2014 年第三季度报告
江苏春兰制冷设备股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 22
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
2 / 22
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议了公司第三季度报告。
1.3 公司负责人徐群、主管会计工作负责人邢志勇及会计机构负责人（会计主管人员）余海保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,510,561,262.22 2,615,862,628.48 -4.03
归属于上市公司
1,911,996,258.67 1,909,050,247.10 0.15
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
8,772,353.46 19,259,210.54 -54.45
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 390,385,460.63 774,572,794.10 -49.60
归属于上市公司
12,296,265.25 33,896,015.19 -63.72
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
9,666,197.26 28,193,306.42 -65.71
常性损益的净利
润
加权平均净资产
0.6436 1.7885 减少 1.1449 个百分点
收益率（%）
3 / 22
2014 年第三季度报告
基本每股收益
0.0237 0.0653 -63.71
（元/股）
稀释每股收益
0.0237 0.0653 -63.71
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 75,896.03 75,746.03
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 10,000 1,330,500.00
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
4 / 22
2014 年第三季度报告
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
222,545.11 1,890,881.01
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
-168,603.65 -667,059.05
（税后）
合计 139,837.49 2,630,067.99
5 / 22
2014 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 32,069
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 况
股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
春兰(集团)公司 0 131,630,912 25.34 无 其他
泰州市城市建设投
0 35,644,201 6.86 未知 国有法人
资集团有限公司
BERNIE INDUSTRIAL
-1,560,000 31,796,522 6.12 未知 境外法人
LIMITED
江苏省国信资产管
0 19,637,100 3.78 未知 国有法人
理集团有限公司
江苏交通控股有限
0 17,455,100 3.36 未知 国有法人
公司
上海浦东发展银行
－广发小盘成长股 3,999,794 0.77 未知 未知
票型证券投资基金
中国对外经济贸易
信托有限公司－尊
嘉 ALPHA 证券投资 2,148,600 3,386,500 0.65 未知 未知
有限合伙企业集合
资金信托计划
肖亿辉 562,300 3,023,799 0.58 未知 境内自然人
浦忠琴 2,566,882 0.49 未知 境内自然人
伍丽娟 970,100 2,250,100 0.43 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
春兰(集团)公司 131,630,912 人民币普通股 131,630,912
泰州市城市建设投资集团有限公司 35,644,201 人民币普通股 35,644,201
BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 31,796,522 人民币普通股 31,796,522
江苏省国信资产管理集团有限公司 19,637,100 人民币普通股 19,637,100
江苏交通控股有限公司 17,455,100 人民币普通股 17,455,100
上海浦东发展银行－广发小盘成长股
3,999,794 人民币普通股 3,999,794
票型证券投资基金
6 / 22
2014 年第三季度报告
中国对外经济贸易信托有限公司－尊
嘉 ALPHA 证券投资有限合伙企业集合资 3,386,500 人民币普通股 3,386,500
金信托计划
肖亿辉 3,023,799 人民币普通股 3,023,799
浦忠琴 2,566,882 人民币普通股 2,566,882
伍丽娟 2,250,100 人民币普通股 2,250,100
前十名股东中春兰（集团）公司系本公司控股股东，与其他
上述股东关联关系或一致行动的说明 九名股东无关联关系，未知其他九名股东之间是否存在关联
关系。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
期末余额 年初余额 变动比例
项 目 变动原因
（或本期金额） （或上年同期金额） （%）
主要是回笼货款减少和长期
货币资金 23,542,044.61 40,429,700.69 -41.77
借款还款所致
应收票据 4,508,211.03 18,500,920.43 -75.63 主要是销售减少所致
未收到被投资单位分配的股
应收股利 116,607,424.48 61,688,892.19 89.02
利
主要是丙烷替代 HCFC-22 技
在建工程 242,554.45 3,077,072.39 -92.12
术改造项目完工所致
主要是支付解除劳动关系产
应付职工薪酬 684,695.17 4,162,952.03 -83.55
生的补偿金所致
应交税费 -4,233,105.42 -665,810.34 -535.78 主要是增值税留抵增加所致
主要是控股子公司分红及被
少数股东权益 -15,226,305.66 2,320,664.56 -756.12
投资单位亏损所致
营业收入 390,385,460.63 774,572,794.10 -49.60 销售减少
营业成本 275,918,926.65 570,625,630.53 -51.65 销售减少
销售费用 80,465,000.60 124,313,818.46 -35.27 销售减少
主要是计提的坏账准备转回
资产减值损失 -3,496,588.49 -468,384.25 -646.52
所致
主要是去年处理长期挂账的
营业外收入 3,306,171.66 8,370,362.42 -60.50
往来款项所致
主要是退休职工费用减少所
营业外支出 1,287,695.10 1,898,645.98 -32.18
致
7 / 22
2014 年第三季度报告
少数股东损益 -13,700,145.97 -2,645,855.94 -417.80 被投资单位亏损所致
经营活动产生的 主要是经营活动中收到货款减
8,772,353.46 19,259,210.54 -54.45
现金流量净额 少所致
投资活动产生的 主要是丙烷替代 HCFC-22 技
-4,295,863.09 -1,060,962.52 -304.90
现金流量净额 术改造项目支出所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承
承诺 承诺 承诺时间 是否有 是否及时 时履行应 及时履
诺
承诺方 说明未完 行应说
背景 类 内容 及期限 履行期限 严格履行
成履行的 明下一
型
具体原因 步计划
春兰（集团）
2006.7.17 否 是
公司 通过证券交易所挂牌
交易出售的股份数
与股改 泰州市城市 量，每达到公司股份
其 建设投资集 总数百分之一时，应 2006.7.17 否 是
相关的
他 团有限公司 当在该事实发生之日
承诺
起两个工作日内做出
BERNIE 公告，公告期间无须
INDUSTRIAL 2006.7.17 否 是
停止出售股份。
LIMITED
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部 2014 年新颁布和修订的相关企业会计准则的具体准则要求，公司于 2014 年 7 月 1
日起执行上述企业会计准则，并对期初相关项目及其金额做出相应调整。
根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，将在“长期股权投资——国电泰州发电有限公司”
核算的长期股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。该调整仅对可供出售金融资产和
8 / 22
2014 年第三季度报告
长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及
净利润不产生任何影响。
公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、
合营安排及在其他主体中权益的披露等相关业务及事项，已按相应准则的规定进行核算与披露，
新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司 归属于母公司
交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益 股东权益
（+/-） 资产（+/-）
（+/-） （+/-）
国电泰州
公司持有 10%
发电有限 — -257,900,000 257,900,000 —
股权
公司
合计 — — -257,900,000 257,900,000 —
3.5.2 其他
无
公司名称 江苏春兰制冷设备股份有限公司
法定代表人 徐群
日期 2014 年 10 月 24 日
9 / 22
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,542,044.61 40,429,700.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,508,211.03 18,500,920.43
应收账款 101,357,799.44 143,066,461.16
预付款项 5,947,320.43 6,717,443.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 116,607,424.48 61,688,892.19
其他应收款 15,387,970.95 21,635,742.50
买入返售金融资产
存货 955,994,335.44 1,003,762,884.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,223,345,106.38 1,295,802,045.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 267,900,000.00 257,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 193,386,786.60 201,382,790.87
投资性房地产 382,159,933.27 392,442,600.31
固定资产 420,277,294.65 441,765,108.64
10 / 22
2014 年第三季度报告
在建工程 242,554.45 3,077,072.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,544,630.16 5,696,335.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,380,734.79 2,441,965.81
递延所得税资产 15,324,221.92 15,354,709.68
其他非流动资产
非流动资产合计 1,287,216,155.84 1,320,060,583.36
资产总计 2,510,561,262.22 2,615,862,628.48
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 64,322,500.00 54,079,562.33
应付账款 283,218,415.43 353,500,886.64
预收款项 81,421,082.47 92,923,856.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 684,695.17 4,162,952.03
应交税费 -4,233,105.42 -665,810.34
应付利息 1,871,527.77 2,025,694.44
应付股利 2,605,952.03
其他应付款 44,195,153.82 47,217,776.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,445,871.15 13,737,582.19
11 / 22
2014 年第三季度报告
流动负债合计 486,532,092.42 566,982,500.03
非流动负债：
长期借款 118,000,000.00 128,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 103,123.11 103,123.11
其他非流动负债 9,156,093.68 9,406,093.68
非流动负债合计 127,259,216.79 137,509,216.79
负债合计 613,791,309.21 704,491,716.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 519,458,538.00 519,458,538.00
资本公积 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 520,744,106.75 520,744,106.75
一般风险准备
未分配利润 -661,753,342.11 -664,699,353.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
1,911,996,258.67 1,909,050,247.10
合计
少数股东权益 -15,226,305.66 2,320,664.56
所有者权益合计 1,896,769,953.01 1,911,370,911.66
负债和所有者权益总
2,510,561,262.22 2,615,862,628.48
计
法定代表人：徐群 主管会计工作负责人：邢志勇 会计机构负责人：余海
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 21,367,070.35 22,827,670.35
交易性金融资产
应收票据 754,540.33 5,098,527.50
12 / 22
2014 年第三季度报告
应收账款 1,102,970,898.23 1,114,398,604.93
预付款项 2,146,712.93 1,611,249.05
应收利息
应收股利 116,609,616.92 61,691,084.63
其他应收款 13,813,475.15 13,596,832.29
存货 28,535,030.66 19,187,377.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,286,197,344.57 1,238,411,346.09
非流动资产：
可供出售金融资产 267,900,000.00 257,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,242,977,844.23 1,250,973,848.50
投资性房地产
固定资产 171,506,067.65 173,308,389.27
在建工程 3,077,072.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,493,536.02 5,597,843.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,380,734.79 2,441,965.81
递延所得税资产 25,483,024.84 28,567,651.01
其他非流动资产
非流动资产合计 1,715,741,207.53 1,721,866,770.66
资产总计 3,001,938,552.10 2,960,278,116.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 63,740,000.00 46,250,000.00
应付账款 259,166,810.28 286,154,617.56
预收款项
13 / 22
2014 年第三季度报告
应付职工薪酬 684,695.17 3,552,583.05
应交税费 -3,39| 江苏春兰制冷设备股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-24 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |