银座股份2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600858                           公司简称：银座股份
                   银座集团股份有限公司
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
     准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
     律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
     告。
四、 公司负责人王志盛、主管会计工作负责人庄敏及会计机构负责人（会计主管人员）
     彭莲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司以2017年12月31日的总股本520,066,589.00股为基数, 每10股派发现金红利0.3元(含税)，
共计分配15,601,997.67元，剩余未分配利润（母公司）244,754,939.51元结转以后年度。本年度不
进行资本公积金转增股本。上述预案尚需经公司2017年年度股东大会审议批准后方可实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关
于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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                                                         目录
第一节     释义....................................................................................................................5
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................8
第四节     经营情况讨论与分析 .....................................................................................10
第五节     重要事项 .........................................................................................................30
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................46
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................52
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................52
第九节     公司治理 .........................................................................................................57
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................61
第十一节   财务报告 .........................................................................................................62
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................182
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                                  第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                     常用词语释义
银座股份、公司、本公司               指     银座集团股份有限公司
控股股东、公司第一大股东、商业集团   指     山东省商业集团有限公司
报告期                               指     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
公司章程                             指     《银座集团股份有限公司公司章程》
中国证监会                           指     中国证券监督管理委员会
山东证监局                           指     中国证券监督管理委员会山东监管局
上交所                               指     上海证券交易所
元、万元、亿元                       指     人民币元、人民币万元、人民币亿元
                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        银座集团股份有限公司
公司的中文简称                        银座股份
公司的外文名称                        INZONE GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写                    INZONE GROUP
公司的法定代表人                      王志盛
二、 联系人和联系方式
                         董事会秘书                               证券事务代表
姓名       张美清                                    杨松
联系地址   山东省济南市泺源大街66号银座大厦C座       山东省济南市泺源大街66号银座大厦C座
电话       [phone]                             0531-86960688
传真       [phone]                             0531-86966666
电子信箱   [e-mail]                           [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                          山东省济南市泺源大街中段
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          山东省济南市泺源大街66号银座大厦C座
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              http://www.yinzuostock.com
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                                         本报告期内，根据公司经营需要，2017年5月23日，在
                                         经营范围中增加“食品加工（仅限分支机构）”和“计
报告期内变更情况查询索引
                                         生用品”两项。公司因迁至新址，于2017年5月25日公
                                         告变更办公地址及联系电话。
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所        股票简称           股票代码        变更前股票简称
      A股           上海证券交易所        银座股份
六、 其他相关资料
                       名称                中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
                       办公地址            北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704
务所（境内）
                       签字会计师姓名      魏艳霞、徐建来
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           本期比上年同期
 主要会计数据          2017年               2016年                               2015年
                                                               增减(%)
营业收入          13,005,502,735.26    12,845,303,492.62              1.25   14,591,372,833.35
归属于上市公 司
                       49,127,866.46       22,075,755.51           122.54      103,719,038.29
股东的净利润
归属于上市公 司
股东的扣除非 经
                       15,021,765.52       12,426,692.91            20.88      109,095,310.85
常性损益的净 利
润
经营活动产生 的
                    1,401,405,833.30      132,573,308.44           957.08      207,426,961.99
现金流量净额
                                                           本期末比上年同
                      2017年末             2016年末                             2015年末
                                                           期末增减（%）
归属于上市公 司
                    3,017,384,924.80    2,978,658,390.12              1.30    2,987,786,629.95
股东的净资产
总资产            11,726,999,362.98    12,003,156,817.83            -2.30    11,547,291,843.60
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(二)    主要财务指标
    主要财务指标            2017年        2016年         本期比上年同期增减(%)       2015年
基本每股收益（元／股）            0.0945        0.0424                       122.88       0.1994
稀释每股收益（元／股）            0.0945        0.0424                       122.88       0.1994
扣除非经常性损益后的基本每
                                   0.0289        0.0239                          20.92    0.2098
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）          1.6387        0.7400            增加0.90个百分点       3.4987
扣除非经常性损益后的加权平
                                   0.5039        0.4166            增加0.09个百分点       3.6800
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    √适用 □不适用
    2017 年归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益同比增长较大的原因是：
    一是非经常性损益的影响：公司收到政府征收房屋土地补偿款，增加资产处置收益影响净利
增加 1843 万元；二是公司积极应对实体零售面对的经营压力，全体员工迎难而上，扭转了营业收
入下降趋势，实现了收入的小幅增长，相应毛利额也略有增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
     市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
    市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                           第一季度           第二季度            第三季度         第四季度
                         （1-3 月份）       （4-6 月份）        （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入               3,702,389,508.29   2,980,780,174.30    2,970,992,560.52 3,351,340,492.15
归属于上市公司股东
                         37,314,162.13       12,665,063.56      -17,896,340.98     17,044,981.75
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       30,880,904.48        8,392,849.37      -23,555,470.24       -696,518.09
后的净利润
经营活动产生的现金
流量净额                117,949,296.53      355,270,013.21     -178,880,583.19   1,107,067,106.75
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
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□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                       附注（如适
         非经常性损益项目             2017 年金额                     2016 年金额     2015 年金额
                                                            用）
非流动资产处置损益                    22,116,443.84       公司收到   -2,164,180.03   -3,094,006.47
                                                       政府房屋土
                                                       地拆迁补偿
                                                       款
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常   7,117,531.70                   6,262,108.96    1,237,605.95
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资     1,551,666.70                    -950,109.91
金占用费
单独进行减值测试的应收款项减值准备                                    5,223,288.09
转回
受托经营取得的托管费收入              16,135,030.53                  11,749,775.65    19,259,091.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支        18,201.05                  -4,931,111.31   -18,054,520.07
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                      -217,549.32                     -72,046.91      104,900.54
所得税影响额                         -12,615,223.56                  -5,468,661.94   -4,829,344.21
                合计                  34,106,100.94                   9,649,062.60   -5,376,272.56
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                                第三节        公司业务概要
一、     报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司是立足山东、兼顾省外周边地区发展的大型商业零售企业，覆盖百货商场、大型综合超
市、购物中心三种业态。多年来，不断精耕省内市场，已在省内 13 地市开设 126 家门店；并稳步
拓展省外及周边地区，已在河北石家庄、保定、张家口共开设 3 家门店。近年来，公司不断选择
前景较好、风险可控的优质项目，保持适度发展速度，多业态协同联动发展的趋势得到了进一步
强化，区域内竞争优势相对明显。
    公司主要经营模式包括经销、代销、租赁，针对不同的经营业态和商品品类采取差异化的合
作模式。公司以效益为中心，通过经营模式的创新完善，深度整合品牌资源及供应链，提升公司
的市场竞争力。经过多年发展，公司与大量供应商和品牌商户建立了长期稳固的良好合作关系，
积累了重要的长期战略资源。公司坚持经营上有序转型、管理上细化深入、服务上主动提升，注
重向顾客提供多种便捷、舒适的购物体验，拥有了丰富的行业管理经验和较高的顾客满意度。
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    近年，国内经济发展进入“新常态”，技术进步，消费升级，零售行业整体亦在快速发展变化。
新的零售业态层出不穷，线上线下融合也探索迭起，从实体零售企业间到互联网企业参与，兼并
整合加快，行业集中度也逐步提高。随着互联网带来的消费者话语权变化，消费在数字化，人货
场需要重构，无论零售业的转型升级，还是线上线下的融合，都需回归零售本质，更好地为消费
者带来价值。实体零售业虽然渠道竞争压力、线上冲击犹在，行业同质化竞争依然明显，租赁成
本和人力成本仍为制约行业发展的重要因素之一，但实体零售业的价值更加凸现，在未来的转型
升级中，依然具有不可替代的优势。本报告期，实体零售的经营正呈现回暖趋势。
    报告期内，公司的主营业务、经营模式未发生变化。
二、      报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，投资性房地产年末余额 237,742.44 万元，较年初金额 168,993.01 万元增长 40.68%，
原因是威海宏图和济南振兴街和谐广场将自有的房产用于出租转入投资性房地产所致。报告期内
在建工程年末余额 12891.24 万元，较期初金额 5675.96 万元增长 127.12%，变动较大的原因是公
司对淄博中心店二期项目和德州大学路店二期项目的投入。
三、      报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （1）品牌优势：
       银座零售业经过多年发展，在山东省内持续保持品牌影响力和行业竞争优势，“购物银座，
享受生活”已深入人心，“买真货，到银座”成为广大消费者的共识。银座人秉承“真诚奉献、
奉献真诚”经营理念，赢得大量稳定、优质的客户群体。优质的品牌形象和良好的百姓口碑，为
银座未来的发展奠定了坚实的基础。
    （2）区位及规模优势：
       公司立足山东，具有扩展零售业的良好外部条件。精耕山东市场，在省内地市逐步构筑了一
城多店的立体化布局，不断巩固既有的竞争优势。公司根据行业发展趋势，积极促进资源整合，
深化结构调整，重点面向银座品牌影响力较强的地级市场和经济实力突出的县级市场，逐步推进
连片发展、多业态并举的门店布局。
    （3）多种业态组合创新优势：
    公司以行业趋势为导向，坚持商业本质，在扩张早期形成的独特“百货+超市”的模式基础上，
持续打造和拓展一站式家庭娱乐购物中心，在各地市多店、多业态并举，持续打造立体式经营网
络，形成了多业态协同发展格局。同时，积极研究差异化错位经营和细分经营市场策略，结合市
场竞争新形势与公司实际情况，加快业态升级创新，注重百货店的购物中心化，探索新业态，积
极推进全渠道建设和智慧建设，探索线上线下融合发展，着力提升经营能力，实现公司零售业的
可持续发展。
    （4）人才优势：
       公司通过引进、培养等多种方式造就了一支懂经营、会管理、善于学习的优秀管理团队，锻
炼出来一批业务全面、管理经验丰富的零售行业人才，保障企业持续健康发展。
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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    公司本年度实现营业收入 130.06 亿元，其中，商业营业收入 129.49 亿元，比上年同期增长
1.72%。2017 年在全体银座人的共同拼搏下，公司扭转了营业收入下降的趋势，成功实现了收入
的小幅增长，公司经营呈现出稳中见好、稳中趋优的良好发展态势。
    报告期内，公司发展稳健推进，以扩销增效工作为主线，推动门店经营调整和转型升级，加
强创新驱动，稳步提升管理水平，做好控费节支。具体表现如下：
    （1）发展工作稳健推进。公司继续深耕山东市场，进一步巩固区域优势。加强了对银座品牌
影响力大的地级市和经济强县的开发力度。购物中心输出管理取得突破，签约泰安五矿万境广场、
章丘龙泉国际广场两个项目。2017 年，公司先后在省内济南、临沂、莱芜、德州、菏泽等地新开
8 家门店。截止本报告审议日，公司旗下拥有的门店达到 129 家（潍坊临朐华兴商城 26 家门店），
覆盖山东省 13 地市以及河北石家庄、保定、张家口。同时，公司受托管理大股东山东省商业集团
有限公司控股子公司山东银座商城股份有限公司旗下所有非上市门店 48 家。
    （2）扩销增效手段增多。继续推出独具特色的大型主题营销活动和节庆、会员营销，大力加
强促销活动的创新与深度延伸，强化多渠道引流，开展跨界营销，和移动支付平台、银行等开展
了丰富多彩、形式多样的营销活动，优化了购物体验。公司强化活动执行管控，保证活动效果，
积极探索利用好全渠道手段，推动营销模式转型升级，为会员提供好个性化服务和个性化营销。
充分发挥餐饮、娱乐等功能项目的吸客优势，实现营销整合，顾客共享。
    （3）扎实推进经营调整。围绕门店转型升级的内在需求，抓调整，促提升。以购物中心化、
主题化和差异化为引领，对既有门店业态和定位重新梳理规划，加快老店调整升级。聚焦亏损较
大门店调整，立足通过调整经营策略从而增强其生存能力。拓宽招商模式，将品类集合店、品牌
集合店、工厂店引入系统门店，有效提升了门店聚客能力。根据商圈不同，加快调整同城门店的
店格，从定位、业态和商品上错位，发挥品牌拉动效应，实现多样化、特色化和协同化，优化配
置现有资源。
    （4）持续抓好创新驱动。为丰富顾客体验，增强会员黏性，公司稳步推进全渠道营销平台的
建设，对系统和门店实现了赋能。以云生活为主体，挖掘第三方平台资源,加快线上线下一体化融
合。购物中心升级多项信息化管理系统，试行慧云海系统，创新物业智能化管理，打造智慧、绿
色购物中心。
    （5）紧抓管理工作不放松。公司坚持科学发展，效益为先，为进一步强化公司治理能力，完
善内部控制建设，实施全方位考核，公司完善追责机制，进一步完善现行的制度流程，持续加强
费用管控工作，开展节能降耗，推进租金减免谈判工作的进行。通过优化管理架构，定岗定编，
减员增效。智能管理平台建设逐步进行，着力抓好款项管控，拓宽审计范围，基本实现内部审计
全覆盖，盘活闲置资产，提高资源利用率和保证费用合理支出。注重纪委防控监察作用，强化内
部监督约束，为公司改革发展提供强有力的保障。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年，公司共实现营业收入 13,005,502,735.26 元，比上年同期增长 1.25% ，其中，商业
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                                             2017 年年度报告
营业收入 12,948,557,225.31 元，比上年同期增长 1.72%；房地产业营业收入 56,945,509.95 元，比
上年同期减少 50.93%。实现归属于母公司所有者的净利润 49,127,866.46 元，比上年同期增长
122.54%，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 15,021,765.52 元，比上年同期
增长 20.88%。
    公司报告期净利润较上年同期增长较大的主要原因：一是公司收到政府征收房屋土地补偿款，
增加资产处置收益影响净利增加 1843 万元；二是 2017 年全体银座人不忘初心，承压前行，进行
多方位、全渠道营销活动，成功扭转了营业收入下滑趋势，商业营业收入同比增长 1.72%，明显
好于去年同期（去年收入降幅为 5.09%）。三是公司借款减少财务费用同比下降较大。
(一)       主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                  单位:元      币种:人民币
              科目                            本期数                   上年同期数          变动比例（%）
营业收入                                 13,005,502,735.26          12,845,303,492.62                   1.25
营业成本                                 10,548,405,744.42          10,394,331,159.10                   1.48
销售费用                                  1,662,507,967.52           1,636,947,987.66                   1.56
管理费用                                    310,394,605.32             322,390,283.88                  -3.72
财务费用                                    240,920,142.06             267,778,594.50                 -10.03
经营活动产生的现金流量净额                1,401,405,833.30             132,573,308.44                 957.08
投资活动产生的现金流量净额                 -220,421,272.69            -189,326,900.81                 -16.42
筹资活动产生的现金流量净额               -1,350,645,834.90             529,734,559.67                -354.97
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    2017 年实体零售市场呈现回暖现象，全体银座人全员营销奋力拼搏，成功扭转了营业收入下
滑趋势，营业收入比上年同期增长 1.25%，由于在吸引客流、提升销售过程中损失了部分毛利，
导致公司毛利率有所下降，但总体毛利额呈现增长趋势。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                  单位:元      币种:人民币
                                           主营业务分行业情况
                                                                        营业收入比    营业成本比
                                                                                                    毛利率比上
  分行业        营业收入            营业成本           毛利率（%）      上年增减      上年增减
                                                                                                    年增减（%）
                                                                          （%）         （%）
                                                                                                    减少 0.39 个
   商业      12,039,866,640.44   10,404,401,472.44              13.58         1.08          1.53
                                                                                                        百分点
                                                                                                    增加 15.05
  房地产        56,945,509.95       29,349,822.75               48.46        -50.93        -62.02
                                                                                                      个百分点
                                           主营业务分产品情况
                                                                        营业收入比    营业成本比
                                                                                                    毛利率比上
  分产品        营业收入            营业成本           毛利率（%）      上年增减      上年增减
                                                                                                    年增减（%）
                                                                          （%）         （%）
                                                                                                    减少 0.39 个
   商业      12,039,866,640.44   10,404,401,472.44              13.58         1.08          1.53
                                                                                                        百分点
                                                                                                    增加 15.05
  房地产        56,945,509.95       29,349,822.75               48.46        -50.93        -62.02
                                                                                                      个百分点
                                                     11 / 182
                                           2017 年年度报告
                                          主营业务分地区情况
                                                                       营业收入比    营业成本比
                                                                                                    毛利率比上
  分地区        营业收入          营业成本           毛利率（%）       上年增减      上年增减
                                                                                                    年增减（%）
                                                                         （%）         （%）
                                                                                                    减少 0.41 个
  山东省   11,528,642,059.24    9,928,292,838.85               13.88         0.43            0.91
                                                                                                      百分点
                                                                                                    减少 0.33 个
  河北省       568,170,091.15    505,458,456.34                11.04         3.68            4.06
                                                                                                      百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    公司的房地产收入主要来自青岛银座投资开发有限公司和山东银座置业有限公司天桥分公
司投资项目附带建设的商品房，这两个项目已经实现大部分交房，现处于尾房销售阶段，因而本
年销售收入比上年同期减少较大。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                                    单位：元
                                             分行业情况
                                                                                              本期金
                                             本期占                                 上年同
                                                                                              额较上
           成本构                            总成本                                 期占总               情况
 分行业                    本期金额                            上年同期金额                   年同期
           成项目                              比例                                 成本比               说明
                                                                                              变动比
                                               (%)                                  例(%)
                                                                                              例(%)
 商业                 10,404,401,472.44        99.72          10,247,148,330.22      99.25      1.53
 房地产                   29,349,822.75         0.28              77,280,687.86       0.75    -62.02
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
    公司的房地产收入主要来自青岛银座投资开发有限公司和山东银座置业有限公司天桥分公司
投资项目附带建设的商品房，这两个项目已经实现大部分交房，现处于尾房销售阶段，因而本年
销售收入比上年同期减少较大，同时成本也相应减少。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名供应商采购额 308,655.16 万元，占年度采购总额 29.58%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 233,062.69 万元，占年度采购总额 22.34%。
    其他说明
    本公司主要业务为零售，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                   12 / 182
                                             2017 年年度报告
          项目                   本期数                上年同期数              变动比例（%）       备注
    营业税金及附加          140,813,988.70             138,839,052.01                     1.42
    销售费用          1,662,507,967.52           1,636,947,987.66                     1.56
    管理费用            310,394,605.32             322,390,283.88                    -3.72
    财务费用            240,920,142.06             267,778,594.50                   -10.03
     资产减值损失                 651,364.13                -1,057,546.99               161.59     ※1
    投资收益               -5,084,004.98                -6,846,564.54                25.74
                               24,239,485.22
     资产处置收益                                                                                  ※2
    其他收益                  495,895.61                                                       ※3
      所得税费用            121,294,935.74             102,261,954.31                    18.61
     ※1 资产减值损失较上年同期变动较大，主要是本期计提的坏账准备较多。
     ※2 资产处置收益，主要是公司收到政府征收房屋土地补偿款。
     ※3 其他收益，主要是收到的稳岗补贴。
   3. 研发投入
   研发投入情况表
   □适用 √不适用
   情况说明
   □适用 √不适用
   4. 现金流
   √适用 □不适用
                                                                                      变动比例      备
              项目                         本期数                 上年同期数
                                                                                      （%）         注
一、经营活动产生的现金流量净额       1,401,405,833.30             132,573,308.44          957.08    ※1
二、投资活动产生的现金流量净额        -220,421,272.69             -189,326,900.81         -16.42
处置固定资产、无形资产和其他长
                                           24,998,195.60                17,266.88     144,675.41    ※2
期资产收回的现金净额
三、筹资活动产生的现金流量净额       -1,350,645,834.90            529,734,559.67         -354.97    ※3
收到其他与筹资活动有关的现金              316,842,063.22            13,000,000.00       2,337.25    ※4
   变动幅度较大项目，原因说明如下：
   ※1 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长较大，主要原因是公司营业收入增长导致现金
   流入增加，应付账款增加导致购买商品接受劳务支付的现金较同期减少，综合影响经营活动产生
   的现金流量净额较上年同期增长较大。
   ※2 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额较上年同期增长较大，主要是公
   司收到政府征收房屋土地补偿款。
                                                 13 / 182
                                          2017 年年度报告
※3 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要原因是借款减少，本期筹资活动产
生的现金流量净额体现为净流出。
※4 收到的其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长较大，主要原因是公司暂借款增加所致。
(二)       非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
公司收到政府征收房屋土地补偿款，增加资产处置收益 2456.98 万元，影响公司净利润增加 1843
万元。
(三)       资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                                                       本期期
                               本期期
                                                            上期期末   末金额
                               末数占
                                                            数占总资   较上期
项目名称      本期期末数       总资产     上期期末数                                  情况说明
                                                            产的比例   期末变
                               的比例
                                                              （%）    动比例
                               （%）
                                                                       （%）
货币资金    1,293,429,174.11    11.03   1,490,507,492.52       12.42   -13.22
应收票据          317,778.00                                                     收到客户应收票据
                                                                                 公司收回部分应收款
应收账款       23,929,893.23     0.20     34,194,893.53         0.28    -30.02
                                                                                 项
                                                                                 预付的租赁费减少所
预付款项       77,513,180.97     0.66     114,374,794.48        0.95    -32.23
                                                                                 致
应收利息                                      368,713.70        0.00   -100.00   收回应收利息
  存货      1,633,191,332.43    13.93   1,626,088,850.20       13.55      0.44
其他应收
               79,909,861.81     0.68     80,246,736.12         0.67    -0.42
款
其他流动                                                                         主要为待抵扣的进项
               38,889,184.91     0.33     12,237,407.49         0.10    217.79
资产                                                                             税额及预缴的所得税
长期股权
               11,966,447.58     0.10     17,050,452.56         0.14    -29.82
投资
                                                                                 主要是威海宏图和济
                                                                                 南振兴街和谐广场将
投资性房
            2,377,424,379.29    20.27   1,689,930,060.60       14.08    40.68    自有的房产用于出租
地产
                                                                                 转入投资性房地产所
                                                                                 致
固定资产    3,860,944,095.94    32.92   4,644,482,119.31       38.69    -16.87
                                                                                 主要是对淄博二期项
在建工程      128,912,410.48     1.10     56,759,622.40         0.47    127.12   目和德州大学路二期
                                                                                 项目增加投入
无形资产    1,267,884,836.61    10.81   1,466,914,709.99       12.22    -13.57
长期待摊                                                                         主要是预付的租赁费
              323,406,039.22     2.76     235,631,361.62        1.96    37.25
费用                                                                             增加所致
其他非流                                                                         主要是公司预缴的税
              123,828,640.94     1.06     34,369,201.70         0.29    260.29
动资产                                                                           费及附加增加
                                                                                 本期偿还到期借款所
短期借款    2,675,750,000.00    22.82   4,009,900,000.00       33.41    -33.27
                                                                                 致
应付票据      488,401,132.00     4.16     455,800,000.00        3.80      7.15
应付账款    2,202,974,943.61    18.79   1,432,008,501.96       11.93     53.84   应付货款增加所致
预收款项      535,950,990.12     4.57     557,253,771.32        4.64     -3.82
应交税费       67,588,723.79     0.58     -36,225,145.33       -0.30    286.58   主要因公司预缴的税
                                              14 / 182
                                       2017 年年度报告
                                                                         费及附加转出在其他
                                                                         非流动资产项目列示
应付股利        18,856,799.33   0.16   15,480,545.17     0.13   21.81
一年内到
                                                                         本期偿还到期借款所
期的非流        54,322,580.64   0.46   99,322,580.64     0.83   -45.31
                                                                         致
动负债
长期借款     559,322,580.68     4.77   621,645,161.32    5.18   -10.03
长期应付                                                                   本期支付辞退福利所
                10,893,698.97   0.09   15,795,311.42     0.13   -31.03
职工薪酬                                                                 致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
     截止报告期末，受限的其他货币资金保证金金额为 7,527.17 万元，因抵押而受限的固定资产
账面价值为 80,369.93 万元、无形资产的账面价值为 35,909.62 万元、投资性房地产的账面价值
为 57,964.43 万元。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四)       行业经营性信息分析
√适用 □不适用
     国家统计局发布的信息显示，2017 年全年，社会消费品零售总额 366262 亿元，比上年增长
10.2%，增速比 2016 年放缓 0.2 个百分点，其中，商品零售额 326618 亿元，增长 10.2%。根据中
华全国商业信息中心统计，2017 年全国百家重点大型零售企业零售额同比增长 2.8%，增速快于
2016 年 3.3 个百分点。其中，粮油食品类增长 3.1%，增速提高 3.6 个百分点；服装类增长 4.3%，
增速提高 4.1 个百分点；化妆品类增长 9.5%，增速提高 8.1 个百分点；日用品类增速提高 0.5 个
百分点；家用电器类增长 2%，增速提高 1.5 个百分点。我国居民收入增长加快，消费转型升级态
势明显，消费品市场规模进一步扩大，新兴业态和新商业模式快速发展，消费品市场业态结构、
商品结构、城乡结构持续优化，消费继续发挥经济增长主要驱动力的作用。
     根据国家统计局发布的信息显示，2017 年全年，全国网上零售额 71751 亿元，比上年增长
32.2%。其中，实物商品网上零售额 54806 亿元，增长 28.0%，占社会消费品零售总额的比重为
15.0%；在实物商品网上零售额中，吃、穿和用类商品分别增长 28.6%、20.3%和 30.8%。网购市
场交易额增速已从 2010-2011 年的 70%-80%放缓至 2016 年的 30%以下，虽然 2017 年增速回升，
但是，鉴于其增长主要动力来源的网民数量、网络购物用户规模增速放缓的趋势，其增速长期放
缓趋势亦不会改变。根据中国互联网络信息中心统计，截至 2017 年 12 月，我国网民规模达 7.72
亿，增速 5.57%，网络购物用户规模达到 5.33 亿，增速已放缓至 14.3%。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
                                           15 / 182
                                            2017 年年度报告
                                       自有物业门店                        租赁物业门店
    地区            经营业态                   建筑面积                            建筑面积
                                   门店数量                          门店数量
                                               (万平米)                              (万平米)
河北地区        百货商场                   1         13.44                    2             10.14
滨州地区        百货商场                   1          4.62                    3               8.74
滨州地区        大型综合超市                                                  7               8.11
德州地区        百货商场                     2              10.62             1               2.61
德州地区        大型综合超市                                                  2               1.92
东营地区        百货商场                     2              10.34             2                4.2
东营地区        大型综合超市                                                  5               9.80
菏泽地区        百货商场                     2               7.57             1               3.51
菏泽地区        大型综合超市                                                  2               4.38
菏泽地区        购物中心                                                      1               8.93
济南地区        大型综合超市                 1               0.45            21             32.75
济南地区        购物中心                     1              23.74
莱芜地区        百货商场                                                        2                6.44
莱芜地区        大型综合超市                                                    1                0.13
聊城地区        百货商场                     1               4.69
临沂地区        百货商场                                                        3                8.14
临沂地区        大型综合超市                                                    8                9.93
青岛地区        购物中心                     1               7.68
青岛地区        百货商场                     1               6.02
泰安地区        百货商场                                                        5               13.72
泰安地区        大型综合超市                 1                2.2               4
淄博地区        百货商场                     3              11.29               5               13.78
淄博地区        大型综合超市                                                    4                4.87
潍坊地区        百货商场                     1               14.2               3                11.1
注：泰安区域百货商场自有兼租赁门店 1 家，7.26 万平米。临沂区域百货商场自有兼租赁门店 1 家，4.37 万平米。
潍坊区域临朐华兴商场门店 26 家，面积总计 6.48 万平米。
A. 百货商场和购物中心门店信息
                                                              租赁   建筑面
                                                    自有/
地区     门店简称      经营业态      开业时间                 期限   积（万平            地址
                                                    租赁
                                                              (年)   方米）
                                                                                滨州市黄河四路 539 号
滨州   滨州中心店     百货商场      2003.01.18      租赁      20       2.79
                                                                                滨州银座
                                                                                滨 州 市黄 河五 路渤 海
滨州   滨州黄河店     百货商场      2009.06.12      自有       -       4.62
                                                                                十路银座黄河店
                                                                                滨 州 市博 兴县 博城 五
滨州   滨州博兴店     百货商场      2009.09.23      租赁      20       2.02
                                                                                路 367 号博兴银座
                                                                                滨 州 市邹 平县 黄山 二
滨州   滨州邹平店     百货商场      2010.05.01      租赁      20       3.93
                                                                                路 12 号邹平银座
                                                                                乐 陵 市枣 城南 大街 东
德州   德州乐陵店     百货商场      2012.01.16      自有       -       2.93
                                                                                侧
                                                 16 / 182
                                      2017 年年度报告
德州   德州中心店   百货商场   2010.09.28      自有       -     7.69    德城区解放北路 76 号
       德州大学路                                                       德城区大学西路 1566
德州                百货商场   2009.09.30      租赁      20     2.61
       店                                                               号
德州   德州齐河店   百货商场   2017.09.23      租赁      20     2.58    齐河县迎宾路 258 号
东营   东营中心店   百货商场   2003.04.26      自有       -     4.16    东营市西二路 468 号
                                                                        东 营 市东 营区 黄河 路
东营   东营东城店   百货商场   2008.09.06      自有       -     6.19
                                                                        北东三路东
                                                                        广 饶 县孙 武路 与乐 安
东营   东营广饶店   百货商场   2010.04.28      租赁      20     2.40
                                                                        大街交汇处
                                                                        垦 利 县黄 河路 与新 兴
东营   东营垦利店   百货商场   2010.11.07      租赁      20     1.80
                                                                        路交界处
       河北保定银                                                       河 北 省保 定市 裕华 西
河北                百货商场   2013.01.18      租赁      20     4.80
       座                                                               路 577 号
                                                                        张 家 口市 桥东 区胜 利
河北   河北张家口   百货商场   2014.09.06      租赁      20     5.34
                                                                        北路 56 号
       河北石家庄                                                       石家庄市中山西路 83
河北                百货商场   1996.09.29      自有       -     13.44
       东购                                                             号
菏泽   菏泽店       百货商场   2006.09.23      自有       -     4.97    菏泽市中华路 686 号
菏泽   菏泽曹县店   百货商场   2012.09.23      自有       -     2.60    曹县青菏南路 99 路
                                                                        菏 泽 市单 县舜 师路 中
菏泽   菏泽单县店   百货商场   2015.02.08      租赁      20     3.51
                                                                        段路南
       菏泽和谐广                                                       菏 泽 市牡 丹区 人民 路
菏泽                购物中心   2017.10.01      租赁      20     8.93
       场店                                                             与长城路 2011-10
莱芜   莱芜店       百货商场   2007.10.28      租赁     20/18   4.29    莱芜市文化南路 8 号
                                                                        山 东 省莱 芜市 钢城 区
莱芜   莱钢店       百货商场   2008.05.18      租赁      20     2.15    钢 都 大街 南侧 昌盛 路
                                                                        西侧
       聊城银座商
聊城                百货商场   2012.11.16      自有       -     4.69    聊城市柳园南路 19 号
       城
                                               自有
                                                                        临 沂 市兰 山区 红旗 路
临沂   临沂中心店   百货商场   2005.01.28      + 租       -     4.37
                                                                        13 号
                                               赁
                                                                        沂 水 县沂 蒙山 路与 县
                                                                        府前街交汇处向西 50
临沂   临沂沂水     百货商场   2013.02.03      租赁      20     2.53    米（德意沂蒙国际财
                                                                        富中心）
                                            17 / 182
                                      2017 年年度报告
                                                                     兰 陵 县兰 陵路 与文 化
临沂   临沂兰陵     百货商场   2016.01.23      租赁     20   2.80
                                                                     路交汇处龙之梦广场
                                                                     山 东 省临 沂市 蒙阴 县
临沂   蒙阴店       百货商场   2016.11.26      租赁     20   2.81    蒙 山 路与 叠翠 路交 汇
                                                                     处
泰安   泰安新泰店   百货商场   2006.09.26      租赁     20   1.84    新泰市新华街 9 号
泰安   泰安齐鲁店   百货商场   2008.01.26      租赁     20   1.69    泰安市岱宗大街 249 号
                                                                     肥 城 市新 城凤 山大 街
泰安   泰安肥城     百货商场   2014.01.21      租赁     20   3.06
                                                                     132 号
                                                                     山 东 省泰 安市 泰山 区
泰安   泰安岱宗店   百货商场   2011.07.22      租赁     20   4.54    东 岳 大街 东首 国地 税
                                                                     大楼对面
                                                                     泰 安 市泰 山区 泰山 大
泰安   泰安泰山店   百货商场   2012.09.09      租赁     20   2.59
                                                                     街东段路南
                                               自有
泰安   泰安中心店   百货商场   2001.01.12      + 租     -    7.26    泰安市东岳大街 81 号
                                               赁
                                                                     威 海 市环 翠区 世昌 大
威海   威海宏图     百货商场   2012.04.26      自有     -    6.80
                                                                     道1号
                                                                     高 密 市密 水大 街与 健
潍坊   潍坊高密店   百货商场   2015.02.01      租赁     20   4.04
                                                                     康路交叉路口西北角
                                                                     青州市尧王山东路 88
潍坊   潍坊青州店   百货商场   2005.09.30      租赁     20   2.60
                                                                     号
潍坊   潍坊寿光店   百货商场   2009.04.29      租赁     20   4.46    寿光市银海路 5226 号
       潍坊银座商                                                    潍 坊 市奎 文区 胜利 东
潍坊                百货商场   2010.10.23      自有     -    14.20
       城                                                            街 4000 号
                                                                     淄 博 市张 店区 柳泉 路
淄博   淄博中心店   百货商场   2003.05.01      自有     -    5.64
                                                                     128 号
                                                                     山 东 省淄 博市 淄川 区
淄博   淄博淄川店   百货商场   2006.01.17      租赁     20   2.89
                                                                     张博路柳泉正承广场
                                                                     淄 博 市周 村区 丝绸 路
淄博   淄博周村店   百货商场   2006.05.28      自有     -    3.43
                                                                     17 号
                                                                     淄 博 市博 山区 中心 路
淄博   淄博博山店   百货商场   2007.04.28      自有     -    2.22
                                                                     40 号
                                                                     淄 博 市高 新区 柳泉 路
淄博   淄博柳泉路   百货商场   2013.01.12      租赁     20   3.33    105 号
                                            18 / 182
                                          2017 年年度报告
         淄博博山人                                                             淄博市博山区青年路 1
淄博                  百货商场    2014.01.22       租赁      20       2.83
         民路店                                                                 号
         淄博五里桥
淄博                  百货商场    2008.01.30       租赁      20       1.90      张店区人民西路 51 号
         店
                                                                                淄 博 市高 青县 芦湖 街
淄博     淄博高青店   百货商场    2016.12.30       租赁      20       2.83
                                                                                道芦湖路 291 号
         青岛和谐广                                                             青 岛 市李 沧区 向阳 路
青岛                  购物中心    2015.01.31       自有       -       7.68
         场                                                                     116 号
         青岛乾豪商
青岛                  百货商场    2016.01.31       自有       -       6.02      市南区香港中路 31 号
         城
         振兴街购物
济南                  购物中心    2011.09.30       自有       -       23.74     山东经十路 22799 号
         中心
B.大型综合超市营业收入前十家门店的门店信息
                                                     门店总
序                                                   建筑面                              物业   租赁期
    门店名称      地区       开业时间                            具体地址
号                                                   积（万                              情况     限
                                                     /m2）
                      山东                                        山东省济南市泺
1      济南广场店            1999 年 10 月 31 日      3.17                               租赁   15.33 年
                      济南                                        源大街 99 号
                      山东                                        济南市历下区经
2      济南燕山店            2008 年 11 月 22 日      5.49                               租赁    20 年
                      济南                                        十路 13777 号
                                                                  山东省济南市高
       济南高新区     山东
3                            2011 年 6 月 28 日       1.96        新区工业南路 59        租赁    20 年
       店             济南
                                                                  号
                      山东                                        济南市历城区花
4      济南华信店            2007 年 9 月 12 日       3.28                               租赁    20 年
                      济南                                        园路 78 号
                                                                  济南市济南市历
                      山东
5      济南花园店            2011 年 4 月 29 日       0.83        下区洪山路 1000        租赁    20 年
                      济南
                                                                  号
       长清大学城     山东                                        济南市长清区大
6                            2015 年 9 月 20 日       2.91                               租赁    20 年
       店             济南                                        学路 2166 号
       济南济泺路     山东                                        济南市天桥区济
7                            2010 年 1 月 30 日       1.05                               租赁    20 年
       店             济南                                        泺路 96-1 号
                      山东                                        东营区西三路 22
8      东营文汇店             2006 年 6 月 2 日       2.26                               租赁    20 年
                      东营                                        号
                      山东                                        东营市河口区商
9      东营河口店            2008 年 6 月 21 日       1.56                               租赁    20 年
                      东营                                        场街 38 号
                      山东                                        滨州市黄河七路
10     滨州中海店            2008 年 6 月 20 日       1.38                               租赁    20 年
                      滨州                                        326 号
2. 其他说明
√适用 □不适用
                                               19 / 182
                                      2017 年年度报告
（1）报告期门店变动——新增门店情况
                                                 建筑面
序                                               积（万                             取得    租赁
     门店名称          业态         开业日期                        地址
号                                                   平方                           方式    期限
                                                     米）
                                                            济南市历下区轻风路 6
1    济南盛福店    大型综合超市     2017.1.22        0.28   号鲁商盛景广场商业 C    租赁    20 年
                                                            座 105 室
     临沂人民广                                             山东省临沂市兰山区
2                  大型综合超市     2017.4.28        3.56                           租赁    20 年
     场店                                                   八一路人民广场地下
     济南堤口路                                             济南市天桥区堤口路
3                  大型综合超市     2017.6.22        1.63                           租赁    20 年
     店                                                     68 号地下一层
                                                            莱芜市莱城区长勺北
4    莱芜赢牟店    大型综合超市     2017.9.20        0.13   路与嬴牟西大街交叉      租赁     6年
                                                            口
5    德州齐河店      百货商场       2017.9.23        2.58   齐河县迎宾路 258 号     租赁    20 年
     菏泽和谐广                     2017.10.1               菏泽市牡丹区人民路
6                    购物中心                        8.93                           租赁    20 年
     场店                            试营业                 与长城路 2011-10
                                                            济阳县纬三路 369 号
7    济南济阳店    大型综合超市    2017.12.23        2.6                            租赁    20 年
                                                            济南市历下区龙鼎大
     济南全运村
8                  大型综合超市    2017.12.30        0.55   道全运村中央广场一      租赁    15 年
     店
                                                            楼
（2）报告期门店变动——关闭门店情况
                                                建筑面
序                                                                                 取得    租赁
      门店名称       业态         开业日期      积（万平           地址
号                                                                                 方式    期限
                                                方米）
1    威海宏图店     百货商场      2012.04.26        6.8     威海市世昌大道 1 号    自有
                                                            淄博市周村区正阳路
2    淄博桃园店   大型综合超市    2013.01.27      1.23      与机场路交叉口西北     租赁    20 年
                                                            角
                                                            平安路与祝丘路交汇
3    临沂平安店   大型综合超市    2016.01.30      0.24                             租赁    20 年
                                                            处平安广场内
     （3）经销模式下商品采购与存货情况
     公司经销商品经营范围主要涉及化妆品、生鲜、日配、食品、超市百货等品类。在供应商的
选择上，根据各店所在市场的调研结果，确定适合当地市场的行业领头品牌；同时选取知名度高、
信誉好的客户，以确保货品的及时供应及合理的商品结构，以满足顾客需求，创造最大效益，实
现双方共赢。
     公司实行总部-区域-分店的管理模式。各单位按照各自职能进行分工协作。总部设置百货招
商本部和超市采购本部，下设各品类部及区域采购部，对相应品类进行分类管理和补充性采购地
                                          20 / 182
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区性产品。在经销商品招商工作中，总部、区域、门店合理分工，密切配合，确保招商及进货工
作及时有效。
   各区域、门店定期分析经销商品销售，及时关注双方合作情况，制定针对性措施，按照商品
订货管理流程订货，以保证货源稳定。公司在与供应商签订的合同中，有明确的条款要求供应商
保证货源稳定，并定期对商品的销售及库存情况进行监督跟进。根据营运本部制定的年节促销活
动，门店会提前做好备货工作，对于正常商品、促销商品或畅销商品，根据销售、库存情况结合
订货周期提前做好备货工作，确保货源充足、库存合理。
   经销商品的库存管理由门店负责，门店按照商品进、销、存系列流程进行管理。商品进退货
均需通过公司业务系统完成，并定期组织商品盘点，确保账实相符。
   对于滞销或临期商品，门店按照库存管理要求，并根据合同约定，合同可退的以退货处理；
合同不可退的滞销及过季商品，各门店会采取促销方式集中进行清理，并将毛利损失控制在合理
范围之内，以保证公司利益。
       经销模式各商品类别前五大供应商采购情况:
                                                           2017 年
    商品类别
                       前五大供应商采购额        占全部采购金额比例             主要信用政策
    化妆大类                  122,704,420.39                     57.33%              月结
    生鲜大类                   66,682,594.97                     55.04%      月结/货到 7 日/15 日
    日配大类                  392,253,981.39                     62.66%        月结/货到 15 日
    食品大类                  794,085,056.49                     74.56%     月结/15 日/45 日/预付款
  超市百货大类                540,824,335.83                     93.48%        月结/15 日/45 日
  交电针纺大类                 47,632,283.63                    100.00%              15 日
（4）主营业务分经营业态情况
分经                                                          营业收入比     营业成本比      毛利率比
                                                  毛利率
营业        营业收入           营业成本                         上年增减       上年增减      上年增减
                                                  （%）
  态                                                              （%）          （%）         （%）
百货
         7,841,981,417.85    6,804,823,070.38        13.23           0.65           0.97          -0.27
商场
大型
综合     3,492,782,484.73    3,054,746,122.16        12.54           0.82           1.38          -0.49
超市
购物       703,927,980.56     544,832,279.90         22.60           7.36          10.15          -1.96
中心
合计    12,038,691,883.14   10,404,401,472.44        13.58           1.07           1.53          -0.39
（5）主营业务分地区情况
                                                21 / 182
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                                                                     营业收      营业成      毛利率
                                                          毛利率     入比上      本比上      比上年
分地区            营业收入           营业成本
                                                          （%）      年增减      年增减        增减
                                                                     （%）       （%）       （%）
 济南         2,871,487,309.64       2,416,017,806.43        15.86       2.98        4.20        -0.99
 潍坊           822,424,466.94         731,374,480.20        11.07       1.43        1.14         0.25
 莱芜           409,610,523.76         352,763,875.58        13.88       4.85        5.24        -0.32
 菏泽           737,041,637.79         626,548,312.93        14.99       5.41        5.43        -0.02
 聊城           107,963,998.90          96,054,712.69        11.03      -3.68       -2.81        -0.80
 临沂           802,459,664.04         680,853,720.20        15.15       7.99        8.01        -0.02
 泰安         1,161,810,017.40       1,006,599,204.94        13.36      -2.20       -1.96        -0.21
 滨州           937,279,859.94         828,091,748.56        11.65      -5.62       -5.06        -0.52
 东营         1,322,947,150.84       1,152,634,254.61        12.87      -1.25       -0.68        -0.50
 淄博         1,822,876,660.05       1,585,370,140.41        13.03       3.55        4.08        -0.44
 德州           282,830,586.99         253,765,743.59        10.28      -6.57       -6.09        -0.46
 威海               511,671.23             593,466.79       -15.99     -98.83      -98.57      -20.86
 青岛           191,278,244.47         168,275,549.17        12.03      -0.16        1.07        -1.06
 河北           568,170,091.15         505,458,456.34        11.04       3.68        4.06        -0.33
（6）主营业务分经营模式情况
                                                                  营业收入      营业成本    毛利率
 分经营                                                     毛利
                   营业收入           营业成本                    比上年增      比上年增    比上年
 模式                                                     率（%）
                                                                  减（%）       减（%）     增减（%）
经销模式       3,089,424,316.98     2,747,704,587.68        11.06     2.54           2.71       -0.15
代销模式       8,808,404,026.59     7,587,807,275.10        13.86     0.49           0.91       -0.35
租赁模式         140,863,539.57        68,889,609.66        51.09     5.72          31.49       -9.59
合计          12,038,691,883.14    10,404,401,472.44        13.58     1.07           1.53       -0.39
（7）主营业务分商品类别情况
                                                                     营业收      营业成      毛利率
                                                           毛利率    入比上      本比上      比上年
   分产品             营业收入           营业成本
                                                           （%）     年增减      年增减        增减
                                                                     （%）       （%）       （%）
服装大类         3,951,160,684.83 3,283,429,419.22           16.90     -4.01       -3.21         -0.68
食品大类         1,520,155,030.52 1,332,669,774.79           12.33       0.24        0.45        -0.19
珠宝钟表大类     1,231,691,610.64 1,132,344,203.35            8.07       9.38        9.89        -0.42
日配大类         1,163,198,891.51 1,048,748,859.57            9.84       2.06        1.74         0.29
生鲜大类           984,991,873.85   904,307,923.08            8.19     -0.28       -0.04         -0.22
超市百货大类       752,117,532.22   646,252,244.00           14.08     -3.01       -2.82         -0.16
皮具大类           724,327,904.08   604,433,572.40           16.55     10.51       13.34         -2.08
其他             1,711,048,355.49 1,452,215,476.03           15.13       7.33        6.49         0.68
合计           12,038,691,883.14 10,404,401,472.44           13.58       1.07        1.53        -0.39
（8）与零售行业特点相关费用项目及变化分析
    费用项目                  本年金额                    上年金额                增减变动%
         租赁费                    278,565,906.15             268,037,069.48                    3.93
    广告宣传费                      84,850,522.13              86,786,167.64                   -2.23
    装修改造费                       2,543,840.44               4,021,512.49                 -36.74
                                             22 / 182
                                       2017 年年度报告
  装修改造费较上年减少的原因是本年进行装修改造的门店数量较上年减少，因而发生的装修改
造费较少。
（9）公司零售店效信息
                                        营业收入比上年         每平米营业面积   每平米建筑面积
    分地区              营业收入
                                          增减（%）              营业收入           年租金
     济南         2,871,487,309.64                      2.98         8,556.97           235.72
     潍坊           822,424,466.94                      1.43         3,625.24            86.26
     莱芜           409,610,523.76                      4.85         7,844.76           157.70
     菏泽           737,041,637.79                      5.41         3,880.21            52.05
     聊城           107,963,998.90                     -3.68         4,600.93           315.88
     临沂           802,459,664.04                      7.99         4,616.03           136.58
     泰安         1,161,810,017.40                     -2.20         6,990.23           159.26
     滨州           937,279,859.94                     -5.62         5,714.41           135.20
     东营         1,322,947,150.84                     -1.25         8,327.11           140.86
     淄博         1,822,876,660.05                      3.55         8,953.38           186.77
     德州           282,830,586.99                     -6.57         2,928.78           112.29
     威海                 511,671.23                  -98.83
     青岛           191,278,244.47                     -0.16         1,657.67
     河北           568,170,091.15                      3.68         3,666.62           182.00
     合计        12,038,691,883.14                      1.07         5,839.73
                                                                                        153.06
  分经营业态            营业收入        营业收入比上年         每平米营业面积   每平方米建筑面
                                          增减（%）              营业收入         积年租金
   百货商场       7,841,981,417.85                 0.65              6,510.30           150.22
 大型综合超市     3,492,782,484.73                      0.82         5,940.19           168.95
   购物中心         703,927,980.56                      7.36         2,617.07            51.67
     合计        12,038,691,883.14                      1.07         5,839.73           153.06
（10）报告期参加举办的主要促销或营销活动
   1、按照全年营销计划，由制定营销方案向营销指导转变。根据节庆特点先后推出“升值券”、
“福袋”、“超级赚”，“超抵卡”等创新活动，增加顾客关注度，实现销售提升；通过往期数
据挖掘，确定活动主推品牌及品类，有针对性的开展活动；设计风格更加时尚、宣传覆盖群体更
加精确、宣传费用注重打包合作。
   2、强化异业合作，降低经营成本，拉动销售提升。针对公司营销活动和日常活动，系统外分
别在元旦、春节、三八节、五一、司庆、国庆、会员日等重大节庆与银联及各大银行进行联合促
销，多次组织我系统独有活动。同时其他行业商户的合作也在不断的加强，与滴滴出行、摩拜、
顺丰等服务类异业商户的合作，争取了合作资源以及合作方宣传渠道的等各种资源支持。
   3、全渠道会员营销平台建设。建立以会员为核心、以营销为落脚点、以支付为突破口的全渠
道会员营销体系，通过切换试点门店系统平台，采用线上线下一体化营销运作模式，营销能力得
到极大提升。基于会员生命周期的忠诚度管理，建立日常营销体系，根据会员生命周期的演化，
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针对新老会员购物周期不同制定会员营销方案，通过纳新招募、回店反馈、生日关怀、积分返利、
信息推送等营销手段开展日常维护及互动；节点突出会员尊享。在节点档期加大会员回馈力度，
在扩大会员规模、挖掘市场潜力客群的同时，激励引导老会员回购。
    4、积极举办第五届“任你游 免费搬”大型年度文化营销活动，以“追梦奇遇记 畅享七彩游”
为主题，深入挖掘创新形式，全方位升级改革，多举措提升顾客参与度，突破顾客参与度及活动
宣传瓶颈，打开创新营销新局面。
    5、联合银联、微信、支付宝、TSC 等积极开展异业营销活动，对异业资源进行系统整合，由
总部统一把控，配合大型营销活动“任你游 免费搬”及重要营销节点开展异业营销活动。借助银
联旗下云闪付（原银联钱包）、银联商务，微信旗下微信支付、微众银行，支付宝旗下支付宝支
付、支付宝口碑，以及 TSC 精准券营销平台开展异业营销活动。
（11）其他
    1. 本报告期公司网上销售营业收入为 782.76 万元。
    2. 截止报告期末，公司共有会员约 391.1 万人，2017 年会员持卡销售占比 51.90%。
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(五)       投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
   本年度公司之全资子公司山东银座购物中心有限公司成立子公司山东星座汇商业管理有限公
司，具体情况如下：
被投资的
                                             经营范围                                   投资情况
公司名称
             商业管理、咨询；开办市场；市场管理；企业管理咨询；物业管理及咨询；计
             算机技术开发、技术转让及咨询服务；代理记账服务；策划创意服务；餐饮服
                                                                                        该公司由本公司
             务；文化用品、体育用品及器材、针纺织品、服装日用品、化妆品、水产品、
山东星座                                                                                之全资子公司山
             机械设备、五金交电、汽车配件、药品、医疗器材、避孕套、避孕膜的批发、
汇商业管                                                                                东银座购物中心
             零售；图书、音像制品、工艺美术品（不含文物）的零售；食品的加工销售；
理有限公                                                                                投资成立，注册
             家用电器、家具的零售及维修；珠宝首饰、黄金的加工、零售；钟表维修；国
司                                                                                      资本 1500 万元，
             内广告业务；会议及展览服务；停车场服务；场地出租；清洁服务；摄影服务；
                                                                                        尚未实际出资。
             图文设计、制作；贸易代理；仓储服务（不含危险品）；进出口业务（依法需
             经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
   2017 年情况      项目金额                    本年投入金     累计实际投入
                                 项目进度                                      项目收益情况   资金来源
    项目名称        （万元）                    额（万元）     金额（万元）
                                                                               项目本期亏损   自有资
青岛乾豪项目          124,200      100.00%         4,434.81       124,462.71
                                                                               4469.06 万元   金、借款
                                                                               项目本期亏损   自有资
青岛银座投资项目      220,000      100.00%         3,026.00       211,651.79
                                                                               5804.35 万元   金、借款
银座置业天桥分公                                                               项目本期亏损   自有资
                       75,568      100.00%           188.53        72,343.09
司项目                                                                         1143.72 万元   金、借款
                                                                               项目处于建设   自有资
淄博中心店二期         33,900       40.06%         5,235.00        13,579.81
                                                                               期             金、借款
 合计                 453,668                    12,884.34        422,037.40
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)       重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)       主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）主要控股公司的经营情况及业绩。
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                                                                                                 单位：万元
         公司名称                    业务性质               注册资本      总资产          净资产        净利润
 淄博银座商城有限责任公司            零售行业                5,000.00   140,479.62       88,369.40       5,986.51
   东营银座商城有限公司              零售行业                6,000.00   106,734.83       75,189.97       5,646.40
   泰安银座商城有限公司              零售行业                1,432.90    66,732.34       43,134.48       1,624.84
   滨州银座商城有限公司              零售行业               13,460.00    61,028.14       40,201.16       1,020.53
   山东银座置业有限公司          零售行业、房地产业         67,046.70   235,908.93       76,071.82       1,490.67
   临沂银座商城有限公司              零售行业               22,124.50    78,290.50       37,083.33      -1,658.67
  张家口银座商城有限公司             零售行业                1,000.00     6,193.62       -2,200.99       1,877.77
 银座集团德州商城有限公司            零售行业                3,000.00    45,900.39       -7,322.33      -1,010.46
石家庄东方城市广场有限公司           零售行业               14,500.00    57,331.69       40,208.78       -956.19
   保定银座商城有限公司              零售行业                1,000.00     4,929.78      -15,760.06      -2,267.58
   威海宏图贸易有限公司              零售行业                8,000.00    37,164.75       -7,986.25      -3,614.08
 青岛银座投资开发有限公司        房地产业、零售业           20,000.00   161,414.32      -29,993.09      -5,804.35
青岛乾豪房地产开发有限公司       房地产业、零售业            1,000.00   209,413.24        3,333.31      -4,469.06
 山东银座购物中心有限公司            零售行业               70,030.54   196,096.67       67,468.66      -1,263.23
（2）单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上。
                                                                                                     单位：万元
             公司名称                           营业收入                     营业利润                 净利润
     淄博银座商城有限责任公司                         190,362.09                     8,455.38            5,986.51
       东营银座商城有限公司                           139,772.93                     7,539.72            5,646.40
       泰安银座商城有限公司                            79,865.56                     2,604.55            1,624.84
       滨州银座商城有限公司                            98,207.76                     1,457.97            1,020.53
       山东银座置业有限公司                            67,116.38                     2,218.03            1,490.67
       临沂银座商城有限公司                            84,682.07                     -1,653.18          -1,658.67
      张家口银座商城有限公司                           28,840.82                       840.49            1,877.77
     银座集团德州商城有限公司                          24,147.43                      -796.82           -1,010.46
    石家庄东方城市广场有限公司                         28,178.93                     -1,746.11           -956.19
       保定银座商城有限公司                             5,174.66                     -2,259.87          -2,267.58
       威海宏图贸易有限公司                                  77.86                   -3,289.17          -3,614.08
     青岛银座投资开发有限公司                          15,166.51                     -5,807.62          -5,804.35
    青岛乾豪房地产开发有限公司                         10,940.07                     -7,255.88          -4,469.06
     山东银座购物中心有限公司                           2,498.02                     -1,266.74          -1,263.23
（3）单个子公司经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上，且对公司合并经营业绩造成
重大影响的。
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    公司名称            本期净利润      同期净利润        增减额        同比增减变化%
  泰安银座商城有限公司         1,624.84         2,708.40        -1,083.56           -40.01
  滨州银座商城有限公司         1,020.53         2,704.07        -1,683.54           -62.26
  临沂银座商城有限公司        -1,658.67              412.14     -2,070.82          -502.45
 张家口银座商城有限公司        1,877.77          -980.90        2,858.67           不适用
银座集团德州商城有限公司      -1,010.46        -1,812.84          802.38           不适用
山东银座购物中心有限公司      -1,263.23               74.73     -1,337.96         -1,790.28
    A、泰安银座商城有限公司本期净利润较同期下降40.01%，下降的原因主要是收入同比下降
4.32%，导致毛利额同比下降较大。公司通过不断的经营调整，虽然整体上呈现下滑趋势，但是个
别门店如泰安中心店销售同比上升，下滑形势开始有所改善。
    B、滨州银座商城有限公司本期净利润较同期变动较大的原因系2017年滨州市场形势不乐观，
竞争压力加剧，如该区域的九家易购、好客超市等超市业态竞争店及万达店等，为应对竞争，公
司频繁举办促销优惠活动以稳定客流，从而影响公司超市及百货类商品销售及毛利率均同比下降，
导致利润减少。针对业绩下滑，公司将明确自身定位，整合促销资源，错位经营，切实提高区域
的整体竞争能力，提高销售，同时进一步降低费用支出，提升公司盈利水平。
    C、临沂银座商城有限公司本期净利润较同期变动较大的原因系该公司今年新开门店临沂广场
店发生开办费用1221万元，该店本期亏损1624万元；临沂蒙阴店在去年11月份开业，本年经营期
较同期多10个月，该店尚处于市场培育期，本期亏损903.27万元。同时，该公司通过一系列的营
销活动营造聚集人气扩大市场份额提高销售，实现营业收入同比增长9.01%。
    D、张家口银座商城有限公司本期净利润较同期变动较大的原因系该公司充分利用各个节日进
行宣传，提高本地区域知名度，吸引客流，培养顾客消费习惯。通过不断优化商品结构挖掘销售
潜力，积极进行招商调整提升销售，营业收入较上年同期增长46.12%，公司已经实现扭亏为盈。
    E、银座集团德州商城有限公司本期较同期减亏较大的原因系公司采取了以下几项主要减亏措
施：一是针对面临的竞争压力及部分品牌撤柜，通过积极招商缩短商品空档期、引进新租赁户等
措施提升销售，销售同比增长2% ，增加利润757万元；二是通过加强费用管控减少能源费用、广
告宣传费用等费用支出，费用总额同比下降5.50%。
    F、山东银座购物中心有限公司本期净利润较同期变动较大的原因系该公司的分公司山东银座
购物中心有限公司菏泽银座和谐广场于2017年10月份开始运营，筹备期间发生的开办费用较大，
本期亏损1186.17万元。
    另外，石家庄东方城市广场有限公司今年经过新引进的秋林书城项目、金熊影院和快时尚百
货品牌“熙美诚品”，吸引了年轻客流群，但受制于本地市场购物中心聚客能力进一步增强，竞
争对手北人集团规模化发展优势，公司单店运营压力很大，今年营业额、毛利率均出现不同程度
的下降，但下降幅度已低于去年同期下降幅度。同时，公司通过合岗减员、降低营运费用等多项
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举措，使费用额同比下降较大，最终实现本年同比减亏736.39万元，公司按股权比例承担的亏损
额同比减少406.50万元；
    本公司之子公司威海宏图贸易有限公司针对市场变化竞争加剧、经营不达预期的情况，于
2016 年底暂停营业研究调整。鉴于多次论证该店难在目前商圈中实现竞争突破，以扭转大幅亏损
的局面，为实现减亏，决定将其场所物业整体对外租赁。目前该物业已出租给威海银座家居有限
公司用以开设家居商场，待威海银座家居 2018 年开业后，即可取得租金收入，大幅降低运营成本，
实现减亏。
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2017 年，我国经济发展趋势稳中向好，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和
可持续性明显增强。党的十九大报告指出“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段”。2018
年政府工作报告中指出，增强消费对经济发展的基础性作用，推进消费升级，发展消费新业态新
模式。2018 年，我国经济预期将持续稳中向好，随着流通领域供给侧结构性改革逐步推进，在城
镇化发展以及居民收入的不断提高等因素带动下，零售行业整体市场规模稳步上升，实体零售的
经营正呈现回暖趋势，结构更加优化，并围绕经营顾客、以消费为中心的理念打造更加有特色的
商品和服务。
    当前，我国电子商务、移动支付、共享经济等新业态、新模式引领全球潮流，线上线下企业
整合和战略合作步伐进一步加快，新兴业态保持快速增长的同时，传统零售业企业积极转型升级，
呈现恢复性增长态势。实体零售企业依托大数据、移动互联网等新技术以及不断完善的物流配送
体系，围绕顾客价值最大化，洞察消费者内心深层次需求，持续提升服务消费和品质消费，消费
新需求释放巨大的潜力空间，将助推零售转型升级。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    本公司是一家跨区域、多业态的大型现代化商业集团，是山东省政府重点扶持发展的大型零
售企业。2018 年，公司将持续推进零售业立体化发展战略，精耕山东市场，在继续推进同城分店
的同时，积极开发地市及县乡级市场，多业态并举，多方式密集展店，进一步巩固和增强省内竞
争优势，逐步打造跨区域多业态协同发展的竞争格局。
    公司紧随形势、结合实际，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的
要求，以线上线下融合发展为主线，以效益为中心，坚持创新驱动，调整、巩固和发展好实体店，
实现公司零售业的稳健、可持续发展。
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(三)      经营计划
√适用 □不适用
    公司本年度实现营业收入 130.06 亿元，完成了年初制定经营计划的 95.63 %，其中，商业营
业收入 129.49 亿元，比上年同期增长 1.72%；由于公司的青岛乾豪项目原预计销售房产因消防验
收未通过无法交房而未实现销售，导致房地产销售收入低于年初预期，因此未完成年初提出的 136
亿元的经营计划。
    2018 年，公司将坚持稳中求进的工作基调，以效益为中心，坚持新发展理念，按照高质量发
展的要求，坚持创新驱动，调整、巩固和发展好实体门店，努力推动各项工作迈向新台阶。综合
考虑宏观经济、行业发展状况等因素及公司实际，公司 2018 年计划争取实现营业收入 142 亿元。
该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。
    公司 2018 年需要不断开拓新的零售门店、加快老店调整升级及淄博二期、德州大学路二期等
项目的建设投入，因此公司需通过自有资金、维持一定的银行贷款规模等多途径筹集资金。同时，
为保证公司正常运转，优化公司债务结构，公司积极拓宽融资渠道，除银行债务融资，拟适时通
过公开发行公司债券等债务融资形式，逐步减轻短期偿债压力，降低公司融资成本、财务费用。
    为实现公司零售业的良好发展，2018 年，公司将重点抓好以下几项工作：
    （1）坚持深耕山东市场，集中优势资源，对现有项目争取更多优惠条件，强化经营、管理，
进一步巩固区域竞争优势，制定适合的开店策略和展店模式，在保证高质量发展的同时，确保效
益。
    （2）抓好门店升级改造，加快资源整合，优化规划布局，突出经营特色，通过购物中心化改
造、场景化互动、功能化完善，提高购物体验。优化品类结构，做大做强特色品类，带动消费，
提高门店竞争力。对于亏损门店，深挖原因，从根本上增强其生存能力。
    （3）加强创新工作推进，推陈出新，不断提升自身的经营能力，以定位、营销推进全渠道平
台建设。做好新旧动能转换，在新业态、新模式方面进行探索，进一步节约成本，提高效率。借
助银座云生活平台,探索以“门店体验化、消费场景化和营销精准化”为方向的线上线下融合方式，
逐步将银座向线上线下全生活方案解决商方向努力推进。
    （4）持续加强和完善机制建设，优化公司治理结构，加强团队建设，进一步提高企业的运营
质量。为适应公司经营发展变化、管理架构的完善、管理模式创新，规范体系工作系统管理，建
立多维度干部考核评价机制和公司内部全覆盖的纪委监察机制，强化系统作用，严格执行规章制
度，加强风险防控管理，提升标准化、精细化、流程化、信息化管理水平，为公司稳固、可持续
发展夯实基础。
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
       (1) 行业竞争及变化风险: 零售行业因某一区域市场购买力具有一定的稳定性和局限性，而
消费习惯会发生改变，随着多种零售业态门店增多，消费群体产生分流，竞争会日趋激烈。加之
消费产业的同质化问题，及近年来新零售从概念到实体落地，对传统零售业的经营方式造成一定
的冲击，亦加剧公司所处传统零售行业竞争。在新形势下，新的零售业态被不断催生，渠道融合
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逐步向纵深推进，使行业从原本的粗犷型竞争转向精耕细作的方向发展，传统零售行业亟待转型
升级。
    （2）店面选址的风险：恰当的门店选址、适合的业态定位对传统零售企业未来的增长起到至
关重要的作用。随着城市化进程的不断推进，城市的规模不断扩大，城市规划不断升级，老商圈
在转型升级，新商圈在扩张拓展。周边商铺的繁华程度、客流量、交通状况、消费群体的消费水
平与消费偏好、同行业竞争等诸多复杂因素，都需要在门店选址过程中慎重考虑。预期的目标市
场定位难以实现，或门店运营成本突破可负担下限，以及商圈的变化发展都会给公司的经营带来
风险和损失。
    （3）跨区域经营风险：公司已在多省份多城市开店选址，未来还将继续扩大经营布点。区域
间的文化理念、生活习惯、消费者结构、消费者偏好都有可能存在差异，新进区域的供应链建设、
公司品牌认知度的培育都需要一定的时间。如果不能对新进区域的消费市场状况有深入的了解，
或者与当地其他零售企业开展差异化竞争，或建设的供应链不够完善，将难以实现既定的目标市
场定位和预期的业绩收入，从而带来经营风险和损失。
    （4）宏观经济波动的风险：零售业经营与国内宏观经济波动关联较为紧密，宏观经济发展的
走势决定了消费者实际消费水平、信心指数、消费倾向等因素，进而影响消费市场。近年来，在
国家经济增速逐步放缓的大环境下，实体零售业增速呈现稳中下降的趋势，消费市场环境略有低
迷。虽然零售业有整体回暖的趋势，但未来经济走势依然可能受国内外多重因素的影响而发生波
动，从而影响零售行业的整体发展和盈利水平。
    面对经营中的诸多风险，公司持续保持对宏观经济发展形势和行业发展趋势的分析和研究，
保持对选址科学性展店经验总结的提升，适时对自身经营策略做出调整，加强管理创新，不仅要
稳固现有的竞争优势，更要积极寻找新的经营方式和突破点，尝试打通线上线下，不断提升消费
者的购物体验，以实现公司零售业的可持续发展。
(五)     其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
    和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司于 2012 年度，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》以及相关法律法规的规定和山东证监局相关文件要求，结合公司实际经营需要，经公
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司第九届董事会第十四次会议审议、2012 年第二次临时股东大会通过了《关于修改〈公司章程〉
的议案》，对原章程中的利润分配政策进行了相应修订，对涉及的利润分配原则、利润分配具体
政策等使用原则等作出了具体规定，明确了利润分配特别是现金分配的条件、期间间隔和比例，
以及利润分配政策的调整机制等。
    2015 年度，根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的相关规定，结合公司
实际情况，公司第十届董事会第十次会议，2014 年年度股东大会审议通过了《关于修改〈公司章
程〉的议案》，对公司的利润分配政策进一步细化，增加了差异化现金分红政策，并在利润分配
的决策程序和机制中增加了独立董事可以征集中小股东的意见的条款。公司独立董事对上述分配
政策修改进行了认真审核，并发表了独立意见。
    报告期内，公司按照公司章程中规定的分红标准和比例、相关决策程序和机制，认真执行现
金分红政策。在 2016 年度现金分红具体方案的研究和论证过程中，公司与独立董事进行了充分沟
通，独立董事发表独立意见。
    公司第十一届董事会第六次会议、2016 年年度股东大会审议通过了 《2016 年度利润分配预
案》的议案，以本次利润分配方案实施前的公司总股本 520,066,589.00 股为基数，每 10 股派发现
金红利 0.20 元(含税)，共计派发现金红利 10,401,331.78 元。剩余未分配利润（母公司）191,812,967.72
元结转以后年度。于 2017 年 8 月 17 日实施完毕。有关事项详见 2017 年 3 月 30 日、2017 年 6 月
29 日、2017 年 8 月 11 日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
     案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表
                     每 10 股                                  分红年度合并报表 中归属于上
          每 10 股               每 10 股
 分红                 派息数                现金分红的数额     中归属于上市公司 市公司普通
          送红股数               转增数
 年度                (元)（含                   （含税）       普通股股东的净利 股股东的净
          （股）                 （股）
                       税）                                            润        利润的比率
                                                                                     (%)
2017 年      0          0.3         0         15,601,997.67       49,127,866.46    31.76
2016 年      0          0.2         0         10,401,331.78       22,075,755.51    47.12
2015 年      0          0.6         0         31,203,995.34      103,719,038.29    30.09
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
     分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
     持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
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                                                                                    及时履   如未能
                                                               承诺   是否   是否
                                                                                    行应说   及时履
承诺   承诺                            承诺                    时间   有履   及时
               承诺方                                                               明未完   行应说
背景   类型                            内容                    及期   行期   严格
                                                                                    成履行   明下一
                                                               限       限   履行
                                                                                    的具体   步计划
                                                                                      原因
                        山东省商业集团有限公司于 2003 年成
                        为公司第一大股东并陆续多次为公司
                        注入零售资产，2013 年 6 月以部分要约
                        收购方式增持本公司 5%股份，期间曾就
                        避免和消除与本公司同业竞争作出承
                        诺，2014 年 2 月，根据中国证监会监管
                        指引的相关要求，山东省商业集团有限
                        公司对原有的避免同业竞争承诺进行
                        了进一步明确及规范。承诺：将确保山
                        东银座商城股份有限公司严格履行与
                        公司签署的《委托经营管理协议》的约
                        定；山东省商业集团有限公司未来商业
                        零售业务的发展规划将以本公司为主
                        导，并将本公司作为未来整合山东省商
                        业集团有限公司所控制的商业零售业
                        务资源的唯一主体；在《委托经营管理
               山东省
       解 决            协议》所约定的托管期内或托管期结束
               商业集
       同 业            后两年内，山东省商业集团有限公司将            否     是
               团有限
       竞争             所控制的除本公司外符合条件的商业
               公司
其他                    零售业务全部纳入本公司，如上述交易
对公                    未能经本公司股东大会审议通过或未
司中                    能获得相关监管部门的批准，则该等商
小股                    业零售业务将继续由本公司实施托管
东所                    或转让给第三方，以避免损害上市公司
作承                    利益。截止本报告期末，山东省商业集
诺                      团有限公司严格履行承诺，已将其所控
                        制的本公司之外的部分零售业务陆续
                        纳入本公司。公司于 2015 年 12 月与山
                        东银座商城股份有限公司就委托经营
                        管理事项又签订了《协议书》。2016
                        年 3 月 30 日，公司重大重组事项未获
                        股东大会审议通过。本公司自 2016 年 1
                        月 1 日起继续受托管理山东银座商城股
                        份有限公司旗下原有及未来新增零售
                        门店。
               山东省   山东省商业集团有限公司曾承诺保持
               商业集   本公司独立性、减少和规范与本公司关
       其他                                                           否     是
               团有限   联交易。截止本报告期末，山东省商业
               公司     集团有限公司严格履行承诺。
                        鉴于公司部分门店经营场所出租人的
               山东省   权属存在瑕疵，如果本公司因经营场所
               商业集   稳定性问题而蒙受经济损失，控股股东
       其他                                                           否     是
               团有限   山东省商业集团有限公司承诺将承担
               公司     该等损失。截止本报告期末，未发生触
                        及承诺履行的事项。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
     项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
                                               32 / 182
                                       2017 年年度报告
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    根据财政部于 2017 年度发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》、《财政部关于修订印发一般企业财务报
表格式的通知》，公司的会计科目列式进行了变更。
  （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营，要求采用未来适用法处理。
  （2）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
  （3）财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一
般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表
      本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
     会计政策变更的内容和原因          受影响的报表项目     本年影响金额     上年影响金额
（1）自 2017 年 1 月 1 日起，与本         营业外收入          -495,895.61
公司日常活动相关的政府补助，从“营
业外收入”项目重分类至“其他收             其他收益            495,895.61
益”项目。比较数据不调整。
（2）在利润表中新增“资产处置收           营业外收入       -24,569,793.32
益”项目，将部分原列示为“营业外收
入”、“营业外支出”的资产处置损益        营业外支出          -330,308.10
重分类至“资产处置收益”项目。比较
                                         资产处置收益       24,239,485.22
数据相应调整。
                                             净利润
（3）在利润表中分别列示“持续经营
净利润”和“终止经营净利润”。比较      持续经营净利润       4,682,158.98   -23,867,738.77
数据相应调整。
                                        终止经营净利润
                                           33 / 182
                                      2017 年年度报告
    本次会计政策变更对当期损益、净资产不产生影响，只是在利润表中分别列示“持续经营净
利润”和“终止经营净利润”，比较数据相应调整：与本公司日常活动相关的政府补助，计入其
他收益，不再计入营业外收入，比较数据不调整；在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部
分原列示为“营业外收支”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                                 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                               名称                            报酬
内部控制审计会计师事务所       中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司第十一届董事会第六次会议、2016 年年度股东大会审议通过，公司聘任中天运会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内控审计机构，2017 年度审计费用授权董事会
参照其业务量确定金额。有关事项详见 2017 年 3 月 30 日、2017 年 6 月 29 日的《上海证券报》、
《中国证券报》及上海证券交易所网站。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
                                          34 / 182
                                       2017 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
               事项概述及类型                                   查询索引
公司于 2017 年 9 月收到《山东省威海市中级人
民法院传票》【（2017）鲁 10 民初 342 号】， 威
海乐源置业有限公司因租赁合同纠纷向山东省
                                               有关事项详见 2013 年 10 月 26 日、2017 年 9 月
威海市中级人民法院起诉本公司，本案原定于
                                               13 日的《上海证券报》、《中国证券报》及上
2017 年 10 月 24 日开庭审理，因本公司向人民
                                               海证券交易所网站。
法院提出管辖权异议申请，经山东省高院审查裁
定在威海中院管辖。目前，新的开庭时间尚待法
院通知。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
    罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
     2017 年 4 月，东方金诚国际信用评估有限公司对本公司的信用情况进行了综合分析，评定
本公司主体信用等级为 AA，评级展望为稳定，且不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
     2017 年 6 月，联合资信评估有限公司通过对山东省商业集团有限公司信用状况进行评估，
确定主体信用评级等级为 AA+，评级展望为稳定，且不存在未履行法院生效判决、所负数额较大
的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
                                           35 / 182
                                        2017 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                       事项概述                                        查询索引
公司与山东省商业集团财务有限公司签订《金融服务协
议》，自 2012 年 6 月起，由其为公司提供多种金融服         有关事项已披露于 2017 年 3 月 30
务。协议到期后，经第十一届董事会第六次会议审议、          日、2017 年 6 月 29 日《上海证券
2016 年年度股东大会审议通过，公司与财务公司继续签         报》、《中国证券报》及上海证券交易
订该协议，期限为一年，协议的主要条款不变，继续由          所网站。
其为公司提供金融服务。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    根据公司实际情况，公司 2016 年年度股东大会审议通过《关于 2017 年度日常关联交易预计
的议案》。其中，销售商品类中与山东省银座实业有限公司间的商品销售，由于 2016 年处于产品
开发期、引进期，市场规模还较小，预计的 2017 年度发生金额为 1500 万元。随着其营销工作的
不断推进，逐渐得到市场和顾客认可，2017 年度业务成长较快，业务量超出原预期。经公司第十
一届董事会第八次会议审议通过《关于增加 2017 年度部分日常关联交易预计金额的议案》，将公
司此项交易 2017 年度预计发生金额增加至 10000 万元，较原预计金额增加 8500 万元。有关事项
详见 2017 年 3 月 30 日、2017 年 6 月 29 日、2017 年 8 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》
及上海证券交易所网站。
日常关联交易情况表：
                                            36 / 182
                                         2017 年年度报告
                                              单位：万元 币种：人民币
关联   按产
                                             2017 年度预计发生金额
交易   品或
                                                                               2017 年度   占同类业
       劳务
                       关联人                                                  实际发生    务比例
       等进
类别                                    年初预计         增加预计   预计合计     金额        （%）
       一步
       划分
       食品、
                山东银座配送有限
       日用                               220,000                    220,000    166,360       15.94
                公司
       百货
       金银
                山东银座商城股份
       珠宝                                30,000                     30,000      19,014       1.82
                有限公司
       等
       电器     山东银座电器有限
                                           70,000                     70,000      47,689       4.57
采购   用品     责任公司
商品            山东省商业集团有
       工程     限公司及其关联企
                                             7,000                     7,000       1,328
       物资     业（山东省鲁商空调
                工程有限公司等）
       化妆     山东省商业集团有
       品、家   限公司及其关联企
                                             2,200                     2,200        758        0.07
       居用     业（山东福瑞达医药
       品等     集团有限公司等）
       金融     山东省商业集团财
                                           10,000                     10,000       4,315
       服务     务有限公司
提供
       咨询、
/接             山东省商业集团有
       物业、
受劳            限公司及其关联企
       广告                                  4,000                     4,000       2,835
 务             业（易通金服支付有
       制作
                限公司等）
       等
关联   销售     山东省银座实业有
                                             1,500          8,500     10,000       6,009       0.50
销售   商品     限公司
合计                                      344,700           8,500    353,200    248,308       22.90
    注：
    1．上述日常关联交易属于公司正常经营行为，其中销售商品中向山东省银座实业有限公司销售商品的业务开
展超出年初预计，公司董事会根据预计超出量审议增加了预计金额，全年实际销售金额超出年初预计 4509 万元，
占公司最近一期经审计净资产的 1.49%，在董事会批准的增加预计金额范围内；除该项交易外，其他日常关联交
易实际发生额均在年度股东大会批准的预计范围内。
    2．具体关联交易详见第十一节财务报告“十二、关联方及关联交易”的内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                              37 / 182
                                        2017 年年度报告
(二)       资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                  关联方向上市公司
                                            向关联方提供资金
                                                                                      提供资金
           关联方          关联关系
                                          期初余   发生   期末余
                                                                   期初余额           发生额         期末余额
                                            额     额       额
易通金服支付有限公司       其他关联人                                      0.00       211,212.56      211,212.56
山东鲁商物业服务有限公司   其他关联人                               318,709.43        -24,305.02      294,404.41
山东银座电器有限责任公司   其他关联人                               429,282.30         12,265.41      441,547.71
山东省银座实业有限公司     其他关联人                              6,357,390.50     -5,192,848.03    1,164,542.47
山东银座配送有限公司       其他关联人                              1,073,250.03       -33,194.90     1,040,055.13
山东世界贸易中心           其他关联人                              1,169,419.00       -14,986.00     1,154,433.00
淄博银座家居有限公司       其他关联人                                      0.00        19,704.10       19,704.10
山东银福珠宝金行有限公司   其他关联人                                 5,600.00          -1,500.00       4,100.00
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泰安锦玉斋食品有限公司           母公司的控股子公司                          21,450.99        -1,200.00        20,250.99
山东旅游有限公司                    其他关联人                                    0.00        92,920.00        92,920.00
山东银座商城股份有限公司         母公司的控股子公司                     352,199,238.61   243,866,758.56   596,065,997.17
高唐银座购物广场有限公司            其他关联人                                    0.00      181,502.83       181,502.83
临清银座购物广场有限公司            其他关联人                                    0.00        87,825.28        87,825.28
济南银座购物广场有限公司东阿
                                    其他关联人                                    0.00        96,319.63        96,319.63
分公司
烟台银座商城有限公司                其他关联人                                    0.00        29,000.00        29,000.00
滨州银座家居有限公司                其他关联人                                    0.00        69,333.00        69,333.00
山东银座服饰有限公司             母公司的控股子公司                        123,318.42              0.00      123,318.42
日照银座商城有限公司                其他关联人                                    0.00     4,316,293.27     4,316,293.27
临沂居易置业有限公司                其他关联人                           35,071,370.07     6,180,488.94    41,251,859.01
山东省鲁商置业有限公司              其他关联人                                    0.00     1,624,102.23     1,624,102.23
济宁银座商城有限公司                其他关联人                                    0.00        16,372.00        16,372.00
山东鲁商物流科技有限公司            其他关联人                               41,312.90      401,506.00       442,818.90
银座云生活电子商务有限公司          其他关联人                                    0.00        50,325.32        50,325.32
山东润色文化传媒有限公司            其他关联人                             615,399.56       -304,926.74      310,472.82
鲁商传媒集团（山东）文化产业有
                                    其他关联人                               45,879.50       -15,100.00        30,779.50
限公司
鲁商传媒集团有限公司             母公司的控股子公司                               0.00         5,100.00         5,100.00
山东省环鲁物资储运集团有限公
                                    其他关联人                                    0.00      499,735.59       499,735.59
司
山东天蒙旅游开发有限公司            其他关联人                                    0.00      136,511.00       136,511.00
山东省鲁商空调工程有限公司       母公司的控股子公司                       3,802,620.98      829,797.67      4,632,418.65
鲁商物产有限公司机电设备分公
                                    其他关联人                            1,533,076.49     1,030,172.00     2,563,248.49
司
银辉国际贸易（上海）有限公司        其他关联人                                1,294.16        -1,294.16             0.00
山东银座乐居生活用品有限公司        其他关联人                               77,195.47       -70,716.09         6,479.38
山东福瑞达医药集团有限公司       母公司的控股子公司                               0.00         6,100.00         6,100.00
                         合计                                           402,885,808.41   254,103,274.45   656,989,082.86
(五) 其他
√适用 □不适用
     1、关联担保
     截止 2017 年 12 月 31 日，山东省商业集团有限公司、山东省商业集团财务有限公司、山东银
座商城股份有限公司为本公司担保总计 21.50 亿元。此担保金额在股东大会的批准额度之内。
     2、关联托管
     经公司第九届董事会 2012 年第五次临时会议、2012 年第三次临时股东大会审议通过，公司
与山东银座商城股份有限公司签订《委托经营管理协议》，由公司受托管理其旗下原有的 39 家零
售门店及未来新增零售门店的经营管理，托管期限三年，自 2013 年 1 月 1 日起实施，原有的 39
家门店按 5500 万元/年收取托管费，未来新增门店按面积以 50 元/平方米/年的标准整月计算收取
托管费。经公司第十届董事会 2015 年第十次临时会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过了
《关于就委托经营管理事项签订协议的关联交易的议案》，将原托管协议有效期延长至 2018 年
12 月 31 日，除协议另有约定外，托管协议其他条款不变。有关事项详见 2012 年 11 月 16 日、2012
年 12 月 5 日、2015 年 12 月 16 日、2016 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海
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证券交易所网站。截止本报告审议日，由公司受托管理的零售门店增加到 48 家，按照协议，2017
年收取山东银座商城股份有限公司委托经营管理费用 7,245.48 万元。
    3、关联租赁
    （1）莱芜银座置业有限公司系山东银座商城股份有限公司的子公司，2007 年 5 月 28 日，本
公司与莱芜银座置业有限公司签订租赁合同，租赁其位于莱芜市莱城区鲁中大街以南、文化路以
东的莱芜银座城市广场房产用于商业经营，建筑面积 46,000 平方米，租赁期限 20 年。2009 年，
本公司增租了莱芜银座城市广场东侧自营商铺 1-3 层，租赁面积为 4913.71 平方米，租赁期限 18
年。有关事项已披露于 2007 年 5 月 29 日、2009 年 12 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》
及上海证券交易所网站。2017 年租赁费发生金额为 1,387.44 万元。
    （2）临沂银座商城有限公司于 2011 年 12 月与临沂鲁商地产有限公司签订租赁合同，租赁期
限 20 年，自临沂银座商城有限公司凤凰城分公司成立次日起计算，第一年免租，第二年起以凤凰
城分公司年度净利润首次为正数时的数额的 25%作为保底租金，如超过保底租金则按照上一个租
赁年度的净利润的 25%交纳租金，如未超过保低租金则按照保低租金金额交纳。有关事项已披露
于 2011 年 12 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    （3）2009 年底，公司之全资子公司泰安银座商城有限公司向关联方泰安银座房地产开发有
限公司租赁了其在泰安市东岳大街 77 号投资兴建的泰安银座城市广场用于扩建项目商业经营，
2016 年底租赁到期后，又续租一年，租赁物业总建筑面积为 56700.48 平方米，年租金为 1,650.55
万元。有关事项详见 2017 年 2 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2017 年租赁费发生金额 1571.95 万元。
    （4）公司全资孙公司山东银座置业有限公司自 2011 年 7 月 1 日起，将其位于济南市经十路
23377 号的物业租赁给济南银座佳悦酒店有限公司用作营业场所，计租的总建筑面积为 28970 平
方米。2013 年底，经双方友好协商，续签 5 年期合同，合同租期自 2014 年 1 月 1 日起计算，5
年租金总额为 6050 万元。有关事项已披露于 2013 年 10 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》
及上海证券交易所网站。2017 年租赁费收入金额 1,200 万元。
    （5）为开拓商业零售市场，本公司向物业开发方山东省鲁商置业有限公司租赁其将在济南市
长清区大学路 2166 号的商业用地上投建的商业房产，租赁物业的总建筑面积为 22169.69 平方米
（计租建筑面积共 22015.02 平方米），租赁期限为 20 年。租赁费用采用保底租赁费用和利润分
成租赁费用两者取其高的方式支付。有关事项已披露于 2015 年 4 月 11 日《上海证券报》、《中
国证券报》及上海证券交易所网站。2017 年租赁费发生金额 213.06 万元。
    （6）经第十届董事会 2015 年第十次临时会议、2015 年第一次临时股东大会审议通过，本公
司与济南万基置业有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁其位于济南市泺源大街 66 号的房屋的部
分楼层，用作公司总部部分集中办公场所。租赁房屋计租建筑面积为 21283.59 平方米，租赁期限
为 5 年。有关事项已披露于 2015 年 12 月 16 日、2016 年 1 月 4 日《上海证券报》、《中国证券
报》及上海证券交易所网站。2017 年租赁费发生金额 1,109.79 万元。
    （7）公司第十一届董事会 2017 年第四次临时会议，2017 年第三次临时股东大会审议通过，
公司子公司山东银座购物中心有限公司之分公司菏泽银座和谐广场向物业开发方菏泽鲁商置业有
限公司租赁其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路 2011-10 的商业用地上投建商业房产，用于商业
经营。该租赁房屋总建筑面积为 124250 平方米，菏泽银座和谐广场计租建筑面积共 89270 平方米，
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租赁期限为 20 年，租金总额为 39147.55 万元。有关事项详见 2017 年 9 月 14 日、2017 年 9 月 30
日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。2017 年租赁费发生金额 461.27 万元。
    （8）公司第十一届董事会 2017 年第六次临时会议审议通过，公司子公司威海宏图贸易有限
公司将其拥有的位于威海市世昌大道 1 号的大型商业房产租赁给威海银座家居有限公司用以开设
家居商场，租赁期限至 2020 年 12 月 31 日止。有关事项已披露于 2017 年 11 月 28 日的《上海证
券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
    托管情况说
    以前期间发生但延续到报告期且该事项为公司带来的损益额达到近一期经审计利润总额的
10%以上的托管事项：公司自 2013 年起受托管理山东银座商城股份有限公司旗下既有零售门店及
未来新增零售门店。有关事项详见 2012 年 11 月 16 日、2012 年 12 月 5 日、2015 年 12 月 16 日、
2016 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
    该托管事项为公司 2017 年带来的托管收益为 1,613.50 万元，该收益全部计入非经常性损益
项目，托管收益确定的依据是由托管收入扣除税金及附加和相关费用计算得出。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
    租赁情况说明
    以前期间发生但延续到报告期且该事项为公司带来的损益额达到近一期经审计利润总额的
10%以上的租赁事项：
    （1）本公司与济南市城市建设投资开发总公司签订租赁合同，租赁其泉城广场地下商业建筑，
建筑面积 30,200.00 平方米，租赁期限自 2004 年 8 月 27 日起至 2019 年 12 月 31 日。该事项已披
露于 2004 年 7 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。2017 年发生租
赁费用 2,220.42 万元。
    （2）本公司与山东中润置业有限公司签署房屋租赁合同，租赁其位于济南市经十东路以北（现
经十路 13777 号）的房产 19320 平方米，租赁起始日为 2008 年 8 月 1 日，租赁期限 15 年。2013
年 12 月 31 日又签订租赁合同，增加租赁面积 35612.81 平方米，租赁期限自租金起算日起至 2023
年 7 月 31 日止。2017 年发生租赁费用 1,824.07 万元。
    （3）本公司与张家口市方正房地产开发有限公司签定租赁合同，租赁其在张家口市胜利路容
辰东区投资兴建的大型商场，建筑面积共计 53428.15 平方米，租赁房屋的租赁期限为 20 年，租
金总额为 36940 万元。该事项已披露于 2010 年 10 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》及上
海证券交易所网站。2017 年发生租赁费用 1,442.22 万元。
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(二)   担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                               60,100
                      公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                 60,100
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                    19.92
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                             60,100
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                   60,100
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                           (1)经公司第十届董事会2015年第十次临时会议通过，
                                       公司为泰安银座在工商银行泰安市泰山区支行分别申
                                       请的4000万元、2700万元流动资金贷款提供担保，贷款
                                       期限均为一年，并承担连带责任；为青岛银座投资开发
                                       有限公司以青岛市李沧区向阳路116号李沧区银座中心
                                       项目和谐广场房产、土地抵押，在中国银行股份有限公
                                       司青岛李沧支行申请的6.6亿元贷款提供担保，贷款期限
                                       为12年，并承担连带责任。报告期末，上述贷款中青岛
                                       银座投资开发有限公司在中国银行股份有限公司青岛
                                       李沧支行申请的6.6亿元贷款，该笔贷款于2015年12月
                                       18日及2016年6月30日分别放款5.4亿元、1.2亿元，部
                                       分贷款已偿还，发生余额为6.01亿；其余贷款不再办理。
                                       (2)经公司第十一届董事会2017年第二次临时会议通过，
                                       公司为滨州银座商城有限公司在招商银行股份有限公
                                       司滨州分行申请的5000万元流动资金贷款提供担保，贷
                                       款期限为一年，并承担连带责任。报告期末，上述贷款
                                       尚未发生。
(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).   委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
                                         42 / 182
                                      2017 年年度报告
(2).    单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).    委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).    委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).    单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).    委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
√适用 □不适用
    （1）经公司第九届董事会 2010 年第三次临时会议审议通过，公司租赁保定市华创房地产开
发有限公司在保定市裕华西路以北、恒祥大街以西、金台驿街以东投资兴建的部分商业房产作为
下属企业经营场所，租赁房屋建筑面积共计约 48000 平方米（按竣工后的实际测量面积为准），
租赁期限为 20 年。根据实体店日益严峻的经营形势，经公司第十一届董事会 2017 年第三次临时
会议审议通过，双方签署《房屋租赁补充协议》，对租金等情况进行了调整。具体事项详见 2010
年 7 月 1 日、2017 年 6 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    （2）第十一届董事会 2017 年第五次临时会议审议通过，公司子公司淄博银座商城有限责任
公司向物业开发方淄博亿升实业有限公司租赁其合法拥有的位于淄博市张店区马尚镇石村，华光
路以北、西九路以西的商业用地上建造的商业房产及附属场地、设施设备等，用于商业经营。该
租赁房屋总建筑面积为 74315.85 平方米，淄博银座商城有限责任公司计租建筑面积共 71315.85
平方米，租赁期限为 20 年，租赁费用采用固定租赁费用及与浮动租赁费用相结合的计算方式。有
关事项详见 2017 年 9 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    (3)公司曾于 2011 年 3 月 18 日与衡水鹏翔房地产开发有限公司（以下简称“衡水鹏翔”）签署
《租赁合同》，租赁由衡水鹏翔在衡水市人民路投资兴建的大型商场。因衡水鹏翔在双方协商的
延迟交付物业日期仍无法交付租赁房屋，经双方和解，解除租赁合同，衡水鹏翔返还公司支付的
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定金及违约金等款项。有关事项详见 2017 年 8 月 17 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海
证券交易所网站。
    （4）本公司济南泉城购物广场店物业出租方济南市城市建设投资有限公司（以下简称“济南
城投”）【2017】年 6 号《党委会议（董事会）纪要》委托其全资子公司济南市国有资产运营有
限公司（以下简称“国资运营公司”）直接运营现由本公司承租的泉城广场地下建筑，济南城投
将与泉城广场地下建筑有关出租方的权利义务全部转让给国资运营公司。有关事项详见 2017 年
11 月 2 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    （1）根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会
《上市公司章程指引（2016 年修订）》及《中共中央组织部国务院国资委党委关于扎实推动国有
企业党建工作要求写入公司章程的通知》等相关规定，结合公司实际情况，经公司第十一届董事
会 2017 年第四次临时会议、2017 年第三次临时股东大会审议通过，公司对《银座集团股份有限
公司章程》进行修改。经公司第十一届董事会第七次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过，
对公司经营范围进行了增项，并修改了公司章程中的相关内容。有关事项详见 2017 年 4 月 26 日、
2017 年 5 月 12 日、2017 年 9 月 14 日、2017 年 9 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海
证券交易所网站。
    （2）财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订的通知》（财会〔2017〕15 号），对
《企业会计准则第 16 号—政府补助》进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司第十一届
董事会第八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助
采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调
整。本次公司会计政策变更，对公司 2017 年半年度净资产和净利润无影响有关事项详见 2017 年
8 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    （3）公司第十一届董事会第七次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司符
合面向合格投资者公开发行公司债券条件的议案》、《关于公开发行公司债券方案的议案》、《关
于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行公司债券相关事宜的议案》。2017 年 10 月 13 日，
公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准银座集团股份有 限公司向合格投资者公开发
行公司债券的批复》（证监许可〔2017〕1743 号）,有关事项详见 2017 年 4 月 26 日、2017 年 5
月 12 日、2017 年 10 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    （4）因济南市刘长山路（二环西路-西十里河东街）道路建设工程，市中区人民政府拟对白
马山用地范围内的房屋实施征收，本公司位于济南市市中区机一西路 7 号的部分房屋在征收范围
之内。房屋征收部门济南市市中区城市更新局、征收实施单位济南市市中区房屋征收服务中心与
公司签署意向书，公司被征收房屋建筑面积 3352.46 平方米，以货币补偿方式进行补偿，房屋补
偿、附属物补偿、搬迁费等其他费用总计补偿为 2485.93 万元。有关事项详见 2017 年 11 月 11
日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
                                           44 / 182
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十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
    公司设有健全的工会组织，在公司党委的领导下，结合上级工作部署，制定全年工会工作规
划，秉承“倾听民声，为民办事”、“立足基层、服务基层”的工作原则，配合企业经营管理的
作用得到很好发挥。一是切实解决员工困难，大力倡导帮扶、救助；二是履行社会责任，公司每
年派驻“第一书记”驻地帮扶，并定期开展捐赠活动；三是每年开展慈心捐款，提升社会美誉度；
四是创建银座初心公益品牌，更好地履历社会责任。
2. 年度精准扶贫概要
    （1）困难救助
    1）春节中秋救助：救助人数 850 人，救助金额 101.95 万元；
    2）大学生入学救助：救助人数 51 人，救助金额 13.9 万元。
    （2）扶贫工作
    临沭县石门镇大岱村地处鲁苏两省三县交界处，距镇驻地 10 公里，距县城 30 公里，地理位
置偏远，交通不便，全村现有学龄前儿童 100 多人。集团第一书记工作组启动幼儿园重建工程，
解决当地儿童入学难的困境。为践行企业的社会责任和支持第一书记工作，银座集团拨款 5 万元
用于幼儿园重建工程。
    （3）慈心捐款
    认真落实习近平总书记精准扶贫的指示要求，汇集更多的慈善资源为困难群众奉献爱心，促
进社会文明进步，加快全面建成小康社会进程，坚持每年发起“慈心一日捐”活动，2017 年捐款
182 万。
3. 后续精准扶贫计划
    （1）利用两节探望困难职工，慰问因驻外职工家属得不到照料的家庭，以及病离退的老干部
职工；
    （2）大力做好“第一书记”帮扶驻地的相关扶贫工作；
    （3）成立“党员突击队”、“青年突击队”，配合街道办事处做好慈善工作；
    （4）积极开展慈心捐款工作。
    （5）成立银座初心公益品牌，后续将陆续开展扶贫工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见于公司 2018 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的履行社会责任报
告。
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(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
   公司是从事商品零售业务的企业，不涉及排污事项。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                    第六节     普通股股份变动及股东情况
一、   普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
                                       46 / 182
                                    2017 年年度报告
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、    证券发行与上市情况
(一)    截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)    公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)    现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、    股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                   21,274
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                     21,057
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                   持     质押或冻结情况
                                                   有
                                                   有
                                                   限
                                                   售
  股东名称                     期末持股数    比例                                股东
                报告期内增减                       条     股份
  （全称）                         量        (%)                    数量         性质
                                                   件     状态
                                                   股
                                                   份
                                                   数
                                                   量
山东省商业集
                           0   127,338,353   24.49    0   无                     国家
团有限公司
中兆投资管理
                           0    52,000,875   10.00    0   无                     未知
有限公司
山东银座商城
                           0    39,041,690     7.51   0   质押     6,984,866   国有法人
股份有限公司
                                        47 / 182
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深圳茂业百货
                           0     22,426,049    4.31    0   无                    未知
有限公司
山东世界贸易
                           0     19,666,872    3.78    0   无                  国有法人
中心
中国工商银行
股份有限公司
－博时精选混       1,001,056     16,000,542    3.08    0   无                    未知
合型证券投资
基金
全国社保基金
                   9,999,885     15,999,860    3.08    0   无                    未知
一零三组合
山东省国有资                                                                   未知
产投资控股有               0     11,576,562    2.23    0   无
限公司
全国社保基金                                                                   未知
                                 11,473,351    2.21    0   无
一一零组合
侯晓旭               558,188    10,720,963   2.06    0   无                   未知
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流通            股份种类及数量
            股东名称
                                       股的数量            种类              数量
山东省商业集团有限公司                     127,338,353 人民币普通股        127,338,353
中兆投资管理有限公司                        52,000,875 人民币普通股          52,000,875
山东银座商城股份有限公司                    39,041,690 人民币普通股          39,041,690
深圳茂业百货有限公司                        22,426,049 人民币普通股          22,426,049
山东世界贸易中心                            19,666,872 人民币普通股          19,666,872
中国工商银行股份有限公司－博时              16,000,542                       16,000,542
                                                       人民币普通股
精选混合型证券投资基金
全国社保基金一零三组合                      15,999,860 人民币普通股          15,999,860
山东省国有资产投资控股有限公司              11,576,562 人民币普通股          11,576,562
全国社保基金一一零组合                      11,473,351 人民币普通股          11,473,351
侯晓旭                                      10,720,963 人民币普通股          10,720,963
上述股东关联关系或一致行动的说 公司第一大股东山东省商业集团有限公司与上述前十名股
明                               东及前十名无限售条件股东中的山东银座商城股份有限公
                                 司、山东世界贸易中心存在关联关系，属于《上市公司收购
                                 管理办法》中规定的一致行动人，该三名股东与上述其他前
                                 十名股东及前十名无限售条件股东不存在关联关系，不属于
                                 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司第二
                                 大股东中兆投资管理有限公司与上述前十名股东及前十名
                                 无限售条件股东中的深圳茂业百货有限公司存在关联关系，
                                 属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司
                                 未知上述其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间是
                                 否存在关联关系，或是否属于《上市公司收购管理办法》中
                                 规定的一致行动人。
    注：
    2017 年 1 月 17 日，公司收到第二大股东中兆投资管理有限公司（以下简称“中兆投资”）通
知，获悉中兆投资将其持有的本公司股份 52,000,000 股（占本公司总股本的 10.00%）质押给广州
证券股份有限公司，办理股票质押式回购业务，质押及贷款期限均为一年。有关事项详见 2017
年 1 月 19 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
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    2018 年 1 月 11 日，本公司收到第二大股东中兆投资管理有限公司通知，中兆投资管理有限
公司持有的本公司 52,000,000 股原质押无限售条件流通股已于 2018 年 1 月 11 日解除质押。有关
事项已披露于 2018 年 1 月 13 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                     单位：股
                                         有限售条件股份
                                         可上市交易情况
                          持有的有限
          有限售条件股                           新增可
序号                      售条件股份     可上市                         限售条件
            东名称                               上市交
                            数量         交易时
                                                 易股份
                                           间
                                                   数量
                                                        G+12 个月，该等股份如上市流通，应
                                                        向公司第一大股东山东省商业集团有
                                                        限公司偿还代垫的等额股份，并征得其
          国泰君安证券                                  同意后，由本公司向上海证券交易所提
    1                       2,376,000
          股份有限公司                                  出该等股份的上市流通申请。股权分置
                                                        改革方案实施后至相关各方偿还代垫
                                                        股份前，代垫股份所产生的权益由山东
                                                        省商业集团有限公司享有。
                                                        G+12 个月，该等股份如上市流通，应
                                                        向公司第一大股东山东省商业集团有
                                                        限公司偿还代垫的等额股份，并征得其
                                                        同意后，由本公司向上海证券交易所提
    2          天海贸易      142,560
                                                        出该等股份的上市流通申请。股权分置
                                                        改革方案实施后至相关各方偿还代垫
                                                        股份前，代垫股份所产生的权益由山东
                                                        省商业集团有限公司享有。
上述股东关联关系或        公司未知上述有限售条件股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上
一致行动的说明            市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、        控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1       法人
√适用 □不适用
名称                                   山东省商业集团有限公司
单位负责人或法定代表人                 王仁泉
成立日期                               1992 年 11 月 26 日
主要经营业务                           在法律法规规定的范围内对外投资与管理
报告期内控股和参股的其他境内外         截至 2017 年 9 月 30 日，商业集团持有鲁商置业股份有限公
                                              49 / 182
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上市公司的股权情况          司（证券代码：600223）530,722,779 股，占其总股本的 53.02%
                            （其中，通过自有普通证券账户持有股份 524,739,200 股，
                            占总股本的 52.42%；通过定向资产管理计划的方式持有股份
                            5,983,579 股，占总股本的 0.6%），商业集团及其一致行动
                            人合计持其股份 567,152,779 股，占其总股本的 56.66%，是
                            鲁商置业股份有限公司的控股股东。
                            截至 2017 年 12 月 31 日，商业集团持有本公司 127,338,353
其他情况说明                股，占公司总股本的 24.49%，商业集团及其一致行动人合计
                            持股 197,438,981 股，占总股本的 37.96%。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                        山东省人民政府国有资产监督管理委员会
                            山东省人民政府国有资产监督管理委员会为山东省政府直
主要经营业务                属特设机构，山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人
                            职责。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
                                   50 / 182
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5     公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
      注：2017 年 5 月，公司实际控制人山东省商业集团股份有限公司由山东省人民政府国有资产
监督管理委员会 100%控股变更为山东省人民政府国有资产监督管理委员会持股 70%、山东省社
会保障基金理事会控股 30%。山东省商业集团股份有限公司实际控制人仍为山东省人民政府国有
资产监督管理委员会。
6     实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、       其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            单位负责
法人股                                   组织机构                     主要经营业务或管理
            人或法定    成立日期                          注册资本
东名称                                      代码                             活动等情况
             代表人
                                                                      投资兴办实业（不含外
                                                                      商投资产业目录限制
                                                                      和禁止的项目）；经济
中兆投
                                                                      信息咨询（不含限制项
资管理                 1997 年 10
              张静                  91440300279394149B   50,000,000   目）；资产管理；物业
有限公                 月 28 日
                                                                      管理（须取得相应的资
司
                                                                      质证书后方可经营）；
                                                                      计算机软件的技术开
                                                                      发。
    情况   报告期末，中兆投资管理有限公司及其一致行动人深圳茂业百货有限公司合计持有本
    说明   公司股份 74,426,924 股，占本公司总股本的 14.31%。
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六、      股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                              第七节           优先股相关情况
□适用 √不适用
              第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位：股
                                                                        年
                                                                        度
                                                                                    报告期
                                                                        内                   是否
                                                              年   年               内从公
                                                                        股                   在公
                                                              初   末        增减   司获得
                        性   年   任期起始       任期终止日             份                   司关
 姓名       职务(注)                                          持   持        变动   的税前
                        别   龄     日期             期                 增                   联方
                                                              股   股        原因   报酬总
                                                                        减                   获取
                                                              数   数               额（万
                                                                        变                   报酬
                                                                                      元）
                                                                        动
                                                                        量
 张文生
 （已离      董事长     男   59   2012-12-04     2017-02-10   0    0    0                    是
 任）
 张文生
 （已离       董事      男   59   2012-12-04     2017-02-27   0    0    0                    是
 任）
 王志盛      董事长     男   47   2017-02-10     2018-12-30   0    0    0                    是
 王志盛        董事     男   47   2014-04-25     2018-12-30   0    0    0                    是
 王志盛      总经理     男   47   2014-04-09     2017-02-10   0    0    0            2.64    否
 马云鹏        董事     男   45   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0                    否
 马云鹏      总经理     男   45   2017-02-10     2018-12-30   0    0    0           23.21    否
 孟庆启      外部董事   男   65   2012-12-04     2018-12-30   0    0    0             5      否
 周利国      独立董事   男   59   2012-12-04     2018-12-30   0    0    0             8      否
 邓兰松      独立董事   男   54   2012-12-04     2018-12-30   0    0    0             8      否
 张建军    监事会主席   男   54   2015-12-31     2018-12-30   0    0    0                    是
 张建军        监事     男   54   2005-10-28     2018-12-30   0    0    0                    是
 张志军        监事     女   44   2015-12-31     2018-12-30   0    0    0                    是
 徐道珍        监事     女   42   2006-06-30     2018-12-30   0    0    0           14.15    否
 郑良玉      副总经理   男   53   2012-12-04     2017-02-10   0    0    0            2.64    否
 侯功海      副总经理   男   52   2015-09-25     2018-12-30   0    0    0            61.8    否
 胡鑫        副总经理   男   48   2015-09-25     2018-12-30   0    0    0           46.03    否
 杨绪强      副总经理   男   48   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0           24.92    否
 赵宝凯      副总经理   男   48   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0           25.21    否
 孙清龙      副总经理   男   46   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0           25.17    否
 张伟        副总经理   男   46   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0           24.16    否
 李玉敏      副总经理   男   51   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0           24.25    否
 马永章      副总经理   男   55   2017-02-27     2018-12-30   0    0    0           24.23    否
 张西慈    财务负责人   男   52   2015-09-25     2017-02-10   0    0    0             2      否
 庄敏      财务负责人   女   50   2017-02-10     2018-12-30   0    0    0           22.89    否
                                               52 / 182
                                       2017 年年度报告
 张美清   董事会秘书   女   39   2011-07-21     2018-12-30   0   0   0     13.43    否
 合计                                                                      357.73   /
 姓名                                       主要工作经历
          高级工商管理硕士，高级经济师。近五年来曾任山东银座商城股份有限公司总经理、
张文生    董事长，山东省商业集团有限公司副总经理，本公司董事长。2017 年 2 月 27 日起，
          由于工作变动，不再担任本公司职务。
          工商管理硕士。近五年来曾任本公司董事、总经理、副总经理。2017 年 2 月 10 日起，
王志盛
          任本公司董事长。
          工商管理硕士，经济师。近五年历任山东省商业集团有限公司办公室主任、山东福瑞
马云鹏
          达医药集团公司总经理。2017 年 2 月 10 日起，担任本公司总经理。
          研究生学历。近五年来任山东省国税局党组成员、总会计师，山东省国税局巡视员，
孟庆启
          已退休。2012 年 12 月 4 日起任本公司外部董事。
          经济学博士。 2006 年 8 月至今，任职中央财经大学教授/供应链与运营管理系/博士研
周利国
          究生导师。2012 年 12 月 4 日起任本公司独立董事。
          管理学博士，高级会计师。2009 年 12 月至今，任职华宇投资有限公司副总裁。2012
邓兰松
          年 12 月 4 日起任本公司独立董事。
          EMBA，高级会计师。近五年曾历任山东银座商城股份有限公司董事、副总经理、总
          会计师、董事长、总经理、山东省商业集团有限公司副总会计师、本公司监事，2015
张建军
          年 5 月至今任山东省商业集团有限公司副总经理、山东银座商城股份有限公司董事长、
          总经理，2015 年 12 月 31 日起任本公司监事会主席。
          本科学历，高级会计师。近五年来曾任本公司财务负责人，2015 年 9 月 26 日起任山
张志军
          东银座商城股份有限公司财务部长，2015 年 12 月 31 日起任本公司监事。
          研究生学历。近五年曾任本公司运营管理部部长，2017 年 7 月起任济南银座全运村店
徐道珍
          总经理，2006 年 6 月至今，担任本公司由职工代表担任的监事。
          工商管理硕士。近五年历任山东省商业集团有限公司零售管理本部本部长、本公司副
郑良玉    总经理、本公司百货事业部总经理。2017 年 2 月 10 日起，由于工作变动，不再担任
          本公司职务。
          研究生学历。近五年历任东营银座商城有限公司总经理、山东银座商城股份有限公司
          副总经理、本公司副总经理、本公司超市事业部副总经理、山东银座购物中心有限公
侯功海
          司董事长、山东银座购物中心有限公司总经理。2015 年 9 月 25 日起，任本公司副总
          经理。
          研究生学历，中级经济师。近五年历任泉城购物广场总经理、本公司副总经理、山东
 胡鑫     银座商城股份有限公司副总经理、本公司百货事业部副总经理。2015 年 9 月 25 日起，
          任本公司副总经理。
          研究生学历，经济师。近五年历任本公司副总经理、山东银座商城股份有限公司副总
杨绪强
          经理、山东银座电器有限责任公司总经理。2017 年 2 月 27 日起，任本公司副总经理。
          工商管理硕士，高级工程师。近五年历任山东银座商城股份有限公司副总经理、本公
赵宝凯    司百货事业部副总经理，本公司物业管理本部总监。2017 年 2 月 27 日起，任本公司
          副总经理。
          本科学历，经济师。近五年曾任山东银座商城股份有限公司副总经理，本公司百货营
孙清龙
          运本部总监。2017 年 2 月 27 日起，任本公司副总经理。
          本科学历，助理经济师。近五年历任本公司副总经理、超市事业部副总经理，本公司
 张伟
          超市营运本部总监。2017 年 2 月 27 日起，任本公司副总经理。
          工商管理硕士，工程师。近五年历任本公司东营区域总经理兼东营店总经理、百货事
李玉敏
          业部副总经理，本公司百货招商本部总监。2017 年 2 月 27 日起，任本公司副总经理。
          本科学历。近五年历任本公司淄博区域总经理兼淄博店总经理、百货事业部副总经理，
马永章
          本公司奥特莱斯运营本部总监。2017 年 2 月 27 日起，任本公司副总经理。
                                              53 / 182
                                        2017 年年度报告
          中专学历。曾任职于山东省商业干校财务科、山东省商业集团有限公司财会处、山东
          世界贸易中心财务部，近五年历任山东银座商城股份有限公司营运本部副本部长、本
张西慈
          公司菏泽区域总经理、本公司业务管理部部长、本公司财务负责人。2017 年 2 月 10
          日起，由于工作变动，不再担任本公司职务。
          本科学历，高级会计师。近五年历任本公司审计内控部部长、山东银座商城股份有限
 庄敏     公司贵宾卡管理中心副总监，本公司财务管理本部副总监。2017 年 2 月 10 日起，任
          本公司财务负责人。
张美清    本科学历，经济师。自 2011 年 7 月 21 日起，任本公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、经公司第十一届董事会 2017 年第一次临时会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过，
同意张文生先生由于工作变动辞去董事长、董事以及董事会专门委员会相关职务，选聘马云鹏先
生为公司第十一届董事会董事，任期为本届董事会届满为止。有关事项详见 2017 年 2 月 11 日、
2017 年 2 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    2、经公司第十一届董事会 2017 年第一次临时会议审议通过，选举王志盛先生为公司董事长，
任期为本届董事会届满为止；由于工作变动，王志盛先生不再担任公司总经理职务、郑良玉先生
不再担任公司副总经理职务、张西慈先生不再担任公司财务负责人职务，聘任马云鹏先生为公司
总经理、聘任庄敏女士为公司财务负责人，任期为本届高管层届满为止。有关事项详见 2017 年 2
月 11 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
    3、经公司第十一届董事会 2017 年第二次临时会议审议通过，因公司董事变更，对战略委员
会、提名委员会、薪酬与考核委员会进行了如下调整：战略委员会：召集人：王志盛；委员：邓
兰松、马云鹏；提名委员会：召集人：周利国；委员：王志盛、邓兰松；薪酬与考核委员会：召
集人：周利国；委员：马云鹏、邓兰松；根据工作需要，聘任杨绪强先生、赵宝凯先生、孙清龙
先生、张伟先生、李玉敏先生、马永章先生为公司副总经理，任期为本届高管层届满为止。有关
事项详见 2017 年 2 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                         在股东单位担任
 任职人员姓名        股东单位名称                         任期起始日期   任期终止日期
                                             的职务
                   山东省商业集团有限
张文生（已离任）                            副总经理        2005.07         2017.02
                           公司
                   山东省商业集团有限
    张建军                                  副总经理        2015.05
                           公司
                   山东银座商城股份有
    张建军                                    董事长        2013.04         2017.06
                         限公司
                   山东银座商城股份有
    张建军                                    总经理        2013.04         2017.06
                         限公司
                                            54 / 182
                                         2017 年年度报告
                   山东省商业集团有限
    王志盛                                   副总经理          2017.02
                           公司
                   山东银座商城股份有
    王志盛                                     董事长          2017.06
                         限公司
                   山东银座商城股份有
    王志盛                                     总经理          2017.06
                         限公司
                   山东银座商城股份有
    杨绪强                                      董事           2017.06
                         限公司
                   山东银座商城股份有
    孙清龙                                      董事           2017.06
                         限公司
                   山东银座商城股份有
    张志军                                   财务部长          2015.09
                         限公司
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                在其他单位
任职人员姓名            其他单位名称                         任期起始日期   任期终止日期
                                                担任的职务
张文生（已离
                  山东银座家居有限公司             董事长      2011.05        2017.01
    任）
  张建军          鲁商集团有限公司                  监事       2015.10
                  山东省商业集团财务有限
   张建军                                          董事长      2015.10
                  公司
                  济南市富源小额贷款有限
   张建军                                          董事长      2015.12        2017.05
                  公司
   张建军         鲁商（南洋）有限公司            董事长       2016.10
   张建军         山东富源投资有限公司            董事长       2017.01
                  山东省商业集团投资有限        执行董事、
   张建军                                                      2017.12
                  公司                            总经理
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报    董事、监事的报酬由公司股东大会审议决定。高级管理人员报酬
酬的决策程序                  由公司薪酬与考核委员会审议后提交董事会决定。
                              公司第十一届董事、监事报酬依据 2016 年第一次临时股东大会批
董事、监事、高级管理人员报    准的《关于董、监事津贴的议案》、《关于独立董事报酬的议案》
酬确定依据                    执行。高级管理人员报酬，依据公司董事会审议批准的《关于公
                              司高级管理人员薪酬的议案》与公司实际经营相结合确定。
董事、监事和高级管理人员报    详见现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及
酬的实际支付情况              报酬情况表。
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬      357.73 万元
合计
                                             55 / 182
                                    2017 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名               担任的职务                 变动情形                变动原因
张文生（已离任）       董事长                   离任                     因工作变动
张文生（已离任）       董事                     离任                     因工作变动
王志盛                 董事长                   选举                     经董事会选举
王志盛                 总经理                   离任                     因工作变动
马云鹏                 董事                     选举                     经股东大会选举
马云鹏                 总经理                   聘任
郑良玉                 副总经理                 离任                     因工作变动
杨绪强                 副总经理                 聘任
赵宝凯                 副总经理                 聘任
孙清龙                 副总经理                 聘任
张伟                   副总经理                 聘任
李玉敏                 副总经理                 聘任
马永章                 副总经理                 聘任
张西慈                 财务负责人               离任                     因工作变动
庄敏                   财务负责人               聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                   2,820
主要子公司在职员工的数量                                                              10,375
在职员工的数量合计                                                                    13,195
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                        专业构成人数
                生产人员
                销售人员                                                                  4,298
                技术人员                                                                  1,847
                财务人员                                                                  3,287
                行政人员                                                                  3,763
                   合计                                                               13,195
                                         教育程度
                教育程度类别                                      数量（人）
研究生及以上
本科                                                                                      2,725
专科                                                                                      4,588
                                          56 / 182
                                    2017 年年度报告
高中、中专及以下                                                                 5,729
                    合计                                                        13,195
(二) 薪酬政策
√适用   □不适用
    公司为适应市场化改革和运营管理要求，建立与现代企业制度相适应的薪酬分配体系。坚持
薪酬水平随企业效益、团队绩效和个人绩效浮动。建立多序列的薪酬通道，分设管理、技术、技
能多个职业通道。推进干部专业化、职业化水平，以岗定薪、岗变薪变。把绩效作为集团员工职
级晋升的主要考核条件，薪级水平充分体现绩效情况，通过赛马效应，激励业绩优秀员工脱颖而
出。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司培训工作将紧密结合人才发展战略和业务发展需要，一是坚持“集约管理、专业培训”
的原则，既加强对各区域、门店培训执行的监管，确保培训实施效果，又要提高内训师整体质量，
高标准把控外部师资，为经营提供高质量的专业化培训。二是坚持“创新培训、与时俱进”的原
则，既强化现有制度流程的培训，夯实管理基础，又要不断开拓管理思维，提供行业前沿培训，
不断引进新的培训方法，注重学习转化与绩效改进，让培训真正做到“有用”。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
    劳务外包的工时总数
    劳务外包支付的报酬总额                                                 26961017.33
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、     公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司始终重视建立健全专业化和规范化的公司治理。报告期内，公司严格按照《公司法》、
《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所最新法律法规的要求，结
合公司实际情况，不断完善法人治理结构，有效运行公司内控体系，规范公司运作，加强信息披
露管理工作，提高公司治理质量。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，董事、
监事、高级管理人员工作勤勉尽责，能够切实维护公司和股东的合法权益。
    公司根据中国证监会《上市公司章程指引（2016 年修订）》的相关规定，根据公司经营需要
与工商登记部门有关规范的要求，经第十一届董事会第七次会议、2016 年度股东大会审议通过了
《关于修改<公司章程>的议案>》,在经营范围中增加“食品加工（仅限分支机构）”和“计生用
品”两项。根据中国证券监会《上市公司章程指引（2016 年修订）》及《中共中央组织部国务院
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                                       2017 年年度报告
国资委党委关于扎实推动国有企业党建工作要求写入公司章程的通知》等相关规定，结合公司实
际情况，经公司第十一届董事会 2017 年第四次临时会议、2017 年第三次临时股东大会审议通过
了《关于修改〈公司章程〉的议案》。
    公司高度重视内幕信息管理工作，结合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的
规定》、《关于进一步做好内幕信息知情人登记管理工作的监管通函》的要求，分别经 2010 年 3
月 25 日、2011 年 12 月 30 日召开的第九届董事会第四次会议、第九届董事会 2011 年第五次临时
会议审议通过，建立并适时全面修订了《内幕信息知情人管理制度》，进一步规范了公司对信息
知情人的管理工作。公司一直认真按照制度的规定执行，严格控制内幕信息知情人员范围，及时
登记内幕知情人信息，按要求及时向监管部门备案。
    公司积极贯彻落实中国证监会、上交所、山东证监局的各项日常监管要求，除按规定进行信
息披露外，公司通过参加 “山东辖区上市公司 2017 年投资者网上集体接待日活动”、上证 E 互
动等多种渠道，保持与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解与认同，切实
维护投资者合法权益，进一步提升上市公司投资者关系管理水平，保护投资者利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、    股东大会情况简介
                                                      决议刊登的指定网
会议届次                    召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                      站的查询索引
2017 年第一次临时股东大会   2017 年 2 月 27 日        www.sse.com.cn     2017 年 2 月 28 日
2017 年第二次临时股东大会   2017 年 5 月 11 日        www.sse.com.cn     2017 年 5 月 12 日
2016 年年度股东大会         2017 年 6 月 28 日        www.sse.com.cn     2017 年 6 月 29 日
2017 年第三次临时股东大会   2017 年 9 月 29 日        www.sse.com.cn     2017 年 9 月 30 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    1、公司 2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 2 月 27 日 14:30 在山东省济南市泺源大街 22
号中银大厦 20 层公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计
6 人，代表股份 127,421,985 股，占公司股份总额的 24.50%。会议由董事长王志盛先生主持，以
现场记名投票和网络投票相结合的方式审议通过《关于更换公司董事的议案》。公司聘请国浩律
师（济南）事务所林泽若明、郭彬律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。
    2、公司 2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 5 月 11 日 14:30 在山东省济南市泺源大街 66
号银座大厦三期 19 层公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表
共计 29 人，代表股份 130,011,898 股，占公司股份总额的 25.00%。会议由董事长王志盛先生主
持，以现场记名投票和网络投票相结合的方式逐项审议通过《关于公司符合面向合格投资者公开
发行公司债券条件的议案》、《关于公开发行公司债券方案的议案》、《关于提请股东大会授权
董事会全权办理本次发行公司债券相关事宜的议案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》。公司
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                                       2017 年年度报告
聘请国浩律师（济南）事务所林泽若明、陈瑜律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见
书。
    3、公司 2016 年年度股东大会于 2017 年 6 月 28 日 14：30 在山东省济南市泺源大街 66 号银
座大厦 C 座 19 层公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计
29 人，代表股份 147,892,248 股，占公司股份总额的 28.44%。会议由董事长王志盛先生主持，以
现场记名投票和网络投票相结合的方式逐项审议通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度
监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2016 年度利润分配预案》、《<2016 年年度
报告>全文及摘要》、《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》、《关于 2017 年度日常关联交
易预计的议案》、《关于 2017 年度为子公司提供担保的议案》、《关于公司 2017 年度融资额度
的议案》、《关于公司与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》。公司聘
请国浩律师（济南）事务所林泽若明、陈瑜律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。
    4、公司 2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 9 月 29 日 14:30 在山东省济南市泺源大街 66
号银座大厦 C 座 19 层公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表
共计 34 人，代表股份 148,517,545 股，占公司股份总额的 28.56%。会议由董事长王志盛先生主
持，以现场记名投票和网络投票相结合的方式逐项审议通过《关于山东银座购物中心有限公司菏
泽银座和谐广场租赁经营场所物业的关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》。公司
聘请国浩律师（济南）事务所林泽若明、郭彬律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见
书。
三、     董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股东
                                         参加董事会情况
                                                                                   大会情况
 董事     是否独
                   本年应参             以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名     立董事              亲自出                  委托出   缺席
                   加董事会             方式参                        次未亲自参   大会的次
                              席次数                  席次数   次数
                     次数               加次数                          加会议       数
张文生     否           1       1         0             0       0         否
王志盛     否          10      10         8             0       0         否
马云鹏     否           9       9         8             0       0         否
孟庆启     否          10      10         9             0       0         否
周利国     是          10      10         8             0       0         否
邓兰松     是          10      10         8             0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
                                           59 / 182
                                     2017 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三) 其他
□适用 √不适用
四、    董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项
的，应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，董事会下设专门委员会在履行职责时均为对所审议议案表示赞成，未提出其他意
见和建议。
五、    监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
    证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东，能够做到自主经营，不存在
不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
    存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、    报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    根据经营发展实际，公司不断优化高级管理人员薪酬管理制度，建立具有现代企业特色、符
合自身发展的激励约束机制。公司实行全员考核，本年度进一步优化绩效考核制度和流程，完善
经营负责人和总部各部门负责人考核机制，对高级管理人员的考核更加注重以业绩为导向，收入
水平与公司绩效及个人工作业绩挂钩，薪酬分配与公司长远利益相结合，使绩效考核更为科学、
合理，提升了员工工作积极性。
八、    是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见公司于 2018 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的内部控制评价报
告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
                                         60 / 182
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九、    内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请了中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报告内部控制实施
情况进行审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，全文详见上海证券交易所网
站 www.sse.com.cn。
 是否披露内部控制审计报告：是
十、    其他
□适用 √不适用
                         第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                       61 / 182
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                                第十一节 财务报告
一、      审计报告
√适用 □不适用
                                 审 计 报 告
                                                            中天运[2018]审字第 90618 号
银座集团股份有限公司全体股东：
       一、审计意见
    我们审计了银座集团股份有限公司（以下简称“银座股份”）财务报表，包括 2017 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银座
股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合
并及母公司现金流量。
       二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于银座股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
在审计中识别出的关键审计事项如下:
    （一）关联方及关联交易
    1、事项描述
       如银座股份财务报表附注“八、   关联方及关联交易”所述，截至 2017 年 12 月 31 日，
银座股份存在与关联方之间涉及不同交易类别且金额较大的关联方交易。由于关联方较多、涉及
的关联方交易种类多样，存在没有在财务报表附注中披露重要的关联方关系和关联方交易的风险，
                                          62 / 182
                                     2017 年年度报告
同时由于关联方交易金额比较重大，因此我们将关联方关系及其交易披露确认为作为关键审计事
项。
    2、审计应对
    我们对银座股份关联方关系及其交易披露关键审计事项执行的主要审计程序包括：
    （1）我们评估并测试了银座股份识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，例如管理层定
期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等；
    （2）我们取得了管理层提供的关联方关系清单，将其与财务系统中导出的关联方关系清单以
及从其他公开渠道获取的信息进行核对；
    （3）复核了重大的销售、购买和其他合同，以识别是否存在未披露的关联方关系；
    （4）我们取得了管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，将其与财务记录进行核对；抽
样检查了关联方交易发生额及余额的对账结果。
    （5）将对关联方的销售价格与对非关联方同类产品的销售价格或同类产品市场价格进行比较，
判断交易价格是否公允；访谈相关人员，了解关联交易的必要性和公允性。
    （6）对财务报表附注中关联交易的列报和披露进行检查。
    （二）商誉的减值
    1、事项描述
    关于商誉详见附注“五、（十五）商誉”。截至 2017 年 12 月 31 日，银座股份公司合并财务
报表中商誉账面价值为 303,312,290.86 元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据
减值测试的结果调整商誉的账面价值。因管理层商誉减值测试的评估过程复杂，需要高度的判断，
商誉账面价值较大，对财务报表影响重大，我们将商誉减值列为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们执行的主要审计程序如下：
    （1）对银座股份公司商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性进行了评估和测试；
    （2）了解资产组的历史业绩情况及资产组现在的状况；
    （3）分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的方法，检查相关方法
的合理性；
    （4）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
    （5）复核外部估值专家对资产组的估值方法及出具的评估报告；
    （6）复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表；
    （7）比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。
       四、其他信息
    银座股份管理层对其他信息负责。其他信息包括银座股份报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
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                                   2017 年年度报告
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
   银座股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估银座股份的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非
管理层计划清算银座股份、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督银座股份的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对银座股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银座股份不能持续经营。
   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
                                       64 / 182
                                   2017 年年度报告
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）                   中国注册会计师：
                                                      (项目合伙人)魏艳霞
       中国北京
  二○一八年三月二十六日                             中国注册会计师：徐建来
二、   财务报表
                              合并资产负债表
                            2017 年 12 月 31 日
编制单位: 银座集团股份有限公司
                                                                单位:元     币种:人民币
               项目                附注              期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                    1,293,429,174.11      1,490,507,492.52
  结算备付金
                                       65 / 182
                               2017 年年度报告
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                       317,778.00
  应收账款                                    23,929,893.23        34,194,893.53
  预付款项                                    77,513,180.97       114,374,794.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                            368,713.70
  应收股利
  其他应收款                                  79,909,861.81        80,246,736.12
  买入返售金融资产
  存货                                    1,633,191,332.43      1,626,088,850.20
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                               38,889,184.91         12,237,407.49
    流动资产合计                          3,147,180,405.46      3,358,018,888.04
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                               1,700,000.00       1,700,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                               11,966,447.58         17,050,452.56
  投资性房地产                            2,377,424,379.29      1,689,930,060.60
  固定资产                                3,860,944,095.94      4,644,482,119.31
  在建工程                                  128,912,410.48         56,759,622.40
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                1,267,884,836.61      1,466,914,709.99
  开发支出
  商誉                                     303,312,290.86    303,312,290.86
  长期待摊费用                             323,406,039.22    235,631,361.62
  递延所得税资产                           180,439,816.60    194,988,110.75
  其他非流动资产                           123,828,640.94     34,369,201.70
    非流动资产合计                       8,579,818,957.52 8,645,137,929.79
       资产总计                         11,726,999,362.98 12,003,156,817.83
流动负债：
  短期借款                                2,675,750,000.00      4,009,900,000.00
                                   66 / 182
                               2017 年年度报告
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                  488,401,132.00       455,800,000.00
  应付账款                                2,202,974,943.61     1,432,008,501.96
  预收款项                                  535,950,990.12       557,253,771.32
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                              109,604,918.05        96,103,076.74
  应交税费                                   67,588,723.79       -36,225,145.33
  应付利息                                    6,240,639.72         7,846,437.44
  应付股利                                   18,856,799.33        15,480,545.17
  其他应付款                              1,750,019,714.58     1,472,668,630.69
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                       54,322,580.64      99,322,580.64
  其他流动负债
    流动负债合计                          7,909,710,441.84     8,110,158,398.63
非流动负债：
  长期借款                                    559,322,580.68     621,645,161.32
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                             10,893,698.97      15,795,311.42
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                     15,949,250.40      15,484,178.22
  递延所得税负债                                1,417,033.59       1,322,354.98
  其他非流动负债
    非流动负债合计                          587,582,563.64       654,247,005.94
       负债合计                           8,497,293,005.48     8,764,405,404.57
所有者权益
  股本                                        520,066,589.00     520,066,589.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                   67 / 182
                                 2017 年年度报告
    永续债
  资本公积                               965,482,692.83     965,482,692.83
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                99,937,732.99      92,321,736.38
  一般风险准备
  未分配利润                           1,431,897,909.98 1,400,787,371.91
  归属于母公司所有者权益合计           3,017,384,924.80 2,978,658,390.12
  少数股东权益                           212,321,432.70     260,093,023.14
    所有者权益合计                     3,229,706,357.50 3,238,751,413.26
      负债和所有者权益总计           11,726,999,362.98 12,003,156,817.83
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                             母公司资产负债表
                             2017 年 12 月 31 日
编制单位:银座集团股份有限公司
                                                              单位:元     币种:人民币
            项目                附注               期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                        382,653,540.12     568,387,825.24
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                     母、1                1,497,315.81
  预付款项                                         21,358,812.53      19,932,611.47
  应收利息                                                               368,713.70
  应收股利                                         54,849,493.56      47,089,100.00
  其他应收款                   母、2            3,343,622,063.27   3,438,619,072.04
  存货                                            200,256,663.94     198,594,889.00
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     16,238,584.79       2,492,113.67
    流动资产合计                                4,020,476,474.02   4,275,484,325.12
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                 母、3            2,633,518,366.21   2,638,602,371.19
  投资性房地产
                                     68 / 182
                               2017 年年度报告
  固定资产                                      694,760,307.80     729,020,573.45
  在建工程                                       33,585,202.99      12,737,423.28
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                      262,490,393.40     264,379,203.17
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                   48,970,869.06      73,956,171.51
  递延所得税资产                                 83,995,877.37      94,362,501.44
  其他非流动资产
    非流动资产合计                            3,757,321,016.83   3,813,058,244.04
       资产总计                               7,777,797,490.85   8,088,542,569.16
流动负债：
  短期借款                                    1,950,000,000.00   2,958,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                      696,534,040.79     401,570,609.76
  预收款项                                        3,174,126.45       3,123,391.77
  应付职工薪酬                                   41,330,759.75      35,616,319.44
  应交税费                                       12,498,236.29      -1,177,732.71
  应付利息                                        4,194,988.07       5,333,071.39
  应付股利                                        3,784,016.37       3,733,645.17
  其他应付款                                  3,020,445,690.71   2,699,840,872.11
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                              5,731,961,858.43   6,106,040,176.93
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                8,689,047.57      11,917,536.85
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       10,652,110.49      10,049,189.45
  递延所得税负债                                  1,287,755.45       1,087,581.31
                                   69 / 182
                                   2017 年年度报告
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   20,628,913.51         23,054,307.61
       负债合计                                   5,752,590,771.94      6,129,094,484.54
所有者权益：
  股本                                              520,066,589.00        520,066,589.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        1,180,913,907.59      1,180,913,907.59
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           63,869,285.14         56,253,288.53
  未分配利润                                        260,356,937.18        202,214,299.50
    所有者权益合计                                2,025,206,718.91      1,959,448,084.62
       负债和所有者权益总计                       7,777,797,490.85      8,088,542,569.16
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                                   合并利润表
                                 2017 年 1—12 月
                                                                 单位:元     币种:人民币
                项目                    附注           本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                      13,005,502,735.26 12,845,303,492.62
其中：营业收入                                      13,005,502,735.26 12,845,303,492.62
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      12,903,693,812.15 12,759,229,530.16
其中：营业成本                                      10,548,405,744.42 10,394,331,159.10
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       140,813,988.70      138,839,052.01
      销售费用                                       1,662,507,967.52    1,636,947,987.66
      管理费用                                         310,394,605.32      322,390,283.88
      财务费用                                         240,920,142.06      267,778,594.50
      资产减值损失                                         651,364.13       -1,057,546.99
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
                                       70 / 182
                                   2017 年年度报告
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                -5,084,004.98    -6,846,564.54
       其中：对联营企业和合营企业的投
                                                      -5,084,004.98    -6,846,564.54
资收益
       资产处置收益（损失以“－”号填                 24,239,485.22
列）
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                          495,895.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   121,460,298.96    79,227,397.92
  加：营业外收入                                      14,626,405.56    11,884,316.25
  减：营业外支出                                      10,109,609.80    12,717,498.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               125,977,094.72    78,394,215.54
  减：所得税费用                                     121,294,935.74   102,261,954.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     4,682,158.98   -23,867,738.77
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                      4,682,158.98    -23,867,738.77
号填列）
     2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益                                  -44,445,707.48   -45,943,494.28
     2.归属于母公司股东的净利润                       49,127,866.46    22,075,755.51
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       4,682,158.98   -23,867,738.77
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    49,127,866.46    22,075,755.51
  归属于少数股东的综合收益总额                       -44,445,707.48   -45,943,494.28
八、每股收益：
                                         71 / 182
                                     2017 年年度报告
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.0945              0.0424
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.0945              0.0424
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元   币种:人民币
                 项目                      附注           本期发生额         上期发生额
一、营业收入                             母、4         4,657,013,575.40   4,540,381,491.69
  减：营业成本                           母、4         3,711,069,161.37   3,620,999,203.48
       税金及附加                                         34,887,299.21      30,681,212.60
       销售费用                                          544,410,734.05     543,978,862.63
       管理费用                                          166,489,569.52     174,925,022.84
       财务费用                                          114,180,909.26     100,874,682.90
       资产减值损失                                       -4,496,691.01        7,854,141.96
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     母、5           2,676,388.58       -6,846,564.54
       其中：对联营企业和合营企业的投资                  -5,084,004.98       -6,846,564.54
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                24,569,793.32
       其他收益                                             168,551.90
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      117,887,326.80       54,221,800.74
  加：营业外收入                                          5,440,001.77        3,983,701.89
  减：营业外支出                                          3,088,388.79        3,838,116.29
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  120,238,939.78       54,367,386.34
    减：所得税费用                                       44,078,973.71       32,023,144.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       76,159,966.07       22,344,242.19
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                   76,159,966.07       22,344,242.19
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
                                         72 / 182
                                     2017 年年度报告
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                          76,159,966.07         22,344,242.19
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                       0.1464             0.0430
    （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.1464             0.0430
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位：元    币种：人民币
              项目                     附注            本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      14,964,550,869.28        14,741,741,858.38
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                    129,384,630.09               121,308,693.07
    经营活动现金流入小计                       15,093,935,499.37             14,863,050,551.45
  购买商品、接受劳务支付的现金                      11,512,526,878.91        12,614,764,127.59
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       780,967,801.74          754,139,232.44
  支付的各项税费                                       512,872,975.13          502,667,590.86
  支付其他与经营活动有关的现金                    886,162,010.29               858,906,292.12
    经营活动现金流出小计                       13,692,529,666.07             14,730,477,243.01
       经营活动产生的现金流量净额               1,401,405,833.30               132,573,308.44
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期                      24,998,195.60               17,266.88
资产收回的现金净额
                                         73 / 182
                                      2017 年年度报告
   处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                                24,998,195.60              17,266.88
   购建固定资产、无形资产和其他长期                     245,419,468.29         189,344,167.69
资产支付的现金
   投资支付的现金
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                245,419,468.29      189,344,167.69
       投资活动产生的现金流量净额                       -220,421,272.69     -189,326,900.81
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
   取得借款收到的现金                                4,077,650,000.00      5,779,900,000.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金                        316,842,063.22         13,000,000.00
     筹资活动现金流入小计                            4,394,492,063.22      5,792,900,000.00
   偿还债务支付的现金                                5,434,122,580.64      4,984,322,580.64
   分配股利、利润或偿付利息支付的现                    311,015,317.48        278,842,859.69
金
   其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                        5,745,137,898.12          5,263,165,440.33
       筹资活动产生的现金流量净额               -1,350,645,834.90              529,734,559.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额                          -169,661,274.29        472,980,967.30
   加：期初现金及现金等价物余额                      1,387,818,749.73        914,837,782.43
六、期末现金及现金等价物余额                         1,218,157,475.44      1,387,818,749.73
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                                 母公司现金流量表
                                 2017 年 1—12 月
                                                                     单位:元    币种:人民币
              项目                    附注              本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       5,346,433,967.22      5,217,593,684.47
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         418,148,602.55         96,146,988.06
    经营活动现金流入小计                             5,764,582,569.77      5,313,740,672.53
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                                    2017 年年度报告
  购买商品、接受劳务支付的现金                      4,022,005,548.63    4,392,204,137.59
  支付给职工以及为职工支付的现金                      312,503,725.60      303,892,516.62
  支付的各项税费                                      160,763,865.59      145,757,100.89
  支付其他与经营活动有关的现金                       435,849,646.76       605,595,611.69
    经营活动现金流出小计                           4,931,122,786.58     5,447,449,366.79
  经营活动产生的现金流量净额                         833,459,783.19      -133,708,694.26
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                       24,859,330.36
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       149,537,826.40       20,701,442.62
    投资活动现金流入小计                             174,397,156.76       20,701,442.62
   购建固定资产、无形资产和其他长                      50,937,927.14      39,699,136.87
期资产支付的现金
   投资支付的现金
   取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                                           394,368,837.82
     投资活动现金流出小计                              50,937,927.14      434,067,974.69
       投资活动产生的现金流量净                       123,459,229.62     -413,366,532.07
额
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                2,760,000,000.00   3,402,000,000.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                            2,760,000,000.00   3,402,000,000.00
   偿还债务支付的现金                                3,768,000,000.00   2,430,000,000.00
   分配股利、利润或偿付利息支付的                      134,653,297.93     142,213,918.95
现金
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                      3,902,653,297.93         2,572,213,918.95
       筹资活动产生的现金流量净               -1,142,653,297.93          829,786,081.05
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -185,734,285.12    282,710,854.72
   加：期初现金及现金等价物余额                        568,387,825.24    285,676,970.52
六、期末现金及现金等价物余额                           382,653,540.12    568,387,825.24
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
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                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                           单位:元          币种:人民币
                                                                                                                        本期
                                                                                            归属于母公司所有者权益
             项目                                  其他权益工具
                                                                                            其他                                                           少数股东权益      所有者权益合计
                                                   优   永                         减：库           专项                       一般风
                                      股本                   其      资本公积               综合             盈余公积                     未分配利润
                                                   先   续                          存股            储备                       险准备
                                                             他                             收益
                                                   股   债
一、上年期末余额                  520,066,589.00                  965,482,692.83                           92,321,736.38                1,400,787,371.91   260,093,023.14    3,238,751,413.26
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  520,066,589.00                  965,482,692.83                           92,321,736.38                1,400,787,371.91   260,093,023.14    3,238,751,413.26
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                7,615,996.61                   31,110,538.07   -47,771,590.44       -9,045,055.76
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                         49,127,866.46   -44,445,707.48       4,682,158.98
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                              7,615,996.61                 -18,017,328.39     -3,325,882.96     -13,727,214.74
1．提取盈余公积                                                                                             7,615,996.61                   -7,615,996.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                              -10,401,331.78     -3,325,882.96     -13,727,214.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                                       76 / 182
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1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                 520,066,589.00                  965,482,692.83                            99,937,732.99                1,431,897,909.98   212,321,432.70   3,229,706,357.50
                                                                                                                        上期
                                                                                            归属于母公司所有者权益
                                                  其他权益工具                               其
              项目                                                                           他
                                                                                   减：库    综    专项                        一般风                      少数股东权益     所有者权益合计
                                    股本          优   永           资本公积                                 盈余公积                     未分配利润
                                                            其
                                                  先   续                           存股     合    储备                        险准备
                                                            他
                                                  股   债                                    收
                                                                                             益
一、上年期末余额                520,066,589.00                   965,482,692.83                            90,087,312.16                1,412,150,035.96   306,036,517.42   3,293,823,147.37
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                520,066,589.00                   965,482,692.83                            90,087,312.16                1,412,150,035.96   306,036,517.42   3,293,823,147.37
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                2,234,424.22                 -11,362,664.05    -45,943,494.28    -55,071,734.11
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                         22,075,755.51   -45,943,494.28    -23,867,738.77
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
                                                                                      77 / 182
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3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                  2,234,424.22                   -33,438,419.56                       -31,203,995.34
1．提取盈余公积                                                                                                 2,234,424.22                     -2,234,424.22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                    -31,203,995.34                       -31,203,995.34
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  520,066,589.00                     965,482,692.83                             92,321,736.38                 1,400,787,371.91   260,093,023.14    3,238,751,413.26
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                                 单位:元          币种:人民币
                                                                                                                       本期
                                                                      其他权益工具                                            其他
                      项目                                                                                       减：库              专项储
                                                       股本         优先  永续     其          资本公积                       综合                 盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                                                                                   存股                备
                                                                    股      债     他                                         收益
一、上年期末余额                                   520,066,589.00                            1,180,913,907.59                                    56,253,288.53   202,214,299.50    1,959,448,084.62
加：会计政策变更
                                                                                            78 / 182
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    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             520,066,589.00                            1,180,913,907.59                               56,253,288.53   202,214,299.50   1,959,448,084.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                                            7,615,996.61     58,142,637.68      65,758,634.29
（一）综合收益总额                                                                                                                                     76,159,966.07      76,159,966.07
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                        7,615,996.61    -18,017,328.39    -10,401,331.78
1．提取盈余公积                                                                                                                       7,615,996.61     -7,615,996.61
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                           -10,401,331.78    -10,401,331.78
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                             520,066,589.00                            1,180,913,907.59                               63,869,285.14   260,356,937.18   2,025,206,718.91
                                                                                                               上期
                                                                其他权益工具                                          其他
                      项目                                                                                减：库             专项储
                                                 股本         优先  永续     其          资本公积                     综合              盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                            存股               备
                                                              股      债     他                                       收益
一、上年期末余额                             520,066,589.00                            1,180,913,907.59                               54,018,864.31   213,308,476.87   1,968,307,837.77
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             520,066,589.00                            1,180,913,907.59                               54,018,864.31   213,308,476.87   1,968,307,837.77
                                                                                      79 / 182
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三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                            2,234,424.22    -11,094,177.37      -8,859,753.15
（一）综合收益总额                                                                                     22,344,242.19      22,344,242.19
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                        2,234,424.22    -33,438,419.56    -31,203,995.34
1．提取盈余公积                                                                       2,234,424.22     -2,234,424.22
2．对所有者（或股东）的分配                                                                           -31,203,995.34    -31,203,995.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                             520,066,589.00        1,180,913,907.59   56,253,288.53   202,214,299.50   1,959,448,084.62
法定代表人：王志盛 主管会计工作负责人：庄敏 会计机构负责人：彭莲
                                                                  80 / 182
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三、      公司基本情况
1. 公司概况
√适用      □不适用
    （一） 公司概况
       银座集团股份有限公司创建于 1984 年 11 月，始称济南渤海贸易公司，是新中国最早发行股
票的股份制企业之一；1993 年 2 月，经山东省体改委批准组建山东渤海集团股份有限公司；1994
年 4 月经中国证监会证监发审字（1994）18 号文件批准公司 29,700,000 股个人股上市，1994 年
5 月公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1996 年 3 月公司更名为渤海集团股份有限公司；2003
年 12 月更名为银座渤海集团股份有限公司；2005 年 7 月更名为银座集团股份有限公司（以下简
称“本公司”或“公司”）。
       公司原注册资本为 121,346,720.00 元，经历次配股、增发及转送股等，截止到 2017 年 12
月 31 日，公司总股本为 520,066,589 股，股本结构为：有限售条件的流通股为 2,518,560 股，占
股本总额 0.48%，无限售条件的流通股 517,548,029 股，占股本总额 99.52%。
    注册地址：济南市泺源大街中段，法定代表人王志盛，山东省商业集团有限公司为公司的第
一大股东。
    （二） 经营范围：
    经营范围：预包装食品、散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳品）批发兼零售；卷烟、雪茄
烟零售；图书期刊及音像制品零售；三类：6822-1 角膜接触镜及护理用液销售；保健食品；(以
上项目有效期限以许可证为准)；对外投资及管理；纺织、服装及日用品、文化体育用品及器材、
五金交电、家用电器及电子产品、首饰加工及销售；国内广告业务；备案范围进出口业务；会议、
展览服务；房屋场地租赁；仓储（不含易燃易爆化学危险品）服务；物业管理（凭资质证书经营）；
停车服务；代收电话费、水电费、有线电视费；餐饮服务；食品加工（仅限分支机构）；计生用
品的销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    （三）公司业务性质和主要经营活动：
    本公司所处的行业属于批发和零售贸易。公司的主要经营活动为商品的批发与零售业务等，
报告期内主业未发生变更。
    （四）财 务 报 表 批 准 报 出
       本 财 务 报 表 业 经 公 司 董 事 会 于 2018 年 3 月 26 日 批 准 报 出 。
2. 合并财务报表范围
√适用      □不适用
    本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定，纳入合并财务报表范围包括公司本部、广
场购物中心及下属 99 家分公司（含子公司的分公司）和 23 家子公司（含子公司的子公司）。
                                                 81 / 182
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    子公司相关情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
四、     财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用     □不适用
    本公司自报告年末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、     重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司及各子公司主要从事批发兼零售、房地产经营业务。本公司及各子公司根
据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定
了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注、28“收入”各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注、32“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
    此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披
露要求。
                                         82 / 182
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2. 会计期间
    公司会计年度为公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用   □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用   □不适用
    1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
      1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
      2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
      3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
      4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2、同一控制下的企业合并
      1）个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债
或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积
不足的，调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
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    合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本
公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价
直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
    被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权
益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
     2）合并财务报表
    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值计量。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在
取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
   3、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入
权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所
持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确
认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
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    合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的
公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价
值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所
属当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用   □不适用
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的年
初数；将子公司以及业务合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司以及业务合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表
年初数；将子公司以及业务自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
以及业务自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用   □不适用
    1、合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
    （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务。
    （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务。
    （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营
方的支持。
    2、共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
    （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
    现金是指本公司持有的库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支付的存款不
属于现金。
    现金等价物是指本公司持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用   □不适用
    1、外币业务
    外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用   □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资
产；其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
    1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
    2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用
短期获利方式对该组合进行管理；
    3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
    1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
    2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该
金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
    3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
    4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
    （2）应收款项
  本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （3）持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
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计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
       如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
       1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率
变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
       2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
       3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引
起。
  （4）可供出售金融资产
  可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资
产类别以外的金融资产。
  本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到
付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将按实际利率
计算的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金
融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
  本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
  （5）其他金融负债
  按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
  3、金融资产转移的确认依据和计量方法
  公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
  （1）所转移金融资产的账面价值；
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  （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期
损益：
  （1）终止确认部分的账面价值；
  （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
  4、金融负债终止确认条件
  金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
  金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
  本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃
市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融
资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
  6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
  资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
  金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
  （1）发行方或债务人发生严重财务困难；
  （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
  （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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  （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
  （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
  （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
  （7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
  （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
  金融资产的具体减值方法如下：
  （1）可供出售金融资产的减值准备
  本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表
明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性
下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含
50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他
相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
  上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所年末收盘价确定，除非该项可供出
售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所年末收
盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补
偿金额后确定。
  可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合
收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，
等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
  对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益
工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
  （2）持有至到期投资的减值准备
  对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量
现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以
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转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
日的摊余成本。
  7、金融资产及金融负债的抵销
  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
  （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
  （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               年末余额在 100 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提           单独进行减值测试，计提坏账准备。
方法
(2).   按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄组合                              账龄分析法
关联方组合                            对其他应收关联方款项单独进行减值测
                                      试未减值的，按照其他应收款余额 1%计
                                      提坏帐准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄              应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                              5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                         10
2－3 年                                         35
3－4 年                                         40
4－5 年                                         80
5 年以上                                       100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
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√适用 □不适用
               组合名称                            其他应收款计提比例(%)
关联方组合                                                                 1.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).     单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                 年末如果有客观证据表明应收款项发生减
                                       值。
坏账准备的计提方法                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                       的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
    公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金
额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法
收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因
债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
    公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，公司对单项金额重大和单项金
额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及公司关联方的应
收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额确定减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减值的应收款项，会同单项
金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征分析归类，在资产负债表日按余额的
一定比例计算确定减值损失。公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价
值之间的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
    1、存货分类：库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本、开发间接费用等。
    2、存货计价：库存商品、开发产品、低值易耗品等按实际成本计价，发出存货
按先进先出法核算。
       3、存货的盘存制度：实行永续盘存制。
    4、低值易耗品摊销方法：采用“一次摊销法”进行核算。
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    5、存货跌价准备的计提方法及可变现净值的确定依据：在资产负债表日，存货
按成本与可变现净值孰低计价。如果有证据证明某项存货实质上已经发生减值，则按
单个存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备；如果有证据足以证明某项存
货已无使用价值和转让价值，则对该项存货全额计提跌价准备。可变现净值按正常经
营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持
有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减
记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。
13. 持有待售资产
□适用   √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见（十）“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
    1、投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值
总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得
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同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”
进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法
核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    2、后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    （1）成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    （2）权益法核算的长期股权投资
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    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上 确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号一一企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
   （3）收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
   （4）处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按（六） “合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
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    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的
被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被
投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和
其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的
差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前
每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收
益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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15. 投资性房地产
(1).     如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的
建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能
够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。
   一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产
按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
   如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性
房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧
或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原
账面价值之间的差额计入当期损益。
   当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
16. 固定资产
(1).     确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).     折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法      折旧年限（年）      残值率              年折旧率
房屋及建筑物     年限平均法            20-40             5%              4.75%-2.375%
机器设备         年限平均法            5-10              5%              19.00%-9.50%
运输工具         年限平均法              5               5%                  19%
电子设备         年限平均法              5               5%                  19%
其他设备         年限平均法              5               5%                  19%
(3).     融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用   □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
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   （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
   （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
   （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
   （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
   （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
   融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
   本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 22、“长期资产减值”。
17. 在建工程
√适用     □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 22、“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用     □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
   专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
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分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
   资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
   符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用     √不适用
20. 油气资产
□适用     √不适用
21. 无形资产
(1).       计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1、计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
    年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
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    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 22、“长期资产减值”。
(2).     内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用   □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
   减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
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折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用包括已经发生应由本年和以后各期分担的年限在一年以上各项费
用,按受益期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用   □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用   □不适用
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用   □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用   □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担
的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
   在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
   如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用   □不适用
    1、股份支付的种类
   包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   2、权益工具公允价值的确定方法
   (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
   (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
   3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
   根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
   4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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   （1）以权益结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
   换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
   （2）以现金结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
   （3） 修改、终止股份支付计划
   如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
   如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
   如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用     √不适用
28. 收入
√适用     □不适用
    1、收入确认的一般原则
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    （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品
实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的
经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
    （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如
果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同
金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金
额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补
偿，按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
    （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根
据合同或协议确认为收入。
    （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    2、收入确认的具体原则
    商业批发零售业务以发放商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现，
房地产项目已经完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售
收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用
时限结束后即确认销售收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用   □不适用
    公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所
附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用     □不适用
       与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿
企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）、与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（5）、企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息
资金直接拨付给企业两种情况。
    财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款，企业可以
选择以下方法之一进行会计处理，选择之后应当一致地运用，不得随意变更：一是以实际收到的
借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；二是以借
款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允
价值之间的差额确认为递延收益，递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款
费用。
    财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
    如果已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处
理：
       （1） 初始确认时冲减相关资产账目价值的，调整资产账目价值
       （2） 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账目余额，超出部分计入当期损益
       （3） 属于其他情况的，直接计入当期损益
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用     □不适用
       递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
    1、确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
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   对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
   2、确认递延所得税负债的依据
   公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
  （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
  （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
  （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用     □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
   公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用     □不适用
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费用。
   公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
   （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
   公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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   公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
    （1）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
    （2）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （3）持有至到期投资
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    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需
涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿
和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如
果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融
资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有
至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重
大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
    （4）持有至到期投资减值
       本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减
值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、
无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本
公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
    （6）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减
值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
                                     109 / 182
                               2017 年年度报告
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
    （8）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
    （9）内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件
确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增
长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管
管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部
退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原                            备注(受重要影响的报表项
                                   审批程序
          因                                           目名称和金额)
                                    110 / 182
                                  2017 年年度报告
（1）自 2017 年 1 月 1     经公司 2018 年 3 月 26 日召 “营业外收入”项目减少
日起，与本公司日常活动     开第十一届董事会第十次      495,895.61 元，其他收益”
相关的政府补助，从“营     会议审议通过                项目增加 495,895.61 元。
业外收入”项目重分类至
“其他收益”项目。比较
数据不调整。
（2）在利润表中新增“资    经公司 2018 年 3 月 26 日召 “营业外收入”项目减少
产处置收益”项目，将部     开第十一届董事会第十次      24,569,793.32 元，“营业
分原列示为“营业外收       会议审议通过                外支出”项目减少
入”、“营业外支出”的                                 330,308.10 元，“资产处置
资产处置损益重分类至                                   收益”项目增加
“资产处置收益”项目。                                 24,239,485.22 元。
比较数据相应调整。
（3）在利润表中分别列示    经公司 2018 年 3 月 26 日召 “持续经营净利润”项目列
“持续经营净利润”和       开第十一届董事会第十次      示 4,682,158.98 元，上年
“终 止经营净利润”。比    会议审议通过                “持续经营净利润”项目列
较数据相应调整。                                       示-23,867,738.77 元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    本公司本报告期无重大会计差错更正事项。
六、   税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                      计税依据                    税率
增值税                    销售货物或提供应税劳务过   17%、11%、6%、5%、3%、0%
                          程中产生的增值额
消费税                    应纳税销售额               5%
营业税                    应纳税营业额               5%
城市维护建设税            应缴的流转税税额           5%、7%
企业所得税                应纳税所得额               25%
教育费附加（含地方）      应缴的流转税税额           3%和 2%
水利建设基金              应缴的流转税税额           1%
土地增值税                转让房地产取得的增值额     超率累进税率
房产税                    从价计征，按房产原值扣除   1.2%、12%
                          30%后，余值的 1.2%计缴；
                                     111 / 182
                                   2017 年年度报告
                         从租计征的，按照租金收入
                         的 12%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用    √不适用
3. 其他
□适用    √不适用
七、     合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用    □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                    期末余额                 期初余额
库存现金                             24,873,657.30            24,243,493.37
银行存款                          1,193,283,818.14         1,363,575,256.36
其他货币资金                         75,271,698.67           102,688,742.79
合计                              1,293,429,174.11         1,490,507,492.52
其他说明
    1、截至 2017 年 12 月 31 日，除其他货币资金冻结外，无其他抵押、冻结等对变
现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    2、其他货币资金年末余额主要系青岛乾豪房地产开发有限公司、银座集团临朐
华兴商场有限公司存入银行的保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                     期初余额
银行承兑票据                           317,778.00
商业承兑票据
          合计                             317,778.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                   113 / 182
                                                                       2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元       币种：人民币
                                                             期末余额                                                            期初余额
                                           账面余额              坏账准备                                   账面余额                 坏账准备
                类别                                                                  账面                                                                账面
                                                    比例               计提比例                                        比例                计提比例
                                         金额                金额                     价值                金额                   金额                     价值
                                                    (%)                   (%)                                          (%)                    (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 12,024,781.93 38.70 1,202,478.19       10.00 10,822,303.74
账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 19,049,382.42     61.30 5,941,792.93       31.19 13,107,589.49 38,139,576.67 100.00 3,944,683.14          10.34 34,194,893.53
账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收账款
                                       31,074,164.35    /   7,144,271.12       /        23,929,893.23 38,139,576.67     /     3,944,683.14     /
                合计                                                                                                                                  34,194,893.53
                                                                            114 / 182
                                  2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
    应收账款                                期末余额
  （按单位）        应收账款         坏账准备     计提比例（%）   计提理由
李沧区现代商贸   12,024,781.93      1,202,478.19             10 年末根据业务
区建设办公室                                                    性质判断可收
                                                                回性，单独分
                                                                析计提
     合计        12,024,781.93      1,202,478.19        /             /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                                                 期末余额
      账龄
                       应收账款                  坏账准备          计提比例（%）
1 年以内
其中： 年以内分项
1 年以内                2,748,674.56                  137,433.74               5.00
1 年以内小计            2,748,674.56                  137,433.74               5.00
1至2年                    127,547.25                   12,754.73              10.00
2至3年                 15,971,624.85                5,590,068.70              35.00
3至4年                                                                        40.00
4至5年                                                                        80.00
5 年以上                  201,535.76                  201,535.76             100.00
       合计            19,049,382.42                5,941,792.93              31.19
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3199587.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                     115 / 182
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用     □不适用
              单 位 名 称                             金    额           占应收款比例（%）
第一名                                                   27,667,047.50               89.03
第二名                                                    1,569,685.17                5.05
第三名                                                     319,810.28                 1.03
第四名                                                     309,288.50
第五名                                                     250,527.00                 0.81
                 合 计                                   30,116,358.45               96.92
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用     √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用     √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用     □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                期初余额
   账龄
                   金额                比例(%)                金额           比例(%)
1 年以内        67,508,296.38                87.10        106,555,109.55           93.16
1至2年           9,886,055.45                12.75          2,309,415.46             2.02
2至3年                 733.26                  0.00         2,770,222.90             2.42
3 年以上           118,095.88                  0.15         2,740,046.57             2.40
    合计        77,513,180.97               100.00        114,374,794.48          100.00
                                          116 / 182
                                2017 年年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用   □不适用
    截至 2017 年 12 月 31 日，本公司预付账款前五名合计金额占预付账款总额的比
例为 40.83%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1).     应收利息分类
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                  期末余额                   期初余额
保证金利息                                                       368,713.70
          合计                                                    368713.70
(2).     重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                   117 / 182
                                                               2017 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                             单位：元    币种：人民币
                                            期末余额                                                   期初余额
                           账面余额             坏账准备                              账面余额             坏账准备
       类别                                                          账面                                                      账面
                                    比例                计提比                                比例                 计提比
                          金额                金额                   价值           金额                 金额                  价值
                                     (%)                 例(%)                                (%)                   例(%)
单项金额重大并单独    40,444,619.16 36.48 4,044,461.92     10.00 36,400,157.24   8,490,000.00 7.46     849,000.00     10.00 7,641,000.00
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合    70,437,930.02 63.52 26,928,225.45   38.23 43,509,704.57 105,277,647.34 92.54 32,671,911.22     31.03 72,605,736.12
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
    合计         110,882,549.18   /   30,972,687.37    /      79,909,861.81 113,767,647.34   /   33,520,911.22   /    80,246,736.12
                                                                  118 / 182
                               2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                             单位：元   币种：人民币
                                                期末余额
  其他应收款
                 其他应收款     坏账准备            计提比例（%）        计提理由
  （按单位）
济南市建设委    8,490,000.00    849,000.00                       10 年末根据业务
员会                                                                性质判断可收
                                                                    回性，单独分析
                                                                    计提
济南市住房维   31,954,619.16 3,195,461.92                        10 年末根据业务
修资金管理中                                                        性质判断可收
心                                                                  回性，单独分析
                                                                    计提
    合计       40,444,619.16 4,044,461.92                  /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                             单位：元   币种：人民币
                                                  期末余额
       账龄            其他应收款                 坏账准备          计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                32,034,250.49             1,601,712.52                  5.00
1 年以内小计            32,034,250.49             1,601,712.52                  5.00
1至2年                   9,055,028.99               905,502.90                 10.00
2至3年                   5,317,384.03             1,861,084.41                 35.00
3至4年                   1,420,563.81               568,225.52                 40.00
4至5年                   3,095,013.02             2,476,010.42                 80.00
5 年以上                19,515,689.68            19,515,689.68                100.00
         合计           70,437,930.02            26,928,225.45                 38.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                    119 / 182
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,548,223.85 元；本期收回或转回坏账准备金额                    元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元    币
种：人民币
    款项性质                       期末账面余额                  期初账面余额
押金、保证金                                75,652,075.70                 79,065,065.80
个人社保                                       754,071.30                    950,930.79
备用金                                         507,867.44                    342,297.95
代垫款等                                    33,968,534.74                 33,409,352.80
          合计                             110,882,549.18                113,767,647.34
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元     币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                               比例(%)
济南市住房维   保证金         36,253,608.16 1 年以内、               32.70    3,410,411.37
修资金管理中                                1-2 年、2-3
心                                          年
济南市建设委   墙体材料保      8,490,000.00 2-3 年                   7.66       849,000.00
员会           证金、劳务工
               资保证金
山东凤阳集团   应收房款        4,700,000.00 5 年以上                 4.24     4,700,000.00
股份有限公司
周村大酒店     保证金          3,405,591.41 5 年以上                 3.07     3,405,591.41
威海乐源置业   保证金          2,000,000.00 5 年以上                 1.80     2,000,000.00
有限公司
    合计            /         54,849,199.57            /            49.47    14,365,002.78
                                           120 / 182
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用     √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用     √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                             单位：元       币种：人民币
                                 期末余额                                        期初余额
   项目
                  账面余额       跌价准备       账面价值          账面余额       跌价准备       账面价值
库存商品        586,016,832.44 42,558.30      585,974,274.14    588,753,686.40 46,536.18      588,707,150.22
周转材料            619,581.63                    619,581.63        903,560.70                    903,560.70
开发产品      1,046,597,476.66              1,046,597,476.66 1,036,478,139.28               1,036,478,139.28
   合计       1,633,233,890.73 42,558.30 1,633,191,332.43 1,626,135,386.38 46,536.18 1,626,088,850.20
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                             单位：元       币种：人民币
                                            本期增加金额                本期减少金额
       项目            期初余额                                                                   期末余额
                                                                    转回或转
                                        计提            其他                         其他
                                                                      销
库存商品               46,536.18                                    3,977.88                     42,558.30
       合计            46,536.18                                    3,977.88                     42,558.30
                                                  121 / 182
                                       2017 年年度报告
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 √适用 □不适用
 存货年末余额中利息资本化金额 110,473,557.79 元。
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                期初余额
待抵扣进项税额                               24,395,236.22           12,237,407.49
预缴所得税                                   14,493,948.69
            合计                             38,889,184.91           12,237,407.49
 14、 可供出售金融资产
 (1). 可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元   币种：人民币
                            期末余额                                   期初余额
     项目
                账面余额    减值准备      账面价值       账面余额      减值准备   账面价值
 可供出售债务
 工具：
 可供出售权益 2,450,000.00 750,000.00 1,700,000.00 2,450,000.00 750,000.00 1,700,000.00
 工具：
   按公允价
 值计量的
     按成本计 2,450,000.00 750,000.00 1,700,000.00 2,450,000.00 750,000.00 1,700,000.00
 量的
      合计    2,450,000.00 750,000.00 1,700,000.00 2,450,000.00 750,000.00 1,700,000.00
                                          122 / 182
                                             2017 年年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币
                                                                                           种：人民币
                        账面余额                                 减值准备
                                                                                         在被投
                                                                                                  本期
被投资                                                                                   资单位
                         本   本                                 本   本                          现金
单位                                                                                     持股比
                         期   期                                 期   期                          红利
            期初                      期末             期初                   期末       例(%)
                         增   减                                 增   减
                         加   少                                 加   少
临沂居   1,700,000.00              1,700,000.00                                            2.00
易置业
有限公
司
桂林百     750,000.00               750,000.00      750,000.00              750,000.00     0.65
货大楼
股份有
限公司
  合计   2,450,000.00              2,450,000.00     750,000.00              750,000.00     /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
   的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).     持有至到期投资情况：
□适用   √不适用
(2).     期末重要的持有至到期投资：
□适用   √不适用
(3).     本期重分类的持有至到期投资：
□适用     √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                123 / 182
                                                         2017 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用          √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用          √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元        币种：人民币
                                                              本期增减变动
被投资单        期初                          权益法下    其他综               宣告发放                        期末     减值准备
                                     减少投                           其他权              计提减值
  位            余额      追加投资            确认的投    合收益               现金股利              其他      余额     期末余额
                                       资                             益变动                准备
                                                资损益      调整                 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
银座云生       17,050,4                       -5,084,0                                                       11,966,4
活电子商          52.56                          04.98                                                          47.58
务有限公
司
小计           17,050,4                       -5,084,0                                                       11,966,4
                  52.56                          04.98                                                          47.58
               17,050,4                       -5,084,0                                                       11,966,4
  合计
                  52.56                          04.98                                                          47.58
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                            单位：元        币种：人民币
                       项目                         房屋、建筑物                   土地使用权                   合计
一、账面原值
  1.期初余额                                     1,431,090,109.20                 560,005,082.63        1,991,095,191.83
  2.本期增加金额                                   699,539,965.72                 203,204,252.81          902,744,218.53
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建工                         699,539,965.72                203,204,252.81            902,744,218.53
程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                                   2,130,630,074.92                 763,209,335.44        2,893,839,410.36
                                                             124 / 182
                                                          2017 年年度报告
          二、累计折旧和累计摊销
              1.期初余额                                206,074,924.42            95,090,206.81             301,165,131.23
              2.本期增加金额                            160,000,292.83            55,249,607.01             215,249,899.84
            （1）计提或摊销                              51,259,581.10            16,160,504.76              67,420,085.86
                                                        108,740,711.73            39,089,102.25             147,829,813.98
          （2）固定资产\无形资产转入
              3.本期减少金额
            （1）处置
            （2）其他转出
              4.期末余额                                366,075,217.25           150,339,813.82             516,415,031.07
          三、减值准备
              1.期初余额
              2.本期增加金额
            （1）计提
              3、本期减少金额
              （1）处置
              （2）其他转出
              4.期末余额
          四、账面价值
            1.期末账面价值                         1,764,554,857.67              612,869,521.62        2,377,424,379.29
            2.期初账面价值                         1,225,015,184.78              464,914,875.82        1,689,930,060.60
          (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                         项目                                  账面价值           未办妥产权证书原因
          房屋建筑物                                             739,404,156.09 正在办理中
         其他说明
         □适用 √不适用
          19、 固定资产
          (1).      固定资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                           单位：元         币种：人民币
       项目          房屋及建筑物       机器设备           运输工具         电子设备        其他设备              合计
一、账面原值：
     1.期初余额
                    5,684,856,546.03   314,586,898.60     19,426,002.43   137,747,477.02   246,256,187.04     6,402,873,111.12
     2.本期增加金
                        4,209,614.10     4,476,725.20       820,695.82      4,373,102.73    21,194,527.60        35,074,665.45
额
       （1）购置
                        4,209,614.10     4,476,725.20       820,695.82      4,373,102.73    21,194,527.60        35,074,665.45
      （2）在建工
程转入
      （3）企业合
并增加
                                                              125 / 182
                                                          2017 年年度报告
       3.本期减少金
                        700,950,818.64     3,455,326.74     850,965.46      4,732,124.48    20,090,992.63    730,080,227.95
额
        （1）处置或
                          1,410,852.92     3,455,326.74     850,965.46      4,732,124.48    20,090,992.63      30,540,262.23
报废
      （2）转入投
                        699,539,965.72                                                                       699,539,965.72
资性房地产
    4.期末余额
                      4,988,115,341.49   315,608,297.06   19,395,732.79   137,388,455.27   247,359,722.01   5,707,867,548.62
二、累计折旧
     1.期初余额
                      1,191,418,013.95   252,035,655.20   17,124,020.98   108,829,188.49   188,956,548.19   1,758,363,426.81
     2.本期增加金
                        174,800,793.09    13,250,361.51     682,925.59      7,058,937.08    29,381,490.90    225,174,508.17
额
        （1）计提
                        174,800,793.09    13,250,361.51     682,925.59      7,058,937.08    29,381,490.90    225,174,508.17
     3.本期减少金
                        110,151,564.65     2,873,483.49     771,947.68      4,453,845.40    18,391,206.08    136,642,047.30
额
        （1）处置或
                          1,410,852.92     2,873,483.49     771,947.68      4,453,845.40    18,391,206.08      27,901,335.57
报废
      （2）转入投       108,740,711.73                                                                       108,740,711.73
资性房地产
    4.期末余额
                      1,256,067,242.39   262,412,533.22   17,034,998.89   111,434,280.17   199,946,833.01   1,846,895,887.68
三、减值准备
     1.期初余额
                             27,565.00                                                                             27,565.00
     2.本期增加金
额
        （1）计提
     3.本期减少金
额
      （1）处置或
报废
    4.期末余额
                             27,565.00                                                                             27,565.00
四、账面价值
     1.期末账面价
                      3,732,020,534.10    53,195,763.84   2,360,733.90     25,954,175.10    47,412,889.00   3,860,944,095.94
值
     2.期初账面价
                      4,493,410,967.08    62,551,243.40   2,301,981.45     28,918,288.53    57,299,638.85   4,644,482,119.31
值
           (2).       暂时闲置的固定资产情况
           □适用 √不适用
           (3).       通过融资租赁租入的固定资产情况
           □适用 √不适用
           (4).       通过经营租赁租出的固定资产
           □适用 √不适用
           (5).       未办妥产权证书的固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                     项目                                  账面价值           未办妥产权证书的原因
           房屋建筑物                                      1,070,277,914.50 正在办理中
                                                              126 / 182
                                        2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1).     在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元       币种：人民币
                                  期末余额                                  期初余额
       项目
                    账面余额      减值准备      账面价值      账面余额      减值准备     账面价值
淄博中心店项目   94,829,023.14               94,829,023.14 43,986,199.12               43,986,199.12
德州大学路项目   33,585,202.99               33,585,202.99 12,737,423.28               12,737,423.28
威海宏图项目        498,184.35                  498,184.35     36,000.00                  36,000.00
                 128,912,410.48              128,912,410.48 56,759,622.40              56,759,622.40
       合计
                                             127 / 182
                                                       2017 年年度报告
(2).     重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                       工程                其中：
                                                       本期                                          利息         本期
                                                              本期                     累计                本期
                                                       转入                                          资本         利息
项目名                       期初                             其他           期末      投入 工程           利息         资金
             预算数                     本期增加金额   固定                                          化累         资本
  称                         余额                             减少           余额      占预 进度           资本         来源
                                                       资产                                          计金         化率
                                                              金额                     算比                化金
                                                       金额                                            额         (%)
                                                                                       例(%)                 额
淄博中 185,860,000.00 43,986,199.12 50,842,824.02                        94,829,023.14 51.02 51.02                     自筹
心店项
目
德州大 85,000,000.00 12,737,423.28 20,847,779.71                         33,585,202.99 39.51 39.51                    自筹
学路项
目
    270,860,000.00 56,723,622.40 71,690,603.73                       128,414,226.13   /   /                  /      /
  合计
                                                          128 / 182
                                      2017 年年度报告
(3).      本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).     采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).     采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1).      无形资产情况
√适用     □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
            项目               土地使用权               办公软件                合计
一、账面原值
    1.期初余额                 1,766,615,288.54          24,720,060.90        1,791,335,349.44
   2.本期增加金额                  2,687,127.53           8,167,351.62          10,854,479.15
       (1)购置                     2,687,127.53           8,167,351.62          10,854,479.15
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
    3.本期减少金额               203,708,499.98                                 203,708,499.98
       (1)处置                       504,247.17                                     504,247.17
       （2）转入投资性房地产     203,204,252.81                                 203,204,252.81
   4.期末余额                  1,565,593,916.09          32,887,412.52        1,598,481,328.61
                                            129 / 182
                                             2017 年年度报告
二、累计摊销                                                                                     0.00
   1.期初余额                         310,041,360.58            14,379,278.87          324,420,639.45
   2.本期增加金额                      42,197,490.04               3,282,174.89        45,479,664.93
       （1）计提                       42,197,490.04               3,282,174.89        45,479,664.93
   3.本期减少金额                      39,303,812.38                                   39,303,812.38
        (1)处置                             214,710.13                                     214,710.13
       （2）转入投资性房地产           39,089,102.25                                   39,089,102.25
   4.期末余额                         312,935,038.24            17,661,453.76          330,596,492.00
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
       （1）计提
   3.本期减少金额
       (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                  1,252,658,877.85            15,225,958.76        1,267,884,836.61
    2.期初账面价值                  1,456,573,927.96            10,340,782.03        1,466,914,709.99
(2).      未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元   币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉                             本期增加            本期减少
                                 期初余额                                                期末余额
          的事项                                  企业合并形成的           处置
银座集团德州商城有限公司       32,368,067.08                                           32,368,067.08
石家庄东方城市广场有限公       270,944,223.78                                          270,944,223.78
司
           合计                303,312,290.86                                          303,312,290.86
                                                 130 / 182
                                            2017 年年度报告
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
依据《企业会计准则第 8 号——资产减值》的要求，2017 年 12 月 31 日公司对企业合
并所形成的商誉分别进行了减值测试。2017 年 12 月 31 日银座集团德州商城有限公司
及石家庄东方城市广场有限公司整体资产可回收金额均大于可辨认净资产的账面价
值与商誉（包括未确认归属于少数股东的商誉价值）之和。故公司认为银座集团德州
商城有限公司及石家庄东方城市广场有限公司的商誉不存在减值情况。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元      币种：人民币
  项目          期初余额         本期增加金额        本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
转让租         5,732,043.38                          1,910,681.28                          3,821,362.10
赁补偿
金
道路冠            624,000.44                              15,999.96                            608,000.48
名费
租入固     209,484,719.95        97,202,192.79       68,868,366.82      2,750,245.00     235,068,300.92
定资产
改良支
出
东营东      19,790,597.85                                801,039.27                       18,989,558.58
城银座
广场项
目
长期租                           64,918,817.14                                            64,918,817.14
赁费
  合计     235,631,361.62       162,121,009.93       71,596,087.33      2,750,245.00     323,406,039.22
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元      币种：人民币
                                          期末余额                                 期初余额
           项目                                      递延所得税                               递延所得税
                           可抵扣暂时性差异                           可抵扣暂时性差异
                                                         资产                                     资产
  资产减值准备                 28,858,785.87           7,214,696.47      31,423,927.38          7,855,981.85
  可抵扣亏损                   281,756,688.90        70,439,172.46      363,560,607.80        90,890,151.91
应付利息                        4,551,823.14          1,137,955.79        6,145,919.31         1,536,479.83
应付职工薪酬                   98,431,969.77         24,607,992.43       90,218,344.03        22,554,586.01
                                                131 / 182
                                    2017 年年度报告
累计摊销与折旧             4,200,000            1,050,000       6,158,409.11      1,539,602.28
其他应付款-应付费用    283,990,226.04      70,997,556.51      263,078,384.75     65,769,596.19
长期股权投资            9,317,661.27         2,329,415.32       9,317,661.27      2,329,415.32
会员奖励积分           10,652,110.49         2,663,027.62     10,049,189.45       2,512,297.36
         合计          721,759,265.48      180,439,816.60     779,952,443.10    194,988,110.75
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                               期末余额                   期初余额
         项目
                      应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
                          差异          负债        差异           负债
累计摊销与折旧        5,668,134.36 1,417,033.59 5,289,419.92 1,322,354.98
      合计            5,668,134.36 1,417,033.59 5,289,419.92 1,322,354.98
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                          期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                            8,730,942.98                   3,283,882.75
可抵扣亏损                                246,132,080.30                 215,209,396.45
          合计                            254,863,023.28                 218,493,279.20
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                单位：元       币种：人民币
       年份             期末金额                      期初金额                   备注
2017 年                                               41,612,155.48
2018 年                82,951,078.62                  82,951,078.62
2019 年               171,917,977.06                 171,917,977.06
2020 年               277,279,270.84                 277,279,270.84
2021 年               287,077,103.80                 287,077,103.80
2022 年               180,072,882.86
       合计           999,298,313.18                 860,837,585.80               /
其他说明：
□适用 √不适用
                                         132 / 182
                                2017 年年度报告
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                   期初余额
预付拆迁补偿款                       35,869,603.06              34,369,201.70
预缴土地增值税                       50,718,704.00
预缴营业税及附加税                   32,240,333.88
预缴所得税                            5,000,000.00
          合计                     123,828,640.94              34,369,201.70
其他说明：
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                   期初余额
质押借款                          395,000,000.00            265,000,000.00
抵押借款                          280,750,000.00            330,900,000.00
保证借款                        1,800,000,000.00          2,184,000,000.00
信用借款                          200,000,000.00          1,230,000,000.00
           合计                 2,675,750,000.00          4,009,900,000.00
短期借款分类的说明：
    1、抵押借款
    （1）2017 年 12 月抵押借款中 19,775 万元系本公司之子公司临沂银座商城有限
公司从中国银行股份有限公司临沂兰山支行取得的借款，编号为 2017 年兰山中银借
字第 014 号,第 040 号、第 043 号、第 049 号；并签订最高额抵押合同，抵押物为房
屋，该房屋所占土地面积为 6688.05 平方米。
    （2）2017 年 12 月抵押借款中 8,300 万元系本公司之子公司淄博银座商城有限责
任公司从中国农业银行股份有限公司张店支行取得的借款 6,000 万元，编号为
37010120170006847；从中国农业银行股份有限公司张店支行取得的借款 2,300 万元，
编号为 37010120170009926，并签订最高额抵押合同，抵押物为房屋，该房屋所占土
地面积为 1943.48 平方米。
    2、保证借款
     2017 年 12 月保证借款 180,000 万元中，本公司之子公司的分公司青岛银座投
 资开发有限公司和谐广场分公司 5,000 万元借款由山东省商业集团有限公司提供担
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 保；本公司保证借款 175,000 万元，其中 30,000 万元由山东银座商城股份有限公司
 提供担保，其余保证借款 145,000 万元全部由山东省商业集团有限公司提供担保。
    3、信用借款
     2017 年 12 月信用借款 20,000 万元，全部为本公司信用借款。
    4、质押借款
     2017 年 12 月质押借款 39,500 万元，本公司之子公司山东银座购物中心有限公
 司 29,500 万元由山东省商业集团有限公司提供商票质押担保；本公司之子公司青岛
 银座投资开发有限公司 10,000 万元由山东省商业集团有限公司提供商票质押担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
    种类                 期末余额                    期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                      488,401,132.00             455,800,000.00
    合计                      488,401,132.00             455,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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35、 应付账款
(1).   应付账款列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                期末余额                   期初余额
应付货款                      2,202,974,943.61              1,432,008,501.96
           合计               2,202,974,943.61              1,432,008,501.96
(2).   账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额          未偿还或结转的原因
胶州建设集团有限公司                   45,029,384.82 按协议结算
          合计                         45,029,384.82
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                 期初余额
预收账款                             535,950,990.12           557,253,771.32
           合计                      535,950,990.12           557,253,771.32
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额             未偿还或结转的原因
预收房款                             446,078,230.00 未达到交房条件
           合计                      446,078,230.00             /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                     135 / 182
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37、 应付职工薪酬
(1).      应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元       币种：人民币
            项目               期初余额             本期增加        本期减少          期末余额
一、短期薪酬                  93,636,704.16      685,600,629.44   672,029,028.79    107,208,304.81
二、离职后福利-设定提存计划      664,463.06      108,869,013.61   108,938,772.95        594,703.72
三、辞退福利                   1,801,909.52                                           1,801,909.52
四、一年内到期的其他福利
            合计              96,103,076.74      794,469,643.05   780,967,801.74    109,604,918.05
(2).      短期薪酬列示：
□适用 □不适用
                                                                      单位：元      币种:人民币
            项目               期初余额             本期增加        本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    13,654,290.19      545,622,368.41   546,073,490.11     13,203,168.49
二、职工福利费                    11,723.40       25,046,311.49   25,058,034.89
三、社会保险费                    80,093.90       50,581,997.16   50,614,537.30         47,553.76
其中：医疗保险费                  60,827.91       43,905,791.30   43,923,493.33         43,125.88
       工伤保险费                 10,137.87        2,208,694.62     2,215,840.71          2,991.78
       生育保险费                  9,128.12        4,467,511.24     4,475,203.26          1,436.10
四、住房公积金                    57,742.79       39,262,222.55   39,273,966.58         45,998.76
五、工会经费和职工教育经费    79,832,853.88       25,087,729.83   11,008,999.91      93,911,583.80
            合计              93,636,704.16      685,600,629.44   672,029,028.79    107,208,304.81
(3).      设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元       币种：人民币
            项目               期初余额             本期增加        本期减少          期末余额
1、基本养老保险                 548,087.69       104,751,265.98   104,758,818.16        540,535.51
2、失业保险费                   116,375.37         4,117,747.63     4,179,954.79        54,168.21
            合计                664,463.06       108,869,013.61   108,938,772.95        594,703.72
其他说明：
□适用 √不适用
                                              136 / 182
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38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额                  期初余额
增值税                               18,049,144.60               18,181,909.21
消费税                                 3,766,853.38               3,832,861.94
营业税                                                         -28,657,321.56
企业所得税                            24,126,939.29               2,418,908.70
个人所得税                               646,876.24                 679,442.44
城市维护建设税                         1,613,948.48                -349,866.26
教育费附加（含地方）                   1,166,748.37                -197,747.63
土地使用税                             1,453,838.73               1,470,472.39
房产税                                13,734,617.41              14,772,063.15
印花税                                   548,235.06                 441,354.64
代扣代缴税金等                         2,033,788.83               1,374,212.36
土地增值税                                                     -50,816,530.40
水利建设基金                              216,553.14                 51,570.34
价格调节基金                                                        573,525.35
文化事业建设费                           231,180.26
          合计                        67,588,723.79            -36,225,145.33
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                期初余额
分期付息到期还本的长期借款             1,010,639.50              1,114,778.55
利息
短期借款应付利息                      5,230,000.22               6,731,658.89
            合计                       6,240,639.72              7,846,437.44
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                   期初余额
普通股股利                          18,856,799.33              15,480,545.17
          合计                      18,856,799.33              15,480,545.17
                                    137 / 182
                                 2017 年年度报告
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                                                                  超过一年未支付原
      项   目            年末余额                 年初余额
                                                                          因
国有股股利                 1,380,000.00            1,380,000.00       尚未领取
高密化纤厂                    40,800.00               40,800.00       尚未领取
景芝酒厂                      13,600.00               13,600.00       尚未领取
真空泵厂                      13,600.00               13,600.00       尚未领取
曲阜酒厂                      13,600.00               13,600.00       尚未领取
淄博毛毯厂                     4,059.20               15,280.00       尚未领取
中国东方资产管理
                           1,031,971.57            1,031,971.57       尚未领取
公司
国泰君安证券股份
                           1,192,400.00            1,144,880.00       尚未领取
有限公司
广东嘉兴彩印                  11,220.80               11,220.80       尚未领取
天海贸易公司                  71,544.00               68,692.80       尚未领取
山东世界贸易中心          11,746,900.00           11,746,900.00       尚未领取
淄博毛毯                      11,220.80                               尚未领取
临朐华兴投资咨询
                           3,325,882.96
有限公司
      合 计               18,856,799.33           15,480,545.17
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                        期初余额
应付工程款                            302,456,481.48                  352,936,328.51
应付费用                              337,664,065.66                  329,731,257.45
保证金                                202,464,404.10                  177,503,644.94
代收款                                270,851,477.12                  213,736,083.81
暂借款                                636,583,286.22                  398,761,315.98
          合计                      1,750,019,714.58                1,472,668,630.69
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额             未偿还或结转的原因
山东银座商城股份有限公                266,734,998.13 按协议结算
司
                                      138 / 182
                              2017 年年度报告
胶州建设集团有限公司              27,540,131.41 按协议结算
泰安金德物业发展有限公            23,548,256.62 按协议结算
司
          合计                   317,823,386.16
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款            54,322,580.64               99,322,580.64
          合计                  54,322,580.64               99,322,580.64
其他说明：
             项     目           年末余额               年初余额
抵押借款                         54,322,580.64              49,322,580.64
省级信贷调控资金借款                                        50,000,000.00
          合 计                  54,322,580.64              99,322,580.64
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
             项目               期末余额                期初余额
抵押借款                        559,322,580.68            621,645,161.32
                                 139 / 182
                                  2017 年年度报告
           合计                      559,322,580.68              621,645,161.32
长期借款分类的说明：
抵押借款
本公司之子公司石家庄东方城市广场有限公司从兴业银行股份有限公司石家庄分行
取得的借款，已签订的借款合同编号为：兴银（石）贷字第 110112 号。抵押合同编
号为兴银（石）抵字第 110112-1 号。其中房屋建筑面积为 35,530.08 平方米，建筑
物所分割占用土地面积 4,603.44 平方米。抵押贷款金额为 8,000 万元。从 2012 年 6
月份开始偿还贷款，每季度一次，每次支付 158.06 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，
公司已经偿还 6,735.48 万元，一年内需要偿还的 632.26 万元已划分至一年内到期的
非流动负债，长期借款中借款金额为 632.26 万元。
    2015 年 12 月本公司之子公司青岛银座投资开发有限公司与中国银行青岛李沧支
行签订了《固定资产借款合同》，合同编号 2015 年鲁中银李借字 5124 号，贷款合同
金额：人民币 6.6 亿元。该笔贷款于 2015 年 12 月 18 日及 2016 年 6 月 30 日分别放
款 5.4 亿元、1.2 亿元，该笔贷款对应的抵押物已完成抵押并取得他项权证。同时本
公司对该贷款全额担保。从 2016 年 6 月份开始偿还贷款，每半年一次，截止 2017 年
12 月 31 日，公司已经偿还 5,900 万元，一年内需要偿还的 4,800 万元已划分至一年
内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为 55,300 万元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
   工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用   √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                                     140 / 182
                                    2017 年年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                               单位：元   币种：人民币
               项目                        期末余额                   期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                                   10,893,698.97              15,795,311.42
三、其他长期福利
               合计                            10,893,698.97              15,795,311.42
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
                                       141 / 182
                                 2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
  项目          期初余额    本期增加           本期减少     期末余额   形成原因
政府补助
与资产相     5,434,988.77               137,848.86 5,297,139.91 临朐华兴
关的递延                                                         拆迁补偿、
收益                                                             淄博营业
                                                                 楼项目补
                                                                 助
与收益相 10,049,189.45 15,985,068.96 15,382,147.92 10,652,110.49 会员奖励
关的递延                                                         积分
收益
  合计   15,484,178.22 15,985,068.96 15,519,996.78 15,949,250.40      /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                          单位：元   币种：人民币
                           本期新 本期计入营                      与资产相关
负债项目      期初余额     增补助 业外收入金 其他变动 期末余额    /与收益相
                             金额     额                              关
拆迁补偿     5,134,988.77         137,848.86         4,997,139.91 与资产相关
政府补助        300,000.00                             300,000.00 与资产相关
合计         5,434,988.77         137,848.86         5,297,139.91      /
其他说明：
                                       142 / 182
                               2017 年年度报告
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                    单位：元     币种：人民币
                              本次变动增减（+、一）
                                      公积
              期初余额   发行                                     期末余额
                              送股      金   其他   小计
                         新股
                                      转股
股份总 520,066,589.00                                          520,066,589.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                    单位：元     币种：人民币
    项目           期初余额        本期增加   本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价） 907,451,453.25                            907,451,453.25
其他资本公积          58,031,239.58                             58,031,239.58
    合计         965,482,692.83                            965,482,692.83
56、 库存股
□适用 √不适用
                                  143 / 182
                                       2017 年年度报告
    57、 其他综合收益
    □适用 √不适用
    58、 专项储备
    □适用 √不适用
    59、 盈余公积
    √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目        期初余额           本期增加              本期减少       期末余额
    法定盈余公积 92,321,736.38       7,615,996.61                        99,937,732.99
    任意盈余公积
    合计     92,321,736.38       7,615,996.61                           99,937,732.99
    盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    盈余公积本年增加数系公司按照当年度实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
    60、 未分配利润
    √适用 □不适用
                                                                  单位：元    币种：人民币
                 项目                          本期                          上期
    调整前上期末未分配利润                  1,400,787,371.91              1,412,150,035.96
    调整期初未分配利润合计数（调
    增+，调减－）
    调整后期初未分配利润                    1,400,787,371.91              1,412,150,035.96
    加：本期归属于母公司所有者的               49,127,866.46                 22,075,755.51
    净利润
    减：提取法定盈余公积                           7,615,996.61                 2,234,424.22
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                          10,401,331.78                31,203,995.34
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                          1,431,897,909.98              1,400,787,371.91
    调整期初未分配利润明细：
    61、 营业收入和营业成本
    √适用 □不适用
                                                                  单位：元      币种：人民币
                        本期发生额                                 上期发生额
   项目
                 收入                成本                   收入                成本
主营业务   12,096,812,150.39   10,433,751,295.19      12,027,380,151.24   10,324,429,018.08
                                          144 / 182
                                       2017 年年度报告
其他业务      908,690,584.87     114,654,449.23          817,923,341.38      69,902,141.02
   合计    13,005,502,735.26   10,548,405,744.42      12,845,303,492.62   10,394,331,159.10
    62、 税金及附加
    √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                     上期发生额
    消费税                                  33,763,121.25                  31,230,870.56
    营业税                                   1,774,894.07                  17,074,086.32
    城市维护建设税                          20,574,324.47                  20,005,132.91
    教育费附加                              14,961,653.42                  15,144,493.78
    房产税                                  56,852,312.24                  43,190,869.00
    土地使用税                               4,969,638.37                   3,710,684.77
    车船使用税                                  24,878.28                      22,844.04
    印花税                                   3,147,155.35                   1,678,593.45
    土地增值税                                 553,688.52                   2,360,740.57
    水利建设基金                             2,224,917.46                   2,759,707.40
    价格调节基金                                     0.00                     496,451.91
    残疾人保障金                             1,491,220.73                   1,164,577.30
    文化事业建设费                             476,184.54
              合计                         140,813,988.70                   138,839,052.01
    63、 销售费用
    √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
    职工薪酬                                627,124,895.73                595,744,613.14
    能源费用                                197,451,189.43                192,908,388.19
    物业费用                                  92,277,242.47                 90,348,400.73
    广告宣传费                                84,850,522.13                 86,786,167.64
    差旅费                                    16,752,973.55                 17,557,281.18
    保险费                                     2,672,078.79                  2,463,836.84
    折旧费                                  219,316,801.14                235,288,821.63
    长期待摊费用摊销                          67,798,459.71                 78,792,311.88
    设计印刷费                                 5,895,604.79                  3,137,040.17
    商品流转费                                10,922,468.13                  9,755,434.30
    装修改造费                                 2,543,840.44                  4,021,512.49
    租赁费                                  278,565,906.15                268,037,069.48
    低值易耗品摊销                             5,497,293.53                  6,664,543.67
    其他销售费用                              50,838,691.53                 45,442,566.32
               合计                       1,662,507,967.52              1,636,947,987.66
                                          145 / 182
                        2017 年年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                项目             本期发生额           上期发生额
办公费                             10,196,041.97        11,598,343.03
费用性税金                                              19,208,179.51
开办费                             26,399,429.86        26,783,312.23
差旅费                              7,313,684.62         7,449,132.36
物管费                              6,886,537.46         4,749,389.30
长期待摊费用摊销                    3,797,627.62         1,963,327.78
折旧费                              5,857,707.03         7,399,164.28
职工薪酬                         166,287,476.87       155,850,423.31
中介机构费                          9,023,762.87        11,295,433.05
租赁费                             11,097,871.97        11,291,383.48
无形资产摊销                       45,479,664.93        46,609,122.56
业务招待费                          8,251,684.34         8,453,200.15
会务费                                190,908.83           153,935.36
其他                                9,612,206.95         9,585,937.48
合计                             310,394,605.32       322,390,283.88
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                项目             本期发生额           上期发生额
利息支出                         221,836,980.35       245,664,888.28
利息收入                         -13,519,279.70       -13,376,976.31
手续费等                           32,602,441.41        35,490,682.53
合计                             240,920,142.06       267,778,594.50
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
            项目          本期发生额                上期发生额
一、坏账损失                  651,364.13                -1,057,546.99
            合计              651,364.13                -1,057,546.99
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
                           146 / 182
                                       2017 年年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收                 -5,084,004.98                     -6,846,564.54
益
            合计                            -5,084,004.98                     -6,846,564.54
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元    币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
    项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得             78,743.34                     3,053.31              78,743.34
合计
其中：固定资产处置             78,743.34                     3,053.31              78,743.34
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                     6,621,636.09                 6,262,108.96          6,621,636.09
其他                         7,926,026.13                 5,619,153.98          7,926,026.13
    合计                14,626,405.56                11,884,316.25         14,626,405.56
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                   与资产相关/与收益
       补助项目          本期发生金额             上期发生金额
                                                                           相关
财政扶持资金                6,483,787.23              6,124,260.10 与收益相关
递延收益摊销                  137,848.86                137,848.86 与资产相关
      合计                  6,621,636.09              6,262,108.96           /
其他说明：
                                          147 / 182
                                       2017 年年度报告
√适用 □不适用
2010 年 5 月 14 日，银座集团临朐华兴商场有限公司（公司前身为临朐华兴商场有限
公司）与临朐县城市建设投资开发有限公司签订拆迁补偿协议，协议赔偿公司
7,821,974.00 元，公司支付土地及房屋清理费用合计 1,553,459.79 元，补偿款剩余
6,268,541.21 元，作为递延收益在新购土地及新建房屋使用年限内摊销。
70、 营业外支出
√适用   □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性
     项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                           损益的金额
非流动资产处置              2,201,784.72                2,167,233.34         2,201,784.72
损失合计
其中：固定资产处            2,201,784.72                   290,485.81       2,201,784.72
置损失
      无形资产
处置损失
      长期待摊                                           1,876,747.53
费用处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠                          600.00                   993,030.00             600.00
补偿款等其他支              7,907,225.08                 9,557,235.29       7,907,225.08
出
      合计                 10,109,609.80              12,717,498.63        10,109,609.80
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                           本期发生额              上期发生额
当期所得税费用                             100,161,250.22          104,718,214.09
递延所得税费用                               21,133,685.52           -2,456,259.78
          合计                             121,294,935.74          102,261,954.31
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                                         本期发生额
利润总额                                                                  125,977,094.72
                                          148 / 182
                               2017 年年度报告
按法定/适用税率计算的所得税费用                                   31,494,273.68
子公司适用不同税率的影响                                                   0.00
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                     -34,462.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                     1,074,721.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
                                                                     4,519,346.63
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂                                84,241,056.32
时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                       121,294,935.74
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                上期发生额
收到的往来款                           100,959,641.42              96,188,302.68
收到的政府补贴                            6,979,682.84              6,124,260.10
收到的利息收入                           13,519,279.70             13,376,976.31
收到的其他                                7,926,026.13              5,619,153.98
            合计                       129,384,630.09            121,308,693.07
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                上期发生额
支付的往来款                             21,841,905.73              6,062,123.01
支付的管理费用、销售费用               823,809,838.07            807,796,251.29
支付的手续费                             32,602,441.41             35,490,682.53
支付的补偿支出等其他                      7,907,825.08              9,557,235.29
            合计                       886,162,010.29            858,906,292.12
                                  149 / 182
                                  2017 年年度报告
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额             上期发生额
暂借款                                  316,842,063.22          13,000,000.00
合    计                                316,842,063.22          13,000,000.00
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用    □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          补充资料                      本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润                                      4,682,158.98             -23,867,738.77
加：资产减值准备                              651,364.13              -1,057,546.99
固定资产折旧、油气资产折耗、              276,434,089.27             297,328,199.06
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                               61,640,169.69              47,902,817.36
长期待摊费用摊销                           71,596,087.33              80,755,639.67
处置固定资产、无形资产和其他              -22,228,203.15               2,149,372.71
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以                         111,759.31               14,807.32
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填                221,836,980.35             245,664,888.28
列）
                                     150 / 182
                               2017 年年度报告
投资损失（收益以“－”号填                  5,084,004.98                  6,846,564.54
列）
递延所得税资产减少（增加以                14,548,294.15                  -2,290,493.26
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                       94,678.61                 -165,766.52
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填              -7,098,504.35             -126,961,181.20
列）
经营性应收项目的减少（增加以             -21,541,354.05                 -55,472,505.18
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以             818,284,861.71             -337,122,220.14
“－”号填列）
其他                                    -22,690,553.66                   -1,151,528.44
经营活动产生的现金流量净额            1,401,405,833.30                  132,573,308.44
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额                        1,218,157,475.44             1,387,818,749.73
减：现金的期初余额                    1,387,818,749.73               914,837,782.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额               -169,661,274.29                  472,980,967.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                             单位：元     币种：人民币
               项目                        期末余额                     期初余额
一、现金                                 1,218,157,475.44               1,387,818,749.73
其中：库存现金                               24,873,657.30                 24,243,493.37
    可随时用于支付的银行存款             1,193,283,818.14               1,363,575,256.36
                                     151 / 182
                                       2017 年年度报告
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  1,218,157,475.44     1,387,818,749.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                        期末账面价值                受限原因
货币资金                                       75,271,698.67 保证金
固定资产                                     803,699,272.16 抵押
无形资产                                     359,096,174.00 抵押
投资性房地产                                 579,644,286.25 抵押
          合计                             1,817,711,431.08              /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
   记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
                                          152 / 182
                                  2017 年年度报告
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用   □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                           计入当期损益的金
            种类            金额            列报项目
                                                                   额
稳岗补贴                     495,895.61 其他收益                 495,895.61
财政扶持资金               6,483,787.23 营业外收入             6,483,787.23
递延收益摊销                 137,848.86 营业外收入               137,848.86
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、     合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                     153 / 182
                                      2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本年度公司之全资子公司山东银座购物中心有限公司成立子公司山东星座汇商业管
理有限公司，具体情况如下：
                         主要经                                   持股比    取得方
公司名称                            注册地        注册资本
                         营地                                     例(%)     式
                                    山东省济
                                    南市槐荫
山东星座汇商业管理有限              区经十路
                         山东济南                                           投资设立
公司                                22799 银座    15,000,000.00    100.00
                                    中心 1 号楼
                                    1-2501 室
6、 其他
□适用     √不适用
                                          154 / 182
                                             2017 年年度报告
九、     在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司       主要经营                                          持股比例(%)              取得
                                    注册地            业务性质
    名称             地                                           直接       间接           方式
泰安银座商城有   山东泰安   泰安市东岳大街 81 号     零售行业       100.00              投资设立
限公司
东营银座商城有   山东东营   东营市东营区济南路       零售行业      100.00               同一控制下的
限公司                      296 号                                                      企业合并
临沂银座商城有   山东临沂   临沂市兰山区红旗路       零售行业       99.55        0.45   投资设立
限公司                      11 号
青州银座商城有   山东潍坊   青州市尧王山东路 88      零售行业       97.22        2.78   投资设立
限公司                      号
山东银座商贸有   山东济南   济南市历下区泺源大       零售行业       85.00    15.00      投资设立
限公司                      街 22 号
济南银座物业服   山东济南   市中区机一西路 7 号      服务行业       90.00    10.00      投资设立
务有限公司
新泰银座商城有   山东泰安   新泰市新华街 9 号        零售行业       10.00    90.00      投资设立
限公司
滨州银座商城有   山东滨州   滨州市黄河四路 539 号    零售行业      100.00               同一控制下的
限公司                                                                                  企业合并
青岛乾豪房地产   山东青岛   青岛市市南区东海中       房地产、零     54.00               非同一控制下
开发有限公司                路6号                    售业                               的企业合并
银座集团德州商   山东德州   德州市解放北路 76 号     房地产、零     90.00    10.00      非同一控制下
城有限公司                                           售业                               的企业合并
山东银座购物中   山东济南   济南市历下区泺源大       零售业        100.00               投资设立
心有限公司                  街 22 号
山东银座置业有   山东济南   济南市槐荫区经七纬       房地产、零              100.00     投资设立
限公司                      十二路 376 号            售业
威海宏图贸易有   山东威海   威海市解放路 1 号        零售行业      100.00        1.00   非同一控制下
限公司                                                                                  的企业合并
石家庄东方城市   河北石家   石家庄市中山西路 83      零售行业      100.00               非同一控制下
广场有限公司     庄         号                                                          的企业合并
银隆商业管理咨   上海       上海市静安区南京西       服务行业                70.00      投资设立
询（上海）有限              路 1717 号 46 楼 4A 室
公司
淄博银座商城有   山东淄博   淄博市张店区柳泉路       零售行业      100.00               同一控制下的
限责任公司                  128 号                                                      企业合并
青岛银座投资开   山东青岛   青岛市李沧区京口路       房地产、服    100.00               投资设立
发有限公司                  15 号                    务行业
保定银座商城有   河北保定   保定市裕华西路 577 号    零售行业      100.00               投资设立
限公司
张家口银座商城   河北张家   张家口市桥东区胜利       零售行业      100.00               投资设立
有限公司         口         北路 169 号
银座集团临朐华   山东潍坊   临朐县城山旺路 44 号     零售行业       70.00               非同一控制下
兴商场有限公司                                                                          的企业合并
山东银座绿色食   山东临沂   临沂市费县上冶镇日       零售行业      100.00               投资设立
品开发有限公司              东高速费县出口南 100
                            米蒙台路西侧
银座集团济南长   山东济南   山东省济南市长清区       零售行业      100.00               投资设立
清购物广场有限              大学路 2166 号
公司
山东星座汇商业   山东济南   山东省济南市槐荫区       服务、零售              100.00     投资设立
管理有限公司                经十路 22799 银座中心    行业
                                                155 / 182
                                    2017 年年度报告
                     1 号楼 1-2501 室
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    公司在子公司的持股比例不同与表决权比例的说明；
   （1）本公司直接持有临沂银座商城有限公司 99.55%的股权，本公司之全资子公司
东营银座购物广场有限公司持有临沂银座商城有限公司 0.45%的股权，本公司直接及
间接持有临沂银座商城有限公司 100.00%股权。
   （2）本公司直接持有青州银座商城有限公司 97.22%的股权，本公司之全资子公司
东营银座购物广场有限公司持有青州银座商城有限公司 2.78%的股权，本公司直接及
间接持有青州银座商城有限公司 100.00%股权。
   （3）本公司直接持有山东银座商贸有限公司 85.00%的股权，本公司之全资子公
司泰安银座商城有限公司持有山东银座商贸有限公司 15.00%的股权，本公司直接及间
接持有山东银座商贸有限公司 100.00%股权。
   （4）本公司直接持有济南银座物业服务有限公司 90.00%的股权，山东银座商贸有
限公司持有济南银座物业服务有限公司 10.00%的股权，本公司直接及间接持有济南
银座物业服务有限公司 100.00%股权。
   （5）本公司直接持有新泰银座商城有限公司 10.00%的股权，泰安银座商城有限公
司持有新泰银座商城有限公司 90.00%的股权，本公司直接及间接持有新泰银座商城
有限公司 100.00%股权。
   （6）本公司直接持有银座集团德州商城有限公司 90.00%的股权，本公司之全资
子公司山东银座购物中心有限公司持有银座集团德州商城有限公司 10.00%的股权，本
公司直接及间接持有银座集团德州商城有限公司 100.00%股权。
   （7）本公司直接持有威海宏图贸易有限公司 99.00 %的股权，本公司全资子公司
之子公司山东银座置业有限公司持有威海宏图贸易有限公司 1.00%的股权，本公司直
接及间接持有威海宏图贸易有限公司 100.00%股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
                                        156 / 182
                                     2017 年年度报告
本公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司无本年新纳入合并范围的结构化主体。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                 少数股东持股     本期归属于少数股     本期向少数股东宣   期末少数股东权
 子公司名称
                     比例              东的损益          告分派的股利         益余额
石家庄东方城             44.86%       -7,779,206.07                       184,862,592.90
市广场有限公
司
青岛乾豪房地            46.00%      -38,069,752.21                         15,333,242.02
产开发有限公
司
银座集团临朐            30.00%        1,477,600.70         3,325,882.96    16,112,260.00
华兴商场有限
公司
银隆商业管理            30.00%          -74,349.90                         -4,550,370.38
咨询（上海）有
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        157 / 182
                                                                                     2017 年年度报告
     (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
     √适用 □不适用
                                                                                                                                                               单位:元    币种:人民币
子                                           期末余额                                                                                    期初余额
公
司
名     流动资产      非流动资产       资产合计          流动负债    非流动负债     负债合计       流动资产      非流动资产       资产合计           流动负债      非流动负债     负债合计
称
石    55,323,103.   517,993,752.8   573,316,856.4   162,701,811.4   8,527,232.   171,229,043.5   61,942,408.   551,220,391.5   613,162,800.0   173,088,751.1      20,645,161   193,733,912.4
家             58               7               5               2           08               0            52               1               3               4             .32
庄
东
方
城
市
广
场
有
限
公
司
青    898,094,607   1,196,037,745   2,094,132,353   2,060,799,218                2,060,799,218   859,110,437   1,176,960,078   2,036,070,515   1,919,977,050                   1,919,977,050
岛            .64             .88             .52             .69                          .69           .77             .14             .91             .18                             .18
乾
豪
房
地
产
开
发
有
限
公
司
银    85,622,299.   54,704,538.15   140,326,837.7   87,416,760.48   4,997,139.   92,413,900.39   80,519,243.   56,399,570.10   136,918,813.3   77,709,946.34      5,134,988.   82,844,935.11
座             61                               6                           91                            25                               5
集
团
临
朐
                                                                                          158 / 182
                                                                                                2017 年年度报告
华
兴
商
场
有
限
公
司
银        501,609.02         453,450.46      955,059.48    16,122,960.72                 16,122,960.72      515,871.91     675,025.34      1,190,897.25   16,110,965.49               16,110,965.49
隆
商
业
管
理
咨
询
（
上
海）
有
限
公
司
                                                                           本期发生额                                                                     上期发生额
                子公司名称
                                            营业收入            净利润           综合收益总额       经营活动现金流量        营业收入             净利润         综合收益总额      经营活动现金流量
       石家庄东方城市广场有限公司         281,789,344.35    -17,341,074.62       -17,341,074.62           19,917,351.94   333,244,865.20     -24,705,000.22      -24,705,000.22       25,798,608.77
       青岛乾豪房地产开发有限公司         109,400,663.65    -82,760,330.90       -82,760,330.90          -61,484,361.32   108,377,263.18     -77,992,735.11      -77,992,735.11      -22,106,083.71
       银座集团临朐华兴商场有限公司       262,482,970.65      4,925,335.65         4,925,335.65          -16,310,285.18   259,494,407.12       3,734,420.22        3,734,420.22        5,985,661.98
       银隆商业管理咨询（上海）有限                            -247,833.00          -247,833.00                 144.85                          -348,330.32         -348,330.32          -56,948.65
       公司
                                                                                                   159 / 182
                                     2017 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用     √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
                                                         持股比例
                      主要                                          对合营企业或联营
                                                  业务     (%)
 联营企业名称         经营       注册地                             企业投资的会计处
                                                  性质
                        地                               直   间          理方法
                                                         接   接
银座云生活电                 山东省济南市历
                      山东                        技术
子商务有限公                 下区泺源大街 55             30              权益法
                      济南                        开发
司                                 号
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用     √不适用
十、     与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用     √不适用
                                          160 / 182
                                         2017 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用     √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用     √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用     √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
□适用     √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
    换时点的政策
□适用     √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用     √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用     √不适用
9、 其他
□适用     √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用     □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                          母公司对本企 母公司对本企
 母公司名      注册
                             业务性质            注册资本 业的持股比例 业的表决权比
   称            地
                                                                (%)        例(%)
               济南市   在法律法规规定的范围         122,000      24.49          37.96
               山师东   内对外投资与管理。(依
山东省商业集
               路4号    法须经批准的项目，经相
团有限公司
                        关部门批准后方可开展
                        经营活动)
企业最终控制方是
山东省商业集团有限公司
                                             161 / 182
                               2017 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
    本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
       合营或联营企业名称                             与本企业关系
银座云生活电子商务有限公司         联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
         其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
山东世界贸易中心                   其他
山东银座配送有限公司               其他
山东银座商城股份有限公司           母公司的控股子公司
山东银座服饰有限公司               其他
山东省银座实业有限公司             其他
山东银座地产有限公司               其他
山东银福珠宝金行有限公司           其他
泰安锦玉斋食品有限公司             其他
泰安银座房地产开发有限公司         其他
山东银座电器有限责任公司           其他
山东银座乐居生活用品有限公司       其他
临沂居易置业有限公司               其他
济南银座佳悦酒店有限公司           其他
山东鲁商物流科技有限公司           其他
山东福瑞达医药集团有限公司         母公司的全资子公司
山东福瑞达生物工程有限公司         其他
鲁商传媒集团（山东）文化产业有限   其他
公司
山东省商业集团财务有限公司         母公司的全资子公司
                                   162 / 182
                                     2017 年年度报告
鲁商物产有限公司                       母公司的控股子公司
山东鲁商物业服务有限公司               其他
山东银座信息科技有限公司               其他
山东润色文化传媒有限公司               其他
山东省空调工程总公司                   母公司的全资子公司
山东鲁商鑫宏建电力设备有限公司         其他
易通金服支付有限公司                   其他
山东高乐酒业有限公司                   其他
银辉国际贸易（上海）有限公司           其他
山东省鲁商置业有限公司                 其他
莱芜银座置业有限公司                   其他
济南万基置业有限公司                   其他
山东鲁商一卡通支付有限公司             其他
山东省物资集团总公司                   其他
山东省环鲁物资储运集团有限公司         其他
山东银座旅游集团有限公司               其他
菏泽鲁商置业有限公司                   其他
济南澄心堂艺术品有限公司               其他
泰安鲁商置业有限公司                   其他
莱芜银座佳悦酒店有限公司               其他
山东达康经贸有限公司                   其他
济南银座购物广场有限公司               其他
鲁商传媒集团有限公司                   母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                单位：元     币种：人民币
          关联方                 关联交易内容          本期发生额           上期发生额
山东银座配送有限公司         采购商品               1,663,602,310.17       1,761,471,510.46
山东银座商城股份有限公司     采购商品                 190,135,071.82         188,468,417.30
山东银座电器有限责任公司     采购商品                 476,889,506.53         409,611,295.85
山东高乐酒业有限公司         采购商品                      375,569.23            268,261.55
山东福瑞达医药集团有限公司   采购化妆品                  4,054,015.09          4,229,531.13
山东银座乐居生活用品有限公   采购家居用品                2,529,142.42          4,121,403.89
司
山东省银座实业有限公司       采购设备                   1,394,496.90            889,082.25
鲁商物产有限公司             采购建筑材料                 880,488.89          2,854,774.01
山东省鲁商空调工程有限公司   采购空调设备               9,734,970.35         10,910,968.68
山东鲁商物流科技有限公司     采购服装等                   473,325.64            107,834.89
                                        163 / 182
                                        2017 年年度报告
山东省商业集团财务有限公司   金融服务利息支出             32,646,266.58        42,274,486.05
山东省商业集团财务有限公司   金融服务费                      496,988.00         1,600,000.00
山东省商业集团财务有限公司   金融服务利息收入             10,006,155.79         6,725,361.47
山东润色文化传媒有限公司     接受广告宣传业务                                   1,578,671.16
鲁商传媒集团（山东）文化产   接受广告宣传业务                                     551,103.11
业有限公司
济南万基置业有限公司         接受物业服务                  3,664,391.66         3,737,679.48
易通金服支付有限公司         支付手续费                    8,532,047.35         9,726,763.36
山东鲁商物业服务有限公司     接受物业服务                    320,099.64         1,342,137.21
济南澄心堂艺术品有限公司     采购商品                        563,371.27
山东旅游有限公司             接受劳务                        772,660.00
鲁商传媒集团有限公司         接受劳务                        306,360.00
山东省环鲁物资储运集团有限   采购商品                        800,000.00
公司
山东福瑞达生物工程有限公司   采购商品                        55,468.97
山东银座信息科技有限公司     采购商品                                             363,312.68
山东鲁商鑫宏建电力设备有限   采购设备                                             800,000.00
公司
济南鲁商特种门业有限公司     采购工程物资                                         132,967.25
银辉国际贸易（上海）有限公   采购商品                                           5,486,837.57
司
合计                                                   2,408,232,706.30      2,457,252,399.35
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元     币种：人民币
            关联方               关联交易内容              本期发生额          上期发生额
山东省银座实业有限公司         销售商品                      60,094,423.32       4,845,329.34
山东鲁商物业服务有限公司       收取物业费等                   5,265,273.84
易通金服支付有限公司           收取促销费等                   3,345,410.32
山东润色文化传媒有限公司       收取广告宣传费等               3,491,872.60
山东高乐酒业有限公司           收取促销费等                     943,396.23
山东旅游有限公司               收取促销费等                     315,415.64
山东银座商城股份有限公司       收取促销费等                     192,704.16
泰安鲁商置业有限公司.          收取促销费等                      19,047.62
山东银座乐居生活用品有限公司. 收取促销费等                       68,309.77
山东福瑞达医药集团有限公司. 收取促销费等                        174,234.34
莱芜银座佳悦酒店有限公司       收取物业费等                     743,460.90
鲁商传媒集团有限公司           收取广告宣传费等                 156,984.06
鲁商传媒集团（山东）文化产业有 收取广告宣传费等                  27,027.03
限公司
山东达康经贸有限公司           收取促销费                         9,009.01
合计                                                         74,846,568.84       4,845,329.34
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
                                           164 / 182
                                2017 年年度报告
    经公司 2014 年股东大会通过，公司与山东省商业集团财务有限公司续签了《金
融服务协议》，由其为公司提供多种金融服务。2017 年 12 月 31 日公司在山东省商业
集团财务有限公司的银行存款余额为 937,644,249.11 元，借款余额为 0.00 元。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
    经公司第十届董事会 2015 年第十次临时会议、2015 年第一次临时股东大会审议
通过了《关于就委托经营管理事项签订协议的关联交易的议案》，将原第九届董事会
2012 年第五次临时会议、2012 年第三次临时股东大会审议通过的公司与山东银座商
城股份有限公司签订的《委托经营管理协议》有效期延长至 2018 年 12 月 31 日，除
协议另有约定外，托管协议其他条款不变。截止 2017 年 12 月 31 日，公司受托管理
的零售门店达 46 家，2017 年度收取托管费含税金额 7,245.48 万元。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
  承租方名称     租赁资产种类    本期确认的租赁收入    上期确认的租赁收入
济南银座佳悦酒 房屋                    12,000,000.00          12,103,174.63
店有限公司
威海银座家居有 房屋
限公司
合计                                     12,000,000.00            12,103,174.63
    注、本公司之子公司威海宏图贸易有限公司将其拥有的位于威海市世昌大道 1 号
的大型商业房产租赁给威海银座家居有限公司（以下简称“威海家居”）用以开设家
居商场，自双方签署租赁房屋《物业交接清单》之日起为起租日，自威海家居设立的
                                   165 / 182
                                     2017 年年度报告
分公司开业之日起为租赁费用起算日（威海家居分公司最迟不晚于 2018 年 5 月 1 日
开业），租赁期限至 2020 年 12 月 31 日止，租赁费用采取“固定+浮动”的计算方式。
固定租赁费用 1000 万元/年，浮动租金按照威海家居为经营该物业所设立的分公司（或
子公司）的每个会计年度财务报表中“利润总额”，由威海宏图与威海家居按 4 比 6
的比例分成。双方于 2018 年 1 月签署物业交接清单，威海宏图已将房产由固定资产
调整至投资性房地产。
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元      币种：人民币
          出租方名称               租赁资产种类      本期确认的租赁费   上期确认的租赁费
莱芜银座置业有限公司             房屋                    13,874,421.48      13,433,963.66
泰安银座房地产开发有限公司       房屋                    15,719,523.84      16,112,512.06
济南万基置业有限公司             房屋                    11,097,871.97      11,282,836.45
山东省鲁商置业有限公司           房屋                      2,130,568.02       1,928,515.72
菏泽鲁商置业有限公司             房屋                      4,612,747.50
合计                                                     47,435,132.81      42,757,827.89
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
     注：本公司之子公司临沂银座商城有限公司凤凰城分公司租赁临沂鲁商地产有限
公司房屋，未达到租赁费支付条件未支付租赁费。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                 单位：元      币种：人民币
                                                                                 担保是否已
    被担保方          担保金额         担保起始日              担保到期日
                                                                                 经履行完毕
泰安银座商城有限    36,000,000.00 2016 年 3 月 10 日     2017 年 3 月 9 日       是
公司
泰安银座商城有限    20,000,000.00 2016 年 4 月 15 日     2017 年 4 月 14 日      是
公司
泰安银座商城有限    50,000,000.00 2016 年 5 月 17 日     2017 年 1 月 28 日      是
公司
青岛银座投资开发   481,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2027 年 12 月 17 日        否
有限公司
青岛银座投资开发   120,000,000.00 2016 年 6 月 30 日     2027 年 12 月 17 日     否
有限公司
                                         166 / 182
                                     2017 年年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
                                                                               担保是否已
    担保方         担保金额           担保起始日             担保到期日
                                                                               经履行完毕
山东省商业集团   100,000,000.00 2016 年 3 月 1 日      2017 年 2 月 14 日      是
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2016 年 3 月 10 日     2017 年 3 月 9 日       是
有限公司
山东省商业集团   200,000,000.00 2016 年 3 月 30 日     2017 年 3 月 29 日      是
有限公司
山东银座商城股   100,000,000.00 2016 年 5 月 9 日      2017 年 5 月 8 日       是
份有限公司
山东省商业集团   200,000,000.00 2016 年 6 月 30 日     2017 年 6 月 29 日      是
有限公司
山东省商业集团    60,000,000.00 2016 年 7 月 22 日     2017 年 7 月 11 日      是
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2016 年 8 月 2 日      2017 年 8 月 2 日       是
有限公司
山东银座商城股   200,000,000.00 2016 年 9 月 5 日      2017 年 9 月 1 日       是
份有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2016 年 9 月 28 日     2017 年 8 月 30 日      是
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2016 年 10 月 10 日    2017 年 10 月 10 日     是
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2016 年 11 月 1 日     2017 年 8 月 30 日      是
有限公司
山东省商业集团    78,000,000.00 2016 年 12 月 1 日     2017 年 11 月 30 日     是
有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2016 年 12 月 13 日    2017 年 12 月 12 日     是
有限公司
山东省商业集团    70,000,000.00 2016 年 12 月 13 日    2017 年 12 月 12 日     是
有限公司
山东省商业集团   150,000,000.00 2016 年 12 月 20 日    2017 年 12 月 20 日     是
有限公司
山东省商业集团    60,000,000.00 2017 年 2 月 3 日      2018 年 1 月 19 日      否
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2017 年 3 月 1 日      2018 年 2 月 5 日       否
有限公司
山东省商业集团   200,000,000.00 2017 年 4 月 14 日     2018 年 4 月 13 日      否
有限公司
山东银座商城股   100,000,000.00 2017 年 5 月 12 日     2018 年 5 月 11 日      否
份有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2017 年 6 月 2 日      2018 年 6 月 1 日       否
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2017 年 7 月 10 日     2018 年 7 月 9 日       否
有限公司
山东省商业集团   200,000,000.00 2017 年 7 月 31 日     2018 年 6 月 28 日      否
                                         167 / 182
                                     2017 年年度报告
有限公司
山东银座商城股   200,000,000.00 2017 年 8 月 22 日     2018 年 8 月 21 日    否
份有限公司
山东省商业集团    60,000,000.00 2017 年 8 月 26 日     2018 年 7 月 11 日    否
有限公司
山东省商业集团   250,000,000.00 2017 年 9 月 30 日     2018 年 9 月 30 日    否
有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2017 年 10 月 16 日    2018 年 8 月 30 日    否
有限公司
山东省商业集团    80,000,000.00 2017 年 11 月 14 日    2018 年 11 月 13 日   否
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2017 年 11 月 17 日    2018 年 11 月 17 日   否
有限公司
山东省商业集团   150,000,000.00 2017 年 11 月 28 日    2018 年 6 月 19 日    否
有限公司
山东省商业集团    70,000,000.00 2016 年 1 月 15 日     2017 年 1 月 14 日    是
财务有限公司
山东省商业集团   200,000,000.00 2016 年 3 月 10 日     2017 年 3 月 10 日    是
财务有限公司
山东省商业集团    30,000,000.00 2016 年 7 月 22 日     2017 年 4 月 24 日    是
有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2016 年 7 月 28 日     2017 年 7 月 28 日    是
有限公司
山东省商业集团    95,000,000.00 2016 年 9 月 13 日     2017 年 9 月 12 日    是
有限公司
山东省商业集团   170,000,000.00 2016 年 11 月 22 日    2017 年 5 月 16 日    是
有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2016 年 7 月 29 日     2017 年 7 月 28 日    是
有限公司
山东省商业集团   160,000,000.00 2016 年 9 月 1 日      2017 年 9 月 1 日     是
有限公司
山东省商业集团   100,000,000.00 2016 年 10 月 24 日    2017 年 10 月 23 日   是
有限公司
山东省商业集团   200,000,000.00 2017 年 9 月 11 日     2018 年 9 月 11 日    否
有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2017 年 9 月 14 日     2018 年 9 月 14 日    否
有限公司
山东省商业集团    50,000,000.00 2017 年 10 月 10 日    2018 年 8 月 10 日    否
有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
                                         168 / 182
                                    2017 年年度报告
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用     √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用     □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
                                              期末余额                    期初余额
  项目名称            关联方
                                     账面余额         坏账准备      账面余额 坏账准备
               山东省银座实业有限   1,569,685.17          78,484.26
应收账款
               公司
               易通金服支付有限公      10,769.87              538.49
应收账款
               司
               银座云生活电子商务     171,849.86            8,592.49
应收账款
               有限公司
                                    1,752,304.90           87,615.24
合计
               山东鲁商物流科技有      27,000.00
预付账款
               限公司
               山东银座配送有限公     152,362.14
预付账款
               司
                                      179,362.14
合计
(2). 应付项目
√适用     □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
  项目名称                 关联方                     期末账面余额      期初账面余额
应付账款         山东银座电器有限责任公司               38,847,118.53 33,303,652.79
应付账款         山东银座服饰有限公司                        8,406.24         8,406.24
应付账款         山东银座配送有限公司                 208,369,297.64 167,185,765.55
应付账款         山东银座商城股份有限公司               21,999,092.81 25,143,448.84
应付账款         泰安锦玉斋食品有限公司                      1,339.72         1,339.66
                 山东省鲁商空调工程有限公               14,230,927.37 17,284,523.05
应付账款
                 司
                 鲁商物产有限公司金属材料                 208,170.54        208,170.54
应付账款
                 分公司
                 山东鲁商鑫宏建电力设备有                 247,265.70              0.00
应付账款
                 限公司
应付账款         山东鲁商物流科技有限公司                 235,435.00
应付账款         山东银座乐居生活用品有限                 477,064.40        337,762.46
                                       169 / 182
                              2017 年年度报告
             公司
             山东福瑞达医药集团有限公            1,953,524.67    1,119,805.38
应付账款
             司
应付账款     山东高乐酒业有限公司                        0.00       30,648.00
             山东福瑞达生物工程有限公               64,688.70            0.00
应付账款
             司
应付账款     菏泽鲁商置业有限公司                2,703,524.46            0.00
应付账款     山东鲁商物业服务有限公司              207,065.04            0.00
应付账款     山东银福珠宝金行有限公司                1,985.05        1,985.05
应付账款     山东省银座实业有限公司                344,660.07      344,660.07
             山东省环鲁物资储运集团有            1,787,423.85
应付账款
             限公司
             银辉国际贸易（上海）有限公                  0.00      290,471.47
应付账款
             司
应付账款     山东银座信息科技有限公司                 5,495.79       5,495.79
合计                                            291,692,485.58 245,266,134.89
其他应付款   易通金服支付有限公司                   211,212.56
其他应付款   山东鲁商物业服务有限公司               294,404.41     318,709.43
其他应付款   山东银座电器有限责任公司               441,547.71     429,282.30
其他应付款   山东省银座实业有限公司               1,164,542.47   6,357,390.50
其他应付款   山东银座配送有限公司                 1,040,055.13   1,073,250.03
其他应付款   山东世界贸易中心                     1,154,433.00   1,169,419.00
其他应付款   淄博银座家居有限公司                    19,704.10
其他应付款   山东银福珠宝金行有限公司                 4,100.00       5,600.00
其他应付款   泰安锦玉斋食品有限公司                  20,250.99      21,450.99
其他应付款   山东旅游有限公司                        92,920.00
其他应付款   山东银座商城股份有限公司           596,065,997.17 352,199,238.61
其他应付款   高唐银座购物广场有限公司               181,502.83
其他应付款   临清银座购物广场有限公司                87,825.28
             济南银座购物广场有限公司                96,319.63
其他应付款
             东阿分公司
其他应付款   烟台银座商城有限公司                   29,000.00
其他应付款   滨州银座家居有限公司                   69,333.00
其他应付款   山东银座服饰有限公司                  123,318.42      123,318.42
其他应付款   日照银座商城有限公司                4,316,293.27
其他应付款   临沂居易置业有限公司               41,251,859.01   35,071,370.07
其他应付款   山东省鲁商置业有限公司              1,624,102.23
其他应付款   济宁银座商城有限公司                   16,372.00
其他应付款   山东鲁商物流科技有限公司              442,818.90       41,312.90
             银座云生活电子商务有限公               50,325.32
其他应付款
             司
其他应付款   山东润色文化传媒有限公司              310,472.82      615,399.56
其他应付款   鲁商传媒集团（山东）文化产             30,779.50       45,879.50
                                 170 / 182
                                      2017 年年度报告
                   业有限公司
其他应付款         鲁商传媒集团有限公司                      5,100.00
                   山东省环鲁物资储运集团有                499,735.59
其他应付款
                   限公司
其他应付款         山东天蒙旅游开发有限公司                136,511.00
                   山东省鲁商空调工程有限公              4,632,418.65    3,802,620.98
其他应付款
                   司
                   鲁商物产有限公司机电设备              2,563,248.49    1,533,076.49
其他应付款
                   分公司
                   银辉国际贸易（上海）有限公                    0.00        1,294.16
其他应付款
                   司
                   山东银座乐居生活用品有限                  6,479.38       77,195.47
其他应付款
                   公司
                   山东福瑞达医药集团有限公                  6,100.00
其他应付款
                   司
合计                                                    656,989,082.86 402,885,808.41
应付股利           山东世界贸易中心                      11,746,900.00 11,746,900.00
合计                                                     11,746,900.00 11,746,900.00
7、 关联方承诺
□适用       √不适用
8、   其他
□适用       √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用       √不适用
                                         171 / 182
                               2017 年年度报告
5、 其他
□适用     √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2017 年 9 月，威海乐源置业有限公司诉讼本公司租赁合同纠纷一案（山东省威海市中
级人民法院（2017）鲁 10 民初 342 号）对方诉讼请求：1、判令被告向原告支付违约
金 5285.61 万元；2、判令被告赔偿原告经济损失 12268.18 万元；3、判令被告承担
本案全部诉讼费用。因双方对合同解除的原因存在争议，现无法判断对本公司的影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用     √不适用
3、 其他
□适用     √不适用
十五、 资产负债表资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
    本公司之子公司泰安银座商城有限公司的分公司东湖分公司购买的房产，已于
2008 年和泰安市饮料食品厂及泰安金德物业发展有限公司签订了《资产转让合同》，
截止目前房产过户手续未完成，土地已完成过户。
    2018 年 2 月 6 日，因卖方不能偿还另案（张绍山案）欠款，经泰安市中级人民
法院通过司法拍卖程序拍卖地上一层房产并成交。为此泰安银座商城有限公司起诉了
泰安市饮料食品厂及泰安金德物业发展有限公司，并申请了财产保全。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元    币种：人民币
拟分配的利润或股利                                               15,601,997.67
                                  172 / 182
                                   2017 年年度报告
       公司于 2018 年 3 月 26 日召开了第十一届董事会第十次会议，会议通过了 2017
年度利润分配预案：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 520,066,589.00 股为基数，拟向
全体股东以现金方式分配 0.03 元/股，共计派发现金人民币 15,601,997.67 元。利润
分配后，剩余未分配利润（母公司）244,754,939.51 元结转下一年度。
       该议案尚需提交 2017 年度股东大会审议通过。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用    √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).     追溯重述法
□适用 √不适用
(2).     未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用    √不适用
(2). 其他资产置换
□适用    √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                      173 / 182
                                                   2017 年年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用     √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用     √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
   明原因
□适用     √不适用
(4). 其他说明：
□适用     √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用     √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    1、截止本报告日，本公司的母公司山东省商业集团有限公司直接持有本公司股
份 127,338,353 股，总股本的 24.49%，间接持有本公司股份 70,100,628 股， 占总
股本的 13.47%，合计持有本公司股份 197,438,981 股，占公司总股本的 37.96%。
      2、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司及所属子公司合计最低租赁付款额为
312,878.95 万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露：
√适用     □不适用
                                                                              单位：元        币种：人民币
                               期末余额                                            期初余额
            账面余额           坏账准备                                账面余额               坏账准备        账
  种类                                                  账面                                                  面
                       比例               计提比                                                     计提比例
           金额               金额                      价值         金额     比例(%)     金额                价
                       (%)                例(%)                                                        (%)
                                                                                                              值
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
                                                      174 / 182
                                                   2017 年年度报告
按信用风 1,777,657.68 100    280,341.87    15.77       1,497,315.81   201,535.76   100.00   201,535.76   100.00   0
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
其中：(1) 1,777,657.68 100   280,341.87    15.77       1,497,315.81   201,535.76   100.00   201,535.76   100.00   0
账龄分析
法组合
  (2)关联
方组合
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计   1,777,657.68 /     280,341.87     /          1,497,315.81   201,535.76    /       201,535.76    /       0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
            账龄
                                          应收账款                    坏账准备        计提比例（%）
1 年以内                                  1,576,121.92                    78,806.11             5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                              1,576,121.92                   78,806.11                            5.00
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上                                    201,535.76                  201,535.76                       100.00
         合计                             1,777,657.68                  280,341.87                        15.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 78806.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                      175 / 182
                                    2017 年年度报告
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用   □不适用
单 位 名 称      与本公司关系     金   额          占应收账款比例（%）    坏账准备余额
   第一名         关联方        1,393,502.19                      78.39      69,675.11
   第二名         非关联方        186,566.00                       10.5     186,566.00
   第三名         关联方          171,849.86                       9.67       8,592.49
   第四名         关联方           10,769.87                       0.61         538.49
   第五名         非关联方          4,639.99                       0.26       4,639.99
   合 计                        1,767,327.91                      99.43     270,012.08
 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用   √不适用
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用   √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
                                       176 / 182
                                                                        2017 年年度报告
 (1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元       币种：人民币
                                                期末余额                                                               期初余额
                        账面余额                    坏账准备                                     账面余额                  坏账准备
     类别                                                                   账面                                                                   账面
                                                               计提比                                         比例                    计提比
                      金额           比例(%)      金额                      价值               金额                      金额                      价值
                                                               例(%)                                          (%)                     例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征    3,394,500,050.02 100.00      50,877,986.75     1.50   3,343,622,063.27   3,494,072,555.91 100.00    55,453,483.87     1.59   3,438,619,072.04
组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：(1)账龄分     25,327,699.68       0.75   17,186,263.26    67.86       8,141,436.42     32,946,610.83     0.94   20,842,224.42    63.26     12,104,386.41
析法组合
       (2)关联    3,369,172,350.34     99.25   33,691,723.49     1.00   3,335,480,626.85   3,461,125,945.08   99.06   34,611,259.45     1.00   3,426,514,685.63
方组合
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计        3,394,500,050.02     /       50,877,986.75     /      3,343,622,063.27   3,494,072,555.91    /      55,453,483.87     /      3,438,619,072.04
                                                                            177 / 182
                                2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
               账龄
                                其他应收款          坏账准备    计提比例（%）
1 年以内                        5,627,374.01        281,368.70            5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    5,627,374.01         281,368.70           5.00
1至2年                            427,888.24          42,788.82          10.00
2至3年                          2,564,881.56         897,708.55          35.00
3至4年                            816,891.30         326,756.52          40.00
4至5年                          1,265,119.45       1,012,095.56          80.00
5 年以上                       14,625,545.12      14,625,545.11         100.00
               合计            25,327,699.68      17,186,263.26          67.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用   √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,575,497.12 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
 (4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
    款项性质                期末账面余额                期初账面余额
押金、保证金                         18,703,267.06               10,541,121.00
个人社保                                144,368.43                   41,934.73
备用金                                  290,623.71                   14,788.16
内部往来                          3,369,172,350.34            3,461,125,945.08
代垫款等                              6,189,440.48               22,348,766.94
          合计                    3,394,500,050.02            3,494,072,555.91
                                   178 / 182
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 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元           币种：人民币
                                                                        占其他应收款期末余       坏账准备
   单位名称            款项的性质          期末余额           账龄
                                                                        额合计数的比例(%)        期末余额
青岛银座投资开     内部往来             937,725,005.47    1 年以内，1-5               27.62      9,377,250.05
发有限公司                                                年，5 年以上
青岛乾豪房地产     内部往来             827,585,396.46    1 年以内，1-5               24.38      8,275,853.96
开发有限公司                                              年，5 年以上
银座集团德州商     内部往来             480,789,942.78    1 年以内，1-5               14.16      4,807,899.43
城有限公司                                                年
威海宏图贸易有     内部往来             441,434,025.76    1 年以内，1-5               13.00      4,414,340.26
限公司                                                    年，5 年以上
山东银座购物中     内部往来             248,683,915.74    1 年以内，1-3                7.33      2,486,839.16
心有限公司                                                年
      合计                 /           2,936,218,286.21         /                     86.49 29,362,182.86
 (6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用         √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用         √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元           币种：人民币
                                            期末余额                                       期初余额
         项目
                            账面余额        减值准备      账面价值         账面余额        减值准备       账面价值
对子公司投资            2,639,051,918.63 17,500,000.00 2,621,551,918.63 2,639,051,918.63 17,500,000.00 2,621,551,918.63
对联营、合营企业投资       11,966,447.58                  11,966,447.58   17,050,452.56                  17,050,452.56
         合计           2,651,018,366.21 17,500,000.00 2,633,518,366.21 2,656,102,371.19 17,500,000.00 2,638,602,371.19
                                                       179 / 182
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元         币种：人民币
                                                                                                         本期计提减      减值准备期末
         被投资单位                   期初余额           本期增加    本期减少         期末余额
                                                                                                           值准备            余额
泰安银座商城有限公司                  49,842,531.91                                 49,842,531.91
山东银座商贸有限公司                    850,000.00                                         850,000.00
济南银座物业服务有限公司                450,000.00                                         450,000.00
东营银座商城有限公司                  65,973,943.99                                 65,973,943.99
临沂银座商城有限公司                220,245,000.00                                 220,245,000.00
青州银座商城有限公司                  17,500,000.00                                 17,500,000.00                       17,500,000.00
新泰银座商城有限公司                    500,000.00                                         500,000.00
滨州银座商城有限公司                184,179,905.51                                 184,179,905.51
山东银座购物中心有限公司            700,305,426.80                                 700,305,426.80
银座集团德州商城有限公司              88,551,730.00                                 88,551,730.00
青岛乾豪房地产开发有限公司          177,756,967.36                                 177,756,967.36
威海宏图贸易有限公司                127,828,800.00                                 127,828,800.00
石家庄东方城市广场有限公司          536,493,600.00                                 536,493,600.00
淄博银座商城有限责任公司            204,974,013.06                                 204,974,013.06
青岛银座投资开发有限公司            200,000,000.00                                 200,000,000.00
保定银座商城有限公司                  10,000,000.00                                 10,000,000.00
张家口银座商城有限公司                10,000,000.00                                 10,000,000.00
银座集团临朐华兴商场有限公            33,600,000.00                                 33,600,000.00
司
山东银座绿色食品有限公司              5,000,000.00                                    5,000,000.00
银座集团济南长清购物广场有            5,000,000.00                                    5,000,000.00
限公司
             合计                  2,639,051,918.63                              2,639,051,918.63                       17,500,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元         币种：人民币
                                                               本期增减变动
  投资        期初                           权益法下      其他综               宣告发放                              期末    减值准备
                                    减少投                             其他权                 计提减值
  单位        余额      追加投资             确认的投      合收益               现金股利                  其他        余额    期末余额
                                      资                               益变动                   准备
                                               资损益        调整                 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
银座云生     17,050,4                         -5,084,0                                                            11,966,4
活电子商        52.56                            04.98                                                               47.58
务有限公
司
小计        17,050,4                          -5,084,0                                                            11,966,4
               52.56                             04.98                                                               47.58
            17,050,4                          -5,084,0                                                            11,966,4
  合计
               52.56                             04.98                                                               47.58
4、 营业收入和营业成本：
√适用        □不适用
                                                              180 / 182
                                     2017 年年度报告
                                                               单位：元      币种：人民币
                           本期发生额                              上期发生额
   项目
                     收入               成本                 收入               成本
主营业务       4,257,362,608.65   3,685,159,206.25     4,186,617,047.20   3,604,444,265.83
其他业务        399,650,966.75      25,909,955.12       353,764,444.49       16,554,937.65
   合计        4,657,013,575.40   3,711,069,161.37     4,540,381,491.69   3,620,999,203.48
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                            本期发生额            上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     7,760,393.56
权益法核算的长期股权投资收益                    -5,084,004.98         -6,846,564.54
              合计                               2,676,388.58         -6,846,564.54
6、 其他
□适用     √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用     □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
                        项目                                    金额             说明
                                                             22,116,443.84      公司收到
                                                                             政府房屋土
非流动资产处置损益
                                                                             地拆迁补偿
                                                                             款
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家          7,117,531.70
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                    1,551,666.70
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
受托经营取得的托管费收入                                     16,135,030.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             18,201.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                -12,615,223.56
少数股东权益影响额                                             -217,549.32
                        合计                                 34,106,100.94
                                        181 / 182
                                   2017 年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                            加权平均净资                      每股收益
         报告期利润
                            产收益率（%）          基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的              1.6387                 0.0945           0.0945
净利润
扣除非经常性损益后归属              0.5039                   0.0289                0.0289
于公司普通股股东的净利
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用    √不适用
                            第十二节 备查文件目录
                      （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
    备查文件目录
                      盖章的财务报表。
    备查文件目录      （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                      （三）报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》和《中国证券报》
    备查文件目录
                      上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    备查文件目录      （四）其他相关文件。
                                                                           董事长：王志盛
                                                     董事会批准报送日期：2018 年 3 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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