                   217,951,576                154,195,344
(e). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                  上期发生额
支付非金融企业往来款                                 449,690,279                 52,598,160
支付融资租赁本金及保证金                              16,200,000                  1,200,000
收购少数股东股权款                                    13,907,738                 22,080,000
债券发行、取得借款及取得融资租赁                       3,180,000                  3,155,791
款相关费用
              合计                                     482,978,017               79,033,951
                                           121 / 152
                                   2017 年年度报告
56、 现金流量表补充资料
(a). 现金流量表补充资料
√适用   □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            补充资料                     本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        2,211,758,228                620,832,712
加：资产减值准备                                269,466,670                 35,624,701
固定资产折旧、油气资产折耗、生                1,430,449,047              1,429,929,310
产性生物资产折旧
无形资产摊销                                        96,873,175              78,723,177
长期待摊费用摊销                                    84,961,725              71,584,053
递延收益摊销                                       -32,669,941             -26,887,180
非流动资产处置净损失                                 1,576,103              98,858,886
非流动资产报废净损失                                10,176,198              10,139,778
投资收益                                          -108,409,622             -85,511,591
公允价值变动损失（收益以“－”                      -2,697,595                -862,070
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                     641,177,255             572,314,498
股权激励                                                     -              -3,652,627
负商誉                                            -257,243,520                       -
递延所得税资产减少（增加以                         112,434,236             -40,255,702
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                         -15,807,937              16,587,316
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -99,139,064             -32,094,309
经营性应收项目的减少（增加以                      -464,112,692              65,485,716
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                       25,283,782              285,334,219
“－”号填列）
其他                                                      -                          -
经营活动产生的现金流量净额                    3,904,076,048              3,096,150,887
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本                                                -                        -
一年内到期的可转换公司债券                                  -                        -
融资租入固定资产                                            -                        -
政府代支付之固定资产购建款项                                -                        -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                3,532,308,895              3,642,286,117
减：现金的期初余额                            3,642,286,117              1,862,478,104
加：现金等价物的期末余额                                  -                          -
减：现金等价物的期初余额                                  -                          -
现金及现金等价物净增加额                       -109,977,222              1,779,808,013
                                      122 / 152
                                   2017 年年度报告
(b). 取得或处置子公司
本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                           本期金额      上期金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物           1,375,000,000            -
其中：标的公司(附注八(1))                                1,375,000,000            -
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                     350,974,137            -
其中：标的公司(附注八(1))                                  350,974,137            -
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物      20,000,000   95,802,486
其中：华新水泥(大冶)有限公司                                20,000,000   71,930,211
    华新水泥(鄂州)有限公司                                            -  20,415,555
    实德金鹰水泥(香港)有限公司                                        -   3,456,720
取得子公司支付的现金净额                                 1,044,025,863   95,802,486
2017 年度取得子公司的价格
标的公司(附注八(1))                                                  1,375,000,000
前期取得子公司的价格
华新水泥(大冶)有限公司                                                 420,100,753
华新水泥(鄂州)有限公司                                                  99,437,031
实德金鹰水泥(香港)有限公司                                             179,429,466
                                                                       698,967,250
取得子公司的净资产
                                                                          2017 年度
流动资产                                                             1,432,236,166
非流动资产                                                           2,746,165,306
流动负债                                                             2,379,452,293
非流动负债                                                             133,154,280
净资产                                                               1,665,794,899
本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                                           本期金额     上期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                           -  4,290,000
    其中：华新水泥(石首)有限公司                                     -  4,290,000
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                         -      2,698
    其中：华新水泥(石首)有限公司                                     -      2,698
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                   -          -
    其中：华新水泥(石首)有限公司                                     -          -
处置子公司收到的现金净额                                             -  4,287,302
前期处置子公司的价格
                                      123 / 152
                                      2017 年年度报告
华新水泥(石首)有限公司                                                          4,290,000
(c). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                     期初余额
一、现金                                        3,532,308,895              3,642,286,117
其中：库存现金                                      2,581,513                  1,039,813
  可随时用于支付的银行存款                      3,529,727,382              3,641,246,304
  可随时用于支付的其他货币资金                              -                          -
二、现金等价物                                              -                          -
其中：三个月内到期的债券投资                                -                          -
三、期末现金及现金等价物余额                    3,532,308,895              3,642,286,117
其他说明：
□适用 √不适用
57、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元
                                                                         期末折算人民币
             项目                期末外币余额           折算汇率
                                                                             余额
货币资金
其中：美元                            54,300,081                6.5342        354,807,587
      索莫尼                         104,532,131                0.7383         77,176,072
      尼泊尔卢比                      35,951,821                0.0637          2,290,131
其他应收款
      美元                             1,008,815                6.5342          6,591,799
应付账款
      美元                            10,583,433                6.5342         69,154,266
      索莫尼                          34,222,265                0.7383         25,266,298
其他应付款
      港元                           136,094,856                0.8359        113,761,690
      索莫尼                           8,332,257                0.7383          6,151,705
应付利息
      美元                               177,455                6.5342          1,159,526
长期借款
其中：美元                           107,619,305                6.5342        703,206,060
      丹麦克朗                         3,349,968                1.0479          3,510,431
一年内到期的长期借款
      美元                            34,780,168                6.5342        227,260,571
      丹麦克朗                         1,339,988                1.0479          1,404,173
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
                                         124 / 152
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       择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(a).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
于 2016 年 11 月 30 日，本公司与拉法基中国水泥有限公司(“拉法基中国”)及其全资子公司
Prime Allied Enterprises Ltd.及 TH Industry II Ltd.签订股权转让协议，以人民币 1,375,000,000
元的对价收购拉法基中国位于中国西南地区的部分业务，包括 Prime Allied Enterprises Ltd.持有
的云南拉法基建材投资有限公司(后改名为“云南华新建材投资有限公司”)100%股权、TH
Industry II Ltd.持有的重庆拉法基瑞安地维水泥有限公司(后改名为“重庆华新地维水泥有限公
司”)97.27%股权和重庆拉法基瑞安特水水泥有限公司(后改名为“重庆华新盐井水泥有限公
司”)80%股权以及拉法基中国持有的 Sommerset Investments Ltd.、拉法基(重庆)混凝土有限
公司(后改名为“重庆华新天成混凝土有限公司”)及重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公司(后改名
为“重庆华新凤凰湖混凝土有限公司”)100%股权，上述被收购公司及其子公司统称为“标的公
司”。
于 2017 年 1 月 24 日，本公司与拉法基中国及其子公司 Prime Allied Enterprises Ltd.及 TH Industry
II Ltd.确认，标的公司之控制权于 2017 年 1 月 24 日全部转让予本公司。
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                                   购买日至年末
                                                                                   购买日至期末                   购买日至年末
被购买                      股权取得方               购买日的    购买日至期末被                    被购买方的经
           股权取得成本                  购买日                                    被购买方的净                   被购买方的现
方名称                          式                   确定依据      购买方的收入                    营活动现金流
                                                                                       利润                         金流量净额
                                                                                                       量
标的公      1,375,000,000   现金         2017 年 1   控制权变      4,322,648,857    613,380,624     705,303,751     -25,229,023
司                                       月 24 日    更日
(b).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
合并成本                                                   标的公司
--现金                                                                                            1,375,000,000
--非现金资产的公允价值                                                                                        -
--发行或承担的债务的公允价值                                                                                  -
--发行的权益性证券的公允价值                                                                                  -
--或有对价的公允价值                                                                                          -
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                                      -
--其他                                                                                                        -
合并成本合计                                                                                      1,375,000,000
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                1,632,243,520
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                                          -257,243,520
值份额的金额
                                                     125 / 152
                                     2017 年年度报告
(c).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元    币种：人民币
                                                       标的公司
                           购买日公允价值                         购买日账面价值
资产：                               4,178,401,472                          3,908,932,348
货币资金                               350,974,137                            350,974,137
应收款项                                  594,571,219                            594,571,219
预付账款                                  126,003,107                            126,003,107
存货                                      359,776,835                            359,776,835
其他流动资产                              910,868                                    910,868
固定资产                            1,756,014,819                              1,756,014,819
在建工程                                   22,575,772                             22,575,772
无形资产                                  762,250,413                            492,781,289
递延所得税资产                        205,324,302                                205,324,302
负债：                              2,512,606,573                              2,507,419,917
短期借款                              542,622,534                                542,622,534
应付款项                            1,688,454,531                              1,688,454,531
预收账款                                   90,126,090                             90,126,090
应付职工薪酬                              108,388,115                            108,388,115
长期借款                                    4,613,421                              4,613,421
递延所得税负债                              5,186,656                                      -
其他非流动负债                            73,215,226                             73,215,226
净资产                              1,665,794,899                              1,401,512,431
减：少数股东权益                       33,551,379                                 19,514,333
取得的净资产                        1,632,243,520                              1,381,998,098
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本集团采用估值技术来确定标的公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其
关键假设列示如下：
固定资产的评估方法为重置成本法：评估资产时按评估资产的现时重置成本扣减其各项损耗价值
来确定被评估资产价值的方法，其基本计算公式为评估值等于重置全价乘以综合成新率；
无形资产主要为土地使用权和矿山开采权，土地使用权主要以基准地价系数修正法进行评估：利
用当地政府制定的基准地价，对出让年限、区域因素、个别因素、市场转让等因素进行系数修正，
从而获取宗地土地使用权价格；矿山开采权主要以折现现金流量法进行评估，为计算未来现金流
量现值，管理层对未来若干年的矿产资源的售价、矿产资源的开采成本、经营费用及适用折现率
进行预测及估计。
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                           126 / 152
                                                2017 年年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(a).    企业集团的构成
√适用 □不适用
              子公司                主要经营                                      持股比例(%)             取得
                                                注册地            业务性质
                名称                  地                                          直接    间接            方式
华新水泥(宜昌)有限公司              宜昌       宜昌        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新水泥(恩施)有限公司              恩施       恩施        生产及销售水泥           67%     33%      设立/投资
华新水泥(昭通)有限公司              昭通       昭通        生产及销售水泥           60%     40%      设立/投资
华新水泥(西藏)有限公司              西藏       西藏        生产及销售水泥           79%      0%      设立/投资
华新水泥(阳新)有限公司              阳新       阳新        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新水泥(南通)有限公司              南通       南通        生产及销售水泥           85%      0%      设立/投资
武汉武钢华新水泥有限责任公司(附注   武汉       武汉        生产及销售矿渣水泥       50%      0%      设立/投资
(i))
华新骨料(武穴)有限公司              武穴       武穴        生产及销售建筑骨料        0%    100%      设立/投资
华新水泥(襄阳)有限公司              襄阳       襄阳        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
湖南华新湘钢水泥有限公司            湘潭       湘潭        生产及销售水泥           60%      0%      设立/投资
华新水泥(武穴)有限公司              武穴       武穴        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新混凝土荆门有限公司              荆门       荆门        生产及销售混凝土          0%    100%      股权并购
华新水泥(赤壁)有限公司              赤壁       赤壁        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新水泥(河南信阳)有限公司          信阳       信阳        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新环境工程有限公司                武汉       武汉        生产及销售水泥添加      100%      0%      设立/投资
                                                           剂和调凝剂
华新环境工程(武穴)有限公司          武穴       武穴        生产及销售水泥添加        0%    100%      设立/投资
                                                           剂和调凝剂
华新水泥技术管理(武汉)有限公司      武汉       武汉        技术研发及咨询服务      100%      0%      设立/投资
华新水泥(鹤峰)民族建材有限公司      鹤峰       鹤峰        生产及销售水泥           51%      0%      股权并购
华新水泥(麻城)有限公司              麻城       麻城        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新水泥(昆明东川)有限公司          昆明       昆明        生产及销售水泥          100%      0%      设立/投资
华新水泥(黄石)装备制造有限公司      黄石       黄石        机电设备制造、维修、      0%    100%      设立/投资
                                                           安装服务
华新水泥(秭归)有限公司              秭归       秭归        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥(株洲)有限公司              株洲       株洲        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥(郴州)有限公司              郴州       郴州        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥(渠县)有限公司              渠县       渠县        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥重庆涪陵有限公司            涪陵       涪陵        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥襄阳襄城有限公司            襄阳       襄阳        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥(道县)有限公司              道县       道县        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新水泥(迪庆)有限公司              迪庆       迪庆        生产及销售水泥           69%         0%   股权并购
华新水泥(万源)有限公司              万源       万源        生产及销售水泥          100%         0%   设立/投资
华新红塔水泥(景洪)有限公司          景洪       景洪        生产及销售水泥           51%      0%      股权并购
华新水泥(冷水江)有限公司            冷水江     冷水江      生产及销售水泥           90%      0%      设立/投资
华新骨料(阳新)有限公司              阳新       阳新        建筑骨料生产及销售        0%    100%      设立/投资
华新水泥(长阳)有限公司              长阳       长阳        生产及销售水泥          100%      0%      股权并购
湖南华湘环保产业发展有限公司        湘潭       湘潭        矿粉生产及销售            0%     60%      设立/投资
华新金龙水泥(郧县)有限公司          郧县       郧县        生产及销售水泥           80%      0%      股权并购
华新水泥(房县)有限公司              房县       房县        生产及销售水泥           70%      0%      股权并购
华新香港(中亚)投资有限公司(附注     香港       香港        投资、工程服务及销售      0%     51%      设立/投资
(ii))
华新亚湾水泥有限公司(附注(ii))      塔吉克斯   塔吉克斯    生产及销售水泥            0%     38%      设立/投资
                                    坦         坦
华新噶优尔(索格特)水泥有限公司(附   塔吉克斯   塔吉克斯    生产及销售水泥            0%     36%      设立/投资
注(ii))                             坦         坦
华新水泥(桑植)有限公司              张家界     张家界      生产及销售水泥           80%         0%   设立/投资
华新装备工程有限公司                武汉       武汉        机电设备制造、维修、    100%         0%   设立/投资
                                                           安装服务
华新(香港)国际控股有限公司          香港       香港        投资、工程服务及销售    100%      0%      设立/投资
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司            柬埔寨     柬埔寨      生产及销售水泥            0%     68%      股权并购
华新水泥(大冶)有限公司              大冶       大冶        生产及销售水泥           70%      0%      股权并购
华新水泥(鄂州)有限公司              鄂州       鄂州        生产及销售水泥           70%      0%      股权并购
华新水泥(恩平)有限公司              恩平       恩平        生产及销售水泥            0%     65%      股权并购
                                                      127 / 152
                                                  2017 年年度报告
       重庆华新地维水泥有限公司       重庆       重庆       生产及销售水泥          97%     0%   股权并购
       重庆华新盐井水泥有限公司       重庆       重庆       生产及销售水泥          80%     0%   股权并购
       云南华新建材投资有限公司       昆明       昆明       建筑材料销售           100%     0%   股权并购
       华新水泥(丽江)有限公司         丽江       丽江       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       华新水泥(剑川)有限公司         剑川       剑川       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       华新水泥(云龙)有限公司         大理       大理       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       华新水泥(富民)有限公司         富民       富民       生产及销售水泥         100%     0%   股权并购
       云南华新东骏水泥有限公司       昆明       昆明       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       华新水泥(红河)有限公司         红河       红河       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       华新水泥(临沧)有限公司         临沧       临沧       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       Sommerset Investments Ltd.     毛里求斯   毛里求斯   投资                   100%     0%   股权并购
       华新贵州顶效特种水泥有限公司   顶效       顶效       生产及销售水泥           0%   100%   股权并购
       贵州水城瑞安水泥有限公司       水城       水城       生产及销售水泥           0%    70%   股权并购
       持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
       据：
(i)    由于本公司对武汉武钢华新水泥有限责任公司拥有经营决策权，所以将该公司作为子公司纳入合并范
       围。
(ii)   本集团设立在塔吉克斯坦的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司需要
       遵循当地外汇管理政策，根据该政策，华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司必
       须经过当地外汇管理局的批准才能向本集团及其他投资方支付现金股利。
       本集团对华新香港(中亚)投资有限公司持股比例为 51%，华新香港(中亚)投资有限公司对华新亚湾水
       泥有限公司及其子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司持股比例分别为 75%和 48%，故本集团有效
       持股比例分别为 38.25%和 36.34%。华新亚湾水泥有限公司及华新噶优尔(索格特)水泥有限公董事会
       均实行简单多数原则进行决议，董事会成员共四名，本集团有权派出三名董事，拥有 75%表决权。故
       本集团对华新亚湾水泥有限公司及华新噶优尔(索格特)水泥有限公司实现控制。
       (b).    重要的非全资子公司
       √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                           少数股东持
                                                            本期归属于少       本期向少数股东     期末少数股
                    子公司名称                   股
                                                            数股东的损益       宣告分派的股利     东权益余额
                                               比例
       华新亚湾水泥有限公司                      61.75%           16,682,131       33,001,131    281,105,870
       柬埔寨卓雷丁水泥有限公司                  32.00%           28,460,544                -    168,868,858
       华新水泥(西藏)有限公司                    21.00%           46,870,504      105,000,000    162,245,915
       华新红塔水泥(景洪)有限公司                49.00%           40,154,215       32,484,541    140,308,131
       华新水泥(大冶)有限公司                    30.00%           17,912,512                -    131,065,486
       华新湘钢水泥有限公司                      40.00%            3,278,255                -    127,701,754
       华新金龙水泥(郧县)有限公司                20.00%           10,351,279        6,000,000     77,198,038
       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
                                                      128 / 152
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           (c).    重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额                                                                                      期初余额
  子公司名称
                   流动资产       非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债       负债合计         流动资产       非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债     负债合计
华新亚湾水泥有    169,987,325   1,126,508,624   1,296,495,949   781,841,279   427,839,009     1,209,680,288     270,445,676   1,432,986,623   1,703,432,299   733,544,737   723,424,209   1,456,968,946
限公司
柬埔寨卓雷丁水     97,932,249     702,451,875     800,384,124   171,258,920   101,410,024       272,668,944      87,209,731     803,413,891     890,623,622   216,702,060   205,070,573    421,772,633
泥有限公司
华新水泥(西藏)    521,966,039     495,129,079   1,017,095,118   275,232,746     6,700,889       281,933,635     813,331,203     466,952,898   1,280,284,101   258,902,823     6,981,011    265,883,834
有限公司
华新红塔水泥       98,441,970     358,587,092     457,029,062   158,160,049     8,201,447       166,361,496      53,220,478     373,406,106     426,626,584   142,837,582     8,773,833    151,611,415
(景洪)有限公司
华新水泥(大冶)    248,426,358     461,555,572     709,981,930   248,310,323    24,786,655       273,096,978     171,124,360     525,065,024     696,189,384   263,189,706    55,823,104    319,012,810
有限公司
华新湘钢水泥有    187,206,403     307,723,189     494,929,592   173,859,142     1,816,066       175,675,208     171,899,276     341,987,729     513,887,005   201,337,726     1,490,533    202,828,259
限公司
华新金龙水泥      280,972,797     286,412,235     567,385,032   166,641,756    14,753,084       181,394,840     168,962,366     323,182,813     492,145,179   107,120,592    20,790,791    127,911,383
(郧县)有限公司
                                                                              本期发生额                                                                 上期发生额
                      子公司名称                                                                              经营活动现金                                        综合收益总      经营活动现
                                                    营业收入            净利润        综合收益总额                               营业收入          净利润
                                                                                                                  流量                                                额            金流量
           华新亚湾水泥有限公司                    641,942,447         12,874,584      -21,468,228             234,682,968     654,090,067      164,701,758       158,992,079     412,481,066
           柬埔寨卓雷丁水泥有限公司                514,844,106         88,939,200           58,864,191         204,810,104     430,580,847       42,851,597       73,509,943      161,979,710
           华新水泥(西藏)有限公司                  762,091,304       220,761,215       220,761,215             275,058,114     719,964,276      278,506,092       278,506,092     384,586,765
           华新红塔水泥(景洪)有限公司              396,002,241         81,947,377           81,947,377         142,023,359     314,868,904       54,671,543       54,671,543      100,056,382
           华新水泥(大冶)有限公司                  617,308,477         59,708,374           59,708,374          97,503,821     378,747,197      -15,642,105       -15,642,105      73,335,331
           华新湘钢水泥有限公司                    264,672,568          8,195,637            8,195,637          34,450,126     143,228,027      -10,451,004       -10,451,004       1,083,870
           华新金龙水泥(郧县)有限公司              460,846,398         51,756,397           51,756,398          87,463,056     335,553,731       19,078,224       19,078,224       51,624,304
                                                                                                 129 / 152
                                       2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在联营企业中的权益
√适用 □不适用
(a).   重要的联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
 合营企业或联     主要经                                 对集团活动是        持股比例(%)
                            注册地       业务性质
   营企业名称     营地                                   否具有战略性      直接         间接
西藏高新建材      西藏     西藏        生产与销售水      是                43.00%              0%
集团有限公司                           泥
上海万安华新      上海     上海        生产与销售水      是                49.00%              0%
水泥有限公司                           泥
(b).   重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  期末余额/ 本期发生额                期初余额/ 上期发生额
                              西藏高新建材 上海万安华新           西藏高新建材 上海万安华新
                              集团有限公司 水泥有限公司           集团有限公司 水泥有限公司
流动资产                        575,270,193   235,412,395           414,373,441   239,350,971
非流动资产                      508,010,659   106,500,021           512,683,107   108,844,490
资产合计                     1,083,280,852    341,912,416           927,056,548   348,195,461
流动负债                          267,089,290        7,621,081     144,893,057        6,714,021
非流动负债                         96,349,367        2,415,922     191,663,492        3,674,834
负债合计                          363,438,657       10,037,003     336,556,549       10,388,855
少数股东权益                       93,158,557              -        80,040,655                -
归属于母公司股东权益              626,683,638    331,875,413       510,459,344      337,806,606
按持股比例计算的净资产份          269,473,964    162,618,952       219,497,518      165,525,237
额
对联营企业权益投资的账面          269,473,964    162,618,952       219,497,518      165,525,237
价值
营业收入                          742,611,260       13,777,880     622,930,429       17,916,665
净利润                            236,224,294       -5,931,193     243,117,071      -20,713,592
其他综合收益                                -                -               -                -
综合收益总额                      236,224,294       -5,931,193     243,117,071      -20,713,592
本年度收到的来自联营企业           51,600,000                 -      6,880,000                  -
的股利
其他说明
                                          130 / 152
                                        2017 年年度报告
(i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。
联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及
统一会计政策的影响。
(c).   不重要的联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计                                    2,910,515               2,490,757
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润/净亏损(附注(i))                              419,758                 -46,052
--综合收益总额                                        419,758                 -46,052
其他说明
(i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策
的调整影响。
十、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
(a) 公司主要股东的基本情况
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                     与本公司    法人代   组织机构代
母公司名称    企业类型     注册地                                                业务性质
                                       关系        表         码
Holchin      有限责任公   荷兰阿姆   第一大股    不适用   不适用        设立公司和其它企业；收购、
B.V.         司           斯特丹     东                                 管理、监督、转让法人、公司、
                                                                        企业的股权和其它权益
             有限责任公   湖北省黄   第二大股    刘凤山   17843892-3    制造、销售水泥制品、机械配
华新集团有
             司           石市       东                                 件、房地产开发、商业、服务
限公司
                                                                        等
Holchin B.V.为一投资控股公司，其最终控股股东为 LafargeHolcim Ltd.。
(b) 公司主要股东的注册资本及其变化
                                                                                      期初余额及
                                                                                        期末余额
Holchin B.V.                                                                        100,000 欧元
华新集团有限公司                                                                     340,000,000
(c) 公司主要股东对本公司的持股比例和表决权比例
                                                期末余额                       期初余额
                                          持股比例    表决权比例         持股比例    表决权比例
Holchin B.V.(含一致行动人股)                41.84%        41.84%           41.84%        41.84%
华新集团有限公司(含代管国家股)              16.01%        16.01%           15.79%        15.79%
                                           131 / 152
                                         2017 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
子公司的基本情况及相关信息见附注九(1)。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
  本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
LafargeHolcim Ltd.                          Holchin B.V.之最终控股公司
LafargeHolcim Energy Solutions S.A.S.       受 LafargeHolcim Ltd.之控制
Holcim Technology Ltd.                      受 LafargeHolcim Ltd.之控制
Holcim Philippines,Inc.                     受 LafargeHolcim Ltd.之控制
Prime Allied Ltd.                           受 LafargeHolcim Ltd.之控制
TH Industry II Ltd.                         受 LafargeHolcim Ltd.之控制
LAFARGE ASIA SDN BHD                        受 LafargeHolcim Ltd.之控制
拉法基豪瑞建材(中国)有限公司                受 LafargeHolcim Ltd.之控制
拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司            受 LafargeHolcim Ltd.之控制
重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司              受 LafargeHolcim Ltd.之控制
拉法基中国水泥有限公司                      受 LafargeHolcim Ltd.之控制
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司              受西藏高新建材集团有限公司之控制
5、 关联交易情况
(a). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                上期
                                                                                                发生
                                                                                                额占
                                                                  本期发生额占同
                  关联交易内 关联交易定价方式及                                                 同类
     关联方                                       本期发生额      类交易金额的比   上期发生额
                      容         决策程序                                                       交易
                                                                        例
                                                                                                金额
                                                                                                的比
                                                                                                  例
LafargeHolcim     燃料采购             协议价格 24,912,249 美元               3%              -      -
Energy Solutions
S.A.S.
华新集团有限公司 综合服务费            协议价格     6,391,748               100%   6,471,845      100%
Holcim Technology 技术咨询             协议价格 1,100,000 美元              100% 1,100,000 美元   100%
Ltd.
                                             132 / 152
                                            2017 年年度报告
拉法基豪瑞建材(中   管理和技术            协议价格           795,547              100%             795,547    6%
国)有限公司         服务费
拉法基豪瑞(北京)    管理和技术            协议价格                -                  -       11,769,050      94%
技术服务有限公司    服务费
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                 关联交易定                     本期发生额                     上次发生额占
                        关联交易
         关联方                  价方式及决      本期发生额     占同类交易        上期发生额   同类交易金额
                          内容
                                   策程序                       金额的比例                       的比例
西藏日喀则高新雪莲水    销售备件   协议价格           4,135,971         10%          5,885,551           7%
泥有限公司
重庆拉法基瑞安参天水    销售材料      协议价格        8,666,082           20%                  -              -
泥有限公司
拉法基豪瑞建材(中国)    技术服务      协议价格                -            -             451,132             48%
有限公司                费
西藏日喀则高新雪莲水    技术服务      协议价格        1,709,490          100%            484,033             52%
泥有限公司              费
拉法基豪瑞(北京)技术    受托经营      协议价格                -            -        61,276,970               38%
服务有限公司及其关联    托管服务
方
Holcim                  建造合同      协议价格 1,828,668 美元             31%                  -              -
Philippines,Inc.
股权并购
                                      关联交易定                         本期发生额        上期        上次发生额
                             关联交   价方式及决                         占同类交易        发生        占同类交易
关联方                       易内容       策程序        本期发生额       金额的比例          额        金额的比例
  拉法基中国水泥有限公                                 1,375,000,000              100%         -               -
  司、Prime Allied Ltd.及    股权并
  TH Industry II Ltd.            购       协议价格
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(b). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                                     本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                               34,955,634                   32,437,736
6、 关联方应收应付款项
(1).    应收项目
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额                   期初余额
       项目名称                  关联方
                                                              账面余额                   账面余额
                     西藏日喀则高新雪莲水泥有                       2,109,286                  4,563,326
应收账款
                     限公司
应收账款             上海万安华新水泥有限公司                         7,429,916                      7,429,916
应收账款             拉法基豪瑞(北京)技术服务                                 -                     40,469,725
                                                 133 / 152
                                      2017 年年度报告
                  有限公司及其关联方
应收账款          Holcim Philippines,Inc.                  5,974,440                     -
                  重庆拉法基瑞安参天水泥有                10,139,316                     -
应收账款
                  限公司
其他应收款        拉法基中国水泥有限公司                  18,907,764                     -
(2).   应付项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目名称                关联方                 期末账面余额        期初账面余额
应付账款             华新集团有限公司                        550,000               550,000
                     拉法基豪瑞(北京)技术服务                      -           11,769,050
应付账款
                     有限公司
应付账款             Holcim Technology Ltd.                 7,187,620           7,575,150
                     LafargeHolcim Energy                  33,639,368                   -
应付账款
                     Solutions S.A.S.
其他应付款           拉法基中国水泥有限公司                 5,810,894                    -
其他应付款           LAFARGE ASIA SDN BHD                   1,181,666                    -
应付股利             Holchin B.V.                          29,005,197                    -
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
                               币种             2017 年 12 月 31 日     2016 年 12 月 31 日
- 提供担保
西藏日喀则高新雪莲水泥
  有限公司(附注(a))          人民币                     130,000,000           150,000,000
华新水泥(丽江)有限公司
  (附注(b))                  人民币                              -             25,000,000
合计                                                    130,000,000           175,000,000
本集团2017年12月31日之关联方担保承诺事项如下：
   (a) 2013年8月31日，本集团之非全资子公司华新水泥西藏有限公司(持股比例为79%，以下简
       称“华新西藏”)与中国银行股份有限公司日喀则地区分行(以下简称“中国银行日喀则分
       行”)签订了《保证合同》。该《保证合同》的主合同为西藏日喀则高新雪莲水泥有限公
       司(以下简称“高新雪莲”，本集团之联营公司之子公司)与中国银行日喀则分行签订的借
       款金额为200,000,000元的《固定资产借款合同》。根据该《固定资产借款合同》以及《保
       证合同》，高新雪莲之生产线建造项目建设期间由华新西藏对该借款提供连带责任保证担
       保，高新雪莲以其享有所有权并有处分权的全部资产向华新西藏提供反担保。高新雪莲于
       2014年2月份向中国银行日喀则分行提取借款200,000,000元，《保证合同》实际生效。截
       至2017年12月31日，高新雪莲的借款余额为130,000,000元，华新西藏担保承诺余额为
       130,000,000元。
   (b) 2016年12月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司华坪支行(以下简称“建设银行华
       坪支行”)签订了《保证合同》，合同约定在2016年12月27日至2019年12月26日期间，本
       公司需为华新水泥(丽江)有限公司(云南华新建材投资有限公司之子公司，以下简称“丽
       江公司”)与建设银行华坪支行签订的借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具
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               保函协议或其他法律性文件等主合同所产生的系列债务，提供最高限额为55,000,000元的
               连带责任保证。本年度丽江公司已通过非同一控制下的企业合并成为本集团子公司。
     8、 其他
     □适用 √不适用
     十一、     或有及承诺事项
     1、 或有事项
     (1).     资产负债表日存在的重要或有事项
     √适用 □不适用
     (1) 2012 年 8 月，湖北国新置业有限公司向湖北省武汉市中级人民法院提出诉讼，称本公司之子
     公司华新混凝土(武汉)有限公司(以下简称“武汉混凝土”)销售的混凝土质量不达标导致其建设
     的商品房混凝土强度不达标，要求武汉混凝土赔偿损失 36,381,674 元。湖北省武汉市中级人民法
     院在 2016 年 4 月一审判决武汉混凝土赔偿 22,372,810 元。2016 年 9 月双方均不服一审判决，提
     出上诉，湖北省高级人民法院经审理后认为一审判决认定的事实不清，于 2016 年 12 月 21 日裁定
     撤销一审判决，发回重审。2017 年 4 月重审一审开庭。截至本财务报表批准报出之日止，湖北省
     武汉市中级人民法院尚未对一审重审进行判决。根据目前的情况和律师意见，管理层认为该诉讼
     结果尚无法合理估计，因此未计提相应拨备。
     (2) 2013 年 7 月 9 日，本公司收购了恩平实德金鹰建材有限公司(以下简称“恩平金鹰”，之后
     更名为华新水泥(恩平)有限公司，以下简称“恩平公司”)。于 2011 年 4 月 20 日，恩平金鹰与北
     方重工集团有限公司(以下简称“北方重工”)签订了《恩平实德金鹰建材有限公司 4000T/D 熟料
     新型干法旋窑水泥生产线技改工程总承包合同》。在执行合同的过程当中，双方就工程质量和工
     程款支付等一系列问题出现了分歧，致使工期推延。
     2013 年 11 月 21 日，北方重工向广东省江门市中级人民法院提起诉讼，称恩平公司存在延迟支付
     工程款等问题，请求法院判令恩平公司立即支付尚未结清的工程尾款及其垫资的利息共
     253,048,884 元及赔偿款 5,457,926 元。2015 年 8 月 13 日，广东省江门市中级人民法院作出一
     审判决恩平公司应支付北方重工工程款及利息合计 39,109,411 元，不需支付赔偿款。北方重工
     不服一审判决，提起诉讼。2016 年 10 月 31 日，广东省高级人民法院经审理后认为一审判决认定
     的事实不清，裁定撤销一审判决，发回重审。截至本财务报表批准报出之日止，广东省江门市中
     级人民法院尚未开庭。本集团于收购恩平金鹰时已对该应付工程款按最佳估计进行确认，根据目
     前的情况和律师意见，管理层认为由于诉讼结果尚无法合理估计，无需调整相关负债之估计。
     (2).     公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
     □适用 √不适用
     2、 重要承诺事项
      √适用 □不适用
      资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
以下为本集团于资产负债表日已签约尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
                                                                 期末余额          期初余额
     房屋、建筑物及机器设备                                   189,402,688        98,074,157
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3、 其他
□适用 √不适用
十二、     资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
经中国银行间市场交易协商会中市协注[2018]MTN12 号文以及[2018]MTN13 号文批准，本公司于
2018 年 1 月 10 日成功注册总额分别为 25 亿元以及 20 亿元的中期票据。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
根据 2018 年 3 月 22 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配现金股利 419,319,971 元。
上述提议尚待股东大会批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十三、     租赁
本集团通过融资租赁租入固定资产(附注七 11(d))，未来应支付租金汇总如下：
                                               期末余额                   期初余额
一年以内                                           182,834,591                  8,581,795
一到二年                                           114,052,617                148,517,775
二到三年                                                     -                          -
三年以上                                                     -                          -
合计                                               296,887,208                157,099,570
于 2017 年 12 月 31 日，未确认的融资费用余额为 16,168,296 元(2016 年 12 月 31 日：9,805,563
元)。
十四、     金融风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流
动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的
潜在不利影响。
1、 市场风险
    (a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算；本集团子公司华新亚湾水泥有限公司
和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司的主要经营地位于塔吉克斯坦境内，主要业务以索莫尼结算；
本集团子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司的主要经营地位于柬埔寨境内，主要业务以美元结算。
本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要
为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以
最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式
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来达到规避外汇风险的目的。于 2017 年度及 2016 年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币
互换合约。
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金
融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                                                        期末余额
                                   美元项目             其他外币项目                 合计
外币金融资产-
货币资金                        298,683,494               2,365,531           301,049,025
                                298,683,494               2,365,531           301,049,025
外币金融负债-
应付账款                         67,240,515                       -            67,240,515
其他应付款                                -              14,235,831            14,235,831
一年内到期长期借款              127,096,041               1,404,173           128,500,214
长期借款                        637,864,060               3,510,431           641,374,491
应付利息                            920,766                       -               920,766
                                833,121,382              19,150,435           852,271,817
                                                        期初余额
                                   美元项目             其他外币项目                 合计
外币金融资产-
货币资金                        460,111,452                 100,670           460,212,122
                                460,111,452                 100,670           460,212,122
外币金融负债-
应付账款                        38,596,884                        -            38,596,884
其他应付款                               -               16,107,592            16,107,592
一年内到期长期借款             264,728,419                1,294,036           266,022,455
长期借款                     1,031,449,359                1,899,112         1,033,348,471
应付利息                         1,527,906                        -             1,527,906
                             1,336,302,568               19,300,740         1,355,603,308
于 2017 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或
贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 5,590,955 元(2016 年 12 月 31
日：约 8,567,686 元)；如果索莫尼对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加
或减少净利润约 40,010,589 元(2016 年 12 月 31 日：约 66,290,112 元)。
    (b) 利率风险
    本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集
团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31 日，本集
团以人民币和美元计价的浮动利率带息债务金额为 4,055,448,690 元(2016 年 12 月 31 日：
3,633,048,519 元)(附注七(29))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，
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管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风
险。于 2017 年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。
于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持
不变，本集团的利息支出会增加或减少约 20,277,243 元(2016 年 12 月 31 日：约 18,165,243 元)。
2、 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款
和应收票据等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风
险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集
团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况
等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记
录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体
信用风险在可控的范围内。
3、 流动风险
    本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续
监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长
期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                       期末余额
                   一年以内         一到二年             二到五年     五年以上              合计
短期借款
               1,168,191,923               -                    -             -    1,168,191,923
应付票据          14,450,000               -                    -             -       14,450,000
应付账款       4,139,575,215               -                    -             -    4,139,575,215
应付利息         113,171,188               -                    -             -      113,171,188
应付股利         174,309,238               -                    -             -      174,309,238
其他应付款       622,919,230               -                    -             -      622,919,230
长期借款         921,869,742   2,207,555,367        1,754,532,754   393,260,589    5,277,218,452
应付债券
               1,118,073,790   2,234,340,822        1,289,463,099             -    4,641,877,711
长期应付款       182,834,591     114,052,617                    -             -      296,887,208
               8,455,394,917   4,555,948,806        3,043,995,853   393,260,589   16,448,600,165
                                                       期初余额
                   一年以内         一到二年             二到五年     五年以上              合计
短期借款         924,915,804              -                     -            -       924,915,804
应付票据         148,902,088              -                     -            -       148,902,088
应付账款       3,132,394,785              -                     -            -     3,132,394,785
应付利息         144,763,154              -                     -            -       144,763,154
应付股利          66,112,234              -                     -            -        66,112,234
其他应付款       453,881,372              -                     -            -       453,881,372
长期借款
               1,442,323,402   1,070,485,898        2,662,857,081   136,691,395    5,312,357,776
                                               138 / 152
                                                  2017 年年度报告
应付债券
                     3,283,258,233        862,893,333         1,353,280,000                   -        5,499,431,566
长期应付款               8,581,795        148,517,775                     -                   -          157,099,570
                     9,605,132,867      2,081,897,006         4,016,137,081          136,691,395       15,839,858,349
于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时
间段列示如下：
                                                                       期末余额
                                      一年以内            一到二年       二到五年           五年以上             合计
担保                                 5,000,000          40,000,000     85,000,000                 -       130,000,000
                                                                       期初余额
                                       一年以内          一到二年         二到五年          五年以上             合计
担保                                 45,000,000         5,000,000      110,000,000        15,000,000      175,000,000
十五、       公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，以公允价值计量的金融资产按上述三个层级列示如下：
√适用       □不适用
                                                                                            单位:元    币种:人民币
                                                          期末公允价值
              项目               第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价值
                                                                                                         合计
                                       计量           值计量           计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变                    477,362           453,513,045                          -   453,990,407
动计入当期损益的金融资
产
1. 交易性金融资产                                 -                     -                          -             -
2. 指定以公允价值计量且                     477,362           453,513,045                          -   453,990,407
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资                                  -                    -                          -             -
（2）权益工具投资                                  -                    -                          -             -
(3)货币市场基金                                    -          453,513,045                          -   453,513,045
(4)其他                                     477,362                       -                        -        477,362
（二）可供出售金融资产                  38,418,708                                    21,055,500        59,474,208
（1）债务工具投资                                -                      -             21,055,500        21,055,500
（2）权益工具投资                       38,418,708                      -                      -        38,418,708
持续以公允价值计量的资                  38,896,070            453,513,045             21,055,500       513,464,615
产总额
                                                        139 / 152
                                         2017 年年度报告
                                                    期初公允价值
           项目            第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价值
                                                                                          合计
                                 计量           值计量           计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资
产                                 965,772         800,589,796                 -      801,555,568
（1）债务工具投资                        -                   -                 -                -
（2）权益工具投资                        -                   -                 -                -
(3)货币市场基金                          -         800,589,796                 -      800,589,796
(4)其他                            965,772                   -                 -          965,772
（二）可供出售金融资产          29,267,459                   -        28,255,500       57,522,959
（1）债务工具投资                        -                   -        28,255,500       28,255,500
（2）权益工具投资               29,267,459                   -                 -       29,267,459
持续以公允价值计量的资
产总额                          30,233,231         800,589,796        28,255,500      859,078,527
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二
层次间的转换。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
上述第三层次资产变动如下：
                                                        可供出售金融资产                         合计
                                                                  可供出售权益工
                                               可供出售债权工具               具
2017 年 1 月 1 日                                    28,255,500               -       28,255,500
购买                                                            -             -                -
赎回                                                   7,200,000              -        7,200,000
2017 年 12 月 31 日                                  21,055,500               -       21,055,500
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
                                                                         输入值
                      2017 年 12 月 31                           范围/加 与公允价值 可观察/不
                      日公允价值               估值技术     名称 权平均值 之间的关系    可观察
可供出售金融资产-
  可供出售债权工具         21,055,500 现金流量折算法        利率   10%-18%         反向    不可观察
                                                                         输入值
                      2016 年 12 月 31                           范围/加 与公允价值 可观察/
                      日公允价值                 估值技术   名称 权平均值 之间的关系 不可观察
可供出售金融资产-
  可供出售债权工具         28,255,500    现金流量折算法     利率   10%-18%         反向 不可观察
2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团可供出售金融资产净值为 11,724,666 元(2016 年 12 月 31 日：11,724,666 元)在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量，按照成本计量。
                                             140 / 152
                                           2017 年年度报告
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期
借款、应付债券和长期应付款。
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十六、     资本管理
       本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
       益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
       为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
       股或出售资产以减低债务。
       本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，
       利用杠杆比率监控资本。杠杆比率为按带息债务净额除以总资本计算。带息债务净额为按带息债
       务总额减货币资金(附注七(1))计算。带息债务总额包括：短期借款(附注七(19))、一年内到期的非
       流动负债(附注七(28))、长期借款(附注七(29))、应付债券(附注七(30))和长期应付款(附注七(31))。
       于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团的杠杆比率列示如下：
                                                2017 年 12 月 31 日               2016 年 12 月 31 日
带息债务总额                                       10,273,268,866                   10,914,298,231
减：货币资金                                        3,606,246,276                    3,719,378,221
带息债务净额                                        6,667,022,590                    7,194,920,010
股东权益                                           13,155,571,132                   11,370,044,800
杠杆比率                                                      51%                              63%
十七、     其他重要事项
1、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要和生产和销售水泥及其相关产品有关，本集团在
考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后，认为本集团内各公司的业务具有明显
的相似性，故未编制经营分部报告。
(2).     报告分部的财务信息
√适用     □不适用
本集团来自海外市场的经营成果占集团的经营成果的份额大于 10%，本集团在国内及其他国家的对外
交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总
额列示如下：
按地区划分的交易收入                                         2017 年度                   2016 年度
中国                                               19,732,505,437                  12,441,088,576
塔吉克斯坦                                            641,942,447                     654,090,067
                                              141 / 152
                                        2017 年年度报告
柬埔寨                                             514,844,106                    430,580,847
                                                20,889,291,990                 13,525,759,490
非流动资产总额                                            期末余额                   期初余额
中国                                            19,422,955,803                 17,386,235,698
塔吉克斯坦                                       1,126,508,624                  1,432,986,623
柬埔寨                                             702,451,875                    798,310,751
                                                21,251,916,302                 19,617,533,072
本集团本年不存在对单一客户的重大依赖。
(3).     其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十八、     母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额                 期初余额
应收账款                                                   351,140,658              348,779,661
减：坏账准备                                                 9,117,390                7,754,485
                                                           342,023,268              341,025,176
 (a). 应收账款账龄分析如下：
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额                期初余额
一年以内                                                   190,511,116            176,626,098
一到二年                                                   136,228,981            158,961,167
二到三年                                                    15,372,958              6,891,018
三年以上                                                     9,027,603              6,301,378
                                                           351,140,658            348,779,661
于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的应收账款余额为 35,572,995 元 (2016 年
12 月 31 日﹕10,388,994 元)。基于对客户财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分款项
不存在客观证据表明其无法按原有条款收回，这部分应收账款的逾期账龄分析如下﹕
                                                              期末余额                 期初余额
一年以内                                                    35,572,995               10,388,994
 (b). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                           142 / 152
                                                     2017 年年度报告
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                   期初余额
                    账面余额               坏账准备                              账面余额          坏账准备
     种类                                                          账面                                    计提 账面
                             比例                   计提比
                   金额                  金额                      价值        金额     比例(%)   金额     比例 价值
                             (%)                    例(%)
                                                                                                           (%)
单项金额重大并           -          -           -           - -               3,653,909      1% 1,461,563 40% 2,192,346
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 339,924,411     97% 1,912,186               1% 338,012,225 340,221,402         98% 1,388,572       0% 338,832,830
组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1         318,921,350     91%              -           -               310,984,720       90%             -    -
                                                          318,921,350                                            310,984,720
组合 2          21,003,061    6% 1,912,186              9% 19,090,875        29,236,682        8% 1,388,572 5% 27,848,110
单项金额不重大 11,216,247     3% 7,205,204             64% 4,011,043          4,904,350        1% 4,904,350 100%           -
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计     351,140,658 100% 9,117,390             3%        342,023,268 348,779,661     100%    7,754,485 2% 341,025,176
 (c). 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
于 2017 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
 (d). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                              期末余额
            账龄
                                            应收账款                          坏账准备                   计提比例（%）
1 年以内小计                                    10,150,284                                 -                                 -
1至2年                                           4,287,877                           428,787                               10%
2至3年                                           5,712,809                         1,142,562                               20%
3 年以上                                           852,091                           340,837                               40%
          合计                                  21,003,061                         1,912,186                                9%
                                                                              期初余额
            账龄
                                            应收账款                          坏账准备                   计提比例（%）
1 年以内小计                                    16,833,170                                 -                                 -
1至2年                                          11,504,209                         1,150,421                               10%
2至3年                                             607,851                           121,570                               20%
3 年以上                                           291,452                           116,581                               40%
          合计                                  29,236,682                         1,388,572                                5%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                                            143 / 152
                                      2017 年年度报告
  (e). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,895,883 元；本期收回或转回坏账准备金额 532,978 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
本年并无单项金额重大坏账准备收回或者转回。
  (f). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
本年度无实际核销的应收账款
  (g). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
                                                                               占应收账款余额总
                                                      余额     坏账准备金额              额比例
余额前五名的应收账款总额                      198,637,428                  -                 57%
  (h). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
  (i). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
                                                     2017 年 12 月 31 日   2016 年 12 月 31 日
应收关联方往来款                                        5,408,884,745         4,944,283,591
项目保证金及押金                                            45,495,617            38,444,380
其他                                                         1,490,037             2,521,408
                                                        5,455,870,399         4,985,249,379
减：坏账准备                                                46,918,787            46,636,339
                                                        5,408,951,612         4,938,613,040
  (a). 其他应收款账龄分析如下：
                                                 2017 年 12 月 31 日       2016 年 12 月 31 日
一年以内                                            3,813,746,659             3,642,548,641
一到二年                                              989,666,047               937,633,432
二到三年                                              305,565,707               173,399,479
                                         144 / 152
                                                 2017 年年度报告
三年以上                                                            346,891,986                     231,667,827
                                                                  5,455,870,399                   4,985,249,379
于 2017 年 12 月 31 日，已逾期但未单独计提减值准备的其他应收款余额为 30,000,000 元 (2016
年 12 月 31 日﹕30,000,000 元)。基于对客户财务状况及其法律诉讼情况的分析，本公司认为这
部分款项可以收回，没有发生减值，故未单独计提减值准备。这部分其他应收款的逾期账龄分析
如下﹕
                                                                 2017 年 12 月 31 日        2016 年 12 月 31 日
三年以上                                                                30,000,000                 30,000,000
 (b). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                          期初余额
                      账面余额         坏账准备                           账面余额       坏账准备
                                             计                                                计
      类别                                   提          账面                                  提        账面
                              比例                                              比例
                     金额            金额    比          价值          金额            金额    比        价值
                              (%)                                               (%)
                                             例                                                例
                                             (%)                                               (%)
单项金额重大并单   146,883,682 3% 44,383,694 30%    102,499,988      163,344,115 3% 44,383,694 27% 118,960,421
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 5,306,391,625 97%     253,266 0% 5,306,138,359 4,819,848,081 97%     252,127 0% 4,819,595,954
合计提坏账准备的
其他应收款
组合3            5,305,660,892 97%           - - 5,305,660,892 4,818,889,760 97%            - - 4,818,889,760
组合4                  730,733 0%      253,266 35%      477,467       958,321 0%      252,127 26%      706,194
单项金额不重大但     2,595,092 0% 2,281,827 88%         313,265     2,057,183 0% 2,000,518 97%          56,665
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       5,455,870,399 100% 46,918,787 1% 5,408,951,612 4,985,249,379 100% 46,636,339 1% 4,938,613,040
 (c). 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
     其他应收款                                               期末余额
   （按单位）          其他应收款       坏账准备        计提比例（%）                计提理由
                       146,883,682      44,383,694                30% 因该公司处于亏损状况，本公司考虑其未
华新水泥(武汉)有
                                                                       来盈利情况，对此公司的其他应收款项部
限公司
                                                                       分计提坏账准备。
      合计             146,883,682      44,383,694          30%                          /
                                                                 期初余额
其他应收款（按单位）
                          其他应收款            坏账准备     计提比例（%）                  计提理由
                            163,344,115         44,383,694             27%      因该公司处于亏损状况，本公司考
华新水泥(武汉)有限
                                                                                虑其未来盈利情况，对此公司的其
公司
                                                                                他应收款项部分计提坏账准备。
    合计               163,344,115          44,383,694          27%                         /
 (d). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     145 / 152
                                        2017 年年度报告
                                                             期末余额
                 账龄
                                         其他应收款          坏账准备            计提比例（%）
1 年以内小计                                      74,021                -                        -
1至2年                                            31,393            3,139                      10%
2至3年                                                 -                -                        -
3 年以上                                         625,319          250,127                      40%
                 合计                            730,733          253,266                      35%
                                                             期初余额
                 账龄
                                         其他应收款          坏账准备            计提比例（%）
1 年以内小计                                   313,002                  -                        -
1至2年                                          20,000              2,000                      10%
2至3年                                               -                  -                        -
3 年以上                                       625,319            250,127                      40%
                 合计                          958,321            252,127                      26%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
 (e). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 372,391 元；本期收回或转回坏账准备金额 89,943 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
本年无单项金额重大坏账准备收回或转回。
 (f). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
本年度无实际核销的其他应收款。
 (g). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
 (h). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                            占其他应收款期末余      坏账准备
   单位名称       与本公司关系    期末余额           账龄
                                                            额合计数的比例(%)       期末余额
重庆华新盐井水   集团方          567,706,026    一年以内                  10%                    -
泥有限公司
华新水泥(恩平)   集团方          305,525,707    二到三年                    6%                   -
有限公司
                                             146 / 152
                                                              2017 年年度报告
    华新(香港)国际         集团方                 253,796,874           一年以内                             5%                    -
    控股有限公司
    华新水泥(株洲)         集团方                 244,189,423           一到二年                             4%                    -
    有限公司
    华新水泥(冷水          集团方                 234,662,390           一到二年                             4%                    -
    江)有限公司
          合计                      /             1,605,880,420 /                                          29%                     -
      (i). 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    于 2017 年 12 月 31 日，本公司并无按照应收金额确认的政府补助。
      (j). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
    □适用 √不适用
      (k). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
    √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                期初余额
          项目
                      账面余额                 减值准备     账面价值       账面余额                    减值准备      账面价值
    对子公司投资   9,284,303,237               42,000,000 9,242,303,237 6,981,679,548                  42,000,000 6,939,679,548
    对联营、合营企 432,092,916                          -   432,092,916 385,022,755                             - 385,022,755
    业投资
          合计     9,716,396,153               42,000,000 9,674,396,153 7,366,702,303                  42,000,000 7,324,702,303
    (a). 对子公司投资
    √适用      □不适用
                                                                                                          单位：元    币种：人民币
                                                                                              本期
                                                                本期                          计提    减值准备期末    本年宣告分派的
   被投资单位          期初余额                本期增加                         期末余额
                                                                减少                          减值        余额          现金股利
                                                                                              准备
华新环境工程有限           150,000,000          850,000,000         -       1,000,000,000         -               -                -
公司
云南华新建材投资                        -   977,000,000         -               977,000,000      -                -                -
有限公司
华新水泥(阳新)有           653,713,479                    -         -           653,713,479      -                -       57,000,000
限公司
华新水泥(宜昌)有           505,589,562                    -         -           505,589,562      -                -      132,000,000
限公司
华新水泥(大冶)有           420,100,753                    -         -           420,100,753      -                -                -
限公司
华新金龙水泥(郧            363,802,268                    -         -           363,802,268      -                -       24,000,000
县)有限公司
华新水泥(株洲)有           340,000,000                    -         -           340,000,000      -                -                -
限公司
华新水泥(武穴)有           300,000,000                    -         -           300,000,000      -                -      105,000,000
限公司
华新骨料有限公司           258,100,000                    -         -           258,100,000      -                -       65,328,720
                                                                    147 / 152
                                               2017 年年度报告
Sommerset                   -    252,000,000     -               252,000,000   -   -            -
Investments Ltd.
华新水泥(秭归)有   240,000,000             -         -           240,000,000   -   -   60,000,000
限公司
华新水泥(渠县)有   240,000,000             -         -           240,000,000   -   -            -
限公司
华新水泥(郴州)有   220,000,000             -         -           220,000,000   -   -   54,000,000
限公司
华新水泥重庆涪陵   200,000,000             -         -           200,000,000   -   -   28,000,000
有限公司
华新水泥(河南信    200,000,000             -         -           200,000,000   -   -   60,000,000
阳)有限公司
华新水泥(长阳)有   197,590,806             -         -           197,590,806   -   -            -
限公司
华新装备工程有限   190,000,000             -         -           190,000,000   -   -            -
公司
华新水泥(万源)有   190,000,000             -         -           190,000,000   -   -            -
限公司
华新水泥(道县)有   180,000,000             -         -           180,000,000   -   -     4,000,000
限公司
华新水泥(冷水江)   180,000,000             -         -           180,000,000   -   -   19,800,000
有限公司
华新(香港)国际控   157,935,219             -         -           157,935,219   -   -            -
股有限公司
华新水泥(赤壁)有   140,000,000             -         -           140,000,000   -   -   34,000,000
限公司
华新水泥(襄阳)有   140,000,000             -         -           140,000,000   -   -   267,000,000
限公司
华新水泥(昆明东    140,000,000             -         -           140,000,000   -   -   33,000,000
川)有限公司
华新水泥(桑植)有   120,000,000             -         -           120,000,000   -   -   12,000,000
限公司
华新中亚投资(武    51,000,000    57,623,689              -       108,623,689   -   -            -
汉)有限公司
华新水泥(鄂州)有   99,437,031              -         -           99,437,031    -   -   10,500,000
限公司
华新红塔水泥(景    91,601,080              -         -           91,601,080    -   -   33,810,441
洪)有限公司
华新水泥(南通)有   89,680,203              -         -           89,680,203    -   -   17,850,000
限公司
湖南华新湘钢水泥   85,500,000              -         -           85,500,000    -   -            -
有限公司
华新混凝土(武汉)   80,502,159              -         -           80,502,159    -   -            -
有限公司
重庆华新地维水泥            -    73,000,000      -               73,000,000    -   -            -
有限公司
华新水泥(荆州)有   70,800,000              -         -           70,800,000    -   -            -
限公司
华新水泥(迪庆)有   65,550,000              -         -           65,550,000    -   -   31,050,000
限公司
华新水泥(麻城)有   65,000,000              -         -           65,000,000    -   -     5,000,000
限公司
黄石华新包装有限   60,229,647              -         -           60,229,647    -   -   20,000,000
公司
华新混凝土有限公   50,000,000              -         -           50,000,000    -   -            -
司
华新水泥(西藏)有   50,000,000              -         -           50,000,000    -   -   395,000,000
限公司
华新新型建筑材料   50,000,000              -         -           50,000,000    -   -            -
有限公司
华新水泥(昭通)有   45,000,000              -         -           45,000,000    -   -   99,000,000
限公司
华新水泥(恩施)有   40,200,000              -         -           40,200,000    -   -   24,790,000
限公司
华新水泥襄阳襄城   40,000,000             -              -       40,000,000    -   -   32,000,000
有限公司
重庆华新凤凰湖混            -    40,000,000              -       40,000,000    -   -    8,000,000
凝土有限公司
华新水泥(房县)有   30,124,664             -              -       30,124,664    -   -     7,000,000
                                                     148 / 152
                                                               2017 年年度报告
      限公司
      重庆华新天成混凝                  -        29,000,000            -        29,000,000       -                -                    -
      土有限公司
      重庆华新盐井水泥                  -          4,000,000           -         4,000,000       -                -                    -
      有限公司
      华新水泥(武汉)有                  -                  -           -                -        -       -42,000,000                   -
      限公司
      其他                   148,222,677         20,000,000            -      168,222,677        -                 -         30,473,588
            合计           6,939,679,548      2,302,623,689            -    9,242,303,237        -       -42,000,000      1,669,602,749
            (b). 对联营、合营企业投资
          √适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                           本期增减变动
                                                                     其
                                                                                                                                减值
                                追                           其他    他
         投资       期初                     权益法下确                         宣告发放现       计提              期末         准备
                                加    减少                   综合    权                                   其
         单位       余额                     认的投资损                         金股利或利       减值              余额         期末
                                投    投资                   收益    益                                   他
                                                 益                                 润           准备                           余额
                                资                           调整    变
                                                                     动
       联营企业
       西藏高     219,497,518    -       -   101,576,446           -        -    51,600,000          -     -    269,473,964        -
       新建材
       集团有
       限公司
       上海万     165,525,237    -       -    -2,906,285           -        -                -       -     -    162,618,952        -
       安华新
       水泥有
       限公司
       小计       385,022,755    -       -    98,670,161           -        -    51,600,000          -     -    432,092,916        -
         合计     385,022,755    -       -    98,670,161           -        -    51,600,000          -     -    432,092,916        -
(c)       长期股权投资减值准备
                                                                                                           2016 年 12 月 31 日及
                                                                                                             2017 年 12 月 31 日
          子公司-
            华新水泥(武汉)有限公司                                                                                      42,000,000
          4、 营业收入和营业成本：
          √适用    □不适用
                                                                                                          单位：元      币种：人民币
                                                               本期发生额                                 上期发生额
                         项目
                                                   收入                        成本                   收入           成本
          主营业务                               799,604,018                 623,878,754           824,482,177 666,419,555
          其他业务                               687,809,660                 456,231,320           243,932,883    81,068,772
                         合计                  1,487,413,678               1,080,110,074         1,068,415,060 747,488,327
          (a) 主营业务收入和主营业务成本
          按产品分析如下：
                                           2017 年度                                              2016 年度
                                 主营业务收入       主营业务成本                        主营业务收入       主营业务成本
           水泥销售                  578,918,049           438,591,906                       446,001,024               375,044,401
           其他                      220,685,969           185,286,848                       378,481,153               291,375,154
                                     799,604,018           623,878,754                       824,482,177               666,419,555
                                                                  149 / 152
                                     2017 年年度报告
(b) 其他业务收入和其他业务成本
                              2017 年度                              2016 年度
                      其他业务收入   其他业务成本            其他业务收入   其他业务成本
材料销售              455,533,511      454,644,605             27,533,075        24,616,321
商标使用费            226,607,488                -            148,050,345                 -
受托经营托管收
入                              -                -             61,276,970        54,522,621
其他                    5,668,661        1,586,715              7,072,493         1,929,830
                      687,809,660      456,231,320            243,932,883        81,068,772
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                        1,669,602,749                  395,081,091
权益法核算的长期股权投资收益                           98,670,161                   77,988,231
处置以公允价值计量且其变动计入当期损                    6,179,934                    4,206,986
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                       1,794,674                  4,860,895
处置长期股权投资产生的投资收益                         -                             -6,600,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的                               -                          -
金融资产在持有期间的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                 -                          -
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                 -                          -
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新                               -                          -
计量产生的利得
                合计                                   1,776,247,518               475,537,203
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十九、     补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                          金额                说明           上期发生额
非流动资产处置损益                          -11,752,301                            -108,998,664
计入当期损益的政府补助（与企业业              60,150,469                             77,426,359
务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企            257,243,520                                       -
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
                                         150 / 152
                                     2017 年年度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套              2,697,595                             862,070
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准             14,680,766                           15,303,006
备转回
受托经营取得的托管费收入                              -                            7,165,029
除上述各项之外的其他营业外收入和            -14,635,746                           -9,619,533
支出
所得税影响额                                 -7,601,921                           10,084,975
少数股东权益影响额                          -26,662,074                           -4,411,338
              合计                          274,120,308                          -12,188,096
非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务
相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的
各项交易和事项产生的损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                加权平均净资                      每股收益
          报告期利润
                                产收益率（%）          基本每股收益          稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润              18.98                   1.39                 1.39
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润                        16.47                   1.20                 1.20
                                        151 / 152
                                   2017 年年度报告
2016 年报告期利润    加权平均净资产收益率           2016 年度：报告期利润
                     （%）                基本每股收益         稀释每股收益
归属于公司普通股股东               4.61                  0.30                       0.30
的净利润
扣除非经常性损益后归               4.74                  0.31                       0.31
属于公司普通股股东的
净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
                      载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                      会计报表
    备查文件目录      载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                      报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                      公告的原稿
                                                                       董事长：徐永模先生
                                                     董事会批准报送日期：2018 年 3 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      152 / 152

附件：公告原文

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