第一医药：上海第一医药股份有限公司2021年年度报告

公司代码：600833 公司简称：第一医药

上海第一医药股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人孙伟、主管会计工作负责人林华艳及会计机构负责人（会计主管人员）黄洁静

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2021年度归属于上市公司股东的净利润49,419,058.45元，母公司实现净利润74,721,242.52元。根据《公司法》和《章程》规定提取10%法定盈余公积7,472,124.25元，当年实现可供分配利润为67,249,118.27元，加上年初未分配利润228,010,857.15元（其中上年末未分配利润228,279,363.22元,首次执行新租赁准则会计政策变更调减268,506.07元)，再扣除2020年度现金红利分配21,193,202.97元，年末母公司累计可供分配的利润余额为274,066,772.45元。

公司董事会提议：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），截至2021年12月31日，公司总股本223,086,347股，以此计算合计拟派发现金红利15,616,044.29元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的31.60%，剩余未分配利润结转下一年度。

本年度公司不进行公积金转增股本。

本利润分配方案尚需提交股东大会审议通过 。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的市场或业务经营风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 32

第五节 环境与社会责任 ...... 48

第六节 重要事项 ...... 50

第七节 股份变动及股东情况 ...... 61

第八节 优先股相关情况 ...... 65

第九节 债券相关情况 ...... 65

第十节 财务报告 ...... 66

备查文件目录	载有董事长亲笔签名的2021年年度报告文本
	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
公司、本公司	指	上海第一医药股份有限公司
原商业网点	指	上海商业网点发展实业股份有限公司
汇丰医药	指	上海汇丰医药药材有限责任公司，公司全资子公司
第一医药连锁	指	上海市第一医药商店连锁经营有限公司，公司全资子公司
深海医药	指	上海第一医药深海医药有限公司，公司全资子公司
汇丰大药房	指	上海第一医药汇丰大药房有限公司，公司全资子公司
长城华美	指	上海长城华美仪器化剂有限公司，公司全资子公司
八方医药	指	上海第一医药八方医药有限公司，公司全资子公司
崇明医药	指	上海第一医药崇明医药药材有限公司，公司控股子公司
第一医药（香港公司）、一医香港	指	第一医药（香港）有限公司，公司全资子公司
泰一楠东中医门诊部	指	上海泰一楠东中医门诊部有限公司，原名为上海泰坤堂第一医药门诊部有限公司，公司参股子公司
B2C	指	英文“Business to Customer”缩写，指企业直接面向消费者销售产品和服务的网络零售模式
O2O	指	英文“Online to Offline”缩写，指通过互联网营销手段，将线上流量转换为线下门店消费的线上线下结合的网络零售模式
DTP	指	英文“Direct to Patient”缩写，指患者在医院获得处方后，从药店直接购买药品并获得专业指导与服务的模式
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期内	指	2021年1月1日至2021年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海第一医药股份有限公司
公司的中文简称	第一医药
公司的外文名称	SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD.
公司的外文名称缩写	NO.1 PHARMACY
公司的法定代表人	孙伟

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	林华艳	邹云英
联系地址	上海市徐汇区小木桥路681号20楼	上海市徐汇区小木桥路681号20楼
电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	上海市黄浦区南京东路616号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	上海市徐汇区小木桥路681号20楼
公司办公地址的邮政编码	200032
公司网址	http://www.shdyyy.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	第一医药	600833

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市南京东路 61 号 4 楼
	签字会计师姓名	朱育勤、王恺

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
营业收入	1,398,284,999.28	1,586,903,725.22	-11.89	1,243,169,488.29
归属于上市公司股东的净利润	49,419,058.45	68,540,922.04	-27.90	53,089,382.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	23,146,158.61	45,084,264.14	-48.66	37,469,040.76
经营活动产生的现金流量净额	36,559,506.72	84,241,401.31	-56.60	104,601,581.36
	2021年末	2020年末	本期末比上年同期末增减（%）	2019年末
归属于上市公司股东的净资产	770,916,257.85	742,309,402.86	3.85	725,329,730.23

总资产

1,334,462,955.15

1,396,255,792.15

-4.43

1,216,551,640.88

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
基本每股收益（元／股）	0.22	0.31	-29.03	0.24
稀释每股收益（元／股）	0.22	0.31	-29.03	0.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.10	0.20	-50.00	0.17
加权平均净资产收益率（%）	6.45	9.30	减少2.85个百分点	7.63
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.02	6.12	减少3.10个百分点	5.38

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少48.66%，主要系报告期内民用防疫物资销售同比下降，致使经营利润下降。

2.经营活动产生的现金流量净额同比减少56.60%，主要系报告期内营业收入减少从而经营活动的现金流入减少。

3.扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）同比减少50%,主要系报告期内公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	330,419,187.40	301,438,487.62	364,802,049.26	401,625,275.00
归属于上市公司股东的净利润	10,052,516.76	15,898,312.53	10,015,006.02	13,453,223.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	9,812,105.20	6,032,235.62	1,597,503.33	5,704,314.46
经营活动产生的现金流量净额	16,462,872.11	14,824,549.84	-3,970,150.54	9,242,235.31

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2021年金额	附注（如适用）	2020年金额	2019年金额
非流动资产处置损益	1,475,367.44		74,300.00	20,226.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,396,995.81		10,111,376.08	3,885,108.11
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益			1,930,299.30

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回				19,161.90
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	30,101,258.52		19,159,568.48	16,895,087.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	8,700,721.93		7,818,885.96	5,199,242.55
少数股东权益影响额（税后）
合计	26,272,899.84		23,456,657.90	15,620,341.80

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具投资	179,605,248.72	182,820,098.11	3,214,849.39	0
合计	179,605,248.72	182,820,098.11	3,214,849.39	0

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，上海第一医药股份有限公司坚持医药健康服务商定位，进一步拓展新网点和改造存量门店，升级焕新上海市第一医药商店，着力强化供应链建设，同时强化数字化技术应用，圈层化运营会员和社群用户，进一步推进线上线下融合，全力塑造极致消费体验、线上线下融合、批零一体的特色。

（一）聚焦政策完善网络布局，提升本地覆盖能力

报告期内，公司网点拓展工作聚焦政策变化及发展需要，全年新开门店5家。同时，对现有存量门店进行升级改造，探索门店加盟业务，不断提升本地市场的覆盖能力。

（二）启动第一医药商店升级改造，改造焕新中华老字号

报告期内，为配合消费升级大背景下的上海南京东路步行街和世纪广场商圈改造升级，作为中华老字号的上海市第一医药商店亦于年初启动了整体焕新改造工作，重点聚焦百姓日益增长的健康需求，力争全方位提升消费者到店体验。

（三）强化供应链建设，提升核心竞争力

报告期内，公司供应链建设以降低采购成本、优化品种引进、标准化管理为重点，努力打造可持续发展的供应链管理核心竞争优势，营养保健品类、参茸、自营OEM等品类销售、毛利增幅明显。

（四）圈层化运营会员，推进线上线下融合

1、门店会员运营和线上会员运营相融合

报告期内，公司着力拉新会员、提升会员服务及管理能力，累计会员总数超百万人。通过提升会员管理精准化程度，会员分层管理、社群营销等手段，不断加强顾客黏性，提升会员复购率。

2、组织策划各类营销活动，带动客流及销售增长

报告期内，公司营销活动进一步优化，包括主题营销、单店活动、供应商合作、线上平台、直播等，以各类营销活动带动客流、销售增长。

3、拓展线上平台，带动销售毛利增长

报告期内，公司B2C及O2O业务陆续新增开通线上平台，并通过品类管理、品种优化，进一步丰富线上销售品种及服务能力；并通过流程优化及门店O2O业务延时服务等措施，提升对客户的服务及履约能力，实现线上业务的有质有量地快速提升。

（五）顺应市场新趋势，推动专业业务发展

报告期内，承接医院终端市场分流，大力推进DTP药房业务承接处方外流，大力推动与处方药厂家的战略合作。公司旗下的第一医药商店获上海市首批“双通道”药房试点资质。

（六）不断加强数字化建设，助力业务发展

报告期内，公司数字化建设紧紧围绕发展、赋能转型，实现O2O、B2C等新零售业务与各大主流平台对接，仓库物流系统成功应用DPS电子标签系统，并建立QS分析平台提升数字分析效率。

（七）强化风控体系建设，不断完善体系管理

报告期内，公司围绕风控建设、内控制度建设及审计和自评估工作不断完善体系管理。全面梳理完善内控制度体系，并通过明确风险上报途径及工作机制，建立风险地图、定期组织更新风险清单，做好风险的防控工作。

（八）设立香港子公司，探索跨境业务

报告期内，公司顺应消费升级趋势启动跨境业务项目，于2021年5月完成上海市发展和改革委员会相关备案并取得《境外投资项目备案通知书》（沪发改开放〔2021〕83号），于6月完成全资子公司第一医药（香港）有限公司注册，于9月成功入驻天猫国际成为重点供应商并有序开展相关业务。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）行业基本情况及发展阶段

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，药品流通行业进入重要转折期，将呈现全新的高质量发展新阶段。近几年，医药行业政策不断推陈出新，《药品管理法》《疫苗法》修订，从药物一致性评价到药品集中带量采购，以及医保支付改革、国家医保谈判药品“双通道”等政策的实施，均对药品流通行业发展产生深远影响。行业积极响应国家政策，顺应宏观发展趋势，在复杂多变的环境中积极探索创新发展路径，加速行业销售模式转变和流通渠道重构，行业的转型升级将持续深化。未来强强联合、资源互补型的兼并重组将成为行业主流，药品流通行业集中度仍然有提升空间；我国药品零售业态结构、竞争方式等将加速改变，特药（DTP）药房、慢病药房等专业特色药房及智慧药房不断涌现；医药供应链与互联网深度融合，信息技术的智慧化逐渐凸显，全方位、多层次、广布局、深覆盖的现代医药供应链体系正在建立；作为一种互联网时代下新兴的药品消费途径，医药电商经历了多年的快速增长，从目前的发展趋势来看，医药电商的市场规模仍然保持着强劲的增长态势。

1.全国药店零售市场“慢时代”来临

中康CMH数据显示，2018年至2021年，全国药店零售市场增速分别为6.9%、5.5%、3.6%及

2.1%。四年间，市场增速下降4.8个百分点。2021年上半年，上海市场药品零售总额销售增长

7.71%，增长主要源于DTP新特药、医疗机构、处方外流、线上等业务，而传统的OTC和医保药店业务则呈现负增长态势。

2.行业集中度持续提高

据国家统计局公布数据，2014年到2021年三季度，我国药店数量从43.5万家增加至57.9万家，其中连锁门店数量从17.1万家增加至32.96万家，连锁化率从39%提升至57%，较2020

年末提升0.5%。米内网数据显示，2020年药店企业数量为6298家，较2019年减少403家，并购整合进一步提升了行业集中度。2020年行业前10强药店销售额全国占比从2019年的20.2%增长至27.0%，前20强药店销售额全国占比从2019年27.3%大幅增长至36.4%，前50强药店销售额全国市场占比达到41.2%，行业集中度呈现加速提升态势。2021年10月，商务部发布《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》，提出“到2025年培育形成5-10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%”的目标，鼓励医药零售行业头部企业快速做大做强。

3.专业化、差异化竞争成为共识

《药品监督管理统计年度报告（2021年第二季度）》显示，截至2021年6月末，全国零售药店接近58万家，较2017年末增加13万家，较2020年底新增3万家。药店数量急剧增长之下，行业竞争日趋白热化。送药到家、网络问诊、DTP特药服务以及会员慢病管理等日渐成为连锁药店标配的服务举措，市场竞争已从单纯的跑马圈地、比拼价格，转为深耕专业服务，注重提供差异化会员服务的阶段。

4.线上市场交易激增

以B2C、O2O为代表的线上业务继续保持快速增长，增长势头远超线下业务。在疫情防控常态化以及政策驱动的双重催化之下，以O2O为主要形式的线上业务在近年来发展迅速。中康CMH数据显示，2020年7月至2021年7月间，实体药店O2O业务占比从1.4%逐月提高至3.5%。从环比数据看， 2021年实体药店O2O业务始终保持快于药店整体的增速。

5.政策促进行业高质量发展

（1）国家医保谈判药品“双通道”管理机制

2021年5月，国家医保局会同国家卫健委出台《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》，首次从国家层面将定点零售药店纳入谈判药品的供应保障范围，并施行与医疗机构统一的支付政策。医保目录药品通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道，满足谈判药品供应保障、临床使用等方面的合理需求，并同步纳入医保支付的机制。该项政策实施后，零售药店将获得与医院同等的医保药品报销模式，有利于促进处方外流，同时也可为零售药店带来业绩增量。但地方监管部门对于纳入“双通道”管理的定点零售药房的管控将会非常严格，这将利好专业化、信息化和质量管理水平较高的连锁药房。

（2）电子处方流转

2020年11月，国家医保局发布《关于积极推进“互联网+”医疗服务医保支付工作的指导意见》，鼓励各地依托全国统一的医保信息平台实现处方流转。2021年1月，国家医保局公布了《医疗机构医疗保障定点管理暂行办法》(医保局令2号)和《零售药店医疗保障定点管理暂行办法》(医保局令3号)(以下统称《两定办法》)。《两定办法》中提出符合规定的处方可以流转到实体药店取药或由实体药店配送的模式。2021年5月，国家医保局会同国家卫健委出台了《关于

建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》，明确提出，在医保基金的监管上，要以处方流转为核心，实现患者用药行为全过程监管。

建立处方信息共享平台，系统连接医院与指定零售药房，患者可凭院内开具的电子处方去指定实体药店及电商平台购买药品，为处方顺利外流建立了政策通道，使零售药店成为处方外流的最大承接方。在医生开具处方后需要有院外的承接方，承接处方的药房资质审核和管控趋严，进一步规范市场将使龙头连锁零售药房受益。

（3）药店分级制度

近几年，国家大力推动全药店分类分级管理。在2017年2月的《国务院办公厅关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》中已经明确“推进零售药店分级分类管理”。2018年11月，商务部联合药监局、卫健委和医保局发布《全国零售药店分类分级管理指导意见（征求意见稿）》，对药店分类分级政策进一步标准和细化，在分类上，按照经营条件和合规状况将零售药店划分为一类药店、二类药店、三类药店；在分类结果的基础上，按照经营服务能力将二类、三类药店由低到高划分为A、AA、AAA三个等级。高评级的药店不受药店销售限制，同时相关部门会有相应利好政策支持高评级药店发展。对药店进行分级管理，有利于药店的规范化管理，评级高的药店获得更多政策上的支持，将进一步加速行业集中度的提升。

2021年9月，上海市药监局联合上海市商务委、上海市医疗保障局等六个部门联合制定了《关于促进上海市药品零售行业健康发展的若干意见》，《意见》中明确要完善药店分类分级管理，探索建立本市药店商务诚信公共信息平台，健全药品零售企业和执业药师守信激励、失信惩戒制度，有效推动药店分类分级管理。

（二）行业的周期性特点

医药流通行业由于涉及医院用药配送和社会消费者用药的供给,除部分药品、非药品具有一定的季节性或地域性用量变化，整个行业受宏观经济环境影响相对较小,与其他季节性经营特征明显的行业相比，行业经济周期性不明显。

（三）公司所处的行业地位

公司是上海地区医药流通企业中的老字号，具有一定的品牌影响力。公司法定经营资质完备，经营范围涵盖中西药品、营养保健品、医疗器械、中药饮片等，服务领域除安全用药、合理用药、慢病用药等咨询指导外，还涉足中医诊疗、中药养身、健康自助检测、云医院等医药相结合项目。除此之外，公司座落在上海南京东路步行街上的第一医药商店，在业界和市场中具有广泛的知名度。

公司在2021年商务部药品零售直报企业销售总额排名第35位，2021年西普会药品零售企业综合竞争力指数排名第48位，2021年中国药店价值百强榜排名第66位。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）主要业务及经营模式

1.主要业务

公司主要从事药品的零售和批发业务，报告期内，公司主营业务未发生变化。

2.经营模式

药品零售和批发属于医药流通范畴。医药流通是指连接上游医药生产企业和下游经销商以及终端客户，通过流通过程中的交易差价和提供增值服务获取利润的一项经营活动。

（1）零售业务

零售业务模式主要是从上游供应商采购药品、食品、医疗器械及健康便利品等商品，随后向终端消费者进行零售。

（2）批发业务

公司的批发业务模式主要是从上游供应商采购药品等商品，随后销售给终端医疗机构或其他医药等商品流通企业。

（二）报告期内公司主要业务情况

1.零售业务

报告期内，医药零售业务实现营业收入87,154.89万元，同比增长2.05%。

报告期内，公司聚焦专业、便利，不断丰富大健康品类，不断完善门店网络布局，提升网点覆盖能力，逐步启用全新VI形象，对第一医药商店三楼、四楼进行改造翻新，按照功能区进行划分并配备专业人员，为顾客提供更加专业的服务。另外，公司持续在商业中心布局创新门店，不仅提供药品还提供营养保健、个护产品等非药商品，吸引年轻消费者群体。公司创新药房与第一医药商店、社区店、院边店、商圈店等传统店型共同构成了覆盖更广客群的门店布局，满足不同健康消费需求，不断提升公司的品牌影响力。

公司以业务需求为导向，开展营养师专才培训，结合员工知识技能水平现状，通过课堂“培训+实战”双管齐下，提升员工的专业能力，推动营养保健品类的销售。

公司顺应医药电商的快速发展，推进与天猫同城购、平安好医生、美团、饿了么、拼多多、京东到家、i百联等主流电商平台以及互联网医院的合作，大力拓展B2C、O2O等业务，通过售前专业咨询、浏览下单、物流通知、售后服务等开展线上业务和提供专业的药事和慢病管理服务，为顾客提供优质的线上消费和服务体验，线上订单量快速增长。线上线下各类营销活动不断，配合社群营销和线上直播，联动满足消费者的用药和健康管理需求。

2.批发业务

报告期内，医药批发业务实现营业收入47,048.45万元，同比减少30.72%。主要影响因素为2020年疫情初期承担上海市民用防疫物资责任，并实现相应疫情物资的批发收入；剔除此部分影响因素，批发业务同比增长8.44%。

报告期内，面对带量采购与国家医保目录谈判品种不断降价和指定配送商对批发业务的不利影响，公司全力拓展分销客户渠道，充分挖掘上下游客户资源，不断深化合作、丰富产品线，积极获取新增客户及增量，推进购进与销售联动。同时，通过强化配送服务质量和新品种对接，持续与医院客户密切联系，跟进重点医院的销售，公司医疗机构纯销业务稳定。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。

1.较高的品牌声誉

公司是上海地区药房老字号，自1953年开设第一家药房以来，一直致力于为本地区广大市民家庭健康保驾护航，品牌影响力大，深受消费者信赖。报告期内，公司深化会员体系搭建和主题营销，通过第一医药商店68周年庆、月度主题活动等一系列营促销活动和开设创新门店，着力打造品牌新形象、新内涵。

2.丰富的门店店型

除传统的社区店型、商圈店型以外，公司还拥有DTP药房、院边药房以及消费人群定位于年轻妈妈的健康小站等不同店型，能够差异化地满足不同患者和消费者的健康需求。

3.不断提升的专业能力

公司始终把人才培养作为提升专业服务水平主要抓手，尤其重视执业药师和药师人才储备。报告期内，公司在努力促进经营增长、提升效益的同时，根据零售经营持续发展需要，加大对基层人才、青年人才、骨干人才的培养和提拔力度。公司以中层、店长、药师为核心人群开展各类培训。2021年开展培训共计22500课时，4231人次参训，开设内训64 场。较往年，培训更贴近公司业务需求，更有针对性。通过培训过程中发现人才、塑造人才，完善人才梯队搭建；深挖培训资源并逐步转化为自有课程，使培训项目可持续化开展。

4.全渠道的营销能力

近几年，公司顺应“互联网+医疗健康”和移动消费趋势，搭建专业运营团队并相继与京东、天猫、饿了么、美团、拼多多、平安好医生等知名平台对接合作，更在i百联平台上构建了“第一医药药到家”专属频道，推进B2C、O2O、社群营销等创新业务发展，满足消费者日益增长的线上购药需求。

五、报告期内主要经营情况

报告期，公司实现营业收入139,828.50万元，同比减少11.89%，其中主营业务收入134，

203.33万元，同比减少12.46%。实现利润总额6,524.19万元，同比降低28.03 %；实现归属于上市公司股东的净利润4,941.91万元，同比降低27.90%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,314.62万元，同比减少48.66%。

其中，医药批发业务实现营业收入47,048.45万元，同比减少30.72%（原因见主要业务情况）；医药零售业务实现营业收入87,154.89万元，同比增长2.05%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,398,284,999.28	1,586,903,725.22	-11.89
营业成本	1,150,274,380.47	1,304,658,912.09	-11.83
销售费用	169,138,787.60	149,874,009.20	12.85
管理费用	62,606,700.49	79,015,530.45	-20.77
财务费用	-18,952,467.63	-16,521,312.67	-14.72
经营活动产生的现金流量净额	36,559,506.72	84,241,401.31	-56.60
投资活动产生的现金流量净额	-59,237,363.41	-210,212,901.39	71.82
筹资活动产生的现金流量净额	-236,059,271.01	161,696,656.45	-245.99

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期营业收入减少从而经营活动的现金流入减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买大额存单减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还去年18,000万元银行借款，以及新租赁准则下租赁负债的偿还通过支付其他与筹资活动有关的现金列报。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见如下：

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
医药零售	871,548,864.75	697,106,782.89	20.02	2.05	3.60	减少1.19个百分点
医药批发	470,484,451.00	445,164,103.56	5.38	-30.72	-28.75	减少2.62个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
上海	1,342,033,315.75	1,142,270,886.45	14.89	-12.46	-11.97	减少0.47个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明医药批发业务营业收入与营业成本变动原因：主要系报告期内民用防疫物资销售同比下降。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
医药零售	原材料/销售成本	697,106,782.89	61.03	672,890,129.70	51.85	3.60
医药批发	原材料/销售成本	445,164,103.56	38.97	624,766,374.92	48.15	-28.75

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额13,468.26万元，占年度销售总额10.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额41,314.20万元，占年度采购总额36.17%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2021年	2020年	变动金额	增减（%）	变化原因
销售费用	169,138,787.60	149,874,009.20	19,264,778.40	12.85
管理费用	62,606,700.49	79,015,530.45	-16,408,829.96	-20.77
财务费用	-18,952,467.63	-16,521,312.67	-2,431,154.96	-14.72

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

□适用 √不适用

(2).研发人员情况表

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2021年	2020年	变动金额	增减（%）	变化原因
经营活动产生的现金流量净额	36,559,506.72	84,241,401.31	-47,681,894.59	-56.60	报告期营业收入减少从而经营活动的现金流入减少
投资活动产生的现金流量净额	-59,237,363.41	-210,212,901.39	150,975,537.98	71.82	报告期内购买大额存单减少影响
筹资活动产生的现金流量净额	-236,059,271.01	161,696,656.45	-397,755,927.46	-245.99	报告期内偿还银行短期贷款及新租赁准则偿付影响

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	变化原因
信用减值损失	-82,046.86	-1,200,041.04	-93.16	本期应收账款坏账准备计提减少
资产减值损失	-2,095,876.42	-4,336,994.71	-51.67	本期存货跌价准备计提减少
资产处置收益	1,475,367.44	74,300.00	1885.69	本期处置运输设备收益增加
其他收益	3,396,995.81	10,111,376.08	-66.40	本期疫情相关就业补贴、

				租金补贴减少
营业外收入	31,120,186.83	19,515,427.46	59.46	本期动迁补偿款增加
营业外支出	1,018,928.31	355,858.98	186.33	本期营业外支出增加

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	262,283,455.11	19.65	509,431,257.61	36.49	-48.51	报告期内归还1.8亿元短期借款，以及公司购进大额存单，报表科目从货币资金转列至其他非流动资产
预付款项	18,953,755.99	1.42	12,828,093.36	0.92	47.75	报告期内业务经营需求增加预付货款
其他应收款	31,315,850.12	2.35	10,070,966.05	0.72	210.95	报告期内已签约拆迁补偿于报表日暂未收到
其他流动资产	2,082,238.73	0.16	623,994.15	0.04	233.70	报告期内留抵税额增加
长期股权投资	1,319,282.84	0.10	536,947.55	0.04	145.70	报告期内注资上海泰一楠东中医门诊部有限公司100.5万元
在建工程	2,242,051.05	0.17	1,135,577.52	0.08	97.44	报告期内存在新开店装修、门店改造装修及商厦改造跨期
使用权资产	97,648,347.41	7.32			不适用	新租赁准则于本年首次实施产生的增量影响
递延所得税资产	12,068,146.24	0.90	7,191,252.78	0.52	67.82	报告期内递延所得税资产增加
短期借款			180,111,222.00	12.90	-100.00	报告期内1.8亿流贷按期偿还
应付票据	18,621,972.00	1.40			不适用	报告期内新增加应付票据
预收	1,580,525.08	0.12	2,646,861.72	0.19	-40.29	报告期内预收款

款项						项减少
合同负债	1,124,924.58	0.08	1,659,278.19	0.12	-32.20	报告期内合同负债减少
应付职工薪酬	11,135,350.72	0.83	31,527,014.55	2.26	-64.68	报告期内跨期支付金额减少，以及与绩效考核挂钩相关的应付职工薪酬减少
一年内到期的非流动负债	39,426,316.97	2.95	482,453.10	0.03	8,072.05	新租赁准则于本年首次实施产生的一年内到期租赁负债重分类后的影响
其他流动负债	145,671.23	0.01	227,636.99	0.02	-36.01	报告期内待申报增值税减少
租赁负债	63,081,698.35	4.73			不适用	新租赁准则于本年首次实施产生的增量影响
长期应付职工薪酬	395,561.03	0.03	745,387.44	0.05	-46.93	报告期内长期职工薪酬的支付

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产12,312,305.41（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.92%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	受限原因
货币资金	11,930,772.00	保证金存款
合计	11,930,772.00

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“报告期内公司从事的业务情况”的内容。

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

报告期内，公司新增5家门店，截至2021年12月31日，公司门店总数为115家.

地区	经营业态	自有物业门店		租赁物业门店
		门店数量	建筑面积 (万平米)	门店数量	建筑面积 (万平米)
上海	医药零售	7	0.51	108	1.76

2. 其他说明

√适用 □不适用

（1）主要经营模式数据

主要经营模式	建筑面积 （平方米）	经营面积 （平方米）	营业收入 （元）	营业成本 （元）	毛利率 （%）
医药零售	22672	13907	871,548,864.75	697,106,782.89	20.02

（2）门店变动情况

①新增门店

地区	新增门店
上海	门店名称	地址	建筑面积 （平方米）	开业时间	取得方式
上海	北宝兴路店	北宝兴路624号F106	156	2021年8月	租赁
上海	场中路店	场中路3356号	176	2021年7月	租赁
上海	延长西路店	延长西路646号-1 室	135.82	2021年9月	租赁
上海	杨高南路店	杨高南路759号1层103C	175.43	2021年9月	租赁
上海	桂林西街店	桂林西街167号	200	2021年12月	租赁

②减少门店

2021年，公司因经营性调整张杨路店、益南店2家门店。

序号	门店名称	地址	减少原因	停业时间	建筑面积（平方米）
1	张杨路店	浦东张杨路1611号	经营性调整	2021年9月	113
2	益南店	崇明城桥镇新崇南路41号	经营性调整	2021年12月	30.4

（3）店效信息

地区	经营模式	报告期内主营业务收入（元）	去年同期主营业务收入（元）	销售收入增长率（%）	门店建筑面积（平方米）	每平方米建筑面积租金（元/建筑面积）	门店经营面积（平方米）	单位面积销售额（元/营业面积）
上海	医药零售	871,548,864.75	854,041,860.01	2.05	22,672	1,187.72	13,907	62,669.80

（4）仓储物流情况

公司在上海市普陀区租赁了20,610.16平方米的仓储物业并建立了物流配送中心，对零售与批发业务商品实施统一储存和配送管理。

报告期内，公司物流配送中心承接了内部100余家门店、外部36家医疗机构以及50家商业企业的配送业务。16台自有物流车辆承担了除外省市以外所有的运输任务。同时，物流配送中心承接了公司在i百联、京东商城、天猫商城、拼多多、美团等8家线上平台的发货任务，订单数量呈逐年上涨趋势。报告期内，公司物流配送中心通过实施物流DPS系统，有效提高了拣货效率，提升物流效能。

（5）自营模式下商品采购与存货情况

①货物货源情况

2021年公司采购以“强化供应链建设”为重点工作，在传统业态上，根据市场情况与销售渠道的特点，有针对性的做好适销对路的商品引进工作，促进公司经营商品结构调整的正常“新陈代谢”，为拓展市场占用份额和满足商品销售供应提供扎实基础。在转型业态上，扩大引进大健康相关商品，构筑健康小站商品分类，探索与供应商及终端建立战略合作关系。通过商采管理部平台促进上游供应商和下游零售门店在供应链上的优势合作和相互渗透，确保商品多渠道保障，按照货源价格、货源供给稳定、配送能力等筛选优质供应商。

②采购团队情况

2021年公司将商品部，采购部原先较为分散的商品规划与采购业务聚合到商采管理部平台上，通过对商品部和采购部原业务流程的重组，为一体化协同效应的发挥提供了有力支持。目前采购团队由商务洽谈、市场调研、商品管理、数据维护、合同管理等相关专业人士组成。

③货源中断风险及对策

2021年在商品供应满足方面，商采管理部不断提高供应服务水平，根据各销售单位商品进货的情况，做好计划，及时完成订单及跟踪工作，商品供应满足率得到有效提升。

此外围绕做强渠道、上控资源和拓展合作的发展目标，致力于与行业内重点品牌商建立战略合作伙伴关系，加强合作的密切性，确保在主渠道采购同时，借助这些合作方补充货源，确保供货的稳定性，这种互补形式有效地规避了货源中断的风险。

④存货管理政策

2021年公司商采管理部制定商品库存管理制度，从进货到销售全过程控制商品库存结构，加速商品周转，掌握库存量动态，避免超储或缺货；控制商品库存结构，加速商品周转。年初制定全年、季度采购计划，每月制定月度采购计划，并对商品实行动态管理。

（6）行业相关的费用信息

单位：元 币种：人民币

项目	报告期内金额	上年同期金额	变动金额	变动比例（%）	变动原因
租金	40,381,346.92	33,206,787.99	7,174,558.93	21.61
广宣费	2,985,356.65	4,929,948.33	-1,944,591.68	-39.44	报告期内业

					务宣传费减少
修理、维修费用	1,051,732.94	1,089,283.67	-37,550.73	-3.45
装修费	5,506,269.99	5,907,380.10	-401,110.11	-6.79
物流费	226,541.21	1,181,948.96	-955,407.75	-80.83	报告期内疫情物资仓储费减少

（7）线上销售情况

公司所属门店积极通过主流医药电商平台与i百联第一医药“药到家”自营平台开展B2C、O2O业务，各板块线上业务均得到快速提升，报告期内，线上销售较去年增长40%以上。

（8）客户情况

公司目前的客户分为线上和线下客户。线上客户主要为天猫、i 百联、拼多多、京东、美团等B2C平台以及饿了么、美团、京东到家、京东药急送等 O2O 平台消费客户。

报告期内，公司着力通过微信公众号平台、店内海报、合作平台资源位、社群等方式开展健康宣传和营销活动，不断吸引新的消费群体。报告期内，公司会员数同比增长78%。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期内投资额	24,962,400.00
投资额增加变动数	12,952,400.00
上年同期投资额	12,010,000.00
投资额增减幅度（%）	107.85%

（1）报告期内，公司设立全资子公司第一医药（香港）有限公司，认缴注册资本为 3,000万港元，按国际外汇管理局-各种货币对美元折算率表（2021 年 6 月 30 日）折合人民币金额为24,962,400.00 元。截至本报告期末，公司实缴注册资本1,494.26万港元。

（2）2020年，公司与上海泰坤堂中医医院有限公司共同出资新设上海泰坤堂第一医药门诊部有限公司，后更名为上海泰一楠东中医门诊部有限公司（下称“泰一楠东中医门诊部”）从事中医诊疗业务，注册资本600万元。其中，公司出资201万元，持股比例33.5%，上海泰坤堂中医医院有限公司出资399万元，持股比例66.5%。泰一楠东中医门诊部于2020年12月30日取得营业执照（统一社会信用代码：91310101MA1FPKPY0C），截至本报告期末，公司实缴100.5万元，上海泰坤堂中医医院有限公司实缴199.5万元，双方股东注资完成认缴出资额的50%。

（3）报告期内，公司所持有的上海曙东药房有限公司49%股权，公司未实缴注册资本，于2021年4月19日在上海联合产权交易所完成公开挂牌转让手续，转让金额为1元。

①持有其他上市公司股权情况

单位：元（人民币）

证券代码	证券简称	最初投资成本	期初持股比例（%）	期末持股比例（%）	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
600633	浙数文化	1,132,000.00	＜5	＜5	5,116,848.00	46,464	291,852.00	其他权益工具投资	投资
600626	申达股份	900,000.00	＜5	＜5	3,640,744.80		-6,860.70	其他权益工具投资	投资
600629	华建集团	440,000.00	＜5	＜5	6,232,492.20	43,281.21	47,214.87	其他权益工具投资	投资
600628	新世界	191,200.00	＜5	＜5	2,102,582.75	14,921.56	-10,173.79	其他权益工具投资	投资
600638	新黄浦	200,000.00	＜5	＜5	241,347.60	5,054.40	-40,751.10	其他权益工具投资	投资
002116	中国海诚	14,368,640.29	5.48	5.48	163,433,600.40	1,918,170.27	2,231,761.35	其他权益工具投资	投资
601229	上海银行	55,400.00	＜5	＜5	1364482.36	76,548.80	-101,905.59	其他权益工具投资	投资
合计		17,287,240.29	/	/	182,132,098.11	2,104,440.24	2,411,137.04	/	/

②持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资金额（元）	持有数量（股）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
天安保险股份有限公司	2,500,000.00	14,500,000.00	0.082	/	/	/	其他权益工具投资	投资
合计	2,555,400.00		/	/	/	/	/	/

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元（人民币）

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具	179,605,248.72	182,820,098.11	3,214,849.39	0
合计	179,605,248.72	182,820,098.11	3,214,849.39	0

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

⑴ 公司主要子公司、参股公司的经营情况

单位：万元（人民币）

序号	子公司	持股比例	主营业务	注册资本	总资产	净资产	净利润
1	汇丰医药	100%	医药批发	3300	64,452.25	6,403.01	943.07
2	第一医药连锁	100%	医药零售	1200	20,359.08	689.27	-583.69
3	深海医药	100%	医药批发	1000	618.64	-102.94	-86.61
4	汇丰大药房	100%	医药零售	500	14,648.93	706.28	-86.23
5	长城华美	100%	零售	200	3,861.78	3,509.76	715.02
6	八方医药	100%	零售	100	280.71	262.31	28.60
7	崇明医药	51%	医药零售	408	6,544.55	638.28	-103.96
8	一医香港	100%	零售批发	1500（港币）	1,231.23	1,230.44	8.73

⑵ 本年度取得和处置子公司情况

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩影响
第一医药（香港）有限公司	设立	无重大影响

⑶ 单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上情况

单位：万元 币种：人民币

项目	汇丰医药	第一医药连锁	长城华美
主营业务收入	82,258.35	20,729.28	0.00
主营业务利润	1,479.81	4,496.45	0.00
主营业务成本	80,778.54	16,232.83	0.00
销售费用	1,083.87	6039.12	136.54
管理费用	370.41	70.81	3.86
财务费用	22.06	70.97	59.65
营业利润	1,259.52	-740.68	59.65
营业外收入	72.22	19.44	912.94
净利润	943.07	-583.70	715.02

⑷ 单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上，且对公司合

并经营业绩造成重大影响的，公司应当对其业绩波动及其变动原因进行分析。

公司名称	本年度净利润	2020年度净利润	变动比例	原因分析
汇丰医药	9,430,665.76	26,574,418.05	-64.51%	主要是报告期内防疫物资销售减少
汇丰大药房	-862,389.60	10,357,037.31	-108.33%	主要是报告期内毛利下降以及新开门店孵化短期内增亏
崇明医药	-1,039,562.80	575,997.70	-280.48%	主要是去年同期社保减免政策差异带来费用相对上升
第一医药连锁	-5,836,999.58	113,237.65	-5254.65%	主要是报告期内新开门店孵化短期内增亏

长城华美	7,150,242.22	4,274,091.20	67.29%	主要是本期有房屋征收补偿款
八方医药	286,041.71	167,626.69	70.64%	主要是报告期内资产处置收益增加
深海医药	-866,135.89	-163,274.07	430.48%	主要是报告期内营业收入减少

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

由中国医药商业协会与社会科学文献出版社共同发布的《药品流通蓝皮书：中国药品流通行业发展报告（2021）》指出，中国药品流通行业发展呈现六个大趋势：

1.在加快构建新发展格局下药品流通行业进入变革关键期

2021年是国家“十四五”规划的开局之年。随着加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，药品流通行业将迎来发展新机遇。同时，随着健康中国战略全面实施、医药卫生体制改革向更深层次推进，药品流通行业进入变革的关键转折期，必将加速战略转型，推动模式创新和技术升级、推动内贸与外贸联动发展，使药品流通体系整体效能不断提升、行业集中度进一步提高。

2.药品批发企业努力优化网络结构及服务功能

近年来，全国性和区域性药品批发企业通过并购重组、强强联合，扩大市场覆盖能力，提升了集约化程度。在优质资源有限的条件下，批发企业由过去的横向拓展转变为纵向下沉，进一步优化了城市与乡镇、发达地区与边远地区配送服务网络。同时，不断探索创新服务理念与服务模式，针对客户不同需求提供差异化增值服务，如将流通信息反馈至研发或生产企业，为医疗机构或零售药店提供药品追溯等延伸服务。许多企业积极探索数字化转型，增强跨区域供应链物流协同能力，提高全产业链的运行效率和竞争力。

3.零售药店加快推进健康服务的升级步伐

2021年，随着人民群众对健康的日益重视，预防性需求增长，“互联网+医保支付”、国家医保谈判药品“双通道”等政策落地，为零售药店发展提供了新机遇。同时，医保支付方式改革、跨界资本进入以及医药电商发展等，使药品零售行业竞争更为激烈。企业要寻求新的增长方式，加快数字化转型、智能化升级，开展线上线下融合，以匹配不同消费者个性化需求；继续创新经营模式，发展专业药房、智慧药房等多种模式，提供健康监测、器械康复、医疗延伸、慢病管理等服务功能，以满足消费者健康服务的多样化需求。

4.大力发展现代智慧医药供应链新体系

“十四五”时期，药品流通行业需构建现代智慧医药供应链服务新体系，完善行业标准，着重提升网络化、规模化、专业化水平，使医药物流网络布局更加合理，仓储运输全过程信息可追溯，配送更加安全、高效、便捷。医药冷链物流作为医药物流的重要业务板块，随着经济发展和市场需求增加将不断发展。特别是新冠肺炎疫苗上市，为医药冷链物流市场带来巨大增量，物流企业有望迎来更多发展机会，冷链物流标准化建设也将不断完善。

5.医药电商催生医药市场竞争新态势

突袭而至的新冠肺炎疫情悄然改变了人们问诊、购药习惯，互联网医疗在线问诊量猛增，医药电商业务也快速增长，为助力抗疫发挥了积极的作用。在国家政策指导下，医药电商将走向规范化发展道路。未来社会资本也会持续进入医药电商领域，使之呈现多元化竞争局面。传统药品流通企业要积极应对挑战，加快零售业务由以线下为主向线上线下融合方向转变，形成与医药电商融合竞争发展的新格局。

6.加强行业企业核心竞争力的培育与提升

“十三五”时期，药品流通行业结构调整、产业升级加快，行业规模不断扩大，但行业发展不平衡、不充分的问题仍然存在。未来，药品流通企业仍需从多方面入手加强自身建设，如强化诚信经营意识，积极履行社会责任；进一步下沉营销网络，优化网络布局，提升供应链管理水平；改善人才结构，重视专业性、复合型、高素质人才的培养与引进，加强对各类技术人员的培训，以适应新领域、新业务的需求。行业企业要着力提升核心竞争力，推动整体步入高质量发展轨道。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1.公司未来发展机遇与挑战

公司未来发展机遇包括：

（1）创新药不断获批上市和国谈品种医保“双通道”政策落地利好DTP业务和处方外流。DTP业务在国内虽仍属于初期发展阶段，市场规模总体较小，但增速惊人，根据《DTP药房专题研究报告2021》数据，2020年国内DTP药房销售规模190亿元,约为2015年的2.4倍。2021年，国家药监局共批准76个新药（不包含新适应症、疫苗），主要涉及肿瘤、自身免疫系统、病毒和感染等疾病用药，其中不少将通过DTP专业药房进行零售和配套服务。“双通道”政策则使谈判品种在医院内外具有相同的支付政策和价格，患者可以选择网点便利、选择丰富、服务灵活的零售药店购药。

（2）疫情加速线上购药的市场教育和医疗、医药服务的线上线下融合。在疫情的影响下，患者线上就医、购药习惯迅速被强化，线上问诊、开方、购药迎来爆发式增长，互联网医院已超1600家（国家卫健委2021年6月数据）。麦肯锡2021年下半年发布的《新零售，新趋势，新起点：中国医药行业前行中的思考》报告数据显示，中国医疗消费者正快速互联网化，约10%的互联网慢病用户主要通过线上渠道满足其医疗需求，问诊和购药频率达到每两周一次及以上的消费

者分别占到约9%和13%。展望未来，互联网+医疗+医药+健康管理模式有望获得商业上的成功，零售药房有望通过与上下游紧密合作切入处方承接、医保和非医保支付、药事服务、送药到家等重要环节。

（3）社会老龄化背景下，中医药、慢病用药、家用医疗设备、适老化商品和服务潜力巨大。第七次人口普查数据显示，我国60岁及以上人口占比18.7%，其中65岁及以上人口占比13.5，而上海市老年人口占比更高，两项数据高达23.4%和16.3%。人口老龄化将为医疗产品和医疗服务带来强劲的需求，尤其是老年人对药品、疾病管理、中医药、家用医疗设备、适老化商品和服务等方面将有较强的需求。实体门店本身具有的场景化特征符合老年人口对于当面交流和现场体验的偏好，将为零售药店带来新机遇。

（4）大健康跨境进口电商业务前景光明。

受新冠疫情影响，国内线下渠道受到一定冲击，国外疫情发展态势不稳定，加之近几年我国跨境进口电商政策支持力度持续加大，进一步推动了我国跨境电商业务发展，2021年我国跨境电商进出口1.98万亿元，增长15%（海关总署数据）。在消费升级和疫情背景下民众健康意识提升的共同影响下，消费者对健康类进口商品消费大幅增加。根据欧特欧咨询《中国网络零售发展研究报告（2020年）》数据，疫情期间，营养素、身体护理、个人健康等品类在跨境进口商品中的占比有较高增长。尽管零售药房并非跨境电商进口零售业务的主流平台，但在销售大健康产品并进行关联服务方面仍具有自身优势而处于不错的机遇期，可灵活地通过B2B、B2C、前店后仓等模式适当切入，并可为未来药品和医疗器械的跨境进口零售试点放开探索一些前期的经验。

公司未来发展挑战包括：带量采购以及国家医保谈判药品目录品种持续降价，疫情防控常态化，实体店客流下降，线上购药兴起，本地药店距离限制放开等。这些挑战持续加剧行业竞争并冲击着医药零售行业传统业务模式。

2.公司未来发展战略

公司将以更积极的姿态、更细致的方案，一方面应对好外部挑战，另一方面紧抓机遇谋求未来发展，不断拓宽发展和盈利空间，努力提升市场地位，全力打造以极致消费体验、线上线下融合、批零一体为特色的医药健康服务商。

公司批发业务将由传统分销商向服务商转型，零售业务将围绕网点和零售技术两大关键因素，加速向专业化、便利化转型。公司将多措并举推进转型，一是着力打磨店型，明确第一医药商店、创新店型、社区店、院边店等的市场定位、布点选址、客群分析、品类规划、服务范围，强化其针对性和差异化；二是着力优化药品和非药品供应链，通过优化商品经营定位、品类与结构并加强与战略供应商合作，在保障商品正常新陈代谢的同时，努力实现成本下降与毛利率的上升；三是着力拓展大健康跨境进口电商等新业务，努力丰富业态并创造增量；四是着力加强数字化水平，圈层化运营会员，提升精准营销能力，促进线上线下业务融合发展。

(三)经营计划

√适用 □不适用

近年来，“两票制”、GPO、医药分开、医保控费、药品零加成、仿制药一致性评价、分级诊疗、带量采购、零售药店分类分级管理、国家医保目录谈判、互联网+医保支付等一系列政策密集出台、落地实施，行业整合、集中度提升成为大势所趋，发展成为了行业的应有之义。2022年，公司将坚持“攻坚克难，稳中求进”的总基调，通过稳存量、提质效、抓机遇、增后劲、谋跨越等系列举措，为实现“十四五”高质量发展筑牢基础。

批发业务方面，公司将通过加大合作、完善服务、引进新品等举措，积极争取提升医疗机构配送份额和拓展商业分销业务，稳定业务体量。

零售业务方面，公司将内涵式发展和外延式增长并重，提高存量业务质量、效率和规模；进一步加大资源整合与渠道建设力度，推进老店转型特别是中华老字号第一医药商店的改造焕新升级，持续拓展新店从而增强区域覆盖，同时积极探索打磨迭代创新店型；进一步完善和扩张网订店送（取）的O2O业务，丰富B2C业务品类和渠道，加强i百联“药到家”频道建设，延展社群营销的覆盖半径和销售服务能力；结合上海首批“双通道”试点进一步提升专业服务能力，实施转型创新举措，更好地迎合行业趋势，融入15分钟社会生活圈，满足不断细分和差异化的市场需求。

供应链方面，公司将在药品和非药品、国内和国外两个维度上，双管齐下地进行强化和改善。在药品和非药品维度上，公司将加强厂家直采和战略品牌合作，对标领先企业改善供应链效率。除传统药品领域，将更加突出医疗器械、营养保健、滋补养身、个护家清等非药品类的差异化经营。在国内和国外维度上，除继续强化与国内供应商合作外，还顺应国内消费升级趋势，将国外供应链作为重要补充，通过香港子公司进一步探索跨境进口电商业务，从2B业务起步向品牌代运营、总代服务延伸并切入2C业务领域，继而探索赋能线下实体门店。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

报告期内，公司可能面对的风险无重大变化。

1.行业政策变化风险

医药流通行业受到国家政策的规范和影响。“两票制”“GPO”“仿制药一致性评价”“带量采购”等政策落地，行业上游格局开始重构，药品批发企业将凭借资源、渠道、网络和品种对市场进行重新分割，头部企业的竞争优势愈发明显。分级诊疗、药品零加成、医保目录谈判等政策，则导致药品控费降价压力持续增长，对医药零售企业经营带来挑战。允许营利性医疗机构开展药品和器械经营、互联网医院兴起、医保线上支付试点、网售处方药有条件放开、地方药店间距限制放开等政策，将同时加剧线上和线下对客流的竞争。新一轮医改政策涉及的点多面广，复杂程度高，政策颁布、实施和监管过程都存在一定的不确定性。

公司将密切关注国家和本地区政策走势，加强对政策的把握和理解，积极顺应政策变化，调整业务和管控模式，提升管理水平和专业服务能力，加大商品、服务和模式创新力度，持续提升核心竞争力，积极应对行业政策变化带来挑战。

2.市场竞争加剧风险

公司业务以药品经营为主，在品牌的市场认知度相对固化而消费需求及渠道愈发细分和多元化的现代商业环境中，除了要面对客户消费行为和需求的不断变化，还要面对开店间距限制取消带来的本地区行业内部愈发激烈的竞争，以及基层医疗机构用药水平提升、互联网企业介入药品经营带来的额外压力。特别在疫情防控常态化和线上医疗、购药快速普及的背景下，行业实体门店客流下滑或向线上转移趋势明显，进一步加剧了行业竞争。若公司因循守旧、固守传统业务模式，则市场竞争力和盈利能力存在下降的风险。

公司将积极应对政策、技术、市场等外部环境变化，持续实施线上线下融合等转型举措，加大力度探索培育“互联网+医疗健康”等领域新经营模式，通过调整商品结构、丰富服务项目、提升专业能力，开辟和维护新的业务渠道，满足大健康领域多层次和多元化的消费需求。同时，公司将整合内外部优势资源，创新机制、激发活力，开拓增量客户市场，提升经营业绩。

3.财务风险

公司在拓展营销网络、创新业务类型、推动业务转型以及构建与现代商业运行模式相适应的管控体系过程中，会对必要的软硬件和人力资源进行投入，并开展具有一定前瞻性的项目建设。短期内，相关投入和费用的增长会高于实现收入的增长，可能对公司业绩造成一定负面影响。

公司将通过强化内控，落实风险预判、预控和及时融断措施，降低投入风险，并聚焦于产出，保护全体股东利益。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说

明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的规定及要求，不断完善公司法人治理结构和公司各项内部控制制度，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力。公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间按各自的议事规则及工作制度所赋予的职责，各尽其责、恪尽职守、规范运作。

（一）关于股东与股东大会

报告期内，公司共召开3次股东大会，全部采取现场和网络投票相结合的方式表决，股东大会的召集、召开程序严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求进行，确保全体股东的合法权益，特别是保证了中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。律师出席会议并进行了现场见证、出具法律意见书，进一步保障了会议的合法有效性。

（二）关于控股股东与公司的关系

控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

（三）关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成，其中3名独立董事，董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会与提名委员会，委员均由董事担任。董事会的人员构成符合法律、法规的要求；各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。充分发挥董事在公司经营管理中的重要作用。

（四）关于监事和监事会

公司监事会由 2 名监事和 1 名职工监事组成，其人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行自身职责，能够本着对股东负责的精神，对公司日常运作、董事和高级管理人员行为以及公司财务等的合法合规性进行监督。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立了企业效绩评价考核办法，使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。

（六）关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其它相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

（七）关于内部控制

报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关规定和要求，建立健全内部控制制度，规范内部控制的实施，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我评价，加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，并得以有效执行，保护了广大投资者的利益，促进了公司持续稳定发展。

（八）关于信息披露与透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责接待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时及公平地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司不断完善投资者关系管理工作，通过接待股东来访、回答股东电话咨询等多种方式加强与投资者的沟通。

（九）关于内幕信息管理

报告期内，公司按照《内幕信息及知情人管理制度》的要求，严格执行内幕信息知情人和内部信息使用人的登记与管理，确保公司内幕信息的保密和信息披露工作的公平、公开、公正。报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具

体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

2017年百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）通过国有股份无偿划转方式取得第一医药的股份，并构成对第一医药的收购行为，成为第一医药控股股东。在划转完成后，百联集团保证百联集团与第一医药在业务、资产、财务、人员及机构等方面均完全分开，不存在混同情形。百联集团就保持第一医药独立性的具体事项做出了承诺如下：

1、确保第一医药业务独立

划转完成后，百联集团将保证第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的业务独立，保证第一医药具有独立的经营能力，在采购、生产、销售等方面保持独立。

2、确保第一医药资产完整

划转完成后，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将严格执行法律法规及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不违规占用第一医药资产，保证第一医药的经营许可及资质、知识产权、工业产权、配套设施及与其经营业务相关的土地、房屋等各类资产的所有权或使用权由第一医药依法完整、独立地享有。

3、确保第一医药财务独立

划转完成后，百联集团将保证第一医药拥有独立的财务会计部门及独立的财务人员；保证第一医药的财务人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职、领取薪酬；保证第一医药建立独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立做出财务决策，不干预第一医药的资金使用；保证第一医药独立在银行开户，依法独立纳税。

4、确保第一医药人员独立

划转完成后，百联集团将保证第一医药的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织领取薪酬，亦不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任除董事、监事以外的职务；保证第一医药的人事关系、劳动关系独立于百联集团；保证依法依规提名、选举或聘任第一医药的董事、监事和高级管理人员。

5、确保第一医药机构独立

划转完成后，百联集团将保证第一医药具备独立、完整的法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构及办公机构、生产经营场所等；保证第一医药股东大会、董事会、监事会、总经理等依照法律法规和公司章程独立行使职权；确保第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间不存在机构混同的情形。

6、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年年度股东大会	2021-6-24	www.sse.com.cn	2021-6-25
2021年第一次临时股东大会	2021-9-16	www.sse.com.cn	2021-9-17
2021年第二次临时股东大会	2021-11-30	www.sse.com.cn	2021-12-01

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2020年度股东大会审议通过了如下议案：《2020年年度报告正文及摘要》《2020年度董事会工作报告》《2020年度监事会工作报告》《2020年度财务决算及2021年度财务预算报告》《2020年度利润分配议案》《关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案》《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》《关于调整经营范围并修订公司章程的议案》。2021年第一次临时股东大会审议通过了如下议案：《关于补选董事的议案》。2021年第二次临时股东大会审议通过了如下议案：《关于补选第九届董事会董事的议案》。以上股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格及表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
孙伟	董事长	男	51	2021-11-13	2022-06-26	0	0	0		0	是
孙伟	副董事长	男	51	2017-06-26	2021-11-13	0	0	0		0	是
周昱	副董事长	男	47	2021-11-13	2022-06-26	0	0	0		0	是
吴平	董事	男	57	2018-12-27	2022-06-26	0	0	0		0	是
史小龙	董事	男	45	2016-08-29	2022-06-26	0	0	0		0	是
李劲彪	董事	男	47	2018-12-27	2022-06-26	0	0	0		0	是
张海波	董事、党委书记、副总经理（主持工作）	男	43	2021-03-30	2022-06-26	0	0	0		69.67	否
李若山	独立董事	男	72	2019-06-26	2022-06-26	0	0	0		6.8	否
江宪	独立董事	男	67	2016-08-29	2022-06-26	0	0	0		6.8	否
CHENG JUNPEI（程俊佩）	独立董事	女	58	2018-06-26	2022-06-26	0	0	0		6.8	否
李峰	监事长	男	51	2020-10-15	2022-06-26	0	0	0		0	是
杜建银	监事	女	45	2018-12-27	2022-06-26	0	0	0		46.58	否
徐岚	职工监事	女	48	2009-06-26	2022-06-26	0	0	0		46.02	否
方原	副总经理	男	54	2021-12-13	2022-06-26	0	0	0		9.85	否
林华艳	财务总监、董事会秘书	女	44	2020-11-25	2022-06-26	0	0	0		83.30	否
徐子瑛	董事长（已离任）	女	52	2017-06-26	2021-11-13	0	0	0		0	是
张怡	副总经理（已离任）	女	48	2018-04-28	2021-03-30	0	0	0		48.7	否
周洁	总经理（已离任）	女	50	2018-12-27	2021-04-29	0	0	0		227.42	否
严燕娜	副总经理（已离任）	女	39	2019-02-15	2021-07-30	0	0	0		166.56	否
章戈	副总经理（已离任）	男	48	2019-05-06	2021-12-13	0	0	0		210.47	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	928.97	/

姓名	主要工作经历
孙伟	曾任上海电气集团股份有限公司产业发展部经理、部长，上海轨道交通设备发展有限公司副总经理，上海轨道交通设备发展有限公司屏蔽门工程公司总经理，上海电气（集团）总公司战略规划部副部长、部长，本公司第九届董事会副董事长。现任百联集团有限公司副总裁，本公司第九届董事会董事长。
周昱	曾任天津大学内燃机研究所整车设计部副部长，泛亚汽车技术中心有限公司外饰件经理、高级经理、数字设计高级经理、设计运营总监(代理)，上海通用汽车有限公司产品型谱规划副总监(代理）、产品型谱规划总监，上汽通用汽车有限公司产品型谱规划总监、战略规划及运营总监等职务。现任百联集团有限公司战略规划中心高级副总监、本公司第九届董事会副董事长。
吴平	曾任上海复星高科技（集团）有限公司执行董事、高级副总裁。现任上海市商业投资（集团）有限公司总经理、董事，本公司第九届董事会董事。
史小龙	曾任百联集团有限公司战略研究室副主任、主任，百联集团有限公司董事会秘书室副主任，百联集团有限公司经济运营部执行副总监。现任百联集团有限公司经济运营部执行总监，本公司第九届董事会董事。
李劲彪	曾任中国化工集团资产公司总监。现任百联集团市值管理中心高级总监、战略投资部执行总监，本公司第九届董事会董事。
张海波	曾任华联（集团）有限公司团委书记、董事长秘书，上海一百（集团）有限公司董事会秘书，百联集团有限公司董事会秘书，上海第一八佰伴有限公司副总经理，上海第一八佰伴有限公司党委副书记、总经理，上海第一八佰伴有限公司党委书记、总经理，上海百联集团股份有限公司副总经理、奥特莱斯事业部总经理等职务。现任本公司党委书记、副总经理（主持工作）、第九届董事会董事。
李若山	曾任上海市证券交易所上市公司专家委员会委员，财政部会计准则委员会咨询专家，上海市司法会计鉴定委员会委员，复旦金融期货研究所所长，厦门大学经济学院会计系副主任、经济学院副院长，复旦大学管理学院副院长及会计系主任，中化国际、太平洋保险、万丰奥威、福耀玻璃、金丰投资、广博股份等多家上市公司的独立董事。现任复旦大学管理学院会计系教授、博士生导师，兼任张江高科、上汽集团、盐田港等多家上市公司独立董事，兼任上海证券交易所上市公司专家委员会委员，本公司第九届董事会独立董事。
江宪	曾任上海市司法学校教师。现任上海市联合律师事务所合伙人律师，兼任复星医药、申通地铁独立董事，本公司第九届董事会独立董事。
CHENG JUNPEI（程俊佩）	曾任瑞士大昌洋行（上海）有限公司总经理，国药集团医药控股有限公司（现“国药控股股份有限公司”）副总经理，上海天易咨询有限公司董事总经理，国药集团医药物流有限公司总经理，国药控股分销中心有限公司总经理，岗岭集团（1药网）副总裁。现任中国医药商业协会副会长，EC HEALTHCARE FUND（注册在柏林）的合伙人,本公司第九届董事会独立董事。
李峰	曾任上海市审计局工交审计处科员，上海市审计局外资运用审计处科员，上海市审计局外资运用审计处副主任科员，上海市审计局法规处主任科员，上海市审计局法规处（复核审理处）副处长，上海市审计局法规处（审理处）副处长，上海市审计局法规处（审理处）副处长、三级调研员，上海市审计局法规处（审理处）副处长、二级调研员等职务。百联集团有限公司审计风控中心高级总监、本公司第九届监事会监事长。
徐岚	曾任上海第一医药股份有限公司专职团委副书记、书记，工会经审主任，党委办公室副主任、主任，纪委副书记、综合办公室副主任、挂职党委副书记、工会负责人、纪委书记。现任本公司纪律检查室主任，第九届监事会职工监事。
杜建银	曾任上海第一医药商店连锁经营有限公司经理助理、副经理，上海第一医药股份有限公司上海市第一医药商店副经理，上海第一医药股份有限公司质量管理总经理、兼任上海市第一医药商店经理。现任本公司质量总监、第九届监事会监事。
方原	曾任法黙尔电子商务有限公司副总裁，深圳市海王星辰医药有限公司采购中心负责人兼物流中心负责人，深圳市友和医药有限公司常务副总经理，益丰大药房连锁股份有限公司湖南长沙公司总经理，老百姓大药房连锁股份有限公司广东公司总经理，惠州市百姓大药房医药连锁有限公司总裁、咨询顾问，武汉小药药医药科技有限公司（集团）副总裁等职。现任本公司副总经理

林华艳	曾任上海海文班尼路服饰有限公司储备干部，上海国大药房连锁有限公司财务经理，国药控股国大药房有限公司财务部副部长，贝发（上海）文具礼品有限公司财务部经理，上海锐力健身装备有限公司财务管理部经理，国药控股国大药房有限公司资金与财务管理部部长、风险运营部部长、国药健康在线有限公司财务总监等职。现任本公司财务总监、第九届董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
孙伟	百联集团有限公司	副总裁	2016-04	至今
周昱	百联集团有限公司	战略规划中心高级副总监	2019-10	至今
史小龙	百联集团有限公司	经济运营部执行总监	2016-12	至今
李劲彪	百联集团有限公司	战略投资部执行总监	2018-06	至今
李峰	百联集团有限公司	审计风控中心高级总监	2020-06	至今
徐子瑛（已离任）	百联集团有限公司	总裁、党委副书记	2017-04	2021-11
在股东单位任职情况的说明	无

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
徐子瑛（已离任）	上海百联集团股份有限公司	副董事长	2018-06-15	2021-11-13
李峰	上海百联集团股份有限公司	监事	2020-06-24	2024-06-28
吴平	上海市商业投资（集团）有限公司	董事、总经理	2018-06-08	至今
徐子瑛	联华超市股份有限公司	副董事长、非执行董事	2017-06-12	2021-11-13
李峰	联华超市股份有限公司	监事	2020-06-22	2022年股东周年大会结束之日
史小龙	联华超市股份有限公司	执行董事	2021-12-02	2022年股东周年大会结束之日
江宪	上海市联合律师事务所	合伙人律师	1989年	至今
CHENG JUNPEI（程俊佩）	中国医药商业协会	副会长	2017-04	至今
李若山	复旦大学管理学院	会计系教授、博士生导师	1997-10	至今
在其他单位任职情况的说明	无

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	独立董事津贴标准由董事会制定预案，经股东大会审议通过。 公司非独立董事、监事不以董事、监事职务领取薪酬，而根据其在公司担任的具体职务领取薪酬。 高级管理人员报酬根据公司《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》《职业经理人考核与薪酬管理办法》及董事会批准的相关规定执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	依据公司制定的《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》《职业经理人考核与薪酬管理办法》等相关规定，围绕任期及年度业绩责任目标，由董事会授权薪酬与考核委员会对在公司担任具体职务的董事、监事及高级管理人员进行业绩考核，并按考核结果领取报酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	独立董事津贴按季发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬在完成年度考核后发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为928.97万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	2021年度，公司董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计928.97万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
孙伟	董事长	选举	公司董事会选举
周昱	副董事长	选举	股东大会补选、董事会选举
张海波	董事、党委书记、副总经理（主持工作）	聘任	股东大会补选、董事会聘任
林华艳	董事会秘书、财务总监	聘任	公司董事会聘任
方原	副总经理	聘任	公司董事会聘任
徐子瑛	董事长	离任	因工作原因辞职
周洁	总经理	离任	因个人原因辞职
张怡	副总经理	离任	因个人原因辞职
严燕娜	副总经理	离任	因个人原因辞职
章戈	副总经理	离任	因个人原因辞职

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第九届董事会第十九次（临时）会议	2021-02-09	本次会议仅审议通过关于公司2021年度日常经营性关联交易预计的议案，具体内容详见公司于2021年2月10日披露的《上海第一医药股份有限公司关于公司2021年度日常经营性关联交易预计的公告》（公告编号：临2021-001）
第九届董事会第二十次会议	2021-03-30	具体内容详见公司于2021年4月1日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：临2021-004）
第九届董事会第二十一次（临时）会议	2021-03-31	具体内容详见公司于2021年4月1日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十一次（临时）会议决议公告》（公告编号：临2021-009）
第九届董事会第二十二次会议	2021-04-28	具体内容详见公司于2021年4月30日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：临2021-011）
第九届董事会第二十三次（临时）会议	2021-06-03	具体内容详见公司于2021年6月4日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十三次（临时）会议决议公告》（公告编号：临2021-019）
第九届董事会第二十四次会议	2021-08-27	具体内容详见公司于2021年8月31日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：临2021-028）
第九届董事会第二十五次会议	2021-10-28	具体内容详见公司于2021年10月30日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号：临2021-038）

第九届董事会第二十六次（临时）会议	2021-11-12	具体内容详见公司于2021年11月13日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十六次（临时）会议决议公告》（公告编号：临2021-042）
第九届董事会第二十七次（临时）会议	2021-12-13	具体内容详见公司于2021年12月14日披露的《上海第一医药股份有限公司第九届董事会第二十七次（临时）会议决议公告》（公告编号：临2021-047）

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
孙伟	否	9	9	7	0	0	否	2
周昱	否	1	1	1	0	0	否	1
吴平	否	9	9	7	0	0	否	2
史小龙	否	9	9	7	0	0	否	2
李劲彪	否	9	9	7	0	0	否	2
张海波	否	3	3	3	0	0	否	3
李若山	是	9	9	7	0	0	否	0
CHENG JUNPEI（程俊佩）	是	9	9	7	0	0	否	3
江宪	是	9	9	7	0	0	否	2
徐子瑛	否	7	7	5	0	0	否	2
周洁	否	4	4	3	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	7
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	李若山（主任委员）、李劲彪、江宪、CHENG JUNPIE（程俊佩）
提名委员会	CHENG JUNPEI（程俊佩）（主任委员）、孙伟、吴平、李若山、江宪

薪酬与考核委员会	江宪（主任委员）、孙伟、史小龙、李若山、CHENG JUNPEI（程俊佩）
战略委员会	孙伟（主任委员）、周昱、吴平、张海波、李若山、江宪、CHENG JUNPEI（程俊佩）

(2).报告期内审计委员会召开七次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021-01-28	2020年年度财务会计报表初稿	同意
2021-01-29	2020年审计工作总结和2021年审计工作安排	同意
2021-02-05	关于公司2021年度日常经营性关联交易预计的议案	同意
2021-03-16	（1）内控审计机构就2020年内部控制审计情况与审计委员会进行沟通； （2）财务审计机构就2020年财务报告审计情况与审计委员会进行沟通； （3）公司经营层与独立董事沟通2020年公司经营情况	同意
2021-03-26	（1）2020年度内部控制评价报告； （2）2020年度财务会计报表（经审计）； （3）审计委员会2020年度履职报告	同意
2021-04-26	（1）关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案；（2）关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案	同意
2021-08-24	关于调整2021年度日常经营性管理交易预计额度的议案	同意

(3).报告期内提名委员会召开五次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021-03-26	关于提名张海波先生为公司副总经理的议案	同意
2021-03-31	关于提名林华艳女士为公司董事会秘书的议案	同意
2021-07-22	关于提名张海波先生为公司董事候选人的议案	同意
2021-11-10	关于提名周昱先生为公司董事候选人的议案	同意
2021-12-03	关于提名方原先生为公司副总经理的议案	同意

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开三次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021-03-26	关于公司董事、监事及高级管理人员2020年薪酬情况报告	同意
2021-08-13	（1）职业经理人实施方案； （2）职业经理人任期经营业绩考核办法； （3）员工超额利润分享计划	同意
2021-11-10	对经理层成员及核心骨干员工实行超额激励的议案	同意

(5).存在异议事项的具体情况

不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	261
主要子公司在职员工的数量	551
在职员工的数量合计	812
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	357
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
销售人员	455
技术人员	154
财务人员	17
行政人员	106
物流人员	80
合计	812
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士以上	18
本科、大专	592
高中、中专	190
高中以下程度	12
合计	812

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司以“按劳分配”“效益优先和兼顾公平”为基本原则，实行年薪制、岗薪制等多种灵活的分配形式，以适应市场的变化，从而吸引和保留住人才。公司根据零售、批发、线上等不同业务特点，制订了个性化、有针对性的绩效考核细则，让员工的绩效收入与业绩相挂钩，有效激发人员工作积极性，促成业绩达成。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2021年度公司培训工作思路围绕“保持危机感和紧迫感，运营、创新、资本三轮联动，内部挖潜、外部引入，快速集聚整合公司发展与转型需要的资源、活力，打造‘金牌总部+强执行力前台’。”按照不同层级、不同岗位需求进行分级分类培训，采用内训、外训、线上培训、岗位带教等多元化的培训形式，把握好外部师资探寻和内部师资力量的开发，针对企业现状及员工能力水平，进行课程开发，完善公司培训体系，落实企业教育培训工作。

其中重点工作为提升中层干部管理能力、后备中层、部门骨干员工培养、储备店长培养、零售业务专才队伍建设、线上学习课程开发等方面，提升员工技能水平与综合素养。

1.提升中层干部管理能力：通过线上培训课程的学习，提升中层管理人员核心胜任力及变革领导力，能高效管理事务、主动激发团队、有效带教下属，持续自我发展，更好地推动公司各项业务发展。

2.后备中层、部门骨干员工培养：根据百联集团《关于“雏鹰、高潜、新秀”人才梯队培养的管理办法》要求，结合公司人才梯队搭建的实际需求，逐步培养后备中层、部门骨干员工。

3.储备店长培养：进一步加强店长岗位后备梯队建设，做好储备店长培养工作，完善储备店长培养班课程体系及相关课件的开发，培养能快速进入店长岗位角色、与公司经营高匹配度的储备店长队伍，为公司可持续发展做好人才保障。

4.以公司业务策略、零售员工技能现状为出发点，开设助听器验配专才、营养素专才、医疗器械专才、中药师专才、慢病专才五大专才培养项目，利用线上+线下+岗位实训等多种形式，强化一线员工专业能力，培养零售业务核心骨干员工。

5.线上学习课程开发：利用药学专业APP平台，根据业务需求为导向，对公司主推商品、重点品种、黄金单品等进行课件的开发及培训实施，旨在提升零售业务全员药学专业服务能力，打造行业内最专业的药学服务团队，更好地为消费者服务。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	388368小时
劳务外包支付的报酬总额	13,902,362元

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的有关规定，为加强中小投资者保护和完善上市公司治理，并结合公司实际情况，经过公司2020年第二次临时股东大会审议通过，对公司的利润分配政策进行了修订。修订后的公司利润分配政策为：

1.基本原则

公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并同时兼顾公司的实际经营情况及公司的可持续性发展。公司的利润分配不得超过累计未分配利润的范围，不得损害公司的持续经营能力。

2.利润分配形式和期间间隔

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规、部门规章及规范性文件允许的其他方式分配利润，公司优先采用现金分红方式进行利润分配。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。

3.现金分红的具体条件和比例

在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司当年盈利且累计未分配利润均为正值，且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，同时公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外），公司应当优先实施现金分红方式分配利润，

年度拟分配的现金红利总额（含中期分配的现金红利）不低于当年实现归属于公司股东的净利润的30%。公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同公司现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。

4.发放股票股利的具体条件

公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。

5.利润分配的决策程序和机制

公司利润分配方案由董事会拟定并审议通过后提请股东大会批准。公司董事会在制订利润分配方案时，应当综合考虑报告期内公司利润情况、资金状况、生产经营和持续发展需要、回报股东等因素，并与独立董事充分讨论。独立董事应当对公司利润分配方案发表明确意见。

公司股东大会对现金分红方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于公司股东的净利润之比低于30%的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露具体原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途以及独立董事的明确意见。公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高级管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前，在公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明。公司在特殊情况下无法按照公司章程的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，当年利润分配方案应当经出席股东大会特别决议。股东大会审议时，应当为投资者提供网络投票便利条件，同时按照参与表决的A股股东的持股比例分段披露表决结果。

6.利润分配政策调整或变更

如因国家法律法规和证券监管部门对公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、自身经营状况发生重大变化而需对利润分配政策进行调整，公司应当作详细论证。认证后，认为确有必要的，可以对章程确定的利润分配政策进行调整或者变更。有关调整利润分配政策的议案需经董事会审议后，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。独立董事应当对利润政策的修改发表独立意见。

7.利润分配的监督

公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督，在发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正：

（1）未严格执行现金分红政策；

（2）未严格履行现金分红相应决策程序；

（3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

报告期内，公司于2021年6月24日召开2020年年度股东大会审议通过了2020年利润分配方案，实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向公司全体股东每10股派发现金红利0.95元（含税），截至2020年12月31日，公司总股本223,086,347股为基数，以此合计拟派发现金红利21,193,202.97元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润 30.92%。2021年8月13日公司发布了《2020年年度权益分派实施公告》，股权登记日为2021年8月18日，除息日为2021年8月19日，现金红利发放日为2021年8月19日。此方案已实施完毕。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司

应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

依据公司制定的《职业经理人考核与薪酬管理办法》等相关规定，围绕任期及年度业绩责任目标，由董事会授权薪酬与考核委员会对高级管理人员进行业绩考核，并按考核结果领取报酬。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司建立健全内控制度。结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司的内部控制有效性进行了评价。公司于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。详见公司同日披露的《2021年度内部控制评价报告》，报告全文见上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司对子公司的管理控制情况良好，不存在失控情形。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司同日披露的《2021年度内部控制审计报告》，报告全文见上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

公司主要从事医药零售、批发业务，经营过程中不产生废水、废气和固体废弃物等污染物，公司生产经营活动不存在高危险、重污染的情况。公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司、分公司及子公司认真贯彻国家环境保护的方针政策，认真遵守国家环境保护法律法规，无环境保护违法违规情形，亦未受过环境保护方面的行政处罚。公司将继续履行企业社会责任，为国家的环保事业贡献力量。

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、保护股东的合法权益

报告期内，公司始终坚持将保护股东合法利益作为一切经营管理活动的前提，重视股东特别是中小股东的权益，维护债权人的合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会、专业委员会及管理层为主体结构的决策与经营体系，通过完善的内部治理体系和规章制度建设，切实保障全体股东的权益。

2、保护员工合法权益

报告期内，公司致力于实现员工与企业共同成长。公司严格遵守《劳动法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，并始终坚持和倡导以人为本的企业文化，通过员工关爱计划、互助计划等，营造互助关爱的文化氛围，为员工提供实现自我价值的发展平台，实现企业与员工的共同成长。

同时，公司加强职工关怀，守护职工健康，积极营造健康向上的企业氛围。为工会会员购买健康综合保障险， 2021年4月1日至2022年6月30日职工保障互助项目（A0、B0、C0）参保人数共计800人，参保金额18.24万元。

报告期内，公司运用自有优质资源，为集团退休老党员、老干部共50余人提供健康指标监测及中医义诊公益服务，深受老同志们的欢迎。

3、履行企业社会责任

2021年3月起，征得公司全国劳模陶依嘉同意，以其名字命名组建“依嘉志愿服务队”。在其带领下，目前服务队队员增至30人，队伍正在不断地发展壮大。如今每月，服务队队员都会进楼宇、入社区，为办公室白领、社区居民提供健康用药咨询、健康指标检测、中医义诊等服务，获得中青年白领及社区中老年人的青睐。截止2021年年末，共提供服务22次，服务对象2535人次。志愿服务的开展带动着一批青年员工自身服务意识增强，以新时代青年的激情与智慧赋予新时代社会公益服务的新内涵。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

报告期内，上海金山区山阳镇中兴村正向着“美丽乡村示范村”的目标不懈努力，上海市第一医药商店党支部与中兴村根据双方工作特点，开展支部共建结对。公司党委心系双方共建结对和对中兴村村民的帮扶关爱工作，2021年7月，公司党委为中兴村的村干部和困难居民送去清凉慰问礼包，传递着第一医药满满的关怀。

报告期内，公司党委对口云南楚雄永仁县灰坝村开展第二轮“精准扶贫”：除给予当地10万元资金帮扶外，公司党委还开展消费扶贫工作和“扶智”工作。公司通过采购10.47万元当地菌菇特产开展消费扶贫，并出资3万元资助3名就读于上海市流通学校的云南学生，帮助他们完成学业。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	百联集团有限公司	1、百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织具有同业竞争关系的业务。 2、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免以任何形式从事任何与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务或其他经营活动，也不会直接或间接投资任何与第一医药届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。 3、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，如百联集团或百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织未来获得的任何商业机会与第一医药主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争，则百联集团将及时通知第一医药，并采取措施避免与第一医药形成同业竞争或潜在同业竞争，确保第一医药及其他股东利益不受损害，前述措施包括但不限于：停止参与或实施与第一医药发生同业竞争或可能发生同业竞争的业务；将该商业机会让予第一医药，由第一医药从事经营等。 4、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。	2017-07-13	否	是
	解决关联交易	百联集团有限公司	1、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽可能避免和减少与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易；对于确有必要且无法避免的关联交易，百联集团将按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规及第一医药公司章程的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务，不会利用关联交易损害第一医药及其他股东的合法权益。 2、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团或百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织不会违规占用第一医药的资金、资产及其他资源，亦不会要求第一医药违规提供担保。 3、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。	2017-07-13	否	是
	其他	百联集团有限公司	百联集团拟通过国有股份无偿划转方式取得第一医药的股份，并构成对第一医药的收购行为。在本次划转完成后，百联集团保证百联集团与第一医药在业务、资产、财务、人员及机构等方面均完全分开，不存在混同情形。现就保持第一医药独立性的具体事项承诺如下： 1、确保第一医药业务独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的业务独立，保证第一医药具有独立的经营能力，在采购、生产、销售等方面保持独立。 2、确保第一医药资产完整。本次划转完成后，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将严格执行法律法规及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不违规占用第一医药资产，保证第一医药的经营许可及资质、知识产权、工业产权、配套设施及与其经营业务相关的土地、房屋等各类资产的所有权或使用权由第一医药依法完整、独立地享有。 3、确保第一医药财务独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药拥有独立的财务会计部门及独立的财务人员；保证第一医药的财务人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职、领取薪酬；保证第一医药建立独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立做出财务决策，不干预第一医药的资金使用；保证第一医药独立在银行开户，依法独立纳税。 4、确保第一医药人员独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织领取薪酬，亦不在百联集团及百联集团控制的其他公	2017-07-13	否	是

司、企业或者其他经济组织担任除董事、监事以外的职务；保证第一医药的人事关系、劳动关系独立于百联集团；保证依法依规提名、选举或聘任第一医药的董事、监事和高级管理人员。

5、确保第一医药机构独立。本次划转完成后，百联集团将保证第一医药具备独立、完整的法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构及办公机构、生产经营场所等；保证第一医药股东大会、董事会、监事会、总经理等依照法律法规和公司章程独立行使职权；确保第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间不存在机构混同的情形。

6、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十节财务报告中第五条重要会计政策及会计估计的第44项“重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	58.8
境内会计师事务所审计年限	14

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）	55

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2021年6月24日召开的2020年度股东大会，审议通过了公司《关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案》，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2021年度财务报告审计机构。2021年6月24日召开的 2020年度股东大会，审议通过了公司《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》，聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引	最新进展
报告期内，经2021年2	详见2021年2月10日及	公司2021年度日常关联

月9日召开的第九届董事会第十九次临时会议审议通过《关于公司2021年度日常关联交易预计的议案》，公司将2021年度与控股股东百联集团有限公司及其下属企业发生日常关联交易进行了预计。 经2021年8月27日召开的第九届董事会第二十四次会议审议通过《关于调整2021年度日常关联交易预计额度的议案》，调整了2021年日常经营性关联交易的预计金额。	8月31日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司 2021 年度日常经营性关联交易预计的公告》（编号：临2021-001）、《上海第一医药股份有限公司关于调整2021年度日常关联交易预计额度的公告》（编号：临2021-032）。	交易实际执行情况见本报告附注“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”
经 2020年2月12日召开的第九届董事会第八次临时会议、2020年2月28日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过《关于与百联集团财务有限责任公司签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》。协议期内，百联集团财务有限责任公司为公司及公司全资和控股子公司提供融资额度不高于人民币4亿元，公司及公司全资和控股子公司在百联集团财务有限责任公司存款余额总额不高于人民币4亿元。（协议有效期为三年，本报告期仍在协议期内。） 经2020年8月26日召开	2020年2月13日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于与百联集团财务有限责任公司签订<金融服务协议>暨关联交易的公告》（编号：临 2020-011）。 2020年2月29日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（编号：临2020-013）。 2020年8月28日上海证	截至 2021年12月31 日，公司及公司全资和控股子公司向百联集团财务有限责任公司贷款0元。公司在百联集团财务有限责任公司存款余额为226,397,267.71元，报告期 内利息收入11,512,633.31元。

的第九届董事会第十四次会议、2020年10月15日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过《关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容的议案》，在协议有效期内，将融资上限和存款余额上限均由4亿元变更为6亿元。

券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容暨关联交易的公告》（编号：临 2020-040）。 2020年10月16日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的 《上海第一医药股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》（编号：临2020-049）。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额		期末余额
					本期合计存入金额	本期合计取出金额
百联集团财务有限责任公司	受同一母公司控制	/	0.35%-3.50%	486,177,896.26	/	259,780,628.55	226,397,267.71
合计	/	/	/	486,177,896.26	/	259,780,628.55	226,397,267.71

于2021年12月31日本公司及下属子公司存放于百联集团财务有限责任公司的银行存款金额为人民币22,639.73万元。本年确认利息收入金额为人民币1,151.26万元，本年发生手续费金额为人民币0.08万元。

2. 贷款业务

□适用 √不适用

3. 授信业务或其他金融业务

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
上海华联超市物流有限公司	上海第一医药股份有限公司、上海汇丰医药药材有限责任公司	租赁面积20610.16平方米	32,437,918.62	2020-5-31	2023-5-31	-	租赁协议	为公司租赁费用	是	集团兄弟公司

租赁情况说明经2020年2月12日召开的第九届董事会第八次临时会议、2020年2月28日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》，公司及汇丰药材将向上海华联超市物流有限公司继续承租该物业。详见2020年2月13日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司2020年度日常经营性关联交易预计的公告》（编号：临2020-010）、2020年2月29日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（编号：临2020-013）。

2020年5月，三方已签署续租合同，租赁时间为2020-5-31至2023-5-31，3年租金总额为32,437,918.62 元，本报告期尚在合同期内。

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品-结构性存款	自有资金	5,000	0	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人	委托理财类型	委托理财金额	委托理财起始日期	委托理财终止日期	资金 来源	年化 收益率	实际 收益或损失	实际收回情况	是否经过法定程序
招商银行股份有限公司	保本浮动收益	5,000	2021-2-10	2021-2-18	自有资金	1%	1.10	已收回	是

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1、根据上海市黄浦区人民政府于2020年6月17日做出的《上海市黄浦区人民政府房屋征收决定》（黄府征【2020】5 号），位于上海市黄浦区北京西路 324-326 号房屋被纳入征收范围。该房屋系公司全资子公司长城华美向新黄浦承租的公有非居住房屋，曾用于出租使用。2020年12月30日召开的公司第九届董事会第十八次（临时）会议审议通过《关于全资子公司签订房屋征收补偿协议的议案》，长城华美拟与房屋征收单位、房屋征收实施单位签订补偿协议。根据补偿协议，长城华美可获得征收补偿款合计9,128,687.11元。详见2020年12月31日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司及全资子公司签订征收补偿协议的公告》（编号：临 2020-055）。报告期内，长城华美已收到全部征收补偿款9,128,687.11元，补偿协议已全部履行完毕。

2、根据上海市黄浦区人民政府于 2020 年 11 月 20 日做出的《上海市黄浦区人民政府房屋征收决定》（黄府征【2020】14 号），公司位于上海市黄浦区北京西路140号房屋被纳入征收范围。该房屋系用于全资子公司上海市第一医药商店连锁经营有限公司开设药房。

2021 年 6 月 3 日召开的公司第九届董事会第二十三次（临时）会议审议通过《关于签订房屋征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，公司可获得该处房屋的征收补偿款合计为9,343,254.87元。详见2021年6月4日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司关于签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：

临 2021-020）。

报告期内，第一医药连锁已收到全部征收补偿款9,343,254.87元，补偿协议已全部履行完毕。

3、根据上海市杨浦区人民政府于2021年8月25日做出的《上海市杨浦区人民政府房屋征收决定》（杨府房征（2021）12号），公司位于杨浦区许昌路698弄8号前三阁房屋被纳入杨浦区64、71、75街坊旧城区改建地块征收范围。该房屋为公司历史遗留的公有居住房屋，曾分配给职工，后收回后长期空置。

2021年12月13日召开的公司第九届董事会第二十七次（临时）会议审议通过《关于签订房屋征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，公司可获得该处发房屋的征收补偿款合计为3,111,152.41元。详见2021年12月14日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：临2021-050）。

目前，公司已收到全部征收补偿款3,111,153.00元，补偿协议已全部履行完毕，详见2022年2月10日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司关于收到房屋征收补偿款的公告》（编号：临 2022-001）。

4、根据上海市黄浦区人民政府于2021年9月7日做出的《上海市黄浦区人民政府房屋征收决定》（黄府征【2021】13号），公司位于上海市黄浦区牛庄路608号底层及二层、602号二层房屋被纳入征收范围。该房屋系为公司向新黄浦承租的公有非居住房屋，曾用于出租使用。

2021年12月13日召开的公司第九届董事会第二十七次（临时）会议审议通过《关于签订房屋征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，公司可获得该处发房屋的征收补偿款合计为8,417,565.99元。详见2021年12月14日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司关于签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：

临 2021-050）。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	22,082
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	31,143
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
百联集团有限公司	0	100,274,734	44.95	0	无	0	国有法人
吉林敖东药业集团股份有限公司	0	10,821,394	4.85	0	无	0	境内非国有法人

华一渢	1,725,420		2,397,620	1.07	0		无	0	境内自然人
徐莉莉	0		1,818,824	0.82	0		无	0	境内自然人
上海达安房产开发有限公司	0		1,704,716	0.76	0		无	0	境内非国有法人
熊宗波	1,353,000		1,353,000	0.61	0		无	0	境内自然人
上海南上海商业房地产有限公司	0		1,268,467	0.57	0		无	0	国有法人
邱淑芳	0		1,071,500	0.48	0		无	0	境内自然人
夏小红	58,000		897,800	0.40	0		无	0	境内自然人
辽宁申华控股股份有限公司	-700		647,986	0.29	0		无	0	国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
						种类				数量
百联集团有限公司		100,274,734				人民币普通股				100,274,734
吉林敖东药业集团股份有限公司		10,821,394				人民币普通股				10,821,394
华一渢		2,397,620				人民币普通股				2,397,620
徐莉莉		1,818,824				人民币普通股				1,818,824
上海达安房产开发有限公司		1,704,716				人民币普通股				1,704,716
熊宗波		1,353,000				人民币普通股				1,353,000
上海南上海商业房地产有限公司		1,268,467				人民币普通股				1,268,467
邱淑芳		1,071,500				人民币普通股				1,071,500
夏小红		897,800				人民币普通股				897,800
辽宁申华控股股份有限公司		647,986				人民币普通股				647,986
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系和《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	百联集团有限公司
单位负责人或法定代表人	叶永明
成立日期	2003-05-08
主要经营业务	国有资产经营，资产重组，投资开发，国有贸易（除专项审批外），生产资料，企业管理，房地产开发，食品销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有百联股份（600827）47.62%的股份；持有上海物贸（600822）48.10%的股份；持有联华超市（00980）25.87%的股份；
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	上海市国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2022]第ZA10597号

上海第一医药股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了上海第一医药股份有限公司（以下简称“第一医药”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了第一医药2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于第一医药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）营业收入
参见财务报表附注三（二十三）收入与财务报表附注五（三十六）营业收入和营业成本。 于2021年度，第一医药合并财务报表中营业收入合计为1,398,284,999.28元。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，存在管理层通过操纵收入确认以达到特定目标或预期	了解并评估公司收入确认流程相关的内部控制，并测试了关键控制执行的有效性； 选取样本，通过查看公司与主要客户签订的合同、框架协议中的关键条款及检查销售订单，了解公司收入确认政策；评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
的固有风险，且医药批发及零售销售的收入金额重大，因此我们将公司的营业收入确认识别为关键审计事项。	对收入和成本执行分析程序，包括按照商品类别等方式对各月度的收入、成本、毛利率波动分析，并与以前期间进行比较； 针对公司主要销售客户，检查了包括合同订单、物流单据、回款账期等资料，并与管理层进行访谈，关注其交易实质的合理性； 根据客户交易的特点和性质，选取样本执行了收入和应收账款函证程序； 对资产负债表日前后记录的收入执行截止性测试，确认收入是否记录于正确的会计期间； 检查在财务报表中与收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。
（二）存货减值
参见财务报表附注三（十一）存货与财务报表附注五（六）存货。 于2021年12月31日，第一医药合并财务报表中存货原值金额为224,370,479.40元，存货跌价准备为9,873,946.13元，期末存货主要为医药相关商品。存货按成本与可变现净值孰低计量。 管理层根据存货近效期情况，考虑有关的供应商退换货条款以及近效期存货销售可能性的预测，确定存货的跌价准备。 由于存货金额重大，且存货跌价准备的计算复杂，我们将存货的减值确定为关键审计事项。	了解并评估公司存货减值确认相关的内部控制，并测试了关键控制执行的有效性； 抽样测试了管理层编制的存货效期报表的准确性，对已近效期但未计提跌价准备的存货进行了抽样测试，了解了与供应商的退换货约定，取得了管理层对此进行判断的依据。 对于已计提跌价准备的存货，通过查阅相关资料，评估了管理层对其的计提方式是否适当、合理，并测试了存货跌价准备的计算是否准确。

四、 其他信息

第一医药管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括第一医药2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估第一医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督第一医药的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对第一医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致第一医药不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就第一医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：王恺

中国?上海 二〇二二年三月三十一日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日

编制单位: 上海第一医药股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	262,283,455.11	509,431,257.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、2	133,558,538.35	130,819,745.66
应收款项融资
预付款项	七、7	18,953,755.99	12,828,093.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	31,315,850.12	10,070,966.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	214,496,533.27	215,578,597.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	2,082,238.73	623,994.15
流动资产合计		662,690,371.57	879,352,653.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	1,319,282.84	536,947.55
其他权益工具投资	七、18	182,820,098.11	179,605,248.72
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	68,088,007.13	71,333,245.64
在建工程	七、22	2,242,051.05	1,135,577.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	97,648,347.41
无形资产	七、26	46,333,033.72	48,190,475.94
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、29	9,281,014.34	8,910,390.08
递延所得税资产	七、30	12,068,146.24	7,191,252.78
其他非流动资产	七、31	251,972,602.74	200,000,000.00
非流动资产合计		671,772,583.58	516,903,138.23
资产总计		1,334,462,955.15	1,396,255,792.15
流动负债：
短期借款	七、32		180,111,222.00

向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	18,621,972.00
应付账款	七、36	296,175,530.79	291,968,610.92
预收款项	七、37	1,580,525.08	2,646,861.72
合同负债	七、38	1,124,924.58	1,659,278.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	11,135,350.72	31,527,014.55
应交税费	七、40	9,380,367.19	8,207,527.49
其他应付款	七、41	66,445,433.90	80,500,239.87
其中：应付利息
应付股利		2,205,926.86	2,203,564.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	39,426,316.97	482,453.10
其他流动负债	七、44	145,671.23	227,636.99
流动负债合计		444,036,092.46	597,330,844.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	63,081,698.35
长期应付款
长期应付职工薪酬	七、49	395,561.03	745,387.44
预计负债
递延收益	七、51	11,681,177.76	12,404,932.68
递延所得税负债		37,344,851.81	36,457,908.45
其他非流动负债
非流动负债合计		112,503,288.95	49,608,228.57
负债合计		556,539,381.41	646,939,073.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	223,086,347.00	223,086,347.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	65,189,347.33	65,189,347.33
减：库存股
其他综合收益	七、57	111,401,992.36	109,026,606.32
专项储备
盈余公积	七、59	61,754,430.86	54,323,615.23
一般风险准备
未分配利润	七、60	309,484,140.30	290,683,486.98
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		770,916,257.85	742,309,402.86
少数股东权益		7,007,315.89	7,007,315.89
所有者权益（或股东权益）合计		777,923,573.74	749,316,718.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,334,462,955.15	1,396,255,792.15

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:上海第一医药股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		251,744,943.10	501,396,192.12
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	42,767,996.99	44,944,267.98
应收款项融资
预付款项		1,748,455.62	6,329,146.45
其他应收款	十七、2	363,346,792.30	212,106,845.59
其中：应收利息
应收股利			20,068,700.11
存货		55,495,612.13	56,480,924.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			147,275.21
流动资产合计		715,103,800.14	821,404,651.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	94,971,570.94	81,837,874.03
其他权益工具投资		182,028,750.51	178,759,566.32
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		33,706,916.00	35,681,253.28
在建工程		2,200,766.65	938,657.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		19,341,640.00
无形资产		46,250,321.24	48,039,677.85
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,106,195.50	1,616,529.59
递延所得税资产		4,166,756.26	3,774,325.61
其他非流动资产		251,972,602.74	200,000,000.00
非流动资产合计		637,745,519.84	550,647,883.70
资产总计		1,352,849,319.98	1,372,052,535.41

流动负债：
短期借款			180,111,222.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		18,621,972.00
应付账款		371,332,101.46	278,270,513.28
预收款项		1,343,591.18	1,726,490.44
合同负债
应付职工薪酬		7,769,558.43	29,872,728.54
应交税费		6,396,188.21	2,421,482.36
其他应付款		144,998,903.42	155,139,917.48
其中：应付利息
应付股利		26,965.68	24,603.06
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		8,616,276.91
其他流动负债
流动负债合计		559,078,591.61	647,542,354.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		13,283,075.49
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		5,052,834.78	5,562,772.26
递延所得税负债		37,226,283.90	36,408,987.85
其他非流动负债
非流动负债合计		55,562,194.17	41,971,760.11
负债合计		614,640,785.78	689,514,114.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		223,086,347.00	223,086,347.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		66,783,824.56	66,783,824.56
减：库存股
其他综合收益		111,481,732.66	109,029,844.52
专项储备
盈余公积		62,789,857.53	55,359,041.90
未分配利润		274,066,772.45	228,279,363.22
所有者权益（或股东权益）合计		738,208,534.20	682,538,421.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,352,849,319.98	1,372,052,535.41

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业总收入		1,398,284,999.28	1,586,903,725.22
其中：营业收入	七、61	1,398,284,999.28	1,586,903,725.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,367,780,592.98	1,521,987,092.50
其中：营业成本	七、61	1,150,274,380.47	1,304,658,912.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	4,713,192.05	4,959,953.43
销售费用	七、63	169,138,787.60	149,874,009.20
管理费用	七、64	62,606,700.49	79,015,530.45
研发费用
财务费用	七、66	-18,952,467.63	-16,521,312.67
其中：利息费用		3,152,131.87	1,683,089.52
利息收入		22,286,609.51	18,299,442.74
加：其他收益	七、67	3,396,995.81	10,111,376.08
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	1,941,775.53	1,930,299.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-222,664.71	55,937.14
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-82,046.86	-1,200,041.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-2,095,876.42	-4,336,994.71
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	1,475,367.44	74,300.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		35,140,621.80	71,495,572.35
加：营业外收入	七、74	31,120,186.83	19,515,427.46
减：营业外支出	七、75	1,018,928.31	355,858.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		65,241,880.32	90,655,140.83
减：所得税费用	七、76	15,822,821.87	22,114,218.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		49,419,058.45	68,540,922.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		49,419,058.45	68,540,922.04
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		49,419,058.45	68,540,922.04
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		2,375,386.04	-34,829,773.38
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		2,375,386.04	-34,829,773.38
1．不能重分类进损益的其他综合收益		2,411,137.04	-34,829,773.38
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		2,411,137.04	-34,829,773.38
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-35,751.00
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-35,751.00
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		51,794,444.49	33,711,148.66
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		51,794,444.49	33,711,148.66
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	十八、2	0.22	0.31
（二）稀释每股收益(元/股)	十八、2	0.22	0.31

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业收入	十七、4	421,047,268.46	476,200,091.86
减：营业成本		328,224,295.12	378,336,835.72
税金及附加		2,222,966.61	2,407,542.80
销售费用		25,666,514.55	33,276,059.89
管理费用		59,379,878.26	74,873,176.99
研发费用
财务费用		-20,595,248.79	-16,333,605.13
其中：利息费用		1,435,187.87	1,683,089.52
利息收入		22,126,499.64	18,039,116.49
加：其他收益		2,604,775.88	9,649,463.22
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	36,142,864.09	21,943,062.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-124,163.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		382,331.27	782,172.76
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-183,118.92	2,015,798.28
资产处置收益（损失以“－”号填列）		482,387.60	6,300.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		65,578,102.63	38,036,878.12
加：营业外收入		21,070,700.82	14,730,636.00
减：营业外支出		307,370.10	80,691.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		86,341,433.35	52,686,822.71
减：所得税费用		11,620,190.83	7,669,223.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		74,721,242.52	45,017,599.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		74,721,242.52	45,017,599.23
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		2,451,888.14	-34,829,773.38
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		2,451,888.14	-34,829,773.38
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		2,451,888.14	-34,829,773.38
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		77,173,130.66	10,187,825.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

合并现金流量表2021年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,556,906,527.64	1,735,015,271.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、78、（1）	45,208,689.33	65,190,563.93
经营活动现金流入小计		1,602,115,216.97	1,800,205,835.77
购买商品、接受劳务支付的现金		1,279,290,002.73	1,455,047,748.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		168,057,936.43	132,164,557.39
支付的各项税费		51,079,930.31	55,433,965.68
支付其他与经营活动有关的现金	七、78、（2）	67,127,840.78	73,318,162.55
经营活动现金流出小计		1,565,555,710.25	1,715,964,434.46
经营活动产生的现金流量净额		36,559,506.72	84,241,401.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		2,164,440.24	1,938,402.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,243,050.62	81,197.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		4,407,490.86	2,019,599.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		12,639,854.27	12,232,501.28
投资支付的现金		51,005,000.00	200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		63,644,854.27	212,232,501.28
投资活动产生的现金流量净额		-59,237,363.41	-210,212,901.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			180,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			180,000,000.00
偿还债务支付的现金		180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,442,959.85	18,303,343.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	33,616,311.16
筹资活动现金流出小计		236,059,271.01	18,303,343.55
筹资活动产生的现金流量净额		-236,059,271.01	161,696,656.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-41,446.80
五、现金及现金等价物净增加额		-258,778,574.50	35,725,156.37
加：期初现金及现金等价物余额		509,131,257.61	473,406,101.24
六、期末现金及现金等价物余额		250,352,683.11	509,131,257.61

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		464,920,968.34	538,015,661.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		66,992,553.83	116,862,217.09
经营活动现金流入小计		531,913,522.17	654,877,878.66
购买商品、接受劳务支付的现金		248,706,297.19	412,471,482.44
支付给职工及为职工支付的现金		72,544,176.16	51,452,535.28
支付的各项税费		18,391,399.50	21,275,766.80
支付其他与经营活动有关的现金		233,395,025.66	42,019,112.02
经营活动现金流出小计		573,036,898.51	527,218,896.54
经营活动产生的现金流量净额		-41,123,376.34	127,658,982.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		56,335,727.38	1,874,362.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,182,047.70	6,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		57,517,775.08	1,880,662.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,562,661.53	6,684,557.44
投资支付的现金		63,257,860.09	200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		69,820,521.62	206,684,557.44
投资活动产生的现金流量净额		-12,302,746.54	-204,803,895.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			180,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			180,000,000.00
偿还债务支付的现金		180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,442,959.85	18,303,343.55
支付其他与筹资活动有关的现金		5,412,938.29
筹资活动现金流出小计		207,855,898.14	18,303,343.55
筹资活动产生的现金流量净额		-207,855,898.14	161,696,656.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-261,282,021.02	84,551,743.29
加：期初现金及现金等价物余额		501,396,192.12	416,844,448.83
六、期末现金及现金等价物余额		240,114,171.10	501,396,192.12

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减： 库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	223,086,347.00				65,189,347.33		109,026,606.32		54,323,615.23		290,683,486.98		742,309,402.86	7,007,315.89	749,316,718.75
加：会计政策变更									-41,308.62		-1,953,077.91		-1,994,386.53		-1,994,386.53
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	223,086,347.00				65,189,347.33		109,026,606.32		54,282,306.61		288,730,409.07		740,315,016.33	7,007,315.89	747,322,332.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							2,375,386.04		7,472,124.25		20,753,731.23		30,601,241.52		30,601,241.52
（一）综合收益总额							2,375,386.04				49,419,058.45		51,794,444.49		51,794,444.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,472,124.25		-28,665,327.22		-21,193,202.97		-21,193,202.97
1．提取盈余公积									7,472,124.25		-7,472,124.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-21,193,202.97		-21,193,202.97		-21,193,202.97
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	223,086,347.00				65,189,347.33		111,401,992.36		61,754,430.86		309,484,140.30		770,916,257.85	7,007,315.89	777,923,573.74

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减： 库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	223,086,347.00				65,189,347.33		143,856,379.70		49,821,855.31		243,375,800.89		725,329,730.23	7,007,315.89	732,337,046.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	223,086,347.00				65,189,347.33		143,856,379.70		49,821,855.31		243,375,800.89		725,329,730.23	7,007,315.89	732,337,046.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-34,829,773.38		4,501,759.92		47,307,686.09		16,979,672.63		16,979,672.63
（一）综合收益总额							-34,829,773.38				68,540,922.04		33,711,148.66		33,711,148.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,501,759.92		-21,233,235.95		-16,731,476.03		-16,731,476.03
1．提取盈余公积									4,501,759.92		-4,501,759.92
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-16,731,476.03		-16,731,476.03		-16,731,476.03
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	223,086,347.00				65,189,347.33		109,026,606.32		54,323,615.23		290,683,486.98		742,309,402.86	7,007,315.89	749,316,718.75

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	223,086,347.00				66,783,824.56		109,029,844.52		55,359,041.90	228,279,363.22	682,538,421.20
加：会计政策变更									-41,308.62	-268,506.07	-309,814.69
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	223,086,347.00				66,783,824.56		109,029,844.52		55,317,733.28	228,010,857.15	682,228,606.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							2,451,888.14		7,472,124.25	46,055,915.30	55,979,927.69
（一）综合收益总额							2,451,888.14			74,721,242.52	77,173,130.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,472,124.25	-28,665,327.22	-21,193,202.97
1．提取盈余公积									7,472,124.25	-7,472,124.25
2．对所有者（或股东）的分配										-21,193,202.97	-21,193,202.97
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	223,086,347.00				66,783,824.56		111,481,732.66		62,789,857.53	274,066,772.45	738,208,534.20

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	223,086,347.00				66,783,824.56		143,859,617.90		50,857,281.98	204,494,999.94	689,082,071.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	223,086,347.00				66,783,824.56		143,859,617.90		50,857,281.98	204,494,999.94	689,082,071.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-34,829,773.38		4,501,759.92	23,784,363.28	-6,543,650.18
（一）综合收益总额							-34,829,773.38			45,017,599.23	10,187,825.85
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,501,759.92	-21,233,235.95	-16,731,476.03
1．提取盈余公积									4,501,759.92	-4,501,759.92
2．对所有者（或股东）的分配										-16,731,476.03	-16,731,476.03
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	223,086,347.00				66,783,824.56		109,029,844.52		55,359,041.90	228,279,363.22	682,538,421.20

公司负责人：孙伟 主管会计工作负责人：林华艳 会计机构负责人：黄洁静

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“第一医药”）前身为上海商业网点发展实业股份有限公司，系于1992年5月13日经上海市人民政府办公室以沪府财贸

（92）第178号文批准设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：913100001322058845。1994年2月在上海证券交易所上市。所属行业为药品及医疗器械零售业类。

2017年3月27日，百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）与本公司第一大股东上海新路达商业（集团）有限公司（以下简称“新路达”）以及公司股东华联（集团）有限公司（以下简称“华联集团”）分别签订了股份无偿划转协议。2017年6月22日，本公司收到百联集团转来国务院国有资产监督管理委员会《关于上海第一医药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资权[2017]395号）以及上海市国有资产监督管理委员会《关于上海第一医药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（沪国资委产权[2017]175号），同意将新路达、华联集团所持有的本公司股份全部无偿转让给百联集团。

2017年7月13日，公司收到百联集团转来中国证券监督管理委员会《关于核准豁免百联集团有限公司要约收购上海第一医药股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2017]1176 号），核准豁免百联集团因国有资产行政划转而增持公司53,516,709 股，导致合计持有本公司98,021,194股股份，约占本公司总股本的43.94%而应履行的要约收购义务。

2017年8月9日，公司收到百联集团转来《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，确认国有股无偿划转过户手续已办理完毕。本次无偿划转完成后，百联集团直接持有本公司股份98,021,194股，占公司股份总数的43.94%，新路达和华联集团不再持有本公司股份。公司控股股东由新路达变更为百联集团。公司实际控制人未发生变化。

2018年12月24日至2019年6月24日期间，百联集团通过上海证券交易所集中竞价交易系统，共以自有资金2,324.55万元，累计增持第一医药2,253,540股，占公司已发行总股份的1.01%，增持计划实施完毕。截至2019年12月31日，百联集团共持有第一医药100,274,734股，占上市公司已发行总股份的44.95%。公司实际控制人未发生变化。

截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数22,308.6347万股，注册资本为22,308.6347万元。

法定代表人：孙伟。

注册地：上海市南京东路616号。

总部地址：上海市小木桥路681号20楼。

本公司主要经营范围： 一般项目：厨具卫具及日用杂品零售；第一类医疗器械销售；电子产品销售；第二类医疗器械销售；卫生洁具销售；化妆品零售；个人卫生用品销售；日用百货销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；眼镜销售（不含隐形眼镜）；家具销售；非居住房地产租赁；

广告制作；广告设计、代理；企业管理咨询；健康咨询服务（不含诊疗服务）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；专业设计服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：药品零售；第三类医疗器械经营；食品经营（销售散装食品）；酒类经营；保健食品销售；餐饮服务；食品经营（仅销售预包装食品）；出版物零售；生活美容服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）本公司的母公司为百联集团，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。本财务报表已经公司全体董事于2022年3月31日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“六、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（38）收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，第一医药（香港）有限公司（以下简称“一医香港”）的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的包含重大融资成分的应收款项和合同资产（根据《企业会计准则第14号——收入》(2017)规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的除外），选择采用一般金融资产的减值方法，即按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来12个月的预期信用损失（阶段一）或整个存续期的预期信用损失（阶段二和阶段三）计量损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货分类为：库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将

要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）包装物和低值易耗品的摊销方法

1）包装物采用一次转销法；

2）低值易耗品采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、（6）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25-40	5	2.375-3.80
机器设备	年限平均法	10	5	9.50
电子及通讯设备	年限平均法	5	5	19.00
运输设备	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00
办公设备	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00
固定资产装修	年限平均法	2-5		20.00-50.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

详见附注42.租赁。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命
土地使用权	40
软件	3-10

3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

截至本年末，公司使用寿命不确定的无形资产系药品经营资质，已全额计提减值准备。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

（1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

（2）摊销年限

在受益期内平均摊销，经营租入房屋装修费用摊销一般为三年（不超过受益期）。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见附注42.租赁。

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

收入确认的具体方法

公司主营业务为上海地区的医药零售及批发。零售业务以发出商品取得销售款，或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。批发业务以商品发出经对方确认签收，并取得销售款或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注42.（3）新准则下的租赁确定方法及会计处理方法

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2021年1月1日起的会计政策

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款

额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

（1）本公司作为承租人

1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相

关金额；

? 本公司发生的初始直接费用；

? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行

权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

5）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

（2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指

除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、

（10）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3）新冠肺炎疫情相关的租金减让

? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，

本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

（3）售后租回交易

公司按照本附注“五、（38）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。

2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。

2021 年 1 月 1 日前适用的会计政策

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

1）执行新租赁准则导致的会计政策变更

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

①本公司作为承租人

本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：

假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。

与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：

i.将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

ii.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；

iii.使用权资产的计量不包含初始直接费用；

iv.存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

v.首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。

2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额	131,626,283.50
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值	123,593,664.10
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债	123,593,664.10

②本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

③本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：

（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整	审批程序 第九届董事会第二十二次会议审批	受影响的报表项目	对2021年1月1日余额的影响金额
			合并	母公司
		预付账款	-2,188.242.39
		使用权资产	123,137,093.82	27,704,414.80
		递延所得税资产	650,426.14	103,271.57
		一年内到期的非流动负债	34,800,126.39	8,798,163.67
		租赁负债	88,793,537.71	19,319,337.39
		留存收益	-1,994,386.53	-309,814.69

2）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。

本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。3）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。

解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	509,431,257.61	509,431,257.61

结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	130,819,745.66	130,819,745.66
应收款项融资
预付款项	12,828,093.36	10,639,850.97	-2,188,242.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,070,966.05	10,070,966.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	215,578,597.09	215,578,597.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	623,994.15	623,994.15
流动资产合计	879,352,653.92	877,164,411.53	-2,188,242.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	536,947.55	536,947.55
其他权益工具投资	179,605,248.72	179,605,248.72
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	71,333,245.64	71,333,245.64
在建工程	1,135,577.52	1,135,577.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		123,137,093.82	123,137,093.82
无形资产	48,190,475.94	48,190,475.94
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,910,390.08	8,910,390.08
递延所得税资产	7,191,252.78	7,841,678.92	650,426.14
其他非流动资产	200,000,000.00	200,000,000.00
非流动资产合计	516,903,138.23	640,690,658.19	123,787,519.96
资产总计	1,396,255,792.15	1,517,855,069.72	121,599,277.57
流动负债：
短期借款	180,111,222.00	180,111,222.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款	291,968,610.92	291,968,610.92
预收款项	2,646,861.72	2,646,861.72
合同负债	1,659,278.19	1,659,278.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	31,527,014.55	31,527,014.55
应交税费	8,207,527.49	8,207,527.49
其他应付款	80,500,239.87	80,500,239.87
其中：应付利息
应付股利	2,203,564.24	2,203,564.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	482,453.10	35,282,579.49	34,800,126.39
其他流动负债	227,636.99	227,636.99
流动负债合计	597,330,844.83	632,130,971.22	34,800,126.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		88,793,537.71	88,793,537.71
长期应付款
长期应付职工薪酬	745,387.44	745,387.44
预计负债
递延收益	12,404,932.68	12,404,932.68
递延所得税负债	36,457,908.45	36,457,908.45
其他非流动负债
非流动负债合计	49,608,228.57	138,401,766.28	88,793,537.71
负债合计	646,939,073.40	770,532,737.50	123,593,664.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	223,086,347.00	223,086,347.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	65,189,347.33	65,189,347.33
减：库存股
其他综合收益	109,026,606.32	109,026,606.32
专项储备
盈余公积	54,323,615.23	54,282,306.61	-41,308.62
一般风险准备
未分配利润	290,683,486.98	288,730,409.07	-1,953,077.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	742,309,402.86	740,315,016.33	-1,994,386.53
少数股东权益	7,007,315.89	7,007,315.89

所有者权益（或股东权益）合计	749,316,718.75	747,322,332.22	-1,994,386.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,396,255,792.15	1,517,855,069.72	121,599,277.57

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	501,396,192.12	501,396,192.12
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	44,944,267.98	44,944,267.98
应收款项融资
预付款项	6,329,146.45	6,329,146.45
其他应收款	212,106,845.59	212,106,845.59
其中：应收利息
应收股利	20,068,700.11	20,068,700.11
存货	56,480,924.36	56,480,924.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	147,275.21	147,275.21
流动资产合计	821,404,651.71	821,404,651.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	81,837,874.03	81,837,874.03
其他权益工具投资	178,759,566.32	178,759,566.32
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	35,681,253.28	35,681,253.28
在建工程	938,657.02	938,657.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		27,704,414.80	27,704,414.80
无形资产	48,039,677.85	48,039,677.85
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,616,529.59	1,616,529.59
递延所得税资产	3,774,325.61	3,877,597.18	103,271.57
其他非流动资产	200,000,000.00	200,000,000.00
非流动资产合计	550,647,883.70	578,455,570.07	27,807,686.37
资产总计	1,372,052,535.41	1,399,860,221.78	27,807,686.37

流动负债：
短期借款	180,111,222.00	180,111,222.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	278,270,513.28	278,270,513.28
预收款项	1,726,490.44	1,726,490.44
合同负债
应付职工薪酬	29,872,728.54	29,872,728.54
应交税费	2,421,482.36	2,421,482.36
其他应付款	155,139,917.48	155,139,917.48
其中：应付利息
应付股利	24,603.06	24,603.06
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		8,798,163.67	8,798,163.67
其他流动负债
流动负债合计	647,542,354.10	656,340,517.77	8,798,163.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		19,319,337.39	19,319,337.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,562,772.26	5,562,772.26
递延所得税负债	36,408,987.85	36,408,987.85
其他非流动负债
非流动负债合计	41,971,760.11	61,291,097.50	19,319,337.39
负债合计	689,514,114.21	717,631,615.27	28,117,501.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	223,086,347.00	223,086,347.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	66,783,824.56	66,783,824.56
减：库存股
其他综合收益	109,029,844.52	109,029,844.52
专项储备
盈余公积	55,359,041.90	55,317,733.28	-41,308.62
未分配利润	228,279,363.22	228,010,857.15	-268,506.07
所有者权益（或股东权益）合计	682,538,421.20	682,228,606.51	-309,814.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,372,052,535.41	1,399,860,221.78	27,807,686.37

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、5%、3%、0%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海第一医药八方医药有限公司	20
上海第一医药汇丰太和堂药房有限公司	20
上海第一医药汇丰汇华药房有限公司	20
上海汇丰便利有限公司	20
上海崇明第一医药药业连锁有限公司	20
上海第一医药深海医药有限公司	20
第一医药（香港）有限公司（以下简称“一医香港”）	16.5

上述公司中属于小型微利企业的，按照财税〔2019〕39号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；

2021年4月2日，财政部税务总局发布了财政部税务总局公告2021年第12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，公告规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

母公司和除上述小型微利企业之外的其他子公司本年度执行的企业所得税税率为25%。

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	5,665.96	5,665.96
银行存款	249,317,258.07	508,342,609.88
其他货币资金	12,960,531.08	1,082,981.77
合计	262,283,455.11	509,431,257.61
其中：存放在境外的款项总额	0.00	0.00

其他说明

其中，受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	上年年末余额
履约保证金	300,000.00	300,000.00
银票保证金	11,630,772.00
合计	11,930,772.00	300,000.00

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	3,662,536.0
合计	3,662,536.0

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	140,350,075.93
1至2年	676,897.79
2至3年	12,863.90
3年以上	245,122.14
合计	141,284,959.76

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	261,316.70	0.18	261,316.70	100.00		148,468.59	0.11	148,468.59	100.00
其中：
单项不重大	261,316.70	0.18	261,316.70	100.00		148,468.59	0.11	148,468.59	100.00
按组合计提坏账准备	141,023,643.06	99.82	7,465,104.71	5.29	133,558,538.35	138,066,985.29	99.89	7,247,239.63	5.25	130,819,745.66
其中：
按账龄分类组合	141,023,643.06	99.82	7,465,104.71	5.29	133,558,538.35	138,066,985.29	99.89	7,247,239.63	5.25	130,819,745.66
合计	141,284,959.76	/	7,726,421.41	/	133,558,538.35	138,215,453.88	/	7,395,708.22	/	130,819,745.66

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海医疗保障局	261,316.70	261,316.70	100.00	预计不能收回的部分医保款
合计	261,316.70	261,316.70	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按账龄分类组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	140,089,044.83	7,004,334.93	5.00
1至2年	676,897.79	203,069.34	30.00
2至3年	12,578.30	12,578.30	100.00
3年以上	245,122.14	245,122.14	100.00
合计	141,023,643.06	7,465,104.71

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	148,468.59	148,468.59	112,848.11	-	-	261,316.70
按组合计提坏账准备	7,247,239.63	7,247,239.63	520,528.34	113,103.80	189,559.46	7,465,104.71
合计	7,395,708.22	7,395,708.22	633,376.45	113,103.80	189,559.46	7,726,421.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	189,559.46

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	14,117,691.40	9.99	3,084,584.54
第二名	9,349,228.93	6.62	467,461.45
第三名	8,722,590.46	6.17	436,129.52
第四名	7,271,739.32	5.15	363,586.97
第五名	5,087,720.00	3.60	254,386.00
合计	44,548,970.11	31.53	4,606,148.48

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	18,098,277.00	95.50	9,835,994.66	92.45
1至2年	855,118.99	4.50	803,496.31	7.55
2至3年
3年以上	360.00		360.00
合计	18,953,755.99	100.00	10,639,850.97	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	9,087,691.28	45.95
第二名	2,348,598.00	12.39
第三名	2,017,586.00	10.64
第四名	1,094,340.00	5.77
第五名	406,531.50	2.14
合计	14,954,746.78	78.89

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	31,315,850.12	10,070,966.05
合计	31,315,850.12	10,070,966.05

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	23,898,574.31
1至2年	3,600,799.76
2至3年	1,324,548.39
3年以上	2,620,952.55
合计	31,444,875.01

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金、押金及保证金	8,173,750.29	7,332,083.37
经营租用房屋征收补偿	11,528,718.40
其他非大额、非特殊往来款项	11,742,406.32	3,306,133.36
合计	31,444,875.01	10,638,216.73

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	479,782.39		87,468.29	567,250.68
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,743.03			2,743.03
本期转回	440,968.82			440,968.82
本期转销
本期核销
其他变动

2021年12月31日余额

41,556.60

87,468.29

129,024.89

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额	10,550,748.44		87,468.29	10,638,216.73
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增	20,806,658.28			20,806,658.28
本期终止确认
其他变动
期末余额	31,357,406.72		87,468.29	31,444,875.01

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	87,468.29					87,468.29
按组合计提坏账准备	479,782.39	2,743.03	440,968.82	-		41,556.60
合计	567,250.68	2,743.03	440,968.82	-		129,024.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	经营租用房屋征收补偿	8,417,565.99	1年以内	26.77

第二名	经营租用房屋征收补偿	3,111,152.41	1年以内	9.89
第三名	备用金、押金及保证金	1,100,000.00	3年以上	3.50
第四名	备用金、押金及保证金	860,000.00	3年以上	2.73
第五名	备用金、押金及保证金	360,000.00	2-3年	1.14
合计	/	13,848,718.40	/	44.03

(7). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
上海市黄浦第二房屋征收服务事务所有限公司	上海市黄浦区牛庄路房屋征收补偿	8,417,565.99	1年内	2022年4月 黄府征【2021】13号
上海市杨浦第二房屋征收服务事务所有限公司	上海市杨浦区许昌路房屋征收补偿	3,111,152.41	1年内	2022年1月 杨府房征（2021）12号

其他说明

无

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	224,370,479.40	9,873,946.13	214,496,533.27	223,356,666.80	7,778,069.71	215,578,597.09
合计	224,370,479.40	9,873,946.13	214,496,533.27	223,356,666.80	7,778,069.71	215,578,597.09

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

库存商品	7,778,069.71	2,428,912.64		333,036.22		9,873,946.13
合计	7,778,069.71	2,428,912.64		333,036.22		9,873,946.13

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未抵扣增值税	1,637,768.11	472,069.49
其他预缴税金	444,470.62	151,924.66
合计	2,082,238.73	623,994.15

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
上海华氏崇明大药房有限公司	536,947.55			-98,501.53						438,446.02
上海泰一楠东中医门诊部有限公司		1,005,000.00		-124,163.18						880,836.82
合计	536,947.55	1,005,000.00		-222,664.71						1,319,282.84

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
沪深A股上市公司股权	182,132,098.11	178,917,248.72
非上市公司股权	688,000.00	688,000.00
合计	182,820,098.11	179,605,248.72

本期确认的股利收入为2,164,440.24元

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	68,088,007.13	71,333,245.64
合计	68,088,007.13	71,333,245.64

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子及通讯设备	运输工具	办公设备	固定资产装修	合计
一、账面原值：
1.期初余额	95,559,289.46	9,614,921.76	12,292,157.79	6,575,260.09	4,630,248.37	41,096,348.84	169,768,226.31
2.本期增加金额		805,837.35	862,369.52	209,448.18	138,880.53	202,016.82	2,218,552.40
（1）购置		27,299.67	862,369.52	209,448.18	138,880.53	202,016.82	1,440,014.72
（2）在建工程转入		778,537.68					778,537.68
3.本期减少金额	800,000.00	5,666,114.44	1,947,710.37	883,758.85	313,582.82	656,291.19	10,267,457.67
（1）处置或报废	800,000.00	5,666,114.44	1,947,710.37	883,758.85	313,582.82	656,291.19	10,267,457.67
4.期末余额	94,759,289.46	4,754,644.67	11,206,816.94	5,900,949.42	4,455,546.08	40,642,074.47	161,719,321.04
二、累计折旧
1.期初余额	30,867,925.47	8,798,467.87	8,898,430.57	4,933,350.72	4,079,066.41	40,857,739.63	98,434,980.67
2.本期增加金额	2,268,970.84	219,062.25	1,087,662.96	642,753.23	21,088.90	264,511.38	4,504,049.56
（1）计提	2,268,970.84	219,062.25	1,087,662.96	642,753.23	21,088.90	264,511.38	4,504,049.56
3.本期减少金额	366,812.44	5,381,565.92	1,766,216.94	839,570.91	297,258.92	656,291.19	9,307,716.32
（1）处置或报废	366,812.44	5,381,565.92	1,766,216.94	839,570.91	297,258.92	656,291.19	9,307,716.32
4.期末余额	32,770,083.87	3,635,964.20	8,219,876.59	4,736,533.04	3,802,896.39	40,465,959.82	93,631,313.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	61,989,205.59	1,118,680.47	2,986,940.35	1,164,416.38	652,649.69	176,114.65	68,088,007.13
2.期初账面价值	64,691,363.99	816,453.89	3,393,727.22	1,641,909.37	551,181.96	238,609.21	71,333,245.64

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	2,242,051.05	1,135,577.52
合计	2,242,051.05	1,135,577.52

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
软件系统开发	517,699.14		517,699.14	172,662.38		172,662.38
装修改造工程	1,724,351.91		1,724,351.91	962,915.14		962,915.14
合计	2,242,051.05		2,242,051.05	1,135,577.52		1,135,577.52

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	159,693,228.76	159,693,228.76
2.本期增加金额	14,582,876.39	14,582,876.39
（1）新增租赁	14,582,876.39	14,582,876.39
3.本期减少金额	3,748,274.16	3,748,274.16
（1）处置	3,748,274.16	3,748,274.16
4.期末余额	170,527,830.99	170,527,830.99
二、累计折旧
1.期初余额	36,556,134.94	36,556,134.94
2.本期增加金额	37,416,595.26	37,416,595.26
(1)计提	37,416,595.26	37,416,595.26
3.本期减少金额	1,093,246.62	1,093,246.62
(1)处置	1,093,246.62	1,093,246.62
4.期末余额	72,879,483.58	72,879,483.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	97,648,347.41	97,648,347.41
2.期初账面价值	123,137,093.82	123,137,093.82

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	软件	土地使用权	药品经营资质	合计
一、账面原值
1.期初余额	12,211,436.10	80,130,312.68	3,996,800.00	96,338,548.78
2.本期增加金额	1,412,282.20			1,412,282.20
(1)购置	833,420.94			833,420.94
(2)在建工程	578,861.26			578,861.26
3.本期减少金额
4.期末余额	13,623,718.30	80,130,312.68	3,996,800.00	97,750,830.98
二、累计摊销
1.期初余额	10,954,428.80	33,196,844.04		44,151,272.84
2.本期增加金额	980,286.92	2,289,437.50		3,269,724.42
（1）计提	980,286.92	2,289,437.50		3,269,724.42
3.本期减少金额
4.期末余额	11,934,715.72	35,486,281.54		47,420,997.26
三、减值准备
1.期初余额			3,996,800.00	3,996,800.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
4.期末余额			3,996,800.00	3,996,800.00
四、账面价值
1.期末账面价值	1,689,002.58	44,644,031.14		46,333,033.72
2.期初账面价值	1,257,007.30	46,933,468.64		48,190,475.94

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置

上海汇丰太和堂药房有限公司	1,084,937.98			1,084,937.98
合计	1,084,937.98			1,084,937.98

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
上海汇丰太和堂药房有限公司	1,084,937.98			1,084,937.98
合计	1,084,937.98			1,084,937.98

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入房产装修费用	8,910,390.08	5,947,117.51	5,506,269.99	70,223.26	9,281,014.34
合计	8,910,390.08	5,947,117.51	5,506,269.99	70,223.26	9,281,014.34

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	15,961,222.53	3,982,822.13	14,017,376.62	3,500,074.12
内部交易未实现利润
可抵扣亏损

以后年度可抵扣亏损	7,731,058.44	1,932,764.61
同一控制下合并形成投资借差	13,477,551.00	3,369,387.75	13,477,551.00	3,369,387.75
政府补助	6,628,342.98	1,657,085.75
商誉减值准备	1,084,937.98	271,234.50	1,084,937.98	271,234.50
内部交易未实现利润			202,225.64	50,556.41
租赁	97,140,180.31	24,285,045.08	2,601,704.56	650,426.14
合计	142,023,293.24	35,498,339.82	31,383,795.80	7,841,678.92

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	262,825.36	65,706.34	262,825.36	65,706.34
其他权益工具投资公允价值变动	148,783,657.82	37,195,914.46	145,568,808.43	36,392,202.11
使用权资产	93,720,774.33	23,430,193.58
内部交易未实现利润	332,924.05	83,231.01
合计	243,100,181.56	60,775,045.39	145,831,633.79	36,457,908.45

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	23,430,193.58	12,068,146.24		650,426.14
递延所得税负债	23,430,193.58	37,344,851.81		36,457,908.45

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
大额存单	251,972,602.74		251,972,602.74	200,000,000.00		200,000,000.00
合计	251,972,602.74		251,972,602.74	200,000,000.00		200,000,000.00

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	-	180,111,222.00
合计	-	180,111,222.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	18,621,972.00
合计	18,621,972.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
采购商品款项	296,175,530.79	291,968,610.92
合计	296,175,530.79	291,968,610.92

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款、租赁款	1,580,525.08	2,646,861.72
合计	1,580,525.08	2,646,861.72

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收购货款	1,124,924.58	1,659,278.19
合计	1,124,924.58	1,659,278.19

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	31,526,193.47	133,839,525.16	154,232,535.24	11,133,183.39
二、离职后福利-设定提存计划	821.08	12,755,325.74	12,753,979.49	2,167.33
合计	31,527,014.55	146,594,850.90	166,986,514.73	11,135,350.72

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	28,750,000.00	112,536,905.25	132,156,905.25	9,130,000.00
二、职工福利费	886,947.10	4,503,831.63	4,290,778.73	1,100,000.00
三、社会保险费	916.71	8,965,403.95	8,962,937.39	3,383.27

其中：医疗保险费	587.04	8,018,884.41	8,019,397.34	74.11
工伤保险费	67.48	171,224.93	170,873.89	418.52
生育保险费	262.19	775,294.61	772,666.16	2,890.64
四、住房公积金	-	5,768,717.00	5,767,878.50	838.50
五、工会经费和职工教育经费	1,888,329.66	2,064,667.33	3,054,035.37	898,961.62
合计	31,526,193.47	133,839,525.16	154,232,535.24	11,133,183.39

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	753.63	12,355,521.57	12,354,483.92	1,791.28
2、失业保险费	67.45	399,804.17	399,495.57	376.05
合计	821.08	12,755,325.74	12,753,979.49	2,167.33

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,472,456.88	2,760,475.57
城市维护建设税	160,192.27	217,866.39
教育费附加	113,732.05	155,835.01
企业所得税	5,930,985.43	3,596,051.19
个人所得税	192,952.57	914,547.86
房产税	302,083.89	316,400.14
土地使用税	6,164.41	6,164.41
印花税	201,799.69	240,186.92
合计	9,380,367.19	8,207,527.49

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	2,205,926.86	2,203,564.24
其他应付款	64,239,507.04	78,296,675.63
合计	66,445,433.90	80,500,239.87

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利-徐汇区新路达商业集团集体联合会	2,178,961.18	2,178,961.18
应付股利-其他	26,965.68	24,603.06
合计	2,205,926.86	2,203,564.24

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应支付的款项	64,239,507.04	78,296,675.63
合计	64,239,507.04	78,296,675.63

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期应付职工薪酬	482,453.10	482,453.10
1年内到期的租赁负债	38,943,863.87	34,800,126.39
合计	39,426,316.97	35,282,579.49

其他说明：

无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待申报增值税	145,671.23	227,636.99
合计	145,671.23	227,636.99

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	65,405,892.92	96,826,157.11

减：未确认融资费用	2,324,194.57	8,032,619.40
合计	63,081,698.35	88,793,537.71

其他说明：

无

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
辞退福利	395,561.03	745,387.44
合计	395,561.03	745,387.44

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	12,404,932.68		723,754.92	11,681,177.76
合计	12,404,932.68		723,754.92	11,681,177.76	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
动迁款结转	12,060,210.48	0.00	0.00	379,032.72	0.00	11,681,177.76	与资产相关
财政贴息	344,722.20	0.00	0.00	344,722.20	0.00	0.00	与收益相关
合计	12,404,932.68	0.00	0.00	723,754.92	0.00	11,681,177.76	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	223,086,347.00	/	/	/	/	0.00	223,086,347.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	39,209,950.82			39,209,950.82
其他资本公积	25,979,396.51			25,979,396.51
合计	65,189,347.33			65,189,347.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	109,026,606.32	3,214,849.39	/	/	803,712.35	2,411,137.04	/	111,437,743.36
其他权益工具投资公允价值变动	109,026,606.32	3,214,849.39	/	/	803,712.35	2,411,137.04	/	111,437,743.36
二、将重分类进损益的其他综合收益	0.00	-35,751.00	/	/	0.00	-35,751.00	/	-35,751.00
外币财务报表折算差额	0.00	-35,751.00	/	/	0.00	-35,751.00	/	-35,751.00
其他综合收益合计	109,026,606.32	3,179,098.39	/	/	803,712.35	2,375,386.04	/	111,401,992.36

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	上年末余额	会计政策调整	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	54,323,615.23	-41,308.62	54,282,306.61	7,472,124.25		61,754,430.86
合计	54,323,615.23	-41,308.62	54,282,306.61	7,472,124.25		61,754,430.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初盈余公积-41,308.62元。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	290,683,486.98	243,375,800.89
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-1,953,077.91
调整后期初未分配利润	288,730,409.07	243,375,800.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润	49,419,058.45	68,540,922.04
减：提取法定盈余公积	7,472,124.25	4,501,759.92
应付普通股股利	21,193,202.97	16,731,476.03
期末未分配利润	309,484,140.30	290,683,486.98

调整期初未分配利润明细：

1、根据《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1,953,077.91元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,342,033,315.75	1,142,270,886.45	1,533,116,945.67	1,297,656,504.62
其他业务	56,251,683.53	8,003,494.02	53,786,779.55	7,002,407.47
合计	1,398,284,999.28	1,150,274,380.47	1,586,903,725.22	1,304,658,912.09

营业收入明细

项目	本期金额	上期金额
商品销售产生的收入	1,384,917,992.16	1,572,413,754.64
租赁产生的收入	13,367,007.12	14,489,970.58
合计	1,398,284,999.28	1,586,903,725.22

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
按经营地区分类
上海	1,342,033,315.75
按销售渠道分类
批发	470,484,451.00
零售	871,548,864.75
合计	1,342,033,315.75

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,864,900.54	1,974,918.38
教育费附加	1,358,645.27	1,424,646.03
印花税	202,514.17	247,451.52
房产税	1,252,236.67	1,279,340.44
土地使用税	24,657.64	23,818.70
车船使用税	10,237.76	9,778.36
合计	4,713,192.05	4,959,953.43

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬、其他人力成本	108,384,740.40	96,786,194.05
折旧费	30,099,717.60	1,322,086.55
租赁费、物业费、水电费	7,918,324.18	30,293,623.74
线上平台服务费、卡类手续费	12,380,592.19	7,943,460.44

装修、装饰、改造费	4,133,896.56	3,828,191.10
广告宣传费	2,985,356.65	4,929,948.33
办公费	862,033.33	1,877,569.88
物流费、运杂费等	226,541.21	1,194,028.66
修理费	692,033.86	616,593.99
物料消耗	664,502.04	374,744.99
差旅费	375,276.07	261,269.13
其他	415,773.51	446,298.34
合计	169,138,787.60	149,874,009.20

其他说明：

报告期内因执行新租赁准则影响，折旧费中包含使用权资产当期折旧费用。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	39,827,446.23	53,314,588.82
租赁费、物业费、水电费	1,020,111.02	5,801,591.08
中介机构、技术服务费	5,049,318.79	5,269,310.85
折旧费	7,451,052.86	3,741,710.89
无形资产摊销	3,269,724.42	3,296,420.37
办公费	939,054.86	2,154,565.00
装修、装饰、改造费	1,372,373.43	2,079,189.04
业务招待费	1,124,986.32	1,182,142.84
物料消耗	722,255.48	656,927.07
劳动保护费	858,842.41	502,857.74
修理费	359,699.08	472,689.68
差旅费	185,462.78	313,305.93
其他	426,372.81	230,231.14
合计	62,606,700.49	79,015,530.45

其他说明：

报告期内因执行新租赁准则影响，折旧费中包含使用权资产当期折旧费用。

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	3,152,131.87	1,683,089.52
其中：租赁负债利息费用	2,011,234.37
减：利息收入	-22,286,609.51	-18,299,442.74
汇兑损益	-0.96	0.00

其他	182,010.97	95,040.55
合计	-18,952,467.63	-16,521,312.67

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,325,172.29	10,055,364.72
代扣个人所得税手续费	71,823.52	38,598.42
其他	0.00	17,412.94
合计	3,396,995.81	10,111,376.08

其他说明：

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
动迁补偿款	379,032.72	379,032.72	与资产相关
重点企业产业扶持资金	2,200,000.00	4,700,000.00	与收益相关
用工补贴、社保补贴、就业补贴等	503,873.57	443,832.00	与收益相关
疫情补助	242,266.00	4,532,500.00	与收益相关
合计	3,325,172.29	10,055,364.72	/

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-222,664.71	55,937.14
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	2,164,440.24	1,874,362.16
合计	1,941,775.53	1,930,299.30

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	520,272.65	1,066,407.04
其他应收款坏账损失	-438,225.79	133,634.00
合计	82,046.86	1,200,041.04

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	2,095,876.42	4,336,994.71
合计	2,095,876.42	4,336,994.71

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	1,475,367.44	74,300.00
合计	1,475,367.44	74,300.00

其他说明：

无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
违约金	275,408.33		275,408.33
经营租用房屋征收补偿	30,000,660.38	19,226,106.00	30,000,660.38
其他	844,118.12	289,321.46	844,118.12
合计	31,120,186.83	19,515,427.46	31,120,186.83

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	246,950.61	222,301.52	246,950.61
滞纳金、罚款、违约金支出	504,194.10	67,033.48	504,194.10
对外捐赠	130,000.00	40,000.00	130,000.00
其他	137,783.6	26,523.98	137,783.6
合计	1,018,928.31	355,858.98	1,018,928.31

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	19,966,058.18	20,982,443.26
递延所得税费用	-4,143,236.31	1,131,775.53
合计	15,822,821.87	22,114,218.79

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	65,241,880.32
按法定/适用税率计算的所得税费用	16,310,470.08
子公司适用不同税率的影响	123,650.19
调整以前期间所得税的影响	1,471,754.94
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-631,678.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,657,085.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	205,710.58
所得税费用	15,822,821.87

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的租入房屋征收补偿	18,471,941.98	28,037,344.00
收到的利息收入	20,314,006.77	18,299,442.74
收回上海华联投资发展有限公司欠款	0.00	1,412,170.28
收到的往来款项及其他	6,422,740.58	17,441,606.91
合计	45,208,689.33	65,190,563.93

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的经营管理费用及往来款项	67,127,840.78	73,318,162.55
合计	67,127,840.78	73,318,162.55

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
取得使用权房产所支付的现金	33,616,311.16	0.00
合计	33,616,311.16	0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	49,419,058.45	68,540,922.04
加：资产减值准备	2,095,876.42	4,336,994.71
信用减值损失	82,046.86	1,200,041.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	4,504,049.56	5,063,797.52
使用权资产摊销	37,416,595.26
无形资产摊销	3,269,724.42	3,296,420.37
长期待摊费用摊销	5,506,269.99	5,907,380.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,475,367.44	-74,300.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	139,488.81	222,301.52
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	3,152,130.91	1,683,089.52
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,941,775.53	-1,930,299.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,226,467.32	1,131,775.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	83,231.01	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,013,812.60	813,789.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-43,236,776.17	-1,110,165.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-17,214,765.91	-4,840,345.48
其他
经营活动产生的现金流量净额	36,559,506.72	84,241,401.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	250,352,683.11	509,131,257.61
减：现金的期初余额	509,131,257.61	473,406,101.24
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	-258,778,574.50	35,725,156.37

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	250,352,683.11	509,131,257.61
其中：库存现金	5,665.96	5,665.96
可随时用于支付的银行存款	249,317,258.07	508,342,609.88
可随时用于支付的其他货币资金	1,029,759.08	782,981.77
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	250,352,683.11	509,131,257.61
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	11,930,772.00	保证金存款
合计	11,930,772.00	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	2,627,292.25
其中：美元	411,455.16	6.3757	2,623,314.66
欧元	4,864.96	0.8176	3,977.59
应收账款	-	-	597,321.86
其中：美元	93,687.26	6.3757	597,321.86

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
动迁补偿款	15,161,312.00	递延收益	379,032.72
重点企业产业扶持资金	2,200,000.00	其他收益	2,200,000.00
用工补贴等	503,873.57	其他收益	503,873.57
疫情补贴	242,266.00	其他收益	242,266.00
财政贴息	344,722.20	财务费用	344,722.20

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本年度新设第一医药（香港）有限公司，自设立之日起纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海市第一医药商店连锁经营有限公司	上海	上海	医药销售	100.00		设立
上海长城华美仪器化剂有限公司	上海	上海	医药销售	100.00		设立
上海第一医药八方医药有限公司	上海	上海	医药销售	100.00		设立
上海汇丰医药药材有限责任公司	上海	上海	医药销售	100.00		同一控制下合并
上海第一医药汇丰大药房有限公司	上海	上海	医药销售	100.00		同一控制下合并
上海第一医药汇丰太和堂药房有限公司	上海	上海	医药销售		100.00	同一控制下合并
上海汇丰便利有限公司	上海	上海	医药销售		100.00	设立
上海第一医药汇丰汇华药房有限公司	上海	上海	医药销售		100.00	非同一控制下合并
上海第一医药崇明医药药材有限公司	上海	上海	医药销售	51.00		非同一控制下合并
上海崇明第一医药药业连锁有限公司	上海	上海	医药销售		100.00	非同一控制下合并
上海第一医药深海医药有限公司	上海	上海	医药销售	100.00		设立
第一医药（香港）有限公司	上海	香港	医药销售	100.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海第一医药崇明医药药材有限公司	49.00			700.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海第一医药崇明医药药材有限公司	6,016.99	527.56	6,544.55	5,668.39	237.88	5,906.27	6,971.82	136.95	7,108.77	6,362.22		6362.22

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海第一医药崇明医药药材有限公司	14,841.33	-103.96	-103.96	195.47	15,554.41	57.60	57.60	-784.89

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额

期初余额/ 上期发生额

合营企业：
投资账面价值合计	131.93	53.69
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-22.27	11.42
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额	-22.27	11.42

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

（一）金融风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如

下所述 ：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（二）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。

于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行、其他大中型上市银行以及百联集团财务有限责任公司的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（三）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	1年以内	1年以上	合计
应付票据	18,621,972.00		18,621,972.00
应付账款	263,678,324.43	32,497,206.36	296,175,530.79
合计	282,300,296.43	32,497,206.36	314,797,502.79

项目	上年年末余额
	1年以内	1年以上	合计
应付账款	263,197,160.12	28,771,450.80	291,968,610.92
合计	263,197,160.12	28,771,450.80	291,968,610.92

（四）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

于2021年12月31日，本公司无借款，公司管理层认为本公司所承担的利率风险较低。

2.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

于2021年12月31日，本公司所持有的外币货币性资产金额很小，公司管理层认为本公司所承担的汇率风险较低。

3.其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

于2021年12月31日，本公司各类权益工具投资为182,820,098.11元，与去年相比变动率低于2%，公司管理层认为本公司所承担的价格风险可控。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）其他权益工具投资	182,132,098.11	0.00	688,000.00	182,820,098.11
持续以公允价值计量的资产总额	182,132,098.11	0.00	688,000.00	182,820,098.11

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

以资产负债表日所持有沪深A股收盘价作为市价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司第三层次公允价值计量项目为其他权益工具投资，系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，包括如下情况：

（1）由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；

（2）因被投资企业经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量；

（3）被投资企业经营环境和经营情况、财务状况有显著改善，且存在可比上市公司，可以充分可靠的获取可比公司的经营和财务数据，因此采取市场法并将可比公司的PB取平均值并考虑流动性折扣，对被投资企业股权公允价值进行计量。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
百联集团有限公司	上海	国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易等	100,000.00	44.95	44.95

本企业的母公司情况的说明上海市国有资产监督管理委员会持有百联集团有限公司71%股权。本企业最终控制方是本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海华氏崇明大药房有限公司	本公司之联营企业
上海泰一楠东中医门诊部有限公司	本公司之联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海三联（集团）有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海又一城购物中心有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百红商业贸易有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海世纪联华超市虹口有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海全方物流有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海华联超市物流有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海好美家装饰工程有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联资产控股有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联中环购物广场有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联云商商贸有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联新邻购物中心有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联物业管理有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联文化商厦有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联申港商业经营管理有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联集团商业经营有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联房地产经营管理有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联百货经营有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联优安供应链管理有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联商业互联网有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海新亚丽景大厦有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海联家超市有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海百联电器科技服务有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
联华超市股份有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
华联超市股份有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业

百联全渠道电子商务有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
百联金融服务有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
百联集团置业有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
百联集团财务有限责任公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
华联超市股份有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
安付宝商务有限公司	与本公司同受百联集团有限公司控制的其他企业
上海逸刻新零售网络科技有限公司	控股股东的联营或合营企业
上海联华超市发展有限公司	控股股东的联营或合营企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海好美家装饰工程有限公司	装修费	350,305.06	4,658,888.25
上海百联文化商厦有限公司	办公用品	145,480.84	105,145.92
上海百联电器科技服务有限公司	修理费		3,584.91
上海百联物业管理有限公司	物业费	2,650,014.61	2,677,997.89
上海百联商业互联网有限公司	技术服务费		99,056.60
百联集团有限公司	服务费	4,995.19	5,997.49
上海全方物流有限公司	物流费	93,630.04	1,639,577.53
百联全渠道电子商务有限公司	技术服务费	954,369.40	2,061,996.01
上海新亚丽景大厦有限公司	会务费		49,150.95
上海百联优安供应链管理有限公司	会务费		68,150.00
上海百联资产控股有限公司	咨询服务费	82,547.17	235,132.08
上海百联云商商贸有限公司	福利费	535,023.00
上海百红商业贸易有限公司	采购商品		-5,348.69
上海三联（集团）有限公司	采购商品	14,169,251.51	8,604,572.27
华联超市股份有限公司	采购商品		227,309.74
百联全渠道电子商务有限公司/百联金融服务有限公司	交易手续费	481,656.60	551,279.67

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海百联百货经营有限公司	销售商品	32,980.97	578,231.01
联华超市股份有限公司	销售商品		974,867.26
上海联家超市有限公司	销售商品		584,653.98
上海逸刻新零售网络科技有限公司	销售商品	90,828.44	364,289.55
上海联华超市发展有限公司	销售商品	15,929.20	80,530.97
上海百联中环购物广场有限公司	销售商品		353.98

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
上海百红商业贸易有限公司	仓库		786,109.62
上海华氏崇明大药房有限公司	经营网点		62,757.51
百联集团置业有限公司	经营网点	104,057.88
上海泰一楠东中医门诊部有限公司	经营网点	344,036.70

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期支付的租金	本期增加的使用权资产	本期承担的租赁负债利息支出	上期确认的租赁费
上海百联房地产经营管理有限公司	经营网点	627,125.29	2,277,673.49	16,737.38	108,254.44
上海又一城购物中心有限公司	经营网点	853,689.06	1,945,228.26	36,033.71	709,404.79
上海百联申港商业经营管理有限公司	经营网点	370,470.80	1,401,013.60	37,735.26	74,773.26
上海百联中环购物广场有限公司	经营网点	1,983,211.84	6,183,883.40	43,538.11	1,844,219.64
上海华联超市物流有限公司	仓库	10,589,019.40	30,020,351.86	427,242.28	10,223,971.20
上海百联新邻购物中心有限公司	经营网点	1,370,713.65	6,807,076.48	40,780.41	1,275,636.27
上海世纪联华超市虹口有限公司	经营网点				153,980.71
上海三联（集团）有限公司	经营网点	54,907.48	149,366.01	3,696.29	57,796.32
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司	经营网点	259,720.41	698,880.00	14,423.40

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	928.97	1,078.35

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

经2020年10月15日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过《关于调整与百联集团财务有限责任公司<金融服务协议>部分内容的议案》，公司在百联集团财务有限责任公司融资上限和存款余额上限均为6亿元，协议有效期为三年，本报告期仍在协议期内。

截至 2021年12月31 日，公司在百联集团财务有限责任公司存款余额为226,397,267.71元，报告期内利息收入11,512,633.31元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	百联全渠道电子商务有限公司（ok卡结算资金）	419,368.34	20,968.42	2,941,228.97	147,061.45
应收账款	联华超市股份有限公司			157,376.00	7,868.80
应收账款	上海逸刻新零售网络科技有限公司			7,077.90	353.90
预付账款	上海百红商业贸易有限公司	589.05		589.05
预付账款	上海百联新邻购物中心有限公司			110,516.90
预付账款	上海百联中环购物广场有限公司	473,576.46		157,042.85
预付账款	上海百联房地产经营管理有限公司			155,657.94
预付账款	上海又一城购物中心有限公司			58,217.88
预付账款	上海百联优安供应链管理有限公司			68,150.00
预付账款	上海百联申港商业经营管理有限公司	21,529.48
预付账款	上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司	22,287.43
其他应收款	百联全渠道电子商务有限公司	10,000.00		10,000.00	500.00
其他应收款	上海又一城购物中心有限公司	105,740.00		105,740.00	5,287.00
其他应收款	上海百联中环购物广场有限公司	350,007.06		350,007.06
其他应收款	上海百联新邻购物中心有限公司	210,706.20		210,706.20	10,535.31
其他应收款	上海世纪联华超市虹口有限公司			30,322.00	1,516.10
其他应收款	上海华联超市物流有限公司	860,000.00		860,000.00	129,000.00
其他应收款	上海百联申港商业经营管理有限公司	104,184.50		135,985.13
其他应收款	上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司	118,816.91		36,272.30
其他应收款	百联集团有限公司			66,600.00
其他应收款	上海百联房地产经营管理有限公司	59,000.00		59,000.00
其他应收款	华联超市股份有限公司	4,000.00		4,000.00
其他应收款	上海三联（集团）有限公司	14,850.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	华联超市股份有限公司		3,090.51
应付账款	上海百红商业贸易有限公司	112,241.49	112,241.49
应付账款	上海三联（集团）有限公司	2,612,052.36	5,513,601.88
应付账款	联华超市股份有限公司	7,733.11
其他应付款	上海好美家装饰工程有限公司	614,105.61	2,217,210.72
其他应付款	上海百联资产控股有限公司		37,735.85
其他应付款	上海百联优安供应链管理有限公司		68,150.00
其他应付款	百联全渠道电子商务有限公司	945.80	1,560,100.00
其他应付款	安付宝商务有限公司		279,861.59
其他应付款	上海新亚丽景大厦有限公司		31,037.74
其他应付款	上海百联电器科技服务有限公司		3,584.91
其他应付款	上海世纪联华超市虹口有限公司	12,775.00	12,775.00
其他应付款	上海百联物业管理有限公司	134,986.79	183,339.62
其他应付款	上海百联申港商业经营管理有限公司		58,844.06
其他应付款	百联集团置业有限公司	32,357.40
其他应付款	上海百联集团商业经营有限公司	147,863.00
其他应付款	上海百联新邻购物中心有限公司	81,940.70
其他应付款	上海三联（集团）有限公司	6,811.92
其他应付款	上海又一城购物中心有限公司	45,545.85

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	15,616,044.29
经审议批准宣告发放的利润或股利	-

2021年3 月 31 日，公司召开第九届董事会第二十九次会议，会议审议并通过了2021年度利润分配预案，按 2021 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积7,472,124.25元，可供股东分配的利润为67,249,118.27元。拟以公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10 股派发现金红利 0.70元（含税），截至2021年12月31日，公司总股本 223,086,347股，以此计算合计拟派发现金红利15,616,044.29元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的31.60%，剩余未分配利润结转下一年度。该分配预案尚待股东大会批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	18,623,242.07

1至2年	24,351,282.11
2至3年	10,145.30
3年以上	192,084.40
合计	43,176,753.88

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	43,176,753.88	100.00	408,756.89	0.95	42,767,996.99	45,476,039.29	100.00	531,771.31	1.17	44,944,267.98
其中：
按账龄分类组合	4,332,773.33	10.03	408,756.89	9.43	3,924,016.44	6,854,670.11	15.07	531,771.31	7.76	6,322,898.80
合并范围内关联方组合	38,843,980.55	89.97			38,843,980.55	38,621,369.18	84.93			38,621,369.18
合计	43,176,753.88	/	408,756.89	/	42,767,996.99	45,476,039.29	/	531,771.31	/	44,944,267.98

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按账龄分类组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	4,130,543.61	206,527.18	5.00
1至2年	0.02	0.01	30.00
2至3年	10,145.30	10,145.30	100.00
3年以上	192,084.40	192,084.40	100.00
合计	4,332,773.33	408,756.89	/

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	531,771.31	531,771.31	1,156.00	111,550.22	12,620.20	408,756.89
合计	531,771.31	531,771.31	1,156.00	111,550.22	12,620.20	408,756.89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	12,620.20

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	30,869,445.69	71.50	-
第二名	4,269,840.46	9.89	-
第三名	3,455,218.78	8.00	-
第四名	1,721,056.95	3.99	86,052.85
第五名	523,096.90	1.21	26,154.85
合计	40,838,658.78	94.58	112,207.70

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	-	20,068,700.11
其他应收款	363,346,792.30	192,038,145.48
合计	363,346,792.30	212,106,845.59

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海汇丰医药药材有限责任公司		12,598,054.81
上海第一医药汇丰大药房有限公司		7,470,645.30
合计		20,068,700.11

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	187,265,914.87
1至2年	173,880,587.00

2至3年	369,358.77
3年以上	1,912,773.00
合计	363,428,633.64

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金、押金及保证金	2,225,615.42	2,041,873.00
合并范围内往来款项	342,137,597.41	189,282,164.32
经营租用房屋征收补偿	11,528,718.40
其他非大额、非特殊往来款项	7,536,702.41	1,067,886.55
合计	363,428,633.64	192,391,923.87

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	296,433.39		57,345.00	353,778.39
2021年1月1日余额在本期				-
--转入第二阶段				-
--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提				-
本期转回	271,937.05			271,937.05
本期转销				-
本期核销				-
其他变动				-
2021年12月31日余额	24,496.34	-	57,345.00	81,841.34

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额	192,334,578.87		57,345.00	192,391,923.87
上年年末余额在本期				-
--转入第二阶段				-

--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期新增	171,036,709.77			171,036,709.77
本期终止确认				-
其他变动				-
期末余额	363,371,288.64		57,345.00	363,428,633.64

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	57,345.00					57,345.00
按组合计提坏账准备	296,433.39		271,937.05			24,496.34
合计	353,778.39	-	271,937.05	-		81,841.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	合并范围内往来款项	202,358,662.75	1年以内及1-2年	55.68	-
第二名	合并范围内往来款项	73,705,397.17	1年以内及1-2年	20.28	-
第三名	合并范围内往来款项	58,451,704.79	1年以内	16.08	-
第四名	经营租用房屋征收补偿	8,417,565.99	1年以内	2.32	-
第五名	合并范围内往来款项	6,485,645.05	1年以内	1.78	-
合计	/	349,418,975.75	/	96.14

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	98,087,534.12	3,996,800.00	94,090,734.12	85,834,674.03	3,996,800.00	81,837,874.03
对联营、合营企业投资	880,836.82		880,836.82
合计	98,968,370.94	3,996,800.00	94,971,570.94	85,834,674.03	3,996,800.00	81,837,874.03

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海汇丰医药药材有限责任公司	48,580,449.02			48,580,449.02
上海长城华美仪器化剂有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
上海市第一医药商店连锁经营有限公司	12,000,000.00			12,000,000.00
上海第一医药八方医药有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
上海第一医药崇明医药药材有限公司	7,423,669.76			7,423,669.76		3,996,800.00
上海第一医药汇丰大药房有限公司	14,830,555.25			14,830,555.25
上海第一医药深海医药有限公司（注）				-
第一医药（香港）有限公司		12,252,860.09		12,252,860.09
合计	85,834,674.03	12,252,860.09	-	98,087,534.12	-	3,996,800.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、联营企业

上海泰一楠东中医门诊部有限公司		1,005,000.00		-124,163.18						880,836.82
合计		1,005,000.00		-124,163.18						880,836.82

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	388,268,848.45	323,175,097.36	441,966,311.23	374,281,025.12
其他业务	32,778,420.01	5,049,197.76	34,233,780.63	4,055,810.60
合计	421,047,268.46	328,224,295.12	476,200,091.86	378,336,835.72

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
商品类型
零售业务	413,959,676.90
租赁业务	7,087,591.56
按经营地区分类
上海	421,047,268.46
合计	421,047,268.46

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	34,107,641.43	20,068,700.11
权益法核算的长期股权投资收益	-124,163.18

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	2,159,385.84	1,874,362.16
合计	36,142,864.09	21,943,062.27

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,475,367.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,396,995.81
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	30,101,258.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	8,700,721.93
少数股东权益影响额
合计	26,272,899.84

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.45	0.22	0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.02	0.10	0.10

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：孙伟董事会批准报送日期：2022年4月2日

修订信息

□适用 √不适用