2014 年第三季度报告
上海九百股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人龚祥荣、主管会计工作负责人尹锡山及会计机构负责人（会计主管人员）张子君
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 989,605,823.96 1,083,533,376.00 -8.67
归属于上市公司股东
730,078,558.78 721,039,980.67 1.25
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-14,461,541.53 -6,430,656.72 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 80,654,625.16 104,857,323.11 -23.08
归属于上市公司股东
21,663,126.43 23,647,858.66 -8.39
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 16,506,052.40 23,011,033.43 -28.27
的净利润
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加权平均净资产收益
2.97 3.42 减少 0.45 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/
0.0540 0.0590 -8.47
股）
稀释每股收益（元/
0.0540 0.0590 -8.47
股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 2,258,653.49 2,115,475.92
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 3,210,805.19 3,041,598.11
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 5,469,458.68 5,157,074.03
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 54,571
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况 股东
股东名称 报告期 期末持股 比例
售条件股 股份 性质
（全称） 内增减 数量 (%) 数量
份数量 状态
上海九百（集团）有限 78,540,608 19.59 国有
无
公司 法人
上海市静安区土地开 19,678,278 4.91 国有
未知
发控股（集团）公司 法人
上海锦迪城市建设开 8,106,107 2.02 国有
未知
发有限公司 法人
百联集团有限公司 7,366,330 1.84 未知 未知
上海国宏置业有限公 6,000,000 1.50 6,000,000 未知
质押
司
朱丽红 3,516,693 0.88 未知 未知
沈付兴 1,602,301 0.40 未知 未知
方玉仙 1,600,000 0.40 未知 未知
张娟 1,154,888 0.29 未知 未知
郑福良 1,135,026 0.28 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
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上海九百（集团）有限公司 78,540,608 人民币普通股 78,540,608
上海市静安区土地开发控股（集团） 19,678,278 19,678,278
人民币普通股
公司
上海锦迪城市建设开发有限公司 8,106,107 人民币普通股 8,106,107
百联集团有限公司 7,366,330 人民币普通股 7,366,330
上海国宏置业有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
朱丽红 3,516,693 人民币普通股 3,516,693
沈付兴 1,602,301 人民币普通股 1,602,301
方玉仙 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
张娟 1,154,888 人民币普通股 1,154,888
郑福良 1,135,026 人民币普通股 1,135,026
公司前三大股东同受上海市静安区国有资产监督管理委员会
上述股东关联关系或一致行动的
控制，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上
说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额（或本 年初余额（或上 变动比率
报表项目 变动原因
期金额） 期金额） （%）
预付账款 5,080,253.98 1,191,626.38 326.33 主要系报告期子公司预付账款增加。
主要系报告期子公司应付账款余额减
应付账款 6,083,829.91 12,659,074.18 -51.94
少。
主要系报告期子公司应付职工薪酬余
应付职工薪酬 1,146.55 4,046.55 -71.67
额减少。
主要系报告期子公司应缴增值税余额
应交税费 -29,840.85 1,269,925.02 不适用
减少。
应付利息 306,666.67 456,416.68 -32.81 主要系报告期公司银行贷款减少。
主要系报告期公司支付九百集团购房
其他应付款 12,320,483.98 31,418,909.16 -60.79
欠款 2000 万元。
资产减值损失 -599,144.35 -154,519.17 不适用 主要系报告期公司坏账准备冲回。
主要系报告期处置沪青平公路房产使
营业外收入 5,480,092.08 671,369.95 716.26
用权净收益。
营业外支出 323,018.05 34,544.72 835.07 主要系报告期营业外支出增加。
所得税 0.00 -9,047.55 不适用 主要系报告期公司无所得税。
收到其他与经营活动 3,357,546.10 12,378,299.40 -72.88 主要系报告期公司收到其他与经营活
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有关的现金 动有关的现金减少。
购买商品、接受劳务 主要系报告期子公司购买商品支出现
52,869,353.81 76,941,555.99 -31.29
支付的现金 金减少。
支付其他与经营活动 主要系报告期子公司支付其他与经营
14,950,151.09 31,751,832.86 -52.92
有关的现金 活动有关的现金减少。
主要系报告期与去年同期相比经营活
经营活动产生的现金
-14,461,541.53 -6,430,656.72 不适用 动现金流入减少，经营活动现金流出
流量净额
减少。
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 18,870,000.00 72,343,245.73 -73.92 主要系去年同期子公司处置原厂房。
收回的现金净额
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 21,983,426.96 56,942,981.90 -61.39 主要系去年同期子公司购建新厂房。
支付的现金
筹资活动产生的现金 主要系报告期减少银行贷款 6900 万
-93,898,191.32 -20,559,359.49 不适用
流量净额 元。
主要系报告期与去年同期相比经营活
现金及现金等价物净 动产生的现金流量净额减少，投资活
-24,647,098.75 78,674,334.30 不适用
增加额 动产生的现金流量净额减少，筹资活
动产生的现金流量净额减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
国家财政部于 2014 年相继修订和发布了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会
计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-
合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》
和《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》七项具体的会计准则。
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根据财政部的要求，本公司自 2014 年 7 月 1 日起实施前述七项会计准则，并采用追溯调整法
进行调整。
1、根据 2014 年修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》将东方证券股份有限公司等
6 项投资由“长期股权投资”转入“可供出售金融资产”，合计金额 66,494,867.58 元。
2、根据 2014 年修订后的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》，将应付职工薪酬划分为短期
薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。该准则的变更只涉及明细划分，不影响总金
额，届时将在年度报告中披露职工薪酬明细。
3、根据 2014 年修订后的《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》将自行清算中的子公司上
海九百电子网络有限公司纳入合并报表范围。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 交易基 归属于母公司 归属于母公司
长期股权投资 可供出售金融
单位 本信息 股东权益 股东权益
（+/-） 资产（+/-）
（+/-） （+/-）
东方证券股份
-47,128,721.74 47,128,721.74
有限公司
上海九百购物
-9,000,000.00 9,000,000.00
中心有限公司
上海易买得超
-8,226,145.84 8,226,145.84
市有限公司
上海向阳正章
-1,900,000.00 1,900,000.00
洗染有限公司
上海不夜城股
-140,000.00 140,000.00
份有限公司
炎黄在线物流
-100,000.00 100,000.00
股份有限公司
合计 -66,494,867.58 66,494,867.58
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，对被投资单位不具有控制、共同控制
或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，自 2014 年 7 月 1
日起转为可供出售金融资产核算，并追溯调整 2014 年报表期初数。调整后报表长期股权投资金额
减少 66,494,867.58 元，可供出售金融资产金额增加 66,494,867.58 元。
3.5.2 合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
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2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
纳入/不再
归属于母公司 资产总额 负债总额 归属于母公司
主体名称 纳入合并范
股东权益 （+/-） （+/-） 股东权益
围的原因 （+/-） （+/-）
上海九百 自行清算纳
电子网络 入合并范围 55,820.22 -134,068.04 189,888.26
有限公司
合计 55,820.22 -134,068.04 189,888.26
合并范围变动影响的说明
根据新修订的《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，公司将原进入自行清算程序的上海
九百电子网络有限公司纳入本次合并报表范围，并追溯调整 2014 年公司合并报表期初数。
3.5.3 准则其他变动的影响
无其他影响。
公司名称 上海九百股份有限公司
法定代表人 龚祥荣
日期 2014-10-30
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:上海九百股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 99,829,173.66 124,476,272.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 26,324,405.16 37,460,822.41
预付款项 5,080,253.98 1,191,626.38
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 617,344.67 666,855.53
买入返售金融资产
存货 24,313,726.26 31,504,229.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 156,164,903.73 195,299,806.45
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 73,653,751.58 71,846,554.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 528,106,267.82 562,698,580.80
投资性房地产
固定资产 128,356,000.54 147,989,977.80
在建工程 633,457.54 304,467.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,518,182.84 104,044,649.97
开发支出
商誉 1.00 1.00
长期待摊费用 554,858.91 730,937.91
递延所得税资产
其他非流动资产 618,400.00 618,400.00
非流动资产合计 833,440,920.23 888,233,569.55
资产总计 989,605,823.96 1,083,533,376.00
流动负债：
短期借款 183,000,000.00 252,000,000.00
向中央银行借款
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,083,829.91 12,659,074.18
预收款项 42,971,897.22 49,791,746.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,146.55 4,046.55
应交税费 -29,840.85 1,269,925.02
应付利息 306,666.67 456,416.68
应付股利 545,076.70 565,272.70
其他应付款 12,320,483.98 31,418,909.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 245,199,260.18 348,165,390.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 298,571.22 298,571.22
专项应付款
预计负债 14,029,433.78 14,029,433.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,328,005.00 14,328,005.00
负债合计 259,527,265.18 362,493,395.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,881,981.00 400,881,981.00
资本公积 189,496,688.37 187,689,491.37
减：库存股
专项储备
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盈余公积 35,626,319.74 35,626,319.74
一般风险准备
未分配利润 104,073,569.67 96,842,188.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 730,078,558.78 721,039,980.67
少数股东权益
所有者权益合计 730,078,558.78 721,039,980.67
负债和所有者权益总计 989,605,823.96 1,083,533,376.00
法定代表人：龚祥荣 主管会计工作负责人：尹锡山 会计机构负责人：张子君
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:上海九百股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 65,542,669.66 65,024,874.99
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,018,459.59 546,729.76
预付款项 199,999.97
应收利息
应收股利
其他应收款 92,424,434.78 90,151,569.14
存货 210,039.92 207,598.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 159,395,603.92 155,930,772.15
非流动资产：
可供出售金融资产 71,753,751.58 69,946,554.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 638,120,805.13 672,713,118.11
投资性房地产
固定资产 94,467,324.27 113,796,493.15
在建工程
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,518,182.84 104,044,649.97
开发支出
商誉 1.00 1| 上海九百股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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