| 序 号 | 公司名称 | 简 称 |
| 1 | 杭州大厦有限公司 | 杭州大厦公司 |
| 2 | 杭州大厦商业零售有限公司 | 商业零售公司 |
| 3 | 杭州解百义乌商贸有限责任公司 | 解百义乌公司 |
| 4 | 义乌解百购物中心有限公司 | 义乌购物中心 |
| 5 | 杭州解百商盛贸易有限公司 | 解百商盛公司 |
| 6 | 杭州悦胜体育经纪有限公司 | 悦胜体育公司 |
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收暂付款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
| 其他应收款——合并范围内关联方款项组合 | 交易对象关系 | |
| 其他应收款——其他组合 | 款项性质 | |
| 债权投资——理财组合 | 投资组合 | |
| 债权投资——其他组合 | ||
| 长期应收款——保证金组合 | 款项性质 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方款项组合 | 交易对象关系 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——信用卡等组合 | 款项性质 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 |
| 3-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-45 | 3-5 | 12.13-2.11 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3-5 | 19.40-6.33 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-5 | 19.40-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3-5 | 19.00-9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-5 | 19.00-9.50 |
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 16-50 |
| 软件 | 5 |
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司以商业零售为主。公司销售收入主要系商场经营收入。
商场经营收入：当商品交付给客户，公司以商品控制权转移给顾客确认收入。若本公司向顾客转让商品之前控制该商品，则本公司为主要责任人，按照已收应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按预期有权收取的佣金或手续费（即净额法）确认收入。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十四) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十七) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八) 重要会计政策变更
1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 1,085,817,517.15 | -1,079,953,999.10 | 5,863,518.05 |
| 其他应付款 | 105,087,530.57 | 993,182,097.64 | 1,098,269,628.21 |
| 合同负债 | 76,789,293.33 | 76,789,293.33 | |
| 其他流动负债 | 9,982,608.13 | 9,982,608.13 | |
| 合 计 | 1,190,905,047.72 | 1,190,905,047.72 | |
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 消费税 | 应纳税销售额 | 5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税率 |
| 解百商盛公司 | 20%[注] |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 5,155.98 | 9,718.05 |
| 银行存款[注] | 3,169,107,079.35 | 2,244,281,979.06 |
| 其他货币资金 | 1,079.68 | 833.03 |
| 合 计 | 3,169,113,315.01 | 2,244,292,530.14 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 891,507,440.00 | 438,307,120.00 |
| 其中：银行理财产品 | 550,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 信托投资 | 300,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 权益工具投资 | 41,507,440.00 | 38,307,120.00 |
| 合 计 | 891,507,440.00 | 438,307,120.00 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 5,190,957.65 | 8.86 | 5,190,957.65 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 53,379,291.85 | 91.14 | 540,184.21 | 1.01 | 52,839,107.64 |
| 合 计 | 58,570,249.50 | 100.00 | 5,731,141.86 | 9.79 | 52,839,107.64 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 1,364,503.69 | 2.29 | 1,364,503.69 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 58,218,320.03 | 97.71 | 709,268.87 | 1.22 | 57,509,051.16 |
| 合 计 | 59,582,823.72 | 100.00 | 2,073,772.56 | 3.48 | 57,509,051.16 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 其他单位汇总 | 5,190,957.65 | 5,190,957.65 | 100.00 | 回收风险较大 |
| 小 计 | 5,190,957.65 | 5,190,957.65 | 100.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 信用风险特征组合 | 8,763,452.55 | 540,184.21 | 6.16 |
| 信用卡等组合 | 44,615,839.30 | ||
| 小 计 | 53,379,291.85 | 540,184.21 | 1.01 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 6,754,534.49 | 337,726.71 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,006,878.85 | 200,687.89 | 10.00 |
| 3-5年 | 539.21 | 269.61 | 50.00 |
| 5 年以上 | 1,500.00 | 1,500.00 | 100.00 |
| 小 计 | 8,763,452.55 | 540,184.21 | 6.16 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 51,458,710.75 |
| 1-2年 | 5,576,928.32 |
| 2-3年 | 557,571.22 |
| 3-5年 | 539.21 |
| 5年以上 | 976,500.00 |
| 小 计 | 58,570,249.50 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,364,503.69 | 3,826,453.96 | 5,190,957.65 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 709,268.87 | -169,084.66 | 540,184.21 | |||||
| 小 计 | 2,073,772.56 | 3,657,369.30 | 5,731,141.86 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 财付通支付科技有限公司 | 9,458,728.51 | 16.15 | |
| 支付宝(中国)网络技术有限公司 | 6,625,586.10 | 11.31 | |
| 爱马仕（上海）商贸有限公司 | 3,360,993.99 | 5.74 | 168,049.70 |
| 杭州天元大厦有限公司 | 2,834,862.39 | 4.84 | 233,486.24 |
| 杭州三炖堂餐饮管理有限公司 | 1,611,232.66 | 2.75 | 1,611,232.66 |
| 小 计 | 23,891,403.65 | 40.79 | 2,012,768.60 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 93,783,868.49 | 87.61 | 93,783,868.49 | 87,342,282.19 | 86.19 | 87,342,282.19 | ||
| 1-2 年 | 11,680,657.26 | 10.91 | 11,680,657.26 | 12,484,729.26 | 12.32 | 12,484,729.26 | ||
| 2-3年 | 175,197.27 | 0.16 | 175,197.27 | 133,717.08 | 0.13 | 133,717.08 | ||
| 3年以上 | 1,417,545.75 | 1.32 | 1,417,545.75 | 1,380,443.42 | 1.36 | 1,380,443.42 | ||
| 合 计 | 107,057,268.77 | 100.00 | 107,057,268.77 | 101,341,171.95 | 100.00 | 101,341,171.95 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 杭州武林广场地下商城建设有限公司 | 78,641,979.86 | 73.46 |
| 杭州全福欣资产管理有限公司 | 11,821,821.15 | 11.04 |
| 杭州坤和中心经营管理有限公司 | 2,921,137.54 | 2.73 |
| 杭州信富祥资产管理有限公司 | 2,445,894.04 | 2.28 |
| 杭州崇德物业管理有限公司 | 512,340.35 | 0.48 |
| 小 计 | 96,343,172.94 | 89.99 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 36,645,142.09 | 86.37 | 36,645,142.09 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,782,520.15 | 13.63 | 1,444,636.45 | 24.98 | 4,337,883.70 |
| 合 计 | 42,427,662.24 | 100.00 | 38,089,778.54 | 89.78 | 4,337,883.70 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 23,213,166.42 | 74.21 | 23,213,166.42 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 8,065,387.66 | 25.79 | 2,056,864.60 | 25.50 | 6,008,523.06 |
| 合 计 | 31,278,554.08 | 100.00 | 25,270,031.02 | 80.79 | 6,008,523.06 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 担保款[注1] | 21,788,635.66 | 21,788,635.66 | 100.00 | 回收风险较大 |
| 杭州解百兰溪购物中心有限公司[注2] | 14,856,506.43 | 14,856,506.43 | 100.00 | 已进入破产清算，未纳入合并报表范围，预计无法收回 |
| 小 计 | 36,645,142.09 | 36,645,142.09 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收押金保证金组合 | 825,304.30 | ||
| 应收暂付款项组合 | 4,957,215.85 | 1,444,636.45 | 29.14 |
| 其中：1年以内 | 3,234,423.53 | 161,721.18 | 5.00 |
| 1-2年 | 308,191.40 | 30,819.14 | 10.00 |
| 2-3年 | 156,858.05 | 23,528.71 | 15.00 |
| 3-5年 | 58,350.91 | 29,175.46 | 50.00 |
| 5年以上 | 1,199,391.96 | 1,199,391.96 | 100.00 |
| 小 计 | 5,782,520.15 | 1,444,636.45 | 24.98 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 3,650,387.60 |
| 1-2年 | 325,284.40 |
| 2-3年 | 8,059,557.71 |
| 3-5年 | 7,225,374.91 |
| 5年以上 | 23,167,057.62 |
| 小 计 | 42,427,662.24 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 2,056,864.60 | 23,213,166.42 | 25,270,031.02 | |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -15,409.57 | 15,409.57 | ||
| --转入第三阶段 | -624,134.42 | 624,134.42 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,226,185.98 | 15,409.57 | 627,961.71 | -582,814.70 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 29,413.45 | 1,424,530.76 | 1,453,944.21 | |
| 其他变动[注] | 14,856,506.43 | 14,856,506.43 | ||
| 期末数 | 161,721.18 | 30,819.14 | 37,897,238.22 | 38,089,778.54 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 825,304.30 | 1,951,502.00 |
| 应收暂付款 | 41,602,357.94 | 29,327,052.08 |
| 合 计 | 42,427,662.24 | 31,278,554.08 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 担保款 | 应收暂付款 | 21,788,635.66 | 5年以上 | 51.35 | 21,788,635.66 |
| 解百兰溪公司 | 应收暂付款 | 14,856,506.43 | [注] | 35.02 | 14,856,506.43 |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 应收暂付款 | 1,386,501.37 | 1年以内 | 3.27 | 69,325.07 |
| 深圳市铂得珠宝有限公司 | 应收暂付款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 2.36 | 1,000,000.00 |
| 杭州彩丝丝绸有限公司 | 应收暂付款 | 112,046.46 | 1年以内 | 0.26 | 5,602.32 |
| 小 计 | 39,143,689.92 | 92.26 | 37,720,069.48 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 998,029.94 | 998,029.94 | 1,051,487.06 | 1,051,487.06 | ||
| 库存商品 | 45,294,341.45 | 265,830.77 | 45,028,510.68 | 42,534,988.78 | 281,581.08 | 42,253,407.70 |
| 合 计 | 46,292,371.39 | 265,830.77 | 46,026,540.62 | 43,586,475.84 | 281,581.08 | 43,304,894.76 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 281,581.08 | 15,750.31 | 265,830.77 | |||
| 小 计 | 281,581.08 | 15,750.31 | 265,830.77 | |||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 库存商品 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 375,327.82 | 375,327.82 | 631,354.76 | 631,354.76 | ||
| 预缴税费 | 125.04 | 125.04 | ||||
| 理财产品 | 120,700,000.00 | 120,700,000.00 | 900,500,000.00 | 900,500,000.00 | ||
| 合 计 | 121,075,327.82 | 121,075,327.82 | 901,131,479.80 | 901,131,479.80 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 折现率 区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 租赁保证金 | 37,555,448.00 | 37,555,448.00 | 58,415,872.15 | 58,415,872.15 | |||
| 合 计 | 37,555,448.00 | 37,555,448.00 | 58,415,872.15 | 58,415,872.15 | |||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 696,726,326.96 | 696,726,326.96 | 711,294,082.31 | 711,294,082.31 | ||
| 合 计 | 696,726,326.96 | 696,726,326.96 | 711,294,082.31 | 711,294,082.31 | ||
| 被投资 单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 杭州百大置业有限公司 | 697,346,562.17 | -8,379,081.80 | |||
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 13,947,520.14 | -6,188,673.55 | |||
| 合 计 | 711,294,082.31 | -14,567,755.35 | |||
| 被投资 单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 杭州百大置业有限公司 | 688,967,480.37 | |||||
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 7,758,846.59 | |||||
| 合 计 | 696,726,326.96 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 上海百秋网络科技有限公司 | 60,000,000.00 | 671,550.48 | |||
| 杭州商旅聚信股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | ||||
| 杭州宏逸聚信股权投资基金有限公司 | 1,000,000.00 | ||||
| 杭州商旅在线技术有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||
| 舟山海洋科技有限公司 | 491,546.47 | 491,546.47 | |||
| 太原五一百货大楼 | 70,000.00 | 70,000.00 | |||
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | |||||
| 上海日健环保包装材料有限公司[注1] | |||||
| 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司[注2] | |||||
| 小 计 | 64,261,546.47 | 1,261,546.47 | 671,550.48 | ||
2) 舟山海洋科技有限公司、太原五一百货大楼、江苏高能时代在线股份有限公司、上海日健环保包装材料有限公司、上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司
公司持有该等权益工具的目的为非交易性，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
11. 投资性房地产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 65,626,525.42 | 65,626,525.42 |
| 本期增加金额 | ||
| 1) 外购 | ||
| 2) 在建工程转入 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 | ||
| 期末数 | 65,626,525.42 | 65,626,525.42 |
| 累计折旧和累计摊销 | ||
| 期初数 | 24,011,364.12 | 24,011,364.12 |
| 本期增加金额 | 1,738,784.28 | 1,738,784.28 |
| 1) 计提或摊销 | 1,738,784.28 | 1,738,784.28 |
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 | ||
| 期末数 | 25,750,148.40 | 25,750,148.40 |
| 减值准备 | ||
| 期初数 | ||
| 本期增加金额 | ||
| 1) 计提 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 1) 处置 | ||
| 期末数 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 39,876,377.02 | 39,876,377.02 |
| 期初账面价值 | 41,615,161.30 | 41,615,161.30 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 1,245,263,918.42 | 105,526,647.47 | 164,274,064.45 | 6,819,032.99 | 9,841,485.48 | 1,531,725,148.81 |
| 本期增加金额 | -2,490.04 | 3,408,628.68 | 2,279,707.96 | 369,861.87 | 4,456,331.95 | 10,512,040.42 |
| 1) 购置 | 3,408,628.68 | 40,707.96 | 369,861.87 | 1,198,652.70 | 5,017,851.21 | |
| 2) 在建工程转入 | 2,239,000.00 | 3,257,679.25 | 5,496,679.25 | |||
| 3) 暂估调整[注] | -2,490.04 | -2,490.04 | ||||
| 本期减少金额 | 592,829.70 | 52,652,221.68 | 3,144,651.22 | 2,489,708.60 | 58,879,411.20 | |
| 处置或报废 | 592,829.70 | 52,652,221.68 | 3,144,651.22 | 2,489,708.60 | 58,879,411.20 | |
| 期末数 | 1,244,668,598.68 | 56,283,054.47 | 163,409,121.19 | 7,188,894.86 | 11,808,108.83 | 1,483,357,778.03 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 512,579,283.47 | 89,373,743.14 | 140,403,264.42 | 6,027,236.65 | 5,878,550.50 | 754,262,078.18 |
| 本期增加金额 | 37,902,418.06 | 3,802,963.15 | 6,826,913.12 | 113,669.52 | 1,161,987.88 | 49,807,951.73 |
| 1) 计提 | 37,902,418.06 | 3,802,963.15 | 6,826,913.12 | 113,669.52 | 1,161,987.88 | 49,807,951.73 |
| 本期减少金额 | 219,017.64 | 50,700,371.88 | 2,987,418.66 | 2,365,223.34 | 56,272,031.52 | |
| 1) 处置或报废 | 219,017.64 | 50,700,371.88 | 2,987,418.66 | 2,365,223.34 | 56,272,031.52 | |
| 期末数 | 550,262,683.89 | 42,476,334.41 | 144,242,758.88 | 6,140,906.17 | 4,675,315.04 | 747,797,998.39 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | ||||||
| 本期增加金额 | ||||||
| 1) 计提 | ||||||
| 本期减少金额 | ||||||
| 1) 处置或报废 | ||||||
| 期末数 |
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 694,405,914.79 | 13,806,720.06 | 19,166,362.31 | 1,047,988.69 | 7,132,793.79 | 735,559,779.64 |
| 期初账面价值 | 732,684,634.95 | 16,152,904.33 | 23,870,800.03 | 791,796.34 | 3,962,934.98 | 777,463,070.63 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 3,253,187.30 | 3,253,187.30 | 5,268,434.51 | 5,268,434.51 | ||
| 合 计 | 3,253,187.30 | 3,253,187.30 | 5,268,434.51 | 5,268,434.51 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少[注] | 期末数 |
| 大厦C座超市改造工程 | 3,963万 | 39,630,000.00 | 39,630,000.00 | |||
| 零星工程 | 5,268,434.51 | 7,612,921.72 | 5,496,679.25 | 4,131,489.68 | 3,253,187.30 | |
| 小 计 | 5,268,434.51 | 47,242,921.72 | 5,496,679.25 | 43,761,489.68 | 3,253,187.30 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 大厦C座超市改造工程 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 零星工程 | 自有资金 | |||||
| 小 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 63,204,346.20 | 8,900,499.36 | 72,104,845.56 |
| 本期增加金额 | 1,150,324.70 | 1,150,324.70 | |
| 1) 购置 | 1,150,324.70 | 1,150,324.70 |
| 本期减少金额 | 561,483.74 | 561,483.74 | |
| 1) 处置 | 561,483.74 | 561,483.74 | |
| 期末数 | 63,204,346.20 | 9,489,340.32 | 72,693,686.52 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 47,890,177.89 | 4,453,345.58 | 52,343,523.47 |
| 本期增加金额 | 696,236.40 | 1,289,592.00 | 1,985,828.40 |
| 1) 计提 | 696,236.40 | 1,289,592.00 | 1,985,828.40 |
| 本期减少金额 | 561,483.74 | 561,483.74 | |
| 1) 处置 | 561,483.74 | 561,483.74 | |
| 期末数 | 48,586,414.29 | 5,181,453.84 | 53,767,868.13 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 1) 处置 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 14,617,931.91 | 4,307,886.48 | 18,925,818.39 |
| 期初账面价值 | 15,314,168.31 | 4,447,153.78 | 19,761,322.09 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 处置 | ||||
| 悦胜体育公司 | 469,236.49 | 469,236.49 | ||
| 合 计 | 469,236.49 | 469,236.49 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修支出 | 144,052,544.29 | 45,834,391.58 | 47,075,128.84 | 142,811,807.03 | |
| 三立租赁费及补偿金[注] | 201,268,887.08 | 22,796,854.84 | 178,472,032.24 | ||
| 合 计 | 345,321,431.37 | 45,834,391.58 | 69,871,983.68 | 321,283,839.27 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,020,718.87 | 1,255,179.72 | 1,351,770.20 | 337,942.56 |
| 合 计 | 5,020,718.87 | 1,255,179.72 | 1,351,770.20 | 337,942.56 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 40,367,440.00 | 10,091,860.00 | 36,565,120.00 | 9,141,280.00 |
| 合 计 | 40,367,440.00 | 10,091,860.00 | 36,565,120.00 | 9,141,280.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 89,166,032.30 | 26,373,614.46 |
| 可抵扣亏损 | 161,951,435.56 | 99,719,766.36 |
| 小 计 | 251,117,467.86 | 126,093,380.82 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2020年 | 296,544.67 | ||
| 2021年 | 5,259.03 | 5,259.03 | |
| 2022年 | |||
| 2023年 | 52,594,587.83 | 52,657,194.46 | 转出杭州解百广告有限公司无法弥补亏损62,606.63元 |
| 2024年 | 46,461,430.54 | 46,760,768.20 | 转出杭州解百广告有限公司无法弥 |
| 补亏损299,337.66元 | |||
| 2025年 | 62,890,158.16 | 转出解百兰溪公司无法弥补亏损73,923.66元 | |
| 小 计 | 161,951,435.56 | 99,719,766.36 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 602,525.17 | 602,525.17 | 763,925.17 | 763,925.17 | ||
| 合 计 | 602,525.17 | 602,525.17 | 763,925.17 | 763,925.17 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 952,628,484.37 | 692,026,008.18 |
| 工程、设备款 | 86,530,505.98 | 70,831,425.38 |
| 合 计 | 1,039,158,990.35 | 762,857,433.56 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收租金等款项 | 4,491,240.77 | 5,863,518.05 |
| 合 计 | 4,491,240.77 | 5,863,518.05 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 销售商品相关的合同负债 | 78,334,185.46 | 76,789,293.33 |
| 合 计 | 78,334,185.46 | 76,789,293.33 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 75,437,814.26 | 264,985,888.51 | 272,882,279.90 | 67,541,422.87 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 10,087,116.08 | 17,114,705.46 | 19,456,050.12 | 7,745,771.42 |
| 合 计 | 85,524,930.34 | 282,100,593.97 | 292,338,330.02 | 75,287,194.29 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 60,209,946.52 | 208,660,483.25 | 213,891,576.43 | 54,978,853.34 |
| 职工福利费 | 7,521,108.27 | 7,521,108.27 | ||
| 社会保险费 | 10,460,469.72 | 12,862,057.90 | 14,445,773.55 | 8,876,754.07 |
| 其中： 医疗保险费 | 9,475,814.09 | 12,563,850.69 | 13,672,049.89 | 8,367,614.89 |
| 工伤保险费 | 355,863.25 | 250,395.99 | 345,829.10 | 260,430.14 |
| 生育保险费 | 628,792.38 | 47,811.22 | 427,894.56 | 248,709.04 |
| 住房公积金 | 17,153,058.00 | 17,153,058.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 4,725,648.93 | 3,437,778.64 | 4,568,297.96 | 3,595,129.61 |
| 其他 | 41,749.09 | 15,351,402.45 | 15,302,465.69 | 90,685.85 |
| 小 计 | 75,437,814.26 | 264,985,888.51 | 272,882,279.90 | 67,541,422.87 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 9,192,452.64 | 14,562,294.69 | 16,374,107.78 | 7,380,639.55 |
| 失业保险费 | 894,663.44 | 387,771.86 | 917,303.43 | 365,131.87 |
| 企业年金 | 2,164,638.91 | 2,164,638.91 | ||
| 小 计 | 10,087,116.08 | 17,114,705.46 | 19,456,050.12 | 7,745,771.42 |
23. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 45,419,877.96 | 28,173,910.44 |
| 消费税 | 21,990,853.74 | 5,091,342.56 |
| 企业所得税 | 104,081,586.90 | 68,722,428.25 |
| 代扣代缴个人所得税 | 2,075,054.05 | 1,406,949.92 |
| 城市维护建设税 | 4,261,630.63 | 2,383,579.93 |
| 房产税 | 4,367,138.45 | 10,293,557.10 |
| 教育费附加 | 1,642,441.35 | 1,031,442.50 |
| 地方教育附加 | 1,094,960.98 | 687,628.30 |
| 印花税 | 226,669.37 | 154,549.04 |
| 土地使用税 | 9,828,633.54 | 7,797,709.60 |
| 残疾人保障金 | 0.01 | 4,033.11 |
| 合 计 | 194,988,846.98 | 125,747,130.75 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付股利 | 549,127.74 | 549,127.74 |
| 其他应付款 | 1,120,392,211.74 | 1,097,720,500.47 |
| 合 计 | 1,120,941,339.48 | 1,098,269,628.21 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 普通股股利 | 549,127.74 | 549,127.74 |
| 合 计 | 549,127.74 | 549,127.74 |
| 项 目 | 未支付金额 | 未支付原因 |
| 其他社会公众股 | 549,127.74 | 尚未领取 |
| 小 计 | 549,127.74 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预售卡 | 1,001,486,501.16 | 993,182,097.64 |
| 押金保证金 | 88,053,217.04 | 80,207,465.29 |
| 应付暂收款 | 14,109,357.21 | 12,901,084.73 |
| 租赁款 | 15,433,695.46 | 9,826,638.25 |
| 其他 | 1,309,440.87 | 1,603,214.56 |
| 合 计 | 1,120,392,211.74 | 1,097,720,500.47 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 待转销项税额 | 10,031,543.12 | 9,982,608.13 |
| 合 计 | 10,031,543.12 | 9,982,608.13 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付土地出让金 | 142,080.00 | 142,080.00 |
| 住房维修基金等 | 2,532,078.35 | 2,475,239.15 |
| 转制前住房出售资金等 | 1,458,682.63 | 1,458,719.84 |
| 合 计 | 4,132,840.98 | 4,076,038.99 |
27. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 715,026,758 | 715,026,758 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 其他资本公积 | 14,284,947.40 | 14,284,947.40 | ||
| 合 计 | 14,284,947.40 | 14,284,947.40 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 144,682,042.32 | 22,849,338.24 | 167,531,380.56 | |
| 任意盈余公积 | 10,733,143.32 | 10,733,143.32 | ||
| 合 计 | 155,415,185.64 | 22,849,338.24 | 178,264,523.88 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,685,737,543.52 | 1,479,508,221.48 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 34,768,440.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,685,737,543.52 | 1,514,276,661.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 266,870,881.77 | 235,287,582.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 22,849,338.24 | 17,349,955.05 |
| 提取任意盈余公积 |
| 应付普通股股利[注] | 71,502,673.99 | 46,476,745.84 |
| 期末未分配利润 | 1,858,256,413.06 | 1,685,737,543.52 |
| 项 目 | 本期数[注] | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,527,587,369.07 | 376,709,647.84 | 6,108,966,873.34 | 5,083,341,846.35 |
| 其他业务 | 262,004,985.46 | 3,235,055.46 | 291,053,841.95 | 4,687,292.64 |
| 合 计 | 1,789,592,354.53 | 379,944,703.30 | 6,400,020,715.29 | 5,088,029,138.99 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 消费税 | 63,101,148.80 | 37,498,204.99 |
| 城市维护建设税 | 17,541,724.91 | 11,382,093.15 |
| 教育费附加 | 7,533,217.50 | 4,876,456.80 |
| 地方教育附加 | 4,996,746.26 | 3,250,971.18 |
| 房产税 | 15,293,042.80 | 22,797,370.02 |
| 土地使用税 | 106,263.54 | 58,737.50 |
| 印花税 | 1,101,829.55 | 1,049,169.46 |
| 其他 | 22,382.50 | 25,395.49 |
| 合 计 | 109,696,355.86 | 80,938,398.59 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 92,368,022.39 | 106,273,657.74 |
| 租赁费 | 235,375,937.32 | 241,220,732.55 |
| 广告、促销费 | 12,640,514.11 | 10,059,465.21 |
| 保洁费 | 19,172,738.72 | 20,228,547.93 |
| 其他 | 7,934,970.70 | 7,422,007.88 |
| 合 计 | 367,492,183.24 | 385,204,411.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 189,146,084.91 | 209,219,971.75 |
| 折旧费 | 49,766,353.56 | 55,237,360.94 |
| 资产摊销费 | 52,866,357.25 | 55,903,060.04 |
| 水电费 | 40,690,576.79 | 53,236,333.63 |
| 修理费 | 39,025,002.76 | 36,117,630.23 |
| 其他 | 28,437,088.41 | 26,347,573.70 |
| 合 计 | 399,931,463.68 | 436,061,930.29 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 37,458.34 | |
| 减：利息收入 | 78,323,908.94 | 56,327,492.10 |
| 汇兑损益 | 7,603.69 | |
| 手续费 | 24,872,229.15 | 24,301,195.42 |
| 合 计 | -53,414,221.45 | -32,018,692.99 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 983,702.00 | ||
| 与收益相关的政府补助[注] | 4,649,959.64 | 4,716,444.54 | 4,649,959.64 |
| 合 计 | 4,649,959.64 | 5,700,146.54 | 4,649,959.64 |
7. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -14,567,755.35 | 8,775,373.76 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 2,135,250.48 | 1,720,500.00 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 5,915,863.85 | 5,447,399.08 |
| 丧失控制权产生的投资收益 | 19,446,436.86[注] | |
| 信托及理财产品收益 | 37,655,186.98 | 45,825,248.00 |
| 处置长期股权投资的投资收益 | 83,346.08 | |
| 合 计 | 50,668,328.90 | 61,768,520.84 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 16,024,320.00 | 7,360,320.00 |
| 合 计 | 16,024,320.00 | 7,360,320.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -3,074,554.60 | -69,350.54 |
| 合 计 | -3,074,554.60 | -69,350.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -147,538.70 | |
| 合 计 | -147,538.70 |
11. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 162,914,472.11 | ||
| 合 计 | 162,914,472.11 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 无需支付款项 | 672,404.34 | ||
| 其他 | 521,092.76 | 2,361,470.67 | 521,092.76 |
| 合 计 | 521,092.76 | 3,033,875.01 | 521,092.76 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,556,763.57 | 31,498,425.19 | 2,556,763.57 |
| 对外捐赠 | 653,745.44 | 575,000.00 | 653,745.44 |
| 滞纳金、罚款 | 260,734.13 | 152,047.09 | 260,734.13 |
| 其他 | 291,501.26 | 464,484.30 | 291,501.26 |
| 合 计 | 3,762,744.40 | 32,689,956.58 | 3,762,744.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 180,772,226.56 | 186,664,526.84 |
| 递延所得税费用 | 33,342.84 | -4,306,760.80 |
| 合 计 | 180,805,569.40 | 182,357,766.04 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 650,968,272.20 | 649,676,017.78 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 162,742,068.05 | 162,419,004.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 78,512.61 | -158,510.25 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 345,580.34 | 3,915,461.78 |
| 非应税收入的影响 | 3,087,289.70 | -2,623,968.44 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 611,103.26 | 673,704.01 |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | -201,119.36 | -116,545.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,369,854.35 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,142,134.80 | 20,618,473.94 |
| 所得税费用 | 180,805,569.40 | 182,357,766.04 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营性利息收入 | 78,323,908.94 | 56,327,492.10 |
| 收回暂付款 | 14,367,307.75 | 4,423,872.57 |
| 政府补助 | 4,649,959.64 | 4,716,444.54 |
| 其他 | 521,092.76 | 2,349,706.77 |
| 合 计 | 97,862,269.09 | 67,817,515.98 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营性期间费用 | 281,112,452.70 | 336,851,348.15 |
| 预付租金、保证金 | 89,693,783.23 | 57,000,000.00 |
| 支付暂付款 | 2,734,258.58 | 9,559,080.72 |
| 其他 | 1,205,980.83 | 1,191,531.39 |
| 存入经营性定期存款 | 310,000,000.00 | |
| 合 计 | 684,746,475.34 | 404,601,960.26 |
3．收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品赎回及收益等 | 1,538,655,186.98 | 1,588,625,248.00 |
| 收回借款及资金拆借利息 | 65,626,153.04 | |
| 合 计 | 1,538,655,186.98 | 1,654,251,401.04 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品等 | 1,171,200,000.00 | 2,689,500,000.00 |
| 合 计 | 1,171,200,000.00 | 2,689,500,000.00 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 470,162,702.80 | 467,318,251.74 |
| 加：资产减值准备 | 3,074,554.60 | 216,889.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 51,546,736.01 | 57,105,274.46 |
| 无形资产摊销 | 1,985,828.40 | 1,357,320.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 69,871,983.68 | 72,449,317.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -162,914,472.11 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 2,556,763.57 | 31,498,425.19 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -16,024,320.00 | -7,360,320.00 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 37,458.34 | 7,603.69 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -50,668,328.90 | -61,768,520.84 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -917,237.16 | -134,452.23 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 950,580.00 | -4,172,308.57 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -2,721,645.86 | 327,797.36 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -290,800,603.99 | -13,269,007.33 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 375,468,463.47 | 95,059,065.31 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 614,522,934.96 | 475,720,863.95 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,859,113,315.01 | 2,244,292,530.14 |
| 减：现金的期初余额 | 2,244,292,530.14 | 2,871,556,202.92 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 614,820,784.87 | -627,263,672.78 |
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 1) 现金 | 2,859,113,315.01 | 2,244,292,530.14 |
| 其中：库存现金 | 5,155.98 | 9,718.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,859,107,079.35 | 2,244,281,979.06 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,079.68 | 833.03 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 2,859,113,315.01 | 2,244,292,530.14 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 不属于现金及现金等价物的定期存款 | 310,000,000.00 | |
| 小 计 | 310,000,000.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| “省批发零售业改造提升试点（不含再生资源）”补助资金 | 2,228,300.00 | 其他收益 | 杭财企〔2019〕72号 |
| 岗位稳定补贴 | 450,326.61 | 其他收益 | 浙人社发〔2015〕30号 |
| 租赁减免补助 | 478,600.00 | 其他收益 | 商业综合体租金减免补助政策 |
| 代扣代缴税费手续费返还 | 343,866.36 | 其他收益 | |
| 以工代训补贴 | 253,500.00 | 其他收益 | 杭人社发〔2020〕94号 |
| 商务发展财政专项资金 | 238,200.00 | 其他收益 | 上商务〔2020〕8号 |
| “战疫情、促发展”保供和促销奖励 | 120,000.00 | 其他收益 | 杭商旅资〔2020〕29号 |
| 其他政府补助 | 537,166.67 | 其他收益 | |
| 小 计 | 4,649,959.64 |
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 杭州大厦零售商业管理有限公司[注1] | 吸收合并 | 2020年3月24日 | 761,533.14 | -2,228,561.47 |
| 杭州久牛贸易有限公司[注2] | 注销 | 2020年3月4日 | 28,378.12 | |
| 杭州解百广告有限公司[注3] | 注销 | 2020年11月4日 | 205,779.72 | -544,220.28 |
| 解百兰溪公司 | 其他[注4] | 2020年11月20日 | -34,302,943.29 | -73,923.66 |
[注2]以下简称解百久牛公司。[注3]以下简称解百广告公司。[注4]解百兰溪公司已于2020年11月20日被破产管理人接管，公司自2020年11月20日起不再将其纳入合并报表范围。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 解百义乌公司 | 义乌市 | 义乌市 | 商品流通业 | 55.00 | 投资设立 | |
| 义乌购物中心 | 义乌市 | 义乌市 | 商品流通业 | 70.00 | 投资设立 | |
| 解百商盛公司 | 杭州市 | 杭州市 | 商品流通业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 杭州大厦公司 | 杭州市 | 杭州市 | 商品流通业 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 商业零售公司[注] | 杭州市 | 杭州市 | 商品流通业 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 悦胜体育公司 | 杭州市 | 杭州市 | 商品流通业 | 69.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 杭州大厦公司 | 40% | 205,017,966.41 | 154,923,510.73 | 999,583,816.34 |
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州大厦公司（合并） | 3,659,772,932.44 | 1,170,279,866.56 | 4,830,052,799.00 | 2,331,093,258.15 | 2,331,093,258.15 | |
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州大厦公司（合并） | 3,031,994,936.78 | 1,205,683,167.73 | 4,237,678,104.51 | 1,863,954,702.87 | 1,863,954,702.87 |
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 杭州大厦公司(合并) | 1,650,782,291.40 | 512,544,916.03 | 512,544,916.03 | 710,840,175.99 |
| 子公司 名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 杭州大厦公司(合并) | 5,787,928,190.81 | 448,521,648.94 | 448,521,648.94 | 516,101,804.43 |
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 杭州百大置业有限公司 | 杭州 | 杭州 | 房地产开发 | 40.00 | 权益法 | |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 杭州 | 杭州 | 医疗咨询 | 45.00 | 权益法 | |
| 项 目 | 杭州百大置业有限公司 | 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | ||
| 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | |
| 流动资产 | 256,299,311.74 | 285,470,236.56 | 25,714,604.76 | 16,856,552.16 |
| 非流动资产 | 2,191,838,780.52 | 2,262,524,819.82 | 29,726,462.00 | 44,024,999.96 |
| 资产合计 | 2,448,138,092.26 | 2,547,995,056.38 | 55,441,066.76 | 60,881,552.12 |
| 流动负债 | 129,645,897.71 | 148,545,268.43 | 38,199,185.43 | 29,887,062.90 |
| 非流动负债 | 681,363,999.33 | 741,373,888.22 | ||
| 负债合计 | 811,009,897.04 | 889,919,156.65 | 38,199,185.43 | 29,887,062.90 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司所有者权益 | 1,637,128,195.22 | 1,658,075,899.73 | 17,241,881.33 | 30,994,489.22 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 654,851,278.10 | 663,230,359.90 | 7,758,846.59 | 13,947,520.14 |
| 调整事项 | 34,116,202.27 | 34,116,202.27 | ||
| 商誉 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其他 | 34,116,202.27 | 34,116,202.27 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 688,967,480.37 | 697,346,562.17 | 7,758,846.59 | 13,947,520.14 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 166,326,423.19 | 179,260,260.11 | 73,162,829.68 | 57,546,347.09 |
| 净利润 | -20,947,704.51 | 49,078,990.44 | -13,752,607.89 | -24,124,938.71 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -20,947,704.51 | 49,078,990.44 | -13,752,607.89 | -24,124,938.71 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）
5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的40.79%(2019年12月31日：58.74%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 1,039,158,990.35 | 1,039,158,990.35 | 1,039,158,990.35 | ||
| 其他应付款 | 1,120,941,339.48 | 1,120,941,339.48 | 1,120,941,339.48 | ||
| 长期应付款 | 4,132,840.98 | 4,132,840.98 | 4,132,840.98 | ||
| 小 计 | 2,164,233,170.81 | 2,164,233,170.81 | 2,164,233,170.81 | ||
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 762,857,433.56 | 762,857,433.56 | 762,857,433.56 | ||
| 其他应付款 | 105,087,530.57 | 105,087,530.57 | 105,087,530.57 | ||
| 长期应付款 | 4,076,038.99 | 4,076,038.99 | 4,076,038.99 | ||
| 小 计 | 872,021,003.12 | 872,021,003.12 | 872,021,003.12 | ||
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元(2020年12月31日：人民币0.00元)。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 信托及理财产品 | 970,700,000.00 | 970,700,000.00 | ||
| 权益工具投资 | 41,507,440.00 | 41,507,440.00 | ||
| 2. 其他权益工具投资 | 63,000,000.00 | 1,261,546.47 | 64,261,546.47 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 41,507,440.00 | 63,000,000.00 | 971,961,546.47 | 1,076,468,986.47 |
对于本期新增的权益工具投资，系参考近期入股价的价值确认，采用第二层次公允价值计量。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于持有的信托及银行理财投资，采用投资成本确定其公允价值；
2. 因被投资企业江苏高能时代在线股份有限公司、上海日健环保包装材料有限公司、上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司的经营环境和经营情况、财务状况恶化、被吊销营业执照，故公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量；
3. 因被投资企业舟山海洋科技有限公司、太原五一百货大楼、杭州商旅在线技术有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 杭州市商贸旅游集团有限公司 | 杭州市 | 市政府授权国有资产经营、管理，实业投资 | 90,000万元 | 68.26 | 68.26 |
本公司分别于 2020年3月4日和 2020年4月16日收到股东杭州商旅集团和杭商资产相关通知，杭商资产拟通过无偿划转方式将持有的本公司 81,791,279 股股份（占本公司总股本的 11.44%）划转至杭州商旅集团。2020年6月28日，公司接到杭州商旅集团转来的由中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，确认上述国有股权无偿划转的股份过户登记手续已办理完毕。本次国有股权无偿划转完成后，杭州商旅集团持有本公司488,086,416 股股份，占本公司总股本的 68.26%；杭商资产不再持有本公司股份。本次无偿划转未导致本公司的控股股东及实际控制人发生变更。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州联华华商集团有限公司 | 控股股东之联营企业 |
| 浙江世纪联华超市有限公司 | 杭州联华华商集团有限公司控股子公司 |
| 浙江五丰冷食有限公司 | 控股股东之联营企业 |
| 杭州商旅乐之餐饮管理有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州武林广场地下商城建设有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州天元大厦有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州商务策划中心有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州黄龙饭店有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州饮食服务集团有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州市安保服务集团有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州世界休闲博览会有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州商旅数字经济发展有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 | 同受杭州商旅集团控制 |
| 杭州百大置业有限公司 | 联营企业 |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 联营企业 |
| 杭州全程健康医疗门诊部有限公司 | 联营企业之全资子公司 |
| 杭州全程商业零售有限公司 | 联营企业之全资子公司 |
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 杭州商旅乐之餐饮管理有限公司[注] | 货物 | 262,664.63 | 2,152,844.14 |
| 杭州联华华商集团有限公司[注] | 货物 | 169,254.27 | 131,595.98 |
| 杭州商务策划中心有限公司 | 货物 | 10,610.00 | 21,920.00 |
| 杭州全程健康医疗门诊部有限公司 | 劳务 | 514,474.63 | 1,131,394.81 |
| 杭州市安保服务集团有限公司 | 劳务 | 248,407.20 | |
| 杭州世界休闲博览会有限公司 | 劳务 | 93,396.23 | |
| 杭州商旅数字经济发展有限公司 | 劳务 | 860,500.37 | |
| 浙江世纪联华超市有限公司 | 货物 | 75,692.66 | |
| 浙江五丰冷食有限公司 | 货物 | 16,397.95 | |
| 小 计 | 2,159,307.33 | 3,529,845.54 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 杭州联华华商集团有限公司[注] | 货物 | 25,280,359.81 | 39,700,914.93 |
| 杭州市商贸旅游集团有限公司 | 劳务 | 99,850.00 | 104,671.20 |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 劳务 | 2,318,065.53 | 2,722,060.74 |
| 杭州全程商业零售有限公司 | 劳务 | 4,709,302.51 | 4,392,346.63 |
| 小 计 | 32,407,577.85 | 46,919,993.50 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 杭州商务策划中心有限公司 | 场地 | 95,238.10 | 95,238.10 |
| 杭州饮食服务集团有限公司 | 场地 | 819,280.23 | |
| 杭州天元大厦有限公司 | 场地 | 917,431.19 | 1,834,862.39 |
| 小 计 | 1,831,949.52 | 1,930,100.49 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁费 | 上年同期确认的 租赁费 |
| 杭州武林广场地下商城建设有限公司 | 场地 | 54,866,145.09 | 54,909,297.03 |
| 小 计 | 54,866,145.09 | 54,909,297.03 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杭州百大置业有限公司 | 27,200.00 | 2018-05-25 | 2030-05-24 | 否 |
| 杭州全程健康医疗门诊部有限公司 | 450.00 | 2020-03-26 | 2021-03-25 | 否 |
称“全程门诊部”）总额人民币2,000万元的银行贷款授信与全程医疗的其他两方股东按股东比例共同提供担保。2020年3月26日，公司与农行西湖支行签订《保证合同》，公司为农行杭州西湖支行与全程门诊部签订的主合同提供人民币450万元的担保，担保方式为连带责任担保。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年，农行杭州西湖支行与全程门诊部就主合同债务履行期限达成展期协议的，则保证期间自展期协议约定的债务履行期限届满之日起二年。2020年3月26日，公司与全程医疗签订《反担保合同》，全程医疗以其全部资产为公司的担保债权及实现担保债权的全部费用提供反担保，担保方式为连带责任保证，保证期间为公司代全程门诊部向农行杭州西湖支行清偿借款本金、利息、违约金、赔偿金及所有其他应付费用之日起二年。《反担保合同》有效性不受主合同有效与否的影响，即使主合同被法院或仲裁机构认定无效的情况下，反担保保证行为仍然有效。截至2020年12月31日, 全程门诊部的上述由各方股东按持股比例提供担保的借款余额1,000万元。
4. 关键管理人员报酬 单位：万元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,922.72 | 1,804.69 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 杭州联华华商集团有限公司 | 285,525.73 | 14,276.29 | 189,090.08 | 9,454.50 | |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 1,549,519.99 | 77,476.00 | |||
| 杭州全程商业零售有限公司 | 252,907.74 | 12,645.39 | 140,031.79 | 7,001.59 | |
| 杭州天元大厦有限公司 | 2,834,862.39 | 233,486.24 | 1,834,862.39 | 91,743.12 | |
| 小 计 | 3,373,295.86 | 260,407.92 | 3,713,504.25 | 185,675.21 | |
| 预付账款 | |||||
| 杭州武林广场地下商城 | 78,641,979.86 | 69,301,587.30 | |||
| 建设有限公司 | |||||
| 小 计 | 78,641,979.86 | 69,301,587.30 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 1,386,501.37 | 69,325.07 | |||
| 杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 | 1,709,483.14 | 627,824.96 | |||
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 20,000.00 | 1,000.00 | |||
| 小 计 | 1,386,501.37 | 69,325.07 | 1,729,483.14 | 628,824.96 | |
| 长期应收款 | |||||
| 杭州武林广场地下商城建设有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
| 小 计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | |||
| 浙江世纪联华超市有限公司 | 3,635.19 | 3,170.66 | |
| 杭州黄龙饭店有限公司 | 2,653.89 | 2,653.89 | |
| 浙江五丰冷食有限公司 | 5,013.34 | ||
| 杭州商务策划中心有限公司 | 1,650.00 | 6,190.00 | |
| 杭州商旅乐之餐饮管理有限公司 | 28,223.38 | 161,723.11 | |
| 杭州市安保服务集团有限公司 | 20,750.00 | ||
| 杭州世界休闲博览会有限公司 | 99,000.00 | ||
| 小 计 | 155,912.46 | 178,751.00 | |
| 预收账款 | 杭州全程商业零售有限公司 | 91,356.57 | |
| 杭州饮食服务集团有限公司 | 131,728.43 | ||
| 小 计 | 131,728.43 | 91,356.57 | |
| 其他应付款 | |||
| 杭州饮食服务集团有限公司 | 400,000.00 | ||
| 杭州商务策划中心有限公司 | 440,176.10 | ||
| 杭州商旅乐之餐饮管理有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 小 计 | 410,000.00 | 450,176.10 |
关规定执行”。据此杭州大厦公司根据《中华人民共和国合同法》及杭州市国土资源局杭土资函[2013]32号文相关规定，杭州大厦公司按照原合同约定继续合法使用武林广场20、21号土地，并按原合同标准计提了原合同到期后至今的土地使用费。本公司管理层于2017年12月28日就杭州大厦公司土地事项进行了讨论并作出决议，要求杭州大厦公司尽快就土地到期后的续租事项再次与相关国土部门进行沟通协商。
截至本报告出具日，上述土地续租事项杭州大厦公司正与有关部门积极沟通之中。2020年度杭州大厦公司暂按原土地使用合同计提土地使用费194.45万元。
(二) 有关杭州大厦租赁环城北路205号房产事项
1. 原租赁协议情况
根据2012年12月杭州大厦公司与解放军61195部队后勤部（以下简称甲A方）签订的《杭州综合楼项目房屋预租赁协议》，甲A方拟在杭州市环城北路205号院落翻扩建综合楼，综合楼建成后，甲A方保留部分房屋自用，其余房屋可出租给杭州大厦公司从事商业经营、写字楼租赁及附属配套等。综合楼所建房屋包括甲A方自用房屋部分约5,000平方米和拟出租给杭州大厦公司使用的部分约为26,600平方米（含地下约8,000平方米）。综合楼（含室外工程）所有权归甲A方所有。杭州大厦公司向甲A方开立的专用账户支付预租赁保证金22,000万元作为综合楼的建设资金，用于土建、设备安装、外墙装饰装修、甲A方自用房屋室内装修及家俱用具配置、室外工程和市政配套及其它相关建设费用等（杭州大厦公司租赁房屋内部装修费用由杭州大厦公司自行管理）。为弥补甲A方停业损失，杭州大厦公司向甲A方支付建设期补偿金每年1,335万元，不满一年的按月计算。甲A方因提前终止原客户合同而向原客户偿付的补偿金，由杭州大厦公司承担111.25万元。杭州大厦公司应按该协议约定向甲A方支付预租赁保证金22,000万元。其中杭州大厦公司向甲A方支付首期预租赁保证金3,000万元，作为综合楼建设周转金；拆除甲A方原建筑前支付第一笔工程进度款2,000万元，此后根据综合楼项目的工程建设进度分期支付，同时杭州大厦公司保证甲A方在建设期内工程建设账户中预租赁保证金余额不低于3,000万元。
根据双方约定，租赁期内杭州大厦公司承租租赁房屋的租金由固定租金和浮动租金两部分组成，其中，固定租金为2.20亿元，每年分摊1,222万元；浮动租金为2.97亿元，第一年为1,400万元，每满三年增加100万元。
2. 2018年重新签订租赁合同情况
根据军队全面停止有偿服务政策和国家有关法律规定，为确保房地产租赁停偿委托管理项目顺利实施，2018年10月，解放军32069部队后勤部（以下简称甲B方）与杭州大厦公
司双方本着平等、协商、自愿的原则，就三立大厦租赁相关事宜达成《房地产租赁停偿委托管理项目整治协议》，新协议租赁期限为10年（2018年10月28日至2028年10月27日），租金总额为27,307.94万元，其中，固定租金人民币18,991.50万元，浮动现金租金人民币8,316.44万元。当年固定租金1,899.15万元、浮动租金652.724万元。第二年至第十年的固定租金均为人民币1,899.15万元，浮动租金每年递增。第二年浮动现金租金为人民币
692.49万元, 第三年浮动现金租金为人民币732.24万元,第四年浮动现金租金为人民币
772.01万元, 第五年浮动现金租金为人民币811.76万元,第六年现金租金为人民币851.53万元, 第七年浮动现金租金为人民币891.28万元, 第八年浮动现金租金为人民币931.05万元, 第九年浮动现金租金为人民币970.80万元, 第十年浮动现金租金为人民币1,010.56万元。另杭州大厦公司支付2016年1月1日至2018年10月27日租金4,298.25万元。
3. 2019年11月变更租赁合同签订主体情况
根据军队全面停止有偿服务政策和国家有关法律规定，为确保房地产租赁停偿委托管理项目顺利实施，2019年11月，解放军32069部队后勤部将环城北路205号房产托管给融通地产（上海）有限责任公司（以下简称“融通地产”），由融通地产与杭州大厦公司重新签订《房地产租赁合同》，融通地产自2019年9月1日起享受合同权利及承担义务，租赁条款与2018年度租赁协议内容一致。截止2020年12月31日，杭州大厦公司已向租赁方支付租赁保证金130.54万元，支付租金24,756.95万元，支付建设期补偿金4,172万元，累计摊销租赁费9,880.31万元（其中2020年摊销2,598.25万元）、累计摊销建设期补偿金1,201.31万元。
(三) 杭州大厦C座租赁事项
2008年12月，杭州大厦公司与杭州坤和旅游客运中心有限公司（后名称变更为“杭州坤和中心经营管理有限公司”）签订《租赁与合作合同书》，杭州坤和旅游客运中心有限公司同意杭州大厦公司自试营业免租期开始日起10年内租赁其位于杭州市环城北路220号“坤和中心”裙楼地上第1层至第9层、地下第1层，主楼第1层商业门厅、主楼第2层部分及第3层至第5层，裙楼之间第3层至第5层连廊，裙楼地下第2层、第3层仓库部分和屋面及底层周边地面场地从事商业经营。由于杭州坤和中心经营管理有限公司因派生分立为三家公司，即杭州坤和中心经营管理有限公司（以下简称坤和管理公司）继续存在，另分立新设杭州信富祥资产管理有限公司（以下简称信富祥公司）和杭州全福欣资产管理有限公司（以下简称全福欣公司）。分立后，坤和中心项目主楼6层及以上及地下空间仍归属坤和管理公司，主楼1至5层归属于信富祥公司，裙楼归属全福欣公司。基于杭州大厦公司经营考虑，
2017年6月，杭州大厦公司与坤和管理公司、信富祥公司和全福欣公司（以下简称乙方）签订续租合同。续租合同约定续租期限为10年（自2017年9月25日开始计算），同意将原租赁合同项下租赁保证金1,025万元自2017年9月25日起全额自动转为续租合同项下的租赁保证金。甲乙双方协定续租合同项下的租金、设备设施运行管理费采用保底和销售额提成方式计算，续租期限内年保底租金4,500万元、设备设施运行管理费2,348.50万元，两项合计6,848.50万元，销售额提成根据杭州大厦公司每个会计年度（不是一个会计年度的按实际天数计算）实现的租赁面积上全部含税销售额按比例4%（仅对年销售额9.2亿以上部分）确认。2020年因新冠疫情影响出租方给予杭州大厦有限公司租金减免369.79万元，杭州大厦公司已按合同扣除新冠疫情影响租金减免金额确认2020年度租金及设备设施运行管理费6,607.68万元（含税，本期未超保底销售额）。截止2020年12月31日，杭州大厦公司已向出租方支付租赁保证金1,025万元。
(四) 杭州大厦D座租赁事项
根据杭州大厦公司与浙江省华浙实业开发有限责任公司签订的《华浙广场商业用房租赁合同》以及《华浙广场商业用房租赁补充合同》，杭州大厦公司租赁其位于杭州市华浙广场3号楼的第一层至第四层、华浙广场2号楼第五层商业物业，建筑面积约33,723.65平方米，租赁期限终止日为2028年12月31日。杭州大厦公司向浙江省华浙实业开发有限责任公司支付的租赁保证金为人民币2,000万元。杭州大厦公司自2013年1月1日开始租赁。2015年的保底租金为3,000万元，设施设备运行管理费为人民币900万元，两项合计为人民币3,900万元；自2016年起，每年保底租金在前一年的基础上逐年递增200万元，每年的设施设备运行管理费均为人民币900万元。截止2020年12月31日，杭州大厦公司已向其支付租赁保证金2,000万元。
杭州大厦公司设立商业零售公司经营该项目。2020年因新冠疫情影响出租方给予商业零售公司租金减免408.33万元，杭州大厦公司已按合同扣除新冠疫情影响租金减免金额确认2020年度租金及设备设施运行管理费（运行管理费不考虑免租期）5,185.89万元（含税，含提成租金）。
(五) 武林广场地下商城租赁事项
根据2017年3月9日和10日杭州大厦公司与杭州武林广场地下商城建设有限公司（以下简称杭州武商公司）签订的《关于杭州武林广场地下商城项目之整体租赁经营合作协议》及其《补充协议》，杭州武商公司同意杭州大厦公司自2017年10月1日至2028年3月16日租赁其位于杭州市下城区武林广场11号的商业房产，具体包括地上一层开闭所、风亭等
设备构筑物，地下第一层至第二层商业，地下第三层机械停车位，合计建筑面积约为86,979平方米（上述面积以项目《不动产证》为准）。双方协定该合同项下的租金采用保底和抽成租金（若有）构成，保底租金总额为人民币6.9亿元，每年度具体保底租金以租赁期限内保底租金及支付时间表为准，其中：2020年3月17日至2021年3月16日的保底租金合计为人民币6,400万元。2020年因新冠疫情影响出租方给予杭州大厦有限公司租金减免597.39万元，杭州大厦公司已按合同扣除新冠疫情影响租金减免金额确认2020年度租金5,791.38万元（含税）。截止2020年12月31日，杭州大厦公司已向其支付租赁保证金600万元。
(六) 解百兰溪公司有关事项
1. 租赁兰溪市山田房地产开发有限公司房产合同基本情况
根据解百兰溪公司与兰溪市山田房地产开发有限公司（以下简称“兰溪山田公司”）签订的《房屋租赁合同》及补充协议，解百兰溪公司承租兰溪山田公司位于兰溪市人民北路133号（捷盛.中央广场）地面一层至五层总计建筑面积为30,601.76平方米的房产及设备（以下简称“兰溪租赁物业”），约定租赁期限：2012年3月1日—2027年8月31日，合计租金及设备设施使用费为13,091万元。根据合同约定，装修期（2012年3月1日—2012年8月31日）以及第1-3个租赁年度（2012年9月1日-2015年8月31日）免收租金和设备使用费。解百兰溪公司在办妥营业执照之日起10日内预付第4-5个租赁年度及相关设备使用费计2,086.04万元，兰溪山田公司按10%的年利率向解百兰溪公司支付预付租金及相关设备使用费的利息。
2. 解百兰溪公司向兰溪山田公司破产管理人申报债权情况
浙江省兰溪市人民法院于2016年5月11日作出（2016）浙0781民破第1号至第5号民事裁定书，裁定受理兰溪山田公司等山田系五家公司破产重整申请。根据2016年6月3日兰溪山田公司破产管理人向解百兰溪公司发出的关于《继续履行合同通知书》（2016）兰山田破1-5号），兰溪山田破产管理人根据《中华人民共和国破产法》第十八条规定，通知解百兰溪公司继续履行兰溪山田公司与解百兰溪公司原签订的《房屋租赁合同》。解百兰溪公司于2016年7月向管理人申报债权，债权包括：1)解百兰溪公司已预付租金及相关设备使用费本金2,086.04万元和预付租金及相关设备使用费的利息286.83万元、逾期支付违约金27.82万元；2）破产管理人拖欠的2015年7月-9月空调费、2016年2月-5月电费合计5.97万元；3）山田中央广场空调供水总管损坏维修代垫费用2.55万元。对于解百兰溪公司申报的债权，破产管理人出具编号为492-1号的《山田系五家破产企业债权核查表》，确认解百兰溪公司申报的预付资金及其利息债权2,344.92万元不属于破
产债权。2016年8月4日，解百兰溪公司就破产管理人上述未确认的债权提出书面异议。破产管理人未给予书面答复。2018年1月11日，破产管理人出具编号为492-1号的《山田系五家破产企业债权复查确认书》，再次不予确认解百兰溪公司申报的上述债权。解百兰溪公司已于2018年1月18日向兰溪山田公司破产管理人就上述事项确认无异议。解百兰溪公司仍按2016年6月3日兰溪山田公司破产管理人发出的《继续履行合同通知书》继续履行与兰溪山田公司签订的《房屋租赁合同》及《补充协议一、二》。
3. 解百兰溪公司租赁物业腾退事项
2019年6月5日，解百兰溪公司向兰溪山田公司及其管理人移交其曾向兰溪山田公司承租的兰溪租赁物业。解百兰溪公司向兰溪山田公司及其管理人移交的同时，兰溪山田公司管理人将该场地移交给兰溪山田公司的战略投资人兰溪中锦商贸有限责任公司（以下简称“兰溪中锦公司”）。三方签署了《关于杭州解百兰溪购物中心有限公司所租赁场地的交接备忘录》。2019年6月5日，双方已确认腾退交付事项。
4. 解百兰溪公司诉讼兰溪山田公司情况
解百兰溪公司于2018年8月10日向兰溪山田公司破产管理人发送《解除合同通知书》，因兰溪山田公司违约，自2018年8月11日起，《房屋租赁合同》及《补充协议一、二》解除。解百兰溪公司为维护自身的合法权益，2018年11月23日，解百兰溪公司就其与兰溪市山田公司（以下简称“被告一”）、浙江山田控股集团有限公司（以下简称“被告二”）关于房屋租赁纠纷事项向浙江省兰溪市人民法院递交《民事起诉状》，兰溪法院已受理并出具《兰溪市人民法院受理案件通知书》（（2018）浙0781民初7533号）。《民事起诉状》中要求判令确认原告与被告一之间在2012年6月28日签订的《房屋租赁合同》、《补充协议一》及《补充协议二》已经于2018年8月11日解除；判令确认被告一尚欠原告预付租金及设备使用费956.73万元以及自2015年1月1日至实际履行之日止依照年化10%的年利率计算的利息和按利息日万分之五计算的违约金（暂计算至2018年11月22日，利息为477.17万元，违约金为199.36万元；判令确认被告一尚欠原告垫付的公共区域和数码城空调电费24.31万元、空调管道维修费2.55万元，两项小计26.85万元并承担自2016年7月25日起至实际履行之日止按照人民银行同期贷款利率计算的逾期付款利息（暂计算至2018年11月22日，利息为26.85万元*850天*4.75%/360天=3.01万元）；判令确认被告一对原告的上述二项债务属于《企业破产法》第四十二条规定的共益债务；判令被告二对被告一的第一项和第二项债务承担连带赔偿责任；判令二被告承担本案所有诉讼费用。
2018年11月26日，浙江省兰溪市人民法院立案受理该案件（案号为（2018）浙0781民初7533号）。2019年2月18日，解百兰溪公司收到法院传票，案件分别于2019年10月29日和11月29日两次开庭，并于2020年5月30日收到浙江省兰溪市人民法院判决书（（2018）浙0781民初7533号），判决：(1)确认原告与被告一于2012 年6月28 日签订的《房屋租赁合同》、《补充协议一》及《补充协议二》于2016 年4 月15 日解除；(2)确认被告一尚欠原告空调管道维修费25,464.6 元，及自2018年11月23日至2019年8月19日按同期中国人民银行公布的贷款基准利率计算的逾期付款利息，自2019年8月20日至2019年10月28日按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的逾期付款利息；(3) 确认被告一在上述第二项判决之所负债务属于共益债务；(4) 确认被告一尚欠原告预付第4、5 个租赁年度的房屋租金及设备设施使用费按年利率10%计算的利息（其中2015年1月至8月，按20,860,424.15元计付；2015年9月至2016年2月，按15,645,318.11元计付；2016年3月至8月，按10,430,212.07 计付；2016年9月至2017年2月，按5,215,106.03元计付）；(5)被告二对上述判决第四项债务承担连带清偿责任；(6)原告向被告一支付自2017 年9月1日至2019年6月5日按双方签订的《房屋租赁合同》、《补充协议一》中约定的该租赁年度的租金及设施设备使用费标准计付占用期间未支付的租金和使用费，及自逾期之日起按每日万分之五计算的滞纳金；(7)上述判决原告与被告一互负债务部分进行折抵后，原告仍欠被告一部分于本判决生效后十日内支付；(8)驳回原告的其他诉讼请求；(9)驳回被告二的其他诉讼请求。
5. 解百兰溪公司移交破产管理人事项
解百兰溪公司自2012年开业以来，业务发展缓慢，经营业绩不佳，尤其自2016年5月以来，承租的经营物业受出租方兰溪山田公司破产重整带来的负面影响，导致经营专柜撤离、招商困难、销售严重下滑，本公司于2018年8月8日召开第九届董事会第九次会议，审议通过《关于清算注销杭州解百兰溪购物中心有限公司的议案》，同意清算注销解百兰溪公司。解百兰溪公司于2018年8月10日发布闭店通知，并于2018年8月20日成立清算组。
2020年8月31日，解百兰溪公司清算组以解百兰溪公司无法清偿到期债务且已经资不抵债，向浙江省兰溪市人民法院申请破产清算。浙江省兰溪市人民法院于2020年10月23日出具民事裁定书（（2020）浙0781破申51号），受理了解百兰溪公司的破产清算申请。
解百兰溪公司于2020年11月20日将其相关资产与负债等移交给解百兰溪公司破产管理人，公司自2020年11月20日起不再将其纳入合并财务报表范围。
十二、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 以公司未来实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派现金1.13元（含税） |
| 项 目 | 自营业务 | 联营业务 | 其他业务 | 合 计 |
| 营业收入 | 460,941,941.37 | 1,066,645,427.70 | 262,004,985.46 | 1,789,592,354.53 |
| 营业成本 | 376,709,647.84 | 3,235,055.46 | 379,944,703.30 |
根据公司2019年11月14日第九届董事会第二十三次会议审议通过的《关于对外投资暨关联交易的议案》，同意公司与中信聚信（北京）资本管理有限公司、杭州宏逸投资集团有限公司和杭州商旅金融投资有限公司共同发起设立杭州宏逸聚信股权投资基金有限公司（以下简称宏逸聚信公司），宏逸聚信公司注册资本1,000万元，公司已出资100万元，占10%股权。宏逸聚信公司已于2020年2月21日完成工商注册登记。
3. 投资杭州商旅聚信股权投资基金合伙企业（有限合伙）
根据公司2020年10月29日第十届董事会第八次会议审议通过的《关于参与设立基金暨关联交易的议案》，同意公司与杭州宏逸投资集团有限公司、杭州商旅金融投资有限公司、北京聚信安裕投资管理有限公司和杭州宏逸聚信股权投资基金有限公司共同发起设立杭州商旅聚信股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称商旅聚信公司），商旅聚信公司注册资本2亿元，公司投资2,000万元，占10%股权，截至2020年12月31日，公司已出资200万元。商旅聚信公司已于2020年11月16日完成工商注册登记。
(五) 子公司注销或吸收合并事项
1. 解百久牛公司注销
根据2019年3月8日第九届董事会第十四次会议审议通过《关于清算注销杭州久牛贸易有限公司的议案》，同意清算注销杭州久牛贸易有限公司。
2020年3月4日，解百久牛公司取得杭州市上城区市场监督管理局出具的《工商企业注销证明》（（上）准予注销[2020]第141068号），解百久牛公司的工商注销手续办理完毕。至此，本公司有关解百久牛公司注销手续已全部完成。
2. 解百广告公司注销
根据2020年3月31日第九届董事会第二十九次会议审议通过《关于清算注销杭州解百广告有限公司的议案》，同意清算注销杭州解百广告有限公司。
2020年11月7日，解百广告公司取得杭州市上城区市场监督管理局出具的《工商企业注销证明》（（上）准予注销[2020]第160779号），解百广告公司的工商注销手续办理完毕。至此，本公司有关解百广告公司注销手续已全部完成。
3. 零售商业公司吸收合并
为精简子公司层级结构，杭州大厦公司依法定程序吸收合并全资子公司零售商业公司。吸收合并完成后，零售商业公司的独立法人资格将被注销，其全部资产、债权、债务和业务等由杭州大厦公司依法继承。
2020年3月24日，零售商业公司取得杭州市下城区市场监督管理局出具的《工商企业
注销证明》（（下）准予注销[2020]第193550号），零售商业公司的工商注销手续办理完毕。至此，本公司有关零售商业公司注销手续已全部完成。
十四、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,805,751.02 | 100.00 | 28,081.59 | 0.74 | 3,777,669.43 |
| 合 计 | 3,805,751.02 | 100.00 | 28,081.59 | 0.74 | 3,777,669.43 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,492,787.39 | 100.00 | 95,222.29 | 1.27 | 7,397,565.10 |
| 合 计 | 7,492,787.39 | 100.00 | 95,222.29 | 1.27 | 7,397,565.10 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 信用风险特征组合 | 561,631.86 | 28,081.59 | 5.00 |
| 合并范围内关联款项组合 | 669,104.56 | ||
| 信用卡等组合 | 2,575,014.60 | ||
| 小 计 | 3,805,751.02 | 28,081.59 | 0.74 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 561,631.86 | 28,081.59 | 5.00 |
| 小计 | 561,631.86 | 28,081.59 | 5.00 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 3,805,751.02 |
| 小 计 | 3,805,751.02 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 95,222.29 | -67,140.70 | 28,081.59 | |||||
| 小 计 | 95,222.29 | -67,140.70 | 28,081.59 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 支付宝(中国)网络技术有限公司 | 1,294,750.46 | 34.02 | |
| 杭州大厦有限公司 | 669,104.56 | 17.58 | |
| 财付通支付科技有限公司 | 443,328.95 | 11.65 | |
| 杭州联华华商集团有限公司 | 285,525.73 | 7.50 | 14,276.29 |
| 杭州全程商业零售有限公司 | 252,907.74 | 6.65 | 12,645.39 |
| 小 计 | 2,945,617.44 | 77.40 | 26,921.68 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 14,856,506.43 | 78.62 | 14,856,506.43 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 4,039,442.93 | 21.38 | 1,260,113.09 | 31.20 | 2,779,329.84 |
| 合 计 | 18,895,949.36 | 100.00 | 16,116,619.52 | 85.29 | 2,779,329.84 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 14,799,792.66 | 73.46 | 14,799,792.66 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,346,655.05 | 26.54 | 1,886,529.28 | 35.28 | 3,460,125.77 |
| 合 计 | 20,146,447.71 | 100.00 | 16,686,321.94 | 82.83 | 3,460,125.77 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 解百兰溪公司 | 14,856,506.43 | 14,856,506.43 | 100.00 | 已进入破产清算，未纳入合并报表范围，预计无法收回 |
| 小 计 | 14,856,506.43 | 14,856,506.43 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收押金保证金组合 | 285,624.00 | ||
| 应收暂付款项组合 | 3,753,818.93 | 1,260,113.09 | 33.57 |
| 其中：1年以内 | 2,483,412.17 | 124,170.61 | 5.00 |
| 1-2年 | 21,000.00 | 2,100.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 126,708.05 | 19,006.21 | 15.00 |
| 3-5年 | 15,724.89 | 7,862.45 | 50.00 |
| 5年以上 | 1,106,973.82 | 1,106,973.82 | 100.00 |
| 小 计 | 4,039,442.93 | 1,260,113.09 | 31.20 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 2,640,125.94 |
| 1-2年 | 38,093.00 |
| 2-3年 | 7,909,407.71 |
| 3-5年 | 7,022,318.89 |
| 5年以上 | 1,286,003.82 |
| 小 计 | 18,895,949.36 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,886,529.28 | 14,799,792.66 | 16,686,321.94 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -1,050.00 | 1,050.00 | ||
| --转入第三阶段 | -568,516.45 | 568,516.45 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,192,792.22 | 1,050.00 | 622,039.80 | -569,702.42 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 124,170.61 | 2,100.00 | 15,990,348.91 | 16,116,619.52 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 285,624.00 | 285,624.00 |
| 合并范围内关联往来组合 | 14,856,506.43 | 14,853,019.26 |
| 应收暂付款 | 3,753,818.93 | 5,007,804.45 |
| 合 计 | 18,895,949.36 | 20,146,447.71 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 解百兰溪公司 | 往来款 | 14,856,506.43 | [注] | 78.62 | 14,856,506.43 |
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 应收暂付款 | 1,386,501.37 | 1年以内 | 7.34 | 69,325.07 |
| 深圳市铂得珠宝有限公司 | 应收暂付款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 5.29 | 1,000,000.00 |
| 杭州彩丝丝绸有限公司 | 应收暂付款 | 112,046.46 | 1年以内 | 0.59 | 5,602.32 |
| 杭州玛黑餐饮管理有限公司 | 应收暂付款 | 111,189.66 | 2-3年 | 0.59 | 16,678.45 |
| 小 计 | 17,466,243.92 | 92.43 | 15,948,112.27 |
[注]其中账龄1年以内的56,713.77元、账龄1-2年的17,093.00元、2-3年的7,782,699.66元、3-5年的7,000,000.00元。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 794,573,707.10 | 57,000,000.00 | 737,573,707.10 | 797,187,432.10 | 57,000,000.00 | 740,187,432.10 |
| 对联营企业投资 | 7,758,846.59 | 7,758,846.59 | 13,947,520.14 | 13,947,520.14 | ||
| 合 计 | 802,332,553.69 | 57,000,000.00 | 745,332,553.69 | 811,134,952.24 | 57,000,000.00 | 754,134,952.24 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 解百义乌公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 解百广告公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | ||||
| 解百久牛公司 | 2,163,725.00 | 2,163,725.00 | ||||
| 义乌购物中心[注1] | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||
| 解百商盛公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 解百兰溪公司[注2] | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 悦胜体育公司 | 9,292,118.00 | 9,292,118.00 | ||||
| 杭州大厦公司 | 722,281,589.10 | 722,281,589.10 | ||||
| 小 计 | 797,187,432.10 | 2,613,725.00 | 794,573,707.10 | 57,000,000.00 |
| 被投资 单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 13,947,520.14 | -6,188,673.55 | |||
| 合 计 | 13,947,520.14 | -6,188,673.55 | |||
(续上表)
| 被投资 单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司 | 7,758,846.59 | |||||
| 合 计 | 7,758,846.59 | |||||
| 项 目 | 本期数[注] | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 65,914,657.23 | 25,416,934.59 | 522,685,161.74 | 457,971,478.84 |
| 其他业务 | 71,379,132.53 | 4,113,490.50 | 79,068,861.68 | 4,656,832.18 |
| 合 计 | 137,293,789.76 | 29,530,425.09 | 601,754,023.42 | 462,628,311.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 289,316,985.81 | 280,101,315.79 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,188,673.55 | -10,856,222.42 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,425,216.78 | 8,360,632.02 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 2,135,250.48 | 1,720,500.00 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 5,915,863.85 | 5,447,399.08 |
| 信托及理财产品收益 | 13,099,710.82 | 10,906,665.73 |
| 合 计 | 301,853,920.63 | 295,680,290.20 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -2,473,417.49 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,649,959.64 | 详见本财务报表附注五之政府补助说明 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 37,655,186.98 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 21,940,183.85 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -684,888.07 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 19,446,436.86 | |
| 小 计 | 80,533,461.77 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 6,940,376.97 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 8,338,502.70 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 65,254,582.10 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.02 | 0.37 | 0.37 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.57 | 0.28 | 0.28 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 266,870,881.77 | |
| 非经常性损益 | B | 65,254,582.10 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 201,616,299.67 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,570,464,434.56 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 71,502,673.99 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
| 其他 | 其他权益工具投资公允价值变动影响净资产 | I | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | ||
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,662,189,982.28 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 10.02% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 7.57% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 266,870,881.77 |
| 非经常性损益 | B | 65,254,582.10 |