关于上海物资贸易股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海物资贸易股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-63231818
关于上海物资贸易股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第ZA12044号
上海物资贸易股份有限公司全体股东：
我们审计了上海物资贸易股份有限公司(以下简称“上海物贸”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2022年4月28日出具了报告号为信会师报字[2022]第ZA12044号的无保留意见审计报告。
上海物贸管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是上海物贸管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计上海物贸2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解上海物贸2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供上海物贸为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 朱育勤
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 王恺
中国·上海 二O二二年四月二十八日
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 好美家装潢建材有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 194.20 | 194.20 | 提供租赁 | 经营性往来 | |||
| 上海迎宾出租汽车有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企 | 应收账款 | 68.79 | 68.79 | 提供租赁 | 经营性往来 |
| 业 | ||||||||||
| 上海百联中环购物广场有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 26.33 | 217.42 | 224.87 | 18.88 | 押金、保证金 | 经营性往来 | ||
| 上海百联配送实业有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 50.00 | 20.00 | 30.00 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海百联西郊购物中心有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 16.07 | 10.31 | 5.76 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海百联金山购物中心有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 2.38 | 0.38 | 2.00 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海友谊南方商城有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 257.56 | 0 | 257.56 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海百联杨浦滨江购物中心有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 6.30 | 6.00 | 0.30 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 7.00 | 5.00 | 2.00 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海晶通化学品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,730.75 | 25,535.47 | 239.81 | 35,506.03 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上海零星危险化学品物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,386.47 | 15.28 | 2,401.75 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 百联集团上海物贸大厦有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 230.50 | 230.50 | 代收付款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司 | 子公司的联营企业 | 其他应收款 | 1,520.00 | 221.86 | 1,721.36 | 20.50 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 12,143.55 | 28,105.69 | 476.95 | 40,389.19 | 337.00 | / | / |