2016 年年度报告
公司代码：600833 公司简称：第一医药
上海第一医药股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人孙伟、主管会计工作负责人孙炳及会计机构负责人（会计主管人员）缪洁声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计
报告，公司 2016 年度母公司实现净利润 43,795,311.41 元。提取 10%法定盈余公积
4,379,531.14 元，当年实现可供分配的利润为 39,415,780.27 元，加上年初未分配利润
133,730,339.03 元，扣除 2015 年度现金红利分配 13,385,180.82 元，年末母公司累计可
供分配的利润为 159,760,938.48 元。
公司董事会提议：拟以公司截止 2016 年 12 月 31 日总股本 223,086,347 股为基数，
向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），合计派发现金红利 15,616,044.29
元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的 33.92%，剩余未分配利润结转至下一年
度。
本年度公司不进行公积金转增股本。
以上利润分配预案需经公司股东大会表决通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述存在的市场或业务经营风险，敬请查阅第四节经营情况
讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 4
第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 27
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 28
第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 32
第十节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 34
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 35
第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................. 89
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 上海第一医药股份有限公司
原商业网点 指 上海商业网点发展实业股份有限公司
报告期 指 2016 年度
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海第一医药股份有限公司
公司的中文简称 第一医药
公司的外文名称 SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD.
公司的外文名称缩写 NO.1 PHARMACY
公司的法定代表人 孙伟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙炳 陈岚
联系地址 上海市徐汇区小木桥路681号20楼 上海市徐汇区小木桥路681号20楼
电话 (021)64337282 (021)64337282
传真 (021)64337191 (021)64337191
电子信箱 shcred@online.sh.cn shcred@online.sh.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市黄浦区南京东路616号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 上海市徐汇区小木桥路681号20楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.shdyyy.com.cn
电子信箱 shcred@online.sh.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 第一医药
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六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 王一芳、陈迅骅
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年
营业收入 1,519,029,397.09 1,490,959,755.12 1.88 1,414,745,420.49
归属于上市公司股东的净利润 46,034,162.49 41,168,494.78 11.82 37,024,839.49
归属于上市公司股东的扣除非经
44,553,367.93 37,686,863.11 18.22 33,641,200.18
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 36,371,167.84 48,821,433.94 -25.50 19,198,828.28
2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%） 2014年末
归属于上市公司股东的净资产 728,988,794.44 776,083,617.66 -6.07 643,963,404.03
总资产 1,185,287,123.94 1,230,134,681.83 -3.65 1,080,979,885.54
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.21 0.18 16.67 0.17
稀释每股收益（元／股） 0.21 0.18 16.67 0.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.20 0.17 17.65 0.15
加权平均净资产收益率（%） 6.12 5.80 增加0.32个百分点 6.31
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.92 5.31 增加0.61个百分点 5.74
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 430,291,778.85 372,598,667.79 351,592,790.22 364,546,160.23
归属于上市公司股东的净利润 13,233,492.76 10,879,103.15 17,471,371.06 4,450,195.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,180,162.35 10,712,704.41 16,398,021.81 4,262,479.36
经营活动产生的现金流量净额 20,649,119.03 27,281,411.68 2,730,832.61 -14,290,195.48
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
非流动资产处置损益 27,483.30 -593,988.00 12,331.58
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 1,798,832.72 2,418,732.72 4,012,986.72
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 131,333.28 2,833,739.51 62,059.12
所得税影响额 -476,854.74 -1,176,852.56 -703,738.11
合计 1,480,794.56 3,481,631.67 3,383,639.31
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 454,221,012.33 347,951,339.14 -106,269,673.19
合计 454,221,012.33 347,951,339.14 -106,269,673.19
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
㈠ 主要业务及经营模式
⒈ 主要业务
公司主要从事药品的零售和批发业务，报告期内，公司主营业务未发生变化。
⒉ 经营模式
报告期，公司通过探索线上与线下经营相结合的模式开展医药商贸经营与服务。线上公
司通过尝试互联网+的形式，提升适应现代消费趋势和健康需求的交易和服务内涵，努力挖掘
构建未来“云健康”经营服务的资源条件；线下通过批发和连锁经营网点的双翼并进，拓宽
市场，稳步实现了企业经营与发展目标。
⒊ 主要的业绩驱动因素
报告期，公司根据市场政策导向、消费趋势、竞争模式及市场格局变化带来的影响，一
方面努力做深、做实、做细既存业务和市场，通过强化厂商、客户的紧密合作，积极调整商
品结构、加速导入与“大健康”概念相适应的品类、品种，扩大自有品牌定制商品，丰富和
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满足消费需求；另一方面通过提升药业服务水平、推进传统经营转型、探索实体经营+互联网
的联动模式，优化经营服务质量，营造健康消费便捷途径，努力争取逐步释放的健康潜在需
求市场。
㈡ 行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1. 行业发展情况
随着国家十三五卫生与健康规划的颁布与实施、新一轮医改规划的有序推进、相关配套
政策逐步落地、三医联动措施的进一步深化贯彻，加之全面两孩政策实施、全民医保和全民
健康以及老龄化社会等综合因素激发的对医疗、健康、保健、养老、护理等大健康服务的分
类需求，医药行业的发展必将从传统的商品经营向满足专业化、个性化、多模式、便捷化方
向转化，并在未来预防、保健、延寿、养老、合理用药、健康到家等服务领域形成更为广阔
的市场。
⒉ 行业的周期性特点
医药流通行业由于涉及到医院用药配送和社会消费者用药的供给,与其他季节性经营特
征明显的行业相比，除部分药品随季候病症变化具有一定的季节性用量变化外，整个行业总
体上属四季常备状态。
3.公司所处的行业地位
公司是上海地区药品流通企业中的老字号，不仅具有一定的品牌影响力，并凭借自身团
队建设的不断提升和法定经营资质的完备性，经营范围涵盖了中西药品、营养保健品、医疗
器械、中药饮片等主要市场范畴，服务领域除安全用药、合理用药、慢病用药等咨询指导外，
还涉足中医诊疗、中药养身、妇婴保健、健康自助检测、云医院等医药相合项目。除此之外，
公司座落在南京路步行街上的第一医药商店，多年来零售单店经营业绩保持全国零售行业之
首，在业界和市场中具有广泛的知名度。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
⒈ 公司拥有一支多年从事医药商品经营业务、熟悉行业特性、具备市场拓展和维护能力的专业
营销队伍，同时拥有一批具备医药学专业教育背景、符合 GSP 从业资质，并在品类规划、商
品质量、市场营运、企业管控、创新发展、专业服务、物流配送等环节上能够起到自我支持
作用的骨干成员。
⒉ 公司实行集约化、一体化管理，有着较强的成本控制能力。特别是近年来通过对信息化配套
技术持续优化、升级和应用工作的逐步深化，对公司探索模式创新、经营转型、品质运行、
提升价值、融入现代商业技术起到了有益的保障作用。
⒊ 公司积极拓宽大健康涉足领域，在继续做实医药商品经营同时，通过提升专业服务水平，对
接并融合相关领域专业服务项目，导入和丰富专业、便捷的服务载体，对创新服务实现途径、
强化服务体验深度、关联服务粘连度及顺应多业态的市场融合趋势起到了预先准备。
⒋ 公司在继续提升既存业务质量的同时，积极争取有关方面综合资源的支持，拓宽市场延伸途
径和方式，在对第一医药商店实施布局调整，品类充实，结构优化计划的同时，将深入探索
药品经营门店与其他业态在经营服务上的互补及融合模式，并从便捷、可达、专业、共享的
角度营造具有现代经营服务元素，适应大健康需求的新颖门店。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期，公司紧密结合“健康中国”宏观战略以及对大健康产业发展设想，在经济新常
态背景和医药行业激烈的竞争态势下，以“发展、绩效、管控”为重点，通过推进年度各项
重点工作和目标任务的有效实施，经营绩效稳步提升、内控管理规范有序，基本完成了年度
营业收入和利润目标。
报告期，公司实现营业收入 151,902.94 万元，同比增幅 1.88%，其中主营业务收入
146,218.17 万元，同比增幅 1.60%；实现营业利润 5,626.49 万元，同比增幅 12.77%，实现
归属于母公司所有者的净利润 4,603.42 万元，同比增幅 11.82%。
报告期，针对药品经营市场逞现模式多元化，传统业务增长空间收窄，互联网消费逐步
形成的服务新需求等大趋势，公司以打造全新药店模式，适应未来大健康需求为目标，在强
化新版 GSP 的实施力度、提升药师专业能力、深化信息系统配套应用同时，一方面抓实推进
购物中心店中店拓展，通过嫁接市场、共享商圈，融合经营，探索了传统经营的转型途径，
提升了新颖的植店模式；通过集结市场资源、强化品类导入、丰富服务载体、推出自助体检
项目，创新了特色经营、专业服务的技术能绩；通过挖掘中医药文化和道地加工艺、提炼医
药合璧服务相长的服务特色、对接“云医院”便捷诊疗功能、完善法定经营资质，提升了“佛
慈堂”中医药服务内涵，促进了“医精药专”经营服务目标的实现。另一方面，公司以深化
专业经营和构建大健康关联服务为目标，对未来云商与专业经营服务的融合点进行了有益探
索，在继续推进网上商城多平台运行的同时，不仅积极伴随百联全渠道上线过程导入医药业
态，先行落实了“送药到家”项目，并且还从未来云健康平台实施目标出发，对“云医院”、
“云药师”和“云护理”资源的互补和线上线下的组合应用，进行了整体谋划，对公司坚持
做深、做细、做专、做大医药经营服务市场，夯实了推进基础。
报告期，公司面对药监政策形成的市场经营规则变化，批发经营通过加快引进具有市场
培育潜力的新品、努力提高总代理品种市场份额、扩大市场占有率，提升服务质量，提高工
作效率，确保了各项预算指标和任务目标的完成，对公司完成全年目标，保有市场份额起到
了扛鼎之力；零售经营一方面牢牢把握时令健康消费特点和节令营销规律，通过结合公益活
动、品牌宣传、品类升级、市场细分等元素，组织了形式多样的惠民健康服务和主题、内容
鲜明的营、促销活动，促进了实体经营的有质增量，另一方面通过结合微信营销、网上销售，
突破了地域距离，培育了 O2O 市场；通过丰富“送健康”体验项目，走向市场，深入企事业
单位和社区，在强化了品牌认知的同时，扩大了销售总量，从而为实现既存市场求稳，新增
业务求增的目标起到了促进作用。
报告期，公司坚持夯实内控规范化管理基础，通过继续推进制度建设、强化内控规则和
实施行为规范化要求的培训，进一步明确了各层面、各岗位人员的风控意识；通过落实常态
管控和三级审计工作，不仅强化了内审工作的监控力度，并且对提升效益与风控预判，减少
风险，保障企业健康发展奠定了坚实的基础。
二、报告期内主要经营情况
截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 118,528.71 万元，较期初减少 4,484.76 万元，降
幅 3.65%。其中，流动资产期末 66,983.76 万元，较期初增加 6,551.31 万元；非流通资产期
末 51,544.96 万元，较期初减少 11,036.06 万元。净资产 72,898.88 万元，同比减少 4,709.48
万元，降幅 6.07%。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司负债和所有者权益总计 118,528.71 万元，较期初减少
4,484.76 万元，降幅 3.65%。其中，公司负债总额 44,929.10 万元，较期初增加 224.73 万元；
所有者权益 73,599.61 万元，较期初减少 4,709.48 万元。
报告期，公司实现营业收入 151,902.94 万元，同比增加 2,806.96 万元，增幅 1.88%；
实现利润总额 5,822.26 万元，同比增加 367.14 万元，增幅 6.73%；实现归属于母公司所有
者的净利润 4,603.42 万元，同比增加 486.57 万元，增幅 11.82%。
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(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,519,029,397.09 1,490,959,755.12 1.88
营业成本 1,280,773,633.64 1,262,082,866.63 1.48
销售费用 115,844,453.28 109,114,714.77 6.17
管理费用 73,295,476.85 73,778,352.61 -0.65
财务费用 -6,516,885.50 -5,681,867.26 -14.70
经营活动产生的现金流量净额 36,371,167.84 48,821,433.94 -25.50
投资活动产生的现金流量净额 4,996,094.69 -1,141,018.86 537.86
筹资活动产生的现金流量净额 -13,383,564.76 -11,139,593.55 -20.14
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） （%） （%） （%）
医药零售 663,514,755.45 516,758,266.58 22.12 -1.30 -2.21 增加 0.73 个百分点
医药批发 798,666,914.65 757,766,485.07 5.12 4.14 3.93 增加 0.19 个百分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本
（%） （%） （%） （%）
上海地区 1,462,181,670.10 1,274,524,751.65 12.83 1.60 1.35 增加 0.21 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总成 上年同期占总 本期金额较上年同 情况
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额
本比例(%) 成本比例(%) 期变动比例(%) 说明
医药零售 原材料/销售成本 516,758,266.58 40.55 528,456,364.03 42.02 -2.21
医药批发 原材料/销售成本 757,766,485.07 59.45 729,102,334.26 57.98 3.93
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(3). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 25,940.95 万元，占年度销售总额 17.08%；其中前五名客户销售额中
关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 51,603.66 万元，占年度采购总额 37.55%；其中前五名供应商采购
额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
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2. 费用
√适用 □不适用
单位：元、% 币种：人民币
项目 2016 年 2015 年 变动金额 增减（%） 变化原因
主要是应收账款坏账准备冲
资产减值损失 -37,996.53 -193,007.80 155,011.27 80.31
回
投资收益 7,185,414.12 3,916,853.93 3,268,560.19 83.45 报告期股利收入增加
主要同期有营业网点动迁结
营业外收入 2,206,459.30 5,481,739.60 -3,275,280.30 -59.75
余款转入
主要是同期有部分资产按环
营业外支出 248,810.00 823,255.37 -574,445.37 -69.78
保要求报废
3. 现金流
√适用 □不适用
单位：元、% 币种：人民币
项目 2016 年 2015 年 变动金额 增减（%） 变化原因
经营活动产生的现金 报告期经营活动现
36,371,167.84 48,821,433.94 -12,450,266.10 -25.50
流量净额 金净流出增加
投资活动产生的现金 报告期投资活动现
4,996,094.69 -1,141,018.86 6,137,113.55 537.86
流量净额 金流入增加
筹资活动产生的现金 报告期筹资活动现
-13,383,564.76 -11,139,593.55 -2,243,971.21 -20.14
流量净额 金净流出增加
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
主要年底集中进货，未
其他流动资产 14,655,866.70 1.24 10,295,081.90 0.84 42.36
抵扣增值税增加
预收款项 814,097.75 0.07 4,264,966.09 0.35 -80.91 主要预收帐款转出
应交税费 4,797,098.18 0.40 9,709,645.35 0.79 -50.59 主要应交税费减少
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告第三节“公司业务概要”中“报告期内公司所从事的主要业务、 经营模式及
行业情况说明”的内容。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
自有物业门店 租赁物业门店
地区 经营业态 建筑面积 建筑面积
门店数量 门店数量
(万平米) (万平米)
上海 医药零售 7 0.55 82 1.68
2. 其他说明
√适用 □不适用
⑴ 主要经营模式数据
主要经营模式 建筑面积（平方米） 经营面积（平方米） 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率（%）
医药零售 22,284.19 11,262.90 663,514,755.45 516,758,266.58 22.12
⑵ 门店变动情况
报告期内，公司减少门店 3 家。公司医药零售门店减少情况如下：
序号 门店名称 地址 减少原因 停业时间 建筑面积（平方米）
1 第一连锁东宝店 虹口区东宝兴路 449-451 号 租赁到期 2016 年 1 月 80.00
2 第一连锁周家嘴店 杨浦区周家嘴路 1941 号 调整网点 2016 年 1 月 103.90
3 汇丰太和堂民生店 民生路 170 号底层 动迁关闭 2016 年 4 月 106.84
⑶ 店效信息
经营 报告期主营业务 去年同期主营业 销售收入 门店建筑面积 每平方米建筑面积租金 门店经营面积 每平方米营业面积销售额
地区
模式 收入（元） 务收入（元） 增长率（%） （平方米） （元/建筑面积） （平方米） (元/营业面积)
医药
上海 663,514,755.45 672,265,335.95 -1.30 22,284.19 872.54 11,262.90 58,911.54
零售
⑷ 仓储物流情况
公司的仓储主要分布在上海黄浦、徐汇、崇明等地区，面积合计约 1.1 万平方米，配送
主要覆盖上海区域。报告期间，公司对线上线下实行统一配送，线上主要为百联集团全渠道
及“天猫”、“一号店”、“京东商城”的客户，线下主要为上海市第一医药商店和各连锁
门店，由物流配送中心对其实施统一储存和配送。
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2016 年年度报告
⑸ 自营模式下商品采购与存货情况
货物货源情况 自营商品部分从代理商厂家采购，部分从厂家采购。
公司采购团队由商品质量管理、商品价格管理、商务
采购团队情况 洽谈、市场调研、合同审核、合同管理等相关专业人
士组成。相关购销协议经专业人员审核后执行。
报告期内，公司前 5 名供应商的供货占比合计 37.55%，
前五名供应商供货比例 对比上一年度前 5 名供应商供货占比 38.23%，下降
0.68%。
公司围绕集团做强渠道、上控资源和拓展合作的发展
目标，致力于与行业内重点品牌商建立战略合作伙伴
货源中断风险及对策 关系，加强合作的密切性，确保在主渠道采购同时，
借助这些合作方补充货源，确保供货的稳定性，这种
互补形式有效的规避了货源中断的风险。
在存货管理方面，年初制定全年、季度采购计划，并
存货管理政策 根据旺季品种特点提前计划备货。公司对商品实行动
态管理，经常按批号进行检查，执行先进先出原则。
针对滞销、近效期及过期商品，公司将区分不同情况
对滞销、近效期及过期商品的处理政策 采取退厂换货、折价销售、报废削价、销毁等处理政
策。
⑹ 与行业相关的费用信息
单位：元、% 币种：人民币
项目 报告期金额 上年同期金额 变动金额 变动比例 变动原因
租金 20,443,247.55 19,819,085.74 624,161.81 3.15% 报告期租金调整引起
广告费 1,114,085.54 798,507.01 315,578.53 39.52% 报告期广告费用支出增加
修理、维修费用 4,536,045.75 3,593,195.21 942,850.54 26.24% 报告期维修修理费用增加
⑺ 线上销售情况
“第一医药网上商城”是公司实行商务电子化的重要举措，在“天猫医药馆”开设旗舰
店的基础上，报告期，又先后入驻了“一号店医药频道”和“京东商城”，并以业态形式导
入百联集团全渠道电商平台。通过开展多种销售活动，2016 年全年实现经营规模超 1500 万
元。
⑻ 客户情况
公司目前的客户分为线上和线下客户。线下客户主要包括医疗机构、商业公司、连锁药
店及相关单位，包括医保客户、非医保普通客户等；线上客户主要为百联集团全渠道和“天
猫”、“一号店”、“京东商城”的客户。报告期，公司着力提高经营服务，通过微信公众
平台、店内海报等方式宣传营销、促销活动，宣传大健康内容等，以回馈消费者、吸引新的
消费群体。
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
① 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持股 期末持股 报告期所有 股份
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
比例（%） 比例（%） 者权益变动 来源
600633 浙报传媒 1,132,000.00 ＜5 ＜5 10,256,928.00 92,928.00 -439,956.00 可供出售金融资产 投资
600626 申达股份 900,000.00 ＜5 ＜5 12,523,064.40 91,476.00 -1,886,692.50 可供出售金融资产 投资
600629 华建集团 440,000.00 ＜5 ＜5 13,692,602.88 -1,898,471.52 可供出售金融资产 投资
600628 新世界 191,200.00 ＜5 ＜5 3,833,483.13 16,278.06 -793,555.43 可供出售金融资产 投资
600638 新黄浦 200,000.00 ＜5 ＜5 620,919.00 4,563.00 95,033.25 可供出售金融资产 投资
002116 中国海诚 14,368,640.29 5.61 5.49 306,724,124.00 6,866,958.00 -69,699,623.70 可供出售金融资产 投资
601229 上海银行 55,400.00 ＜5 ＜5 300,217.73 225,163.30 可供出售金融资产 投资
合计 17,287,240.29 347,951,339.14 7,072,203.06 -74,398,102.60
持有其他上市公司股权情况的说明
公司期初持有中国海诚股份数量为 22,889,860 股。报告期，中国海诚对股权激励对象行
权，公司持股比例随之发生变化，期初持股比例为 5.61%，期末持股比例为 5.49%。
报告期，新世界非公开发行股票，公司持有新世界股份数量未变，仍为 271,301 股，但
持股比例随之发生变化，期初持股比例为 0.05%，期末持股比例为 0.04%。
报告期，上海银行首次公开发行 A 股股票，并于 2016 年 11 月 16 日在上海证券交易所交
易市场上市交易。公司持有上海银行股份数量为 80,884 股，为流通限售股，限售期为该股上
市之日起 1 年。
② 持有非上市金融企业股权情况
最初投资金额 占该公司股 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 股份
所持对象名称 持有数量（股） 会计核算科目
（元） 权比例（%） （元） （元） 益变动（元） 来源
天安财产保险股份有限公司 2,500,000.00 14,500,000.00 0.082 15,971,200.00 可供出售金融资产 投资
合计 2,500,000.00 / 15,971,200.00 / /
持有非上市金融企业股权情况的说明
报告期内，天安财产保险股份有限公司实施增资扩股，其总股本发生变更，本公司未参
与该公司的增资认购。因此，公司持有该公司的股份未发生变化，仍为 1450 万股，但持股比
例发生变化，期初持股比例为 0.12%，期末持股比例为 0.082%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 454,221,012.33 347,951,339.14 -106,269,673.19
合计 454,221,012.33 347,951,339.14 -106,269,673.19
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
⑴ 公司主要子公司、参股公司的经营情况
① 上海市第一医药商店连锁经营有限公司
该公司注册资本为 1200 万元，本公司持有其 100%股权。该公司主营业务范围为：中成
药，化学药制剂，抗生素，生化药品，生物制品；二类、三类医疗器械（经营范围详见许可
证），批发：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；乳制品（含婴幼儿配方乳粉），酒
类商品（不含散装酒），一类医疗器械，日用百货，工艺礼品，服装鞋帽，各类广告制作、
代理，利用自有媒体发布广告，宠物用品，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）。2016
年底该公司总资产 5,153.27 万元，净资产 892.61 万元，2016 年度净利润 334.44 万元。
② 上海长城华美仪器化剂有限公司
该公司注册资本为 200 万元，本公司持有其 100%股权。该公司主营业务范围为：仪器仪
表、医疗器械（一类）、化学试剂、电工器材、家用电器、通用零部件、日用百货、钢铁标
样，从事货物及技术进出口业务，附设分支机构；二类医疗器械。2016 年底该公司总资产
279.83 万元，净资产-123.71 万元，2016 年度净利润-266.54 万元。
③ 上海第一医药健康加芬药妆有限公司
该公司注册资本金为 100 万元，本公司持有其 100%股权。该公司主营业务范围为：化妆
品，日用百货，文化用品销售，经济信息咨询服务，各类广告制作、代理，利用自有媒体发
布广告，附设分支机构：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）；乳制品（含婴儿配方
乳粉）的批发兼零售。2016 年底该公司总资产 220.31 万元，净资产 149.23 万元，2016 年度
净利润 20.34 万元。
④ 上海汇丰医药药材有限责任公司
该公司注册资本为 3300 万元，本公司持有其 100%的股权。该公司主营业务范围为：中
成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、第二类精神药品（制剂）、
蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械、建筑材料、装潢材料、食用农产品（不含生猪产品）、
家用电器、服装，百货、酒、体温计、血压计、磁疗器具、医用脱脂棉、医用脱脂纱布、医
用卫生口罩、家用血糖仪、血糖试纸条、妊娠诊断试纸（早早孕检测试纸）、避孕套、避孕
帽、轮椅、医用无菌纱布的销售，批发：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味），乳制
品（含婴幼儿配方乳粉），企业管理咨询，商务信息咨询（除经纪），家用电器维修，室内
装潢。2016 年底该公司总资产 29,746.15 万元，净资产 5,355.93 万元，2016 年度净利润 443.48
万元。
⑤ 上海第一医药崇明医药药材有限公司
该公司注册资本为 408 万元，本公司持有其 51%的股权。该公司主营业务范围为：中成
药、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品、麻醉药品（限罂
栗壳）、精神药品（限第二类）、医疗用毒性药品、医疗器械、百货；批发兼零售；预包装
食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）、乳制品（含婴儿配方乳粉）。2016 年底该公司总资产
5,451.88 万元，净资产 625.12 万元，2016 年度净利润 90.92 万元。
⑥ 上海汇丰大药房有限公司
该公司注册资本为 500 万元，本公司持有其 100%的股权。该公司主营业务范围为：中药
饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品零售，预包装食品（含冷冻冷藏、
不含熟食卤味）、散装食品直接入口食品（不含熟食卤味）、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)批
发兼零售，食用农产品（不含生猪产品）、百货，计划生育药具、医疗器材（见许可证）零
售。2016 年底该公司总资产 6,902.45 万元，净资产 1,244.59 万元，2016 年度净利润 451.49
万元。
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⑵ 单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上情况
单位：元 币种：人民币
公司名称 本年度净利润 2014 年度净利润 变动比例 原因分析
上海第一医药健康加芬药妆有限公司 203,449.22 322,145.35 -36.85 主要是报告期营业利润减少
上海长城华美仪器化剂有限公司 -2,665,370.21 156,352.34 -1,804.72 主要是报告期营业利润减少
上海第一医药崇明医药药材有限公司 909,155.41 262,901.09 245.82 主要是报告期营业利润增加
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
⒈ 行业的发展趋势
在贯彻全民健康、三医联动政策、完善药品供应保障体系、发展和建设现代健康服务业、
降低医疗机构药占比等目标实施过程中， 行业未来发展既会从规则上进一步强化规范性要求，
在承担安全用药的社会责任同时，市场机遇和经营环境将会对行业形成新一轮稳步发展趋势。
⒉ 公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势
公司作为医药行业的品牌企业，不仅有着业内知名度，更具有广泛的市场认知度，在本
地区健康需求消费市场上具有较高的服务影响力和商誉信赖度。随着 “十三五”规则推进和
公司贯彻大健康发展规划的过程，未来公司将进一步扩大区域优势，推高市场影响力，促进
市场地位的不断升级。
⒊ 公司的主要行业优势和困难
从经营业态的来讲，公司具备批发、零售的完整资质，并具有一定的市场份额；从经营
资质来讲，公司经营范围涉及中西药品、中药饮片、医疗器械、营养保健品、药妆、妇婴保
健用品等医疗健康、保健用品等领域，有着较为齐全的品类延伸基础；服务范围包括药师咨
询、临方加工、中医门诊、自助体检等关联项目；经营服务形式不仅体现在实体连锁店，并
且还构建了网上旗舰店及“送药到家”平台，通过线上线下联动，向社会提供了跨区域、跨
时段的服务通道。
人力资源和药事管理成本的逐年提高，药品经营利润的趋低走势，企业为适应现代商业
模式发展所进行的必要、持续投入带来资本回报的压力，是公司发展过程中不可回避的显性
困难。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
⒈ 公司未来的发展机遇
就医药行业总体发展趋势、政策环境及市场潜在需求释放来讲，未来在大健康现代服务
业构建过程中，公司作为医药商贸经营服务企业，不论是健康商品供给，还是分类健康服务，
将会捕捉到合适的发展途径和机遇。
⒉ 公司面临的挑战
随着“二票制”监管政策落地、“GPO”经营规则推行，公司拥有的区域市场地位和优势，
在新政策、新规则的执行过程中，会形成较大的挑战。而电商经营因受药监对“第三方平台
售药叫停” 的规定影响，借助多平台引流扩大网上药品销售的拓展途径受到影响。
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⒊ 公司未来发展战略
抓实“十三五”规划提供的发展机遇，积极融入大健康战略实施步骤，持续推进经营转
营，强化自身资源优化组合，提升资源应用能绩，进一步构建与未来大健康市场发展趋势与
需求相匹配的经营、服务运行体系，努力塑造具有供给商品品类丰富、提供服务关联便捷、
线下需求可达性高、线上客服体验度强的特性，并在融合多业态、多专业、多渠道，联动线
上线下资源过程中，融入大健康市场的发展大格局之中。
⒋ 拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目
公司将深化信息化技术应用，并以建设“云药师”平台为支柱，通过对接“云医院”、
导入“云护理”搭建“云健康平台”，进而通过实施“云健康平台”与网上商城的对接，形
成专业服务与专业经营的有机融合；为适应未来批零一体化趋势形成的 “全配送”要求，公
司针对仓储、配送提量、提效目标，规则建设与现代物流相配套的新仓管体系。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
通过提升品牌和渠道资源应用，探索新渠道、新模式，谋求新发展，确保达到“稳批发”
的目标；通过实施布局多元化、服务智能化策略，建立全新药店模式，实现“扩零售”的目
标；聚焦中国供给侧改革和健康消费增长宏观态势，打造具备营运服务、物流服务、数据服
务为一体的现代化物流仓库体系；通过聚焦大数据、大信息，继续探索电商经营新模式，配
套 “大健康”规划，进一步完善 “药急送”业务运行流程和市场服务规则，促进药品“O2O”
最后一公里配送体系建设；通过有效整合药店、医师、药师、护理师等资源，深化跨界合作，
构建“云健康”服务体系；通过推进人力资源规划实施、提升企业文化内涵、完善组织架构、
强化内部管控体系建设，确保企业稳步发展、有质发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
⒈ 行业政策风险
“二票制”形成大批代理商淘汰，药品生产与经营企业的采购渠道和模式会发生重构，
药品经营过程的商商市场关系必然会随之变化，未来合作模式存在一定的不确定性；政策强
推 GPO 模式，采购市场集中度进一步加大，市场格局重新划分，随之形成向供应链响应能力
和服务要利润的竞争之势，对行业运行将带来更大的管理压力；根据药品安全监管提出的追
索制要求，行业为强化操作规范、细化对采购、销售、运输等环节的质控措施，在计算机系
统建设、人力资源投入、流程改造等方面会形成一定的投入压力；医保基金供给予能力与患
者承受能力引发的医保强化控费政策执行力度，对行业预判市场实际交易价格及获利空间存
在不可抗力因素。
⒉ 业务模式风险
以药品经营为主的业务模型，在市场认知度相对固化而消费需求及途径又多元化的现代
商业环境中，实体经营一方面需面对市场消费行为变化和多元化需求，寻求有效转型突破口，
培育新的经营模式，经受市场和磨合过程的投入及时间风险；另一方面在电商发展对实体经
营形成市场冲击、挤压之势的现状面前，建立线上通道，强化线下体验，重新组合业务模式，
更需面对建立新市场、新渠道、新模式进程中对应用资源再度组合、深度融合、高度应用的
考验。
⒊ 市场或业绩经营风险
在参与大健康市场份额再分配过程中，未来市场趋势除继续采取以价格策略换取市场外，
更会从深层次调整经营结构、丰富服务内涵、提供便捷通道，尽力满足各类人群健康需求等
方面加剧市场运行竞争，策略、渠道、模式竞争仍至营造市场、争取潜在消费目标，对保持
和提升经营业绩将带来较大的影响。
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⒋ 财务风险
从提升、培育、发展、扩大市场承载能力考虑，企业在捕捉大健康市场引发的商业机遇、
构建与现代商业运行模式及融合市场相适应的人、才、物配套体系过程中，对必要的软硬件
投入及具有一定前瞻性的项目建设，将通过强化内控体系的细化实施，落实风险预判、预控
和及时融断措施，降低投入风险，保护全体股东利益。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及
上海证券交易所《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关规定，结合公司实际情况，
经过公司 2014 年度股东大会审议通过，对公司的利润分配政策进行了修订。修订后的公司
利润分配政策为：
㈠ 公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。利润
分配不得超过累计未分配利润，不得损害公司的持续经营能力。
㈡ 公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规、部门规章及规范性文
件允许的其他方式分配利润，公司优先采用现金分红方式进行利润分配。在有条件的情况下，
公司可以进行中期现金分红。
㈢ 如公司当年盈利且累计未分配利润均为正，公司可以实施现金分红方式分配利润，
年度拟分配的现金红利总额（含中期分配的现金红利）不低于当年实现归属于上市公司股东
的净利润的 30%。
㈣ 公司董事会在制订利润分配方案时，应当综合考虑报告期公司利润情况、资金状况、
生产经营和持续发展需要、回报股东等因素，并与独立董事充分讨论。独立董事应当对公司
现金分红方案发表明确意见。
公司股东大会对现金分红方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股
东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
㈤ 公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红
利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于 30%的，
公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露具体原因、未用于现金分红的资金留
存公司的用途以及独立董事的明确意见。公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高
级管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前，在上市公司业绩发布
会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明。上述利润分配议案应当作为特别决议提交股东
大会审议。股东大会审议时，应当为投资者提供网络投票便利条件，同时按照参与表决的 A
股股东的持股比例分段披露表决结果。
㈥ 公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等
情况进行监督，在发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正：
⑴ 未严格执行现金分红政策；
⑵ 未严格履行现金分红相应决策程序；
⑶ 未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
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报告期内，公司 2015 年度股东大会审议通过了 2015 年度利润分配方案，以公司 2015
年 12 月 31 日总股本 223,086,347 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元
（含税），合计派发现金红利 13,385,180.82 元。2016 年 8 月 6 日公司发布了《2015 年度
利润分配实施公告》，股权登记日为 2016 年 8 月 11 日，除息日为 2016 年 8 月 12 日，现金
红利发放日为 2016 年 8 月 12 日。此方案已实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股派
分红 每 10 股送红 每 10 股转增数 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司普
息数(元)
年度 股数（股） （股） （含税） 公司普通股股东 通股股东的净利
（含税）
的净利润 润的比率(%)
2016 年 0.70 15,616,044.29 46,034,162.49 33.92
2015 年 0.60 13,385,180.82 41,168,494.78 32.51
2014 年 0.50 11,154,317.35 37,024,839.49 30.13
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于
2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、
调增税金及附加本年金额 1,652,637.89 元，
车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，
调减管理费用本年金额 1,652,637.89 元。
2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
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3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
⒈ 报告期，为拓宽公司理财渠道、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，满足公
司业务经营发展的需要，公司与百联集团财务有限责任公司（以下简称“百联财务公司”）
本着平等自愿、优势互补、互惠互利、合作共赢的原则签订《金融服务协议》。百联财务公
司为公司及公司全资和控股子公司提供存款、贷款、结算及经中国银行业监督管理委员会批
准的可从事的其他金融服务。公司及公司全资和控股子公司在百联财务公司存款余额总额不
高于人民币 2500 万元；百联财务公司为公司及公司全资和控股子公司提供融资额度不高于人
民币 2500 万元。鉴于百联财务公司的主要控股股东系公司实际控制人百联集团有限公司，因
此公司与百联财务公司构成关联关系。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司
与百联财务公司签订《金融服务协议》构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大
资产重组管理办法》规定的重大资产重组。上述关联交易金额未达到 3000 万元以上，且占公
司最近一期经审计净资产绝对值未达到 5%以上，故本事项经公司 2016 年 4 月 28 日召开的第
七届董事会第二十八次董事会会议审议通过后，授权公司经营班子具体负责协议的签署。（详
见 2016 年 4 月 30 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上海证券报 123 版刊登的《上海
第一医药股份有限公司关于与百联集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》的关联交易
公告》〈编号：临 2016-004〉）。截止 2016 年 12 月 31 日，公司在百联财务公司存款余额
为 23,842,883.99 元，报告期利息收入为 25,405.41 元。
⒉ 2012 年末，公司向关联方上海华联投资发展有限公司出售原商业网点留存的部分商品房
和投资股权等（详见 2012 年 12 月 14 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上海证券报
A31 版刊登的《上海第一医药股份有限公司关联交易公告》〈编号：临 2012-014〉）。本报
告期，此项关联交易未产生损益。截止至公司 2016 年年度报告披露日，上述原商业网点遗留
资产尚未最终清理完毕。
⒊ 报告期内，公司实际控制人暨第二大股东百联集团有限公司（以下称“百联集团”）为
了理顺股权管理关系、加强股权的集中管理，拟筹划对其下属公司所持有的本公司股份进行
内部无偿划转，不涉及百联集团内部资产收购和向外部收购资产等情况，本次无偿划转不会
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导致公司的实际控制人发生变化。公司的实际控制人仍为百联集团和上海市国有资产监督管
理委员会（详见 2016 年 11 月 26 日、11 月 30 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cnb 及上
海证券报刊登 60、79 版的《关于筹划国有股无偿划转及停牌的提示性公告》〈公告编号：临
2016-022〉和《关于国有股无偿划转初步方案及复牌的提示性公告》 公告编号：临 2016-023〉）。
截止至 2016 年 12 月 31 日，该事宜仍在进行中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施
股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他
原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 25,524
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 26,823
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 持有有限售条
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股份 股东性质
（全称） 件股份数量 数量
状态
上海新路达商业（集团）有限公司 52,185,126 23.39 0 无 0 国有法人
百联集团有限公司 44,504,485 19.95 0 无 0 国有法人
中国建设银行股份有限公司－鹏华医疗
2,999,923 2,999,923 1.34 0 无 0 未知
保健股票型证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公司－昀沣
2,920,000 2,920,000 1.31 0 无 0 未知
证券投资集合资金信托计划
上海达安房产开发有限公司 -13,000 1,704,716 0.76 0 无 0 未知
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业
1,390,313 1,390,313 0.62 0 无 0 未知
事件驱动混合型证券投资基金
华联（集团）有限公司 1,331,583 0.60 0 无 0 国有法人
中国工商银行股份有限公司企业年金计
1,321,056 1,321,056 0.59 0 无 0 未知
划－中国建设银行股份有限公司
上海南上海商业房地产有限公司 1,268,467 0.57 0 无 0 未知
全国社保基金六零四组合 1,201,000 1,201,000 0.54 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海新路达商业（集团）有限公司 52,185,126 人民币普通股 52,185,126
百联集团有限公司 44,504,485 人民币普通股 44,504,485
中国建设银行股份有限公司－鹏华医疗保健股票型证券投资基金 2,999,923 人民币普通股 2,999,923
中国对外经济贸易信托有限公司－昀沣证券投资集合资金信托计划 2,920,000 人民币普通股 2,920,000
上海达安房产开发有限公司 1,704,716 人民币普通股 1,704,716
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业事件驱动混合型证券投资基金 1,390,313 人民币普通股 1,390,313
华联（集团）有限公司 1,331,583 人民币普通股 1,331,583
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司 1,321,056 人民币普通股 1,321,056
上海南上海商业房地产有限公司 1,268,467 人民币普通股 1,268,467
全国社保基金六零四组合 1,201,000 人民币普通股 1,201,000
上述股东中，除百联集团是华联（集团）有限公司的母公司、是上海新
路达商业（集团）有限公司的控股股东外，其他均未知是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关
系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 上海新路达商业（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人 陆琨
成立日期 1995-12-28
实业投资开发、国内贸易、房产开发经营及咨询服务、物业管理，企
业管理咨询；企业策划设计，企业投资与资产管理；自营和代理内销
主要经营业务
商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务，
经营对销贸易和转口贸易；珠宝、首饰的销售、修理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市
持有交大昂立（600530）6.15%的股份
公司的股权情况
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2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 百联集团有限公司
单位负责人或法定代表人 叶永明
成立日期 2003-05-08
主要经营业务 国有资产经营、资产重组、投资开发，国内贸易、生产资料、
企业管理、房地产开发。
报告期内控股和参股的其他境内外 持有百联股份（ 600827） 43.67%的股份；持有上海物 贸
上市公司的股权情况 （600822）48.10%的股份；持有联华超市（0980）22.70%的
股份
其他情况说明
名称 上海市国资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度 报告期内
是否在
内股 增减 从公司获
年初持 年末持 公司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 份增 变动 得的税前
股数 股数 联方获
减变 原因 报酬总额
取报酬
动量 （万元）
孙伟 董事长 男 46 2016-08-29 2019-06-26 0 0 0 是
陆琨 副董事长 男 54 2014-06-26 2019-06-26 0 0 0 是
王兆忠 董事 男 50 2014-06-26 2019-06-26 0 0 0 是
尤建敏 董事、总经理 女 56 2012-06-26 2019-06-26 0 0 0 46.89 否
史小龙 董事 男 40 2016-08-29 2019-06-26 0 0 0 是
周晶波 董事 男 33 2016-08-29 2019-06-26 0 0 0 是
朱洪超 独立董事 男 57 2012-06-26 2019-06-26 0 0 0 5.80 否
江宪 独立董事 男 62 2016-08-29 2019-06-26 0 0 0 1.93 否
邵瑞庆 独立董事 男 59 2016-08-29 2019-06-26 0 0 0 1.93 否
吴健钢 监事长 男 57 2011-06-26 2019-06-26 0 0 0 是
朱震世 监事 男 52 2012-06-26 2019-06-26 0 0 0 是
徐岚 职工监事 女 43 2009-06-26 2019-06-26 0 0 0 29.49 否
岳留忠 副总经理 男 58 2015-07-24 2019-06-26 0 0 0 25.02 否
财务总监、董
孙炳 男 54 2011-06-18 2019-06-26 0 0 0 35.09 否
事会秘书
陈志毅 董事 男 59 2011-06-26 2016-08-29 0 0 0 是
翁逸瑜 董事 女 47 2011-06-26 2016-08-29 0 0 0 是
蔡建民 独立董事 男 72 2009-06-26 2016-08-29 0 0 0 4.35 否
宓秀瑜 独立董事 女 62 2011-06-26 2016-08-29 0 0 0 4.35 否
王顺樑 董事 男 60 2014-06-26 2016-08-29 0 0 0 否
王顺樑 副总经理 男 60 2010-10-28 2016-12-31 0 0 0 33.06 否
合计 / / / / / / 187.91 /
姓名 主要工作经历
曾任上海电气（集团）总公司战略规划部部长、上海电气集团股份有限公司产业发展部部
孙伟
长。现任百联集团有限公司副总裁，本公司第八届董事会董事长。
曾任上海现代物流投资发展有限公司副总经理。现任上海百联商业连锁有限公司党委书记，
陆琨
上海新路达商业（集团）有限公司董事长、党委书记，本公司第八届董事会副董事长。
曾任上海百联南桥购物中心有限公司总经理、党总支副书记。现任上海百联商业连锁有限
王兆忠 公司党委副书记、上海新路达商业（集团）有限公司总经理、党委副书记，本公司第八届
董事会董事。
尤建敏 曾任本公司副总经理。现任本公司第八届董事会董事、总经理。
曾任百联集团有限公司战略研究室副主任、主任，董事会秘书室副主任，百联集团有限公
史小龙 司经济运营部执行副总监，现任百联集团有限公司经济运营部执行总监，本公司第八届董
事会董事。
曾任中国国际金融有限公司投资银行部副总经理，成长企业投资银行部副总经理、执行总
周晶波 经理、华东区负责人，绿地控股集团有限公司集团并购中心董事总经理。现任百联集团战
略投资部执行副总监，本公司第八届董事会董事。
朱洪超 现任上海市联合律师事务所主任、高级合伙人，本公司第八届董事会独立董事。
江宪 现任上海市联合律师事务所合伙人律师，本公司第八届董事会独立董事。
曾任上海立信会计学院教授、博导、副院长。现任上海立信会计（金融）学院教授、博导，
邵瑞庆
本公司第八届董事会独立董事。
曾任百联集团有限公司投资发展部副部长，上海百联商业连锁有限公司财务总监。现任上
吴健钢
海新路达商业（集团）有限公司财务总监，本公司第八届监事会监事长。
朱震世 曾任上海乾通投资发展有限公司董事长、党总支书记。现任上海百联商业连锁有限公司党
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委副书记、纪委书记，上海新路达商业（集团）有限公司副总经理，本公司第八届监事会
监事。
徐岚 现任本公司纪委副书记、综合办公室副主任、工会经审主任，第八届监事会职工监事。
曾任上海新路达商业（集团）有限公司百货经营事业部总经理，拓展项目负责人。现任本
岳留忠
公司副总经理。
孙炳 曾任好美家装潢建材有限公司董事、财务总监。现任本公司财务总监、第八届董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司第八届董事会收到独立董事邵瑞庆先生的书面辞职函，邵瑞庆先生因个
人原因辞去公司独立董事及其他相关职务。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《公司章程》、公司《独立董事制度》等有关规定，因邵瑞庆先生的辞职将导致公
司独立董事占董事会全体成员的比例低于三分之一，邵瑞庆先生的辞职报告将在下任独立董
事填补其缺额后生效。（详见 2016 年 10 月 22 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及上
海证券报 13 版刊登的《关于独立董事辞职的公告》（编号：临 2016-20））
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
孙伟 百联集团有限公司 副总裁 2016-04 至今
陆琨 上海新路达商业（集团）有限公司 董事长、党委书记 2013-07 至今
王兆忠 上海新路达商业（集团）有限公司 总经理、党委副书记 2013-07 至今
史小龙 百联集团有限公司 经济运营部执行总监 2016-12 至今
周晶波 百联集团有限公司 战略投资部执行副总监 2016-05 至今
吴健钢 上海新路达商业（集团）有限公司 财务总监 2010-08 至今
朱震世 上海新路达商业（集团）有限公司 副总经理 2011-10 至今
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
朱洪超 上海市联合律师事务所 主任、高级合伙人 1986 年 至今
江宪 上海市联合律师事务所 合伙人律师 1989 年 至今
邵瑞庆 上海立信会计(金融)学院 教授、博导 2015 年 2 月 至今
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬 独立董事津贴标准由董事会制定预案，经股东大会审议通过。高级管理人员津
的决策程序 贴根据公司《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》的有关规定执行。
依据公司制定的《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》的相关规定和年度高
董事、监事、高级管理人员报酬
级管理人员业绩考核目标，由董事会授权薪酬与考核委员会对在公司领取薪酬
确定依据
的董事、监事及高级管理人员进行年度业绩考核，并按考核结果领取报酬。
独立董事津贴按季发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬在完成年
董事、监事和高级管理人员报酬
度考核后发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的应付
的实际支付情况
报酬总额为 187.91 万元。
报告期末全体董事、监事和高级
2016 年度，公司董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计 187.91 万元。
管理人员实际获得的报酬合计
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
孙伟 董事长 选举 公司董事会换届
陆琨 副董事长 选举 公司董事会换届
王兆忠 董事 选举 公司董事会换届
尤建敏 董事 选举 公司董事会换届
尤建敏 总经理 聘任 公司董事会聘任
史小龙 董事 选举 公司董事会换届
周晶波 董事 选举 公司董事会换届
朱洪超 独立董事 选举 公司董事会换届
江宪 独立董事 选举 公司董事会换届
邵瑞庆 独立董事 选举 公司董事会换届
吴健钢 监事长 选举 公司监事会换届
朱震世 监事 选举 公司监事会换届
徐岚 监事 选举 职工代表大会选举
孙炳 董事会秘书、财务总监 聘任 公司董事会聘任
岳留忠 副总经理 聘任 公司董事会聘任
王顺樑 副总经理 聘任 公司董事会聘任
陈志毅 董事 离任 公司董事会换届
翁逸瑜 董事 离任 公司董事会换届
王顺樑 董事、副总经理 离任 公司董事会换届、到龄退休
蔡建民 独立董事 离任 公司董事会换届
宓秀瑜 独立董事 离任 公司董事会换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
公司原独立董事宓秀瑜在担任其他上市公司独立董事期间曾受到证券监管机构的处罚，
详见上海大智慧股份有限公司于 2016 年 7 月 27 日在上海证券交易所网站披露的临 2016-50
号公告。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士以上
本科、大专
高中、中专
高中以下程度
合计
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(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
⒈ 公司 2009 年 9 月制定了《上海第一医药股份有限公司薪酬实施办法》并经职代会通过。其
主要是按“按劳分配”、“效益优先和兼顾公平”、“集体协商制度”为基本原则，实行年
薪制、岗薪制、议薪制和补薪制等多种灵活的分配形式，以适应市场的变化，从而达到引进
人、留住人的目的，确保公司可持续性发展的人力资源保障。
⒉ 根据《上海第一医药股份有限公司薪酬实施办法》的原则，制定了《上海第一医药股份有限
公司成员企业班子 2016 年度薪酬实施细则》，主要针对实行年薪制的成员企业班子人员。
股份公司根据各成员企业经营规模、经营责任、经济效益、经营管理风险等，将成员企业划
分为多个等级，并且，成员企业经营班子人员的年薪标准与经营业绩相挂钩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
1. 公司 2016 年整体培训计划，从公司战略目标和经营发展需求的角度出发，以全面提升公司人
力资源队伍整体素质为目标，针对不同岗位不同层次的人员进行分类培训，主要培训内容包
括岗位培训（资格培训、适应性培训、技术等级培训），继续教育培训及特需、专项培训等，
并通过内外相结合的培训方式，进一步提高员工和管理人员的综合素质，提高公司的管理水
平，从而进一步强化公司内控管理制度的执行力，提升人力资源管理水平，有力推进对公司
发展规划的实施。
2. 培训重点包括开展营销技能培训，进一步强化员工的营销能力及与客户沟通的能力，以更好
地为客户提供服务；开展强化电子商务客户服务能力的培训，通过展现专业能力，提升客户
满意度；针对连锁门店员工开展对人参、冬虫夏草、枫斗等中药品的鉴别与应用培训，进一
步提高员工职业化水平与专业技能；组织一线员工参加特殊药品及冷链药品相关法律法规、
岗位职责、质量管理制度及其操作规程培训，掌握专业知识，保障药品的流通安全；组织管
理干部参加医药行业现状分析专题讲座，有利于管理人员更好地把握行业形势，增强工作的
前瞻性和针对性，提升管理能力及管理水平；按照行业要求和企业需要开展特需性、专项培
训等，并附有时间进度计划表。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券
交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的规定及要求，不断完善公司法人治理
结构和公司各项内部控制制度，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，全面提升公司经
营管理水平和风险防范能力。公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间按各自的议事规
则及工作制度所赋予的职责,各尽其责、恪尽职守、规范运作。
报告期内，根据实际情况，公司对内部控制制度进行梳理、完善和修补，以持续推进公
司规范化、程序化管理，提升公司治理水平和管理水平，进一步完善公司治理结构。
报告期，公司第七届董事会、监事会任期届满，按照法律法规和监管要求，完成了新一
届董事会、监事会的换届、董事会专门委员会人员调整及聘任公司经营班子人员的工作。
报告期，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关规定和要求，公司结合内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对内部控制体系的建立
和制度执行情况进行了认真评估，并出具了《2015 年度内部控制评价报告》。
报告期，公司按照《内幕信息及知情人管理制度》的要求，严格执行内幕信息知情人和
内部信息使用人的登记与管理，确保公司内幕信息的保密和信息披露工作的公平、公开、公
正。报告期内，为更好地推动和加强公司的诚信建设工作和提高员工的诚信意识，积极开展
相关教育活动，以防控内幕交易，增强自觉守法意识，切实维护广大投资者的合法权益。报
告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买
卖公司股份的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年度 2016-6-24 www.sse.com.cn 2016-6-25
2016 年第一次临时 2016-8-29 www.sse.com.cn 2016-8-30
股东大会情况说明
√适用 □不适用
⒈ 2015 年度股东大会审议通过了如下议案：《2015 年年度报告正文及摘要》、《2015 年
度董事会工作报告》、《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015
年度利润分配方案》、《关于续聘会计师事务所及报酬的议案》。
⒉ 2016 年第一次临时股东大会审议通过了如下议案：《关于选举第八届董事会董事（非独
立董事）的议案》、《关于选举第八届董事会独立董事的议案》、《关于选举第八届监事会
监事的议案》。
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2016 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
是否 会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续两
姓名 委托出 缺席 出席股东大
董事 加董事会 出席 方式参 次未亲自参
席次数 次数 会的次数
次数 次数 加次数 加会议
孙伟 否 2 2 1 0 0 否
陆琨 否 6 6 2 0 0 否
王兆忠 否 6 6 2 0 0 否
尤建敏 否 6 6 2 0 0 否
史小龙 否 2 2 1 0 0 否
周晶波 否 2 2 1 0 0 否
朱洪超 是 6 6 2 0 0 否
江宪 是 2 2 1 0 0 否
邵瑞庆 是 2 2 1 0 0 否
陈志毅 否 4 4 1 0 0 否
翁逸瑜 否 4 4 1 0 0 否
王顺樑 否 4 4 1 0 0 否
蔡建民 是 4 4 1 0 0 否
宓秀瑜 是 4 4 1 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期，公司依据《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》的相关规定和年度高级管理
人员业绩考核目标，董事会授权薪酬与考核委员会对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管
理人员的年度工作进行了考核，并按考核结果领取报酬。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期公司披露了《2016 年度内部控制评价报告》，报告全文见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制的有效性
进行独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
内部控制审计报告全文详见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2017]第 ZA11181 号
上海第一医药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海第一医药股份有限公司（以下简称第一医药）财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是第一医药管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风
险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，第一医药财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了第
一医药 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王一芳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈迅骅
中国上海 二 O 一七年三月二十九日
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海第一医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1、 227,848,364.80 199,864,667.03
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、2、 125,991,000.90 128,084,575.99
预付款项 七、3、 2,413,804.24 1,995,973.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、4、 2,572,822.13 2,260,781.65
买入返售金融资产
存货 七、5、 296,355,701.07 261,823,423.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、6、 14,655,866.70 10,295,081.90
流动资产合计 669,837,559.84 604,324,503.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、7、 364,310,539.14 470,635,612.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、8、 530,007.06 527,047.39
投资性房地产
固定资产 七、9、 83,038,099.39 87,492,823.24
在建工程 七、10、 730,184.63 751,665.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、11、 59,822,750.77 59,401,897.20
开发支出
商誉 七、12、
长期待摊费用 七、13、 1,123,765.36 1,236,090.60
递延所得税资产 七、14、 5,894,217.75 5,765,042.07
其他非流动资产
非流动资产合计 515,449,564.10 625,810,178.81
资产总计 1,185,287,123.94 1,230,134,681.83
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2016 年年度报告
流动负债：
短期借款 七、15、 22,500,000.00 22,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、16、 288,092,813.61 251,019,108.91
预收款项 七、17、 814,097.75 4,264,966.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、18、 1,511,731.01 1,799,086.34
应交税费 七、19、 4,797,098.18 9,709,645.35
应付利息
应付股利 七、20、 2,198,281.37 2,197,252.43
其他应付款 七、21、 33,043,919.28 32,260,315.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 352,957,941.20 323,750,374.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、22、 13,576,341.36 13,955,374.08
递延所得税负债 七、14、 82,756,731.05 109,337,999.35
其他非流动负债
非流动负债合计 96,333,072.41 123,293,373.43
负债合计 449,291,013.61 447,043,748.28
所有者权益
股本 七、23、 223,086,347.00 223,086,347.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、24、 65,189,347.33 65,189,347.33
减：库存股
其他综合收益 七、25、 248,073,074.14 327,816,879.03
专项储备
盈余公积 七、26、 40,038,977.62 35,659,446.48
一般风险准备
未分配利润 七、27、 152,601,048.35 124,331,597.82
归属于母公司所有者权益合计 728,988,794.44 776,083,617.66
少数股东权益 7,007,315.89 7,007,315.89
所有者权益合计 735,996,110.33 783,090,933.55
负债和所有者权益总计 1,185,287,123.94 1,230,134,681.83
法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：孙炳 会计机构负责人：缪洁
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2016 年年度报告
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海第一医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 193,177,388.81 151,149,655.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十五、1、 67,232,993.19 66,065,477.64
预付款项 1,725.93 22,613.44
应收利息
应收股利 8,249,116.47 7,657,133.07
其他应收款 十五、2、 111,889,405.74 115,064,752.19
存货 82,822,150.66 81,476,400.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 271,158.82 233,531.58
流动资产合计 463,643,939.62 421,669,563.70
非流动资产：
可供出售金融资产 363,439,620.14 469,886,841.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3、 81,837,874.03 81,837,874.03
投资性房地产
固定资产 42,876,333.93 45,512,165.45
在建工程 668,863.88 751,665.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,537,330.70 59,366,135.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 56,201.58 154,628.29
递延所得税资产 3,805,938.05 3,847,342.83
其他非流动资产
非流动资产合计 549,222,162.31 661,356,653.49
资产总计 1,012,866,101.93 1,083,026,217.19
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2016 年年度报告
流动负债：
短期借款 22,500,000.00 22,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 130,854,496.64 123,016,869.80
预收款项 556,677.77 2,774,336.77
应付职工薪酬 464,856.25 658,166.31
应交税费 3,049,291.39 7,079,819.20
应付利息
应付股利 19,320.19 18,291.25
其他应付款 28,528,147.99 23,883,116.28
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 185,972,790.23 179,930,599.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,878,911.18 6,044,126.46
递延所得税负债 82,626,501.30 109,238,306.60
其他非流动负债
非流动负债合计 88,505,412.48 115,282,433.06
负债合计 274,478,202.71 295,213,032.67
所有者权益：
股本 223,086,347.00 223,086,347.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 66,783,824.56 66,783,824.56
减：库存股
其他综合收益 247,682,384.89 327,517,800.78
专项储备
盈余公积 41,074,404.29 36,694,873.15
未分配利润 159,760,938.48 133,730,339.03
所有者权益合计 738,387,899.22 787,813,184.52
负债和所有者权益总计 1,012,866,101.93 1,083,026,217.19
法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：孙炳 会计机构负责人：缪洁
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2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,519,029,397.09 1,490,959,755.12
其中：营业收入 七、28、 1,519,029,397.09 1,490,959,755.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,469,949,867.20 1,444,983,929.25
其中：营业成本 七、28、 1,280,773,633.64 1,262,082,866.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、29、 6,591,185.46 5,882,870.30
销售费用 七、30、 115,844,453.28 109,114,714.77
管理费用 七、31、 73,295,476.85 73,778,352.61
财务费用 七、32、 -6,516,885.50 -5,681,867.26
资产减值损失 七、33、 -37,996.53 -193,007.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、34、 7,185,414.12 3,916,853.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 63,211.06 42,501.89
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,264,944.01 49,892,679.80
加：营业外收入 七、35、 2,206,459.30 5,481,739.60
其中：非流动资产处置利得 187,729.21 7,131.07
减：营业外支出 七、36、 248,810.00 823,255.37
其中：非流动资产处置损失 160,245.91 601,119.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,222,593.31 54,551,164.03
减：所得税费用 七、37、 12,188,430.82 13,382,669.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,034,162.49 41,168,494.78
归属于母公司所有者的净利润 46,034,162.49 41,168,494.78
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -79,743,804.89 102,106,036.20
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -79,743,804.89 102,106,036.20
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -79,743,804.89 102,106,036.20
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -79,743,804.89 102,106,036.20
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -33,709,642.40 143,274,530.98
归属于母公司所有者的综合收益总额 -33,709,642.40 143,274,530.98
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.18
（二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.18
法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：孙炳 会计机构负责人：缪洁
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2016 年年度报告
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十五、4、 669,325,682.32 668,878,425.51
减：营业成本 十五、4、 565,464,341.80 569,564,624.82
税金及附加 3,596,819.97 2,485,802.62
销售费用 40,290,365.63 37,735,414.01
管理费用 27,756,329.28 32,124,824.13
财务费用 -3,356,955.45 -1,723,567.40
资产减值损失 -13,575.25 -182,790.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5、 15,366,756.53 11,508,009.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,955,112.87 40,382,126.93
加：营业外收入 1,647,119.01 5,214,621.42
其中：非流动资产处置利得 18,805.95 323.65
减：营业外支出 115,283.83 495,078.73
其中：非流动资产处置损失 111,983.08 275,942.43
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,486,948.05 45,101,669.62
减：所得税费用 8,691,636.64 10,119,301.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,795,311.41 34,982,367.89
五、其他综合收益的税后净额 -79,835,415.89 102,160,265.70
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -79,835,415.89 102,160,265.70
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -79,835,415.89 102,160,265.70
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -36,040,104.48 137,142,633.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,631,904,226.76 1,626,969,997.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、38、⑴ 10,219,389.73 8,156,439.29
经营活动现金流入小计 1,642,123,616.49 1,635,126,436.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,366,364,616.25 1,357,913,332.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 121,884,215.36 114,206,048.44
支付的各项税费 54,654,683.91 47,394,967.44
支付其他与经营活动有关的现金 七、38、⑵ 62,848,933.13 66,790,654.51
经营活动现金流出小计 1,605,752,448.65 1,586,305,002.95
经营活动产生的现金流量净额 36,371,167.84 48,821,433.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 407,937.54
取得投资收益收到的现金 7,182,454.45 3,920,703.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 425,465.23 256,688.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,607,919.68 4,585,329.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,611,824.99 5,726,348.49
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,611,824.99 5,726,348.49
投资活动产生的现金流量净额 4,996,094.69 -1,141,018.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,383,564.76 11,139,593.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,383,564.76 11,139,593.55
筹资活动产生的现金流量净额 -13,383,564.76 -11,139,593.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,983,697.77 36,540,821.53
加：期初现金及现金等价物余额 199,564,667.03 163,023,845.50
六、期末现金及现金等价物余额 227,548,364.80 199,564,667.03
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2016 年年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 689,043,288.93 705,366,769.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,277,671.20 64,498,056.21
经营活动现金流入小计 749,320,960.13 769,864,826.01
购买商品、接受劳务支付的现金 566,553,506.66 590,389,405.25
支付给职工以及为职工支付的现金 39,573,377.20 37,142,987.71
支付的各项税费 29,970,317.11 24,565,885.75
支付其他与经营活动有关的现金 71,833,056.60 71,206,086.50
经营活动现金流出小计 707,930,257.57 723,304,365.21
经营活动产生的现金流量净额 41,390,702.56 46,560,460.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,774,773.13 17,838,507.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 225,055.22 103,202.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,999,828.35 17,941,710.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 979,232.73 3,332,478.08
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 979,232.73 3,332,478.08
投资活动产生的现金流量净额 14,020,595.62 14,609,232.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,383,564.76 11,139,593.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,383,564.76 11,139,593.55
筹资活动产生的现金流量净额 -13,383,564.76 -11,139,593.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,027,733.42 50,030,099.45
加：期初现金及现金等价物余额 151,149,655.39 101,119,555.94
六、期末现金及现金等价物余额 193,177,388.81 151,149,655.39
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备
准备
一、上年期末余额 223,086,347.00 65,189,347.33 327,816,879.03 35,659,446.48 124,331,597.82 7,007,315.89 783,090,933.55
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 223,086,347.00 65,189,347.33 327,816,879.03 35,659,446.48 124,331,597.82 7,007,315.89 783,090,933.55
三、本期增减变动金额（减少以
-79,743,804.89 4,379,531.14 28,269,450.53 -47,094,823.22
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -79,743,804.89 46,034,162.49 -33,709,642.40
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,379,531.14 -17,764,711.96 -13,385,180.82
1．提取盈余公积 4,379,531.14 -4,379,531.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,385,180.82 -13,385,180.82
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 223,086,347.00 65,189,347.33 248,073,074.14 40,038,977.62 152,601,048.35 7,007,315.89 735,996,110.33
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2016 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备
准备
一、上年期末余额 223,086,347.00 65,189,347.33 225,710,842.83 32,161,209.69 97,815,657.18 7,007,315.89 650,970,719.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 223,086,347.00 65,189,347.33 225,710,842.83 32,161,209.69 97,815,657.18 7,007,315.89 650,970,719.92
三、本期增减变动金额（减少以
102,106,036.20 3,498,236.79 26,515,940.64 132,120,213.63
“－”号填列）
（一）综合收益总额 102,106,036.20 41,168,494.78 143,274,530.98
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,498,236.79 -14,652,554.14 -11,154,317.35
1．提取盈余公积 3,498,236.79 -3,498,236.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -11,154,317.35 -11,154,317.35
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 223,086,347.00 65,189,347.33 327,816,879.03 35,659,446.48 124,331,597.82 7,007,315.89 783,090,933.55
法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：孙炳 会计机构负责人：缪洁
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2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 223,086,347.00 66,783,824.56 327,517,800.78 36,694,873.15 133,730,339.03 787,813,184.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 223,086,347.00 66,783,824.56 327,517,800.78 36,694,873.15 133,730,339.03 787,813,184.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-79,835,415.89 4,379,531.14 26,030,599.45 -49,425,285.30
号填列）
（一）综合收益总额 -79,835,415.89 43,795,311.41 -36,040,104.48
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,379,531.14 -17,764,711.96 -13,385,180.82
1．提取盈余公积 4,379,531.14 -4,379,531.14
2．对所有者（或股东）的分配 -13,385,180.82 -13,385,180.82
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 223,086,347.00 66,783,824.56 247,682,384.89 41,074,404.29 159,760,938.48 738,387,899.22
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2016 年年度报告
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 223,086,347.00 66,783,824.56 225,357,535.08 33,196,636.36 113,400,525.28 661,824,868.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 223,086,347.00 66,783,824.56 225,357,535.08 33,196,636.36 113,400,525.28 661,824,868.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”
102,160,265.70 3,498,236.79 20,329,813.75 125,988,316.24
号填列）
（一）综合收益总额 102,160,265.70 34,982,367.89 137,142,633.59
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,498,236.79 -14,652,554.14 -11,154,317.35
1．提取盈余公积 3,498,236.79 -3,498,236.79
2．对所有者（或股东）的分配 -11,154,317.35 -11,154,317.35
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 223,086,347.00 66,783,824.56 327,517,800.78 36,694,873.15 133,730,339.03 787,813,184.52
法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：孙炳 会计机构负责人：缪洁
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为上海商业网点
发展实业股份有限公司，系于 1992 年 5 月 13 日经上海市人民政府办公室以沪府财贸（92）
第 178 号文批准设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：913100001322058845。
1994 年 2 月在上海证券交易所上市。所属行业为药品及医疗器械零售业类。
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 22,308.6347 万股，注册资本
为 22,308.6347 万元。
注册地：上海市南京东路 616 号。
总部地址：上海市小木桥路 681 号 20 楼。
本公司主要经营范围：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、第二
类精神药品（制剂）、蛋白同化制剂、肽类激素，医疗器械（Ⅲ、Ⅱ类具体内容详见许可
证），商业网点用房及调网用房开发建设、利用、转让，网点用房维修、装潢和设施更新，
房产经营，建筑材料，装潢材料，有色金属，五金交电，百货，化妆品，塑料，陶瓷制
品，化工原料（除危险品），批发：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），乳制品（含
婴幼儿配方乳粉），食用农产品（不含生猪产品），酒类（不含散装酒），房产咨询服务，
家用电器，仪器仪表，工艺品，服装鞋帽，企业管理咨询，商务信息咨询，室内装潢装
饰，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），设计、制作、代理各类广告，利用自有
媒体发布广告，附设分支。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
本公司的母公司为上海新路达商业（集团）有限公司，本公司的实际控制人为百联
集团有限公司。
本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 3 月 29 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
上海市第一医药商店连锁经营有限公司 二级 100
上海长城华美仪器化剂有限公司 二级 100
上海第一医药健康加芬药妆有限公司 二级 100
上海汇丰医药药材有限责任公司 二级 100
上海汇丰大药房有限公司 二级 100
上海汇丰太和堂药房有限公司 三级 100
上海汇丰便利有限公司 三级 100
上海第一医药崇明医药药材有限公司 二级 51
上海崇明第一医药药业连锁有限公司 三级 100
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制
财务报表。
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2016 年年度报告
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足
冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计
入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计
准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、
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经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，
按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下
企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）
在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中
所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
⑴ 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至
合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期
间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益
变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
⑵ 处置子公司或业务
① 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的
其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定
受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上
述原则进行会计处理。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
⑶ 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
⑷ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足
冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为
共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
⑴ 确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
⑵ 确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
⑶ 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
⑷ 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑸ 确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、⒕长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入
和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
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处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
⑴ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
⑵ 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑶ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑷ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。
⑸ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
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足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
⑴ 所转移金融资产的账面价值；
⑵ 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
⑴ 终止确认部分的账面价值；
⑵ 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负
债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
⑴ 可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑵ 持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已
发生减值，按预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄 账龄分析法
合并范围内往来款项 单独判断风险
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
1－2 年 10
2－3 年 20
3 年以上 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
对于合并范围内往来款项，应单独判断风险并计提坏账准备，如不存在风险的，不
计提坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款
项外，公司根据以往经验结合实际情况判断，以
单项计提坏账准备的理由 上述组合方式计提的坏账准备不足以完全覆盖
其预计损失额的应收款项，将单独计提坏账准
备。
根据预计的损失情况足额计提。
坏账准备的计提方法
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：开发成本、库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
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3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基
础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以
一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
⑴ 低值易耗品采用一次转销法；
⑵ 包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
⑴ 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
⑵ 公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
⑶ 公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
⑷ 该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单
位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
⑴ 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原
因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净
资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成
本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
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足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
⑵ 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相
关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
⑴ 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
⑵ 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净
利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生
投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、⒌同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法”和“五、⒍合并财务报表的编制方法”中披露的相关
政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收
项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义
务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
⑶ 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
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资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原
因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账
面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融
工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造
或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑
物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
⑴ 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
⑵ 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 25-40 5 2.375-3.80
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
电子及通讯设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
办公设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
固定资产装修 年限平均法 2-5 20.00-50.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提
供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
⑴ 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
⑵ 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
⑶ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
⑷ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费。
公司本报告期无融资租入固定资产。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决
算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估
计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣
工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
⑴ 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
⑵ 借款费用已经发生；
⑶ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断
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期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费
用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
1、 无形资产的计价方法
⑴ 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账
价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性
资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确
认损益。
⑵ 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命（年）
土地使用权
冠心药房商誉
房屋使用权
软件 3-10
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司控股的上海崇明第一医药药业连锁有限公司拥有药品经营资质，公司认为在
可预见的将来该资质会使用并带给本公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不
确定。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定；2014 年度已全额计提减值准备。
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4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
⑴ 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
⑵ 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
⑶ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
⑷ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑸ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
本报告期内，公司无符合资本化条件的开发项目。
`
20. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组
或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。
公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者
资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面
价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组
组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产摊销。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
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2、 摊销年限
在受益期内平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生
的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23. 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入确认的一般原则
⑴ 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
⑵ 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
⑶ 收入的金额能够可靠地计量；
⑷ 相关的经济利益很可能流入本公司；
⑸ 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
公司主营业务为上海地区的医药零售及批发，以发出商品取得销售款，或取得收取
价款的凭证，确认销售收入的实现。
3、上述交易如交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理
⑴ 已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，并按相同金
额结转成本。
⑵ 已经发生的成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的成本计入当期损益，不确认收入。
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24. 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息
等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能
收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能
收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；（2）用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期
计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确
认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，
以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递
延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他
交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对
不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
执行《增值税会计处理规定》
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于
2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及
税金及附加
附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、
土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分 调增税金及附加本年金额 1,652,637.89 元，
类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费 调减管理费用本年金额 1,652,637.89 元。
不予调整。比较数据不予调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
增值税【注 1】 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 17、13、11、6、5、0
扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日
营业税
起，营改增交纳增值税）
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴
企业所得税【注 2】 按应纳税所得额计缴 25、20
【注 1】：公司销售药材和参茸按应税收入的 13%缴纳增值税，计生用品销售收入免
征增值税，其他销售按应税收入的 17%缴纳增值税，不动产经营租赁服务按应税收入的
11%、5%缴纳增值税，其他现代服务按应税收入的 6%缴纳增值税。
【注 2】
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海第一医药健康加芬药妆有限公司
上海汇丰太和堂药房有限公司
上海汇丰便利有限公司
上海崇明第一医药药业连锁有限公司
上述公司属于小型微利企业，本年度企业所得税税率为 20%。
母公司及其他各家子公司本期均按 25%计缴企业所得税。
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 297,371.25 348,049.20
银行存款 226,897,638.40 198,436,626.73
其他货币资金 653,355.15 1,079,991.10
合计 227,848,364.80 199,864,667.03
其他说明
其中因冻结受限的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
其他货币资金-保证金 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00
2、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单 项 金 额 重大 并
单 独 计 提 坏账 准
备的应收账款
按 信 用 风 险特 征
组 合 计 提 坏账 准 132,680,213.11 100.00 6,689,212.21 5.04 125,991,000.90 134,848,330.23 100.00 6,763,754.24 5.02 128,084,575.99
备的应收账款
单 项 金 额 不重 大
但 单 独 计 提坏 账
准备的应收账款
合计 132,680,213.11 / 6,689,212.21 / 125,991,000.90 134,848,330.23 / 6,763,754.24 / 128,084,575.99
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 132,504,438.80 6,625,222.51 5.00
1至2年 45,164.99 4,990.76 11.05
2至3年 89,512.98 17,902.60 20.00
3 年以上 41,096.34 41,096.34 100.00
合计 132,680,213.11 6,689,212.21
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期转回坏账准备金额 74,542.03 元。
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(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 16,224,390.30 12.23 811,219.52
第二名 5,691,406.54 4.29 284,570.33
第三名 5,543,979.54 4.18 277,198.98
第四名 4,037,899.08 3.04 201,894.95
第五名 3,716,091.67 2.80 185,804.58
合计 35,213,767.13 26.54 1,760,688.36
3、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,407,616.24 99.75 1,950,435.37 97.72
1至2年 1,028.00 0.04 45,537.95 2.28
2至3年 5,160.00 0.21
合计 2,413,804.24 100.00 1,995,973.32 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名 1,706,638.03 70.70
第二名 361,200.00 14.96
第三名 299,999.85 12.43
第四名 10,167.73 0.42
第五名 6,452.10 0.27
合计 2,384,457.71 98.78
4、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 2,671,083.93 97.74 98,261.80 3.68 2,572,822.13 2,349,597.95 98.55 88,816.30 3.78 2,260,781.65
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 61,745.00 2.26 61,745.00 100.00 34,645.00 1.45 34,645.00 100.00
他应收款
合计 2,732,828.93 / 160,006.80 / 2,572,822.13 2,384,242.95 / 123,461.30 / 2,260,781.65
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%）
1 年以内小计 1,804,792.03
1至2年 273,661.90 13,683.10 5.00
2至3年 86,316.00 8,631.60 10.00
3 年以上 506,314.00 75,947.10 15.00
合计 2,671,083.93 98,261.80
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 36,545.50 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金及保证金 2,437,736.04 2,110,620.00
其他非大额、非特殊往来款项 295,092.89 273,622.95
合计 2,732,828.93 2,384,242.95
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 备用金 273,900.00 1 年以内 10.02
第二名 押金 230,000.00 1-2 年 8.42 11,500.00
第三名 备用金 210,800.00 1 年以内 7.71
第四名 押金 200,000.00 1 年以内 7.32
第五名 押金 160,000.00 1 年以内 5.85
合计 / 1,074,700.00 / 39.32 11,500.00
5、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
包装物及低值易耗品 26,905.91 26,905.91 25,612.38 25,612.38
发出商品 1,834,453.75 1,834,453.75
库存商品 293,816,486.32 293,816,486.32 260,119,480.13 260,119,480.13
开发产品 1,152,462.52 474,607.43 677,855.09 2,304,981.90 626,651.28 1,678,330.62
合计 296,830,308.50 474,607.43 296,355,701.07 262,450,074.41 626,651.28 261,823,423.13
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2016 年年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 626,651.28 152,043.85 474,607.43
合计 626,651.28 152,043.85 474,607.43
6、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未抵扣增值税 14,175,198.51 10,054,728.45
其他预缴税金 480,668.19 240,353.45
合计 14,655,866.70 10,295,081.90
7、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 364,650,539.14 340,000.00 364,310,539.14 470,975,612.33 340,000.00 470,635,612.33
按公允价值计量的 347,951,339.14 347,951,339.14 454,221,012.33 454,221,012.33
按成本计量的 16,699,200.00 340,000.00 16,359,200.00 16,754,600.00 340,000.00 16,414,600.00
合计 364,650,539.14 340,000.00 364,310,539.14 470,975,612.33 340,000.00 470,635,612.33
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 17,187,240.29 17,187,240.29
公允价值 347,951,339.14 347,951,339.14
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 330,764,098.85 330,764,098.85
已计提减值金额
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2016 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被投资
被投资
本期 本期 本期 本期 单位持股 本期现金红利
单位 期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少 比例(%)
上海优康医药
国际贸易有限 190,000.00 190,000.00 190,000.00 190,000.00 9.50
公司
常州药业股份
138,000.00 138,000.00 0.18 50,000.00
有限公司
天安财产保险
15,971,200.00 15,971,200.00 0.082
股份有限公司
抚顺市东方雪
150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 15.00
哈有限公司
上海银行股份
55,400.00 55,400.00
有限公司
上海浦东华氏
250,000.00 250,000.00 5.00
医药有限公司
合计 16,754,600.00 55,400.00 16,699,200.00 340,000.00 340,000.00 / 50,000.00
8、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值准
期初 计提 期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金股 其 备期末
余额 减值 余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 利或利润 他 余额
准备
二、联营企业
上海华氏崇明大
527,047.39 63,211.06 -60,251.39 530,007.06
药房有限公司
合计 527,047.39 63,211.06 -60,251.39 530,007.06
9、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子及通讯设备 运输工具 办公设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 96,803,262.46 16,986,411.21 7,689,846.94 8,578,912.17 4,921,065.54 43,975,958.54 178,955,456.86
2.本期增加金额 203,479.71 892,091.21 467,008.53 143,220.89 276,007.00 1,981,807.34
（1）购置 203,479.71 892,091.21 467,008.53 143,220.89 276,007.00 1,981,807.34
3.本期减少金额 283,713.48 558,770.21 881,268.98 54,170.73 283,345.00 2,061,268.40
（1）处置或报废 283,713.48 558,770.21 881,268.98 54,170.73 283,345.00 2,061,268.40
4.期末余额 96,803,262.46 16,906,177.44 8,023,167.94 8,164,651.72 5,010,115.70 43,968,620.54 178,875,995.80
二、累计折旧
1.期初余额 20,730,816.51 14,325,846.62 6,368,410.63 3,284,712.29 3,412,041.89 43,340,805.68 91,462,633.62
2.本期增加金额 2,286,983.47 1,034,585.99 824,564.64 879,822.22 537,752.31 474,840.63 6,038,549.26
（1）计提 2,286,983.47 1,034,585.99 824,564.64 879,822.22 537,752.31 474,840.63 6,038,549.26
3.本期减少金额 267,221.23 345,670.15 715,160.40 51,889.69 283,345.00 1,663,286.47
（1）处置或报废 267,221.23 345,670.15 715,160.40 51,889.69 283,345.00 1,663,286.47
4.期末余额 23,017,799.98 15,093,211.38 6,847,305.12 3,449,374.11 3,897,904.51 43,532,301.31 95,837,896.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 73,785,462.48 1,812,966.06 1,175,862.82 4,715,277.61 1,112,211.19 436,319.23 83,038,099.39
2.期初账面价值 76,072,445.95 2,660,564.59 1,321,436.31 5,294,199.88 1,509,023.65 635,152.86 87,492,823.24
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2016 年年度报告
10、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
软件开发系统 730,184.63 730,184.63 668,863.88 668,863.88
装修改造工程 82,802.10 82,802.10
合计 730,184.63 730,184.63 751,665.98 751,665.98
11、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 土地使用权 冠心药房商誉 房屋使用权 药品经营资质 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,179,232.35 80,130,312.68 1,200,000.00 220,000.00 3,996,800.00 90,726,345.03
2.本期增加金额 3,359,433.87 3,359,433.87
(1)购置 3,359,433.87 3,359,433.87
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 8,538,666.22 80,130,312.68 1,200,000.00 220,000.00 3,996,800.00 94,085,778.90
二、累计摊销
1.期初余额 4,157,991.39 21,749,656.44 1,200,000.00 220,000.00 27,327,647.83
2.本期增加金额 649,142.78 2,289,437.52 2,938,580.30
（1）计提 649,142.78 2,289,437.52 2,938,580.30
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,807,134.17 24,039,093.96 1,200,000.00 220,000.00 30,266,228.13
三、减值准备
1.期初余额 3,996,800.00 3,996,800.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 3,996,800.00 3,996,800.00
四、账面价值
1.期末账面价值 3,731,532.05 56,091,218.72 59,822,750.77
2.期初账面价值 1,021,240.96 58,380,656.24 59,401,897.20
12、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
上海汇丰太和堂药房有限公司 1,084,937.98 1,084,937.98
合计 1,084,937.98 1,084,937.98
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2016 年年度报告
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
上海汇丰太和堂药房有限公司 1,084,937.98 1,084,937.98
合计 1,084,937.98 1,084,937.98
13、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入店铺装修费用 1,236,090.60 651,499.00 763,824.24 1,123,765.36
合计 1,236,090.60 651,499.00 763,824.24 1,123,765.36
14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 6,177,267.06 1,544,179.48 5,998,057.97 1,499,449.20
同一控制下合并形成投资借差 13,477,551.00 3,369,387.75 13,477,551.00 3,369,387.75
内部交易未实现利润 2,837,664.08 709,416.02 2,499,882.46 624,970.62
商誉减值准备 1,084,937.98 271,234.50 1,084,937.98 271,234.50
合计 23,577,420.12 5,894,217.75 23,060,429.41 5,765,042.07
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
长期股权投资 262,825.36 65,706.34 262,825.36 65,706.34
可供出售金融资产公允价值变动 330,764,098.85 82,691,024.71 437,089,172.04 109,272,293.01
合计 331,026,924.21 82,756,731.05 437,351,997.40 109,337,999.35
15、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 22,500,000.00 22,500,000.00
合计 22,500,000.00 22,500,000.00
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2016 年年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率
委托贷款—上海国际信托投资公司浦东分公司 7,500,000.00 11.09%
委托贷款—上海国际信托投资公司浦东分公司 5,000,000.00 7.65%
委托贷款—广东发展银行外滩分行 5,000,000.00 7.02%
委托贷款—广东发展银行外滩分行 5,000,000.00 8.42%
合计 22,500,000.00 /
其他说明
√适用 □不适用
上海恒通国际贸易有限公司（以下简称“上海恒通”）通过上述两家金融机构向本公
司发放委托贷款，共计 2,250 万元，上述贷款均已逾期。
上海恒通系江苏银信实业发展有限公司（以下简称“江苏银信”）的关联方（有同一
外方股东），向本公司提供了不可撤销的反担保，本公司以前年度已为江苏银信诉讼事项
履行了担保责任（详见以前年度公告），但上海恒通未履行反担保责任。
上述委托贷款已丧失诉讼时效。
16、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 288,092,813.61 251,019,108.91
合计 288,092,813.61 251,019,108.91
17、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收账款 814,097.75 4,264,966.09
合计 814,097.75 4,264,966.09
18、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,799,086.34 107,951,168.81 108,238,524.14 1,511,731.01
二、离职后福利-设定提存计划 15,345,691.22 15,345,691.22
合计 1,799,086.34 123,296,860.03 123,584,215.36 1,511,731.01
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2016 年年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 87,442,176.72 87,442,176.72
二、职工福利费 5,465,136.00 5,465,136.00
三、社会保险费 8,470,327.64 8,470,327.64
其中：医疗保险费 7,528,713.99 7,528,713.99
工伤保险费 216,146.96 216,146.96
生育保险费 725,466.69 725,466.69
四、住房公积金 744.00 4,851,237.00 4,851,981.00
五、工会经费和职工教育经费 1,798,342.34 1,722,291.45 2,008,902.78 1,511,731.01
合计 1,799,086.34 107,951,168.81 108,238,524.14 1,511,731.01
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 14,584,381.92 14,584,381.92
2、失业保险费 761,309.30 761,309.30
合计 15,345,691.22 15,345,691.22
19、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 284,458.68 1,642,414.40
营业税 140,190.20
企业所得税 2,773,910.76 6,386,814.39
个人所得税 1,699,217.67 1,317,061.98
城市维护建设税 21,089.06 119,608.02
教育费附加 15,382.43 86,429.46
其他 3,039.58 17,126.90
合计 4,797,098.18 9,709,645.35
20、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
徐汇区新路达商业集团集体联合会 2,178,961.18 2,178,961.18
其他 19,320.19 18,291.25
合计 2,198,281.37 2,197,252.43
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2016 年年度报告
21、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 33,043,919.28 32,260,315.73
合计 33,043,919.28 32,260,315.73
22、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 13,955,374.08 379,032.72 13,576,341.36
合计 13,955,374.08 379,032.72 13,576,341.36
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
补助金额 外收入金额
动迁款结转 13,955,374.08 379,032.72 13,576,341.36 与资产相关
合计 13,955,374.08 379,032.72 13,576,341.36 /
23、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 223,086,347.00 223,086,347.00
24、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）
（1）同一控制下企业合并的影响 -10,108,163.23 -10,108,163.23
（2）其他【注】 58,452,951.25 2,283,709.30 56,169,241.95
其他资本公积
（1）原制度资本公积转入 2,731,213.91 2,731,213.91
（2）其他【注】 14,113,345.40 2,283,709.30 16,397,054.70
合计 65,189,347.33 2,283,709.30 2,283,709.30 65,189,347.33
注：本年变动系公司将 2001 年度重组时上海新世界（集团）有限公司投入南京东路
616 号第一医药房地产价值 91,348,372.05 元，按房地产折旧摊销额由“资本公积—资本
溢价”转入“其他资本公积”2,283,709.30 元。
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2016 年年度报告
25、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入其 税后归
项目 期初余额 本期所得税前发 期末余额
他综合收益当 减：所得税费用 税后归属于母公司 属于少
生额
期转入损益 数股东
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进损
327,816,879.03 -106,325,073.19 -26,581,268.30 -79,743,804.89 248,073,074.14
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资产
327,816,879.03 -106,325,073.19 -26,581,268.30 -79,743,804.89 248,073,074.14
公允价值变动损益
持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
差额
其他综合收益合计 327,816,879.03 -106,325,073.19 -26,581,268.30 -79,743,804.89 248,073,074.14
26、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,659,446.48 4,379,531.14 40,038,977.62
合计 35,659,446.48 4,379,531.14 40,038,977.62
27、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 124,331,597.82 97,815,657.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 124,331,597.82 97,815,657.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,034,162.49 41,168,494.78
减：提取法定盈余公积 4,379,531.14 3,498,236.79
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 13,385,180.82 11,154,317.35
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 152,601,048.35 124,331,597.82
公司于 2016 年 6 月 24 日召开 2015 年度股东大会，通过了公司 2015 年度利润分配
方案，以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 223,086,347 股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 0.60 元（含税），共计派发股利 13,385,180.82 元，剩余未分配利润结转至
下一年度。
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2016 年年度报告
28、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,462,181,670.10 1,274,524,751.65 1,439,195,915.93 1,257,558,698.29
其他业务 56,847,726.99 6,248,881.99 51,763,839.19 4,524,168.34
合计 1,519,029,397.09 1,280,773,633.64 1,490,959,755.12 1,262,082,866.63
29、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,246,639.83 2,016,804.30
城市维护建设税 2,139,816.80 2,237,522.32
教育费附加 1,552,090.97 1,623,978.90
房产税 981,591.80
土地使用税 140,163.74
印花税 317,486.76
其他 213,395.56 4,564.78
合计 6,591,185.46 5,882,870.30
30、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 86,961,865.52 80,922,005.82
其他人工成本 5,221,355.11 5,832,942.99
差旅费 915,448.29 1,020,726.85
运杂费等 1,790,945.18 1,558,538.50
手续费 3,024,435.24 3,326,845.65
广告费、展览费、宣传费等 1,104,651.58 789,867.01
办公费、水电费、通信费、会务费、仓储租赁费等 14,613,797.56 13,999,630.56
物料消耗 638,177.20 376,393.53
其他 1,573,777.60 1,287,763.86
合计 115,844,453.28 109,114,714.77
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2016 年年度报告
31、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 36,334,994.51 33,376,442.98
折旧费 6,038,549.26 6,339,329.39
无形资产摊销 2,938,580.30 2,812,969.01
其他人员成本 1,338,224.51 1,248,797.18
办公费、水电费、通信费、会务费等 2,925,748.08 3,198,570.70
中介机构费用 1,083,697.87 1,620,697.05
劳动保护费 323,179.40 225,926.04
租赁费用 12,347,488.56 12,176,886.12
业务招待费 2,836,269.22 2,809,932.38
修理、维修费用 3,982,967.97 3,213,896.08
税金 668,682.36 2,207,319.66
其他 2,477,094.81 4,547,586.02
合计 73,295,476.85 73,778,352.61
32、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 6,647,134.54 5,799,686.16
汇兑损益
其他 130,249.04 117,818.90
合计 -6,516,885.50 -5,681,867.26
33、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -37,996.53 -193,007.80
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -37,996.53 -193,007.80
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34、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 63,211.06 42,501.89
处置长期股权投资产生的投资收益 19,965.73
可供出售金融资产等取得的投资收益 7,122,203.06 3,854,386.31
合计 7,185,414.12 3,916,853.93
35、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 187,729.21 7,131.07 187,729.21
其中：固定资产处置利得 187,729.21 7,131.07 187,729.21
无形资产处置利得
政府补助 1,798,832.72 2,418,732.72 1,798,832.72
其他 219,897.37 3,055,875.81 219,897.37
合计 2,206,459.30 5,481,739.60 2,206,459.30
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
重点企业产业扶持资金 1,400,000.00 2,000,000.00 与收益相关
动迁补偿款 379,032.72 379,032.72 与资产相关
财政专项扶持资金 11,800.00 24,200.00 与收益相关
用工补贴等 8,000.00 15,500.00 与收益相关
合计 1,798,832.72 2,418,732.72 /
36、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 160,245.91 601,119.07 160,245.91
其中：固定资产处置损失 160,245.91 601,119.07 160,245.91
其他 88,564.09 222,136.30 88,564.09
合计 248,810.00 823,255.37 248,810.00
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2016 年年度报告
37、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,317,606.50 13,322,826.16
递延所得税费用 -129,175.68 59,843.09
合计 12,188,430.82 13,382,669.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 58,222,593.31
子公司盈亏不能互抵 11,295.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,700,116.81
子公司适用不同税率的影响 -2,854.11
调整以前期间所得税的影响 -806,708.04
非应税收入的影响 -3,858,632.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 258,791.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,618.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -100,663.85
所得税费用 12,188,430.82
38、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款项及其他 10,219,389.73 8,156,439.29
合计 10,219,389.73 8,156,439.29
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的经营管理费用及往来款项 62,848,933.13 66,790,654.51
合计 62,848,933.13 66,790,654.51
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2016 年年度报告
39、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,034,162.49 41,168,494.78
加：资产减值准备 -37,996.53 -193,007.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,038,549.26 6,339,329.39
无形资产摊销 2,938,580.30 2,812,969.01
长期待摊费用摊销 763,824.24 725,267.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -27,483.30 593,988.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -7,185,414.12 -3,916,853.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -129,175.68 59,843.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -34,532,277.94 11,702,490.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,959,084.58 6,702,212.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,467,483.70 -17,173,298.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 36,371,167.84 48,821,433.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 227,548,364.80 199,564,667.03
减：现金的期初余额 199,564,667.03 163,023,845.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,983,697.77 36,540,821.53
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 227,548,364.80 199,564,667.03
其中：库存现金 297,371.25 348,049.20
可随时用于支付的银行存款 226,897,638.40 198,436,626.73
可随时用于支付的其他货币资金 353,355.15 779,991.10
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 227,548,364.80 199,564,667.03
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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2016 年年度报告
八、合并范围的变更
公司本报告期内未发生合并范围变更。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%)
主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
名称 直接 间接
上海市第一医药商店连锁经营有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 设立
上海长城华美仪器化剂有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 设立
上海第一医药健康加芬药妆有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 设立
上海汇丰医药药材有限责任公司 上海 上海 医药销售 100.00 同一控制下合并
上海汇丰大药房有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 同一控制下合并
上海汇丰太和堂药房有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 同一控制下合并
上海汇丰便利有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 设立
上海第一医药崇明医药药材有限公司 上海 上海 医药销售 51.00 非同一控制下合并
上海崇明第一医药药业连锁有限公司 上海 上海 医药销售 100.00 非同一控制下合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股
子公司名称 少数股东持股比例
数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额
上海第一医药崇明医药药材有限公司 49.00 700.73
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债 负债
上海第一医药
崇明医药药材 5,338.99 112.89 5,451.88 4,826.76 4,826.76 5,273.64 112.28 5,385.92 4,851.73 4,851.73
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海第一医药崇明医
15,510.75 90.92 90.92 -95.61 14,877.80 26.29 26.29 176.16
药药材有限公司
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 53.00 52.70
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 12.90 12.30
--其他综合收益
--综合收益总额 12.90 12.30
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2016 年年度报告
十、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 347,651,121.41 300,217.73 347,951,339.14
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 347,651,121.41 300,217.73 347,951,339.14
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 347,651,121.41 300,217.73 347,951,339.14
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
以资产负债表日所持有沪深 A 股收盘价格作为市价。
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2016 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
√适用 □不适用
重要参数
项目 期末公允价值 估值技术
定性信息 定量信息
参照证监会计字[2007]21 号对持有的
A 股限售股 300,217.73
A 股限售股估值进行调整。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
实业投资开发，国内贸易（除专项规定外），房产开发经营
及咨询服务，物业管理，企业管理咨询。企业策划设计，企
业投资与资产管理（除股权投资和股权投资管理），自营和
上海新路达商业
上海 代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和 28,000.00 23.39 23.39
（集团）有限公司
“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，［图书报刊
零售（限分支机构经营）］，珠宝、首饰的销售、修理。【依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本企业最终控制方是百联集团有限公司
百联集团有限公司及其控股子公司持有公司股份如下：
股东名称 期末持股数（股） 期末持股比例（%）
百联集团有限公司 44,504,485 19.95
上海新路达商业（集团）有限公司 52,185,126 23.39
华联（集团）有限公司 1,331,583 0.60
合计 98,021,194 43.94
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益 1、”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益 2、”。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
百联全渠道电子商务有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
华联超市股份有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
上海百红商业贸易有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
百联全渠道电子商务有限公司/百联电子商务
与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
有限公司注
上海乔家栅饮食食品发展有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
上海市第二食品商店有限责任公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
上海唯新企业投资有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
百联集团财务有限责任公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
上海又一城购物中心有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
上海百联中环购物广场有限公司 与本公司受同一最终控制方控制的其他企业
注：系百联集团下属的消费卡发卡机构，为本公司提供网上商城平台及消费卡结算业务。
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华联超市股份有限公司 采购商品 504,461.96 468,699.26
上海百红商业贸易有限公司 采购商品 1,931,801.08 2,176,536.82
上海乔家栅饮食食品发展有限公司 采购商品 6,615.17
上海市第二食品商店有限责任公司 采购商品 18,573.50
注
百联全渠道电子商务有限公司 采购软件 3,359,433.87
百联全渠道电子商务有限公司/百联电子商务有限公司 交易手续费 266,233.41 336,904.01
注：2016 年 7 月，根据上海汇丰大药房有限公司和百联全渠道电子商务有限公司签
订的《“汇丰大药房药到家”网络平台系统项目》协议，购买云平台软件，含税金额共
计为 356.10 万元。
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海百红商业贸易有限公司 销售商品 137,225.41 11,605.40
(2). 关联租赁情况
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海新路达商业（集团）有限公司 经营网点 5,131,562.58 4,723,093.97
上海唯新企业投资有限公司 仓库 3,232,241.47 3,338,355.17
上海又一城购物中心有限公司 经营网点 334,228.33
上海百联中环购物广场有限公司 经营网点 871,886.46 885,870.84
(3). 其他关联交易
√适用 □不适用
报告期内，经公司第七届董事会第二十八次会议通过，本公司与百联集团财务有限
责任公司（以下简称“百联财务公司”）签订了《金融服务协议》。
根据协议，百联财务公司为公司及公司全资和控股子公司提供存款、贷款、结算及
经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融服务。公司及公司全资和控股子
公司在百联财务公司存款余额总额不高于人民币 2,500 万元；百联财务公司为公司及公
司全资和控股子公司提供融资额度不高于人民币 2,500 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，
公司在百联财务公司存款余额为 23,842,883.99 元，报告期利息收入为 25,405.41 元。
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6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
百联全渠道电子商务有限公司/百联电子
应收账款 3,359,445.64 167,972.28 3,642,288.35 182,114.42
商务有限公司
其他应收款 上海唯新企业投资有限公司 230,000.00 11,500.00 230,000.00
其他应收款 上海新路达商业（集团）有限公司 136,150.00 136,150.00
其他应收款 百联全渠道电子商务有限公司 10,000.00
其他应收款 上海又一城购物中心有限公司 105,740.00
其他应收款 上海百联中环购物广场有限公司 99,767.00 14,965.05 99,767.00 14,965.05
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 华联超市股份有限公司 33,843.92 27,128.38
应付账款 上海百红商业贸易有限公司 410,678.22 337,896.19
应付账款 上海乔家栅饮食食品发展有限公司 5,033.28
应付账款 上海市第二食品商店有限责任公司 15,035.00 17,169.23
应付账款 百联全渠道电子商务有限公司 3,561,000.00
其他应付款 上海新路达商业（集团）有限公司 2,795,817.89 2,599,902.89
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
根据 2001 年公司资产重组过程中的股东华联（集团）有限公司及其下属企业上海华
联投资发展有限公司的承诺和 2010 年 4 月上海华联投资发展有限公司的公函，上述公司
将承担对原商业网点重组遗留问题的处置责任。本报告期内，无新增的款项支付事项。
截至报告期末，已累计为原商业网点历史遗留问题的处理支付了 13,926.22 万元。
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
公司没有需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
公司没有需要披露的重要或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 15,616,044.29
2017 年 3 月 29 日，公司召开第八届董事会第三次会议，会议审议并通过了 2016 年
度利润分配预案，按 2016 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 4,379,531.14
元，可供股东分配的利润为 159,760,938.48 元。以截至 2016 年 12 月 31 日止的总股本
223,086,347 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），合计分配利
润 15,616,044.29 元，剩余未分配利润结转下一年度。该分配预案尚待股东大会批准。
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十四、 其他重要事项
1、 分部信息
公司无报告分部的原因：公司主营业务为上海地区的医药零售及批发，两者是关联
度较高的整体业务，因此公司无报告分部。
2、 其他
√适用 □不适用
⑴ 向关联方出售股权、债权、房产等资产
为清理原商业网点历史遗留问题，公司 2012 年与上海华联投资发展有限公司（以下
简称“华联投资”）签署《资产转让协议》，将公司持有的股权、债权及房产以评估价值
等为基础确定价格转让给华联投资。截止至本财务报表批准报出日，上述原商业网点遗
留资产尚未最终清理完毕。
⑵ 国有股无偿划转事宜
百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）为了理顺股权管理关系、加强股权的集
中管理，正在对其下属公司所持有的本公司股份进行无偿划转，拟将下属公司所持的第
一医药股份集中至百联集团持有，截止至 2016 年 12 月 31 日，该事宜仍在进行中。
无偿划转完成后，百联集团仍将为本公司实际控制人。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 68,445,317.01 100.00 1,212,323.82 1.77 67,232,993.19 67,319,798.31 100.00 1,254,320.67 1.86 66,065,477.64
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 68,445,317.01 / 1,212,323.82 / 67,232,993.19 67,319,798.31 / 1,254,320.67 / 66,065,477.64
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 24,246,476.48 1,212,323.82 5.00
合计 24,246,476.48 1,212,323.82
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内往来款项 44,198,840.53
合计 44,198,840.53
对于合并范围内往来款项，经单独判断不存在风险，不计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期转回坏账准备金额 41,996.85 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 40,743,180.75 59.53
第二名 8,626,223.39 12.60 431,311.17
第三名 2,298,602.47 3.36 114,930.12
第四名 2,412,299.33 3.52
第五名 1,151,274.53 1.68 57,563.73
合计 55,231,580.47 80.69 603,805.02
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 111,896,830.74 99.95 7,425.00 0.01 111,889,405.74 115,070,855.59 99.98 6,103.40 0.01 115,064,752.19
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 51,845.00 0.05 51,845.00 100.00 24,745.00 0.02 24,745.00 100.00
的其他应收款
合计 111,948,675.74 / 59,270.00 / 111,889,405.74 115,095,600.59 / 30,848.40 / 115,064,752.19
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 240,954.45
1至2年 120,500.00 6,025.00 5.00
2至3年 14,000.00 1,400.00 10.00
合计 375,454.45 7,425.00
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内往来款项 111,521,376.29
合计 111,521,376.29
对于合并范围内往来款项，经单独判断不存在风险，不计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 28,421.60 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金及保证金 398,645.00 460,683.00
其他非大额、非特殊往来款项 28,654.45 164,817.57
合并范围内往来款项 111,521,376.29 114,470,100.02
合计 111,948,675.74 115,095,600.59
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 内部往来 104,836,800.00 2 年以内，3 年以上 93.65
第二名 内部往来 4,784,901.30 2 年以内，3 年以上 4.27
第三名 内部往来 1,899,674.99 1 年以内 1.70
第四名 备用金 210,800.00 1 年以内 0.19
第五名 押金 120,000.00 1-2 年 0.11 6,000.00
合计 / 111,852,176.29 / 99.92 6,000.00
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03
合计 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03 85,834,674.03 3,996,800.00 81,837,874.03
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提
被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备期末余额
增加 减少 减值准备
上海汇丰医药药材有限责任公司 48,580,449.02 48,580,449.02
上海长城华美仪器化剂有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海市第一医药商店连锁经营有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
上海第一医药健康加芬药妆有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海第一医药崇明医药药材有限公司 7,423,669.76 7,423,669.76 3,996,800.00
上海汇丰大药房有限公司 14,830,555.25 14,830,555.25
合计 85,834,674.03 85,834,674.03 3,996,800.00
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 631,397,937.04 562,647,412.37 638,786,744.73 567,880,289.48
其他业务 37,927,745.28 2,816,929.43 30,091,680.78 1,684,335.34
合计 669,325,682.32 565,464,341.80 668,878,425.51 569,564,624.82
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,249,116.47 7,657,133.07
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,117,640.06 3,850,876.31
合计 15,366,756.53 11,508,009.38
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 27,483.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,798,832.72
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 131,333.28
所得税影响额 -476,854.74
合计 1,480,794.56
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.12 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司
5.92 0.20 0.20
普通股股东的净利润
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
备查文件目录 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
董事长：孙伟
董事会批准报送日期：2017 年 3 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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