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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
华新水泥:华新水泥2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-28

公司代码:600801 900933 公司简称:华新水泥 华新B股

华新水泥股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司法定代表人李叶青先生、主管会计工作负责人陈骞先生及会计机构负责人(会计主管人员)吴昕先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 13

第五节 环境与社会责任 ...... 15

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 28

第八节 优先股相关情况 ...... 31

第九节 债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 34

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在上海证券交易所网站上披露所有公司文件的正本及公告的原稿。
法定代表人签名的半年度报告文本

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、华新水泥华新水泥股份有限公司
报告期2021年1月1日-2021年6月30日
元、千元、万元、百万元、亿元人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币百万元、人民币亿元,中国法定流通货币
ICC国际商会
RDF可替代燃料
NOX氮氧化物
SNCR选择性非催化还原法脱销
SO2二氧化硫
公司的中文名称华新水泥股份有限公司
公司的中文简称华新水泥
公司的外文名称Huaxin Cement Co., Ltd.
公司的外文名称缩写HUAXINCEM
公司的法定代表人李叶青
董事会秘书证券事务代表
姓名叶家兴王璐
联系地址湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座
电话027-87773896027-87773898
传真027-87773992027-87773992
电子信箱investor@huaxincem.cominvestor@huaxincem.com
公司注册地址湖北省黄石市大棋大道东600号
公司注册地址的历史变更情况公司上市之初注册地址为湖北省黄石市黄石大道897号,2018年6月变更为湖北省黄石市大棋大道东600号
公司办公地址湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座
公司办公地址的邮政编码430073
公司网址www.huaxincem.com
电子信箱investor@huaxincem.com
报告期内变更情况查询索引报告期内公司基本情况未发生变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券与投资者关系部
报告期内变更情况查询索引报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所华新水泥600801-
B股上海证券交易所华新B股900933-
主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入14,744,386,07212,564,947,17617.35
归属于上市公司股东的净利润2,438,324,2792,251,974,0118.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,395,910,6182,242,786,7176.83
经营活动产生的现金流量净额2,292,084,6403,500,974,684-34.53
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产23,772,817,79423,571,375,3170.85
总资产44,532,620,08743,928,509,1511.38
主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)1.181.089.26
稀释每股收益(元/股)1.181.089.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.161.078.41
加权平均净资产收益率(%)9.8310.08减少0.25个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.6610.04减少0.38个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-8,136,120
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外65,280,067
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益781,547
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回3,663,891
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,355,358
少数股东权益影响额1,763,037
所得税影响额-11,583,403
合计42,413,661

/年、工业防腐瓦板300万平米/年、石灰30万吨/年、水泥包装袋7亿只/年及废弃物处置616万吨/年(含在建)的总体产能。

截止2021年6月30日,水泥业务的收入占公司营业收入总额的81%,在公司的所有业务中居主导地位,但非水泥业务稳步提升。

(二)公司的经营模式

1、管理模式

公司建立起了“区域管理”+“业务运营”+“职能管理”的矩阵式、扁平化组织架构。通过成立技术研究院,“区域管理”(横向)、“业务运营”(纵向)两个不同维度落实公司的业务组合战略,形成相互推动、相互支持,协同实现公司既定发展目标的高效运营模式。

2、生产模式

公司生产的产品采取以销定产的生产组织方式,各分子公司以所在区域需求为导向制定年度生产经营计划并组织生产。

3、销售模式

公司实行总部统领并直接运营部分核心区域、工业园及工厂基地为单元运营管理、直销与分销并重的营销模式,以追求品质为核心,精心做好品牌推广和价值维护,不断提高市场竞争力。

4、采购模式

公司推行“统购”+“智慧”的采购战略。 重要的原燃材料由总部统一采购,持续开发并维护直供战略资源;所有办公用品、IT耗材及部分工业品通过公司专属“内部框协+外部电商”的采购商城,实现一站式自助采购;尚未纳入统购及商城采购范畴的原燃材料、辅助材料、备品备件等通过总部标准化、流程化的数字化采购平台进行公开、透明、规范化的采购。

(三)水泥行业情况说明

水泥是一种重要的基础建筑材料,广泛应用于国家基础设施建设、城市基础设施和住房开发、乡村振兴基础设施和民用建筑建设。同时,由于水泥具有原材料分布广泛、生产成本相对较低、工程使用效能良好等特征,在今后相当长的时间里,水泥仍将是一种不可替代的建筑材料。

2021年上半年,全国经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势,GDP同比增长12.7%。受上半年全国基础设施投资(不含电力)同比增长7.8%、房地产开发投资同比增长15%等有利因素的拉动,1-6月全国水泥产量创历史同期新高,累计水泥产量11.47亿吨,同比增长14.1%,较2019年上半年增长约8.6%,两年平均增长约4.2%(资料来源:国家统计局)。从月度走势来看,1-4月份我国稳增长措施持续发力拉动水泥需求向好,全国单月和累计水泥产量呈现高位增长;5、6月份,受持续强降雨天气影响,同时因大宗商品价格上涨导致部分工程进度有所放缓,需求同比出现负增长,全国累计水泥产量增速逐步回落。

2021年下半年,我国经济工作坚持稳中求进的工作总基调,经济运行将保持在合理区间,中央坚持深化供给侧结构性改革,合理把握预算内投资和地方政府债券发行进度,政府部门继续推行常态化错峰生产和产能减量置换等产业政策,水泥行业基本面未发生大的改变,但局部地区供给端盲目增加,低价竞争呈蔓延之势,也给行业的健康发展带来了一定程度的挑战。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力未发生改变,主要体现为:

1、规模及完整的产业链竞争优势

公司通过规模效应降成本、打通产业链上下游,发挥全产业链的优势,形成了较强的市场竞争能力。公司在国内14省市及海外的塔吉克斯坦、柬埔寨、吉尔吉斯斯坦、乌兹别克斯坦和坦桑尼亚等国,形成了1.15亿吨的水泥产能规模。同时,公司依托水泥主业,稳健发展混凝土、骨料、环保墙材、水泥装备与工程、水泥基高新建材材料及依托水泥窑进行协同处置的环保产业,在行业内较早实现了纵向一体化发展,具备上下游全产业链一体化的协同竞争能力。

2、技术创新优势

公司始终坚持“创新驱动发展,引领行业前沿”的理念,以工业实践运用为出发点,通过引进和自主研发相结合,建立起了一整套完善的技术创新体系,培育出了一支实力雄厚的技术研发专业团队,在行业中始终保持着领先的技术创新能力。公司目前不仅拥有成熟的水泥生产设备研发、设计、制造、安装、运行、交钥匙工程总承包能力,还具备水泥窑协同处置废弃物的技术开发及其工业化生产的产业转换能力。截至2021年6月30日,公司拥有源于生产实践的发明专利42项,实用新型专利64项。

3、商号和品牌优势

公司拥有的“华新堡垒”商标为中国驰名商标,是中国历史最为久远的水泥生产商标之一,百年老字号商号和品牌在业内享有很高的知名度与认同度。2021年,公司以702.69亿元的品牌价值位列“中国500最具价值品牌”80位,排名同比上升2位。

4、产品品质优势

公司为全国“质量标杆”企业之一,是国内水泥行业中首家通过GB/T19001—ISO9001质量体系认证的企业,生产的全部15个水泥品种均为国家首批质量免检产品,水泥产品在全国水泥质量评比中始终名列前茅。公司的水泥产品在人民大会堂、武汉长江大桥、京珠高速公路、青藏铁路、三峡大坝、白鹤滩、溪洛渡、乌东德等众多国家标志性建筑及特大型工程项目中赢得广泛赞誉。

5、战略布局优势

公司通过业务、市场布局的统揽与协同形成了自己的战略布局优势。公司国内的制造工厂大多数位于经济有活力、市场需求量相对有保障的长江经济带、西部大开发等重点或热点地区。在境外的工厂,规划在“一带一路”与中国友好的国家布点建设。同时,公司在选择工厂建设地时均遵循了“资源有保障、交通较便利、市场增长有潜力”的原则。在水泥基新材料业务的布局、水泥窑协同处置的环保业务布局上,充分地考虑其与水泥主业的关联度、契合度和协同效应。

6、绿色、低碳发展优势

公司以新发展理念为引领,为行业内最先实施环保转型发展的企业。公司通过大量使用替代原燃料、实施绿色矿山、提升工业系统智能化水平、开展水泥-骨料-墙材等一体化项目热联产降碳试点等,提前布局减碳实践,形成了绿色、低碳发展的竞争优势。公司为国内水泥行业内首家发布2025-2060“碳达峰、碳中和”双碳减排路径白皮书的企业。截至2021年6月30日,公司具有自主知识产权的“水泥窑高效生态化协同处置固体废弃物成套技术”已在国内7个省市下辖的20家水泥工厂内应用,全集团水泥窑线环保业务覆盖率达50%。新投产的黄石万吨线工厂,已实现燃料热替代率40%以上,处于国际领先水平。

7、数字化创新优势

公司通过实施“传统工业+数字化创新”的发展战略,不断推进管理、生产、运营中以数字化手段实现降本增效,支撑业务转型发展,提升企业竞争力。公司建成了由内而外、上下游协同的数字化运营系统,同时在矿山开采、水泥生产到物流发货各环节均已开展无人化运行的工业智能应用。截至2021年6月30日,公司已在所有的下属33个工业园/基地/公司中实施了29类数字化项目,建成首家智能工厂,并启用行业首家数字化管控中心全面提升运营监控、调度和决策水平。

8、专业、稳定、高效的管理团队优势

高管领导力是公司发展战略成功的关键。公司拥有一支理念先进、善于学习、执行力强、长期稳定的管理团队,且多数成员具有超过20年的行业相关经验。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年,公司合理统筹疫情防控和安全生产、大力推动一体化发展,有效地克服了燃料成本大幅上扬、主导产品水泥及混凝土价格下滑等不利因素的影响,产销规模、主要经济指标均实现了正增长,实现了高质量发展。

报告期内,公司实施组织架构变革,建立起“区域管理”+“业务运营”+“职能管理”的矩阵式扁平化组织架构,通过“区域管理”(横向)、“业务运营”(纵向)两个不同方向落实公司的业务组合战略,形成相互推动、相互支持、扁平高效的管理架构,协同实现公司既定发展目标的运营模式,助力实现公司2025年里程碑长期发展规划目标。

报告期内,公司持续强化基础管理,做好降本增效。持续推进“智能安全监控”项目,对现场的安全违章行为进行智能化24小时监控;加强设备检查与维护,进一步提升设备可靠性,上半年累计总故障停窑次数同比上年下降15%,水泥窑累计运转率较上年提升1.2%;发挥集中采购的优势,实现了燃料采购成本涨幅低于市场平均水平、其它原材料成本低于去年同期的成绩;以统筹公司资源、合理分配创造效益为原则,全力发挥市场统销的作用,在有效满足市场供应的基础上实现效益提升、产销平衡。

报告期内,公司继续快速推进一体化发展。云南昭通、湖北阳新扩产等骨料项目建成投产,新增1080万吨/年的骨料生产能力;云南红河、富明、湖北南漳(扩建)、海外柬埔寨等8个混凝土项目投产,新增混凝土产能600万方/年。

报告期内,公司自主掌控的首家智能工厂在云南禄劝工厂交付投入使用。体现“华新制造”模式的智能工厂的建设涵盖销售、采购、生产、物流、财务等业务环节,全面覆盖工业智能、商业智能和管理智能三个领域共计25个子系统,可实现从原材料进场到生产、产成品包装发运的全业务流程智能化。

2021年上半年,公司销售水泥及商品熟料3736万吨,同比增长14%;销售骨料1617万吨,同比增长93%;销售混凝土336万方,同比增长110%;各类废弃物接收量达到164万吨,同比提升23%。实现营业收入147.44亿元,同比增长17.35%;实现归属于母公司股东的净利润24.38亿元,同比增长8.27%。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入14,744,386,07212,564,947,17617.35
营业成本9,307,552,2897,667,011,13521.4
销售费用1,048,956,699862,846,35921.57
管理费用677,883,399725,182,057-6.52
财务费用102,942,06190,426,34713.84
研发费用23,001,1798,441,524172.48
经营活动产生的现金流量净额2,292,084,6403,500,974,684-34.53
投资活动产生的现金流量净额-1,124,636,623-2,462,368,75754.33
筹资活动产生的现金流量净额-2,348,364,5501,394,967,421-268.35
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产0-1,004,581,7524.26-100.00赎回货币基金投资
应收票据124,033,8710.5279,939,1170.3455.16回款中中小银行承兑汇票增加
应收款项1,066,639,6554.49653,219,7792.7763.29混凝土业务规模扩张,应收款项相应有所增加
在建工程4,070,807,95217.123,104,429,34013.1731.13产业链纵向一体化投资增加
使用权资产189,547,9250.80--不适用新租赁准则调整
开发支出6,991,4410.032,050,0900.01241.03研发项目及投入增加
其他非流动470,749,8831.98341,608,4981.4537.80工程预付款增加
资产
交易性金融负债3,587,8520.02--不适用利率掉期投资
应付票据222,804,2760.94472,696,5372.01-52.87票据存量较高而减少新开承兑汇票
应付职工薪酬320,633,2411.35529,877,9212.25-39.49支付上年绩效工资
租赁负债159,840,8880.67--不适用新租赁准则调整
长期应付款352,968,2941.48191,011,6630.8184.79应付采矿权出让金增加
长期应付职工薪酬57,260,8170.24127,205,1040.54-54.99长期绩效工资转入流动负债
项目期末账面价值
货币资金203,341,224
应收票据-
应收款项融资98,631,671
固定资产5,801,615
无形资产6,168,325
使用权资产189,547,925
合计503,490,760
科目期末余额期初余额变动比例(%)
债权投资7,500,0007,500,0000
其他权益工具投资35,180,86433,774,9954.16
其他非流动金融资产28,086,81032,827,254-14.44
长期股权投资593,779,530512,281,20115.91

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:元

被投资单位主要业务投资比例
西藏高新建材集团有限公司生产与销售水泥43%
证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面值报告期损益会计核算科目
601328交通银行3,165,7250.0029%10,704,810917,555其他非流动金融资产
601601中国太保696,0000.0066%17,382,000-5,658,000其他非流动金融资产
合计3,861,725/28,086,810-4,740,445/
公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润营业收入
华新水泥(阳新)有限公司生产及销售水泥500,000,0001,418,990,930936,622,857184,998,352783,793,254
华新水泥(武穴)有限公司生产及销售水泥300,000,0001,170,331,077733,093,092203,069,127747,470,115
华新水泥(西藏)有限公司生产及销售水泥50,000,0001,646,628,7621,083,926,266133,864,666554,479,009

下,企业生产一旦发生安全、环保事故,将会给公司带来声誉以及财产上的损失,对公司的经营产生不利影响。生产成本上升的风险。燃料成本在水泥生产成本中位居第一,受需求因素的影响,今年煤炭价格显著上涨。在“碳达峰、碳中和”目标下,政府势必会在未来制定更为严格的环境保护标准,企业环保达标与合规成本将随之上升。此外,随着“青山绿水就是金山银山”理念的深入,企业取得采矿权的成本也正逐步走高。为应对上述风险,公司一方面展现大企业的责任担当意识,积极落实国家供给侧结构性改革、地方政府错峰生产等政策与措施,推动行业健康发展。另一方面,坚持“创新、合规运行、一体化发展”提升企业竞争实力。通过坚持以客户为中心的营销理念、创新产品、聚焦差异化竞争策略、构建数字化营销生态圈,打造差异化优势。坚持执行“安全和环保排放作为企业生产的生命线”的理念,加大安全生产、环境保护的投入,进一步消除/预防潜在的环保风险。通过技术改造、数字化技术创新,打造高度智能化的“无人工厂”,提高运行效率,降低生产成本。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会2021年1月28日www.sse.com.cn2021年1月29日审议通过:关于建设黄石华新绿色建材产业园项目的议案
2020年年度股东大会2021年4月27日www.sse.com.cn2021年4月28日审议通过: 1、公司2020年度董事会工作报告 2、公司2020年度监事会工作报告 3、公司2020年度财务决算及2021年度财务预算报告 4、公司2020年度利润分配方案 5、关于续聘公司2021年度财务审计和内部控制审计会计师事务所的议案 6、关于修改《公司章程》部分条款的议案 7、关于选举徐永模先生、李叶青先生、刘凤山先生、Geraldine Picaud女士、罗志光先生、陈婷慧女士为公司第十届董事会董事的议案 8、关于选举黄灌球先生、张继平先生、江泓先生为公司第十届董事会独立董事的议案 9、关于选举彭清宇先生、张林先生、杨小兵先生为公司第十届监事会监事的议案
2021年第二次临时股东大会2021年5月27日www.sse.com.cn2021年5月28日审议通过: 1、关于2021年公开发行公司债券的议案 2、关于为黄石华新绿色建材产业有限公司融资提供担保的议案

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
张继平独立董事选举
江泓独立董事选举
黄灌球独立董事选举
朱亚平监事选举
刘伟胜监事选举
叶家兴副总裁、董事会秘书聘任
王加军副总裁聘任
陈骞副总裁、财务总监聘任
刘艳独立董事离任
Simon MacKinnon独立董事离任
王立彦独立董事离任
傅国华监事离任
余友生监事离任
王锡明董事会秘书离任
孔玲玲财务总监离任
熊光炜副总裁离任
是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
事项概述查询索引
关于“公司2020-2022年核心员工持股计划”2021年A-1.1及A-1.2批次股票授予日、授予价格、授予数量事宜www.sse.com.cn公司2021-023《华新水泥股份有限公司第十届董事会第二次会议决议公告》、2021-025《关于公司2020-2022年核心员工持股计划2021年A-1.1及A-1.2批次股票完成过户的公告》

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

√适用 □不适用

2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《华新水泥股份有限公司2017-2019年核心管理人员长期激励计划》。2021年3月25日,公司第九届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司高管2018年度虚拟股票激励归属兑现的议案》,明确了公司高级管理人员2018年度虚拟股票的激励兑现结果,并予以兑现。

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

2021年上半年,公司重点排污单位污染物排放情况具体见下表:

序号公司名称主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/m3)排放执行标准(mg/m3)排放总量(t)核定排放总量(t)超标排放情况
1华新水泥(阳新)有限公司SO2有组织2窑尾<10010061.72580.6
NOX有组织2窑尾<320320990.913557.4
颗粒物有组织4窑尾<202053.42441.45
窑头
2华新水泥(武穴)有限公司SO2有组织2窑尾<20020011.63409.2
NOX有组织2窑尾<4004001546.113682.8
颗粒物有组织4窑尾<303059.89457
窑头
3华新水泥(大冶)有限公司SO2有组织2窑尾<10010053.051058.75
NOX有组织2窑尾<320320251.982117.5
颗粒物有组织4窑尾<202013.12262.763
窑头
4华新水泥(襄阳)有限公司SO2有组织2窑尾<10010037.30120
NOX有组织2窑尾<320320504.222424
颗粒物有组织4窑尾<202026.18338.52
窑头
5华新水泥SO2有组织1窑尾<35353.40120
(信阳)有限公司NOX有组织1窑尾<100100105.771100
颗粒物有组织2窑尾<101015.40154.7
窑头
6华新金龙水泥(郧县)有限公司SO2有组织1窑尾<20020016.05100
NOX有组织1窑尾<400400293.261285
颗粒物有组织2窑尾<303023.2275.05
窑头
7华新水泥(房县)有限公司SO2有组织1窑尾<20020010.11120
NOX有组织1窑尾<400400246.40687.5
颗粒物有组织2窑尾<303026.9988.69
窑头
8华新水泥(宜昌)有限公司SO2有组织2窑尾<10010010.581138.5
NOX有组织2窑尾<320320423.402277
颗粒物有组织4窑尾<202023.66282.6
窑头
9华新水泥(秭归)有限公司SO2有组织1窑尾<10010016.27682
NOX有组织1窑尾<320320339.951327
颗粒物有组织2窑尾<202037.37169.3
窑头
10华新水泥(恩施)有限公司SO2有组织1窑尾<2002001.2080
NOX有组织1窑尾<400400211.36564.25
颗粒物有组织2窑尾<30307.9672.79
窑头
11华新水泥(长阳)有限公司SO2有组织1窑尾<1001005.30756.26
NOX有组织1窑尾<320320237.001512.5
颗粒物有组织2窑尾<202014.70195.15
窑头
12华新水泥(黄石)有限公司SO2有组织1窑尾<100100189.81783.75
NOX有组织1窑尾<3203201010.222508.00
颗粒物有组织2窑尾<202037.08259.35
窑头
13华新水泥(鹤峰)民族建材有限公司SO2有组织1窑尾<2002004.8641
NOX有组织1窑尾<400400151.70275
颗粒物有组织2窑尾<30309.9035.48
窑头
14华新水泥(株洲)有限公司SO2有组织1窑尾<10010035.62620.09
NOX有组织1窑尾<320320562.161996.5
颗粒物有组织2窑尾<202020.65165.17
窑头
15华新水泥(郴州)有限公司SO2有组织1窑尾<10010015.23248.34
NOX有组织1窑尾<320320446.821200
颗粒物有组织2窑尾<20207.78191.57
窑头
16华新水泥(道县)有限公司SO2有组织1窑尾<10010028.20167.4
NOX有组织1窑尾<320320240.20992
颗粒物有组织2窑尾<202010.57159.96
窑头
17华新水泥(冷水江)有限公司SO2有组织1窑尾<1001001.66225
NOX有组织1窑尾<320320239.071296
颗粒物有组织2窑尾<20209.34247.75
窑头
18华新水泥(桑植)有限公司SO2有组织1窑尾<1001005.97331.25
NOX有组织1窑尾<320320274.42662.5
颗粒物有组织2窑尾<20205.4885.47
窑头
19华新水泥(赤壁)有限公司SO2有组织1窑尾<20020031.77130
NOX有组织1窑尾<400400428.391452
颗粒物有组织2窑尾<303028.98180.18
窑头
20华新水泥(恩平)有限公司SO2有组织1窑尾<10010026.34211.1
NOX有组织1窑尾<320320197.82992
颗粒物有组织2窑尾<202025.39112.84
窑头
21华新水泥(渠县)有限公司SO2有组织1窑尾<20020017.22137.53
NOX有组织1窑尾<400400344.611280
颗粒物有组织2窑尾<303023.87165.12
窑头
22华新水泥重庆涪陵有限公司SO2有组织1窑尾<200200100.93771.65
NOX有组织1窑尾<350350410.021350.39
颗粒物有组织2窑尾<30305.05191.51
窑头
23华新水泥(万源)有限公司SO2有组织1窑尾<2002001.8067.3
NOX有组织1窑尾<400400237.19541.54
颗粒物有组织2窑尾<303010.52109.2
窑头
24华新水泥(西藏)有限公司SO2有组织3窑尾<20020087.52620.27
NOX有组织3窑尾<400400660.291732
颗粒物有组织6窑尾<303044.88223.428
窑头
25重庆华新地维水泥有限公司SO2有组织1窑尾<10010043.49426.25
NOX有组织1窑尾<320320162.62560
颗粒物有组织2窑尾<202011.39105.79
窑头
26重庆华新盐井水泥有限公司SO2有组织1窑尾<1001007.89545.6
NOX有组织1窑尾<32032075.86716.8
颗粒物有组织2窑尾<20206.83135.41
窑头
27华新贵州顶效特种水泥有限公司SO2有组织1窑尾<2002004.26160
NOX有组织1窑尾<400400123.42320
颗粒物有组织2窑尾<30304.6741.28
窑头
28贵州水城瑞SO2有组织1窑尾<2002006.0179.14
安水泥有限公司NOX有组织1窑尾<400400224.93825
颗粒物有组织2窑尾<30308.14106.43
窑头
29云南华新东骏水泥有限公司SO2有组织1窑尾<2002001.99140
NOX有组织1窑尾<400400271.891240
颗粒物有组织2窑尾<303015.82159.96
窑头
30华新水泥(富民)有限公司SO2有组织1窑尾<2002006.6481.84
NOX有组织1窑尾<400400217.80682
颗粒物有组织2窑尾<303010.5684.63
窑头
31华新水泥(红河)有限公司SO2有组织2窑尾<2002007.4359.67
NOX有组织2窑尾<400400379.311220
颗粒物有组织4窑尾<303022.6982.52
窑头
32华新水泥(昭通)有限公司SO2有组织1窑尾<2002006.76120
NOX有组织1窑尾<400400281.291200
颗粒物有组织2窑尾<303023.11119.86
窑头
33华新水泥(昆明东川)有限公司SO2有组织1窑尾<2002004.2672.06
NOX有组织1窑尾<400400222.23600
颗粒物有组织2窑尾<303012.2977.4
窑头
34华新水泥(迪庆)有限公司SO2有组织1窑尾<20020010.3322
NOX有组织1窑尾<400400227.00655
颗粒物有组织2窑尾<303014.2090.23
窑头
35华新红塔水泥(景洪)有限公司SO2有组织1窑尾<20020010.08130.69
NOX有组织1窑尾<400400203.50620
颗粒物有组织2窑尾<303023.2579.98
窑头
36华新水泥(云龙)有限公司SO2有组织1窑尾<2002003.4163.24
NOX有组织1窑尾<400400252.26720.94
颗粒物有组织2窑尾<30306.7296.75
窑头
37华新水泥(剑川)有限公司SO2有组织1窑尾<2002006.6245.31
SO2有组织1窑尾<400400184.35740.35
颗粒物有组织2窑尾<303013.8496.75
窑头
38华新水泥(丽江)有限公司SO2有组织1窑尾<2002001.7563.54
NOX有组织1窑尾<400400204.42620
颗粒物有组织2窑尾<303016.0579.98
窑头
39华新水泥(临沧)有限公司SO2有组织1窑尾<2002004.7482.63
NOX有组织1窑尾<400400265.07620
颗粒物有组织2窑尾<303011.4779.98
窑头
40西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司SO2有组织2窑尾<2002007.04676.94
NOX有组织2窑尾<400400244.251360.49
颗粒物有组织4窑尾<303012.76193.83
窑头
41重庆华新参天水泥有限公司司SO2有组织1窑尾<20020053.84790
NOX有组织1窑尾<350350263.211030.4
颗粒物有组织1窑尾<30307.23205.76
42昆明崇德水泥有限公司SO2有组织1窑尾<20020016.74140.08
NOX有组织1窑尾<400400291.291168.49
颗粒物有组织2窑头、窑尾<303010.11157.06
43云维保山有机化工有限公司SO2有组织1窑尾<2002000.80292.09
NOX有组织1窑尾<400400355.021240
颗粒物有组织2窑头、窑尾<303019.84294.44
44华新环境鄂州有限公司NH3有组织1生物滤池<35kg/h35 kg/h-实施排放速率控制,不设总量指标
H2S有组织1生物滤池<2.3kg/h2.3 kg/h-
45武汉钢华水泥有限责任公司SO2有组织2热风炉<4004000341
NOX有组织2热风炉<30030059255.75
颗粒物有组织2热风炉<20206.0322.55
46华新水泥(鄂州)有限公司颗粒物有组织3水泥磨<10103.13实施浓度控制,不设总量指标
47华新水泥(仙桃)有限公司颗粒物有组织2水泥磨<20202实施浓度控制,不设总量指标
48华新水泥随州有限公司颗粒物有组织1水泥磨<20200.18实施浓度控制,不设总量指标
49华新水泥(荆州)有限公司颗粒物有组织1水泥磨<10100.19实施浓度控制,不设总量指标
50攀枝花华新水泥有限公司SO2有组织1沸腾炉<6006000.1实施浓度控制,不设总量指标
NOX有组织1沸腾炉<4004002.1
颗粒物有组织1水泥粉磨系统<20200.23
51华新水泥(楚雄)有限公司SO2有组织1沸腾炉<6006000.0967
NOX有组织1沸腾炉<4004000.4656.12
颗粒物有组织3沸腾炉<30301.7546.98
52华新水泥(红河)有限公司昆明分公司颗粒物有组织2水泥磨<20201.92实施浓度控制,不设总量指标
53华新水泥(岳阳)有限公司颗粒物有组织2水泥磨<101011.9实施浓度控制,不设总量指标
54华新水泥(红河)有限公司个旧分公司颗粒物有组织1水泥磨<20201.71实施浓度控制,不设总量指标
55华新水泥(麻城)有限公司颗粒物有组织1水泥磨<20202.13实施浓度控制,不设总量指标
56华新水泥襄阳襄城有限公司颗粒物有组织1水泥磨<10101.54实施浓度控制,不设总量指标
57华新水泥(丹江口)有限公司颗粒物有组织1水泥磨<20200.21实施浓度控制,不设总量指标

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

报告期内,集团下属各分子公司严格按照《排污单位自行监测技术指南 水泥工业(HJ848-2017)》、《排污单位自行监测技术指南 总则(HJ 819-2017)》的要求开展自行监测,自行监测项目包括烟尘、二氧化硫、氮氧化物等,自行监测方式为自动监测与手动监测相结合。所采用的自动监测设备均已通过生态环保主管部门的验收,并定期进行比对,保证设备正常运行和数据正常传输;手动监测采用委托有资质的第三方监测公司实施,真实反映污染物排放水平。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内,未发生对本集团有重大影响的环境事件。报告期内公司下属重点排污单位因环境问题受到行政处罚:

(1)华新红塔水泥(景洪)有限公司,窑升温期间,在线NOx连续18个小时均值超标,2021年5月6日被西双版纳生态环境局处罚15万元(西环罚[2021]15号)。

(2)华新水泥(剑川)有限公司,因窑尾在线氯化氢排放浓度超限值,2021年5月12日被大理州生态环境局处罚25万元(大环罚[2021]93号)。

(3)华新水泥(红河)有限公司,因矿山骨料站装卸扬尘及物料露天堆放,2021年5月7日被开远市生态环境局处罚10万元(红开环罚字〔2021〕06号)。

( 4)华新水泥(阳新)有限公司,因监督性监测NOx超标,2021年3月9日被黄石市生态环境局处罚29万元(黄环罚[2021]10号)。

(5)华新水泥(红河)有限公司,因矿山移动骨料站未实施环评、项目未验收、现场无组织排放等问题,2021年4月19日被红河州生态环境局处罚35万元(红环罚字[2021]12号)。

(6)华新水泥(道县)有限公司,因未申报危险废物管理计划,2021年4月30日被永州市生态环境局处罚10万元(永环罚[2021]3号)。

(7)华新水泥(道县)有限公司,因危废库建设不符合标准,危废与非危废混存,2021年4月30日被永州市生态环境局处罚40万元(永环罚[2021]4号)。

(8)华新水泥(红河)有限公司个旧分公司,因生产线技改项目未按时验收,2021年5月7日被红河州生态环境局处罚20万元(红环罚字[2021]19号)。

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

报告期内,集团下属各公司按照国家、地方政府执行错峰生产、重污染天气应急的要求,采用停产、限产等手段配合地方政府打好蓝天保卫战,最大限度降低重污染天气对环境造成的影响。

各分子公司按照环保部门的要求,定期在各省市环境监测信息发布平台、公司外部网站上,公开排放数据及污染物防治信息,接受公众监督。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内,未发生对本集团有重大影响的环境事件。报告期内公司下属非重点排污单位因环境问题受到行政处罚:

(1)重庆华新天成混凝土有限公司,因厂区内有大量积尘,堆放有混凝土废渣等问题,2021年4月2日被重庆市南岸区生态环境局处罚1万元(渝南岸环执罚[2021]10号)。

(2)华新混凝土(岳阳)有限公司,因混凝土建设项目环评过期,2021年4月13日被岳阳市生态环境局处罚6.9万元(岳环罚决字[2021]29号)。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内,公司通过持续开展内部环境审计,督促下属各分子公司严格遵守生态环境保护法律法规要求,严格落实公司环境环保制度,提升污染防治及环保管理水平,切实履行企业环保责任。

公司组织下属各单位积极开展“环保低碳月”活动,紧密结合各级生态环境保护主管部门“世界环境日”活动要求,积极开展低碳环保知识宣传、培训,提高全体员工及群众环保低碳意识。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内,结合国家“碳达峰,碳中和”的战略目标,公司持续加大替代原燃料的利用量,利用磷酸渣、矿渣等工业废渣,进行天然石灰石的替代,减少工艺过程中的碳排放;以水泥窑协同处置技术平台为基础,持续加大生活垃圾预处理可燃物(CMSW)的利用率,提升化石燃料替代量,减少煤炭等化石燃料的使用,降低化石燃料燃烧过程中的碳排放;通过风机能耗优化、余热发电效率提升、粉磨电耗优化等手段实现电力优化。

通过各环节的减碳能力发掘,报告期内公司单位熟料二氧化碳排放量较去年同期下降约

0.95%。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
华新混凝土襄阳有限公司襄阳建山科技有限公司、襄阳兴士达塑胶有限公司、刘建山民事诉讼详情请见www.sse.com.cn《公司2015年年度报告》、《公司2017年年度报告》、《公司2018年年度报告》、《公司2020年年度报告》2,477.392021年5月31日,襄阳市中级人民法院作出终审裁定,裁定一审判决自裁定书送达之日起生效。应诉方向起诉方支付2,477.39万元。2021年7月,公司已向襄阳高新区人民法院申请强制执行。
Moncement Building Materials LLC华新水泥股份有限公司仲裁详情请见www.sse.com.cn《公司2020年年度报告》3,572.46万美元ICC将于2022年6月6日这周开庭审理本案。
奉节县人民政府华新水泥股份有限公司、华新环境工程奉节县有限公司民事诉讼详请请见附注15,945.58该案件由黄石市中级人民法院管辖,尚未开庭审理。
华新水泥股份有限公司奉节县人民政府民事诉讼详请请见附注11,227.342020年7月27日在湖北黄石市铁山区人民法院起诉,已开庭审理。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2021年6月10日,公司第十届董事会第三次会议审议通过《关于收购拉豪赞比亚、马拉维水泥及相关业务之关联交易的议案》。具体内容详见公司于2021年6月12日在中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)登载的《关于收购拉豪赞比亚、马拉维水泥及相关业务之关联交易的公告》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-10,208,539
报告期末对子公司担保余额合计(B)5,036,716,954
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)5,036,716,954
担保总额占公司净资产的比例(%)21.19
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,901,510,645
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,901,510,645
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明根据公司2019年年度股东大会决议,提供具体担保并签署相关担保合同时,无需另行召开董事会或股东大会审议。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、公司境内上市外资股转换上市地以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市及挂牌交易事宜2020年8月20日,公司第九届董事会第十九次会议审议通过了《华新水泥股份有限公司境内上市外资股转换上市地以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市及挂牌交易的方案》;2021年8月26日,公司第十届董事会第七次会议对此方案进行了修订。公司拟将已发行的总计734,720,000股境内上市外资股(B股)转换上市地,以介绍方式在香港联合交易所主板上市及挂牌交易,变更为在香港联合交易所上市的境外上市外资股(H股)。

目前公司聘请的中介机构正在对公司进行尽职调查。本转股方案还有待公司股东大会审议批准,并须在股东大会审议批准之后向中国证监会、香港联合交易所报送相关申请文件并取得核准。

2、关于2021年公开发行公司债券事项

2021年5月27日,公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于2021年公开发行公司债券的议案》。公司决定面向专业投资者公开发行期限不超过7年、规模不超过人民币22亿元的公司债券(可视市场情况分期发行)。

公司本次公司债券的发行已经中国证券监督管理委员会(证监许可〔2021〕2628号)注册通过。本期债券第一期的发行工作已于2021年8月25日完成,本期债券第一期的发行规模为13亿元,票面利率为3.26%。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)92,942
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
HOLCHIN B.V.835,543,82539.8500境外法人
华新集团有限公司338,060,73916.1200国有法人
香港中央结算有限公司-11,475,10183,660,2073.9900未知
HOLPAC LIMITED041,691,8431.9900境外法人
中央汇金资产管理有限责任公司-2,781,97427,694,2061.3200未知
华新水泥股份有限公司-2020-2022年核心员工持股计划1,075,50621,039,3611.0000其他
中国铁路武汉局集团有限公司011,289,6000.5400未知
代德明-1,699,0538,855,0000.4200境内自然人
CHINA INTERNATIONAL CAPITAL CORPORATION HONG KONG SECURITIES LTD2,325,1868,278,8850.3900未知
黄建军46,9676,603,4530.3100境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
HOLCHIN B.V.835,543,825人民币普通股451,333,201
境内上市外资股384,210,624
华新集团有限公司338,060,739人民币普通股338,060,739
香港中央结算有限公司83,660,207人民币普通股83,660,207
HOLPAC LIMITED41,691,843境内上市外资股41,691,843
中央汇金资产管理有限责任公司27,694,206人民币普通股27,694,206
华新水泥股份有限公司-2020-2022年核心员工持股计划21,039,361人民币普通股21,039,361
中国铁路武汉局集团有限公司11,289,600人民币普通股11,289,600
代德明8,855,000人民币普通股8,855,000
CHINA INTERNATIONAL CAPITAL CORPORATION HONG KONG SECURITIES LTD8,278,885境内上市外资股8,278,885
黄建军6,603,453人民币普通股6,603,453
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、Holchin B.V.与Holpac Limited系一致行动人。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用
姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
李叶青董事、高管649,630739,03089,400二级市场增持
彭清宇监事381,932435,93254,000二级市场增持
张林监事45,30082,90037,600二级市场增持
柯友良高管289,072399,061109,989二级市场增持
刘云霞高管133,440171,96038,520二级市场增持
袁德足高管76,720107,22030,500二级市场增持
杨宏兵高管74,864122,16447,300二级市场增持
叶家兴高管11,52030,92019,400二级市场增持
王加军高管14,60033,90019,300二级市场增持
陈骞高管8,00029,50021,500二级市场增持
王锡明高管377,344441,44464,100二级市场增持
孔玲玲高管375,853412,85337,000二级市场增持
熊光炜高管35,30058,70023,400二级市场增持

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

2021年5月18日,公司第十届董事会第二次会议审议通过《关于“公司2020-2022年核心员工持股计划”2021年A-1.1及A-1.2批次股票授予日、授予价格、授予数量的议案》。根据股东大会就员工持股计划相关事宜对董事会的授权,董事会对员工持股计划中2021年授予的A-1.1及A-1.2批次股票授予日、授予价格、授予数量等事宜进行了明确。其中,公司董事、监事、高级管理人员(23人,含报告期内离任的监事、高管) A-1.1批次(即对A-0批次激励对象2020年度超额业绩的补充授予)合计授予股票数量321,581股。

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
2016年公司债券(第一期)(5年期)16华新011366472016年8月19日2021年8月22日12.004.79单利,每年付息一次,最后一期利息随本金一起兑付上海证券交易所
境外债券HXCEMEXS22567377222020年11月19日2025年11月18日19.262.25按月单利计息,半年付息一次新加坡证券交易所

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率1.171.30-10
速动比率0.931.07-13.08
资产负债率(%)41.5541.400.15
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润2,395,910,6182,242,786,7176.83
EBITDA全部债务比0.250.2211.42
利息保障倍数25.1629.11-13.57
现金利息保障倍数20.0630.30-33.80经营活动现金流下降
EBITDA利息保障倍数32.8044.43-26.18
贷款偿还率(%)100100-
利息偿付率(%)100100-

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 华新水泥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七(1)7,429,933,4118,641,612,847
交易性金融资产七(2)-1,004,581,752
应收票据七(3)124,033,87179,939,117
应收账款七(4)1,066,639,655653,219,779
应收款项融资七(5)937,354,9121,020,306,419
预付款项七(6)321,890,888378,619,350
其他应收款七(7)371,520,100375,253,958
其中:应收利息79,399641,915
应收股利--
存货七(8)2,898,132,4952,349,156,189
其他流动资产七(9)582,942,575631,922,798
流动资产合计13,732,447,90715,134,612,209
非流动资产:
债权投资7,500,0007,500,000
长期应收款34,638,46229,141,216
长期股权投资七(10)593,779,530512,281,201
其他权益工具投资七(11)35,180,86433,774,995
其他非流动金融资产七(12)28,086,81032,827,254
固定资产七(13)19,481,730,63719,185,630,257
在建工程七(14)4,070,807,9523,104,429,340
使用权资产七(15)189,547,925-
无形资产七(16)4,505,047,8434,267,008,181
开发支出6,991,4412,050,090
商誉七(17)611,050,112476,084,798
长期待摊费用七(18)333,510,201363,760,774
递延所得税资产七(19)431,550,520437,800,338
其他非流动资产470,749,883341,608,498
非流动资产合计30,800,172,18028,793,896,942
资产总计44,532,620,08743,928,509,151
流动负债:
短期借款七(21)500,500,000625,000,000
交易性金融负债3,587,852-
应付票据七(22)222,804,276472,696,537
应付账款七(23)5,911,035,7055,297,633,770
合同负债七(24)669,790,684830,492,042
应付职工薪酬七(25)320,633,241529,877,921
应交税费七(26)978,007,7671,186,166,143
其他应付款七(27)938,759,531786,246,239
其中:应付利息58,646,79730,026,120
应付股利142,391,01263,842,709
一年内到期的非流动负债七(28)2,147,153,1031,874,484,159
流动负债合计11,692,272,15911,602,596,811
非流动负债:
长期借款七(29)3,511,168,5283,504,279,973
应付债券七(30)1,925,779,9331,943,763,447
租赁负债七(31)159,840,888-
长期应付款七(32)352,968,294191,011,663
长期应付职工薪酬七(33)57,260,817127,205,104
预计负债七(34)225,803,850233,393,286
递延收益七(35)287,902,969301,399,766
递延所得税负债七(19)290,097,580284,920,603
非流动负债合计6,810,822,8596,585,973,842
负债合计18,503,095,01818,188,570,653
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七(36)2,096,599,8552,096,599,855
资本公积七(37)2,004,254,9651,943,538,052
减:库存股七(38)610,051,971610,051,971
其他综合收益七(40)-310,345,610-275,292,763
盈余公积七(39)1,111,880,2571,111,880,257
未分配利润七(41)19,480,480,29819,304,701,887
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计23,772,817,79423,571,375,317
少数股东权益2,256,707,2752,168,563,181
所有者权益(或股东权益)合计26,029,525,06925,739,938,498
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,532,620,08743,928,509,151
项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金3,798,083,2834,650,418,319
交易性金融资产-1,004,581,752
应收票据500,000100,000
应收账款十七(1)859,343,209545,749,566
应收款项融资142,591,980151,473,769
预付款项190,920,146226,396,232
其他应收款十七(2)4,998,140,8934,396,614,326
其中:应收利息--
应收股利449,563,031-
存货500,267,408320,998,776
一年内到期的非流动资产1,580,0001,580,000
其他流动资产22,170,18918,886,995
流动资产合计10,513,597,10811,316,799,735
非流动资产:
长期应收款68,579,13218,738,952
长期股权投资十七(3)11,613,708,76511,119,516,523
其他权益工具投资35,180,86433,774,995
其他非流动金融资产28,086,81032,827,254
固定资产424,590,637437,139,833
在建工程275,355,289209,773,010
使用权资产64,602,155-
无形资产39,424,81040,397,874
长期待摊费用14,223,46615,339,306
递延所得税资产35,206,31017,350,047
非流动资产合计12,598,958,23811,924,857,794
资产总计23,112,555,34623,241,657,529
流动负债:
短期借款-300,000,000
交易性金融负债3,587,852-
应付票据-24,246,455
应付账款401,350,111410,565,470
合同负债22,004,60514,795,403
应付职工薪酬13,847,22863,346,794
应交税费228,569,452234,439,071
其他应付款6,969,422,1477,224,579,499
其中:应付利息51,000,14422,543,588
应付股利44,488,08123,821,382
一年内到期的非流动负债1,374,413,0101,321,867,253
流动负债合计9,013,194,4059,593,839,945
非流动负债:
长期借款1,458,850,0001,202,780,000
租赁负债48,686,086
长期应付职工薪酬90,846,92999,997,218
预计负债7,472,5188,282,611
递延收益10,639,50012,085,332
非流动负债合计1,616,495,0331,323,145,161
负债合计10,629,689,43810,916,985,106
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,096,599,8552,096,599,855
资本公积2,402,598,2492,341,881,336
减:库存股610,051,971610,051,971
其他综合收益14,816,54813,762,146
盈余公积1,111,880,2571,111,880,257
未分配利润7,467,022,9707,370,600,800
所有者权益(或股东权益)合计12,482,865,90812,324,672,423
负债和所有者权益(或股东权益)总计23,112,555,34623,241,657,529
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入14,744,386,07212,564,947,176
其中:营业收入七(42)14,744,386,07212,564,947,176
二、营业总成本11,438,418,6659,557,609,709
其中:营业成本七(42)9,307,552,2897,667,011,135
税金及附加七(43)278,083,038203,702,287
销售费用七(44)1,048,956,699862,846,359
管理费用七(45)677,883,399725,182,057
研发费用23,001,1798,441,524
财务费用七(46)102,942,06190,426,347
其中:利息费用134,691,90891,575,780
利息收入54,748,19426,422,427
加:其他收益七(47)112,778,854106,085,591
投资收益(损失以“-”号填列)七(48)28,068,45633,824,872
其中:对联营企业和合营企业的投资收益11,240,37130,991,838
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七(49)-12,910,048-7,446,328
信用减值损失(损失以“-”号填列)七(50)-15,190,828-27,159,259
资产减值损失(损失以“-”号填列)七(51)-21,803,772-4,569,536
资产处置收益(损失以“-”号填列)七(52)-3,377,7589,013,143
三、营业利润(亏损以“-”号填列)3,393,532,3113,117,085,950
加:营业外收入七(53)19,409,0896,722,864
减:营业外支出七(54)36,022,59640,916,878
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,376,918,8043,082,891,936
减:所得税费用七(55)711,280,078627,229,329
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,665,638,7262,455,662,607
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,665,638,7262,455,662,607
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2,438,324,2792,251,974,011
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)227,314,447203,688,596
六、其他综合收益的税后净额-42,086,008-64,615,963
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-35,052,847-56,167,300
1.不能重分类进损益的其他综合收益1,054,402-3,341,329
(1)重新计量设定受益计划变动额--
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益--
(3)其他权益工具投资公允价值变动1,054,402-3,341,329
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-36,107,249-52,825,971
(1)权益法下可转损益的其他综合收益--
(2)其他债权投资公允价值变动--
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
(4)其他债权投资信用减值准备--
(5)现金流量套期储备--
(6)外币财务报表折算差额-36,107,249-52,825,971
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-7,033,161-8,448,663
七、综合收益总额2,623,552,7182,391,046,644
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额2,403,271,4322,195,806,711
(二)归属于少数股东的综合收益总额220,281,286195,239,933
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.181.08
(二)稀释每股收益(元/股)1.181.08
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业收入十七(4)2,092,362,3001,597,282,876
减:营业成本十七(4)1,898,769,5391,398,379,989
税金及附加4,585,3297,879,108
销售费用27,223,75835,270,956
管理费用131,017,453171,142,944
研发费用10,179,4932,705,214
财务费用45,804,58211,008,263
其中:利息费用115,741,796104,943,099
利息收入90,294,26378,419,015
加:其他收益3,728,3012,129,972
投资收益(损失以“-”号填列)十七(5)2,376,125,6141,738,080,189
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,934,28425,240,749
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-12,910,050-7,446,328
信用减值损失(损失以“-”号填列)30,391-1,377,388
资产减值损失(损失以“-”号填列)-316,939-37,766
资产处置收益(损失以“-”号填列)348,82758,295
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,341,788,2901,702,303,376
加:营业外收入10,805,1749,713
减:营业外支出1,142,3007,056,418
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,351,451,1641,695,256,671
减:所得税费用-7,516,874-11,412,381
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,358,968,0381,706,669,052
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,358,968,0381,706,669,052
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
五、其他综合收益的税后净额1,054,402-3,341,329
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,054,402-3,341,329
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益--
3.其他权益工具投资公允价值变动1,054,402-3,341,329
4.企业自身信用风险公允价值变动--
(二)将重分类进损益的其他综合收益--
六、综合收益总额2,360,022,4401,703,327,723
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金14,241,433,96814,212,636,697
收到的税费返还50,431,43188,156,749
收到其他与经营活动有关的现金七(56)(1)251,549,612147,919,775
经营活动现金流入小计14,543,415,01114,448,713,221
购买商品、接受劳务支付的现金8,438,918,3787,835,803,386
支付给职工及为职工支付的现金1,598,886,3971,331,025,807
支付的各项税费1,874,457,1331,449,767,278
支付其他与经营活动有关的现金七(56)(2)339,068,463331,142,066
经营活动现金流出小计12,251,330,37110,947,738,537
经营活动产生的现金流量净额七(57)(1)2,292,084,6403,500,974,684
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,000,000,000500,070,000
取得投资收益收到的现金14,890,8162,518,544
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,214,2944,383,289
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额22,000-
收到其他与投资活动有关的现金七(56)(3)5,602,25640,918,268
投资活动现金流入小计1,039,729,366547,890,101
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,863,103,3821,819,958,508
投资支付的现金70,000,000528,304,258
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额七(57)(2)231,262,6077,100,000
支付其他与投资活动有关的现金七(56)(4)-654,896,092
投资活动现金流出小计2,164,365,9893,010,258,858
投资活动产生的现金流量净额-1,124,636,623-2,462,368,757
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,000,000106,160,000
取得借款收到的现金757,500,0002,238,224,814
筹资活动现金流入小计759,500,0002,344,384,814
偿还债务支付的现金692,294,746640,007,835
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,365,422,870128,544,252
支付其他与筹资活动有关的现金七(56)(5)50,146,934180,865,306
筹资活动现金流出小计3,107,864,550949,417,393
筹资活动产生的现金流量净额-2,348,364,5501,394,967,421
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,737,649-3,338,154
五、现金及现金等价物净增加额-1,193,654,1822,430,235,194
加:期初现金及现金等价物余额8,420,246,3694,918,296,452
六、期末现金及现金等价物余额七(57)(3)7,226,592,1877,348,531,646
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,642,363,3991,775,804,019
收到的税费返还2,844,644-
收到其他与经营活动有关的现金639,550,893900,405,421
经营活动现金流入小计2,284,758,9362,676,209,440
购买商品、接受劳务支付的现金1,820,506,3011,654,513,295
支付给职工及为职工支付的现金176,051,844368,233,167
支付的各项税费75,687,60526,785,929
支付其他与经营活动有关的现金273,355,468489,199,630
经营活动现金流出小计2,345,601,2182,538,732,021
经营活动产生的现金流量净额-60,842,282137,477,419
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,000,000,000500,000,000
取得投资收益收到的现金1,919,628,2991,404,208,431
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额16,019,2692,042,758
收到其他与投资活动有关的现金1,563,347,99284,297,793
投资活动现金流入小计4,498,995,5601,990,548,982
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24,761,59760,147,680
投资支付的现金-500,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额487,000,000600,000,000
支付其他与投资活动有关的现金1,613,252,566-
投资活动现金流出小计2,125,014,1631,160,147,680
投资活动产生的现金流量净额2,373,981,397830,401,302
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金400,000,000900,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金-5,657,201,026
筹资活动现金流入小计400,000,0006,557,201,026
偿还债务支付的现金403,652,662534,705,887
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,259,013,37725,573,619
支付其他与筹资活动有关的现金894,143,8895,767,658,206
筹资活动现金流出小计3,556,809,9286,327,937,712
筹资活动产生的现金流量净额-3,156,809,928229,263,314
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,362,015-779,349
五、现金及现金等价物净增加额-846,032,8281,196,362,686
加:期初现金及现金等价物余额4,624,314,3233,141,838,852
六、期末现金及现金等价物余额3,778,281,4954,338,201,538

合并所有者权益变动表2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额2,096,599,8551,943,538,052610,051,971-275,292,7631,111,880,25719,304,701,88723,571,375,3172,168,563,18125,739,938,498
二、本年期初余额2,096,599,8551,943,538,052610,051,971-275,292,7631,111,880,25719,304,701,88723,571,375,3172,168,563,18125,739,938,498
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-60,716,913--35,052,847-175,778,411201,442,47788,144,094289,586,571
(一)综合收益总额----35,052,847-2,438,324,2792,403,271,432220,281,2862,623,552,718
(二)所有者投入和减少资本-60,716,913----60,716,9132,000,00062,716,913
1.所有者投入的普通股-------2,000,0002,000,000
2.其他权益工具持有者投入资本---------
3.股份支付计入所有者权益的金额-60,458,955----60,458,955-60,458,955
4.其他-257,958----257,958-257,958
(三)利润分配------2,262,545,868-2,262,545,868-134,137,192-2,396,683,060
1.提取盈余公积---------
2.提取一般风险准备---------
3.对所有者(或股东)的分配------2,262,545,868-2,262,545,868-134,137,192-2,396,683,060
4.其他---------
(四)所有者权益内部结转---------
(五)专项储备---------
(六)其他---------
四、本期期末余额2,096,599,8552,004,254,965610,051,971-310,345,6101,111,880,25719,480,480,29823,772,817,7942,256,707,27526,029,525,069
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额2,096,599,8551,913,438,767--17,416,2121,111,880,25716,204,540,02321,309,042,6902,058,640,05523,367,682,745
二、本年期初余额2,096,599,8551,913,438,767--17,416,2121,111,880,25716,204,540,02321,309,042,6902,058,640,05523,367,682,745
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,403,795122,533,983-56,167,300--284,911,814-462,209,302169,326,327-292,882,975
(一)综合收益总额----56,167,300-2,251,974,0112,195,806,711195,239,9332,391,046,644
(二)所有者投入和减少资本-1,403,795122,533,983----121,130,188106,160,000-14,970,188
1.所有者投入的普通股--122,533,983----122,533,983106,160,000-16,373,983
2.其他权益工具持有者投入资本---------
3.股份支付计入所有者权益的金额---------
4.其他-1,403,795-1,403,7951,403,795
(三)利润分配------2,536,885,825-2,536,885,825-132,073,606-2,668,959,431
1.提取盈余公积---------
2.提取一般风险准备---------
3.对所有者(或股东)的分配------2,536,885,825-2,536,885,825-132,073,606-2,668,959,431
4.其他---------
(四)所有者权益内部结转---------
(五)专项储备---------
(六)其他---------
四、本期期末余额2,096,599,8551,914,842,562122,533,983-73,583,5121,111,880,25715,919,628,20920,846,833,3882,227,966,38223,074,799,770
项目2021年半年度
实收资本 (或股本)资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额2,096,599,8552,341,881,336610,051,97113,762,1461,111,880,2577,370,600,80012,324,672,423
二、本年期初余额2,096,599,8552,341,881,336610,051,97113,762,1461,111,880,2577,370,600,80012,324,672,423
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-60,716,913-1,054,402-96,422,170158,193,485
(一)综合收益总额---1,054,402-2,358,968,0382,360,022,440
(二)所有者投入和减少资本-60,716,913----60,716,913
1.所有者投入的普通股-------
2.其他权益工具持有者投入资本-------
3.股份支付计入所有者权益的金额-60,458,955----60,458,955
4.其他-257,958----257,958
(三)利润分配------2,262,545,868-2,262,545,868
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配------2,262,545,868-2,262,545,868
3.其他-------
(四)所有者权益内部结转-------
(五)专项储备-------
(六)其他-------
四、本期期末余额2,096,599,8552,402,598,249610,051,97114,816,5481,111,880,2577,467,022,97012,482,865,908
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额2,096,599,8552,311,782,051-17,103,4761,111,880,2576,745,724,01112,283,089,650
二、本年期初余额2,096,599,8552,311,782,051-17,103,4761,111,880,2576,745,724,01112,283,089,650
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,403,795122,533,983-3,341,329--830,216,773-954,688,290
(一)综合收益总额----3,341,329-1,706,669,0521,703,327,723
(二)所有者投入和减少资本-1,403,795122,533,983----121,130,188
1.所有者投入的普通股--122,533,983----122,533,983
2.其他权益工具持有者投入资本-------
3.股份支付计入所有者权益的金额-------
4.其他-1,403,795----1,403,795
(三)利润分配------2,536,885,825-2,536,885,825
1.提取盈余公积-------
2.对所有者(或股东)的分配------2,536,885,825-2,536,885,825
3.其他-------
(四)所有者权益内部结转-------
(五)专项储备-------
(六)其他-------
四、本期期末余额2,096,599,8552,313,185,846122,533,98313,762,1471,111,880,2575,915,507,23811,328,401,360

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一家于中华人民共和国(“中国”)成立的股份有限公司。于1994年度,经湖北省人民政府批准,本公司于上海交易所挂牌上市。于2006年度,经商务部批准,本公司变更为外商投资股份有限公司。于2019年4月,本公司以2018年末总股本1,497,571,325股为基数,向全体股东每10股转增4股,共转出资本公积金599,028,530元,总股本变更为2,096,599,855股。其中境内发行人民币普通股(“A股”)为1,361,879,855股;境内发行人民币外资股(“B股”)734,720,000股。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥、混凝土、熟料及骨料等建筑材料的生产及销售。本公司的注册地为湖北省黄石市大棋大道东600号,总部办公地址为湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道 426号华新大厦。

本公司的公司及合并财务报表由本公司董事会于2021年8月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九“在其他主体中的权益”,本年度合并财务报表范围变化的详细情况参见附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团对自 2021 年 6 月 30 日起 12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量非金融资产时,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值,且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产,在估值过程中校正该估值技术,以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:

? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五(10))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(16)、(19))、收入的确认时点(附注五(26))等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(31)。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团于 2021 年 6 月 30日的公司及合并财务状况以及 2021年1月1日至2021年6月30日止期间公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表涵盖期间自2021年1月1日至2021年6月30日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司、华新亚湾水泥有限公司、柬埔寨卓雷丁水泥有限公司、吉尔吉斯南方水泥有限公司、华新水泥吉扎克有限责任公司、MaweniLimestone Ltd等根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定索莫尼、索莫尼、美元、索姆、苏姆、先令为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。本集团仅有非同一控制下的企业合并。

5.1 非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审阅、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益以及其他综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目以及其他综合收益的税后净额项目下以“归属于少数股东的其他综合收益的税后净额”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消;本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体参见附注(三)“15.3.2 按权益法核算的长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时,不作为现金或现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

9.1 外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,其他汇兑差额均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

9.2 外币财务报表折算

为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等) 的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1 金融资产的分类、确认和计量

初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产主要为取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,列示于应收款项融资。

初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:

? 取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产主要包括持有的货币市场基金及二级市场的股票投资等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产;自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列为其他非流动金融资产。

10.1.1 分类为以摊余成本计量的金融资产

该金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后,该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

10.1.4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.2 金融工具减值

本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的应收票据、应收账款,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1 信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;

(2) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

(3) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

(4) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

(5) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

(6) 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

(7) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。;

(8) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加,因行业特点及合同约定,本集团认为当金融工具合同付款已逾期超过(含)180 日,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低债务人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2 已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

(2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组。

基于本集团内部信用风险管理,当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑已取得的任何担保),则本集团认为发生违约事件。

10.2.3 预期信用损失的确定

本集团对其他应收款、合同资产、长期应收款和债权投资以及已发生信用减值的应收账款等在单项资产的基础上确定其信用损失,对剩余的应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团根据不同业务类型,将剩余的应收账款分为不同组别。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

? 对于金融资产,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产, 信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之 间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4 减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3 金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分及继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体, 并将收到的对价确认为金融负债。

10.4 负债和权益的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

10.4.1 金融负债的分类及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

10.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。

金融负债满足下列条件之一,表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的:

? 承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。? 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。? 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

本集团将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

10.4.1.2 其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失

计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

10.4.2 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.4.3 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资。其相关会计政策参见附注五(10.1)、(10.2)与(10.3)。

12. 存货

√适用 □不适用

12.1 存货的分类

本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品、备件辅材等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

12.2 发出存货的计价方法

存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

12.3 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时, 提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提,计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

12.4 存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

12.5 备件辅材的摊销方法

备件辅材等采用一次转销法进行摊销。

13. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见附注(三)“10.2金融工具减值”。

14. 持有待售资产

√适用 □不适用

当本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生, 即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,恢复以前减记的金额,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

15. 长期股权投资

√适用 □不适用

15.1 共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15.2 初始投资成本的确定

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审阅、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。

15.3 后续计量及损益确认方法

15.3.1 按成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

15.3.2 按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

15.4 长期股权投资处置

处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的的折旧方法、使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25-40 年4%2.4%至 3.8%
机器设备年限平均法5-18 年4%5.3%至 19.2%
办公设备年限平均法5-10 年4%9.6%至 19.2%
运输设备年限平均法4-12 年4%8%至 24%

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断事件连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、特许经营权、矿山开采权、复垦费、电脑软件等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产预计使用寿命如下:

类别预计使用寿命
土地使用权40-50 年
特许经营权10-20 年
矿山开采权及复垦费5-50 年
电脑软件及其他5-10 年

其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

除与合同成本相关的资产减值损失外,上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。与合同成本相关的资产计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

21. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,包括矿山开发费等。矿山开发费指取得采矿权后,为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、树木,剥离非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出,于发生时予以资本化。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

22. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

23. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。

本集团设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团设定受益计划包括退休人员补贴和内退人员福利等。对于设定受益计划,本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分:

? 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失);? 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息);以及? 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受

益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

内退福利

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

24. 预计负债

√适用 □不适用

当与未决诉讼、矿山复垦等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

25. 股份支付

√适用 □不适用

本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

25.1 以权益结算的股份支付

对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付,本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

25.2 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

26. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的收入主要来源于水泥、混凝土、熟料及骨料等建筑材料的销售。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,本集团按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益;(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

属于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:(1) 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;(2) 本集团已将该商品的实物转移给客户;(3) 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;(4)客户已接受该商品或服务等。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

合同中存在可变对价(如销售折扣等)的,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日,本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本集团团按照《企业会计准则第13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。

27. 合同成本

√适用 □不适用

27.1 取得合同成本

为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。

27.2 履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

28. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。

28.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益,本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

28.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团直接收取的财政贴息,冲减相关借款费用。

29. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

29.1 当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

29.2 递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债, 除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

29.3 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

30. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本集团无需重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

30.1 本集团作为承租人

30.1.1 租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的,本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

30.1.2 使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

? 租赁负债的初始计量金额;? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期限届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

30.1.3 租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益。

30.1.4 短期租赁和低价值资产租赁

本集团对机器设备、房屋及建筑物的短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

30.1.5 租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。

30.2 本集团作为出租人

30.2.1租赁的分类

本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,在实际发生时计入当期损益。

30.2.2 售后租回交易

本集团作为卖方及承租人

本集团按照《企业会计准则第14 号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的,本集团继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

31. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:

(1) 商誉减值准备的会计估计

在对商誉进行减值测试时,需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值,包括需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计,同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。管理层将会于每年年末重新复核主要的估计和假设,并将商誉减值计入当期损益。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率、毛利率及折现率等关键参数或假设的估计发生变化,则可能导致商誉减值的结果发生重要调整。

如果实际毛利率、增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。

(2) 应收账款的预期信用损失准备

本集团在评估应收账款的预期信用损失准备时需要归集已有的信息并运用重大会计估计,需要归集应收账款账龄、历史收回率等,并结合当前外部市场环境、客户情况的变化等前瞻性信息复核应收账款的整个存续期内预期信用损失的金额以估计应收账款预期信用损失准备金额。本集团定期监控并复核历史回收率与预期信用损失计算相关的假设。

(3) 递延税项

有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延所得税资产已分别于各个财务报表截止日确认。递延所得税资产的估计需要对未来的应纳税所得额及适用税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额及产生足够的应纳税暂时性差异。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

32. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
国家财政部于 2018 年 12 月 13 日发布关于修订印发《企业会计准则第 21号-租赁》的通知,并要求除在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计该会计政策变更由本公司2021年3月27日董事会审议通过2021年1月1日见附注七(15)、(31)
准则编制财务报表的企业外的其他执行企业会计准则的企业,自 2021 年 1 月 1 日起施行。 公司依照上述新准则的要求,对公司会计政策进行相应变更。 执行《企业会计准则第 21 号—租赁》准则规定,公司在一定期间内,取得租赁资产使用权的,需在财务报表上全面反映因租赁交易取得的权利和承担的义务(短期租赁和低价值资产租赁除外),因此会计核算上需确认“使用权资产”和“租赁负债”。

? 对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整来计量使用权资产。

本集团于2021年1月1日确认租赁负债人民币159,162,026元、使用权资产人民币165,832,759元。对于首次执行日前的经营租赁,本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,租赁期限为1年至5年的增量借款利率加权平均值为4.75%,租赁期限为5年以上的增量借款利率为4.90%。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金8,641,612,8478,641,612,847
交易性金融资产1,004,581,7521,004,581,752
应收票据79,939,11779,939,117
应收账款653,219,779653,219,779
应收款项融资1,020,306,4191,020,306,419
预付款项378,619,350371,948,617-6,670,733
其他应收款375,253,958375,253,958
其中:应收利息641,915641,915
应收股利
存货2,349,156,1892,349,156,189
其他流动资产631,922,798631,922,798
流动资产合计15,134,612,20915,127,941,476-6,670,733
非流动资产:
债权投资7,500,0007,500,000
长期应收款29,141,21629,141,216
长期股权投资512,281,201512,281,201
其他权益工具投资33,774,99533,774,995
其他非流动金融资产32,827,25432,827,254
固定资产19,185,630,25719,185,630,257
在建工程3,104,429,3403,104,429,340
使用权资产-165,832,759165,832,759
无形资产4,267,008,1814,267,008,181
开发支出2,050,0902,050,090
商誉476,084,798476,084,798
长期待摊费用363,760,774363,760,774
递延所得税资产437,800,338437,800,338
其他非流动资产341,608,498341,608,498
非流动资产合计28,793,896,94228,959,729,701165,832,759
资产总计43,928,509,15144,087,671,177159,162,026
流动负债:
短期借款625,000,000625,000,000
交易性金融负债--
应付票据472,696,537472,696,537
应付账款5,297,633,7705,297,633,770
合同负债830,492,042830,492,042
应付职工薪酬529,877,921529,877,921
应交税费1,186,166,1431,186,166,143
其他应付款786,246,239786,246,239
其中:应付利息30,026,12030,026,120
应付股利63,842,70963,842,709
一年内到期的非流动负债1,874,484,1591,904,815,97530,331,816
流动负债合计11,602,596,81111,632,928,62730,331,816
非流动负债:
长期借款3,504,279,9733,504,279,973
应付债券1,943,763,4471,943,763,447
租赁负债-128,830,210128,830,210
长期应付款191,011,663191,011,663
长期应付职工薪酬127,205,104127,205,104
预计负债233,393,286233,393,286
递延收益301,399,766301,399,766
递延所得税负债284,920,603284,920,603
非流动负债合计6,585,973,8426,714,804,052128,830,210
负债合计18,188,570,65318,347,732,679159,162,026
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,096,599,8552,096,599,855
资本公积1,943,538,0521,943,538,052
减:库存股610,051,971610,051,971
其他综合收益-275,292,763-275,292,763
盈余公积1,111,880,2571,111,880,257
未分配利润19,304,701,88719,304,701,887
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计23,571,375,31723,571,375,317
少数股东权益2,168,563,1812,168,563,181
所有者权益(或股东权益)合计25,739,938,49825,739,938,498
负债和所有者权益(或股东权益)总计43,928,509,15144,087,671,177159,162,026
项目2020年12月31日
一、2020年12月31日经营租赁承诺204,486,359
减:2021年1月1日借款利率调整影响44,268,836
按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债160,217,523
减:确认豁免——短期租赁702,304
确认豁免——低价值资产租赁353,194
执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债159,162,026
二、2021年1月1日租赁负债159,162,026
列示为:
一年内到期的其他非流动负债30,331,816
租赁负债128,830,210
项目2021年1月1日
使用权资产:
对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产159,162,026
重分类预付租金(注1)6,670,733
合计:165,832,759
项目2021年1月1日
土地及矿山使用权78,272,699
建筑物及相关设施80,855,915
机器设备6,704,145
合计:165,832,759
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,650,418,3194,650,418,319
交易性金融资产1,004,581,7521,004,581,752
应收票据100,000100,000
应收账款545,749,566545,749,566
应收款项融资151,473,769151,473,769
预付款项226,396,232221,586,799-4,809,433
其他应收款4,396,614,3264,396,614,326
其中:应收利息--
应收股利--
存货320,998,776320,998,776
一年内到期的非流动资产1,580,0001,580,000
其他流动资产18,886,99518,886,995
流动资产合计11,316,799,73511,311,990,302-4,809,433
非流动资产:
长期应收款18,738,95218,738,952
长期股权投资11,119,516,52311,119,516,523
其他权益工具投资33,774,99533,774,995
其他非流动金融资产32,827,25432,827,254
固定资产437,139,833437,139,833
在建工程209,773,010209,773,010
使用权资产-69,660,88569,660,885
无形资产40,397,87440,397,874
长期待摊费用15,339,30615,339,306
递延所得税资产17,350,04717,350,047
非流动资产合计11,924,857,79411,994,518,67969,660,885
资产总计23,241,657,52923,306,508,98164,851,452
流动负债:
短期借款300,000,000300,000,000
交易性金融负债--
应付票据24,246,45524,246,455
应付账款410,565,470410,565,470
合同负债14,795,40314,795,403
应付职工薪酬63,346,79463,346,794
应交税费234,439,071234,439,071
其他应付款7,224,579,4997,224,579,499
其中:应付利息22,543,58822,543,588
应付股利23,821,38223,821,382
一年内到期的非流动负债1,321,867,2531,334,105,22512,237,972
流动负债合计9,593,839,9459,606,077,91712,237,972
非流动负债:
长期借款1,202,780,0001,202,780,000
租赁负债-52,613,48052,613,480
长期应付职工薪酬99,997,21899,997,218
预计负债8,282,6118,282,611
递延收益12,085,33212,085,332
非流动负债合计1,323,145,1611,375,758,64152,613,480
负债合计10,916,985,10610,981,836,55864,851,452
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,096,599,8552,096,599,855
资本公积2,341,881,3362,341,881,336
减:库存股610,051,971610,051,971
其他综合收益13,762,14613,762,146
盈余公积1,111,880,2571,111,880,257
未分配利润7,370,600,8007,370,600,800
所有者权益(或股东权益)合计12,324,672,42312,324,672,423
负债和所有者权益(或股东权益)总计23,241,657,52923,306,508,98164,851,452

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
企业所得税注1应纳税所得额10%、13%、15%、20%、25%、30%
增值税注2应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)3%、9%、10%、12%、13%、15%、18%

本集团之子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司于2018年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,华新水泥(黄石)装备制造有限公司本期减按15%(上期:15%)的税率缴纳企业所得税。

本集团之子公司华新环境工程有限公司于2019年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,华新环境工程有限公司本期减按15%(上期:25%)的税率缴纳企业所得税。

本集团之子公司华新水泥技术管理(武汉)有限公司于2020年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》,根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,华新水泥技术管理(武汉)有限公司本期减按15%(上期:25%)的税率缴纳企业所得税。

本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公司、华新水泥(万源)有限公司、华新水泥(丽江)有限公司、云南华新东骏水泥有限公司、华新贵州顶效特种水泥有限公司、华新水泥(昭通)有限公司、华新红塔水泥(景洪)有限公司、华新水泥(剑川)有限公司、华新水泥(昆明东川)有限公司、华新水泥(临沧)有限公司、华新水泥(红河)有限公司、重庆华新地维水泥有限公司、重庆华新参天水泥有限公司、贵州水城瑞安水泥有限公司、华新水泥(富民)有限公司为设立于西部开发地区的生产性企业,属于国家西部大开发鼓励类产业。根据财税[2020]23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,上述子公司在2021年至2030年期间,减按15%的税率缴纳企业所得税。

本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司为设立于西部开发地区的生产性企业,属于国家西部大开发鼓励类产业。根据藏政发[2011]14号《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》,华新水泥(西藏)有限公司在2011年至2020年期间减按15%的税率缴纳企业所得税。根据财税[2020]23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,华新水泥(西藏)有限公司在2021年至2030年期间,减按15%的税率缴纳企业所得税。

本集团从事环境工程业务之子公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第1年至第3年免征企业所得税,第4年至第6年减半征收企业所得税。

2.2 增值税

根据《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税[2015]78号)的规定,本集团部分子公司享受增值税即征即退优惠政策,退税比例为70%。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金630,140620,098
银行存款7,225,962,0478,419,626,271
其他货币资金203,341,224221,366,478
合计7,429,933,4118,641,612,847
其中:存放在境外的款项总额1,031,026,480906,642,344

证金人民币25,454,550元,合计人民币203,341,224元(2020 年 12 月 31 日:221,366,478元)。该等受限制银行存款在编制现金流量表时,不作为现金。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-1,004,581,752
其中:
货币市场基金-1,004,581,752
合计-1,004,581,752
项目期末余额期初余额
银行承兑票据124,033,87179,939,117
合计124,033,87179,939,117
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据-63,565,747
合计-63,565,747
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内835,456,293563,211,099
6-12月181,118,67544,891,100
1年以内小计1,016,574,968608,102,199
1至2年64,409,18555,070,681
2至3年29,193,63443,490,378
3年以上111,202,96094,919,838
减:信用损失准备154,741,092148,363,317
合计1,066,639,655653,219,779
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备100,973,718881,809,7048119,164,014113,760,1041491,331,0138022,429,091
按组合计提坏账准备1,120,407,0299272,931,38871,047,475,641687,822,9928657,032,3048630,790,688
合计1,221,380,747/154,741,092/1,066,639,655801,583,096/148,363,317/653,219,779
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
客户A10,327,05210,327,052100回收可能性
客户B9,028,7799,028,779100回收可能性
客户C6,047,5096,047,509100回收可能性
客户D5,526,7555,526,755100回收可能性
客户E5,470,6885,470,688100回收可能性
其他64,572,93545,408,92170回收可能性
合计100,973,71881,809,70481/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
6 个月以内179,685,1373,702,3802
6-12 个月11,705,9621,615,42314
1-2 年933,544376,21840
2-3 年5,284,7423,334,67263
3 年以上16,445,39515,293,37693
合计214,054,78024,322,069
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
6 个月以内400,511,07510,012,7773
6-12 个月132,969,5265,584,7204
1-2 年49,591,22310,810,88722
2-3 年3,717,4352,557,59569
3 年以上8,560,3538,147,67895
合计595,349,61237,113,657
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
6 个月以内255,260,079262,1090.1
6-12 个月35,470,651496,5891
1-2 年4,583,047595,79613
2-3 年6,302,4313,189,03051
3 年以上9,386,4296,952,13874
合计311,002,63711,495,662
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备148,363,31719,369,5137,134,3225,857,416-154,741,092
合计148,363,31719,369,5137,134,3225,857,416-154,741,092
项目核销金额
实际核销的应收账款5,857,416

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户 K35,198,802398,751
客户 L23,414,32422,082,955
客户 M20,857,43721,017,146
客户 N19,986,9552399,739
客户 O19,984,8242648,370
合计119,442,3424,246,961
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票937,354,9121,020,306,419
合计937,354,9121,020,306,419
项目期末已质押金额
银行承兑票据98,631,671
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票-已背书且在资产负债表日尚未到期1,357,639,983-
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内298,516,40493349,787,84494
1至2年8,835,715313,999,5974
2至3年6,406,98211,669,076-
3年以上8,131,78736,492,1542
合计321,890,888100371,948,671100
供应商名称金额占预付账款总额比例(%)
供应商 A44,972,88914
供应商 B25,896,8308
供应商 C23,417,4547
供应商 D20,000,0006
供应商 E19,903,4486
合计134,190,62141
项目期末余额期初余额
应收利息79,399641,915
其他应收款371,440,701374,612,043
合计371,520,100375,253,958
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内小计178,356,988205,052,622
1至2年72,226,98145,334,601
2至3年28,679,92842,287,372
3年以上195,426,161182,262,818
减:信用损失准备103,249,357100,325,370
合计371,440,701374,612,043
款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金及定金265,943,065278,131,546
借款及代垫款项154,613,886152,945,422
备用金7,345,0703,381,797
其他46,788,03740,478,648
合计474,690,058474,937,413
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备100,325,3704,342,2841,386,64731,650-103,249,357
合计100,325,3704,342,2841,386,64731,650-103,249,357
项目核销金额
实际核销的其他应收款31,650
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
客户 P项目保证金66,892,0001年以内14-
客户 Q代政府垫款38,927,2233 年以上838,927,223
客户 R矿山恢复保证金30,763,6913 年以上6-
客户 S代收代付款27,045,3271年以内、1-2年、2-3年、3年以上622,349,477
客户 T企业间借款27,027,3413 年以上627,027,341
合计/190,655,582/88,304,041
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,085,336,815763,0721,084,573,743873,139,368763,072872,376,296
在产品647,190,030165,122647,024,908587,286,515165,122587,121,393
库存商品683,903,798-683,903,798495,705,006-495,705,006
辅材备件等570,714,97688,084,930482,630,046481,868,75387,915,259393,953,494
合计2,987,145,61989,013,1242,898,132,4952,437,999,64288,843,4532,349,156,189
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料763,072----763,072
在产品165,122----165,122
辅材备件87,915,2594,052,757-3,883,086-88,084,930
合计88,843,4534,052,757-3,883,086-89,013,124
项目期末余额期初余额
留抵增值税321,218,875377,511,753
预缴所得税9,040,7684,831,943
股权并购相关款项233,727,269236,071,742
其他18,955,66313,507,360
合计582,942,575631,922,798
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资权益法下确认的投资损益其他权益变动
一、合营企业
华新交投(赤壁)新型建材有限公司60,791,825-5,132,795-65,924,620-
小计60,791,825-5,132,795-65,924,620-
二、联营企业
西藏高新建材集团有限公司356,279,532-7,189,320257,958363,726,810-
上海万安华新水泥有限公司92,413,957--255,036-92,158,921-
张家界天子混凝土有限公司2,750,887--826,708-1,924,179-
晨峰智能装备湖45,000---45,000-
北有限公司
阳新县富华装卸有限公司(注)-70,000,000--70,000,000-
小计451,489,37670,000,0006,107,576257,958527,854,910-
合计512,281,20170,000,00011,240,371257,958593,779,530-
项目期末余额期初余额
权益工具投资35,180,86433,774,995
合计35,180,86433,774,995
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
权益工具投资-23,456,1982,775,600---
合计-23,456,1982,775,600---
项目期末余额期初余额
权益工具投资28,086,81032,827,254
合计28,086,81032,827,254
项目期末余额期初余额
固定资产19,472,859,74619,174,711,857
固定资产清理8,870,89110,918,400
合计19,481,730,63719,185,630,257

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备办公设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额15,206,895,17118,442,775,075286,841,213486,683,01434,423,194,473
2.本期增加金额496,439,322662,686,2595,750,48656,578,3081,221,454,375
(1)购置1,936,97113,250,0222,676,2709,337,08227,200,345
(2)在建工程转入442,892,891605,247,9922,346,54129,829,1591,080,316,583
(3)企业合并增加51,609,46044,188,245727,67517,412,067113,937,447
3.本期减少金额38,908,428105,813,9212,231,24343,731,029190,684,621
(1)处置或报废17,177,51876,757,8421,865,25742,678,068138,478,685
(2)处置子公司1,690,902205,332147,905-2,044,139
(3)外币报表折算差异20,040,00828,850,747218,0811,052,96150,161,797
4.期末余额15,664,426,06518,999,647,413290,360,456499,530,29335,453,964,227
二、累计折旧
1.期初余额4,068,881,30510,155,129,191208,320,679368,652,94114,800,984,116
2.本期增加金额249,855,139550,811,1809,029,15925,849,504835,544,982
(1)计提249,855,139550,811,1809,029,15925,849,504835,544,982
3.本期减少金额8,886,82469,840,5362,032,86041,361,302122,121,522
(1)处置或报废3,487,77064,421,9221,810,84040,562,886110,283,418
(2)处置子公司1,220,529144,482131,866-1,496,877
(3)外币报表折算差异4,178,5255,274,13290,154798,41610,341,227
4.期末余额4,309,849,62010,636,099,835215,316,978353,141,14315,514,407,576
三、减值准备
1.期初余额263,419,885183,778,033129,918170,664447,498,500
2.本期增加金额16,791,8062,679,864104,64722,35119,598,668
(1)计提16,791,8062,679,864104,64722,35119,598,668
3.本期减少金额9,280377,82813,155-400,263
(1)处置或报废9,280377,82813,155-400,263
4.期末余额280,202,411186,080,069221,410193,015466,696,905
四、账面价值
1.期末账面价值11,074,374,0348,177,467,50974,822,068146,196,13519,472,859,746
2.期初账面价值10,874,593,9818,103,867,85178,390,616117,859,40919,174,711,857
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备290,000,000201,388,889-88,611,111
项目期末账面价值
混凝土搅拌站16,548,662

14、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程3,995,356,8582,967,890,214
工程物资75,451,094136,539,126
合计4,070,807,9523,104,429,340
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
尼泊尔水泥熟料生产线814,608,040-814,608,040562,494,489-562,494,489
华新一体化系列项目517,320,332-517,320,332144,239,265-144,239,265
华新骨料系列项目441,251,592-441,251,592308,210,988-308,210,988
华新环境工程系列项目222,229,125-222,229,125308,876,320-308,876,320
华新产业园系列项目174,288,666-174,288,666327,767,990-327,767,990
华新黄石绿色建材亿吨机制砂项目170,870,673-170,870,673---
华新包装系列项目159,016,968-159,016,96883,433,469-83,433,469
黄石水泥生产线125,042,653-125,042,6535,062,312-5,062,312
华新立磨改造项目97,029,079-97,029,079118,677,090-118,677,090
马文尼1#生产线改造58,858,190-58,858,19012,187,915-12,187,915
宜昌公司征地防护卫生搬迁项目50,000,000-50,000,00030,000,000-30,000,000
华新混凝土系列项目43,478,787-43,478,7875,992,597-5,992,597
华新(丽江)1000T/D石灰生产线---112,088,904-112,088,904
其他项目1,130,739,2839,376,5301,121,362,753958,231,2409,372,365948,858,875
合计4,004,733,3889,376,5303,995,356,8582,977,262,5799,372,3652,967,890,214

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
尼泊尔水泥熟料生产线949,634,700562,494,489252,113,551--814,608,04086862,809,489--自有资金+银行借款
华新一体化系列项目1,288,254,200144,239,265473,278,77494,102,1396,095,568517,320,332不适用不适用---自有资金
华新骨料系列项目1,163,577,418308,210,988240,006,361104,942,8452,022,912441,251,592不适用不适用4,931,9373,590,2573自有资金+银行借款
华新环境工程系列项目846,487,957308,876,32052,105,582121,388,17917,364,598222,229,125不适用不适用---自有资金
华新产业园系列项目440,077,000327,767,9907,512,239160,991,563-174,288,666不适用不适用---自有资金
华新黄石绿色建材亿吨机制砂项目9,957,000,000-171,258,292387,619-170,870,67322---自有资金
华新包装系列项目401,227,47283,433,46982,437,3626,494,593359,270159,016,968不适用不适用---自有资金
黄石水泥生产线2,208,039,8005,062,312241,774,993121,794,652-125,042,653828256,984,826--自有资金+银行借款
华新立磨改造项目309,373,940118,677,0905,275,128123,89426,799,24597,029,079不适用不适用---自有资金
马文尼1#生产线改造225,473,85012,187,91546,670,275--58,858,1902626---自有资金
宜昌公司征地防护卫生搬迁项目63,000,00030,000,00020,000,000--50,000,0007979---自有资金
华新混凝土系列项目323,142,5675,992,59739,843,7572,357,567-43,478,787不适用不适用---自有资金
华新(丽江)1000T/D石灰生产线155,011,387112,088,90440,204,840152,293,744-100100自有资金
其他项目948,858,875498,516,395315,439,78810,572,7291,121,362,753不适用不适用11,537,902--自有资金+银行借款
合计18,330,300,2912,967,890,2142,170,997,5491,080,316,58363,214,3223,995,356,858//76,264,1543,590,257//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期计提金额本期减少金额期末余额计提原因
华新环境工程房县项目1,520,583--1,520,583未获得政府批准,管理层决定终止部分子项目
华新环境工程娄底项目5,473,3534,165-5,477,518因前期规划失效导致停工
恩平采矿权项目1,892,993--1,892,993采矿安全生产许可失效停工
秭归和尚堡矿权485,436--485,436因前期规划失效导致停工
合计9,372,3654,165-9,376,530/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备75,451,094-75,451,094136,539,126-136,539,126
合计75,451,094-75,451,094136,539,126-136,539,126
项目土地及矿山使用权(注)建筑物及相关设施机器设备汽车及运输设备合计
一、账面原值
1.期初余额78,272,69980,855,9156,704,145-165,832,759
2.本期增加金额32,420,8225,169,5711,423,658234,58739,248,638
(1)新增租入32,420,8225,169,5711,423,658234,58739,248,638
3.本期减少金额
4.期末余额110,693,52186,025,4868,127,803234,587205,081,397
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额8,071,7316,440,875958,38662,48015,533,472
(1)计提8,071,7316,440,875958,38662,48015,533,472
3.本期减少金额
4.期末余额8,071,7316,440,875958,38662,48015,533,472
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值102,621,79079,584,6117,169,417172,107189,547,925
2.期初账面价值78,272,69980,855,9156,704,145-165,832,759
项目土地使用权矿山开采权复垦费特许经营权电脑软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额2,767,588,5601,922,911,508314,133,148168,200,597215,056,2265,387,890,039
2.本期增加金额35,356,376355,937,906--5,619,212396,913,494
(1)购置3,866,782355,937,906--5,575,414365,380,102
(2)内部研发
(3)企业合并增加31,489,594---43,79831,533,392
3.本期减少金额269,8458,752,7101,447-1,756,53610,780,538
(1)处置子公司235,771---125,191360,962
(2)处置或报废----1,023,7831,023,783
(3)外币报表折算差异34,0748,752,7101,447607,5629,395,793
4.期末余额2,802,675,0912,270,096,704314,131,701168,200,597218,918,9025,774,022,995
二、累计摊销
1.期初余额466,407,889310,936,42784,075,88234,234,743201,701,9481,097,356,889
2.本期增加金额32,088,85792,790,1766,967,4587,316,18410,714,293149,876,968
(1)计提32,088,85792,790,1766,967,4587,316,18410,714,293149,876,968
3.本期减少金额75,573519,3431,188,7581,783,674
(1)处置子公司72,309---125,191197,500
(2)处置或报废----1,016,0961,016,096
(3)外币报表折算差异3,264519,34347,471570,078
4.期末余额498,421,173403,207,26091,043,34041,550,927211,227,4831,245,450,183
三、减值准备
1.期初余额-23,524,969---23,524,969
2.本期增加金额------
(1)计提------
3.本期减少金额------
(1)处置------
4.期末余额-23,524,969---23,524,969
四、账面价值
1.期末账面价值2,304,253,9181,843,364,475223,088,361126,649,6707,691,4194,505,047,843
2.期初账面价值2,301,180,6711,588,450,112230,057,266133,965,85413,354,2784,267,008,181

其他说明:

√适用 □不适用

于2021年6月30日,账面价值约为人民币6,168,325元(原值人民币8,497,487元)的土地使用权(2020年12月31日:账面价值人民币6,254,797元,原值人民币8,497,487元)作为短期借款的抵押物,短期借款的情况参见附注七(21)。

17、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
华新水泥(大冶)有限公司189,057,605--189,057,605
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司125,767,908--125,767,908
华新金龙水泥(郧县)有限公司101,685,698--101,685,698
实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子公司69,557,768--69,557,768
华新水泥(鄂州)有限公司21,492,135--21,492,135
NETNIXLIMITED59,573,587--59,573,587
海南鑫鸿达建材有限公司-134,965,314-134,965,314
合计567,134,701134,965,314-702,100,015
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子公司69,557,768--69,557,768
华新水泥(鄂州)有限公司21,492,135--21,492,135
合计91,049,90391,049,903
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
矿山开发费275,372,670-14,950,379-260,422,291
其他88,388,104-15,300,194-73,087,910
合计363,760,774-30,250,573-333,510,201

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备326,581,35065,396,503330,765,17267,387,562
收购业务之可辨认资产公允价值与其税务成本之差异586,055,584174,288,228663,906,512194,457,607
费用确认之暂时性差异392,330,70289,868,323394,662,98492,044,072
内部交易未实现利润239,864,30659,966,076224,685,67956,171,420
可抵扣亏损63,494,07815,413,52754,756,85813,689,215
员工福利准备96,222,26221,992,79563,638,84113,973,057
其他55,341,07317,672,85256,275,61612,831,370
合计1,759,889,355444,598,3041,788,691,662450,554,303
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
一般借款利息资本化72,249,47818,062,37077,046,47619,261,619
其他权益工具投资公允价值变动23,456,1985,864,05022,050,3295,512,583
其他非流动资产公允价值变动24,225,0856,056,27128,965,5297,241,382
非同一控制企业合并资产评估增值817,745,364160,356,428801,224,558153,428,806
固定资产折旧税会差异514,817,68392,470,733511,353,93191,833,095
其他153,964,23520,335,512154,374,69920,397,083
合计1,606,458,043303,145,3641,595,015,522297,674,568
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产13,047,784431,550,52012,753,965437,800,338
递延所得税负债13,047,784290,097,58012,753,965284,920,603
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2,956,686,2112,891,063,013
可抵扣亏损789,568,651794,131,021
合计3,746,254,8623,685,194,034
年份期末金额期初金额备注
2021 年106,676,668148,438,766
2022 年136,238,194153,614,289
2023 年75,573,90685,361,238
2024 年114,387,613144,409,755
2025 年192,557,727218,197,292
2026年133,507,684-
2029 年2,109,30915,592,131
2030 年28,517,55028,517,550
合计789,568,651794,131,021/
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提转回核销其他
坏账准备248,688,68723,711,7978,520,9695,889,066-257,990,449
其中:
应收账款坏账准备148,363,31719,369,5137,134,3225,857,416-154,741,092
其他应收款坏账准备100,325,3704,342,2841,386,64731,650-103,249,357
存货跌价准备88,843,4534,052,7571,851,8182,031,268-89,013,124
债权投资减值准备2,000,000----2,000,000
固定资产减值准备447,498,50019,598,668--400,263466,696,905
在建工程减值准备9,372,3654,165---9,376,530
无形资产减值准备23,524,969----23,524,969
合计819,927,97447,367,38710,372,7877,920,334400,263848,601,977
项目期末余额期初余额
质押借款13,000,00013,000,000
抵押借款487,500,000612,000,000
合计500,500,000625,000,000

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

22、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票222,804,276472,696,537
合计222,804,276472,696,537
项目期末余额期初余额
应付材料款3,153,309,0933,060,796,236
应付工程及设备款1,972,917,1781,653,357,986
应付运费368,946,297243,774,082
应付电费148,130,907140,332,638
其他267,732,230199,372,828
合计5,911,035,7055,297,633,770
项目期末余额未偿还或结转的原因
应付工程及设备款109,856,496部分主体工程尚未验收结算,该等款项尚未进行最后清算
合计109,856,496/
项目期末余额期初余额
预收货款669,790,684830,492,042
合计669,790,684830,492,042

(1)合同负债主要为本集团依据建筑材料的销售合同收取的预收款,该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。

(2)期末合同负债预计将于2022年度确认为收入。

25、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬412,881,3001,160,800,7991,351,114,749222,567,350
二、离职后福利-设定提存计划11,692,136133,204,750136,313,1408,583,746
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利105,304,48595,636,168111,458,50889,482,145
合计529,877,9211,389,641,7171,598,886,397320,633,241
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴386,054,058787,786,0171,058,462,736115,377,339
二、职工福利费117,585171,811,055122,124,64549,803,995
三、社会保险费3,813,663105,873,71784,138,79125,548,589
其中:医疗保险费3,329,03097,103,52275,625,05924,807,493
工伤保险费428,8427,986,2987,757,073658,067
生育保险费55,791783,897756,65983,029
四、住房公积金1,303,66465,810,88063,390,2743,724,270
五、工会经费和职工教育经费21,592,33029,519,13022,998,30328,113,157
合计412,881,3001,160,800,7991,351,114,749222,567,350
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险10,920,195128,128,841130,830,3538,218,683
2、失业保险费771,9415,075,9095,482,787365,063
合计11,692,136133,204,750136,313,1408,583,746
项目期末余额期初余额
增值税158,213,815223,034,704
资源税29,076,34928,857,087
环境保护税19,721,00128,299,652
企业所得税487,335,176662,119,248
个人所得税29,797,50528,505,648
其他253,863,921215,349,804
合计978,007,7671,186,166,143
项目期末余额期初余额
应付利息58,646,79730,026,120
应付股利142,391,01263,842,709
其他应付款737,721,722692,377,410
合计938,759,531786,246,239
项目期末余额期初余额
普通股股利44,488,08023,821,382
少数股东
-云南红塔滇西水泥股份有限公司78,181,932-
-汉江水利水电(集团)有限责任公司12,000,000-
-富民县盛葳实业有限公司7,721,000-
-戈德香港国际投资发展有限公司-40,021,327
合计142,391,01263,842,709
项目期末余额期初余额
应付股权收购款226,183,017218,043,450
少数股东之往来款181,816,411187,605,900
保证金及押金211,739,429178,109,274
代收代付款13,035,45113,628,805
政府借款5,000,0005,000,000
其他99,947,41489,989,981
合计737,721,722692,377,410
项目期末余额未偿还或结转的原因
少数股东往来款181,755,346未约定偿还时间
应付股权收购款及往来款94,272,136未达到支付条件
合计276,027,482/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款706,672,037524,266,910
1年内到期的应付债券1,199,897,7991,199,284,590
1年内到期的长期应付款217,465,579150,932,659
1年内到期的租赁负债23,117,68830,331,816
合计2,147,153,1031,904,815,975
项目期末余额期初余额
信用借款3,788,130,5653,501,684,221
质押借款429,710,000526,140,000
抵押借款--
保证借款-722,662
减:一年内到期长期借款
信用借款-583,812,037-415,684,248
质押借款-122,860,000-107,860,000
抵押借款--
保证借款-722,662
合计3,511,168,5283,504,279,973

于2021年06月30日,长期借款的利率区间为2.90%至5.10%(2020年12月31日:2.90%至5.70%)。

30、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2020年发行海外债券1,925,779,9331,943,763,447
合计1,925,779,9331,943,763,447
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额汇兑损益按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2016 年发行之一期公司债券 (注1)1002016年 8月19日5 年1,200,000,0001,199,284,59049,496,667613,209-1,199,897,799
2020年发行海外债券(注2)1002020年 11月19日5 年1,973,460,0001,943,763,447-19,310,5005,087,3291,326,986-1,925,779,933
减:一年内到期应付债券--1,199,284,590-49,496,667-613,209--1,199,897,799
合计///3,173,460,0001,943,763,447-19,310,5005,087,3291,326,986-1,925,779,933
项目期末余额期初余额
租赁负债182,958,576159,162,026
减:重分类至一年内到期的非流动负债-23,117,688-30,331,816
合计159,840,888128,830,210
项目期末余额期初余额
长期应付款352,968,294191,011,663
合计352,968,294191,011,663
项目期末余额期初余额
分期缴纳采矿权出让价款517,378,894253,712,506
应付售后租回融资借款53,054,97984,155,203
其他-4,076,613
减:一年内到期的分期缴纳采矿权出让价款-164,410,600-87,382,509
一年内到期的应付售后租回融资借款-53,054,979-63,550,150
合计352,968,294191,011,663
期末余额期初余额
资产负债表日后第 1 年53,054,97963,550,150
资产负债表日后第 2 年-23,258,673
资产负债表日后第 3 年--
未来还款金额合计53,054,97986,808,823
利息费用-2,653,620
应付售后租回融资借款53,054,97984,155,203
其中:1 年内到期的应付售后租回融资借款53,054,97963,550,150
1 年后到期的应付售后租回融资借款-20,605,053
项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债注135,795,27429,834,608
二、辞退福利注234,435,36630,917,902
三、其他长期福利注376,512,322171,757,079
减:将于一年内支付的部分89,482,145105,304,485
合计57,260,817127,205,104
项目期末期初
折现率2.36%~3.75%2.36%~3.75%
工资增长率10%10%
预计平均寿命7777
项目期初余额期末余额形成原因
矿山复垦费230,271,485222,682,049矿山复垦义务
其他3,121,8013,121,801/
合计233,393,286225,803,850/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助301,399,766475,00013,971,797287,902,969收到与资产相关的政府补助
合计301,399,766475,00013,971,797287,902,969/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
水泥窑线基础建设238,903,045415,0009,686,159229,631,886与资产相关
节能环保技术改造62,496,72160,0004,285,63858,271,083与资产相关
301,399,766475,00013,971,797287,902,969
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
无限售条件股份-
人民币普通股1,361,879,855-----1,361,879,855
境外上市的外资股734,720,000-----734,720,000
股份总数2,096,599,855-----2,096,599,855

37、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,811,326,903--1,811,326,903
股权激励33,373,95060,458,955-93,832,905
原制度资本公积转入45,377,303--45,377,303
政府拆迁补偿7,553,919--7,553,919
政府资本性投入补助42,818,800--42,818,800
联营公司专项储备变动3,087,177257,958-3,345,135
合计1,943,538,05260,716,913-2,004,254,965
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
用于股权激励方案的库存股610,051,971--610,051,971
合计610,051,971--610,051,971
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益13,762,1461,405,869-351,4671,054,402-14,816,548
其中:重新计量设定受益计划变动额------
权益法下不能转损益的其他综合收益------
其他权益工具投资公允价值变动13,762,1461,405,869-351,4671,054,40214,816,548
企业自身信用风险公允价值变动-
二、将重分类进损益的其他综合收益-289,054,909-43,140,410--36,107,249-7,033,161-325,162,158
其中:权益法下可转损益的其他综合收益------
其他债权投资公允价值变动------
金融资产重分类计入其他综合收益的金额------
其他债权投资信用减值准备------
现金流量套期储备------
外币财务报表折算差额-289,054,909-43,140,410--36,107,249-7,033,161-325,162,158
其他综合收益合计-275,292,763-41,734,541-351,467-35,052,847-7,033,161-310,345,610
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,048,299,928--1,048,299,928
任意盈余公积63,580,329--63,580,329
合计1,111,880,257--1,111,880,257
项目本期
调整前上期末未分配利润19,304,701,887
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-
调整后期初未分配利润19,304,701,887
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,438,324,279
减:提取法定盈余公积-
提取任意盈余公积-
提取一般风险准备-
应付普通股股利2,262,545,868
转作股本的普通股股利
期末未分配利润19,480,480,298
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,643,007,5599,271,271,31912,512,187,3697,644,569,019
其他业务101,378,51336,280,97052,759,80722,442,116
合计14,744,386,0729,307,552,28912,564,947,1767,667,011,135
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
水泥销售10,920,233,5267,025,790,67510,139,207,6196,184,015,905
混凝土销售1,186,932,022868,234,951703,834,495516,561,731
熟料销售1,013,658,687744,509,865688,410,924488,859,671
骨料销售920,012,395336,199,534470,931,146157,739,879
其他602,170,929296,536,294509,803,185297,391,833
合计14,643,007,5599,271,271,31912,512,187,3697,644,569,019

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本集团主要从事建造材料产品销售。

对于自提业务,本集团在商品的控制权转移时,即商品出库时完成交付并确认收入;对于配送业务,本集团在商品的控制权转移时,即商品配送到对方客户指定地点后完成交付并确认收入。由于商品交付给客户代表了取得无条件收取合同对价的权利,款项的到期仅取决于时间流逝,故本集团在商品交付给客户时确认一项应收款。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为669,790,684元,其中:669,790,684元预计将于2022年度确认收入

(5).按收入来源地划分的对外交易收入:

单位:元 币种:人民币

本期发生额上期发生额
中国13,509,982,92111,852,269,547
中亚地区826,501,205415,325,072
柬埔寨264,541,570297,352,557
坦桑尼亚143,360,376-
合计14,744,386,07212,564,947,176
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税31,418,71231,678,448
教育费附加18,171,55518,201,578
资源税125,577,38067,585,317
房产税18,206,97111,960,613
土地使用税26,221,41018,372,819
环境保护税32,653,00035,780,987
其他25,834,01020,122,525
合计278,083,038203,702,287
项目本期发生额上期发生额
交通费、运输费及搬运劳务费391,194,687281,361,154
物料消耗235,584,428252,310,450
员工成本226,379,927169,813,986
折旧及摊销费43,155,46836,836,816
电费38,562,75838,215,735
业务招待费18,624,38212,156,804
差旅费15,242,02111,997,586
租赁费7,667,9415,732,458
修理费19,905,63218,941,864
其他52,639,45535,479,506
合计1,048,956,699862,846,359
项目本期发生额上期发生额
员工成本389,756,839400,923,435
折旧及摊销费88,240,634103,302,253
业务招待费30,198,00017,653,499
差旅费20,634,18512,612,042
办公及会议费17,163,90519,251,655
外包劳务费19,255,19119,004,996
咨询费及审计费20,645,25730,752,326
租赁费420,14815,664,589
水电费5,808,37310,749,748
财产保险费6,066,3945,788,354
环保费4,900,4393,172,217
通讯费5,264,3025,466,219
其他69,529,73280,840,724
合计677,883,399725,182,057
项目本期发生额上期发生额
利息支出134,691,90891,575,780
减:利息收入-54,748,194-26,422,427
汇兑损益6,876,94317,955,080
其他16,121,4047,317,914
合计102,942,06190,426,347
项目本期发生额上期发生额
资源综合利用税收返还47,586,78765,099,131
递延收益摊销13,971,79717,248,660
政府补助51,220,27023,737,800
合计112,778,854106,085,591

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益11,240,37130,991,838
交易性金融资产在持有期间的投资收益13,691,5971,213,034
债权投资在持有期间取得的利息收入900,000900,000
处置子公司产生的投资收益2,499,787-
其他-263,299720,000
合计28,068,45633,824,872
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产-4,740,444-7,446,328
交易性金融负债-3,587,852-
交易性金融资产-4,581,752-
合计-12,910,048-7,446,328
项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失12,235,19126,306,323
其他应收款坏账损失2,955,637852,936
合计15,190,82827,159,259
项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失2,200,9394,569,536
二、固定资产减值损失19,598,668-
三、在建工程减值损失4,165-
合计21,803,7724,569,536
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-2,691,1099,011,780
无形资产处置-损失/收益-686,6491,363
合计-3,377,7589,013,143
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常
性损益的金额
非流动资产处置利得合计10,866,619378,52710,866,619
其中:固定资产处置利得10,866,619378,52710,866,619
政府补助88,800167,45288,800
其他8,453,6706,176,8858,453,670
合计19,409,0896,722,86419,409,089
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计18,124,76711,145,63418,124,767
其中:固定资产处置损失18,124,76711,145,63418,124,767
对外捐赠9,416,98112,089,9989,416,981
其他8,480,84817,681,2468,480,848
合计36,022,59640,916,87836,022,596
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用717,031,261629,461,424
递延所得税费用-5,751,183-2,232,095
合计711,280,078627,229,329
项目本期发生额
利润总额3,376,918,804
按法定/适用税率计算的所得税费用844,229,701
子公司适用不同税率的影响-145,533,189
非应税收入的影响-2,810,093
不可抵扣的成本、费用和损失的影响15,727,481
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-40,150,622
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响57,030,997
其他-17,214,197
合计711,280,078
项目本期发生额上期发生额
收到保证金、备用金132,904,05067,951,648
收到政府补贴51,784,07041,972,352
利息收入54,748,19423,569,277
其他12,113,29814,426,498
合计251,549,612147,919,775
项目本期发生额上期发生额
销售经费、差旅费及交通费35,876,20758,707,264
备用金、保证金、押金62,453,47461,308,365
业务招待费48,822,38329,810,303
专业咨询费20,645,25734,445,279
租赁费8,088,08827,040,838
捐赠及其他社会责任支出38,244,32535,785,580
外包劳务费19,255,19119,192,837
绿化、环保、宣教费11,558,82310,039,030
办公及会议费17,163,90520,526,093
保险费6,066,39411,143,081
其他70,894,41623,143,396
合计339,068,463331,142,066
项目本期发生额上期发生额
收回项目保证金-918,268
收到股权保证金退款5,602,25620,000,000
收到处置子公司意向金-20,000,000
合计5,602,25640,918,268
项目本期发生额上期发生额
股权并购相关款项-654,896,092
合计654,896,092
项目本期发生额上期发生额
手续费及承销费-6,475,559
支付售后租回融资款31,000,00045,000,000
支付租赁款12,526,934-
股票回购款-122,533,983
其他6,620,0006,855,764
合计50,146,934180,865,306
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,665,638,7262,455,662,607
加:资产减值准备21,803,7724,569,536
信用减值损失15,190,82827,159,259
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧835,544,982788,806,420
使用权资产摊销15,533,472-
无形资产摊销149,876,96882,735,299
长期待摊费用摊销30,250,57324,640,810
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)3,377,75810,767,107
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)7,258,148-9,013,143
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)12,910,0487,446,328
财务费用(收益以“-”号填列)134,691,908116,848,774
投资损失(收益以“-”号填列)-28,068,456-33,824,872
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-266,55514,056,583
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-5,484,628-16,288,678
存货的减少(增加以“-”号填列)-545,088,120-272,205,787
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-414,897,52356,848,640
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-592,215,464260,832,902
其他-13,971,797-18,067,101
经营活动产生的现金流量净额2,292,084,6403,500,974,684
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额7,226,592,1877,348,531,646
减:现金的期初余额8,420,246,3694,918,296,452
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,193,654,1822,430,235,194
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物233,936,090
宜都市红花鑫通物流有限公司56,574,700
海南鑫鸿达建材有限公司177,361,390
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物2,673,483
宜都市红花鑫通物流有限公司239,549
海南鑫鸿达建材有限公司2,433,934
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物-
取得子公司支付的现金净额231,262,607
项目期末余额期初余额
一、现金7,226,592,1878,420,246,369
其中:库存现金630,140620,098
可随时用于支付的银行存款7,225,962,0478,419,626,271
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额7,226,592,1878,420,246,369
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值期初账面价值受限原因
货币资金203,341,224221,366,478
应收票据-7,000,000
应收融资款项98,631,67194,904,632
固定资产5,801,6155,896,890
无形资产6,168,3256,254,797
使用权资产189,547,925-
合计503,490,760335,422,797/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元214,807,0046.46011,387,674,730
人民币35,074,4021.000035,074,402
欧元55,7837.6862428,758
港币63,6700.832152,979
应付账款--
其中:美元1,359,6316.46018,783,353
人民币172,7201.0000172,720
其他应付款--
其中:美元357,9036.46012,312,088
欧元6477.68624,973
一年内到期的非流动负债--
其中:美元31,420,0006.4601202,976,342
长期借款--
其中:美元107,320,0006.4601693,297,932
被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
宜都市红花鑫通物流有限公司58,800,000100%现金2021年3月9日控制权变更日2,341,825-783,612
海南鑫鸿达建材有限公司186,696,200100%现金2021年2月5日控制权变更日25,072,216-8,716,012
合并成本宜都市红花鑫通物流有限公司
--现金56,574,700
--发行或承担的债务的公允价值2,225,300
合并成本合计58,800,000
减:取得的可辨认净资产公允价值份额58,800,000
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-
合并成本海南鑫鸿达建材有限公司
--现金177,361,390
--发行或承担的债务的公允价值9,334,810
合并成本合计186,696,200
减:取得的可辨认净资产公允价值份额51,730,886
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额134,965,314
宜都市红花鑫通物流有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:65,673,02446,194,572
货币资金239,549239,549
应收款项6,960,1106,960,110
预付款项1,132,5501,132,550
其他应收款1,208,1441,208,144
存货3,131,9773,131,977
固定资产44,617,39430,955,579
无形资产8,383,3002,566,663
负债:6,873,0242,003,411
应交税费242,935242,935
其他应付款1,760,4761,760,476
递延所得税负债4,869,613-
净资产58,800,00044,191,161
减:少数股东权益
取得的净资产58,800,00044,191,161
海南鑫鸿达建材有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:151,505,698116,205,584
货币资金2,433,9342,433,934
应收款项48,879,09648,879,096
其他应收款100,745100,745
预付账款1,338,8931,338,893
存货3,020,4883,020,488
固定资产69,320,05344,994,124
在建工程3,262,3973,262,397
无形资产23,150,09210,883,635
递延所得税资产-1,292,272
负债:99,774,81295,568,911
短期借款2,000,0002,000,000
应付账款15,252,25915,252,259
合同负债3,332,6803,332,680
应付职工薪酬339,863339,863
应交税费1,267,9661,267,966
其他应付款64,929,50564,929,505
长期借款8,446,6388,446,638
递延所得税负债4,205,901-
净资产51,730,88620,636,673
减:少数股东权益
取得的净资产51,730,88620,636,673

2、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
华新宜都包装有限公司2,510,700100%现金2,510,700控制权变更日2,499,787------

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
华新水泥(阳新)有限公司阳新阳新生产及销售水泥100-设立
华新水泥(武穴)有限公司武穴武穴生产及销售水泥100-设立
华新水泥(赤壁)有限公司赤壁赤壁生产及销售水泥100-设立
华新水泥(宜昌)有限公司宜昌宜昌生产及销售水泥100-设立
华新水泥(襄阳)有限公司襄阳襄阳生产及销售水泥100-设立
华新水泥(恩施)有限公司恩施恩施生产及销售水泥6733设立
华新水泥(昭通)有限公司昭通昭通生产及销售水泥6040设立
华新水泥(西藏)有限公司西藏西藏生产及销售水泥79-设立
华新水泥(武汉)有限公司武汉武汉生产及销售水泥7030设立
华新水泥(仙桃)有限公司仙桃仙桃生产及销售水泥80-设立
华新水泥(岳阳)有限公司岳阳岳阳生产及销售水泥100-设立
华新水泥(河南信阳)有限公司信阳信阳生产及销售水泥100-设立
华新水泥(秭归)有限公司秭归秭归生产及销售水泥100-设立
华新水泥(株洲)有限公司株洲株洲生产及销售水泥100-设立
华新水泥(郴州)有限公司郴州郴州生产及销售水泥100-设立
华新水泥(麻城)有限公司麻城麻城生产及销售水泥100-设立
华新水泥(鹤峰)民族建材有限公司鹤峰鹤峰生产及销售水泥51-股权并购
华新水泥襄阳襄城有限公司襄阳襄阳生产及销售水泥100-设立
华新水泥(渠县)有限公司渠县渠县生产及销售水泥100-设立
华新水泥(万源)有限公司万源万源生产及销售水泥100-设立
华新水泥重庆涪陵有限公司涪陵涪陵生产及销售水泥100-设立
华新红塔水泥(景洪)有限公司景洪景洪生产及销售水泥51-股权并购
华新水泥(长阳)有限公司长阳长阳生产及销售水泥100-股权并购
华新水泥(道县)有限公司道县道县生产及销售水泥100-设立
华新水泥(昆明东川)有限公司昆明昆明生产及销售水泥100-设立
华新水泥(荆州)有限公司荆州荆州生产及销售水泥100-股权并购
华新水泥(房县)有限公司房县房县生产及销售水泥70-股权并购
华新水泥(丹江口)有限公司丹江口丹江口生产及销售水泥-70股权并购
华新水泥(冷水江)有限公司冷水江冷水江生产及销售水泥90-设立
华新水泥(迪庆)有限公司迪庆迪庆生产及销售水泥69-股权并购
华新金龙水泥(郧县)有限公司郧县郧县生产及销售水泥80-股权并购
华新水泥随州有限公司随州随州生产及销售水泥60-股权并购
华新水泥(桑植)有限公司桑植桑植生产及销售水泥80-设立
华新亚湾水泥有限公司塔吉克斯坦塔吉克斯坦生产及销售水泥-75设立
华新噶优尔(索格特)水泥有限公司塔吉克斯坦塔吉克斯坦生产及销售水泥-95设立
华新噶尤尔物流有限责任公司塔吉克斯坦塔吉克斯坦装卸、仓储等服务-100设立
华新水泥(大冶)有限公司大冶大冶生产及销售水泥70-股权并购
华新水泥(鄂州)有限公司鄂州鄂州生产及销售水泥70-股权并购
华新水泥(恩平)有限公司恩平恩平生产及销售水泥0.299.8股权并购
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司柬埔寨柬埔寨生产及销售水泥-68股权并购
华新水泥(富民)有限公司富民富民生产及销售水泥-100股权并购
云南华新东骏水泥有限公司昆明昆明生产及销售水泥-100股权并购
华新水泥(丽江)有限公司丽江丽江生产及销售水泥-100股权并购
华新水泥(红河)有限公司红河红河生产及销售水泥-100股权并购
华新水泥(楚雄)有限公司楚雄楚雄生产及销售水泥-100股权并购
砚山县远大红河水泥有限公司红河红河生产及销售水泥-100股权并购
华新水泥(剑川)有限公司剑川剑川生产及销售水泥-100股权并购
华新水泥(云龙)有限公司云龙云龙生产及销售水泥-100股权并购
华新水泥(临沧)有限公司临沧临沧生产及销售水泥-100股权并购
攀枝花华新水泥有限公司攀枝花攀枝花生产及销售水泥-100股权并购
昆明崇德水泥有限公司昆明昆明生产及销售水泥-100股权并购
云南国资水泥昆明有限公司昆明昆明生产及销售水泥-100股权并购
重庆华新盐井水泥有限公司重庆重庆生产及销售水泥80-股权并购
重庆华新地维水泥有限公司重庆重庆生产及销售水泥97-股权并购
重庆华新参天水泥有限公司重庆重庆生产及销售水泥100-股权并购
华新贵州顶效特种水泥有限公司贵州贵州生产及销售水泥-100股权并购
贵州水城瑞安水泥有限公司贵州贵州生产及销售水泥-70股权并购
华新纳拉亚尼水泥有限公司纳拉亚尼纳拉亚尼生产及销售水泥100设立
华新水泥(黄石)有限公司黄石黄石生产及销售水泥8020设立
武汉武钢华新水泥有限责任公司(注1)武汉武汉生产及销售矿渣水泥50-设立
华新混凝土(武汉)有限公司武汉武汉生产及销售混凝土100-设立
华新混凝土(黄石)有限公司黄石黄石生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土荆门有限公司荆门荆门生产及销售混凝土-100股权并购
信阳华新混凝土有限公司信阳信阳生产及销售混凝土-100设立
西藏华新建材有限公司西藏西藏生产及销售混凝土-71.43设立
九江华新混凝土有限公司九江九江生产及销售混凝土-100设立
九江容大节能环保建材有限公司九江九江生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(孝感)有限公司孝感孝感生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土襄阳樊城区有限公司襄阳襄阳生产及销售混凝土-100设立
华新建材襄阳襄城区有限公司襄阳襄阳生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土咸宁有限公司咸宁咸宁生产及销售混凝土-100股权并购
枣阳市华新混凝土有限公司枣阳枣阳生产及销售混凝土-100股权并购
华新混凝土(岳阳)有限公司岳阳岳阳生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(株洲)有限公司株洲株洲生产及销售混凝土-100设立
湖北筑神建筑材料有限公司武汉武汉生产及销售混凝土-100股权并购
华新混凝土(赤壁)有限公司赤壁赤壁生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(恩施)有限公司恩施恩施生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(鄂州)有限公司鄂州鄂州生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(监利)有限公司监利监利生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(荆州)有限公司荆州荆州生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(崇阳)有限公司咸宁咸宁生产及销售混凝土-51股权并购
华新混凝土(道县)有限公司道县道县生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(长阳)有限公司长阳长阳生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土襄阳有限公司襄阳襄阳生产及销售混凝土-84股权并购
重庆华新凤凰湖混凝土有限公司重庆重庆生产及销售混凝土100-股权并购
重庆华新天成混凝土有限公司重庆重庆生产及销售混凝土100-股权并购
华新混凝土(阳新)新材料有限公司阳新阳新生产及销售混凝土-100设立
华新环境工程(武穴)有限公司武穴武穴环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程有限公司武汉武汉环保设计施工及垃圾处理等100-设立
华新环境工程(黄石)有限公司黄石黄石环保设计施工及垃圾处理等-70设立
华新环境工程(株洲)有限公司株洲株洲环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(信阳)有限公司信阳信阳环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程奉节县有限公司奉节奉节环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程南漳有限公司南漳南漳环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(珠海)有限公司珠海珠海环保设计施工及垃圾处理等-80设立
华新环境工程(房县)有限公司房县房县环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(鄂州)有限公司鄂州鄂州环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(应城)有限公司应城应城环保设计施工及垃圾处理等-100设立
恩平市华新环境工程有限公司恩平恩平环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(秭归)有限公司秭归秭归环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(攸县)有限公司攸县攸县环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(万源)有限公司万源万源环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(昭通)有限公司昭通昭通环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(大冶)有限公司大冶大冶环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(娄底)有限公司娄底娄底环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程云阳县有限公司云阳云阳环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(十堰)有限公司十堰十堰环保设计施工及垃圾处理等-100股权并购
武汉龙王嘴华新环境工程有限公司武汉武汉环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(宜都市)有限公司宜都宜都环保设计施工及垃圾处理等-100设立
重庆涪陵华新环境工程有限公司重庆重庆环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新(剑川)环境工程有限公司剑川剑川环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新(丽江)环境工程有限公司丽江丽江环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(宜昌)有限公司宜昌宜昌环保设计施工及垃圾处理等100-设立
华新环境(十堰)再生资源利用有限公司十堰十堰环保设计施工及垃圾处理等-100设立
株洲华新环境危废处置有限公司株洲株洲环保设计施工及垃圾处理等-80设立
华新环境(阳新)再生资源利用有限公司阳新阳新环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新(南漳)再生资源利用有限公司南漳南漳工业固体废物、危险废物处置和回收利用-100设立
华新骨料(武穴)有限公司武穴武穴建筑骨料生产及销售-100设立
华新骨料(阳新)有限公司阳新阳新建筑骨料生产及销售-100设立
华新新型建筑材料有限公司武汉武汉生产及销售新型材料100-设立
重庆华新新型建筑材料有限公司重庆重庆生产及销售新型材料-100设立
华新新型建材(武汉)有限公司武汉武汉生产及销售新型材料-60设立
华新新型建材(长阳)有限公司长阳长阳生产及销售新型材料-100设立
华新新型建材(富民)有限公司富民富民生产及销售新型材料-65设立
黄石华新包装有限公司黄石黄石生产、销售水泥包装袋100-设立
华新赤壁包装有限公司赤壁赤壁生产、销售水泥包装袋-100设立
华新鄂州包装有限公司鄂州鄂州生产、销售水泥包装袋-100设立
华新株洲包装有限公司株洲株洲生产、销售水泥包装袋-100设立
华新南漳包装有限公司南漳南漳生产、销售水泥包装袋-100设立
华新渠县包装有限公司渠县渠县生产、销售水泥包装袋-100设立
柬埔寨卓雷丁包装有限公司柬埔寨柬埔寨生产、销售水泥包装袋-100设立
华新水泥(黄石)散装储运有限公司黄石黄石装卸、仓储等服务100-设立
襄阳华新物流有限公司襄阳襄阳装卸、仓储等服务-100设立
昆明华新物流有限公司昆明昆明装卸、仓储等服务-100股权并购
重庆华新物流有限公司重庆重庆装卸、仓储等服务-100股权并购
华新(秭归)物流有限公司秭归秭归装卸、仓储等服务-100设立
株洲华新物流有限公司株洲株洲装卸、仓储等服务-100设立
华新中亚投资(武汉)有限公司武汉武汉投资100-设立
华新混凝土有限公司武汉武汉投资100-设立
华新骨料有限公司武汉武汉投资100-设立
华新(香港)国际控股有限公司香港香港投资100-设立
实德金鹰水泥(香港)有限公司香港香港投资-65股权并购
华新香港(柬埔寨)投资有限公司香港香港投资-100设立
华新香港(中亚)投资有限公司(注2)香港香港投资-51设立
华新纳拉亚尼投资(上海)有限公司上海上海投资100-设立
云南华新建材投资有限公司昆明昆明投资100-股权并购
毛里求斯萨默塞特投资有限公司毛利求斯毛利求斯投资100-股权并购
黄石市华新水泥科研设计有限公司黄石黄石建材工程设计等99-设立
华新水泥技术管理(武汉)有限公司武汉武汉技术研发及咨询服务100-设立
华新水泥(黄石)装备制造有限公司黄石黄石机电设备制造、维修、安装服务-100设立
华新装备工程有限公司黄石黄石机电设备制造、维修、安装服务100-设立
华新新材景观工程(武汉)有限公司武汉武汉建筑材料批发、建筑咨询-100设立
南漳华新欣瑞酒店管理有限公司南漳南漳住宿服务-99设立
华新水泥吉扎克有限责任公司乌兹别克斯坦乌兹别克斯坦生产及销售水泥-100设立
武汉南太子湖华新环境工程有限公司武汉武汉环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新环境工程(巴东)有限公司巴东巴东环保设计施工及垃圾处理等-100设立
山南华新环境工程有限公司山南山南环保设计施工及垃圾处理等-100设立
武汉长山口华新环境工程有限公司武汉武汉环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新骨料(株洲)有限公司株洲株洲建筑骨料生产及销售-70设立
华新香港坦桑尼亚有限公司香港香港投资-100设立
武汉华新长山口物流有限公司武汉武汉装卸、仓储等服务-100设立
华新(黄石)物流有限公司黄石黄石装卸、仓储等服务100-设立
华新新型建材襄阳有限公司襄阳襄阳生产及销售新型材料-100设立
华新防渗节能特种新材(富民)有限公司富民富民生产及销售新型材料-100设立
华新混凝土(宜昌)有限公司宜昌宜昌生产及销售混凝土-100设立
华新(丽江)环保新材有限责任公司丽江丽江生产及销售新型材料-70设立
华新环境工程(云南)有限公司昆明昆明环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新超可隆新型建材科技(黄石)有限公司黄石黄石生产及销售新型材料-100设立
HX International(Tanzania)Limited.坦桑尼亚坦桑尼亚投资-100设立
NETNIX LIMITED塞浦路斯塞浦路斯投资-100股权并购
吉尔吉斯斯坦南方水泥有限公司吉尔吉斯斯坦吉尔吉斯斯坦生产及销售水泥-100股权并购
Stone Group LLC吉尔吉斯斯坦吉尔吉斯斯坦管理和员工派遣服务-100股权并购
Power Assets LLC吉尔吉斯斯坦吉尔吉斯斯坦土地和房屋租赁服务-100股权并购
湖北华新环保物流有限公司黄石黄石装卸、仓储、运输等服务-100设立
云维保山有机化工有限公司保山保山生产及销售水泥-80股权并购
华新水泥(嵩明)有限公司昆明昆明生产及销售水泥-100设立
华新环境工程(长阳)有限公司长阳长阳环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新(长阳)再生资源利用有限公司长阳长阳环保设计施工及垃圾处理等-100设立
黄石华新绿色建材产业有限公司黄石黄石建筑骨料生产及销售60-设立
Maweni limestone limited坦桑尼亚坦桑尼亚生产及销售水泥-100股权并购
华新混凝土(黄冈)有限公司黄冈黄冈生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土(麻城)有限公司麻城麻城生产及销售混凝土-100设立
重庆华新再生资源利用有限公司重庆重庆工业固体废物-100设立
华新环境工程(鹤峰)有限公司鹤峰鹤峰环保设计施工及垃圾处理等-100设立
华新新型建筑材料(洛南)有限公司洛南洛南生产及销售新型材料-55设立
Cambodia Concrete Chakrey TingCo.,Ltd.柬埔寨柬埔寨生产及销售混凝土-100设立
常州市华新混凝土有限公司常州常州生产及销售混凝土-100设立
Huaxin Cement International Finance Company Limited香港香港投资-100设立
华新新型建材(昆明)有限公司昆明昆明生产及销售新型材料-100设立
华新(海南)投资有限公司海口海口投资6040设立
富民园区新型建材有限公司(注3)富民富民生产及销售新型材料-70设立
华新混凝土(石首)有限公司(注3)石首石首生产及销售混凝土-100设立
华新混凝土随州有限公司(注3)随州随州生产及销售混凝土-100设立
华新新材料(恩施)有限公司(注3)恩施恩施生产及销售新型材料-100设立
海南鑫鸿达建材有限公司(注3)海口海口生产及销售新型材料-100股权并购
宜都市红花鑫通物流有限公司(注3)宜都宜都装卸、仓储等服务-100股权并购
华新港城建材(黄石)有限公司(注3)黄石黄石建筑骨料生产及销售-51设立
华新新材(宜都)有限公司(注3)宜都宜都生产及销售新型材料-100设立
海南百慧通供应链科技有限公司(注3)海口海口装卸、仓储等服务-100设立
华新柬埔寨贸易有限公司(注3)柬埔寨柬埔寨水泥进出口贸易-100设立
子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
华新香港(中亚)投资有限公司49%94,388,17718,274,260407,272,822
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司32%13,504,445-293,314,916
华新水泥(大冶)有限公司30%11,276,218-222,835,924
华新红塔水泥(景洪)有限公司49%14,526,14378,181,932146,743,797
华新水泥(西藏)有限公司21%28,102,037-235,893,399

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
华新香港(中亚)投资有限公司242,992,187700,489,658943,481,845216,851,42744,786,780261,638,207207,532,325730,317,128937,849,453295,648,50193,283,897388,932,398
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司501,085,890655,864,6291,156,950,519127,712,258112,629,147240,341,405422,874,468682,474,3481,105,348,816121,479,377109,461,716230,941,093
华新水泥(大冶)有限公司408,193,086499,088,912907,281,998144,467,94820,027,637164,495,585479,269,499452,929,272932,198,771206,517,94220,481,810226,999,752
华新红塔水泥(景洪)有限公司214,410,885333,488,627547,899,512241,240,9677,181,410248,422,377210,695,237349,301,834559,997,071124,121,0156,489,148130,610,163
华新水泥(西藏)有限公司689,243,468957,385,2931,646,628,761403,977,484158,725,012562,702,496545,698,696992,800,5711,538,499,267412,211,505176,226,162588,437,667
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
华新香港(中亚)投资有限公司408,933,855158,535,609151,200,843149,163,571368,321,30370,526,14751,485,230127,675,759
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司259,911,72550,944,00042,201,39162,848,080297,352,55768,624,92881,262,24861,864,785
华新水泥(大冶)有限公司315,208,77737,587,39537,587,395-16,950,121273,195,02484,837,63184,837,63178,806,787
华新红塔水泥(景洪)有限公司204,062,64229,645,19029,645,190-3,678,921265,500,21233,575,16033,575,16055,124,292
华新水泥(西藏)有限公司554,479,009133,864,666133,864,666184,912,425550,605,444150,138,046150,138,046223,350,378

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
西藏高新建材集团有限公司西藏西藏生产与销售水泥43-权益法
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
西藏高新建材集团有限公司西藏高新建材集团有限公司
流动资产624,144,939709,248,857
非流动资产859,642,674877,725,350
资产合计1,483,787,6131,586,974,207
流动负债281,430,411347,374,337
非流动负债211,949,072270,793,670
负债合计493,379,483618,168,007
少数股东权益129,628,714125,346,036
归属于母公司股东权益860,779,416843,460,164
按持股比例计算的净资产份额370,135,149362,687,871
调整事项-6,408,339-6,408,339
--内部交易未实现利润-6,408,339-6,408,339
对合营企业权益投资的账面价值363,726,810356,279,532
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入320,946,808404,861,730
净利润17,319,25259,721,044
其他综合收益
综合收益总额17,319,25259,721,044
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计65,924,62060,791,826
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润5,132,7959,791,825
--其他综合收益
--综合收益总额5,132,7959,791,825
联营企业:
投资账面价值合计164,128,10095,209,844
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,081,744-1,087,410
--其他综合收益
--综合收益总额-1,081,744-1,087,410
本期期末数上期期末数
金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融资产-1,004,581,752
其他非流动金融资产28,086,81032,827,254
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
应收款项融资937,354,9121,020,306,419
其他权益工具投资35,180,86433,774,995
以摊余成本计量
应收票据124,033,87179,939,117
应收账款1,066,639,655653,219,779
其他应收款371,520,100375,253,958
债权投资7,500,0007,500,000
长期应收款34,638,46229,141,216
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融负债3,587,852-
以摊余成本计量
短期借款500,500,000625,000,000
应付票据222,804,276472,696,537
应付账款5,911,035,7055,297,633,770
其他应付款938,759,531786,246,239
一年内到期的非流动负债2,147,153,1031,874,484,159
长期借款3,511,168,5283,504,279,973
应付债券1,925,779,9331,943,763,447
长期应付款352,968,294191,011,663
本期期末数上期期末数
货币资金1,387,674,7301,159,655,707
应付账款8,783,3531,490,643
其他应付款2,312,0882,348,997
借款896,274,274156,206,106
项目汇率变动本期上期
对税前利润的影响对股东权益的影响对税前利润的影响对股东权益的影响
美元升值5%24,015,25118,011,43849,980,49837,170,197
美元贬值5%-24,015,251-18,011,438-49,980,498-37,170,197
项目本期上期
对税前利润的影响对股东权益的影响对税前利润的影响对股东权益的影响
基准利率增加1%-42,218,406-31,663,804-31,807,773-23,855,830
基准利率减少1%42,218,40631,663,80431,807,77323,855,830

单位:元 币种:人民币

项目附注12个月内或整个存续期的预期信用损失
类别账面余额
以摊余成本计量的金融资产
-货币资金附注七(1)12个月内的预期信用损失7,429,933,411
-应收票据附注七(3)12个月内的预期信用损失124,033,871
-应收账款附注七(4)整个存续期的预期信用损失(未发生信用减值)1,120,407,029
整个存续期的预期信用损失(已发生信用减值)100,973,718
小计1,221,380,747
-其他应收款附注七(7)12个月内的预期信用损失342,890,039
整个存续期的预期信用损失(已发生信用减值)131,800,019
小计474,690,058
-长期应收款整个存续期的预期信用损失(未发生信用减值)34,638,462
-债权投资整个存续期的预期信用损失(未发生信用减值)7,500,000
整个存续期的预期信用损失(已发生信用减值)2,000,000
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
-应收款项融资附注七(5)12个月内的预期信用损失937,354,912

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控相关财务指标是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

单位:元 币种:人民币

1年以内1至2年2至5年5年以上合计
短期借款509,442,278---509,442,278
应付票据222,804,276---222,804,276
应付账款5,911,035,705---5,911,035,705
其他应付款938,759,531---938,759,531
长期借款839,538,3551,352,851,7302,251,700,50582,578,0544,526,668,644
应付债券1,252,174,62144,402,8502,031,860,167-3,328,437,638
长期应付款219,837,140145,275,600242,456,8005,954,000613,523,540
租赁负债29,066,65029,066,65082,022,86093,014,523233,170,683
合计9,922,658,5561,571,596,8304,608,040,332181,546,57716,283,842,295
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产28,086,810--28,086,810
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产28,086,810--28,086,810
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资28,086,810--28,086,810
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
(五)生物资产
(六)应收款项融资--937,354,912937,354,912
(七)其他非流动金融资产--35,180,86435,180,864
持续以公允价值计量的资产总额28,086,810-972,535,7761,000,622,586
(八)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债-3,587,852-3,587,852
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
利率掉期-3,587,852-3,587,852
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额-3,587,852-3,587,852
项目2020年12月31日当期损失总额2021年6月30日对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或损失的变动
计入其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
-其他权益工具投资33,774,9951,405,86935,180,864-
主要股东名称注册地业务性质注册资本主要股东对本企业的持股比例(%)主要股东对本企业的表决权比例(%)
HolchinB.V.荷兰阿姆斯特丹设立公司和其它企业;收购、管理、监督、转让法人、公司、企业的股权和其它权益欧元100,00039.85%41.84%
华新集团有限公司湖北省黄石市制造、销售水泥制品、机械配件、房地产开发、商业、服务等人民币340,000,00016.01%16.01%
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
LafargeHolcim Energy Solutions S.A.S.受Holcim Ltd.之控制
拉法基豪瑞建材(中国)有限公司受Holcim Ltd.之控制
LAFARGE ASIA SDN BHD受Holcim Ltd.之控制
Holcim Technology Ltd受Holcim Ltd.之控制
LafargeHolcim distribution受Holcim Ltd.之控制
湖北华新房地产有限公司关联自然人之关联方
华新交投(赤壁)新型建材有限公司本集团之合营企业
晨峰智能装备湖北有限公司本集团之联营企业
上海万安华新水泥有限公司本集团之联营企业
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司本集团联营企业之子公司
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Holcim Technology Ltd技术服务费-7,425,605
华新集团有限公司综合服务费3,113,2083,113,208
华新交投(赤壁)新型建材有限公司材料采购1,374,081-
LafargeHolcim distribution材料采购3,515,429-
拉法基豪瑞建材(中国)有限公司劳务派遣服务188,679283,019
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司销售备件12,306,1362,351,127
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司技术服务费681,935-
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司提供劳务-398,330
华新交投(赤壁)新型建材有限公司出售商品472,549-
华新交投(赤壁)新型建材有限公司代付社保款516,120-
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
湖北华新房地产有限公司租用办公楼6,557,5595,967,101
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬40,866,65047,308,898
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司9,747,368-16,207,703-
应收账款上海万安华新水泥有限公司1,009,216-1,009,216-
应收账款华新交投(赤壁)新型建材有限公司435,363---
预付账款晨峰智能装备湖北有限公司--4,480,000-
其他应收款华新交投(赤壁)新型建材有限公司503,392---
其他应收款西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司314,328-3,618,968-
其他应收款上海万安华新水泥有限公司--22,365-
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款LafargeHolcim distribution2,556,574-
应付账款华新交投(赤壁)新型建材有限公司1,180,522-
其他应付款西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司4,251,69415,224,013
其他应付款华新集团有限公司23,68423,684
其他应付款LAFARGE ASIA SDN BHD409,394409,394
授予日权益工具公允价值的确定方法以授予日本公司股票价格作为基准确定公允价值
可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可解锁职工人数变动、公司业绩条件和激励对象个人绩效考核评定情况等后续信息做出最佳估计,修正预计可解锁的权益工具数量。在可解锁日,最终预计可解锁权益工具的数量与实际可解锁工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额89,686,340
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额60,458,955

户至员工持股计划名下之日起48个月,100%达成考核目标时,解锁比例为100%,90%达成考核目标时,解锁比例为87.5%,80%达成考核目标时,解锁比例为75%。

3、 以现金结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额76,512,322
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额11,903,340
期末余额期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺1,424,060,1201,177,743,687

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会(证监许可[2021]2628号)注册通过,本公司于2021年8月25日发行了总额为人民币13亿元的第一期公司债券,票面利率3.26%,按年单利计息,每年付息一次,期限为3年。

十六、 其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要与生产和销售水泥及其相关产品有关,本集团在考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后,认为本集团内各公司的业务具有明显的相似性,故未编制经营分部报告。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

按资产所在地划分的非流动资产(注):

单位:元 币种:人民币

地区期末余额期初余额
中国26,254,881,11024,408,221,749
中亚地区1,736,431,6351,828,399,859
柬埔寨759,989,855682,081,096
尼泊尔827,276,444689,076,875
坦桑尼亚684,636,480645,073,560
合计30,263,215,52428,252,853,139
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1-6个月777,150,032520,489,417
6-12个月56,419,932940,457
1年以内小计833,569,964521,429,874
1至2年5,148,90825,185,682
2至3年21,020,319294,243
3年以上20,029,69020,277,245
减:信用损失准备20,425,67221,437,478
合计859,343,209545,749,566
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备867,038,3269920,249,3542846,788,972552,623,5109721,201,7974531,421,713
按组合计提坏账准备12,730,5551176,318112,554,23714,563,5343235,681214,327,853
合计879,768,881/20,425,672/859,343,209567,187,044/21,437,478/545,749,566
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1-6个月7,453,528--
6-12个月1,241,194104,7188
1至2年617,85771,60012
2至3年---
3年以上---
合计9,312,579176,318-
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1-6个月3,417,976--
6-12个月---
合计3,417,976--
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备21,437,478-58,261953,545-20,425,672
合计21,437,478-58,261953,545-20,425,672
项目核销金额
实际核销的应收账款953,545
项目应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
子公司U44,467,2565-
子公司O35,525,8434-
子公司V34,459,9084-
子公司A31,853,9364-
子公司W30,241,9933-
合计176,548,93620-

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收股利449,563,031-
其他应收款4,548,577,8624,396,614,326
合计4,998,140,8934,396,614,326
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,705,737,6352,056,247,333
1至2年1,644,817,8781,243,904,562
2至3年275,850,388437,314,641
3年以上969,094,500706,042,459
减:信用减值准备46,922,53946,894,669
合计4,548,577,8624,396,614,326
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收关联方款项4,573,396,5124,422,786,704
保证金、押金及定金18,278,34717,237,489
其他3,825,5423,484,802
合计4,595,500,4014,443,508,995
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备46,894,66927,870---46,922,539
合计46,894,66927,870---46,922,539

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
客户W子公司往来款519,913,5661-2年11-
客户X子公司往来款347,749,0671年以内8-
客户Y子公司往来款331,567,3882-3年7-
客户Z子公司往来款322,516,7851-2年7-
客户α子公司往来款269,850,0261年以内6-
合计/1,791,596,832/39-
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资11,199,823,03442,000,00011,157,823,03410,712,823,03442,000,00010,670,823,034
对联营、合营企业投资455,885,731-455,885,731448,693,489-448,693,489
合计11,655,708,76542,000,00011,613,708,76511,161,516,52342,000,00011,119,516,523

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
华新骨料有限公司258,100,000--258,100,000--
华新红塔水泥(景洪)有限公司91,601,080--91,601,080--
华新环境工程(宜昌)有限公司20,000,000--20,000,000--
华新环境工程有限公司1,000,000,000--1,000,000,000--
华新(黄石)物流有限公司20,000,000--20,000,000--
华新混凝土(武汉)有限公司80,502,159--80,502,159--
华新混凝土有限公司80,000,000--80,000,000--
华新金龙水泥(郧县)有限公司363,802,268--363,802,268--
华新纳拉亚尼投资(上海)有限公司500,000--500,000--
华新水泥(长阳)有限公司197,590,806--197,590,806--
华新水泥(郴州)有限公司220,000,000--220,000,000--
华新水泥(赤壁)有限公司140,000,000--140,000,000--
华新水泥(大冶)有限公司420,100,753--420,100,753--
华新水泥(道县)有限公司180,000,000--180,000,000--
华新水泥(迪庆)有限公司65,550,000--65,550,000--
华新水泥(鄂州)有限公司99,437,031--99,437,031--
华新水泥(恩平)有限公司674,058--674,058--
华新水泥(恩施)有限公司40,200,000--40,200,000--
华新水泥(房县)有限公司30,124,664--30,124,664--
华新水泥(河南信阳)有限公司200,000,000--200,000,000--
华新水泥(鹤峰)民族建材有限公司44,700,483--44,700,483--
华新水泥(黄石)散装储运有限公司20,000,000--20,000,000--
华新水泥(黄石)有限公司400,000,000280,000,000-680,000,000--
华新水泥技术管理(武汉)有限公司20,000,000--20,000,000--
华新水泥(荆州)有限公司70,800,000--70,800,000--
华新水泥科研设计有限公司990,000--990,000--
华新水泥(昆明东川)有限公司140,000,000--140,000,000--
华新水泥(冷水江)有限公司180,000,000--180,000,000--
华新水泥(麻城)有限公司65,000,000--65,000,000--
华新水泥(渠县)有限公司240,000,000--240,000,000--
华新水泥(桑植)有限公司120,000,000--120,000,000--
华新水泥随州有限公司24,600,000--24,600,000--
华新水泥(万源)有限公司190,000,000--190,000,000--
华新水泥(武汉)有限公司42,000,000--42,000,000-42,000,000
华新水泥(武穴)有限公司300,000,000--300,000,000--
华新水泥(西藏)有限公司50,000,000--50,000,000--
华新水泥(仙桃)有限公司14,658,135--14,658,135--
华新水泥襄阳襄城有限公司40,000,000--40,000,000--
华新水泥(襄阳)有限公司140,000,000--140,000,000--
华新水泥(阳新)有限公司653,713,479--653,713,479--
华新水泥(宜昌)有限公司505,589,562--505,589,562--
华新水泥(岳阳)有限公司22,500,000--22,500,000--
华新水泥(昭通)有限公司45,000,000--45,000,000--
华新水泥重庆涪陵有限公司200,000,000--200,000,000--
华新水泥(株洲)有限公司340,000,000--340,000,000--
华新水泥(秭归)有限公司240,000,000--240,000,000--
华新(香港)国际控股有限公司157,935,219--157,935,219--
华新新型建筑材料有限公司50,000,000--50,000,000--
华新中亚投资(武汉)有限公司388,623,689--388,623,689--
华新装备工程有限公司190,000,000--190,000,000--
黄石华新包装有限公司60,229,648--60,229,648--
毛里求斯萨默塞特投资有限公司252,000,000--252,000,000--
武汉武钢华新水泥有限责任公司20,000,000--20,000,000--
云南华新建材投资有限公司977,000,000--977,000,000--
重庆华新参天水泥有限公司253,300,000--253,300,000--
重庆华新地维水泥有限公司73,000,000--73,000,000--
重庆华新凤凰湖混凝土有限公司40,000,000--40,000,000--
重庆华新天成混凝土有限公司29,000,000--29,000,000--
重庆华新盐井水泥有限公司4,000,000--4,000,000--
黄石华新绿色建材产业有限公司600,000,000--600,000,000--
华新(海南)投资有限公司-207,000,000-207,000,000--
合计10,712,823,034487,000,000-11,199,823,034-42,000,000
投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
权益法下确认的投资损益其他权益变动
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏高新建材集团有限公司356,279,5327,189,320257,958363,726,810
上海万安华新水泥有限公司92,413,957-255,036-92,158,921
小计448,693,4896,934,284257,958455,885,731
合计448,693,4896,934,284257,958455,885,731
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务403,237,277353,325,406440,084,321313,113,187
其他业务1,689,125,0231,545,444,1331,157,198,5551,085,266,802
合计2,092,362,3001,898,769,5391,597,282,8761,398,379,989
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益2,355,763,0321,710,906,406
权益法核算的长期股权投资收益6,934,28425,240,749
交易性金融资产在持有期间的投资收益13,691,5971,213,034
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入-263,299720,000
合计2,376,125,6141,738,080,189
项目金额说明
非流动资产处置损益-8,136,120
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)65,280,067
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益781,547
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回3,663,891
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,355,358
所得税影响额-11,583,403
少数股东权益影响额1,763,037
合计42,413,661
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润9.831.181.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.661.161.16

  附件:公告原文
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