宁波中百：宁波中百2020年年报全文

公司代码：600857 公司简称：宁波中百

宁波中百股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	张冰	因公请假	严鹏

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 39

第九节 公司治理 ...... 44

第十节 公司债券相关情况 ...... 46

第十一节 财务报告 ...... 47

第十二节 备查文件目录 ...... 131

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、宁波中百	指	宁波中百股份有限公司
西藏泽添	指	西藏泽添投资发展有限公司
中国黄金	指	中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司
八达置业	指	哈尔滨八达置业有限公司
801园区	指	宁波市仓储路216号、218号
二百商贸	指	宁波二百商贸有限责任公司

公司的中文名称	宁波中百股份有限公司
公司的中文简称	宁波中百
公司的外文名称	NINGBO ZHONGBAI CO.,LTD
公司的外文名称缩写	NBZB
公司的法定代表人	应飞军

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	严 鹏
联系地址	浙江省宁波市海曙区和义路77号汇金大厦21层董秘办
电话	[phone]
传真	[phone]
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	浙江省宁波市海曙区和义路77号21层
公司注册地址的邮政编码	315000
公司办公地址	浙江省宁波市海曙区和义路77号21层
公司办公地址的邮政编码	315000
公司网址	http://www.600857.com.cn
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	监督报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董秘办

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称

A股

上海证券交易所

宁波中百

600857

首创科技、G工大、工大首创

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市黄浦区四川中路213号久事大厦6楼25部
	签字会计师姓名	林伟、戴金燕

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	736,654,529.87	1,009,595,176.94	-27.03	998,407,141.02
归属于上市公司股东的净利润	22,502,397.77	41,233,909.13	-45.43	36,627,752.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	25,516,420.28	34,175,355.16	-25.34	25,806,731.26
经营活动产生的现金流量净额	-149,125,607.12	5,188,872.86	-2,973.95	7,810,260.81
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	530,454,447.82	645,626,982.71	-17.84	202,704,109.20
总资产	1,112,221,499.76	1,378,824,529.99	-19.34	824,483,215.55
期末总股本	224,319,919.00	224,319,919.00		224,319,919.00

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.10	0.18	-44.44	0.16
稀释每股收益（元／股）	0.10	0.18	-44.44	0.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.114	0.152	-25.00	0.115
加权平均净资产收益率（%）	3.83	9.72	减少5.89个百分点	19.86
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.34	8.06	减少3.72个百分点	14.00

八、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	98,722,934.59	252,411,611.72	201,256,687.09	184,263,296.47
归属于上市公司股东的净利润	-7,465,060.86	22,934,616.03	1,899,772.59	5,133,070.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-469,733.02	19,742,292.70	441,489.73	5,802,370.87
经营活动产生的现金流量净额	-9,341,037.94	-4,941,870.30	-47,361,302.50	-87,481,396.38

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-3,201.81		-272,774.51	35,937.15
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	170,354.10		247,075.00	317,400.00
委托他人投资或管理资产的损益	9,048,622.03		9,730,844.74	13,782,651.56
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-3,000,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	351,693.96		48,102.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,732,996.04		-341,842.20	292,039.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目	146,831.08

所得税影响额	4,674.17		-2,352,851.33	-3,607,007.04
合计	-3,014,022.51		7,058,553.97	10,821,021.11

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	20,048,102.27	296,151.82	-19,751,950.45	188,932.40
其他权益工具投资	712,390,497.84	528,823,920.96	-183,566,576.88
合计	732,438,600.11	529,120,072.78	-203,318,527.33	188,932.40

不同经营模式细分财务数据信息
经营业态	经营模式	2020年（单位：万元）			2019年（单位：万元）
		营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入	营业成本	毛利率%
百货零售	自营	65,675.58	64,375.38	1.98	51,373.90	49,618.28	3.42
	联营	6,465.30	2,924.08	54.77	46,928.28	38,538.61	17.88
	其他				874.31		100.00
合计		72,140.88	67,299.46	6.71	99,176.49	88,156.89	11.11

3、公司所属行业发展情况

2020年,全国社会消费品零售总额391,981亿元，比上年下降3.9%。其中，限额以上单位消费品零售额143,323亿元，下降1.9%。全年全国网上零售额117,601亿元，比上年增长10.9%。其中，实物商品网上零售额97,590亿元，增长14.8%，占社会消费品零售总额的比重为24.9%，比上年提高4.2个百分点。2020年，宁波市实现社会消费品零售总额4,238.3亿元，同比下降0.7%。其中，限额以上社会消费品零售总额1,479.5亿元，下降4.5%。

【注：上述数据主要来源于国家统计局和宁波统计局网站】

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

截止本报告披露日，北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）合计扣划公司账户资金178,452,830.82元。相关内容详见公司对外披露的临时公告（临2020-026）、（临2021-001）。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、 品牌优势：“宁波二百”在行业内有较高的知名度。近年来，“宁波二百”被有关部门评为“商贸流通业诚信示范企业”、“浙江老字号”、授予“全国五一劳动奖状”；2020年荣获“2020宁波品牌百强”、“2020宁波市服务业企业百强”等荣誉称号；公司拥有的“百年老字号”——“源康布店”，同样深受消费者的认可；

2、 团队优势：公司现有的管理团队具有多年百货零售行业耕耘的经验，充分了解并把握客户的消费需求，创新营销举措，提高经营效益。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年度，全球疫情形势严峻，社会发展的内部条件和外部环境发生了复杂变化。公司以“稳字当先、贴合实际、完善制度、夯实基础”为思路，确保公司可持续的发展。

1、 商业零售：“宁波二百”将目标市场定位为“以全渠道营销为依托、以婚庆、社交、家庭消费为主线”，突出黄金珠宝、家纺床品的龙头地位，集消费、服务、体验于一体，积极实施主题营销，并尝试“新媒体”、微信群、直播带货、银企合作等营销模式；“源康布店”从“百年老店”到“私人订制”，使传统业务焕发出新的生机。

2、 投资管理：公司在严控风险的前提下，合理推进理财投资、网下新股申购、转融通等投资业务的开展，努力创收增效；

3、 物业管理：公司以树立良好口碑为出发点，与客户共渡难关，稳妥有序组织企业复工复产，稳定租金收益；

4、努力化解“担保案”影响：报告期内，北京一中院扣划公司账户资金并冻结公司持有的西安银行股权，过程中，公司以最快速度提交了执行管辖异议和不予执行的诉求，并积极与有关部门取得联系，努力寻求各种途径解决“担保案”困境。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入73,665.45万元，比上年同期100,959.52万元，减少27,294.07万元，减幅27.03％；减少的主要原因为按新收入准则核算的影响，如按上年同口径核算，报告期内公司实现营业收入103,755.13万元，比上年同期增加2,795.61万元，增幅2.77％。

报告期内，公司实现利润总额2,781.69万元，比上年同期5,255.28万元，减少2,473.59万元，减幅47.07%，实现归属于母公司所有者的净利润为2,250.24万元，上年同期为4,123.39万元，减少1,873.15万元，减幅45.43%，减少的主要原因为受疫情影响以及公司助力新型冠状病毒肺炎疫情防控对外捐赠1,000万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	736,654,529.87	1,009,595,176.94	-27.03
营业成本	670,790,563.47	887,501,015.36	-24.42
销售费用	10,484,441.14	33,825,812.32	-69.00
管理费用	36,215,644.08	50,247,172.46	-27.93
财务费用	-1,068,972.74	1,129,527.66	-194.64
经营活动产生的现金流量净额	-149,125,607.12	5,188,872.86	-2,973.95
投资活动产生的现金流量净额	303,251,270.03	-36,366,212.60	不适用
筹资活动产生的现金流量净额		-7,556,547.04	不适用

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
批发和零售业	721,408,840.13	665,422,717.86	7.76	-27.26	-24.52	减少3.35个百分点
房地产租赁经营	8,496,841.59	3,235,819.59	61.92	-16.43	-7.42	减少3.70个百分点
商业服务业	672,580.31	148,641.79	77.90	-8.73	-17.99	增加2.50个百分点
合 计	730,578,262.03	668,807,179.24	8.46	-27.14	-24.45	减少3.25个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
浙江地区	722,081,420.44	665,571,359.65	7.83	-27.25	-24.52	减少3.33个百分点
黑龙江地区	8,496,841.59	3,235,819.59	61.92	-16.43	-7.42	减少3.70个百分点

合 计

730,578,262.03

668,807,179.24

8.46

-27.14

-24.45

减少3.25个百分点

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
批发和零售业	采购及服务成本	665,422,717.86	99.49	881,568,812.15	99.58	-24.52	不适用
房地产租赁经营	房产相关成本及税费	3,235,819.59	0.48	3,495,187.74	0.40	-7.42	正常变动
商业服务业	房产维护成本	148,641.79	0.03	181,253.69	0.02	-17.99	正常变动
合计		668,807,179.24	100.00	885,245,253.58	100.00	-24.45

项目	本期数	上年同期数	增减额	增减比(%)	增减原因
销售费用	10,484,441.14	33,825,812.32	-23,341,371.18	-69.00	减少的主要原因为新准则下核算方式改变的影响，且受疫情影响业务费用和效益工资减少
管理费用	36,215,644.08	50,247,172.46	-14,031,528.38	-27.93	减少的主要原因为受疫情影响人员费

					用减少
财务费用	-1,068,972.74	1,129,527.66	-2,198,500.40	-194.64	减少的主要原因为利息收入增加

现金流量表项目	本期金额	上期金额	比上年同期增减金额	变动比例（%）	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	-149,125,607.12	5,188,872.86	-154,314,479.98	-2,973.95	减少的主要原因为受担保事项被法院执行的影响
投资活动产生的现金流量净额	303,251,270.03	-36,366,212.60	339,617,482.63	不适用	增加的主要原因为受担保事项被法院执行的影响
筹资活动产生的现金流量净额		-7,556,547.04	7,556,547.04	不适用	增加的主要原因为上年同期进行了代管公有住房周转金的移交
现金及现金等价物净增加额	154,125,662.91	-38,733,886.78	192,859,549.69	不适用	增加的主要原因为受上述活动影响

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	286,866,037.97	25.79	59,497,297.74	4.32	382.15	增加的主要原因为理财规模

						减少
交易性金融资产	296,151.82	0.03	20,048,102.27	1.45	-98.52	减少的主要原因为理财产品到期赎回
预付款项	120,553.27	0.01	4,208,700.94	0.31	-97.14	减少的主要原因为黄金业务预付款减少
其他流动资产	1,598,787.03	0.14	270,230,801.15	19.60	-99.41	减少的主要原因为所持理财产品到期收回
长期待摊费用	3,331,155.98	0.30	1,735,811.06	0.13	91.91	增加的主要原因为装修款增加
应付职工薪酬	5,964,981.84	0.54	12,487,748.14	0.91	-52.23	减少的主要原因为减少了工资计提
合同负债	5,815,404.73	0.52			100.00	增加的主要原因为根据新准则核算列示
其他应付款	6,476,284.79	0.58	9,653,863.30	0.70	-32.92	减少的主要原因为根据新准则列示为合同负债和其他流动负债
其他流动负债	419,560.85	0.04			100.00	增加的主要原因为根据新准则列示的合同负债相应的增值税
递延所得税负债	88,048,857.64	7.92	133,908,347.03	9.71	-34.25	减少的主要原因为西安银行股权公允价值变动的所得税影响

其他综合收益

264,014,031.72

23.74

401,688,964.38

29.13

-34.27

减少的主要原因为持有西安银行股权的公允价值变动的税后影响

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

地区	经营业态	自有物业门店		租赁物业门店
		门店数量	建筑面积 (万平米)	门店数量	建筑面积 (万平米)
浙江宁波	百货零售	1	2.53

项目	2020年（元）	2019年（元）	增减额（元）	增减比（%）	变动原因
人员费用	12,092,768.18	27,534,510.43	-15,441,742.25	-56.08	主要为新准则下核算方式改变的影响，且受疫情影响工资费用减少
广告宣传费	2,312,706.94	3,454,778.26	-1,142,071.32	-33.06	主要为减少了报纸、电台广告费
促销费	894,781.89	78,050.88	816,731.01	1,046.41	主要为增加了促销活动次数及促销赠品
门店装饰装修费	703,189.92	3,418,705.75	-2,715,515.83	-79.43	主要为新准则下核算方式改变的影响
合计	16,003,446.93	34,486,045.32	-18,482,598.39	-53.59

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

1、理财业务：报告期内，实现收益903万元；

2、转融通业务：报告期内，实现收益1.40万元；

3、网下打新业务：报告期内，实现收益16.28万元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见第十一节 财务报告 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种：人民币

全资子公司全称	业务性质	注册资本	期末总资产	期末净资产	本期净利润
宁波三江干水产市场经营有限公司	商业服务业	50.00	99.44	79.44	-25.09
哈尔滨八达置业有限公司	房地产租赁经营	5,300.00	5,970.40	5,414.60	223.92
宁波二百商贸有限责任公司	批发和零售业	200.00	20,408.24	484.88	1,240.90

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济波动风险。目前，我国经济暂时趋稳，但受国内外疫情影响，公司所处零售行业形势依然严峻，盈利能力存在下降的风险。

2、运营管理风险。公司商业百货单店的经营模式缺乏较大竞争优势，且总体空间有限，随着成本上升、竞争加剧等因素的影响，盈利空间可能会进一步压缩。

3、重大诉讼风险。公司因原董事长龚东升先生在任职期间的个人违法行为，被莫名牵扯进“担保案”的旋涡。公司于2017年被裁决承担连带赔偿责任，对此，公司计提了巨额的预计负债。报告期内，公司部分银行账户和持有的西安银行股权被冻结。截止本报告披露日，已被北京一中院合计扣划178,452,830.82元，未来仍存在被进一步执行的风险。另，由此引发的行政处罚或将遭致投资者索赔。

(五) 其他

√适用 □不适用

公司控股股东西藏泽添所持本公司的35,405,252股无限售流通股和自然人股东竺仁宝所持本公司的18,884,000股无限售流通股于2015年11月10日、2015年11月11日被冻结（详见《关于控股股东被冻结的公告》，公告编号：临2015-039，《关于股东股份被冻结的公告》，公告编号：临2015-040）；于2016年4月12日被轮候冻结（详见《关于股东股份解除冻结并继续被轮候冻结的公告》，公告编号：临2016-011）；于2019年3月26日被继续冻结（详见《关于股东股份继续冻结的公告》，公告编号：临2019-015）；于2020年12月24日被青岛市中级人民法院继续冻结（详见《关于股东股份继续冻结的公告》，公告编号：2020-028），于2020年12月28日被青岛市公安局解除冻结（详见《关于股东股份解除冻结的公告》，公告编号:2020-029）。

报告期末，公司控股股东西藏泽添所持本公司的35,405,252股无限售流通股和自然人股东竺仁宝所持本公司的18,884,000股无限售流通股被青岛市中级人民法院冻结。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 以及宁波证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等文件精神，结合公司实际情况，经公司2012年8月24日召开的第七届董事会第四次会议和2012年9月12日召开的公司2012年第二次临时股东大会审议批准，已对《公司章程》相关条款进行修订。公司利润分配政策如下：

1、基本原则：公司充分考虑对投资者的合理回报，公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。

2、公司利润分配具体政策如下：

（1）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配；

（2）公司现金分红的具体条件和比例：

除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正数的情况下，采取现金方式分配股利，公司以现金方式分配的利润应不少于当年实现可分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

特殊情况是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资产（指机器设备、房屋建筑物、土地使用权等有形或无形的资产）的累计支出超过公司最近一期经审计净资产的百分之三十。

3、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

4、公司发放股票股利的具体条件：

公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

（1）公司利润分配方案的审议程序：

①公司的利润分配方案由公司经营层拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配方案时，公司应充分听取中小股东意见，并及时答复中小股东关心的问题。

②公司因前述规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会应进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。

（2）公司利润分配政策的变更：

如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告经独立董事审议后提交股东大会，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

报告期内，公司未实施利润分配，2020年度不进行资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0	0	0	0	0
2019年	0	0	0	0	0	0
2018年	0	0	0	0	0	0

四、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、 重要会计政策变更

（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据《监管规则适用指引——会计类第 1 号》中关于零售企业联营模式使用净额法确认收入的相关规定，本公司对在首次执行日与零售业务相关的预收货款及储值卡的预收款项重分类至合同负债，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目	对2020年1月1日余额的影响金额（单位：元）
			合并	母公司
将与零售业务相关的预收货款及储值卡的预收款项重分类至合同负债。	财政部于2017年颁布修订的《企业会计准则第14号—收入》	预收款项	-465,989.74	无
		合同负债	3,106,157.30	无
		其他流动负债	53,609.43	无
		其他应付款	-2,693,776.99	无

受影响的资产负债表项目	对2020年12月31日余额的影响金额（单位：元）
	合并	母公司
合同负债	5,815,404.73	119,097.49
预收账款	-3,766,049.52	-119,097.49
其他应付款	-2,468,916.06
其他流动负债	419,560.85

受影响的利润表项目	对2020年度发生额的影响金额（单位：元）
	合并	母公司
营业收入	-301,331,086.28
营业成本	-273,165,295.01
销售费用	-25,728,800.24
管理费用	-2,436,991.03

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》

财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。

本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。

本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币1,114,971.54 元。

2、 重要会计估计变更

无

3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
流动资产：
货币资金	59,497,297.74	59,497,297.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	20,048,102.27	20,048,102.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,322,681.44	1,322,681.44
应收款项融资
预付款项	4,208,700.94	4,208,700.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,739,080.11	1,739,080.11
买入返售金融资产
存货	54,436,483.36	54,436,483.36
合同资产	不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	270,230,801.15	270,230,801.15
流动资产合计	411,483,147.01	411,483,147.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	712,390,497.84	712,390,497.84
其他非流动金融资产
投资性房地产	53,448,782.96	53,448,782.96
固定资产	195,591,746.46	195,591,746.46
在建工程
生产性生物资产

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
油气资产
无形资产	1,824,236.29	1,824,236.29
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,735,811.06	1,735,811.06
递延所得税资产	2,350,308.37	2,350,308.37
其他非流动资产
非流动资产合计	967,341,382.98	967,341,382.98
资产总计	1,378,824,529.99	1,378,824,529.99
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	69,361,723.84	69,361,723.84
预收款项	3,580,608.34	3,114,618.60	-465,989.74		-465,989.74
合同负债	不适用	3,106,157.30	3,106,157.30		3,106,157.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,487,748.14	12,487,748.14
应交税费	6,610,348.71	6,610,348.71
其他应付款	9,653,863.30	6,960,086.31	-2,693,776.99		-2,693,776.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
其他流动负债		53,609.43	53,609.43		53,609.43
流动负债合计	101,694,292.33	101,694,292.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	493,575,147.92	493,575,147.92
递延收益
递延所得税负债	133,908,347.03	133,908,347.03
其他非流动负债	4,019,760.00	4,019,760.00
非流动负债合计	631,503,254.95	631,503,254.95
负债合计	733,197,547.28	733,197,547.28
所有者权益：
股本	224,319,919.00	224,319,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	65,078,053.16	65,078,053.16
减：库存股
其他综合收益	401,688,964.38	401,688,964.38
专项储备
盈余公积	64,483,616.10	64,483,616.10
一般风险准备
未分配利润	-109,943,569.93	-109,943,569.93
归属于母公司所有者权益合计	645,626,982.71	645,626,982.71
少数股东权益
所有者权益合计	645,626,982.71	645,626,982.71

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
负债和所有者权益总计	1,378,824,529.99	1,378,824,529.99

	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	45.00
境内会计师事务所审计年限	21年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	42.00

报告期内:
起诉(申请)	应诉(被申请	承担连带责任	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)	诉讼(仲裁)	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况

方	)方	方				是否形成预计负债及金额	进展情况
宁波中百股份有限公司	中国建筑第四工程局有限公司		撤销仲裁裁决诉讼	2017年9月，广州仲裁委送达的（2016）穗仲案字第5753号《仲裁裁决书》中裁决本公司就天津市九策高科技产业园有限公司（以下简称“天津九策”）欠付的全部债务526,525,027.50元向中国建筑第四工程局有限公司（以下简称“中建四局”）承担连带清偿责任并承担仲裁费3,551,300元。公司收到该裁决书后，于法定期限内向广州市中级人民法院提交了撤销仲裁裁决的诉讼请求。2020年6月，公司收到广州中院送达的《民事裁定书》，裁定驳回宁波中百股份有限公司的申请。	530,076,327.50	是	已审结	广州市中级人民法院裁定驳回公司撤销仲裁裁决的申请，导致（2016）穗仲案字第5753号《仲裁裁决书》生效。	中建四局已向北京一中院提起执行之诉。
中国建筑第	宁波中百股		执行 之诉	2020年8月，公司收到北京一中院发出的（2020）京01执749号《执行	530,076,327.50	是	尚在执行中		2020年7月，北京一中院冻结公司部分银行账户和持有的95,110,000股

四工程局有限公司

份有限公司

通知书》、《报告财产令》。 公司于法定期限内提交的执行管辖异议和不予执行之诉均被驳回。公司对此仍存有异议，正寻求其他司法程序维护公司合法权益。 经管理人确认:债务人天津九策已向中建四局清偿债务60,170,889.74 元，执行标的应相应减少。公司已向北京一中院提出执行标的异议申请，但该异议尚未得到任何答复。

西安银行股票。截止本报告披露日，北京一中院合计扣划公司账户资金178,452,830.82元。

受“担保案”影响，公司曾于2016年6月收到证监会送达的立案调查通知书，调查事项为“涉嫌信息披露违法违规”。2017年12月公司收到证监会关于上述事项的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字[2017]140号）。2019年11月，公司收到证监会的《行政处罚决定书》（[2019]123号）,2020年12月公司收到上海证券交易所关于上述事项的《纪律处分决定书》（[2020]112号）。具体内容详见公司对外披露的临时公告（临2016-022）、（临2017-024）、（临2019-032）及上海证券交易所（www.sse.com.cn）挂网信息。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

十三、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十四、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
非保本浮动收益型（固收类产品）	自有资金	4,000	0	0
保本收益型	自有资金	57,700	0	0

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

财通证券资产管理有限公司

鑫管家货币市场基金

2,000.00

2019年11月29日

2020年2月4日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

非保本浮动收益型

2.82%

10.49

10.49

正常

是

是

平安银行股份有限公司上海分行

平安银行对公结构性理财（100%保本挂钩利率）

5,000.00

2019年12月12日

2020年6月15日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.75%

95.55

95.55

正常

是

是

中信银行股份有限公司

共赢利率结构30932期人民币结构性存款

5,000.00

2019年12月12日

2020年6月12日

自有资金

债券、货币市场工具 等固

保本浮动收益型

4.00%

100.27

100.27

正常

是

是

定类收益

上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行

利多多公司19JG3532期人民币对公结构性存款

6,000.00

2019年12月18日

2020年6月15日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.85%

114.22

114.22

正常

是

是

华夏银行股份有限公司宁波分行

慧盈人民币单位结构性存款

5,000.00

2019年12月20日

2020年6月22日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.90%

98.84

98.84

正常

是

是

中国民生银行股份有限公司宁波分行

挂钩利率结构性存款

1,000.00

2019年12月20日

2020年3月20日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

4.05%

10.10

10.10

正常

是

是

中国民生

挂钩利率结构性存款

4,000.00

2019年12月

2020年3月

自有资金

债券、货

保本浮动

3.96%

39.49

39.49

正常

是

是

银行股份有限公司宁波分行

20日

20日

币市场工具 等固定类收益

收益型

中国民生银行股份有限公司

挂钩利率结构性存款

1,500.00

2020年1月3日

2020年4月1日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.91%

14.30

14.30

正常

是

是

上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行

利多多公司稳利20JG6548期人民币对公结构性存款

5,000.00

2020年3月20日

2020年9月21日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.82%

96.03

96.03

正常

是

是

华夏银行股份有限公司宁波

慧盈人民币单位结构性存款产品20231109

2,000.00

2020年4月3日

2020年10月20日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定

保本浮动收益型

3.87%

42.41

42.41

正常

是

是

分行

类收益

上海国泰君安证券资产管理有限公司

国泰君安君得利一号货币增强集合资产管理计划

2,000.00

2020年6月4日

2020年6月15日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

非保本浮动收益型

2.07%

1.25

1.25

正常

是

是

中国建设银行

结构性存款

10,000.00

2020年6月16日

2020年12月21日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.83%

197.47

197.47

正常

是

是

宁波银行股份有限公司

结构性存款

3,000.00

2020年6月19日

2020年12月21日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.60%

54.74

54.74

正常

是

是

华夏银行股份有限公司

慧盈人名币单位结构性存款产品20232377

5,000.00

2020年6月18日

2020年9月16日

自有资金

债券、货币市场工具 等

保本浮动收益型

3.57%

44.01

44.01

正常

是

是

宁波分行

固定类收益

上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行

利多多公司稳利20JG7933期人民币对公结构性存款

5,200.00

2020年6月23日

2020年9月22日

自有资金

债券、货币市场工具 等固定类收益

保本浮动收益型

3.30%

42.90

42.90

正常

是

是

合计

61,700.00

962.07

3. 精准扶贫成效

□适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	20.10
二、分项投入
1.产业发展脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	0.90
4.2资助贫困学生人数（人）	3
8.社会扶贫
其中：8.1东西部扶贫协作投入金额	18.60

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	10,880
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	10,127

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
西藏泽添投资发展有限公司		35,405,252	15.78		冻结	35,405,252	境内非国有法人
竺仁宝		18,884,000	8.42		冻结	18,884,000	境内自然人
宁波鹏渤投资有限公司		12,671,491	5.65		无		境内非国有法人
中国新纪元有限公司	400,000	8,900,000	3.97		无		境内非国有法人
郑素娥		7,999,948	3.57		无		境内自然人
靳帅	4,746,564	7,434,164	3.31		无		境内自然人
宁波慧力国际贸易有限公司		4,484,909	2.00		无		境内非国有法人
宁波鹏源资产管理有限公司		4,230,069	1.89		无		境内非国有法人
李冰霖	100,100	4,200,008	1.87		无		境内自然人

张金伟	2,705,600	3,255,200	1.45		无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
西藏泽添投资发展有限公司		35,405,252			人民币普通股		35,405,252
竺仁宝		18,884,000			人民币普通股		18,884,000
宁波鹏渤投资有限公司		12,671,491			人民币普通股		12,671,491
中国新纪元有限公司		8,900,000			人民币普通股		8,900,000
郑素娥		7,999,948			人民币普通股		7,999,948
靳帅		7,434,164			人民币普通股		7,434,164
宁波慧力国际贸易有限公司		4,484,909			人民币普通股		4,484,909
宁波鹏源资产管理有限公司		4,230,069			人民币普通股		4,230,069
李冰霖		4,200,008			人民币普通股		4,200,008
张金伟		3,255,200			人民币普通股		3,255,200
上述股东关联关系或一致行动的说明		报告期内上述股东中，宁波鹏渤投资有限公司、宁波慧力国际贸易有限公司与宁波鹏源资产管理有限公司为一致行动人，郑素娥与本公司实际控制人徐柏良先生的配偶郑素贞女士为姐妹关系；除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

名称	西藏泽添投资发展有限公司
单位负责人或法定代表人	徐柏良
成立日期	2008年5月15日
主要经营业务	实业投资，投资管理，资产委托管理（非金融业务），投资咨询、商务咨询（以上咨询均除经纪）（涉及许可经营的凭许可证经营）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	未知

其他情况说明

无

姓名	徐柏良
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	担任西藏泽添投资发展有限公司法定代表人、上海泽添资产管理中心（有限合伙）执行事务合伙人，上海泽熙增煦投资中心（有限合伙）委派代表。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
应飞军	董事长、总经理	男	57	2018-04-17	2021-04-16					232.40	否
严 鹏	副董事长、副总经理、董事会秘书	男	42	2018-04-17	2021-04-16					85.00	否
赵忆波	董事	男	51	2018-04-17	2021-04-16						否
张 冰	董事	男	40	2018-04-17	2021-04-16						否
叶 平	董事	男	53	2018-04-17	2021-04-16						否
徐日光	董事	男	50	2018-09-25	2021-04-16						否
赵秀芳	独立董事	女	52	2018-04-17	2021-04-16					11.43	否
王年成	独立董事	男	60	2018-04-17	2021-04-16					11.43	否
周国华	独立董事	男	61	2018-04-17	2021-04-16					11.43	否
徐正敏	监事会召	女	39	2018-04-	2021-04-						否

	集人			17	16
钟 山	职工监事	男	44	2018-04-17	2021-04-16						否
姚佳蓉	监事	女	34	2018-04-17	2021-04-16						否
钱 珂	财务总监	男	39	2018-08-17	2021-04-16					85.00	否
合计	/	/	/	/	/				/	436.69	/

姓名	主要工作经历
应飞军	中共党员，曾任中国证监会宁波监管局稽查处处长、期货处处长，上海泽熙投资管理有限公司(北京分公司)副总经理。现任本公司第九届董事会董事、董事长、总经理。
严 鹏	硕士学历，曾任长江证券研究员，上海泽熙资产管理中心(普通合伙)研究员。现任大恒新纪元科技股份有限公司(大恒科技，600288)监事长，本公司第九届董事会董事、副董事长、董事会秘书、副总经理。
赵忆波	硕士学历，经济师，曾任马丁可利基金投资经理和纽银梅隆西部基金公司基金经理，上海泽熙投资管理有限公司研究副总监。现任大恒新纪元科技股份有限公司(大恒科技，600288)副董事长，中科大洋董事，本公司第九届董事会董事。
张 冰	本科学历，曾任财经杂志记者，财新传媒有限公司资深记者，上海泽熙投资管理有限公司高级研究员。现任本公司第九届董事会董事。
叶 平	大专学历，曾任宁波红光家电商店总经理。现任宁波市华禾商贸有限公司董事长,本公司第九届董事会董事。
徐日光	东北财经大学EMBA，曾任深圳市艾维商贸有限公司执行董事兼总经理、深圳市艾维琪服饰有限公司执行董事。现任宁波艾维实业有限公司董事长兼总经理，本公司第九届董事会董事。
赵秀芳	管理学(会计学)硕士，教授，硕士生导师。历任绍兴文理学院会计系副主任，主任、经管学院副院长，曾任浙江震元股份有限公司独立董事、浙江向日葵光能科技股份有限公司独立董事、大恒新纪元科技股份有限公司独立董事。现任绍兴文理学院商学院教授,民建绍兴市委委员,绍兴市第八届政协常委,浙江昂利康制药股份有限公司（昂利康，002940）独立董事，本公司第九届董事会独立董事。
王年成	大专学历，商业会计专业，注册会计师、高级会计师，曾任镇海审计师事务所所长，镇海区审计局副局长，宁波联合集团股份有限公司独立董事。现任宁波威远会计师事务所主任会计师；浙江省注册会计师理事，宁波市企业家协会常务理事，宁波球冠电缆股份有限公司（834682）独立董事，本公司第九届董事会独立董事。
周国华	中共党员，大专学历，高级会计师，曾任宁波富达股份有限公司财务总监，宁波汇峰聚威科技股份有限公司副总经理。现任宁波汇峰新材料有限公司执行董事兼总经理，上海至纯洁净系统科技股份有限公司（603690）独立董事，宁波康强电子股份有限公司（002119）监事会主席，大恒新纪元科技股份有限公司(600288)独立董事。本公司第九届董事会独立董事。
徐正敏	本科学历。曾任安能利塑胶（上海）有限公司采购部经理，上海泽熙投资管理有限公司研究部经理。现任大恒新纪元科技股份有限公司

	非职工监事，华达汽车科技股份有限公司（603358）董事会秘书，本公司第九届监事会召集人。
钟 山	中共党员，经济师，哈尔滨工业大学会计学专业本科毕业、管理学学士学位，浙江工业大学工程硕士。曾任哈工大首创科技股份有限公司宁波中百批发站办公室副主任、电脑部主管，哈工大首创科技股份有限公司财务部副经理；2005年6月起担任公司第五届董事会和第六届董事会证券事务代表；2008年12月至2009年8月期间担任公司第六届董事会秘书。2012年3月起任公司第七届董事会董事会秘书。现任本公司职工监事，公司党委委员，宁波置业发展分公司总经理，公司总经理助理。
姚佳蓉	中共党员，本科，曾任上海泽熙投资管理有限公司市场部高级经理，上海泽熙投资管理有限公司市场部副总监。现任本公司第九届监事会非职工监事。
钱 珂	本科学历,国际注册会计师。曾任天健会计师事务所审计员，宁波四维尔工业股份有限公司财务部长，宁波三A集团有限公司财务总监。现任本公司财务总监。

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
严 鹏	大恒新纪元科技股份有限公司	监事长	2014年12月29日	2023年12月24日
赵忆波	大恒新纪元科技股份有限公司	副董事长	2014年12月29日	2023年12月24日
赵忆波	中科大洋	董事	2015年7月17日	-
叶 平	宁波市华禾商贸有限公司	董事长	2004年	-
赵秀芳	绍兴文理学院商学院	教授	2018年1月	-
赵秀芳	浙江昂利康制药股份有限公司	独立董事	2021年1月5日	2024年1月5日
徐正敏	大恒新纪元科技股份有限公司	非职工监事	2014年12月29日	2023年12月24日
徐正敏	华达汽车科技股份有限公司	董事会秘书	2020年4月20日	2021年9月10日

王年成	宁波威远会计师事务所有限公司	主任会计师	1998年12月	-
王年成	宁波球冠电缆股份有限公司	独立董事	2015年3月	-
周国华	宁波汇峰聚威科技股份有限公司	副总经理	2016年4月	-
周国华	上海至纯洁净系统科技股份有限公司	独立董事	2017年11月28日	2024年2月19日
周国华	宁波康强电子股份有限公司	监事会主席	2018年3月5日	2021年2月27日
周国华	大恒新纪元科技股份有限公司	独立董事	2018年5月22日	2023年12月24日
徐日光	宁波艾维实业有限公司	董事长兼总经理	2012年	-

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据岗位确定基本报酬，根据年度经营指标完成情况确定奖金。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	根据各岗位年度经营指标完成情况，经董事会薪酬委员会考核后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计436.69万元。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	45
主要子公司在职员工的数量	145
在职员工的数量合计	190
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	0
销售人员	83
技术人员	11
财务人员	15
行政人员	17
其他人员	64
合计	190
教育程度
教育程度类别	数量（人）
初中及以下	13
中专、高中（含大专）	50
大专	59
本科及以上	68
合计	190

劳务外包的工时总数	6.34万小时
劳务外包支付的报酬总额	185.45万元

报告期内，公司党委被宁波市委组织部评为五星级基层党组织；公司工会被宁波市财贸金融工会评为“2020年度工会重点工作目标考核一等奖”单位，公司还被中国红十字总会授予“中国红十字博爱奖章”。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年度股东大会	2020年4月24日	www.sse.com.cn	2020年4月25日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
应飞军	否	7	7	5	0	0	否	1
严 鹏	否	7	7	5	0	0	否	1
徐日光	否	7	7	5	0	0	否	1
张 冰	否	7	6	5	1	0	否	0
赵忆波	否	7	6	5	1	0	否	0
王年成	是	7	7	5	0	0	否	1
赵秀芳	是	7	7	5	0	0	否	1
周国华	是	7	7	5	0	0	否	1
叶 平	否	7	7	5	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	5
现场结合通讯方式召开会议次数	0

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已建立完善的绩效考评机制。报告期内，公司严格遵照董事会薪酬与考核委员会制定的公司高级管理人员考核指标和薪酬考核办法，根据高管人员年度考核指标完成情况发放薪酬。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第九届董事会第十八次会议审议通过了《公司2020年度内部控制自我评价报告》，全文详见2021年3月30日披露在上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《宁波中百2020年度内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2021]第ZA10481号

宁波中百股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了宁波中百股份有限公司（以下简称宁波中百）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁波中百2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宁波中百，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
重大仲裁
重大仲裁事项详见“财务报表附注十一、承诺及或有事项（二）1”。 预计负债的会计政策详情请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（十九）所述的会计政策、“五、合并财务报表项目附注”注释（二十二）。 截止2020年12月31日，宁波中百所涉重大仲裁事项尚未执行完毕，该未决仲裁形成的预计负债为人民币38,823.85万元。 鉴于在该仲裁事项尚未执行完毕之前，包括是否能达成和解协议等可能导致不同的涉及仲裁事项结果，进而对财务报表可能的影响	我们针对贵公司重大仲裁执行的主要审计程序包括： （1）通过向管理层及宁波中百的内部法律顾问询问了解涉及仲裁事项的具体情况、应对措施、是否能达成和解及潜在风险； （2）审阅与案件相关的文件及管理层自宁波中百独立法律顾问获得的相关法律意见； （3）与公司外部律师进行沟通，了解公司未决诉讼应对措施以及判决履行的推进情况； （4）访谈破产管理人、债务人，了解破产进展情况；

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
需要管理层做出重大的判断和估计，我们将该未决仲裁事项识别为关键审计事项。	（5）利用收集的资料及证据印证管理层的估计的合理性； （6）查阅宁波中百关于仲裁事项的信息披露情况； （7）检查仲裁事项在财务报表中的列报和披露情况； （8）评估宁波中百财务报表中对预计负债的计提是否恰当。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就宁波中百中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：戴金燕（项目合伙人）（特殊普通合伙）

中国注册会计师：林伟

中国?上海 2021年3月26日

一、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 宁波中百股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	六、1	286,866,037.97	59,497,297.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	六、2	296,151.82	20,048,102.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款	六、3	1,000,960.20	1,322,681.44
应收款项融资
预付款项	六、4	120,553.27	4,208,700.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	六、5	1,505,227.07	1,739,080.11
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	六、6	45,708,985.65	54,436,483.36
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	六、7	1,598,787.03	270,230,801.15
流动资产合计		337,096,703.01	411,483,147.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	六、8
其他权益工具投资	六、9	528,823,920.96	712,390,497.84
其他非流动金融资产
投资性房地产	六、10	50,705,156.60	53,448,782.96
固定资产	六、11	188,242,189.43	195,591,746.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	六、12	1,727,310.97	1,824,236.29
开发支出
商誉
长期待摊费用	六、13	3,331,155.98	1,735,811.06
递延所得税资产	六、14	2,295,062.81	2,350,308.37
其他非流动资产
非流动资产合计		775,124,796.75	967,341,382.98
资产总计		1,112,221,499.76	1,378,824,529.99
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	六、15	69,483,643.67	69,361,723.84
预收款项	六、16	3,127,529.84	3,580,608.34
合同负债	六、17	5,815,404.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	六、18	5,964,981.84	12,487,748.14
应交税费	六、19	7,358,037.90	6,610,348.71
其他应付款	六、20	6,476,284.79	9,653,863.30
其中：应付利息
应付股利		110,037.40	110,037.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债	六、21	419,560.85
流动负债合计		98,645,443.62	101,694,292.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	六、22	391,238,510.68	493,575,147.92
递延收益
递延所得税负债	六、14	88,048,857.64	133,908,347.03
其他非流动负债	六、23	3,834,240.00	4,019,760.00
非流动负债合计		483,121,608.32	631,503,254.95
负债合计		581,767,051.94	733,197,547.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	六、24	224,319,919.00	224,319,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	六、25	65,078,053.16	65,078,053.16
减：库存股
其他综合收益	六、26	264,014,031.72	401,688,964.38
专项储备
盈余公积	六、27	64,483,616.10	64,483,616.10
一般风险准备
未分配利润	六、28	-87,441,172.16	-109,943,569.93
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		530,454,447.82	645,626,982.71
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		530,454,447.82	645,626,982.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,112,221,499.76	1,378,824,529.99

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：

货币资金		108,219,539.82	4,700,698.67
交易性金融资产		296,151.82
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		27,676.01	81,365.60
其他应收款	十五、1	114,845,373.93	33,730,873.22
其中：应收利息
应收股利		33,237,120.81	33,303,300.49
存货		681,783.35	915,226.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,480,764.81	262,964,554.08
流动资产合计		225,551,289.74	302,392,717.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十五、2	56,107,500.00	56,107,500.00
其他权益工具投资		528,823,920.96	712,390,497.84
其他非流动金融资产
投资性房地产		16,194,491.83	17,394,077.47
固定资产		186,021,867.40	193,755,684.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		1,727,310.97	1,824,236.29
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,282,990.82	1,735,811.06
递延所得税资产		2,261,809.82	2,308,273.44
其他非流动资产
非流动资产合计		792,419,891.80	985,516,080.33
资产总计		1,017,971,181.54	1,287,908,798.14
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		53,129.84	328,418.41
预收款项		1,244,486.35	1,554,530.95
合同负债		119,097.49
应付职工薪酬		1,649,344.37	6,783,286.64
应交税费		3,343,911.67	3,652,291.01
其他应付款		1,666,924.99	2,180,817.01

其中：应付利息
应付股利		110,037.40	110,037.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		8,076,894.71	14,499,344.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		391,238,510.68	493,575,147.92
递延收益
递延所得税负债		88,048,857.64	133,896,321.46
其他非流动负债		3,834,240.00	4,019,760.00
非流动负债合计		483,121,608.32	631,491,229.38
负债合计		491,198,503.03	645,990,573.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		224,319,919.00	224,319,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		64,409,350.76	64,409,350.76
减：库存股
其他综合收益		264,014,031.72	401,688,964.38
专项储备
盈余公积		64,483,616.10	64,483,616.10
未分配利润		-90,454,239.07	-112,983,625.50
所有者权益（或股东权益）合计		526,772,678.51	641,918,224.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,017,971,181.54	1,287,908,798.14

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		736,654,529.87	1,009,595,176.94
其中：营业收入	六、29	736,654,529.87	1,009,595,176.94
利息收入
已赚保费

手续费及佣金收入
二、营业总成本		723,450,131.78	981,791,124.85
其中：营业成本	六、29	670,790,563.47	887,501,015.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六、30	7,028,455.83	9,087,597.05
销售费用	六、31	10,484,441.14	33,825,812.32
管理费用	六、32	36,215,644.08	50,247,172.46
研发费用
财务费用	六、33	-1,068,972.74	1,129,527.66
其中：利息费用
利息收入		1,420,554.36	694,517.21
加：其他收益	六、34	317,185.18	247,075.00
投资收益（损失以“－”号填列）	六、35	26,807,143.55	24,948,799.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	六、36	188,932.40	48,102.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六、37	35,462.18	119,426.23
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	六、38	-3,201.81	-272,774.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		40,549,919.59	52,894,680.38
加：营业外收入	六、39	276,541.88	322,500.96
减：营业外支出	六、40	13,009,537.92	664,343.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		27,816,923.55	52,552,838.18
减：所得税费用	六、41	5,314,525.78	11,318,929.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		22,502,397.77	41,233,909.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		22,502,397.77	41,233,909.13

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		22,502,397.77	41,233,909.13
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		-137,674,932.66	401,688,964.38
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-137,674,932.66	401,688,964.38
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-137,674,932.66	401,688,964.38
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动	六、26	-137,674,932.66	401,688,964.38
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-115,172,534.89	442,922,873.51
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-115,172,534.89	442,922,873.51
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.10	0.18
（二）稀释每股收益(元/股)		0.10	0.18

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十五、3	21,628,875.76	25,044,882.62
减：营业成本	十五、3	8,698,548.89	8,853,546.94
税金及附加		3,043,243.58	3,544,197.93
销售费用		413,644.97	1,234,109.92
管理费用		21,188,532.19	27,834,159.04
研发费用
财务费用		-544,381.94	-75,502.90
其中：利息费用
利息收入		555,725.64	84,489.50
加：其他收益		236,409.30	37,075.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十五、4	41,174,534.39	57,997,812.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		188,932.40
信用减值损失（损失以“-”号填列）		334.43	19,847.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-715.24	-4,275.16
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		30,428,783.35	41,704,831.46
加：营业外收入		194,593.30	185,520.00
减：营业外支出		8,003,346.20	654,343.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		22,620,030.45	41,236,008.30
减：所得税费用		90,644.02	73,773.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		22,529,386.43	41,162,234.69
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		22,529,386.43	41,162,234.69
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-137,674,932.66	401,688,964.38
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-137,674,932.66	401,688,964.38
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-137,674,932.66	401,688,964.38

4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-115,145,546.23	442,851,199.07

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,157,777,544.04	1,117,903,156.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	六、42	10,404,688.04	10,005,278.93
经营活动现金流入小计		1,168,182,232.08	1,127,908,435.91
购买商品、接受劳务支付的现金		1,045,527,292.65	1,014,434,184.75
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		41,981,559.64	49,378,143.75
支付的各项税费		12,462,919.81	28,436,800.80
支付其他与经营活动有关的现金	六、42	217,336,067.10	30,470,433.75
经营活动现金流出小计		1,317,307,839.20	1,122,719,563.05
经营活动产生的现金流量净额		-149,125,607.12	5,188,872.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		617,229,014.00	801,900,000.00
取得投资收益收到的现金		27,416,715.43	24,948,799.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,255.00	303,741.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		644,649,984.43	827,152,540.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,050,270.19	1,518,753.22
投资支付的现金		337,348,444.21	862,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		341,398,714.40	863,518,753.22
投资活动产生的现金流量净额		303,251,270.03	-36,366,212.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	六、42		7,556,547.04
筹资活动现金流出小计			7,556,547.04
筹资活动产生的现金流量净额			-7,556,547.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		154,125,662.91	-38,733,886.78
加：期初现金及现金等价物余额		59,497,297.74	98,231,184.52
六、期末现金及现金等价物余额		213,622,960.65	59,497,297.74

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,301,330.02	1,303,650.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		21,633,116.38	26,639,507.71
经营活动现金流入小计		22,934,446.40	27,943,158.23
购买商品、接受劳务支付的现金		734,491.23	928,670.70
支付给职工及为职工支付的现金		16,408,100.31	18,294,095.33
支付的各项税费		3,742,507.64	1,538,888.32
支付其他与经营活动有关的现金		272,865,124.77	9,260,461.00
经营活动现金流出小计		293,750,223.95	30,022,115.35
经营活动产生的现金流量净额		-270,815,777.55	-2,078,957.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		597,229,014.00	781,900,000.00
取得投资收益收到的现金		41,802,183.68	58,072,837.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		6.00	8,149.76

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		639,031,203.68	839,980,987.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		591,218.09	819,708.54
投资支付的现金		337,348,444.21	842,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		337,939,662.30	842,819,708.54
投资活动产生的现金流量净额		301,091,541.38	-2,838,721.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金			7,556,547.04
筹资活动现金流出小计			7,556,547.04
筹资活动产生的现金流量净额			-7,556,547.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		30,275,763.83	-12,474,225.17
加：期初现金及现金等价物余额		4,700,698.67	17,174,923.84
六、期末现金及现金等价物余额		34,976,462.50	4,700,698.67

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	224,319,919.00				65,078,053.16		401,688,964.38		64,483,616.10		-109,943,569.93		645,626,982.71		645,626,982.71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	224,319,919.00				65,078,053.16		401,688,964.38		64,483,616.10		-109,943,569.93		645,626,982.71		645,626,982.71
三、本期增减变动金额（减少以							-137,674,932.66				22,502,397.77		-115,172,534.89		-115,172,534.89

“－”号填列）

（一）综合收益总额

-137,674,932.66

22,502,397.77

-115,172,534.89

-115,172,534.89

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	224,319,919.00				65,078,053.16		264,014,031.72		64,483,616.10		-87,441,172.16		530,454,447.82		530,454,447.82

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

224,319,919.00

65,078,053.16

64,483,616.10

-151,177,479.06

202,704,109.20

202,704,109.20

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	224,319,919.00				65,078,053.16				64,483,616.10		-151,177,479.06		202,704,109.20		202,704,109.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							401,688,964.38				41,233,909.13		442,922,873.51		442,922,873.51
（一）综合收益总额							401,688,964.38				41,233,909.13		442,922,873.51		442,922,873.51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	224,319,919.00				65,078,053.16		401,688,964.38		64,483,616.10		-109,943,569.93		645,626,982.71		645,626,982.71

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	224,319,919.00				64,409,350.76		401,688,964.38		64,483,616.10	-112,983,625.50	641,918,224.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	224,319,919.00				64,409,350.76		401,688,964.38		64,483,616.10	-112,983,625.50	641,918,224.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-137,674,932.66			22,529,386.43	-115,145,546.23
（一）综合收益总额							-137,674,932.66			22,529,386.43	-115,145,546.23
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	224,319,919.00				64,409,350.76		264,014,031.72		64,483,616.10	-90,454,239.07	526,772,678.51

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	224,319,919.00				64,409,350.76				64,483,616.10	-154,145,860.19	199,067,025.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	224,319,919.00				64,409,350.76				64,483,616.10	-154,145,860.19	199,067,025.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							401,688,964.38			41,162,234.69	442,851,199.07
（一）综合收益总额							401,688,964.38			41,162,234.69	442,851,199.07
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	224,319,919.00				64,409,350.76		401,688,964.38		64,483,616.10	-112,983,625.50	641,918,224.74

二、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

宁波中百股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年9月经宁波市经济体制改革办公室甬体改（1992）【15】号文批准，由原宁波市百货批发公司、宁波市第二百货商店、宁波经济技术开发区联合（集团）股份有限公司、镇海炼油化工股份公司、中国百货纺织品公司、中国工商银行宁波市信托投资公司、交通银行宁波分行、浙江省商业财务公司、鄞州煤气用具厂共同发起设立的股份有限公司。公司营业执照的统一社会信用代码为：91330200144054104G。1994年4月在上海证券交易所上市。所属行业为零售业。截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数22,431.99万股，注册资本为22,431.99万元，注册地：宁波市海曙区和义路77号(汇金大厦)21层。本公司主要经营范围为：黄金、珠宝饰品、针纺织品、服装、化妆品、箱包、鞋帽、眼镜（除隐形眼镜）、日用品、工艺品、玩具、文化、体育用品及器材、机械设备、五金交电、家用电器、电子产品、通讯器材、建筑装璜材料、家具的批发、零售及网上销售；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；服装加工；钟表眼镜修理；物业服务；房地产开发、实业项目投资；本公司房屋租赁；室内停车服务。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司实际控制人为徐柏良。

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2021年3月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

宁波三江干水产市场经营有限公司

哈尔滨八达置业有限公司

宁波二百商贸有限责任公司

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注20、收入，及第十一节 财务报告 六、合并财务报表项目注释 29、营业收入和营业成本。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、 金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

收取金融资产现金流量的合同权利终止；

金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。当单项应收票据、应收账款和其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和其他应收款以划分为了若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，组合划分如下：

组合	确定组合的依据
应收账款组合1	应收合并范围内关联方账款
应收账款组合2	应收其他客户账款
其他应收款组合1	应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合2	应收押金
其他应收款组合3	应收其他款项

数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法

（2）包装物采用一次转销法

10. 合同资产

自2020年1月1日起的会计政策

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“8.金融工具中的6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

11. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

12. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完

成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

13. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	35－45	5%	2.71%-2.11%
机器设备	年限平均法	5－8	5%	19.00%-11.88%
运输设备	年限平均法	8－10	5%	11.88%-9.50%

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地使用权证规定年限
计算机软件	5年	合理预计可使用年限

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括装修费。

（1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

（2）摊销年限

项目	摊销年限
装修费	3-5年

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

20. 收入

自2020年1月1日起的会计政策披露要求：说明收入确认和计量所采用的会计政策、对于确定收入确认的时点和金额具有重大影响的判断以及这些判断的变更，包括确定履约进度的方法及采用该方法的原因、评估客户取得所转让商品控制权时点的相关判断，在确定交易价格、估计计入交易价格的可变对价、分摊交易价格以及计量预期将退还给客户的款项等类似义务时所采用的方法、输入值和假设等。同类业务因采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的，应当分别披露。

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

（一）满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进

度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（二）对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

（三）具有退货或换货的销售

对于具有退回或交换不同产品权利的产品销售，公司确认：

（1） 转让产品的收入，即公司预期有权获得的金额（因此，不会确认预期退回或交换的产品收入）；

（2） 预计负债或合同负债

（3） 从客户收回产品的权利（以及对销售成本的相应调整）

（四）主要责任人与代理人

当另一方从事向客戶提供商品或服务，公司确定其承諾的性质是否为提供指定商品或服务本身之履约义务（即公司为主要责任人）或安排由另一方提供该等商品或服务（即公司为代理人）。

如果公司在向客戶转让商品或服务之前控制指定商品或服务，则公司为主要责任人。

如果公司的履约义务为安排另一方提供指定的商品或服务，则公司为代理人。在此情況下，在将商品或服务转让给客戶之前，公司不控制另一方提供的指定商品或服务。当公司为代理人时，应就为换取另一方提供的指定商品或服务预期有权取得之任何收费或佣金之金额确认收益，即按净额法确认收入。

（五）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：

公司的营业收入主要来自商场经营、物业租赁。

（1）商场经营分为自营和联营模式。客户来公司门店购物消费，自选商品后在收银处进行结算，收银员对客户购买的商品进行扫码并打印购物清单，客户确认无误后通过现金、银联卡、预付卡、微信和支付宝等结算方式结算货款；大宗业务客户签署购物单，在信用期内统一结算。收银结束后编制收银日报表，交财务部门与销售系统进行核对并记录相关会计账簿。此时与商品有关的风险和报酬已经转移，且已经取得商品销售价款或取得索取价款的权利，因此确认销售收入得以实现。

自营模式：

自营模式下，商品在未售出前所有权归公司所有，风险由公司承担。公司将商品实际销售给消费者，在已取得商品销售价款或获得索取价款的权利时，按售价确认收入。

联营模式：

联营模式下，商品在未售出前所有权归供应商所有，风险由供应商承担。商品售出后，在已取得商品销售价款或获得索取价款的权利时确认收入，并按《专柜经营合同》约定的销售提成分配方式确认联营服务收入。

（2）物业租赁

应收租金总额在约定的租期内平均分摊确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

√适用 □不适用

公司商场经营的经营模式分为自营模式和联营模式，自营模式按总额法确认收入、联营模式按净额法确认收入。

2020年1月1日前的会计政策

1、 销售商品收入确认的一般原则：

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

本公司销售商品收入中，零售商品按照开具提货单，办妥货款结算手续（包括现金、银行、信用卡、购物卡）时确认收入；黄金批发按照开具出库单，并经客户签收确认收入。

（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：

本公司销售商品收入主要为商品零售及黄金批发销售。

2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据：

本公司让渡资产使用权收入按照与客户签订的房租协议将总的租金在租期内平均分摊。

（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍：

本公司让渡资产使用权收入主要是房租收入。

3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则

（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

21. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。（提示：对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，公司也可以选择先确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。企业应根据实际情况进行披露。）与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

22. 政府补助

√适用 □不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：资产相关的政府补助以外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。

2、确认时点

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

24. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

25. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

详见第五节 重要事项 四、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明1、重要会计政策变更

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	59,497,297.74	59,497,297.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	20,048,102.27	20,048,102.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,322,681.44	1,322,681.44
应收款项融资
预付款项	4,208,700.94	4,208,700.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,739,080.11	1,739,080.11
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	54,436,483.36	54,436,483.36
合同资产	不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	270,230,801.15	270,230,801.15
流动资产合计	411,483,147.01	411,483,147.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	712,390,497.84	712,390,497.84
其他非流动金融资产
投资性房地产	53,448,782.96	53,448,782.96
固定资产	195,591,746.46	195,591,746.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,824,236.29	1,824,236.29
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,735,811.06	1,735,811.06
递延所得税资产	2,350,308.37	2,350,308.37
其他非流动资产
非流动资产合计	967,341,382.98	967,341,382.98
资产总计	1,378,824,529.99	1,378,824,529.99
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	69,361,723.84	69,361,723.84
预收款项	3,580,608.34	3,114,618.60	-465,989.74
合同负债	不适用	3,106,157.30	3,106,157.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,487,748.14	12,487,748.14
应交税费	6,610,348.71	6,610,348.71
其他应付款	9,653,863.30	6,960,086.31	-2,693,776.99
其中：应付利息
应付股利	110,037.40	110,037.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		53,609.43	53,609.43
流动负债合计	101,694,292.33	101,694,292.33

非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	493,575,147.92	493,575,147.92
递延收益
递延所得税负债	133,908,347.03	133,908,347.03
其他非流动负债	4,019,760.00	4,019,760.00
非流动负债合计	631,503,254.95	631,503,254.95
负债合计	733,197,547.28	733,197,547.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	224,319,919.00	224,319,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	65,078,053.16	65,078,053.16
减：库存股
其他综合收益	401,688,964.38	401,688,964.38
专项储备
盈余公积	64,483,616.10	64,483,616.10
一般风险准备
未分配利润	-109,943,569.93	-109,943,569.93
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	645,626,982.71	645,626,982.71
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	645,626,982.71	645,626,982.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,378,824,529.99	1,378,824,529.99

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	3%、5%、6%、9%、13%
消费税	按应税销售收入计缴	5%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%
教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	632,445.79	927,092.33
银行存款	209,246,047.58	56,280,570.97
其他货币资金	76,987,544.60	2,289,634.44
合计	286,866,037.97	59,497,297.74

项目	期末余额	上年年末余额
诉讼冻结	73,243,077.32

项目	期末余额	年初余额
存出投资款	435,947.93	5,628.23
信用卡存款	1,141,976.62	356,653.34
诉讼冻结	73,243,077.32
第三方支付平台余额等	2,166,542.73	1,927,352.87
合计	76,987,544.60	2,289,634.44

开户银行

银行账号

账户性质

币种

实际冻结金额

中国工商银行宁波东门支行	3901100009025005422	基本户	人民币	100,551.21
中国工商银行宁波东门支行	3901100009000094911	协定存款账户	人民币	-
兴业银行宁波联丰支行	386020100100019894	一般存款户	人民币	17.49
招商银行宁波海曙支行	574903087310821	一般存款户	人民币	26,310.82
华夏银行股份有限公司宁波分行	12950000001196484	一般存款户	人民币	71,141,475.56
中信银行丽园支行	8114701013600324095	一般存款户	人民币	4.22
建设银行宁波市分行	33150198367900004385	一般存款户	人民币	1,974,718.02
合计				73,243,077.32

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	296,151.82
其中：
权益工具投资	296,151.82
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		20,048,102.27
其中：
基金理财		20,048,102.27
合计	296,151.82	20,048,102.27

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,064,851.28
合计	1,064,851.28

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按组合计提坏账准备	1,064,851.28	100.00	63,891.08	6.00	1,000,960.20	1,407,107.92	100.00	84,426.48	6.00	1,322,681.44
合计	1,064,851.28	/	63,891.08	/	1,000,960.20	1,407,107.92	/	84,426.48	/	1,322,681.44

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	1,064,851.28	63,891.08	6.00
合计	1,064,851.28	63,891.08	6.00

账龄	计提比例(%)
1年以内（含1年）	6
1－2年	10
2－3年	20
3－4年	30
4－5年	40
5年以上	100

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收其他客户账款	84,426.48		20,535.40			63,891.08
合计	84,426.48		20,535.40			63,891.08

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收款项合计数的比例（%）	坏账准备
中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司	777,644.00	73.03	46,658.64
三江购物俱乐部股份有限公司	197,621.50	18.56	11,857.29
中国建设银行股份有限公司宁波市分行	88,693.78	8.33	5,321.63
中信银行股份有限公司信用卡中心	892.00	0.08	53.52
合计	1,064,851.28	100.00	63,891.08

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	120,553.27	100.00	4,208,700.94	100.00
合计	120,553.27	100.00	4,208,700.94	100.00

预付对象	期末余额	占预付账款期末余额合计数的比例（%）
房产出租人	79,600.00	66.03

宁波奉化华侨豪生大酒店	18,360.00	15.23
中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司	13,277.26	11.01
宁波荣耀置业有限公司威斯汀酒店	8,964.00	7.44
国家税务总局宁波市海曙区税务局望春税务所	352.01	0.29
合计	120,553.27	100.00

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,505,227.07	1,739,080.11
合计	1,505,227.07	1,739,080.11

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,179,583.87
5年以上	1,982,091.20
合计	3,161,675.07

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
其他企业往来	2,004,860.23	2,010,434.27
保证金押金	1,156,814.84	1,400,020.62
合计	3,161,675.07	3,410,454.89

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	85,701.82		1,585,672.96	1,671,374.78
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段

--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	14,926.78			14,926.78
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	70,775.04		1,585,672.96	1,656,448.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款	1,585,672.96					1,585,672.96
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款	85,701.82		14,926.78			70,775.04
合计	1,671,374.78		14,926.78			1,656,448.00

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

天津市九策高科技产业园有限公司	往来款	1,982,091.20	5年以上	62.69	1,585,672.96
中国黄金集团黄金珠宝有限公司	押金	600,000.00	1年以内	18.98	36,000.00
深圳中元珠宝有限公司	押金	552,014.84	1年以内	17.46	33,120.89
中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司	往来款	19,398.54	1年以内	0.61	1,163.91
董可歆	押金	4,800.00	1年以内	0.15	288.00
合计	/	3,158,304.58	/	99.89	1,656,245.76

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	45,646,931.63		45,646,931.63	54,231,036.60		54,231,036.60
周转材料	62,054.02		62,054.02	66,250.23		66,250.23
发出商品				139,196.53		139,196.53
合计	45,708,985.65		45,708,985.65	54,436,483.36		54,436,483.36

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额、预交增值税	1,598,754.20	10,142,167.35
预缴其他税金		87,813.80
待抵扣进项税额	32.83	820.00
短期理财产品		260,000,000.00
合计	1,598,787.03	270,230,801.15

8、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
北京首创信息技术有限公司	3,625,672.18									3,625,672.18	3,625,672.18
小计	3,625,672.18									3,625,672.18	3,625,672.18
合计	3,625,672.18									3,625,672.18	3,625,672.18

项目	期末余额	期初余额
非交易性权益工具投资	528,823,920.96	712,390,497.84
合计	528,823,920.96	712,390,497.84

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
西安银行股份有限公司	17,595,759.96	264,014,031.72			见其他说明

其他说明：

√适用 □不适用

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因：公司持有西安银行限售股95,112,216股，公司对西安银行股份有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年3月修订）》第十九条的规定，公司将对西安银行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资科目列示。

2020年7月经公司查实，确认公司持有的西安银行的股权已被冻结，具体内容详见公司对外披露的公告（临2020-020）。

10、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	94,470,892.86	331,410.03	94,802,302.89
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	94,470,892.86	331,410.03	94,802,302.89
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	41,187,814.93	165,705.00	41,353,519.93
2.本期增加金额	2,736,998.16	6,628.20	2,743,626.36
（1）计提或摊销	2,736,998.16	6,628.20	2,743,626.36
3.本期减少金额
4.期末余额	43,924,813.09	172,333.20	44,097,146.29
三、减值准备
1.期初余额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	50,546,079.77	159,076.83	50,705,156.60
2.期初账面价值	53,283,077.93	165,705.03	53,448,782.96

项目	期末余额	期初余额
固定资产	188,242,189.43	195,591,746.46
固定资产清理

合计

188,242,189.43

195,591,746.46

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	276,419,486.98	8,133,549.07	3,931,657.59	288,484,693.64
2.本期增加金额		141,190.08	1,533,876.10	1,675,066.18
（1）购置		141,190.08	1,533,876.10	1,675,066.18
3.本期减少金额		29,366.55	24,710.51	54,077.06
（1）处置或报废		29,366.55	24,710.51	54,077.06
4.期末余额	276,419,486.98	8,245,372.60	5,440,823.18	290,105,682.76
二、累计折旧
1.期初余额	84,290,291.83	5,922,954.83	2,679,700.52	92,892,947.18
2.本期增加金额	7,771,150.21	739,107.75	502,973.18	9,013,231.14
（1）计提	7,771,150.21	739,107.75	502,973.18	9,013,231.14
3.本期减少金额		19,210.01	23,474.98	42,684.99
（1）处置或报废		19,210.01	23,474.98	42,684.99
4.期末余额	92,061,442.04	6,642,852.57	3,159,198.72	101,863,493.33
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	184,358,044.94	1,602,520.03	2,281,624.46	188,242,189.43
2.期初账面价值	192,129,195.15	2,210,594.24	1,251,957.07	195,591,746.46

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	1,795,537.13
合计	1,795,537.13

项目	土地使用权	电脑软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,505,972.35	1,074,042.63	4,580,014.98
2.本期增加金额
3.本期减少金额		299,639.62	299,639.62
(1)处置		299,639.62	299,639.62
4.期末余额	3,505,972.35	774,403.01	4,280,375.36
二、累计摊销

1.期初余额	1,702,958.54	1,052,820.15	2,755,778.69
2.本期增加金额	75,702.84	21,222.48	96,925.32
（1）计提	75,702.84	21,222.48	96,925.32
3.本期减少金额		299,639.62	299,639.62
(1)处置		299,639.62	299,639.62
4.期末余额	1,778,661.38	774,403.01	2,553,064.39
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	1,727,310.97		1,727,310.97
2.期初账面价值	1,803,013.81	21,222.48	1,824,236.29

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	1,735,811.06	2,155,963.32	560,618.40		3,331,155.98
合计	1,735,811.06	2,155,963.32	560,618.40		3,331,155.98

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	5,346,011.26	1,336,502.81	5,381,473.44	1,345,368.37
其他非流动负债	3,834,240.00	958,560.00	4,019,760.00	1,004,940.00
合计	9,180,251.26	2,295,062.81	9,401,233.44	2,350,308.37

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动	176,721.61	44,180.40
指定为以公允价值计量且其变动计入当期			48,102.27	12,025.57

损益的金融资产公允价值变动
计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动	352,018,708.96	88,004,677.24	535,585,285.84	133,896,321.46
合计	352,195,430.57	88,048,857.64	535,633,388.11	133,908,347.03

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	7,568,051.09	4,746,674.77
合计	7,568,051.09	4,746,674.77

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	10,951,721.23	10,951,721.23
2023年	2,091,160.43	2,091,160.43
2024年	5,943,817.43	5,943,817.43
2025年	11,285,505.26
合计	30,272,204.35	18,986,699.09	/

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	64,320,782.42	65,554,942.38
1年以上	5,162,861.25	3,806,781.46
合计	69,483,643.67	69,361,723.84

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
宁波海曙尊绒贸易有限公司	836,037.95	尚未结算
苏州诗淇服饰有限公司	669,790.22	尚未结算
宁波宜韵经贸有限公司	595,161.30	尚未结算
宁波市科技园区光大贸易有限公司	460,866.97	尚未结算
宁波市海曙欧祺亚服饰有限公司	438,666.61	尚未结算
合计	3,000,523.05	/

16、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	3,127,529.84	3,114,618.60
合计	3,127,529.84	3,114,618.60

项目	期末余额	期初余额
预收账款	5,815,404.73	3,106,157.30
合计	5,815,404.73	3,106,157.30

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	12,308,882.34	35,187,845.99	41,531,746.49	5,964,981.84
二、离职后福利-设定提存计划	178,865.80	191,420.75	370,286.55
三、辞退福利		28,908.34	28,908.34
四、一年内到期的其他福利
合计	12,487,748.14	35,408,175.08	41,930,941.38	5,964,981.84

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	11,137,894.56	24,653,344.35	30,760,929.45	5,030,309.46
二、职工福利费		4,037,154.48	4,037,154.48
三、社会保险费	10,998.20	1,432,134.49	1,434,821.89	8,310.80
其中：医疗保险费		1,425,803.59	1,417,492.79	8,310.80
工伤保险费	2,467.10	3,840.88	6,307.98
生育保险费	8,531.10	2,490.02	11,021.12
四、住房公积金		2,675,995.00	2,675,995.00
五、工会经费和职工教育经费	1,159,989.58	592,689.61	826,317.61	926,361.58
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬		1,796,528.06	1,796,528.06

合计

12,308,882.34

35,187,845.99

41,531,746.49

5,964,981.84

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	172,698.00	236,684.86	409,382.86
2、失业保险费	6,167.80	-45,264.11	-39,096.31
3、企业年金缴费
合计	178,865.80	191,420.75	370,286.55

项目	期末余额	期初余额
增值税	160,761.94	62,059.74
消费税	545,085.87	277,049.15
企业所得税	3,075,516.57	2,523,336.30
个人所得税	295,719.64	207,883.07
城市维护建设税	32,738.16	23,213.24
房产税	2,931,052.13	3,205,092.33
教育费附加	23,377.73	16,580.89
土地使用税	275,646.32	275,637.20
其他	18,139.54	19,496.79
合计	7,358,037.90	6,610,348.71

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	110,037.40	110,037.40
其他应付款	6,366,247.39	6,850,048.91
合计	6,476,284.79	6,960,086.31

项目	期末余额	期初余额
法人股股利	110,037.40	110,037.40
合计	110,037.40	110,037.40

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	3,505,260.10	2,154,022.32
1年以上	2,860,987.29	4,696,026.59
合计	6,366,247.39	6,850,048.91

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
宁波云泽物业服务有限公司	200,000.00	未达到结算条件
宁波弘憬投资管理有限公司	200,000.00	未达到结算条件
宁波市鄞州杭海酒店有限公司	200,000.00	未达到结算条件
宁波市江北新北站宾馆有限公司	123,706.87	未达到结算条件
合计	723,706.87	/

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	419,560.85	53,609.43
合计	419,560.85	53,609.43

项目	期初余额	期末余额	形成原因
涉诉的预计损失	493,575,147.92	388,238,510.68	其他说明
其他		3,000,000.00
合计	493,575,147.92	391,238,510.68	/

项目	期末余额	期初余额
科技大厦诉讼赔偿	3,834,240.00	4,019,760.00
合计	3,834,240.00	4,019,760.00

24、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	224,319,919.00						224,319,919.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	44,908,755.04			44,908,755.04
其他资本公积	20,169,298.12			20,169,298.12
合计	65,078,053.16			65,078,053.16

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类	401,688,964.38	-183,566,576.88			-45,891,644.22	-137,674,932.66		264,014,031.72

进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投	401,688,964.38	-183,566,576.88			-45,891,644.22	-137,674,932.66		264,014,031.72

资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其

他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金

流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	401,688,964.38	-183,566,576.88			-45,891,644.22	-137,674,932.66		264,014,031.72

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	64,483,616.10			64,483,616.10
合计	64,483,616.10			64,483,616.10

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-109,943,569.93	-151,177,479.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-109,943,569.93	-151,177,479.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润	22,502,397.77	41,233,909.13
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
期末未分配利润	-87,441,172.16	-109,943,569.93

29、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	730,578,262.03	668,807,179.24	1,002,668,850.33	885,245,253.58
其他业务	6,076,267.84	1,983,384.23	6,926,326.61	2,255,761.78
合计	736,654,529.87	670,790,563.47	1,009,595,176.94	887,501,015.36

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	2,428,930.95	2,677,538.59
城市维护建设税	235,015.46	884,177.51
教育费附加	167,162.54	630,751.58
房产税	3,740,648.15	4,336,754.18
土地使用税	274,982.38	367,877.16
车船使用税	11,700.00	10,560.00
印花税	169,670.15	173,014.08
土地增值税	346.20	6,923.95
合计	7,028,455.83	9,087,597.05

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,031,369.64	12,890,205.85
广告费	2,312,706.94	3,454,778.26
促销费	875,244.38	16,840.00
装修费	703,189.92	3,418,705.75
折旧费	412,455.01	6,354,416.81
业务招待费	346,676.85	412,195.39
保险费	188,119.51	143,575.57
车辆费	157,780.31	225,787.87
维修费	92,422.06	210,588.42
办公费	84,855.65	118,856.76
其他费用	279,620.87	6,579,861.64
合计	10,484,441.14	33,825,812.32

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	20,586,177.16	33,867,428.05
聘请中介机构费	4,269,597.68	3,553,854.07

折旧费	1,956,604.28	1,878,910.49
维修费	1,714,141.43	201,959.07
招待费	1,502,459.30	1,030,509.01
租赁费	1,409,098.23	1,346,997.83
长摊摊销	560,618.40	432,373.86
车辆费	516,529.93	397,611.78
差旅费	445,355.63	395,684.35
物业费	397,845.27	1,923,274.65
其他费用	2,857,216.77	5,218,569.30
合计	36,215,644.08	50,247,172.46

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-1,420,554.36	-694,517.21
其他	351,581.62	1,824,044.87
合计	-1,068,972.74	1,129,527.66

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	170,354.10	247,075.00
其他	146,831.08
合计	317,185.18	247,075.00

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
2020年企业吸纳大学生补贴	67,727.00		与收益相关
商贸服务企业补助	51,933.00		与收益相关
海曙区减租减息减支补助	22,544.00		与收益相关
增值税加计扣除	17,650.10		与收益相关
楼宇物业防控补贴	10,000.00		与收益相关
2020年企业招工补贴	500.00		与收益相关
2018年商贸业专项扶持资金等		247,075.00	与收益相关
合计	170,354.10	247,075.00

项目

本期发生额

上期发生额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	162,761.56
其他权益工具投资在持有期间的投资收益	17,595,759.96	15,217,954.56
委托理财收益	9,048,622.03	9,730,844.74
合计	26,807,143.55	24,948,799.30

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	188,932.40
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		48,102.27
合计	188,932.40	48,102.27

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	20,535.40	77,378.66
其他应收款坏账损失	14,926.78	42,047.57
合计	35,462.18	119,426.23

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-3,201.81	-272,774.51
合计	-3,201.81	-272,774.51

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		29,000.00
罚款收入	16,323.33	58,870.00	16,323.33
科技大厦赔偿款	185,520.00	185,520.00	185,520.00
其他	74,698.55	49,110.96	74,698.55
合计	276,541.88	322,500.96	276,541.88

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
江厦街道办事处17年度合同能源管理项目补助金		9,000.00	与收益相关
2019年度能源监察项目补助金		20,000.00	与收益相关
合计		29,000.00

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	10,009,000.00	23,000.00	-10,009,000.00
罚款支出	537.92	630,139.54	-537.92
其他	3,000,000.00	11,203.62	-3,000,000.00
合计	13,009,537.92	664,343.16	-13,009,537.92

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	5,227,125.39	11,230,666.92
递延所得税费用	87,400.39	88,262.13
合计	5,314,525.78	11,318,929.05

项目	本期发生额
利润总额	27,816,923.55
按法定/适用税率计算的所得税费用	6,954,230.89
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-4,398,939.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-14,404.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,821,376.32
其他	-47,736.77
所得税费用	5,314,525.78

42、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
经营租赁收入	6,230,028.80	7,426,915.42
存款利息收入	1,420,554.36	694,517.21
政府补助	152,704.00	276,075.00
罚款收入	16,323.33	58,870.00
资金往来收到的现金	2,373,219.01	1,493,423.20
其他	211,858.54	55,478.10
合计	10,404,688.04	10,005,278.93

项目	本期发生额	上期发生额
经营租赁支出	1,587,780.79	1,812,850.92
费用支出	23,582,478.62	26,484,108.20
银行手续费	67,529.51	80,973.94
现金捐赠支出	10,009,000.00	23,000.00
罚款支出	537.92	630,139.54
资金往来支付的现金	3,509,025.70	1,428,157.53
受限货币资金本期增加	73,243,077.32
司法扣划	105,336,637.24
其他		11,203.62
合计	217,336,067.10	30,470,433.75

项目	本期发生额	上期发生额
以前年度遗留公有房出售收入及维修金转出		7,556,547.04
合计		7,556,547.04

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	22,502,397.77	41,233,909.13
加：资产减值准备
信用减值损失	-35,462.18	-119,426.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,756,857.50	11,807,876.54

使用权资产摊销
无形资产摊销	96,925.32	188,554.91
长期待摊费用摊销	560,618.40	432,373.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	3,201.81	272,774.51
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-188,932.40	-48,102.27
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-26,807,143.55	-24,948,799.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	55,245.56	76,236.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	32,154.83	12,025.57
存货的减少（增加以“－”号填列）	8,727,497.71	-18,174,371.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	13,194,231.40	6,620,445.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-105,780,121.97	-12,164,624.63
其他	-73,243,077.32
经营活动产生的现金流量净额	-149,125,607.12	5,188,872.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	213,622,960.65	59,497,297.74
减：现金的期初余额	59,497,297.74	98,231,184.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	154,125,662.91	-38,733,886.78

项目	期末余额	期初余额
一、现金	213,622,960.65	59,497,297.74
其中：库存现金	632,445.79	927,092.33
可随时用于支付的银行存款	209,246,047.58	56,280,570.97
可随时用于支付的其他货币资金	3,744,467.28	2,289,634.44
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项

拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	213,622,960.65	59,497,297.74
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	73,243,077.32	诉讼冻结
应收票据
存货
固定资产
无形资产
其他权益工具投资	528,811,600.00	诉讼冻结
合计	602,054,677.32	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2020年企业吸纳高校生就业社保补贴	67,727.00	其他收益	67,727.00
商贸服务企业补助	51,933.00	其他收益	51,933.00
海曙区减租减息减支补助资金	22,544.00	其他收益	22,544.00
进项税加计抵扣	17,650.10	其他收益	17,650.10
楼宇物业防控补贴	10,000.00	其他收益	10,000.00
2020年企业招工补贴	500.00	其他收益	500.00
合计	170,354.10		170,354.10

七、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
宁波三江干水产市场经营有限公司	宁波	宁波市江北区扬善路64号	商业服务业	100.00		投资设立
哈尔滨八达置业有限公司	哈尔滨	哈尔滨市南岗区西大直街90号	房地产租赁经营	100.00		投资设立
宁波二百商贸有限责任公司	宁波	宁波市海曙中山东路220号1-6层	批发和零售业	100.00		投资设立

公司无借款业务，因此利率的变动不会对本公司造成风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司无外汇业务, 因此外汇的变动不会对本公司造成风险。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目	期末余额	上年年末余额
其他权益工具投资	528,823,920.96	712,390,497.84

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	296,151.82			296,151.82
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	296,151.82			296,151.82
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	296,151.82			296,151.82
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	528,823,920.96			528,823,920.96
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	529,120,072.78			529,120,072.78
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

项目	第一层次		第二层次		第三层次
	转入	转出	转入	转出	转入	转出
西安银行	528,823,920.96					528,823,920.96

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
西藏泽添投资发展有限公司	西藏拉萨	金融服务业	5,050	15.78	15.78

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京首创信息技术有限公司	联营企业

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁波太平鸟风尚男装有限公司	本公司系其母公司的联营企业
宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司	本公司系其母公司的联营企业

关联方	关联交易内容	本期发生额
宁波太平鸟风尚男装有限公司	联营服务收入	401,077.41
宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司	联营服务收入	419,299.01

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	436.69	518.21

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	宁波太平鸟风尚男装有限公司	287,742.69	225,735.89
应付账款	宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司	230,373.26	250,967.52
其他应付款	宁波太平鸟风尚男装有限公司	15,000.00	15,000.00
其他应付款	宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司	5,000.00	5,000.00

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1、重大仲裁

2016年4月，中建四局向本公司发出《关于敦促贵公司承担保证责任的函》,要求本公司承担天津九策欠付工程款的连带清偿责任。

2016年6月，公司收到广州仲裁委员会送达的《仲裁通知书》〔（2016）穗仲案字第5753号〕等相关材料，该《仲裁通知书》称：“本会决定受理中国建筑第四工程局有限公司与你方关于保证合同的仲裁申请，案号为（2016）穗仲案字第5753号。”2017年9月22日，广州仲裁委员会出具〔（2016）穗仲案字第5753号〕《裁决书》，裁决如下：

（一）被申请人（宁波中百）就天津九策欠付的全部债务526,525,027.50元向申请人（中建四局）承担连带清偿责任；

（二）本案仲裁费3,551,300.00元由被申请人承担（宁波中百），该费用已由申请人（中建四局）预缴，本会不予退回，由被申请人迳付申请人。

2017年度，扣除天津九策已归还中建四局部分欠款后，公司计提预计负债493,575,147.92元。

2020年8月，公司收到北京第一中级人民法院送达的《执行通知书》、《报告财产令》（公告编号：临2020-21）。

2020年12月，北京一中院司法扣划金额105,336,637.24元；2021年2月，北京一中院司法扣划金额73,116,193.58元。累计扣划总额178,452,830.82元

截止2020年12月31日，公司计提预计负债金额：493,575,147.92元，司法扣划金额：

105,336,637.24元，预计负债账面余额：388,238,510.68元。

2020年10月，根据（2019）津01破1号之四号民事裁定书及《天津市九策高科技产业园有限公司和解协议草案》的裁定结果，天津九策目前进入破产和解状态。

2、未决诉讼

（1）根据2012年12月6日公司与天津九策签订的《【联都星城】项目商品房认购协议书》，公司预付了1,982,091.20元购房款，天津九策一直未能履行相关约定和承诺。公司已通过法律途径维护权益，法院业已受理并于2014年10月做出民事裁定书，终审裁定天津九策退还公司购房款并给付相应利息，在法院执行过程中，公司获悉天津九策已处于破产和解阶段。

2019年5月破产重整进行了第二次延期，截止本报告期末，该债权尚未获得实现。

截至2020年12月31日天津九策尚处于破产和解阶段，公司尚未收回该笔款项，公司账面其他应收天津九策1,982,091.20元，计提坏账准备1,585,672.96元。

（2）自2019年12月开始，因证监会对公司作出行政处罚（行政处罚决定书编号〔2019〕123号），公司共收到4起投资者起诉公司证券虚假陈述的应诉通知，涉及索赔金额7,662,590.90元。

公司已向北京一中院提起行政诉讼，申请撤销〔2019〕123号行政处罚决定书，因行政诉讼结果未定，上述4起投资者诉讼案件处于中止审理状态。

公司最终是否需要向投资者赔偿及赔偿范围，以法院生效裁判为准，公司无法预计目前及后续新增诉讼事项对利润的最终影响。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

十三、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

根据2021年3月26日，公司第九届董事会第十八次会议决议，2020年度公司不进行利润分配及资本公积转增股本。该议案仍需提交股东大会审议。

3、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2021年2月5日，公司账户资金人民币73,116,193.58元被北京一中院司法扣划，累计扣划金额178,452,830.82元。

十四、 其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：宁波分部和哈尔滨分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	宁波分部	哈尔滨分部	分部间抵销	合计
分部收入	72,815.77	849.68		73,665.45
其中：对外交易收入	72,815.77	849.68		73,665.45
分部费用	71,792.76	552.25		72,345.01
分部资产	105,453.27	5,970.40	201.52	111,222.15
分部负债	57,822.43	555.80	201.52	58,176.71

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	33,237,120.81	33,303,300.49
其他应收款	81,608,253.12	427,572.73
合计	114,845,373.93	33,730,873.22

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
哈尔滨八达置业有限公司	2,015,237.46	2,454,023.75
宁波二百商贸有限责任公司	31,221,883.35	30,849,276.74
合计	33,237,120.81	33,303,300.49

账龄	期末账面余额
1年以内小计	81,213,489.03
5年以上	1,982,091.20
合计	83,195,580.23

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	81,185,920.00
第三方往来款	2,004,860.23	2,010,434.27
保证金押金	4,800.00	4,800.00
合计	83,195,580.23	2,015,234.27

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预	整个存续期预期信	整个存续期预期信

	期信用损失	用损失(未发生信用减值)	用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,988.58		1,585,672.96	1,587,661.54
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	334.43			334.43
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	1,654.15		1,585,672.96	1,587,327.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
1、按单项计提坏账准备	1,585,672.96					1,585,672.96
2、按组合计提坏账准备	1,988.58		334.43			1,654.15
合计	1,587,661.54		334.43			1,587,327.11

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

宁波二百商贸有限责任公司	往来款	81,185,920.00	1年以内（含1年）	97.58
天津市九策高科技产业园有限公司	往来款	1,982,091.20	5年以上	2.38	1,585,672.96
中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司	往来款	19,398.54	1年以内	0.02	1,163.92
董可歆	押金	4,800.00	1年以内	0.01	288.00
浙江省公路管理局	往来款	3,370.49	1年以内	0.01	202.23
合计	/	83,195,580.23	/	100.00	1,587,327.11

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	56,107,500.00		56,107,500.00	56,107,500.00		56,107,500.00
对联营、合营企业投资	3,625,672.18	3,625,672.18		3,625,672.18	3,625,672.18
合计	59,733,172.18	3,625,672.18	56,107,500.00	59,733,172.18	3,625,672.18	56,107,500.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宁波三江干水产市场经营有限公司	500,000.00			500,000.00
哈尔滨八达置业有限公司	53,607,500.00			53,607,500.00
宁波二百商贸有限责任公司	2,000,000.00			2,000,000.00
合计	56,107,500.00			56,107,500.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
北京首创信息技术有限公司	3,625,672.18									3,625,672.18	3,625,672.18
小计	3,625,672.18									3,625,672.18	3,625,672.18
合计	3,625,672.18									3,625,672.18	3,625,672.18

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,152,607.92	687,108.78	1,116,103.21	662,435.73
其他业务	20,476,267.84	8,011,440.11	23,928,779.41	8,191,111.21
合计	21,628,875.76	8,698,548.89	25,044,882.62	8,853,546.94

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	14,424,194.07	33,303,300.49
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	162,761.56
其他权益工具投资在持有期间的投资收益	17,595,759.96	15,217,954.56
委托理财收益	8,991,818.80	9,476,557.31
合计	41,174,534.39	57,997,812.36

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-3,201.81
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	170,354.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	9,048,622.03
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-3,000,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	351,693.96
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,732,996.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目	146,831.08
所得税影响额	4,674.17
少数股东权益影响额
合计	-3,014,022.51

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.83	0.10	0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.34	0.11	0.11

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	一、载有公司董事长、财务总监、财务部经理签字并盖章的会计报表；
备查文件目录	二、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
备查文件目录	三、载有公司董事长亲笔签名的2020年年度报告正本；
备查文件目录	四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件；
备查文件目录	五、《公司章程》。