申通地铁：申通地铁2021年半年度报告

公司代码：600834 公司简称：申通地铁

上海申通地铁股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人董事长俞光耀、总经理金卫忠、主管会计工作负责人朱稳根及会计机构负责人（会计主管人员）李高震声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在半年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详情请见半年度报告第三节/五/（一）可能面对的风险。

十一、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 20

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 34

第九节 债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、申通地铁	指	上海申通地铁股份有限公司
上交所	指	上海证券交易所
申通地铁集团	指	上海申通地铁集团有限公司
建元基金	指	上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上实保理	指	上实商业保理有限公司
城投控股	指	上海城投控股股份有限公司
上海环境	指	上海环境集团股份有限公司
爱建集团	指	上海爱建集团股份有限公司
至尊酒店公司	指	上海至尊衡山酒店投资有限公司
凯奥雷斯	指	法国凯奥雷斯集团
资产公司	指	上海申通地铁资产经营管理有限公司
维保公司	指	上海地铁维护保障有限公司
维保工务分公司	指	上海地铁维护保障有限公司工务分公司
维保车辆分公司	指	上海地铁维护保障有限公司车辆分公司
维保供电分公司	指	上海地铁维护保障有限公司供电分公司
申通南车	指	申通南车（上海）轨道交通车辆维修有限公司
地铁物业公司	指	上海地铁物业管理有限公司
东方置业	指	上海地铁东方置业发展有限公司
培训中心	指	上海申通地铁集团有限公司轨道交通培训中心
八号线三期公司	指	上海轨道交通八号线三期发展有限公司
七号线公司	指	上海轨道交通七号线发展有限公司
十二号线公司	指	上海轨道交通十二号线发展有限公司
十六号线公司	指	上海轨道交通十六号线发展有限公司
高架公司	指	上海共和新路高架发展有限公司
浦东线公司	指	上海轨道交通浦东线发展有限公司
长宁线公司	指	上海轨道交通长宁线发展有限公司
杨浦线公司	指	上海轨道交通杨浦线发展有限公司
申嘉线公司	指	上海轨道交通申嘉线发展有限公司
第一运营公司	指	上海地铁第一运营有限公司
第二运营公司	指	上海地铁第二运营有限公司
第三运营公司	指	上海地铁第三运营有限公司
第四运营公司	指	上海地铁第四运营有限公司
磁浮公司	指	上海磁浮交通发展有限公司
咨询公司	指	上海申通轨道交通研究咨询有限公司
一号线公司	指	上海申通地铁一号线发展有限公司
申凯公司	指	上海申凯公共交通运营管理有限公司
新能源公司	指	上海地铁新能源有限公司
地铁融资租赁公司	指	2014年8月8日，地铁租赁公司完成工商变更登记，名称由上海地铁租赁有限公司变更为上海地铁融资租赁有限公司
申通鉴衡公司	指	上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司
列车正点率	指	地铁运营的正点行车次数与总行车次数的比值
运营图兑现率	指	列车实际开行列次与计划开行列次之比
报告期	指	2021年1-6月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海申通地铁股份有限公司
公司的中文简称	申通地铁
公司的外文名称	SHANGHAI SHENTONG METRO CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	SHENTONG METRO
公司的法定代表人	俞光耀

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙斯惠	朱颖
联系地址	上海市虹莘路3999号F栋9楼	上海市虹莘路3999号F栋9楼
电话	021-54259971	021-54259953
传真	021-54257330	021-54257330
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区浦电路489号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	上海市虹莘路3999号F栋9楼
公司办公地址的邮政编码	201103
公司网址	HTTP://WWW.SHTMETRO.COM
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市虹莘路3999号F栋9楼
报告期内变更情况查询索引

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	申通地铁	600834

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市世纪大道88号金茂大厦13楼
	签字会计师姓名	郭海龙、金园

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	154,943,986.91	145,773,167.22	6.29
归属于上市公司股东的净利润	36,667,817.83	41,805,607.73	-12.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	34,985,180.98	39,393,009.29	-11.19
经营活动产生的现金流量净额	5,219,006.53	466,159,181.72	-98.88
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,548,109,655.98	1,534,113,305.63	0.91
总资产	2,886,314,952.95	2,845,175,583.15	1.45

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.076810	0.087573	-12.29
稀释每股收益（元／股）	0.076810	0.087573	-12.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.073286	0.082519	-11.19
加权平均净资产收益率（%）	2.40	2.79	减少0.39个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.29	2.63	减少0.34个百分点

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,570,781.35	主要是公司子公司融资租赁公司收到223万财政扶持资金。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-151,666.67
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	8,038.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-99,811.31
所得税影响额	-644,704.94
合计	1,682,636.85

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司属于交通运输、仓储和邮政业行业范畴内的道路运输业。报告期内，公司从事的主要业务有：

公共交通运维管理业务，新能源相关业务，融资租赁及商业保理业务。

2019年，公司开展重大资产重组，置入申凯公司51%股权，申凯公司主营业务系接受公共交通业主委托，为其提供公共交通相关运营与维护管理服务，报告期内为无人驾驶地铁、机场捷运系统以及有轨电车三种不同模式的轨道交通工具提供运维管理服务。

1、申凯公司的经营模式：

申凯公司目前主要为无人驾驶地铁、机场捷运系统以及有轨电车三种不同模式的轨道交通工具提供运营和维保相关服务，总体而言，公司提供的运维管理服务在项目筹备阶段及运营阶段分别如下：

（1）筹备阶段

筹备阶段的服务内容主要包括：编制运营与维护计划、人员招募/培训、各类规章制度及体系建立、建设期工程介入、各系统调试、系统验收及接管、物资筹备、空车试运行及演练、组织专家评审、后勤保障等工作。

(2）运营阶段

运营阶段的服务内容主要如下：

1）各类调度组织管理，包括行车调度、电力调度、环控调度、FAS/BAS监控、施工管理等；

2）列车乘务管理，包括列车驾驶、到站清客、列车故障及其他应急处置等；

3）车站服务管理，包括到站清客、客流疏导、旅客返流引导、应急处置等；

4）应急处置与抢险指挥；

5）后勤保障管理，包括物资供应、库存管理、危险品管控、清洁与清运管理等；

6）对车辆及固定设施设备（包括轨道系统、供电系统、信号系统、控制中心、车站设备、车辆段维保设施与设备以及对外连接设施等）进行日常预防性维护和矫正性维修保养；

7）根据列车实际运营情况，为业主提供大架修方案。

申凯公司盈利模式主要分为两类，一类是与业主事先约定总包价格以及支付方式，相关运维成本由申凯公司自行承担，申凯公司赚取合同价格与成本之间的差价，即“固定总包价”模式；另一类是约定按运维成本加成固定比例的管理服务费作为合同金额，由业主方按约定的方式支付，即“成本加成”模式。

2、新能源公司主要从事轨道交通领域的分布式光伏发电及节能改造等相关业务。新能源公司经营模式和盈利模式为：新建光伏项目。新能源公司租用上海轨道交通基地屋顶用于新建光伏项目，项目发电后给上海轨道交通行业内的用电单位使用，并向其收取电费。

3、公司全资子公司上海地铁融资租赁有限公司拥有融资租赁业务资格，经营范围涵盖“商业保理”。

4、此外，公司产业投资业务有：合资子公司上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司，开展轨道交通产品认证、技术检测、咨询等业务。2021年6月18日,公司第十届董事会第五次会议审议通过了“关于公司参与组建维保合资公司的议案”，同意公司出资2450万元人民币（持有合资公司49%股权）设立合资子公司，开展综合维保业务。详见公司关于对外投资设立合资公司的公告（编号：临2021-019）。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

申凯公司主营业务系接受公共交通业主委托，为其提供公共交通相关运营与维护管理服务，报告期内为无人驾驶地铁、机场捷运系统以及有轨电车三种不同模式的轨道交通工具提供运维管理服务。

申凯公司股东方凯奥雷斯是全世界最大的城市公共交通运营商之一，服务遍及全球16个国家，擅长多模式交通系统联运并有丰富的成功案例；公司可以充分发挥大股东申通地铁集团在上海轨道交通行业的资源优势。公司大股东申通地铁集团建设并运营世界上最大的地铁网络之一上海地铁，拥有业内领先的技术经验。申凯公司的合资成立充分嫁接了凯奥雷斯在多模式交通运营管理领域的国际化经验、公

司和大股东申通地铁集团在地铁全生命周期管理上的先进技术及中国本土化优势。在公共交通运维过程中，申凯公司对标国际领先的行业管理理念和管理标准，通过扁平化管理、高度岗位复合、成熟的运维流程，实现运营和采购成本的体系化管控。

申凯公司设立商务部进行业务开拓，通过参加行业会议、多渠道接洽潜在客户等方式进行商务拓展，同业内众多轨道交通行业上游公司建立了良好的合作关系。

申凯公司参与长三角一体化区域发展，积极拓展相关业务。

新能源公司，发挥轨道交通基地屋顶资源优势，进行光伏项目建设，并对轨道交通进行节能改造，开展节能环保业务，发展绿色能源经济。新能源公司主要从事新能源科技、节能环保科技等业务。

新能源公司的核心竞争力分析：上海轨道交通网络已成规模，具有大量的轨道交通车辆基地屋顶资源可以作为光伏电站建设资源。新能源公司租用这些屋顶进行光伏项目建设，能更好挖掘上海轨道交通网络的优势，形成有自身行业特点的业务模式；上海轨道交通网络有很大的能耗需求，以及节能改造潜力。新能源公司建设光伏电站向上海轨道交通行业内的单位售电，为新能源公司的业务开展提供了巨大的市场机遇；新能源公司租赁管理申通地铁集团下属单位既有光伏项目，可以使新能源公司成为申通地铁集团内唯一的光伏项目建设和管理主体。新能源公司积极响应国家关于支持鼓励新能源汽车发展的政策，通过整合既有资源建设充电桩示范站。

全资子公司上海地铁融资租赁有限公司于2014年7月根据《商务部税务总局关于确认世欣合汇租赁有限公司等企业为第十二批内资融资租赁试点企业的通知》（商流通函[2014]384号）被确定为第十二批内资融资租赁试点企业，获得融资租赁业务资格。2016年9月，地铁融资租赁公司完成工商变更登记，增加经营范围“商业保理”。

三、 经营情况的讨论与分析

公司2021年上半年实现营业收入约1.55亿元，同比2020年上半年增长6.29%。

2021年上半年各业务板块具体情况如下：

业务板块一、公共交通运维管理业务

2021年是“十四五”的开局之年，申凯公司在保证现有线路安全运营的同时，立足长三角，积极拓展国内及海外市场，完成了深圳机场项目的合作谈判并委派人员参与运营启动工作，开展菲律宾马卡蒂项目的备忘录谈判并将进一步跟进，此外还持续跟踪国内有轨电车、中低运量以及地铁PPP等项目。2021年上半年申凯公司实现营业收入约 0.99亿元。

除积极进行市场业务拓展外，申凯公司2021年上半年还采取多项措施用以进一步提升网络运维水准及系统的可用性、可靠性，通过整合分析数据，为正在运营中的各项目提供更优的解决方案。

申凯公司目前主要运营三个项目，分别是上海地铁浦江线项目、松江有轨电车项目、浦东机场捷运项目。2021年上半年这三个项目的运营情况如下：

上海地铁浦江线：

截至2021年6月底，浦江线自开通运营以来保持安全运营1,188天，运营情况良好。浦江线2021年上半年运营指标较2020年同期有所提升，2021年上半年浦江线运营总里程30.75万公里，共计开行49,804列次，运行图兑现率99.95%，发车准点率99.95% ，总客流559.41万人次，日均客流达3.09万人次，单日最高客流发生在2021年6月30日 4.02万人次。浦江线2021年上半年运营安全形势平稳可控。

松江有轨电车：

自开通至2021年6月底，松江线已安全运营918天。2021年上半年，松江线运营总里程112.96万公里，共计开行56,213 列次，运行图兑现率100% ，发车准点率99.83%，两条线总客流458.03万人次，两条线日均客流 2.53万人次，单日最高客流发生在2021年4月30日3.18万人次。

浦东机场捷运线：

截至2021年6月底，捷运系统运营情况良好，捷运系统运营安全无事故。2021年上半年载客运营里程达32.62万公里，共计开行载客列车185,911 列次，线路发车准点率99.58% ，运行图兑现率99.49%，累计运送乘客1,004.95万人次，日均客流达5.55万人次，最高单日客流达8.97万人次。

2021年上半年申凯公司主要运营指标情况

线 路指 标

线 路 指 标	上海地铁 浦江线	松江 有轨电车	浦东机场 捷运线
客运量（万人次）	559.41	458.03	1,004.95
完成运营里程（万公里）	30.75	112.96	32.62
实际开行列车数（列次）	49,804	56,213	185,911
运营图兑现率（%）	99.95%	100%	99.49%
列车正点率（%）	99.95%	99.83%	99.58%
重大运营事故发生次数（次）	0	0	0

新能源公司2021年上半年光伏项目发电情况汇总
	光伏项目	发电量
1	受托管理的10MWp光伏项目	499.2万kwh
2	2019年一期投建的6.6MWp光伏项目	377.1万kwh
3	2020年二期投建的7.4MWp光伏项目	415万kwh
合计	24MWp	1291.3万kwh

2021年上半年，融资租赁公司经营稳健，各项财务指标均表现良好。截至2021年6月末，融资租赁公司实现营业收入约为4806.02万元。2021年上半年，融资租赁公司依托轨道交通上下游产业链，不断开发拓展优质客户，规范项目决策，依规开展项目评审，完成了上海隧道崇明线工程施工应收帐款保理项目等多个项目的上会评审工作，对项目合作期限、融资模式、担保、应收帐款的确权以及资金与项目周期的匹配做了充分评审，做好首道风险防控，为后续项目的开展打好基础。

地铁融资租赁公司审慎落实尽职调查、风险控制、资金投放、租后管理、项目跟踪等工作，确保各融资租赁和商业保理项目顺利推进。融资租赁公司加强风险管控力度，从而制定有针对性的项目风控措施。以专人联系、适时回访等形式，积极跟踪实施项目的贷后管理。

业务板块四、投资板块业务

公司目前投资了上实商业保理有限公司、上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司及上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）。

报告期内，公司投资收益合计2744.08万元。未来，公司将继续加强对上述投资项目的风险管理工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	154,943,986.91	145,773,167.22	6.29
营业成本	110,853,337.21	103,351,768.56	7.26
销售费用	1,872,489.81	1,362,853.85	37.39
管理费用	16,736,222.26	11,765,946.14	42.24
财务费用	2,910,782.87	1,163,355.21	150.21
研发费用
经营活动产生的现金流量净额	5,219,006.53	466,159,181.72	-98.88
投资活动产生的现金流量净额	13,310,329.37	160,255,812.00	-91.69
筹资活动产生的现金流量净额	-9,631,527.62	-264,840,575.88	96.36

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	176,684,513.76	6.12	167,786,706.49	5.90	5.30	收到项目收入回款以及建元基金投资收益
应收款项	17,424,583.88	0.60	1,341,246.70	0.05	1,199.13	项目应收款增加
存货	15,018,918.52	0.52	12,036,924.69	0.42	24.77	申凯公司存货同比增加
合同资产	16,306,035.47	0.56	9,775,185.08	0.34	66.81	项目合同资产增加
投资性房地产	220,457.42	0.01	233,954.78	0.01	-5.77	摊销数增加
长期股权投资	153,546,295.28	5.32	153,716,789.70	5.40	-0.11	损益调整
固定资产	57,288,279.50	1.98	59,471,212.63	2.09	-3.67	折旧数增加
在建工程
使用权资产	5,592,900.83	0.19			不适用	会计政策变更
短期借款	150,144,375.02	5.20	150,144,375.00	5.28	0.00
合同负债	2,208,210.45	0.08	10,327,980.36	0.36	-78.62	项目合同负债减少
长期借款	569,244,293.11	19.72	634,928,452.50	22.32	-10.35	重分类至一年内到期的非流动负债
租赁负债	3,293,251.72	0.11			不适用	会计政策变更
预付款项	155,107.19	0.01	239,225.61	0.01	-35.16	预付账款转为管理费用
无形资产	17,724.93	0.00			不适用	本年度新增无形资产
应交税费	14,875,029.58	0.52	22,294,295.59	0.78	-33.28	计提税金缴纳
应付股利	22,919,459.11	0.79	482,509.58	0.02	4,650.05	计提应付股利
其他流动负债	132,492.63	0.00	619,678.82	0.02	-78.62	其他流动负债减少

项目	期末账面价值	受限原因
长期应收款	621,726,146.15	质押借款、抵质押借款

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司于2017年4月27日召开董事会，审议通过入股上实商业保理有限公司的议案。公司出资额13750万元，占27.5%。2018年8月28日，公司董事会审议通过了设立上海地铁新能源有限公司的议案，公司认缴出资5000万元人民币设立全资子公司上海地铁新能源有限公司。此外，会议还审议通过了设立轨道交通认证合资公司的议案，公司出资300万元人民币（持有合资公司50%股权）设立合资子公司。2019年，公司董事会审议通过了参与投资建元投资基金的议案。公司于2019年9月16日完成全部出资缴纳，合计7亿元。

2021年6月18日,公司董事会审议通过了“关于公司参与组建维保合资公司的议案”，同意公司出资2450万元人民币（持有合资公司49%股权）设立合资子公司，开展综合维保业务。

报告期内，公司投资收益合计2744.08万元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

（1）公司于2017年4月27日召开第八届董事会第十九次会议，审议通过入股上实商业保理有限公司的议案。公司与上实融资租赁有限公司、另一第三方对已经注资成立的上实商业保理有限公司增资。公司出资额13750万元，占27.5%。详见公司对外投资公告（编号：临2017-024）。2017年9月4日，公司完成对上实保理13750万元人民币的出资及工商变更工作。详见公司对外投资进展公告（编号：临2017-052）。

（2）2018年8月28日，公司第九届董事会第五次会议审议通过了“关于设立上海地铁新能源有限公司的议案”，同意公司出资5000万元人民币设立全资子公司上海地铁新能源有限公司。详见公司关于对外投资设立全资子公司的公告(编号：临2018-016)。此外，会议还审议通过了“关于设立轨道交通认证合资公司的议案”，同意公司出资300万元人民币（持有合资公司50%股权）设立合资子公司。详见公司关于对外投资设立合资公司的公告（编号：临2018-017）。2019年1月，合资子公司上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司完成工商设立登记并取得了营业执照，详见公司关于出资设立合资公司完成工商设立登记的公告（编号：临2019-001）。2019年1月23日，公司完成对新能源有限公司第一笔出资1000万元的缴纳；2019年2月1日，公司完成对申通鉴衡公司出资300万元的缴纳。2020年5月，公司完成对新能源公司第二笔出资1000万元的缴纳。

（3）2019年5月19日，公司召开第九届董事会第九次会议，审议通过了“关于公司参与投资股权投资基金的议案”，公司拟与上海建元股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）、上海建元投资有限公司、上海爱建资产管理有限公司、上海建辕投资管理合伙企业（有限合伙）签订上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议，作为有限合伙人投资约2.37亿元于上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙），详见公司关于公司参与投资股权投资基金的公告（编号：临2019-011）。公司于2019年7月23日完成对上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资2.37亿元的缴纳。2019年8月18日，经公司九届十一次董事会审议通过了“关于公司继续参与投资建元股权投资基金的议案”，同意公司作为有限合伙人投资4.63亿元于上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙），详见关于公司继续参与投资建元股权投资基金的公告（编号：临2019-028）。公司于2019年9月16日完成了出资

4.63亿元的缴纳。

（4）2021年6月18日,公司第十届董事会第五次会议审议通过了“关于公司参与组建维保合资公司的议案”，同意公司出资2450万元人民币（持有合资公司49%股权）设立合资子公司，合资公司拟用名称：上海申电轨道交通维保有限公司。详见公司关于对外投资设立合资公司的公告（编号：临2021-019）。

报告期内，公司投资收益合计2744.08万元。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	对当期利润的影响金额
城投控股	2,096,599.02	1,837,902.64
爱建集团	181,352.32	168,329.68	6,270.16
上海环境	1,519,536.30	1,668,701.79
合计	3,797,487.64	3,674,934.11	6,270.16

②进一步加强质量体系建设，提升各级文件执行效果

为全面提升申凯公司质量体系管理水平和服务质量，一是结合ISO贯标体系要求，进一步梳理现有文件管理体系存在的不足，制定全周期的整改计划；同时加强内审队伍建设，狠抓文件宣贯，积极开展内部审核和管理评审活动，做好体系持续改进。二是积极参加行业协会活动，全面提升申凯公司影响力，组织参与团标申报，加大与行业公司的合作和学习，汲取各方经验，取长补短，建立起系统规范的管理系统和持续改进的长效机制。三是配合新项目做好质量体系建设，在项目筹备期，提前做好支持工作，确保新项目少走弯路，三权接管的同时搭建好文件体系，保证了项目的正常、安全、高质量的运营。

③制定重大活动保障方案，落实领导值守

为了保障所辖线路在重大活动、节假日期间运营、综治安全，申凯公司制定了针对性的保障方案。方案涵盖疫情防控、应急处置、分级保驾等各项安全生产要求，细化了作业规范、作业程序，明确了安全互控环节，确保运营安全。同时，针对性制定值班保驾计划，落实了各级管理人员的安全生产责任制，确保了突发事件的响应效率，为应急保障打下了坚实的基础。

④优化质量安全检查制度，提升隐患排查效果

为建立、完善申凯公司安全质量检查体系，加强专项检查及日常检查相关活动，申凯公司修订了《安全质量检查巡视管理规定》，积极主动排查安全隐患，每月更新《安全生产专项整治三年行动发现的突出问题和重点隐患清单》，对排查出的问题及隐患制定有效措施并闭环。同时落实各类检查工作。包括员工个人“两纪一化”执行率检查，检查内容从仪容仪表、信息报送、在岗情况、文件知晓率、环境管理等几个方面开展检查。

⑤落实安全责任，推动安全发展

申凯公司围绕“建党100周年”以及“安全生产月”两大主题开展一系列安全活动，通过开展职工安全教育、安全竞赛及检查等活动，不断提升职工安全、健康意识，增强应急处置、自我保护能力。激励职工立足本职、钻研业务，预防和减少生产安全事故，进一步强化公司安全文化建设，筑牢公司高质量发展安全屏障。

⑥增强风险意识，健全极端气候下非正常行车作业保障方案

申凯公司更新恶劣天气保障方案，落实包含对锁销电机内部进行清洗，限位开关清洗后涂刷防冻油，轨尖清扫润滑等“极寒天气道岔临时防寒措施”，保障线路在严寒、低温、霜冻环境下的正常运行；申凯公司完成正线所有馈电防护罩更换工作，加强检查频次及碳粉清洁频次，防范安全隐患。

（2）项目建设施工管理风险

公司全资子公司上海地铁新能源有限公司，发挥轨道交通基地屋顶资源优势，进行光伏项目建设，并对轨道交通进行节能改造，开展节能环保业务，发展绿色能源经济。因此，公司还将面临着光伏项目、节能改造项目施工建设管理风险，主要包括吊装作业安全风险、动火作业安全风险、临边作业安全风险等，新能源公司将对应采取如下措施，确保风险可控，推进项目安全实施：①针对吊装作业编制专项施工方案，严格按照方案实施，做到吊装有计划，施工有方案；施工过程在吊装区域做好安全警示及围护，并安排专人进行看护；吊装作业机械及司机、指挥等，均应年检合格和持证上岗；②根据《动火作业管理规定》实施动火作业审批，消除动火作业点区域内易燃物、配备灭火器设施、并安排动火监护人全过程监护；③针对临边作业编制专项施工方案，由高空作业人员持证上岗，按要求穿戴及系挂安全绳，确保临边作业安全。

此外，今年上半年防台防汛形式较往年更加严峻，新能源公司未雨绸缪加强汛期排查光伏项目设施设备状态，为防止今年汛期内极端天气造成的设施设备松脱坠落，新能源公司与运维单位共同做好所辖光伏项目设施设备排查维护工作。

2、由于公司设立全资子公司地铁融资租赁公司，公司还可能面临相应下列风险：

（1）市场风险及控制措施

融资租赁公司可能面临融资租赁行业的市场风险。融资租赁行业是一个新兴的行业，随着市场需求的加大，和国家宏观调控政策的支持，融资租赁业发展较为迅速。但是随着融资租赁公司数量的剧增，市场竞争风险将增加。

为了控制上述风险，公司将严格遵守上市公司和融资租赁行业的规范经营的要求，明确业务定位，培养和吸纳专业团队，设计科学管理模式，严抓风险控制,努力实现股东利益的最大化。

（2）信用风险及控制措施

承租人信用状况及对其的风险管理能力会影响到融资租赁公司的坏账率，进而影响融资租赁公司的盈利状况。为此，融资租赁公司将加强风控，通过机制保障和业务运作模式设计，控制信用风险，保证公司稳健运行。此外，子公司地铁融资租赁公司2016年9月新增“商业保理”业务范围，未来公司还将面临着保理业务的风险，包括应收账款质量风险、信用风险等，为此，地铁融资租赁公司将审慎选择保理客户，重点加强应收账款真实性审查，强化贷后管理，保障保理业务健康发展。

3、股权投资风险

公司在2017年9月完成投资上实商业保理有限公司1.375亿元，公司在2018年底投资设立了合资子公司上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司。此外，在2019年5月、8月分别发布公告披露公司投资2.37亿元、4.63亿元于上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）。因此，公司在进行股权投资的同时，也面临着相应风险包括投资决策风险、被投资企业的经营风险、市场风险等。为此，公司严格按照制度规定的决策程序，对被投企业严格把关，按照投资的行业标准、区域标准、项目标准进行层层筛选，对被投企业进行全面细致的尽职调查，对于不符合要求的投资项目坚决否决。除此之外，公司还不断加强被投企业经营决策的过程监控，明确股权退出安排及投资保障措施，尽可能消灭或减少上述投资风险发生的各种可能性，保障公司投资业务安全。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开 日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年 年度股东大会	2021年 5月28日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn	2021年 5月29日	会议审议通过12项议案： 1.《2020年度董事会工作报告》 2.《2020年度监事会工作报告》 3.《2020年度报告及摘要》 4.《2020年度财务决算报告》 5.《2020年度利润分配预案》 6.《2021年预算编制及经营计划》 7.《2021年度日常关联交易议案》 8.《关于继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度境内审计机构的议案》 9.《关于修改公司章程的议案1》 10.《关于修改公司章程的议案2》 11.《关于更换一名监事的议案》 12.《关于发行中期票据的议案》 详见公司2020年年度股东大会决议公告（公告编号：2021-016）

姓名	担任的职务	变动情形
徐宪明	监事长	离任
史军	监事长	监事会选举
顾海莹	监事	股东大会选举

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

见本节第（五）条内容

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内，公司全资子公司上海地铁新能源有限公司经营轨道交通领域的分布式光伏发电和节能改造等业务，致力于提供轨道交通行业的节能环保服务。新能源公司2019年投资新建了6.6MWp光伏项目并受托管理申通地铁集团既有10MWp光伏项目，2020年又投资新建了7.4MWp光伏项目。2021年，公司拟投资新建12.4MWp光伏项目并计划于年底并网发电。

2021年上半年光伏项目累计发电1291.3万kwh，节约标煤约3718.9吨，减少CO2排放约10175.4吨。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	解决关联交易	申通地铁集团	1、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策； 2、本公司保证本公司以及本公司控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“关联企业”），今后尽量避免和减少与上市公司发生关联交易； 3、本公司及关联企业将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规章、其他规范性文件的要求以及上市公司公司章程的有关规定，在上市公司董事会及股东大会对有关涉及本公司及关联企业事项的关联交易进行表决时，本公司将履行回避表决的义务； 4、如果上市公司在今后的经营活动中必须与本公司及关联企业发生确有必要且不可避免的关联交易，本公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且本公司及关联企业将不会利用控股股东或关联方的地位要求上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益； 5、本公司及关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；本公司及关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益； 6、本公司及关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其下属企业的资金、资产，亦不要求上市公司及其下属企业为本公司及关联企业进行违规担保； 7、如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。	长期	是	是
	解决同业竞争	申通地铁集团	1、本公司作为承担上海轨道投资建设和运营的责任主体，根据上海市政府统一安排和部署，未来仍将主要承担上海轨道交通投资、建设和运营管理工作； 2、本公司在直接或间接持有上市公司股份期间，保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损于上市公司及其中小股东利益的行为； 3、本次重大资产重组完成后，本公司及本公司控制的其他企业将不会在中国境内或境外，从事任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的业务或活动； 4、截至本承诺函签署之日，本公司及本公司控制的其他企业实际从事的业务不存在与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的情况； 5、若本公司及本公司控制的其他企业未来从市场获得任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的商业机会，在具备相关开发资格、招标条件并获得第三方同意（如需）的同等条件下，本公司将尽力促成上市公司获得该等商业机会； 6、本公司不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或知悉的信息协助任何第三方从事与上市公司及其控制	长期	是	是

		的其他企业从事的业务存在实质性同业竞争的经营活动； 7、如上市公司认定本公司或本公司的其他企业，正在或将要从事的业务与上市公司及其子公司构成同业竞争，本公司及本公司控制的其他企业将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务； 8、在本公司及本公司控制的其他企业拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与上市公司或其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的资产和业务时，本公司及本公司控制的其他企业将向上市公司或其子公司提供优先受让权，并承诺尽最大努力促使本公司的参股企业在上述情况下向上市公司及其子公司提供优先受让权； 9、本公司承诺，将承担违反本承诺之相应赔偿责任，赔偿上市公司因本公司违反本承诺而遭受或产生的任何合理损失或开支。
其他	申通地铁集团	本公司就保证上市公司独立性作出如下承诺： 1、保证上市公司人员独立； 2、保证上市公司资产独立完整； 3、保证上市公司的财务独立； 4、保证上市公司机构独立； 5、保证上市公司业务独立； 6、上述承诺在本公司作为上市公司控股股东期间内持续有效且不可变更或撤销。 如违反上述承诺，并因此给上市公司造成经济损失，本公司将向上市公司进行赔偿。	长期	是	是
解决关联交易	咨询公司	1、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策； 2、本公司保证本公司以及本公司控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“关联企业”），今后尽量避免和减少与上市公司发生关联交易； 3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与本公司及关联企业发生确有必要且不可避免的关联交易，本公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且本公司及关联企业将不会利用控股股东或关联方的地位要求上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益； 4、本公司及关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；本公司及关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益； 5、本公司及关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其下属企业的资金、资产，亦不要求上市公司及其下属企业为本公司及关联企业进行违规担保； 6、如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。	长期	是	是
解决同业竞争	咨询公司	1、本次重大资产重组完成后，本公司及本公司控制的其他企业将不会在中国境内或境外，从事任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的业务或活动； 2、截至本承诺函签署之日，本公司及本公司控制的其他企业实际从事的业务不存在与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的情况； 3、若本公司及本公司控制的其他企业未来从市场获得任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成实质性同业竞争的商业机会，在具备相关开发资格、招标条件并获得第三方同意（如需）的同等条件下，本公司将尽力促成上市公司获得该等商业机会； 4、本公司不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或知悉的信息协助任何第三方从事与上市公司及其控制的其他企业从事的业务存在实质性同业竞争的经营活动；	长期	是	是

		5、如上市公司认定本公司或本公司的其他企业，正在或将要从事的业务与上市公司及其子公司构成同业竞争，本公司及本公司控制的其他企业将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务； 6、在本公司及本公司控制的其他企业拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与上市公司或其子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的资产和业务时，本公司及本公司控制的其他企业将向上市公司或其子公司提供优先受让权，并承诺尽最大努力促使本公司的参股企业在上述情况下向上市公司及其子公司提供优先受让权； 7、本公司承诺，将承担违反本承诺之相应赔偿责任，赔偿上市公司因本公司违反本承诺而遭受或产生的任何合理损失或开支。
其他	申通地铁董事及高级管理人员	1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、对职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、若上市公司后续推出股权激励政策，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、本承诺函出具日后至公司本次重大资产重组实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 7、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，如违反上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。	长期	是	是
其他	申通地铁集团	1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。 2、如违反上述承诺给上市公司及其中小股东造成损失的，本公司将依法承担补偿责任。	长期	是	是
盈利预测及补偿	咨询公司	1、申凯公司2019年度、2020年度、2021年度（以下简称“业绩承诺期”）经公司指定的具有证券从业资格的会计师事务所审计的归属于母公司的净利润（扣除非经常性损益后，以下简称“承诺净利润”）分别不低于人民币711万元、869万元、1082万元，三年累计承诺净利润不低于人民币2662万元。 2、如申凯公司2019年度、2020年度的实际净利润未达到当期承诺净利润（调整后的当期承诺净利润，若有），但达到当期承诺净利润（调整后的当期承诺净利润，若有）的80%的（含80%），则咨询公司无需于当期补偿，但下一年度的承诺净利润应当进行调整，即未达到的当期承诺净利润（调整后的当期承诺净利润，若有）应当累计计算到下一年度。在上述情况下，申凯公司2020年度、2021年度的承诺净利润将会根据累计计算进行调整，申凯公司2021年度必须完成调整后的当期承诺净利润的100%，咨询公司方可无需补偿。 3、如申凯公司2019年度、2020年度的实际净利润未达到当期承诺净利润（调整后的当期承诺净利润，若有）的80%的（不含80%），且申凯公司2021年度的实际净利润未达到当期承诺净利润（调整后的当期承诺净利润，若有）的100%的，则咨询公司应当于当期进行补偿。 4、咨询公司业绩承诺应补偿金额＝（申凯公司截至当期期末累计承诺净利润（调整后的当期承诺净利润，若有）－申凯公司截至当期期末累计实际净利润）÷业绩承诺期内申凯公司各期累计承诺净利润×交易总价。上述业绩承诺补偿于业绩承诺期每一期后履行，根据《专项审核意见》结算每一期的应补偿金额。	2019-2021年	是	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整

改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

本章节所载关联交易的披露系依据上交所上市规则确定，与财务报表附注中的关联交易数额（依据企业会计准则编制）可能存在差异。

1）经2021年5月28日召开的公司2020年度股东大会审议通过，公司控股子公司申凯公司与申通地铁集团、八号线三期公司等关联法人预计将发生8项日常关联交易，2021年度预计发生金额不超过9191万元。详见公司2021年度日常关联交易公告（编号：临2021-006）。

报告期内，申凯公司与申通地铁集团、八号线三期公司的8号线三期运营与维护业务的关联交易实际发生金额为3335万元；申凯公司与维保工务分公司的浦江线安全保护区管理技术服务的关联交易实际发生金额为3万元；申凯公司与申通南车的浦东机场捷运系统车辆维护合同的关联交易实际发生金额为256万元；申凯公司与维保公司及其下属车辆分公司的浦东机场捷运系统车辆专业抢险委托服务的关联交易实际发生金额为7.5万元；申凯公司与资产公司及其子公司东方置业的房屋租赁和物业管理的关联交易实际发生金额为184.48万元；申凯公司与申通南车的浦东机场捷运系统车辆维护与保养辅助服务项目的关联交易实际发生金额为54万元；申凯公司与凯奥雷斯上海分公司的项目培训和技术支持服务合同的关联交易实际发生金额为30万元；申凯公司与培训中心的委外培训服务尚未有金额发生。

报告期内，申凯公司的关联交易情况汇总如下：

单位：万元

关联交易	关联方	2021年（预计不超过）	2021年上半年实际发生额（不含税）
1、8号线三期运营与维护业务	申通地铁集团、八号线三期公司	8000	3335
2、浦江线安全保护区管理技术服务	维保工务分公司	6	3
3、浦东机场捷运系统车辆维护合同	申通南车	600	256
4、浦东机场捷运系统车辆专业抢险委托服务	维保公司及其下属车辆分公司	10	7.5
5、房屋租赁和物业管理	资产公司（及下属地铁物业公司）	380	184.48
	东方置业
6、浦东机场捷运系统车辆维护与保养辅助服务项目	申通南车	115	54
7、松江项目培训和技术支持服务合同	凯奥雷斯上海分公司	60	30
8、委外培训服务	培训中心	20	0
合计		9191	3869.98

关联交易	关联方	2021年 （预计不超过）	2021年上半年实际发生额（不含税）
1、屋顶租赁	申通地铁集团	60	12.53
	七号线公司
	高架公司
	浦东线公司
	长宁线公司
	十二号线公司
	杨浦线公司
	11.94兆瓦集团内其他车辆基地（双方暂未确定）光伏项目对应的用电单位（为集团下属关联企业）
2、售电	第一运营公司	1800	789.20
	第二运营公司
	第三运营公司
	第四运营公司
	磁浮公司
3、资产租赁	申嘉线公司	200	88.49
	十二号线公司
	十六号线公司

4、办公地租赁及物业服务	资产公司	65	28.05
	东方置业
5、日常保洁服务	地铁物业公司	10	2.04
6、光伏开关柜运行维护	维保供电分公司	15	0
合计		2150	920.31

由于业绩约定为申凯公司整年度的净利润情况，因此2021年上半年该事项并不涉及。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联 关系
上海地铁融资租赁有限公司	上海至尊衡山酒店投资有限公司	上海衡山路十二号豪华精选酒店的部分资产	160,000,000	2014-09-01	2024-08-31		本项目为售后回租。租赁本金1.6亿元人民币，衡山酒店公司支付管理费费率：0.5%/年。交易利率参考中国人民银行同期人民币贷款基准利率，考虑管理费收取等因素，设定利率，期内中国人民银行调整同期人民币贷款基准利率的，交易利率将同方向、同幅度调整。	融资租赁业务取得收益，拓宽公司盈利渠道	否
上海地铁融资租赁有限公司	上海申通地铁集团有限公司	一号线地铁列车	144,705,562.36	2019-06-27	2026-06-26		本项目为售后回租，价格由双方协商确定。	融资租赁业务取得收益，拓宽公司盈利渠道	是	控股股东
上海地铁融资租赁有限公司	上海申通地铁集团有限公司	一号线地铁列车及屏蔽门（安全门）	625,325,308.36	2019-06-27	2025-12-27		本项目为售后回租，价格由双方协商确定。	融资租赁业务取得收益，拓宽公司盈利渠道	是	控股股东

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保 金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务 情况

担保物 （如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

上海地铁融资租赁有限公司

全资子公司

上海地铁 融资租赁 有限公司

5

2019年6月17日

2019年6月17日

被担保债权获得清偿

连带责任担保

银行借款人民币 5亿元

应收账款质押、机器设备抵押

否

否

0

无

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

0

报告期末对子公司担保余额合计（B）

5

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

5

担保总额占公司净资产的比例(%)

31.94

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

公司全资子公司上海地铁融资租赁有限公司为自身的借款合同向银行进行应收账款质押和机器设备抵押，担保的债权为人民币5亿元，期限为6年。详见关于上海地铁融资租赁有限公司向银行申请融资并提供担保的公告（编号：临2019-010）

2 其他重大合同

√适用 □不适用

序号	合同名称	合同甲方的名称	合同乙方的名称	签订日期	合同标的所涉及资产的账面价值	评估 价值	相关评估机构名称	评估基准日	定价原则	最终交易价格	截止报告期末合同的执行情况
1	国内保理 业务合同	农工商房地产（集团）有限公司	上海地铁融资 租赁有限公司	2020年12月17日	67,816.23万元	-	-	-	以市场公允价值为基础，经双方协商确定价格	50,000.00万元	正常履行
2	借款合同	上海地铁融资租赁有限公司	中国进出口银行上海分行	2019年6月17日	-	-	-	-	参照中国人民银行同档次贷款利率协商确定	50,000.00万元	正常履行
3	应收账款 质押合同	上海地铁融资租赁有限公司	中国进出口银行上海分行	2019年6月17日	62,532.53万元	-	-	-	-	50,000.00万元	正常履行
4	机器设备 抵押合同	上海地铁融资租赁有限公司	中国进出口银行上海分行	2019年6月17日	62,532.53万元	-	-	-	-	50,000.00万元	正常履行
5	售后回租合同	上海地铁融资租赁有限公司	上海申通地铁 集团有限公司	2019年5月31日	62,532.53万元	-	-	-	参照中国人民银行同档次贷款利率协商确定	62,532.53万元	正常履行
6	售后回租合同	上海地铁融资租赁有限公司	上海申通地铁 集团有限公司	2019年6月10日	14,470.56万元	-	-	-	参照中国人民银行同档次贷款利率协商确定	14,470.56万元	正常履行
7	上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议	上海建元股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）	上海申通地铁股份有限公司、上海爱建资产管理有限公司、上海建元投资有限公司、上海建辕投资管理合伙企业（有限合伙）	2019年7月	-	-	-	-	双方协商	23,700万元	正常履行
8	上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议	上海建元股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）	上海申通地铁股份有限公司、上海爱建资产管理有限公司、上海建元投资有限公司、上海建辕投资管理合伙企业（有限合伙）	2019年8月	-	-	-	-	双方协商	46,300万元	正常履行

（2）其他重大合同2、3、4的相关公告详见公司关于上海地铁融资租赁有限公司向银行申请融资并提供担保的公告（编号：临 2019-010），合同2、3、4是为开展同一项交易所签署的合同；

（3）其他重大合同5、6的相关公告详见公司关于上海地铁一号线发展有限公司与上海地铁融资租赁有限公司开展售后回租业务的公告（编号：临2019-009）；此外，由于一号线公司被申通地铁集团吸收合并，自2019年8月1日起，一号线公司在合同中的所有权利与义务由申通地铁集团履行（三方签订了补充协议），详情参见公司关于公司新增关联交易暨2019年度日常关联交易调整的公告（编号：临 2019-045）；

（4）其他重大合同7的相关公告详见公司关于公司参与投资股权投资基金的公告（编号：临 2019-011），预期年化收益在7.8%，无其他收益, 详见公司关于市场传闻的澄清公告（编号：临 2020-017）；

（5）其他重大合同8的相关公告详见公司关于公司继续参与投资股权投资基金的公告（编号：临 2019-028），预期年化收益在7.8%，无其他收益，详见公司关于市场传闻的澄清公告（编号：临 2020-017）。

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

(一) 报告期内党建工作

报告期内，公司党委围绕企业发展大局，紧扣“建党100 周年”这一主题，围绕中心工作，认真抓党建工作，落实好基层党组织建设，找准党建工作与企业经营的结合点，以建设学习型、务实型、廉洁型、服务型“四型”为目标，稳步推进上半年各项工作。2021年上半年工作完成情况如下：

1、注重提高理论素质，建设学习型班子：组织开展中心组学习；提高站位，开展“党史”学习教育；挖掘群团中的先进人物。

2、坚持抓发展、强调研的理念，建设务实型班子：促进各项业务稳步推进；专题研究运营安全生产工作；开展“我为群众办实事”实践活动；开展迎建党百年专项活动。

3、抓好党风廉政建设，建设廉洁型班子：出台廉洁制度；做好审计工作；积极开展廉政教育工作。

4、加强基层党组织和党员队伍建设，建设服务型班子：抓制度建设，加强基层党建指导；做好党组织建制调整；做好干部工作；做好青年人才选拔和培养工作；做好党建促工会服务。

（二）与上一会计期间相比，会计政策发生变化的情况、原因及其影响

1.会计政策变更的概况：

（1）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

（2）合并财务报表的影响

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
根据新租赁准则，新增“使用权资产”行项目	合并资产负债表使用权资产2021年1月1日列示金额为6,733,549.43元；母公司资产负债表使用权资产2021年1月1日列示金额为2,725,268.39元； 合并资产负债表使用权资产2021年6月30日列示金额为5,592,900.83元；母公司资产负债表使用权资产2021年6月30日列示金额为1,816,845.59元。
根据新租赁准则，新增“租赁负债”行项目，由于对负债流动性的区分，同时影响“一年内到期的非流动负债”行项目	合并资产负债表租赁负债2021年1月1日列示金额为4,589,779.89元；母公司资产负债表租赁负债2021年1月1日列示金额为959,298.63元； 合并资产负债表租赁负债2021年6月30日列示金额为3,293,251.72元；母公司资产负债表租赁负债2021年6月30日列示金额为0.00元。 合并资产负债表一年内到期的非流动负债2021年1月1日列示金额为283,088,339.75元；母公司资产负债表一年内到期的非流动负债2021年1月1日列示金额为204,586,149.65元； 合并资产负债表一年内到期的非流动负债2021年6月30日列示金额为363,765,845.94元；母公司资产负债表一年内到期的非流动负债2021年6月30日列示金额为209,230,568.90元。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	47,162
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)		持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
						股份状态	数量
上海申通地铁集团有限公司		278,943,799	58.43		0	无		国有法人
上海城投控股股份有限公司		8,334,469	1.75		0	无		国有法人
WANG XINLI		2,669,000	0.56		0	无		其他
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金		2,289,766	0.48		0	无		其他
王新力		1,650,000	0.35		0	无		其他
陆丽红		1,400,083	0.29		0	未知		其他
万丛林		1,369,708	0.29		0	未知		其他
王之祥		760,000	0.16		0	无		其他
丁兴标		643,728	0.13		0	无		其他
叶群群		599,300	0.13		0	未知		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流		股份种类及数量

	通股的数量	种类	数量
上海申通地铁集团有限公司	278,943,799	人民币普通股	278,943,799
上海城投控股股份有限公司	8,334,469	人民币普通股	8,334,469
WANG XINLI	2,669,000	人民币普通股	2,669,000
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金	2,289,766	人民币普通股	2,289,766
王新力	1,650,000	人民币普通股	1,650,000
陆丽红	1,400,083	人民币普通股	1,400,083
万丛林	1,369,708	人民币普通股	1,369,708
王之祥	760,000	人民币普通股	760,000
丁兴标	643,728	人民币普通股	643,728
叶群群	599,300	人民币普通股	599,300
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明	持有本公司5%以上股份的股东是上海申通地铁集团有限公司。公司前10名股东中，申通地铁集团与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

上海申通地铁股份有限公司2018年度第一期中期票据

18申通MTN001

101801108

2018年9月20日

2018年09月21日

2021年09月21日

200,000,000

4.6％(2018年9月21日Shibor3M+179BP)

到期一次性还本付息

中国银行间市场

无

无

否

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

审计报告

□适用 √不适用

财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 上海申通地铁股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	六、（一）	176,684,513.76	167,786,706.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	六、（二）	17,424,583.88	1,341,246.70
应收款项融资
预付款项	六、（三）	155,107.19	239,225.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	六、（四）	1,488,488.25	1,909,352.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	六、（五）	15,018,918.52	12,036,924.69
合同资产	六、（六）	16,306,035.47	9,775,185.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	六、（七）	106,438,164.67	98,192,933.86
其他流动资产	六、（八）	31,872,093.16	31,179,948.99
流动资产合计		365,387,904.90	322,461,523.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	六、（九）	920,610,750.18	922,460,973.22
长期股权投资	六、（十）	153,546,295.28	153,716,789.70
其他权益工具投资	六、（十一）	3,674,934.11	3,797,487.64
其他非流动金融资产	六、（十二）	700,000,000.00	700,000,000.00
投资性房地产	六、（十三）	220,457.42	233,954.78
固定资产	六、（十四）	57,288,279.50	59,471,212.63
在建工程
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	六、（十五）	5,592,900.83
无形资产	六、（十六）	17,724.93
开发支出
商誉
长期待摊费用	六、（十七）	2,860,340.25	3,546,821.91
递延所得税资产	六、（十八）	2,494,214.30	2,208,156.18
其他非流动资产	六、（十九）	674,621,151.25	677,278,663.55
非流动资产合计		2,520,927,048.05	2,522,714,059.61
资产总计		2,886,314,952.95	2,845,175,583.15
流动负债：
短期借款	六、（二十）	150,144,375.02	150,144,375.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	六、（二十一）	42,144,611.49	40,459,265.66
预收款项
合同负债	六、（二十二）	2,208,210.45	10,327,980.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	六、（二十三）	7,973,189.29	10,147,808.46
应交税费	六、（二十四）	14,875,029.58	22,294,295.59
其他应付款	六、（二十五）	163,710,551.11	142,008,858.13
其中：应付利息
应付股利	六、（二十五）	22,919,459.11	482,509.58
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	六、（二十六）	363,765,845.94	280,801,967.40
其他流动负债	六、（二十七）	132,492.63	619,678.82
流动负债合计		744,954,305.51	656,804,229.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	六、（二十八）	569,244,293.11	634,928,452.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	六、（二十九）	3,293,251.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	六、（三十）	1,815,035.00	1,864,090.00
递延所得税负债		1,505,830.82	1,769,250.96
其他非流动负债

非流动负债合计		575,858,410.65	638,561,793.46
负债合计		1,320,812,716.16	1,295,366,022.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	六、（三十一）	477,381,905.00	477,381,905.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	六、（三十二）	27,897,075.75	27,897,075.75
减：库存股
其他综合收益	六、（三十三）	2,054,200.59	2,146,115.73
专项储备
盈余公积	六、（三十四）	223,673,806.67	223,673,806.67
一般风险准备
未分配利润	六、（三十五）	817,102,667.97	803,014,402.48
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,548,109,655.98	1,534,113,305.63
少数股东权益		17,392,580.81	15,696,254.64
所有者权益（或股东权益）合计		1,565,502,236.79	1,549,809,560.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,886,314,952.95	2,845,175,583.15

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		140,070,819.75	109,317,018.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		124,919.02	201,993.08
其他应收款	十七、（一）	388,139,851.24	400,829,974.83
其中：应收利息	十七、（一）	3,897,376.38	192,500.00
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		758,333.33	910,000.00
其他流动资产		693,691.69	541,779.25
流动资产合计		529,787,615.03	511,800,765.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

长期应收款
长期股权投资	十七、（二）	746,314,865.89	746,985,147.62
其他权益工具投资		3,674,934.11	3,797,487.64
其他非流动金融资产		700,000,000.00	700,000,000.00
投资性房地产		220,457.42	233,954.78
固定资产		1,235,915.78	1,362,054.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,816,845.59
无形资产		17,724.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,453,280,743.72	1,452,378,644.49
资产总计		1,983,068,358.75	1,964,179,409.76
流动负债：
短期借款		150,144,375.02	150,144,375.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		3,531,531.58	3,547,353.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		1,257,294.42	123,090.44
应交税费		5,009,630.76	11,983,904.40
其他应付款		168,297,917.70	141,422,019.47
其中：应付利息
应付股利		22,919,459.11	482,509.58
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		209,230,568.90	202,734,444.45
其他流动负债
流动负债合计		537,471,318.38	509,955,187.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		874,316.85	942,871.91

其他非流动负债
非流动负债合计		874,316.85	942,871.91
负债合计		538,345,635.23	510,898,059.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		477,381,905.00	477,381,905.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		32,352,932.89	32,352,932.89
减：库存股
其他综合收益		2,054,200.59	2,146,115.73
专项储备
盈余公积		223,618,779.05	223,618,779.05
未分配利润		709,314,905.99	717,781,617.92
所有者权益（或股东权益）合计		1,444,722,723.52	1,453,281,350.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,983,068,358.75	1,964,179,409.76

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		154,943,986.91	145,773,167.22
其中：营业收入	六、（三十六）	154,943,986.91	145,773,167.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		132,913,152.07	118,107,535.09
其中：营业成本	六、（三十六）	110,853,337.21	103,351,768.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六、（三十七）	540,319.92	463,611.33
销售费用	六、（三十八）	1,872,489.81	1,362,853.85
管理费用	六、（三十九）	16,736,222.26	11,765,946.14
研发费用
财务费用	六、（四十）	2,910,782.87	1,163,355.21
其中：利息费用	六、（四十）	3,740,202.13	3,413,372.33
利息收入	六、（四十）	871,796.85	2,294,125.56
加：其他收益	六、（四十一）	2,570,781.35	3,790,903.18
投资收益（损失以“－”	六、（四十二）	27,440,775.74	29,146,602.46

号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	六、（四十二）	-170,494.42	1,390,573.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	六、（四十三）	-151,666.67
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六、（四十四）	-866,651.23	3,434,677.84
资产减值损失（损失以“-”号填列）	六、（四十五）	-343,728.97	-1,756,932.26
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		50,680,345.06	62,280,883.35
加：营业外收入	六、（四十六）	8,038.42	851.06
减：营业外支出	六、（四十七）		309.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		50,688,383.48	62,281,425.41
减：所得税费用	六、（四十八）	12,324,239.48	15,088,319.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		38,364,144.00	47,193,105.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		38,364,144.00	47,193,105.93
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		36,667,817.83	41,805,607.73
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		1,696,326.17	5,387,498.20
六、其他综合收益的税后净额		-91,915.14	127,964.99
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-91,915.14	127,964.99
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-91,915.14	127,964.99
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-91,915.14	127,964.99
（4）企业自身信用风险公允价值

变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		38,272,228.86	47,321,070.92
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		36,575,902.69	41,933,572.72
（二）归属于少数股东的综合收益总额		1,696,326.17	5,387,498.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0768	0.0876
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0768	0.0876

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、（三）	3,805,357.12	100,480.74
减：营业成本	十七、（三）	13,497.36	13,497.36
税金及附加		16,631.10	8,252.21
销售费用
管理费用		9,133,888.07	7,252,499.80
研发费用
财务费用		2,419,613.34	2,632,607.91
其中：利息费用		2,961,296.05	3,369,524.32
利息收入		547,782.91	748,531.36
加：其他收益		28,169.38	20,073.62
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、（四）	26,940,988.43	29,146,602.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十七、（四）	-670,281.73	1,390,573.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以		-151,666.67

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		19,039,218.39	19,360,299.54
加：营业外收入			750.06
减：营业外支出			309.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		19,039,218.39	19,360,740.60
减：所得税费用		4,983,245.35	4,510,150.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		14,055,973.04	14,850,590.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		14,055,973.04	14,850,590.23
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-91,915.14	127,964.99
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-91,915.14	127,964.99
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-91,915.14	127,964.99
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		13,964,057.90	14,978,555.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.03	0.03
（二）稀释每股收益(元/股)		0.03	0.03

公司负责人：董事长俞光耀、总经理金卫忠 主管会计工作负责人：朱稳根 会计机构负责人：李高震

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		121,366,514.61	153,297,660.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	六、（四十九）	10,115,808.24	977,651,113.74
经营活动现金流入小计		131,482,322.85	1,130,948,774.13
购买商品、接受劳务支付的现金		29,517,755.86	48,857,916.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		64,494,980.13	50,504,358.30
支付的各项税费		25,211,882.92	22,289,968.79
支付其他与经营活动有关的现金	六、（四十九）	7,038,697.41	543,137,349.08
经营活动现金流出小计		126,263,316.32	664,789,592.41
经营活动产生的现金流量净额	六、（五十）	5,219,006.53	466,159,181.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		27,611,270.16	27,756,029.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			750.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	六、（四十九）		137,500,000.00
投资活动现金流入小计		27,611,270.16	165,256,779.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		14,300,940.79	5,000,967.00
投资支付的现金

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		14,300,940.79	5,000,967.00
投资活动产生的现金流量净额		13,310,329.37	160,255,812.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		15,223,435.00	187,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		15,223,435.00	187,000,000.00
偿还债务支付的现金		4,907,594.39	422,670,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		18,747,160.24	29,170,575.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	六、（四十九）	1,200,207.99
筹资活动现金流出小计		24,854,962.62	451,840,575.88
筹资活动产生的现金流量净额		-9,631,527.62	-264,840,575.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1.01	-0.45
五、现金及现金等价物净增加额	六、（五十）	8,897,807.27	361,574,417.39
加：期初现金及现金等价物余额	六、（五十）	166,849,017.33	316,902,922.01
六、期末现金及现金等价物余额	六、（五十）	175,746,824.60	678,477,339.40

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		109,524.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		28,575,952.29	200,517,260.13
经营活动现金流入小计		28,685,476.29	200,517,260.13
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		5,537,739.42	4,833,171.32
支付的各项税费		11,765,158.04	10,706,597.33
支付其他与经营活动有关的现金		3,806,981.61	5,778,938.61
经营活动现金流出小计		21,109,879.07	21,318,707.26
经营活动产生的现金流量净额		7,575,597.22	179,198,552.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		27,611,270.16	27,756,029.00
处置固定资产、无形资产和其他长期			750.00

资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			137,500,000.00
投资活动现金流入小计		27,611,270.16	165,256,779.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		551,890.30	294,960.00
投资支付的现金			10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		551,890.30	10,294,960.00
投资活动产生的现金流量净额		27,059,379.86	154,961,819.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			187,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			187,000,000.00
偿还债务支付的现金			414,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,903,541.66	12,118,743.58
支付其他与筹资活动有关的现金		977,633.78
筹资活动现金流出小计		3,881,175.44	426,118,743.58
筹资活动产生的现金流量净额		-3,881,175.44	-239,118,743.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		30,753,801.64	95,041,628.29
加：期初现金及现金等价物余额		109,317,018.11	38,771,189.27
六、期末现金及现金等价物余额		140,070,819.75	133,812,817.56

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	477,381,905.00				27,897,075.75		2,146,115.73		223,673,806.67		803,014,402.48		1,534,113,305.63	15,696,254.64	1,549,809,560.27
加：会计政策变更											-142,602.81		-142,602.81		-142,602.81
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	477,381,905.00				27,897,075.75		2,146,115.73		223,673,806.67		802,871,799.67		1,533,970,702.82	15,696,254.64	1,549,666,957.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-91,915.14				14,230,868.30		14,138,953.16	1,696,326.17	15,835,279.33
（一）综合收益总额							-91,915.14				36,667,817.83		36,575,902.69	1,696,326.17	38,272,228.86
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-22,436,949.53		-22,436,949.53		-22,436,949.53
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-22,436,949.53		-22,436,949.53		-22,436,949.53
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	477,381,905.00				27,897,075.75		2,054,200.59		223,673,806.67		817,102,667.97		1,548,109,655.98	17,392,580.81	1,565,502,236.79

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	477,381,905.00				27,897,075.75		2,288,627.53		219,895,859.92		753,499,430.13		1,480,962,898.33	10,136,331.02	1,491,099,229.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	477,381,905.00				27,897,075.75		2,288,627.53		219,895,859.92		753,499,430.13		1,480,962,898.33	10,136,331.02	1,491,099,229.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							127,964.99				21,278,185.81		21,406,150.80	5,387,498.20	26,793,649.00
（一）综合收益总额							127,964.99				41,805,607.73		41,933,572.72	5,387,498.20	47,321,070.92
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-20,527,421.92		-20,527,421.92		-20,527,421.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-20,527,421.92		-20,527,421.92		-20,527,421.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	477,381,905.00				27,897,075.75		2,416,592.52		219,895,859.92		774,777,615.94		1,502,369,049.13	15,523,829.22	1,517,892,878.35

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	477,381,905.00				32,352,932.89		2,146,115.73		223,618,779.05	717,781,617.92	1,453,281,350.59
加：会计政策变更										-85,735.44	-85,735.44
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	477,381,905.00				32,352,932.89		2,146,115.73		223,618,779.05	717,695,882.48	1,453,195,615.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-91,915.14			-8,380,976.49	-8,472,891.63
（一）综合收益总额							-91,915.14			14,055,973.04	13,964,057.90
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-22,436,949.53	-22,436,949.53
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-22,436,949.53	-22,436,949.53
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	477,381,905.00				32,352,932.89		2,054,200.59		223,618,779.05	709,314,905.99	1,444,722,723.52

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	477,381,905.00				32,352,932.89		2,288,627.53		219,840,832.30	704,307,519.14	1,436,171,816.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	477,381,905.00				32,352,932.89		2,288,627.53		219,840,832.30	704,307,519.14	1,436,171,816.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							127,964.99			-5,676,831.69	-5,548,866.70
（一）综合收益总额							127,964.99			14,850,590.23	14,978,555.22
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-20,527,421.92	-20,527,421.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-20,527,421.92	-20,527,421.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	477,381,905.00				32,352,932.89		2,416,592.52		219,840,832.30	698,630,687.45	1,430,622,950.16

一、 公司基本情况

公司概况

√适用 □不适用

1.历史沿革

上海申通地铁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原为“上海凌桥自来水股份有限公司”，系于1992年5月19日经上海市建设委员会沪建经(92)第432号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1994年2月24日在上海证券交易所上市交易。公司原属城市供水行业，经2001年6月29日股东大会决议通过进行资产重组后，于2001年7月25日起正式更名为“上海申通地铁股份有限公司”，公司变更后属轨道交通行业。公司取得的上海市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照统一社会信用代码为913100001322055189。

2.注册资本、注册地、组织形式和总部地址

截至2021年6月30日，公司累计发行股本总数47,738.1905万股，公司注册资本47,738.1905万元。

本公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区浦电路489号；

组织形式：其他股份有限公司(上市)；

总部地址：上海市虹莘路3999号F栋9楼。

3.公司母公司以及公司最终控制方

公司的母公司系上海申通地铁集团有限公司，公司最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。

4.业务性质和主要经营活动。

公司的业务性质为其他股份有限公司(上市)，公司经营范围包括：地铁经营及相关综合开发，轨道交通投资，企业管理咨询，商务咨询，附设分支机构(上述经营范围除专项规定)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

全资子公司上海地铁融资租赁有限公司经营范围包括：融资租赁业务；商业保理；融资租赁领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；经济信息咨询，企业管理咨询，财务咨询，商务咨询，资产管理，投资管理。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

全资子公司上海地铁新能源有限公司经营范围包括：从事新能源科技、节能环保科技、机电科技、电力科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，合同能源管理，太阳能发电技术服务，机电安装建设工程施工，机电设备安装建设专业施工，电力建设工程施工，环保建设工程专业施工，机电设备及配件、环保设备、机械设备的销售，自有设备租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。

控股子公司上海申凯公共交通运营管理有限公司经营范围包括：境内城市地铁、轻轨和有轨电车项目的运营（经城市人民政府轨道交通主管部门按照《行政许可法》以及市政公用事业特许经营的有关规定依法确定为城市轨道交通运营单位后方可开展经营）、维护，提供城际列车项目、多式联运领域的工程咨询服务；境外城市地铁、轻轨、有轨电车和城际列车项目的运营、维护及提供多式联运领域的工程咨询服务；机电机械产品及维修材料的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。

5.本财务报告于2021年8月26日董事会通过及批准报出。

合并财务报表范围

□适用 √不适用

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

(二) 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

(二) 会计期间

会计年度从公历1月1日至12月31日止。

本报告会计期间为2021年1月1日至2021年6月30日。

(三) 营业周期

□适用 √不适用

(四) 记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

(五) 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(七) 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

(九) 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十) 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(十一) 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

(十二) 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(十三) 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

1.按组合计量预期信用损失的应收款项

（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据
信用风险特征组合	除已单独计提坏账准备的应收款项外，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，对预期信用损失进行估计。

按组合计提坏账准备的计提方法
信用风险特征组合	按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	坏账准备的计提方法
余额超过1,000万元的应收账款 和余额超过100万元的其他应收款	有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

单项计提坏账准备的理由	坏账准备的计提方法
有客观证据表明其发生了减值	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

按照一次转销法进行摊销。

(十七) 合同资产

1. 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

(十八) 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十九) 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(二十) 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(二十一) 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(二十二) 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(二十三) 长期股权投资

√适用 □不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(二十四) 投资性房地产

如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(二十五) 固定资产

1. 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

2. 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	直线法	32-40	4.00%	2.40%-3.00%

运输设备	直线法	8	5.00%	11.88%
通用设备	直线法	5-16	4.00%-5.00%	5.94%-19.20%
专用设备	直线法	10-30	4.00%-5.00%	3.17%-9.60%

(二十八) 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

1）资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。4）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

（3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

(二十九) 生物资产

□适用 √不适用

(三十) 油气资产

□适用 √不适用

(三十一) 无形资产

计价方法、使用寿命、减值测试

□适用 √不适用

内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

(三十二) 长期资产减值

√适用 □不适用

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

(三十三) 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(三十四) 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(三十五) 职工薪酬

职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第

③项计入其他综合收益。

辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括：

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(三十六) 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。

(三十七) 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(三十八) 股份支付

□适用 √不适用

(三十九) 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

(四十) 收入

收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司的收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

公司商品销售收入确认的具体原则为：公司转移货物所有权凭证或交付实物给购货方，收入金额能够可靠计量，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3）经营租赁收入，采用直线法将收到的租金在租赁期内予以确认。4）融资租赁收入，按实际利率法将实现的收益在租赁期内予以确认。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

4.对收入确认具有重大影响的判断

本公司的相关业务不存在对收入确认具有重大影响的判断。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

(四十一) 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(四十二) 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(四十三) 租赁

经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1.承租人

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

(四十四) 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

(四十五) 其他

□适用 √不适用

四、 税项

(一) 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售额	6%、9%、13%
城市维护建设税	应交流转税	7%、5%、1%
教育费附加	应交流转税	3%
地方教育费附加	应交流转税	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据新租赁准则，新增“使用权资产”行项目		合并资产负债表使用权资产2021年1月1日列示金额为6,733,549.43元；母公司资产负债表使用权资产2021年1月1日列示金额为2,725,268.39元；

		合并资产负债表使用权资产2021年6月30日列示金额为5,592,900.83元；母公司资产负债表使用权资产2021年6月30日列示金额为1,816,845.59元。
根据新租赁准则，新增“租赁负债”行项目，由于对负债流动性的区分，同时影响“一年内到期的非流动负债”行项目		合并资产负债表租赁负债2021年1月1日列示金额为4,589,779.89元；母公司资产负债表租赁负债2021年1月1日列示金额为959,298.63元； 合并资产负债表租赁负债2021年6月30日列示金额为3,293,251.72元；母公司资产负债表租赁负债2021年6月30日列示金额为0.00元。 合并资产负债表一年内到期的非流动负债2021年1月1日列示金额为283,088,339.75元；母公司资产负债表一年内到期的非流动负债2021年1月1日列示金额为204,586,149.65元； 合并资产负债表一年内到期的非流动负债2021年6月30日列示金额为363,765,845.94元；母公司资产负债表一年内到期的非流动负债2021年6月30日列示金额为209,230,568.90元。

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	167,786,706.49	167,786,706.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,341,246.70	1,341,246.70
应收款项融资
预付款项	239,225.61	239,225.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,909,352.12	1,909,352.12

其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	12,036,924.69	12,036,924.69
合同资产	9,775,185.08	9,775,185.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	98,192,933.86	98,192,933.86
其他流动资产	31,179,948.99	31,179,948.99
流动资产合计	322,461,523.54	322,461,523.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	922,460,973.22	922,460,973.22
长期股权投资	153,716,789.70	153,716,789.70
其他权益工具投资	3,797,487.64	3,797,487.64
其他非流动金融资产	700,000,000.00	700,000,000.00
投资性房地产	233,954.78	233,954.78
固定资产	59,471,212.63	59,471,212.63
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		6,733,549.43	6,733,549.43
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,546,821.91	3,546,821.91
递延所得税资产	2,208,156.18	2,208,156.18
其他非流动资产	677,278,663.55	677,278,663.55
非流动资产合计	2,522,714,059.61	2,529,447,609.04	6,733,549.43
资产总计	2,845,175,583.15	2,851,909,132.58	6,733,549.43
流动负债：
短期借款	150,144,375.00	150,144,375.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	40,459,265.66	40,459,265.66
预收款项
合同负债	10,327,980.36	10,327,980.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,147,808.46	10,147,808.46
应交税费	22,294,295.59	22,294,295.59
其他应付款	142,008,858.13	142,008,858.13
其中：应付利息

应付股利	482,509.58	482,509.58
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	280,801,967.40	283,088,339.75	2,286,372.35
其他流动负债	619,678.82	619,678.82
流动负债合计	656,804,229.42	659,090,601.77	2,286,372.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	634,928,452.50	634,928,452.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		4,589,779.89	4,589,779.89
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,864,090.00	1,864,090.00
递延所得税负债	1,769,250.96	1,769,250.96
其他非流动负债
非流动负债合计	638,561,793.46	643,151,573.35	4,589,779.89
负债合计	1,295,366,022.88	1,302,242,175.12	6,876,152.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	477,381,905.00	477,381,905.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	27,897,075.75	27,897,075.75
减：库存股
其他综合收益	2,146,115.73	2,146,115.73
专项储备
盈余公积	223,673,806.67	223,673,806.67
一般风险准备
未分配利润	803,014,402.48	802,871,799.67	-142,602.81
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,534,113,305.63	1,533,970,702.82	-142,602.81
少数股东权益	15,696,254.64	15,696,254.64
所有者权益（或股东权益）合计	1,549,809,560.27	1,549,666,957.46	-142,602.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,845,175,583.15	2,851,909,132.58	6,733,549.43

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：

货币资金	109,317,018.11	109,317,018.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	201,993.08	201,993.08
其他应收款	400,829,974.83	400,829,974.83
其中：应收利息	192,500.00	192,500.00
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	910,000.00	910,000.00
其他流动资产	541,779.25	541,779.25
流动资产合计	511,800,765.27	511,800,765.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	746,985,147.62	746,985,147.62
其他权益工具投资	3,797,487.64	3,797,487.64
其他非流动金融资产	700,000,000.00	700,000,000.00
投资性房地产	233,954.78	233,954.78
固定资产	1,362,054.45	1,362,054.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		2,725,268.39	2,725,268.39
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,452,378,644.49	1,455,103,912.88	2,725,268.39
资产总计	1,964,179,409.76	1,966,904,678.15	2,725,268.39
流动负债：
短期借款	150,144,375.00	150,144,375.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	3,547,353.50	3,547,353.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	123,090.44	123,090.44
应交税费	11,983,904.40	11,983,904.40
其他应付款	141,422,019.47	141,422,019.47
其中：应付利息

应付股利	482,509.58	482,509.58
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	202,734,444.45	204,586,149.65	1,851,705.20
其他流动负债
流动负债合计	509,955,187.26	511,806,892.46	1,851,705.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		959,298.63	959,298.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	942,871.91	942,871.91
其他非流动负债
非流动负债合计	942,871.91	1,902,170.54	959,298.63
负债合计	510,898,059.17	513,709,063.00	2,811,003.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	477,381,905.00	477,381,905.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	32,352,932.89	32,352,932.89
减：库存股
其他综合收益	2,146,115.73	2,146,115.73
专项储备
盈余公积	223,618,779.05	223,618,779.05
未分配利润	717,781,617.92	717,695,882.48	-85,735.44
所有者权益（或股东权益）合计	1,453,281,350.59	1,453,195,615.15	-85,735.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,964,179,409.76	1,966,904,678.15	2,725,268.39

项目

期末余额

期初余额

库存现金	57,054.27	51,224.39
银行存款	175,689,770.33	166,797,792.94
其他货币资金	937,689.16	937,689.16
合计	176,684,513.76	167,786,706.49
其中：存放在境外的款项总额

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	18,341,667.24
1年以内小计	18,341,667.24
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	18,341,667.24

2. 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	18,341,667.24	100	917,083.36		17,424,583.88	1,411,838.63	100	70,591.93		1,341,246.70
其中：
预期信用风险组合	18,341,667.24	100	917,083.36	5.00	17,424,583.88	1,411,838.63	100	70,591.93	5.00	1,341,246.70
合计	18,341,667.24	/	917,083.36	/	17,424,583.88	1,411,838.63	/	70,591.93	/	1,341,246.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：预期信用风险组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年，下同）	18,341,667.24	917,083.36	5.00
合计	18,341,667.24	917,083.36	5.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
预期信用风险组合	70,591.93	846,491.43				917,083.36
合计	70,591.93	846,491.43				917,083.36

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例（%）	坏账准备余额
上海国际机场股份有限公司	非关联方	15,017,357.82	81.88	750,867.89
上海地铁第二运营有限公司	关联方	1,000,732.45	5.46	50,036.62
上海城建市政工程（集团）有限公司嘉兴分公司	非关联方	700,000.00	3.82	35,000.00
嘉兴市申嘉有轨电车运营管理有限公司	关联方	436,017.00	2.38	21,800.85
上海磁浮交通发展有限公司	关联方	435,777.77	2.38	21,788.89
合计		17,589,885.04	95.92	879,494.25

6. 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

7. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(六) 应收款项融资

□适用 √不适用

(七) 预付款项

1. 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	155,107.19	100	239,225.61	100
1至2年
2至3年
3年以上
合计	155,107.19	100	239,225.61	100

单位名称	账面余额	占预付款项合计的比例（%）	账龄	坏账准备
用友网络科技股份有限公司上海分公司	124,919.02	80.54	1年以内（含1年）
上海圆迈贸易有限公司	30,188.17	19.46	1年以内（含1年）
合计	155,107.19	100

项目	期末余额	期初余额
应收利息

应收股利
其他应收款	1,488,488.25	1,909,352.12
合计	1,488,488.25	1,909,352.12

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	174,563.57
1年以内小计	174,563.57
1至2年	435,282.00
2至3年	758,642.68
3年以上
3至4年	120,000.00
4至5年

5年以上	9,000.00
合计	1,497,488.25

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	1,328,212.68	1,328,212.68
备用金	160,275.57	148,200.00
代垫款、往来款	9,000.00	464,725.73
合计	1,497,488.25	1,941,138.41

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	22,786.29	9,000.00		31,786.29
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-22,786.29			-22,786.29
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		9,000.00		9,000.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

按组合计提的坏账准备	31,786.29		22,786.29			9,000.00
合计	31,786.29		22,786.29			9,000.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海通益置业有限公司	押金及保证金	748,642.68	2-3年（含3年）	49.99
上海申通地铁资产经营管理有限公司	押金及保证金	395,282.00	1-2年（含2年）	26.40
上海地铁东方置业发展有限公司	押金及保证金	134,288.00	1年以内（含1年）	8.97
浦江线售票机找零备用金	备用金	120,000.00	3-4年（含4年）	8.01
上海旗莘汽车租赁有限公司	押金及保证金	40,000.00	2-3年（含3年）	2.67
合计	/	1,438,212.68	/	96.04

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
备品备件	15,018,918.52		15,018,918.52	12,036,924.69		12,036,924.69
合计	15,018,918.52		15,018,918.52	12,036,924.69		12,036,924.69

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
昆明长水国际机场旅客捷运系统委托运营（前期咨询）项目服务合同				189,185.63	9,459.28	179,726.35
嘉兴有轨电车项目车辆监造合同	98,800.00	4,940.00	93,860.00	128,440.00	6,422.00	122,018.00
上海松江有轨电车示范线T1、T2线委托运营合同	15,977,158.92	798,857.95	15,178,300.97	9,656,676.93	482,833.85	9,173,843.08

上海浦东国际机场捷运系统备品备件采购合同	293,570.95	14,678.55	278,892.40	293,570.95	14,678.55	278,892.40
上海浦东机场三期扩建工程捷运系统运维委托管理合同	772,923.00	38,646.15	734,276.85
2019-2022年捷运系统清客人员增补委托管理项目服务合同	21,795.00	1,089.75	20,705.25	21,795.00	1,089.75	20,705.25
合计	17,164,247.87	858,212.40	16,306,035.47	10,289,668.51	514,483.43	9,775,185.08

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2021年1月1日余额	514,483.43			514,483.43
2021年1月1日余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	343,728.97			343,728.97
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	858,212.40			858,212.40

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
按组合计提减值	343,728.97

合计

343,728.97

/

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的融资租赁款	88,266,791.39	88,266,791.37
剩余期限一年内到期的商业保理款	17,413,039.95	9,016,142.49
一年内到期的投资收益	758,333.33	910,000.00
合计	106,438,164.67	98,192,933.86

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2020年1月1日余额	355,072.15			355,072.15
2020年1月1日余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	84,817.14			84,817.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月31日余额	439,889.29			439,889.29

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本

应收退货成本
待抵扣增值税	5,429,245.96	4,663,837.87
待摊费用	85,910.47	57,453.10
原始期限一年内的商业保理款	26,356,936.73	26,458,658.02
合计	31,872,093.16	31,179,948.99

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2020年1月1日余额	267,259.17			267,259.17
2020年1月1日余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	-1,027.49			-1,027.49
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	266,231.68			266,231.68

其他说明：

□适用 √不适用

(十六) 长期应收款

1. 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	921,392,250.18	781,500.00	920,610,750.18	923,256,473.22	795,500.00	922,460,973.22	4.9%-7.5%
其中：未实现融资收益	110,172,274.29		110,172,274.29	136,369,244.33		136,369,244.33
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计	921,392,250.18	781,500.00	920,610,750.18	923,256,473.22	795,500.00	922,460,973.22	/

(十七) 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司	4,056,375.00			-670,281.73						3,386,093.27
嘉兴市申嘉有轨电车运营管理有限公司	5,133,253.65			499,787.31						5,633,040.96
小计	9,189,628.65			-170,494.42						9,019,134.23
二、联营企业
上实商业保理有限公司	144,527,161.05									144,527,161.05
小计	144,527,161.05									144,527,161.05
合计	153,716,789.70			-170,494.42						153,546,295.28

(十八) 其他权益工具投资

1. 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
上海爱建集团股份有限公司	168,329.68	181,352.32
上海城投控股股份有限公司	1,837,902.64	2,096,599.02
上海环境集团股份有限公司	1,668,701.79	1,519,536.30
合计	3,674,934.11	3,797,487.64

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
上海爱建集团股份有限公司	6,270.16	132,329.68			以非交易目的持有，避免价值波动影响经营成果
上海城投控股股份有限公司		937,902.64			以非交易目的持有，避免价值波动影响经营成果
上海环境集团股份有限公司		1,668,701.79			以非交易目的持有，避免价值波动影响经营成果

项目	期末余额	期初余额
上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）	700,000,000.00	700,000,000.00
合计	700,000,000.00	700,000,000.00

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	899,824.54	899,824.54
2.本期增加金额
（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	899,824.54	899,824.54
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	665,869.76	665,869.76
2.本期增加金额	13,497.36	13,497.36
（1）计提或摊销	13,497.36	13,497.36
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	679,367.12	679,367.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	220,457.42	220,457.42
2.期初账面价值	233,954.78	233,954.78

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	57,288,279.50	59,471,212.63
固定资产清理
合计	57,288,279.50	59,471,212.63

项目	房屋及建筑物	运输工具	通用设备	专用设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,520,001.06	1,453,738.17	7,252,604.63	56,707,581.01	66,933,924.87
2.本期增加金额			117,416.53	27,048.60	144,465.13
（1）购置			117,416.53	27,048.60	144,465.13
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	1,520,001.06	1,453,738.17	7,370,021.16	56,734,629.61	67,078,390.00
二、累计折旧
1.期初余额	747,392.07	1,046,886.72	3,331,251.39	1,800,990.41	6,926,520.59
2.本期增加金额	13,639.44	68,808.00	855,375.05	1,389,575.77	2,327,398.26
（1）计提	13,639.44	68,808.00	855,375.05	1,389,575.77	2,327,398.26
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	761,031.51	1,115,694.72	4,186,626.44	3,190,566.18	9,253,918.85
三、减值准备
1.期初余额	536,191.65				536,191.65
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额	536,191.65				536,191.65
四、账面价值
1.期末账面价值	222,777.90	338,043.45	3,183,394.72	53,544,063.43	57,288,279.50
2.期初账面价值	236,417.34	406,851.45	3,921,353.24	54,906,590.60	59,471,212.63

(二十三) 生产性生物资产

1. 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(二十四) 油气资产

□适用 √不适用

(二十五) 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	屋顶使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	6,401,044.11	3,690,395.51	10,091,439.62
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	6,401,044.11	3,690,395.51	10,091,439.62
二、累计折旧
1.期初余额	3,200,522.06	157,368.13	3,357,890.19
2.本期增加金额	1,066,840.69	73,807.91	1,140,648.60
(1)计提	1,066,840.69	73,807.91	1,140,648.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	4,267,362.75	231,176.04	4,498,538.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,133,681.36	3,459,219.47	5,592,900.83
2.期初账面价值	3,200,522.05	3,533,027.38	6,733,549.43

项目	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	237,063.96	237,063.96
2.本期增加金额	18,495.58	18,495.58
(1)购置	18,495.58	18,495.58
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	255,559.54	255,559.54
二、累计摊销
1.期初余额	237,063.96	237,063.96
2.本期增加金额	770.65	770.65
（1）计提	770.65	770.65
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	237,834.61	237,834.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	17,724.93	17,724.93
2.期初账面价值

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
恒通大厦办公室装修费用	3,546,821.91		686,481.66		2,860,340.25
合计	3,546,821.91		686,481.66		2,860,340.25

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	9,976,857.18	2,494,214.30	8,832,624.66	2,208,156.18
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计	9,976,857.18	2,494,214.30	8,832,624.66	2,208,156.18

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	2,738,934.11	684,733.52	2,861,487.64	715,371.91
一年内到期的非流动资产公允价值变动	758,333.33	189,583.33	910,000.00	227,500.00
固定资产折旧暂时性差异	2,526,055.87	631,513.97	3,305,516.20	826,379.05
合计	6,023,323.31	1,505,830.82	7,077,003.84	1,769,250.96

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	109,414.61	43,266.93
可抵扣亏损		1,269,113.66
合计	109,414.61	1,312,380.59

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年度		1,269,113.66

合计

1,269,113.66

/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
剩余期限一年以上的商业保理款	681,435,506.31	6,814,355.06	674,621,151.25	684,119,862.17	6,841,198.62	677,278,663.55
合计	681,435,506.31	6,814,355.06	674,621,151.25	684,119,862.17	6,841,198.62	677,278,663.55

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2021年1月1日余额	6,841,198.62			6,841,198.62
2021年1月1日其他非流动资产账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	-26,843.56			-26,843.56
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	6,814,355.06			6,814,355.06

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	150,144,375.02	150,144,375.00

合计	150,144,375.02	150,144,375.00

项目	期末余额	期初余额
应付地铁运营各项成本费用	3,531,531.58	3,547,353.50
应付轨道交通运营管理各项成本费用	27,646,640.88	13,613,137.26
应付光伏发电项目工程款	10,966,439.03	23,298,774.90
合计	42,144,611.49	40,459,265.66

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海地铁第一运营有限公司	1,258,526.00	尚未要求偿还
上海地铁运营有限公司	1,221,717.15	尚未要求偿还
上海申通地铁集团有限公司-维保中心	987,229.93	尚未要求偿还
合计	3,467,473.08

2. 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(三十八) 合同负债

1. 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
8号线三期运营与维护协议-上海轨道交通八号线三期发展有限公司	2,208,210.45
上海浦东国际机场三期扩建工程捷运系统运维委托管理项目-上海国际机场股份有限公司		10,248,735.08
嘉兴市有轨电车一期工程联调联试咨询服务项目-上海城建市政工程（集团）有限公司嘉兴分公司		79,245.28
合计	2,208,210.45	10,327,980.36

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	10,084,455.22	54,627,114.14	57,736,073.62	6,975,495.74
二、离职后福利-设定提存计划	63,353.24	7,278,112.14	6,343,771.83	997,693.55
三、辞退福利		39,000.00	39,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计	10,147,808.46	61,944,226.28	64,118,845.45	7,973,189.29

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	8,734,890.59	44,801,370.33	47,960,509.70	5,575,751.22
二、职工福利费		407,027.94	407,027.94
三、社会保险费	555,534.67	4,216,607.75	4,129,090.61	643,051.81
其中：医疗保险费	509,075.24	3,794,947.78	3,724,381.98	579,641.04

工伤保险费	981.91	73,050.38	63,351.67	10,680.62
生育保险费	45,477.52	348,609.59	341,356.96	52,730.15
四、住房公积金	630,830.00	3,996,438.00	4,002,108.00	625,160.00
五、工会经费和职工教育经费	163,199.96	1,149,270.12	1,180,937.37	131,532.71
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬		56,400.00	56,400.00
合计	10,084,455.22	54,627,114.14	57,736,073.62	6,975,495.74

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	61,435.37	6,603,265.55	5,697,239.40	967,461.52
2、失业保险费	1,917.87	206,381.59	178,067.43	30,232.03
3、企业年金缴费		468,465.00	468,465.00
合计	63,353.24	7,278,112.14	6,343,771.83	997,693.55

项目	本期缴费金额	期末应付未付金额
离职补偿金	39,000.00
合计	39,000.00

项目	期末余额	期初余额
消费税
营业税
企业所得税	12,805,687.24	20,126,404.61
增值税	1,683,190.82	1,440,422.74
个人所得税	178,283.36	554,418.04
城市维护建设税	116,481.38	99,487.62
房产税	7,938.36
土地使用税	146.95
教育费附加	49,920.60	42,637.55
地方教育费附加	33,280.39	28,425.03
印花税	100.48	2,500.00
合计	14,875,029.58	22,294,295.59

(四十一) 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	22,919,459.11	482,509.58
其他应付款	140,791,092.00	141,526,348.55
合计	163,710,551.11	142,008,858.13

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
普通股股利及股利尾差	22,919,459.11	482,509.58
合计	22,919,459.11	482,509.58

项目	期末余额	期初余额
投资担保金	137,500,000.00	137,500,000.00
代扣代缴款	1,059,910.77	1,377,609.57
待支付费用	670,588.96	966,009.00
代收代付费	834,681.24	962,150.17
保证金	210,479.27	210,479.27
其他	515,431.76	510,100.54
合计	140,791,092.00	141,526,348.55

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上实融资租赁有限公司	137,500,000.00	合同未到期，无需偿还
合计	137,500,000.00

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	154,104,029.69	78,260,022.95
1年内到期的应付债券	207,334,444.48	202,734,444.45
1年内到期的租赁负债	2,327,371.77	2,093,872.35
1年内到期的长期应付款
合计	363,765,845.94	283,088,339.75

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	132,492.63	619,678.82
合计	132,492.63	619,678.82

项目	期末余额	期初余额
抵押借款

保证借款
抵质押借款		434,000,000.00
质押借款	478,000,000.00	122,000,000.00
信用借款	91,244,293.11	78,928,452.50
合计	569,244,293.11	634,928,452.50

借款条件类别	利率区间
抵质押借款	4.4835%
质押借款	4.4100%
信用借款	3.85%-4.9875%

项目	期末余额	期初余额
应付经营租赁款	3,293,251.72	4,589,779.89
合计	3,293,251.72	4,589,779.89

(四十八) 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

(四十九) 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(五十) 预计负债

□适用 √不适用

(五十一) 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	1,864,090.00		49,055.00	1,815,035.00	收到与资产相关的政府补助
合计	1,864,090.00		49,055.00	1,815,035.00	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
光伏项目专项补贴资金	1,864,090.00			49,055.00		1,815,035.00	与资产相关

(五十三) 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
一、无限售条件流通股份	477,381,905.00						477,381,905.00
1.人民币普通股	477,381,905.00						477,381,905.00
股份总数	477,381,905.00						477,381,905.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	27,862,949.24			27,862,949.24
其他资本公积	34,126.51			34,126.51
合计	27,897,075.75			27,897,075.75

(五十七) 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	2,146,115.73	-91,915.14				-91,915.14		2,054,200.59
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	2,146,115.73	-91,915.14				-91,915.14		2,054,200.59
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算

差额
其他综合收益合计	2,146,115.73	-91,915.14				-91,915.14		2,054,200.59

(五十八) 专项储备

□适用 √不适用

(五十九) 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	223,673,806.67			223,673,806.67
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	223,673,806.67			223,673,806.67

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	803,014,402.48	753,499,430.13
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-142,602.81
调整后期初未分配利润	802,871,799.67	753,499,430.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润	36,667,817.83	73,820,341.02
减：提取法定盈余公积		3,777,946.75
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	22,436,949.53	20,527,421.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	817,102,667.97	803,014,402.48

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	154,841,546.69	110,835,639.85	145,671,002.26	103,337,723.92
其他业务	102,440.22	17,697.36	102,164.96	14,044.64
合计	154,943,986.91	110,853,337.21	145,773,167.22	103,351,768.56

合同分类	申通地铁	申凯	融资租赁	新能源	合计
商品类型
1、咨询服务
2、地铁运营服务		98,882,087.64			98,882,087.64
3、融资租赁、商业保理			48,060,240.38		48,060,240.38
4、光伏发电				7,899,218.67	7,899,218.67
5、房租收入	100,480.74				100,480.74
6、其他		1,959.48			1,959.48
按经营地区分类
1、境内	100,480.74	98,884,047.12	48,060,240.38	7,899,218.67	154,943,986.91
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
1、在某一时期确认	100,480.74	98,884,047.12	48,060,240.38	7,899,218.67	154,943,986.91
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	100,480.74	98,884,047.12	48,060,240.38	7,899,218.67	154,943,986.91

对于公共交通运维服务，报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为218,109,830.97元，其中：106,214,503.88元预计将于2021年7-12月确认收入；111,895,327.08元预计将于2022年度确认收入。（注：由于公司与上海松江有轨电车投资运营有限公司签订的《上海松江有轨电车示范线T1、T2线委托运营合同》采用实际成本加成的方式确认收入故上述数据不包含该合同尚未履行完毕的履约义务所对应的收入）

对于融资租赁及商业保理业务，报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为200,732,907.05元，其中：45,000,980.33元预计将于2021年度确认收入；77,136,400.22元预计将于2022年度确认收入；57,066,437.42元预计将于2023年度确认收入；14,653,041.50元预计将于2024年度确认收入；6,534,266.57元预计将于2025年度确认收入；341,781.01元预计将于2026年度确认收入。

(六十二) 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	284,780.49	250,317.82
教育费附加	238,908.33	114,924.79
资源税
房产税	15,876.72	13,500.00
土地使用税	293.90	76,616.51
车船使用税	360.00	360.00
印花税	100.48	293.90
地方教育费附加		7,598.31
合计	540,319.92	463,611.33

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	942,501.39	796,140.95
服务费	417,039.92	246,412.57
项目前期费用	312,976.30	79,045.19
折旧费	40,769.79	124,017.60
其他	159,202.41	117,237.54
合计	1,872,489.81	1,362,853.85

项目	本期发生额	上期发生额
工资社保及福利费	9,703,104.71	6,799,047.17

租金及物业管理费	3,784,923.27	2,851,072.49
折旧摊销费	548,053.18	204,964.17
中介机构费	479,852.47	556,881.82
办公及会务费	581,438.31	526,400.99
装修费	717,230.46
其他	921,619.86	827,579.50
合计	16,736,222.26	11,765,946.14

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,740,202.13	3,413,372.33
减：利息收入	-871,796.85	-2,294,125.56
手续费	42,376.58	44,107.99
汇兑损益	1.01	0.45
合计	2,910,782.87	1,163,355.21

项目	本期发生额	上期发生额
三代手续费返还	66,161.34	136,187.79
进项税加计抵减	211,565.01	225,715.39
财政扶持资金	2,244,000.00	3,429,000.00
光伏项目专项补贴资金	49,055.00
合计	2,570,781.35	3,790,903.18

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-170,494.42	1,390,573.46
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	27,605,000.00	27,750,000.00
其他权益工具投资持有期间的投资收益	6,270.16	6,029.00
合计	27,440,775.74	29,146,602.46

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产公允价值变动损益	-151,666.67
合计	-151,666.67

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-846,491.43	1,301,725.31
其他应收款坏账损失	22,786.29	-27,168.13
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失	14,000.00	987,000.00
合同资产减值损失
其他流动资产、其他非流动资产、一年内到期的非流动资产信用减值损失（保理款）动资产信用减值损失（保理款）	-56,946.09	1,173,120.66
合计	-866,651.23	3,434,677.84

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失	-343,728.97	-1,756,932.26
合计	-343,728.97	-1,756,932.26

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
非流动资产报废利得合计：		750.00
其中：固定资产报废利得		750.00
其他	8,038.42	101.06	8,038.42
合计	8,038.42	851.06	8,038.42

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失

债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
非流动资产报废损失合计：		309.00
其中：固定资产报废损失		309.00
合计		309.00

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	12,843,079.35	14,693,343.28
递延所得税费用	-518,839.87	394,976.20
合计	12,324,239.48	15,088,319.48

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	50,688,383.48	62,281,425.41
按法定/适用税率计算的所得税费用	12,672,095.87	15,570,356.35
子公司适用不同税率的影响	-473,863.55
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	166,002.89	-349,150.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	47,298.56	59,508.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响		-41,824.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业权益法下确认的投资收益	37,652.53
其他	-124,946.82	-150,569.86
所得税费用	12,324,239.48	15,088,319.48

(七十八) 现金流量表项目

1. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,318,199.76	3,565,187.79
融资租赁本息	4,800,000.00	413,400,001.00
利息收入	803,477.58	2,294,125.56
有追索权保理业务收款	1,650,000.00	557,000,000.00
租金收入	100,480.74	109,524.00
往来款	443,650.16	1,192,101.13
其他		90,174.26
合计	10,115,808.24	977,651,113.74

项目	本期发生额	上期发生额
期间费用	6,261,064.28	6,258,587.06
往来款	735,256.55	5,820,792.53
财务费用-手续费	42,376.58	44,107.99
支付融资租赁本金		90,000,000.00
保理业务本金		440,000,000.00
其他		1,013,861.50
合计	7,038,697.41	543,137,349.08

项目	本期发生额	上期发生额
投资担保金		137,500,000.00
合计		137,500,000.00

项目

本期发生额

上期发生额

付现租赁负债	1,200,207.99
合计	1,200,207.99

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	38,364,144.00	47,193,105.93
加：资产减值准备	343,728.97	1,756,932.26
信用减值损失	866,651.23	-3,434,677.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,340,895.62	1,461,281.51
使用权资产摊销	1,140,648.60
无形资产摊销	770.65
长期待摊费用摊销	686,481.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		-441.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	151,666.67
财务费用（收益以“－”号填列）	3,671,883.87	25,028,644.68
投资损失（收益以“－”号填列）	-27,440,775.74	-29,146,602.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-286,058.12	442,718.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-232,781.75	-47,742.74
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,981,993.83	818,687.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-27,949,946.79	429,981,502.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	16,543,691.49	-7,894,227.30
其他
经营活动产生的现金流量净额	5,219,006.53	466,159,181.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	175,746,824.60	678,477,339.40
减：现金的期初余额	166,849,017.33	316,902,922.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	8,897,807.27	361,574,417.39

2. 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

3. 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

4. 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	175,746,824.60	166,849,017.33
其中：库存现金	57,054.27	51,224.39
可随时用于支付的银行存款	175,689,770.33	166,797,792.94
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	175,746,824.60	166,849,017.33
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	937,689.16	保函保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
长期应收款	621,726,146.15	质押借款、抵质押借款
合计	622,663,835.31

其他说明：

注：2019年6月上海地铁融资租赁有限公司（以下简称“融资租赁公司”）与上海申通地铁一号线发展有限公司（以下简称“一号线公司”）签订了合同编号为DTRZ-YW16-2019016的《售后回租合同》，由融资租赁公司向一号线公司购买合同约定的地铁车辆及屏蔽门等设备，获取了该等物件在租赁期内的所有权，并再将该等物件出租给一号线公司，通过该方式为一号线公司筹资625,325,308.36元，租赁期限为6.5年。同月，融资租赁公司与进出口银行签订了为上述《售后回租合同》融通资金的《借款合同》，双方同时签订了《机器设备抵押合同》、《应收账款质押合同》对上述《借款合同》进行担保，抵押物为相应《售后回租合同》中规定的地铁车辆及屏蔽门等设备、质押物为相应《售后回租合同》产生对承租人的应收账款。根据会计准则的规定，作为《售后回租合同》的出租方，融资租赁公司虽获取了该等物件租赁期内的所有权，但其无需对该等物件计入固定资产等资产科目，故长期借款处披露的质/抵押借款的抵押物并未在账面体现，故此处披露也无相应抵押物。

(八十二) 外币货币性项目

1. 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	-		20.52
其中：美元
欧元
韩元	3,590.00	0.0057	20.52
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
崇明财政扶持资金	14,000.00	其他收益	14,000.00
徐汇区财政扶持资金	2,230,000.00	其他收益	2,230,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

(八十五) 其他

□适用 √不适用

七、 合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(二) 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(三) 反向购买

□适用 √不适用

(四) 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(五) 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1. 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海地铁融资租赁有限公司	上海	上海市徐汇区钦州路770号335室	租赁业	100.00		设立
上海地铁新能源有限公司	上海	中国(上海)自由贸易试验区张江路665号3层	光伏和节能改造	100.00		设立
上海申凯公共交通运营管理有限公司	上海	上海市崇明县长兴镇潘园公路1389号401室-405室	轨道交通运营管理	51.00		同一控制下合并

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	少数股东的表决权比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海申凯公共交通运营管理有限公司	49	49%	1,696,326.17		17,392,580.81

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海申凯公共交通运营管理有限公司	64,237,083.43	11,467,969.76	75,705,053.19	39,578,476.34	631,513.97	40,209,990.31	60,555,855.84	12,136,489.64	72,692,345.48	39,832,793.70	826,379.05	40,659,172.75

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海申凯公共交通运营管理有限公司	98,884,047.12	3,461,890.15	3,461,890.15	-20,006,384.29	96,050,140.44	10,994,894.28	10,994,894.28	-2,631,028.30

4. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

5. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

(三) 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

1. 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
一、合营企业
1.上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司	上海	上海市徐汇区吴中路69号5号楼	认证及检测服务	50.00		权益法
2.嘉兴市申嘉有轨电车运营管理有限公司	浙江省 嘉兴市	浙江省嘉兴市南湖区广益路819号1901室	道路运输		49.00	权益法
二、联营企业
1.上实商业保理有限公司	上海	上海市虹口区广纪路173号1001室	商业保理	27.50		权益法

6. 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

7. 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

8. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

(四) 重要的共同经营

□适用 √不适用

(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2021年6月30日

单位： 元 币种： 人民币

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	176,684,513.76			176,684,513.76
应收账款	17,424,583.88			17,424,583.88
其他应收款	1,488,488.25			1,488,488.25
其他权益工具投资			3,674,934.11	3,674,934.11
长期应收款	920,610,750.18			920,610,750.18
其他非流动金融资产		700,000,000.00		700,000,000.00

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	167,786,706.49			167,786,706.49
应收账款	1,341,246.70			1,341,246.70
其他应收款	1,909,352.12			1,909,352.12

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
其他权益工具投资			3,797,487.64	3,797,487.64
长期应收款	922,460,973.22			922,460,973.22
其他非流动金融资产		700,000,000.00		700,000,000.00

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		150,144,375.02	150,144,375.02
应付账款		42,144,611.49	42,144,611.49
其他应付款		140,791,092.00	140,791,092.00
长期借款		569,244,293.11	569,244,293.11
一年内到期的非流动负债		363,765,845.94	363,765,845.94
租赁负债		3,293,251.72	3,293,251.72

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		150,144,375.00	150,144,375.00
应付账款		40,459,265.66	40,459,265.66
其他应付款		142,008,858.13	142,008,858.13
长期借款		634,928,452.50	634,928,452.50
一年内到期的非流动负债		280,801,967.40	280,801,967.40

?定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

?发行方或债务人发生重大财务困难；?债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；?债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

?债务人很可能破产或进行其他财务重组；?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；?以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

?违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

?违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

?违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六（二）、六（四）中。

本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

单位： 元 币种： 人民币

项目	2021年6月30日
	合计	未逾期且未减值	逾期
			3个月以内	3个月以上
货币资金	176,684,513.76	176,684,513.76

项目	2020年12月31日
	合计	未逾期且未减值	逾期
			3个月以内	3个月以上
货币资金	167,786,706.49	167,786,706.49

（1）利率风险

本公司不存在以浮动利率计息的金融负债，其面临的市场利率变动风险较低。

（2）汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关。本公司期末外币项目列示见本附注六、

（五十二）外币货币性项目。

十、 资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期内，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。本公司的资产负债率于2021年06月30日为45.76%。

十一、 公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	3,674,934.11			3,674,934.11
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产		700,000,000.00		700,000,000.00
（七）一年内到期的非流动资产		758,333.33		758,333.33

1.一年内到期的投资收益		758,333.33		758,333.33
持续以公允价值计量的资产总额	3,674,934.11	700,758,333.33		704,433,267.44
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

(九) 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

(一) 关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

(二) 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海申通地铁集团有限公司	上海市衡山路12号商务楼3楼	实业投资，轨道交通建设管理及综合开发经营等	27,254,500	58.43	58.43

母公司名称	公司类型	法人代表	统一社会信用代码
上海申通地铁集团有限公司	有限责任公司(国有控股)	俞光耀	913100006317558649

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

上海地铁第一运营有限公司	同受母公司控制
上海地铁运营有限公司	同受母公司控制
上海通益置业有限公司	母公司的合营企业
上海申通轨道交通研究咨询有限公司	同受母公司控制
上海申通地铁资产经营管理有限公司	同受母公司控制
上海地铁东方置业发展有限公司	同受母公司控制
申通南车（上海）轨道交通车辆维修有限公司	母公司的合营企业
上海地铁第三运营有限公司	同受母公司控制
上海地铁第四运营有限公司	同受母公司控制
上海地铁第二运营有限公司	同受母公司控制
上海磁浮交通发展有限公司	同受母公司控制
上海市隧道工程轨道交通设计研究院	同受母公司控制
上海轨道交通七号线发展有限公司	同受母公司控制
上海共和新路高架发展有限公司	同受母公司控制
上海轨道交通浦东线发展有限公司	同受母公司控制
上海轨道交通十二号线发展有限公司	同受母公司控制
上海轨道交通申嘉线发展有限公司	同受母公司控制
上海轨道交通十六号线发展有限公司	同受母公司控制
上海地铁物业管理有限公司	同受母公司控制
上海轨道交通长宁线发展有限公司	同受母公司控制
上海至尊衡山酒店投资有限公司	母公司的合营企业
上海轨道交通八号线三期发展有限公司	同受母公司控制
上海地铁维护保障有限公司	同受母公司控制
上海轨道交通杨浦线发展有限公司	同受母公司控制
凯奥雷斯（上海）轨道交通有限公司	受少数股东控制

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
申通南车（上海）轨道交通车辆维修有限公司	运营维修服务	3,098,276.98	2,483,339.99
上海地铁东方置业发展有限公司	物业费用	429,361.85	158,700.00
上海通益置业有限公司	物业费用	288,015.93
上海地铁物业管理有限公司	物业费用	81,547.17	19,849.06
上海地铁维护保障有限公司	技术服务费	75,000.00	75,000.00
上海地铁维护保障有限公司	技术服务费	24,920.52
上海申通轨道交通研究咨询有限公司	物业管理		71,476.63
上海地铁维护保障有限公司工务分公司	安全保护区管理技术服务		28,446.00
上海市隧道工程轨道交通设计研究院	工程建设		2,749,958.42
凯奥雷斯（上海）轨道交通有限公司	技术服务费	300,416.51

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海轨道交通八号线三期发展有限公司	运营款	33,346,034.84	31,713,226.28

上海磁浮交通发展有限公司	光伏发电收入	2,454,094.85	2,296,157.13
上海地铁第二运营有限公司	光伏发电收入	2,370,324.00	1,221,626.21
上海地铁第四运营有限公司	光伏发电收入	1,454,865.05	579,763.90
上海地铁第三运营有限公司	光伏发电收入	950,035.82	304,472.46
嘉兴市申嘉有轨电车运营管理有限公司	技术咨询服务收入	822,673.56
上海地铁第一运营有限公司	光伏发电收入	662,823.47	667,451.68
上海申通轨道交通研究咨询有限公司	技术咨询服务收入	169,811.32
上海地铁维护保障有限公司	充电桩业务收入	7,075.48

承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益定价依据	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
上海申通地铁集团有限公司	融资租赁	2019年6月27日	2025年12月27日2026年6月26日	双方协商	17,855,417.46	18,047,517.90
上海至尊衡山酒店投资有限公司	融资租赁	2014年9月1日	2024年9月1日	双方协商	1,230,492.67	1,358,742.21

出租方名称	租赁资产种类	租赁费定价依据	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海申通地铁资产经营管理有限公司	办公室租赁	市场价	1,627,372.32	312,480.75
上海通益置业有限公司	办公室租赁	市场价	1,162,935.97
上海轨道交通申嘉线发展有限公司	资产使用费	双方协商	672,566.40
上海轨道交通十二号线发展有限公司	资产使用费	双方协商	168,141.60
上海轨道交通七号线发展有限公司	屋顶租赁费	双方协商	46,789.02	7,568.84
上海轨道交通十六号线发展有限公司	资产使用费	双方协商	44,247.78

上海轨道交通杨浦线发展有限公司	屋顶租赁费	双方协商	20,642.22
上海共和新路高架发展有限公司	屋顶租赁费	双方协商	17,889.90	17,889.90
上海轨道交通十二号线发展有限公司	屋顶租赁费	双方协商	13,761.48
上海轨道交通长宁线发展有限公司	屋顶租赁费	双方协商	11,009.16
上海轨道交通浦东线发展有限公司	屋顶租赁费	双方协商	7,568.82	7,568.82
上海申通地铁集团有限公司	屋顶租赁费	双方协商	7,568.82	27,522.94
上海申通地铁集团有限公司	资产使用费	双方协商		1,769,911.56
上海申通轨道交通研究咨询有限公司	办公室租赁	市场价		269,068.62

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
长期应收款	上海申通地铁集团有限公司	762,523,972.29		766,523,972.33
长期应收款	上海至尊衡山酒店投资有限公司	53,227,925.69
应收账款	上海地铁第二运营有限公司	1,000,732.45	50,036.62	796,024.22	39,801.21
应收账款	嘉兴市申嘉有轨电车运营管理有限公司	436,017.00	21,800.85
应收账款	上海磁浮交通发展有限公司	435,777.77	21,788.89	833,909.90	41,695.50

应收账款	上海地铁第四运营有限公司	253,837.06	12,691.85	215,638.12	10,781.90
应收账款	上海地铁第三运营有限公司	181,744.66	9,087.23	100,904.125	5,045.21
应收账款	上海申通轨道交通研究咨询有限公司	180,000.00	9,000.00
应收账款	上海地铁第一运营有限公司	132,450.48	6,622.52	266,623.63	13,331.18
应收账款	上海地铁维护保障有限公司	3,750.00	187.50
其他应收款	上海通益置业有限公司	748,642.68
其他应收款	上海申通地铁资产经营管理有限公司	395,282.00		435,282.00
其他应收款	上海地铁东方置业发展有限公司	134,288.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	上海市隧道工程轨道交通设计研究院	4,419,666.22
应付账款	上海轨道交通申嘉线发展有限公司	2,690,265.57
应付账款	上海申通地铁资产经营管理有限公司	1,883,876.20
应付账款	申通南车（上海）轨道交通车辆维修有限公司	1,870,954.58
应付账款	上海地铁第一运营有限公司	1,258,526.00	1,258,526.00
应付账款	上海地铁运营有限公司	1,221,717.15	1,221,717.15
应付账款	上海申通地铁集团有限公司-维保中心	987,229.93	987,229.93
应付账款	上海轨道交通十二号线发展有限公司	704,676.51
应付账款	凯奥雷斯（上海）轨道交通有限公司	303,420.66
应付账款	上海地铁东方置业发展有限公司	201,432.00	134,288.00
应付账款	上海轨道交通十六号线发展有限公司	176,991.12
应付账款	上海共和新路高架发展有限公司	53,669.70	17,889.90
应付账款	上海轨道交通七号线发展有限公司	41,972.52	7,568.82
应付账款	上海地铁物业管理有限公司	32,400.00
应付账款	上海轨道交通长宁线发展有限公司	28,134.52
应付账款	上海轨道交通浦东线发展有限公司	22,706.46	7,568.82
应付账款	上海轨道交通杨浦线发展有限公司	20,642.22
应付账款	上海地铁维护保障有限公司	15,076.38	79,500.00
应付账款	上海申通地铁集团有限公司		27,522.96
应付账款	上海申通轨道交通研究咨询有限公司		819,050.04
应付账款	上海地铁维护保障有限公司工务分公司		30,152.76
其他应付款	上海申通地铁集团有限公司		2,654,867.31
其他应付款	上海申通地铁资产经营管理有限公司	462,384.84	220,183.50
其他应付款	上海地铁东方置业发展有限公司	98,602.92
合同负债	上海轨道交通八号线三期发展有限公司	2,340,703.08	4,246,966.94

十三、 股份支付

(一) 股份支付总体情况

□适用 √不适用

(二) 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(三) 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(四) 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

□适用 √不适用

(二) 或有事项

1. 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

□适用 √不适用

(二) 利润分配情况

□适用 √不适用

(三) 销售退回

□适用 √不适用

(四) 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

1. 追溯重述法

□适用 √不适用

2. 未来适用法

□适用 √不适用

(二) 债务重组

□适用 √不适用

(三) 资产置换

1. 非货币性资产交换

□适用 √不适用

2. 其他资产置换

□适用 √不适用

(四) 年金计划

□适用 √不适用

(五) 终止经营

□适用 √不适用

(六) 分部信息

1. 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

2. 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	融资租赁	管理总部	光伏和节能	公共交通运营管理	分部间抵销	合计
一、营业收入	48,060,240.38	3,805,357.12	7,899,218.67	98,884,047.12	3,704,876.38	154,943,986.91
二、营业成本	23,529,884.21	13,497.36	2,917,105.84	88,097,726.18	3,704,876.38	110,853,337.21
三、资产总额	1,746,902,957.83	1,983,068,358.75	73,537,571.16	75,705,053.19	992,898,987.98	2,886,314,952.95
四、负债总额	1,083,752,454.22	538,345,635.23	53,068,222.99	40,209,990.31	394,497,376.41	1,320,878,926.34

(七) 借款费用

本期无资本化借款费用。

(八) 外币折算

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
计入当期损益的汇兑差额	1.01

项目	金额
一、收入情况	25,175,243.48
销售损益	25,175,243.48
租赁投资净额的融资收益
与未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后将收到的未折现租赁收款额
第1年	211,008,834.21
第2年	313,905,854.24
第3年	210,785,461.45
第4年	196,594,154.55
第5年	173,251,630.93
5年以上	15,067,850.23
三、未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节
剩余年度将收到的未折现租赁收款额小计	1,120,613,785.61
减：未实现融资收益	110,246,482.90
加：未担保余值的现值
租赁投资净额	1,010,367,302.71

资产类别	期末余额	期初余额
房屋及建筑物	220,457.42	233,954.78
合计	220,457.42	233,954.78

项目	金额
一、收入情况	100,480.74
租赁收入	100,480.74
未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额	337,699.00
第1年	109,524.00
第2年	109,524.00
第3年	109,524.00
第4年	9,127.00

第5年
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额	337,699.00
1年以内（含1年）	109,524.00
1年以上2年以内（含2年）	109,524.00
2年以上3年以内（含3年）	109,524.00
3年以上	9,127.00

项目	金额
租赁负债的利息费用	2,342,391.79
计入当期损益的短期租赁费用	1,858,565.22
计入当期损益的低价值资产租赁费用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出	1,735,172.28
售后租回交易产生的相关损益

6. 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

7. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(二) 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	3,897,376.38	192,500.00
应收股利
其他应收款	384,242,474.86	400,637,474.83
合计	388,139,851.24	400,829,974.83

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
其他	3,897,376.38	192,500.00
合计	3,897,376.38	192,500.00

5. 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

6. 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

7. 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	465,000.03
1年以内小计	465,000.03
1至2年	383,140,000.00
2至3年	637,474.83
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	9,000.00
合计	384,251,474.86

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	383,609,000.03	400,009,000.00
押金及保证金	637,474.83	637,474.83
备用金	5,000.00
合计	384,251,474.86	400,646,474.83

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额		9,000.00		9,000.00

2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		9,000.00		9,000.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提的坏账准备	9,000.00					9,000.00
合计	9,000.00					9,000.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海地铁融资租赁有限公司	关联方往来款	383,600,000.03	1-2年	99.83

上海通益置业有限公司	押金保证金	637,474.83	2-3年	0.17
浦东自来水（凌桥股票）	往来款	9,000.00	5年以上	<0.01	9,000.00
杨方皓	备用金	5,000.00	1年以内
合计	/	384,251,474.86	/	100.00	9,000.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	598,401,611.57		598,401,611.57	598,401,611.57		598,401,611.57
对联营、合营企业投资	147,913,254.32		147,913,254.32	148,583,536.05		148,583,536.05
合计	746,314,865.89		746,314,865.89	746,985,147.62		746,985,147.62

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海申凯公共交通运营管理有限公司	9,555,857.14			9,555,857.14
上海地铁融资租赁有限公司	568,845,754.43			568,845,754.43
上海地铁新能源有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
合计	598,401,611.57			598,401,611.57

2. 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海申通鉴衡轨道交通检测认证有限公司	4,056,375.00			-670,281.73						3,386,093.27
小计	4,056,375.00			-670,281.73						3,386,093.27
二、联营企业
上实商业保理有限公司	144,527,161.05									144,527,161.05
小计	144,527,161.05									144,527,161.05
合计	148,583,536.05			-670,281.73						147,913,254.32

(四) 营业收入和营业成本

1. 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务	3,805,357.12	13,497.36	100,480.74	13,497.36
合计	3,805,357.12	13,497.36	100,480.74	13,497.36

合同分类	管理总部	合计
商品类型
1、咨询服务
2、房租收入	100,480.74	100,480.74
3、其他	3,704,876.38	3,704,876.38
按经营地区分类
境内	3,805,357.12	3,805,357.12
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时期确认	3,805,357.12	3,805,357.12
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	3,805,357.12	3,805,357.12

(五) 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-670,281.73	1,390,573.46
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	27,605,000.00	27,750,000.00
其他权益工具投资在持有期间的投资收益	6,270.16	6,029.00
合计	26,940,988.43	29,146,602.46

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,570,781.35
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-151,666.67
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	8,038.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-644,704.94
少数股东权益影响额	-99,811.31
合计	1,682,636.85

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.3967	0.0768	0.0768
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.2867	0.0733	0.0733

(四) 其他

□适用 √不适用

董事长：俞光耀董事会批准报送日期：2021年8月26日

修订信息

□适用 √不适用