中航高科2020年半年度报告

公司代码：600862 公司简称：中航高科

中航航空高科技股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事长	李志强	公务	张军
独立董事	王立平	公务	王怀兵

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李志强、主管会计工作负责人张军及会计机构负责人（会计主管人员）朱清海声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2020年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略及相关数据等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺或预测，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅该报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28

第七节 优先股相关情况 ...... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第九节 公司债券相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 31

第十一节 备查文件目录 ...... 158

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、中航高科	指	中航航空高科技股份有限公司（原南通科技投资集团股份有限公司）
南通科技	指	南通科技投资集团股份有限公司
航空工业高科、公司控股股东	指	中航高科技发展有限公司
产控集团、南通产控	指	南通产业控股集团有限公司
科工贸、南通工贸、科工贸公司	指	南通科技工贸投资发展有限公司
航空工业、航空工业集团、公司实际控制人	指	中国航空工业集团有限公司（原中国航空工业集团公司）
制造院	指	中国航空制造技术研究院
航空工业复材	指	中航复合材料有限责任公司
京航生物	指	北京优材京航生物科技有限公司
优材百慕	指	北京优材百慕航空器材有限公司
江苏致豪	指	江苏致豪房地产开发有限公司
航智装备	指	南通航智装备科技有限公司
南通机床	指	南通机床有限责任公司
万通新材	指	南通万通航空新材料发展有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
北京航为	指	北京航为高科连接技术有限公司
远洋亿家	指	远洋亿家物业服务南通有限公司
南通红土创新	指	南通红土创新资本创业投资有限公司
南通红土管理	指	南通红土创新资本创业投资管理有限公司
成都时代新兴	指	成都时代新兴企业管理咨询有限公司
成都亚商	指	成都亚商新兴创业投资有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中航航空高科技股份有限公司
公司的中文简称	中航高科
公司的外文名称	Avic Aviation High-Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	Avic Hi-Tech
公司的法定代表人	李志强

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘向兵	丁凯
联系地址	江苏省南通市港闸区永和路1号	江苏省南通市港闸区永和路1号
电话	0513-81110558	0513-83580382
传真	0513-85512271	0513-85512271
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	江苏省南通市港闸区永和路1号
公司注册地址的邮政编码	226011
公司办公地址	江苏省南通市港闸区永和路1号
公司办公地址的邮政编码	226011
公司网址	http://www.avicht.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引	无

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中航高科	600862	南通科技

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,768,697,857.52	1,446,701,970.25	22.26
归属于上市公司股东的净利润	321,901,380.87	249,673,815.58	28.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	291,456,021.96	225,573,781.23	29.21
经营活动产生的现金流量净额	-170,510,813.13	-32,947,867.52	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,273,704,195.57	4,180,948,356.06	2.22
总资产	7,282,665,751.05	6,540,506,594.48	11.35

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.23	0.18	27.78
稀释每股收益（元／股）	0.23	0.18	27.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.2092	0.1619	29.21
加权平均净资产收益率（%）	7.61	6.36	增加1.25个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.89	5.74	增加1.15个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本期归属于上市公司股东的净利润相比上年同期增加7,223万元，主要基于以下原因:一是新材料业务利润同比增加17,122万元，本期实现归属母公司净利润33,856万元，较上年同期归属母公司净利润19,022万元增长77.98%,新材料业务净利润增长原因主要是销售规模的增长和航空工业复材销售产品结构变动引起的毛利率提升；二是2019年末江苏致豪转让退出，本期不含江苏致豪数据，上年同期江苏致豪归母净利润9,458万元。

每股收益增长较大的原因是受本期利润增长所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-17,075.96	详见附注七、73资产处置收益

		和附注七、75营业外支出。
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	20,996,620.87	详见附注七、67其他收益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外	2,676,635.45	详见附注七、74营业外收入和

收入和支出		附注七、75营业外支出。
其他符合非经常性损益定义的损益项目	11,466,244.00	详见附注七、68投资收益。
少数股东权益影响额	-12,697.42
所得税影响额	-4,664,368.03
合计	30,445,358.91

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司以航空新材料研发生产、高端智能装备研发制造为主业；主要业务涉及航空新材料、高端智能装备、轨道交通零部件、汽车零部件、医疗器械等领域；拥有航空工业复材、优材百慕、京航生物、航智装备、南通机床、万通新材六家全资和控股子公司；分为“航空新材料”和“高端智能装备”两大业务板块。

“航空新材料板块”涵盖航空工业复材、优材百慕、京航生物及万通新材。“航空工业复材”是集复合材料研发、生产、销售和服务于一体的专业化高科技公司，业务涉及材料、制件、设计、研发、制造、检测、服务为一体的多业务产业链,主要产品为复合材料原材料（预浸料、蜂窝等）及民机复合材料构件，主要客户为航空工业主机厂和零部件生产单位。目前正大力推进航空复合材料技术在民用飞机、汽车、轨道交通和新能源等领域的应用和产业化进程，积极拓展国际民用航空市场，增加国际竞争力。“优材百慕”主要从事民航进口飞机用钢刹车盘副、炭刹车盘副、机轮附件、航空座椅安全带、轨道车辆制动产品、特种车辆制动产品的研发、生产、销售及民航飞机机轮和刹车装置的维修业务。“京航生物”是从事骨科植入物产品研发、生产、销售和服务于一体的专业化高科技公司，主营产品以人工关节为主。“万通新材”目前为承接新材料项目南通建设任务的子公司。

“高端智能装备板块”涵盖航智装备和南通机床。“航智装备”主要业务为数控机床及航空专用装备业务，主要产品有立式加工中心、卧式加工中心、龙门加工中心、数控车床、智能生产线、航空专用装备等。“南通机床”是中国立卧式万能铣床骨干企业，主要产品为普通铣床、数控铣床、经济型加工中心、龙门式数控铣床等，目前通过积极参与国家“一带一路”建设，以国际合作带动装备、技术、品牌和服务“走出去”，为企业发展拓展新空间。

（二）经营模式

公司采取“集团管控型”经营管理模式，即总部职能定位于战略管控、投资管控、财务管控、资源配置和主业范畴内新项目的孵化和培育，各业务板块以子公司形式独立经营。其中，子公司航空工业复材、京航生物、优材百慕和万通新材承担航空新材料业务，子公司航智装备和南通机

床承担高端智能装备业务，各子公司在其业务范围内进行研发、生产、销售，形成各自独立、完整的研发能力、生产条件及营销体系。公司通过加强建立高效技术成果转化和产业化途径，培育产业新增长点，通过加强资本运作和资源整合，做大航空材料产业、做强航空制造产业、做优民用新材料产业、做活智能装备产业、做精内部管控体系、做好科技成果转化平台，实现创新发展、集聚发展、跨越发展，致力于成为“具有国际竞争力的航空新材料和高端智能装备制造企业”。

（三）行业情况

1、国内碳纤维及其复合材料行业快速发展，处于重要的战略机遇期

碳纤维复合材料具有复合效应和多功能兼容等特点，具有高比强度、比刚度、可设计性强、耐疲劳、耐腐蚀、可整体成型等特性，被广泛用于航空航天、汽车工业、医疗和建筑等领域。基于国家战略需求，高性能纤维复合材料成为关键战略材料，是国家重点支持的新兴产业。随着航空技术的发展、高性能碳复合材料技术和成型工艺的成熟，航空产业已大规模采用碳纤维材料，复材用量占比大幅提升，复合材料行业快速增长。波音B787复合材料的用量高达50%，空客A350飞机复合材料用量更是高达52%。我国民机大型客机项目稳步推进，为复合材料行业的整体发展带来重大契机；复合材料技术日趋成熟和制备成本的下降，其在风电、高铁、汽车等其它工业领域的应用也越来越广，行业具有高速发展的态势。因高性能复合材料技术门槛较高，国外和国内行业领军企业相对集中，随着技术逐渐成熟和行业需求的增大，进入该行业厂商逐渐增多，竞争逐步加剧。

航空工业复材依靠几十年的技术积累，以行业发展的视角积极推动复合材料技术的应用。在上游碳丝原料行业，与供应商共同探索原料产品推广及应用，共同改善原料产品性能及适用能力；在下游行业，建立行业标准体系，通过承担国家项目、技术推广等方式，推动复合材料的技术提升，促进复合材料产业发展壮大。

2、民用航空需求持续扩大，催生制动系统配套业务发展前景

航空制动系统产业具有强准入壁垒，行业集中度高，与民航运输业的发展状况具有强联动性。近年来我国航空运输业快速发展，但航空运输规模占我国交通运输市场的比重仍较小，航空运输业仍有较大的发展空间，民航运输业的持续发展，将带动国内民用航空制造需求进一步扩大，为航空制动系统产业链的发展带来重大历史机遇。同时中国制造走向世界、“一带一路”战略的实施也为航空制动产品出口创造了机会。

优材百慕自成立以来一直深耕民用航空刹车领域，立足自主研发，在民用航空器钢刹车盘副及炭刹车盘副的材料配方、工艺路线、生产装备等方面陆续获得重大突破，公司将适时抓住民用航空制造需求持续扩大的历史机遇，加大科研投入，实现民航飞机谱系全覆盖，进一步拓展国内外市场。

3、我国先进轨交装备迅速发展，带动制动闸片市场空间扩容

轨道交通制动闸片研制具有高强壁垒，世界范围内，德国、法国和日本等少数几个国家在高铁制动闸片领域占据主导地位，其中德国克诺尔公司垄断全球 80%以上高铁刹车片市场，我国动车组制动闸片发展起步较晚。随着经济的快速发展，中国铁路建设日益加快，“十三五”期间我国铁路行业保持高速发展，全国铁路固定资产投资额维持高位，高速铁路作为铁路系统中的重要部分，得到了迅猛的发展，轨道交通车辆的快速增长必将带动制动闸片市场空间的进一步扩大。优材百慕以民航飞机刹车装置的研发生产为基础，逐渐将产品研发制造延伸至轨道交通领域，现已持有2项 CRCC 颁发的正式《铁路产品认证证书》，该证书属于进入车组闸片行业的关键资质，取得了行业先发优势。

4、进口替代及行业集中双提速，骨科植入物行业面临新的机遇和挑战

得益于我国庞大的人口基数、社会老龄化进程加剧及医疗需求不断提升，我国骨科植入类医用耗材市场规模快速扩容。虽然目前国内骨科植入物市场主要被外资品牌占据，但是随着国产品牌技术提升，国内企业进口替代正在成为新趋势；另一方面，随着国家医改政策的推进，行业将面临新的机遇和挑战，长期看行业集中度将进一步提高，有利于国产品牌市场占有率的提升，同时也会给行业内现有企业进一步带来竞争压力。

京航生物在骨科植入物行业历经多年发展积淀，拥有完善的产品生产线和质量保证体系，并建立了完善的市场营销体系，公司将抢抓行业机遇，继续巩固其在专业领域的先发优势，加大研发投入，丰富和完善产品线，进一步提升市场份额。

5、机床制造业形势严峻，处于由高速增长阶段向高质量发展阶段的转变期

机床工具行业作为装备制造业的重要支撑，是国家综合实力和国家强盛的重要标志，具有基础性和战略性地位。尽管机床工具行业目前经营形势不容乐观，行业面临的内外部环境更为严峻和复杂，产业风险不断增大，但是作为国民经济的基础和支柱，整个行业正迎来新的战略转型机遇期，在新的发展阶段，行业发展的特征将从高速度向高品质、高效益转变，加快进口替代进程和提升产业附加值是我国机床装备行业长期发展的重要驱动力。

为了适应行业和市场变化，公司持续推动机床产品技术结构转型升级，实现传统产品结构调整，同时积极协同控股方的产业资源、技术优势，做好高端装备重大攻关项目、重大专项的配套任务及航空零部件智能生产线工程，加快机床装备业务转型升级，完成减亏扭亏任务。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）多年技术积淀厚积成势，新材料产业基础不断夯实

航空工业复材继承了航空工业多年积累的航空复合材料原材料生产工艺，拥有深厚的产业发展背景，其复合材料原材料技术和产业规模在国内处于领先水平，复合材料设计技术和工程化能力在国内具有较强的竞争力，突破了大尺寸复合材料整体结构工程化应用关键技术，掌握具有国

际水平的复合材料设计和分析理念及方法，公司在高性能树脂及预浸料技术、高性能复合材料新型结构、树脂基复合材料制造技术、金属基及陶瓷基（含C/C）复合材料成型技术、材料表征与测试技术、先进无损检测技术等方面处于国内优势地位。优材百慕自成立以来一直深耕民航飞机刹车制动领域，凭借深厚的技术积累和丰富的应用经验，形成了一系列具有自主知识产权的核心技术，获得国家专利20余项，完成32个机型用刹车盘副的国产化工作，拥有百余项独立自主知识产权的产品并获得《零部件制造人批准书》，目前是国内主要的民航进口飞机用刹车盘副的制造商和供应商之一。京航生物作为专业化骨科植入物生产企业，历经多年探索和发展，具备完善的产品生产线和质量保证体系，其研制的多孔层烧结技术和羟基磷灰石（HA）粉末制备技术已具备国内领先水平。

（二）核心技术团队实力雄厚，持续赋能公司高质量发展

通过自主培育，公司构建了一支长期稳定、研发能力突出的核心研发团队和技术工人队伍，部分研发人员曾担任过工信部、科技部、国防科工局等国家级项目或课题的负责人、重点型号或产品主管设计师，在航空复合材料技术领域拥有丰富的经验，掌握具有国际水平的复合材料设计和分析理念及方法，具备先进复合材料结构件设计研发及工艺试制能力。同时，公司根据业务发展需要不断充实新鲜血液，强化高素质人才队伍建设，持续赋能公司高质量发展。

（三）产能扩充建设加速推进，奠定公司持续发展配套基础

一是航空工业复材顺义生产园区一期工程建设全面收官，二期2号实验厂房完成建设，现已建成面积13.5万平方米复合材料科研生产园区，初步具备了复合材料研制生产及配套条件，为航空复合材料技术开发、原材料生产、工程试制和综合技术服务开展提供了所需的试验手段和条件，为航空型号复合材料应用水平的提升奠定了物质基础和条件。二是南通大尺寸蜂窝生产线二期建设项目、航空工业复材5号铺丝间改造项目的建设，为科研生产任务的顺利开展提供保障，为民机业务发展、发动机零部件业务的快速发展奠定基础。

（四）公司战略定位日益清晰，持续聚焦公司主业快速发展

公司战略定位清晰，持续聚焦公司主业发展，以坚定“航空报国”初心，笃行“航空强国”使命为指导，把握科技与产业变革的机遇，加大新材料产业技术创新和能力提升，加快装备产业的转型升级，加强各利益相关方的协同，以协同创新发展战略聚焦价值创造、商业成功和股东回报，致力于成为让股东获利、员工满意、客户信赖的优秀上市公司。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年，公司持续聚焦和拓展主业，坚持以“提质增效”为工作主题，围绕“一个目标、五个着力”全力推进各项工作。虽然受到年初新冠疫情爆发的影响，但公司管理层积极采取

多种措施加强疫情防控，加紧复工复产，坚持疫情防控和生产经营“两手抓、两手硬、两不误”，生产经营迅速恢复，经营业绩稳步增长，公司各项生产经营工作有序推进。报告期内，公司实现营业收入176,869.79万元，同比增长22.26%，完成全年工作目标的60.99%；实现利润总额37,639.99万元，同比增长9.03%，完成全年工作目标的94.10%。

主要经营情况如下：

（一）加强生产管理，确保交付进度

航空复合材料领域，公司持续完善生产管理模式，不断推进生产组织过程管理、产品系列化梳理、生产技术改进、新产品研发推广等方面工作，提高产品质量稳定性，同时加强资源统筹及能力计划平衡，以提升供应链管理、过程管控的运转能力为手段，优化生产秩序，确保均衡交付能力不断提升，提高生产效率。上半年，航空工业复材整体经营状况良好，各项产品的生产和交付任务基本按计划完成，并比去年同期有所增长：实现营业收入169,415.75万元，同比增长50.55 %；实现利润总额40,652.76万元，同比增长76.61%，变动较大的主要原因为收入增长以及确认收入产品结构变化和规模效益导致的毛利率提升。

（二）克服疫情影响，着力练好内功

民航飞机刹车和骨科植入物业务是公司受疫情影响最大的业务。公司通过加快工艺技术的改进和迭代、强化对技工的专业培养与考核、不断提升自动化能力，在满足高铁和民航市场需求的同时，全力保障民航产品和高铁产品的安全性；进一步开拓粉末冶金摩擦材料、碳化硅陶瓷材料、炭/炭复合材料产品在航天、兵器、汽车等领域的新市场，持续推动经营规模和经营质量提升，着力练好内功，拓展业务空间。同时，优材百慕的混合所有制改革有序推进，京航生物完成定岗定编等“三项制度”改革，通过改革提升公司活力。

上半年优材百慕生产量较去年同期有所增加，在完成民航飞机刹车盘副及高铁制动闸片产品批量生产的同时，开展了炭/炭刹车盘副、碳陶刹车盘副、炭材料试验件等研制，实现营业收入

973.15万元，主要为民航业务收入，营业收入同比增长2.45%，实现利润总额-746.64万元，比去年同期增加亏损255万元；因受疫情影响及代理权收回，京航生物实现营业收入1,191万元，同比下降47.35%，实现利润总额-377.68万元，比去年同期增加亏损215万元。

（三）紧抓发展机遇，加快转型升级

机床装备领域，公司持续不断开拓市场，抓住国家政策机遇窗口期，聚焦特定目标市场需求，拓展国防工业体系内的销售市场，并在保持传统产品产销量的基础上，积极探索承揽优质客户产品批量加工的新模式，多举措提升产品质量管理，推动机床装备业务转型升级，创造利润新增长点。

上半年机床装备业务完成产量150台，同比增长50%，完成产值4270.43万元，同比增长24.59%，实现营业收入4734.63万元，同比减少3.75%，实现利润总额-1780.64万元，比去年同期减亏

590.58万元。在疫情影响和市场下滑的双重压力下，上半年公司机床装备业务在订单交付及发货方面出现一定程度的延期。

（四）加强科研投入，聚焦主业创新

公司坚持技术引领发展，持续强化科研投入，以科技创新和成果转化为动力推动企业核心竞争力升级。共申请受理专利16项，获授权专利11项，在新项目、新产品、新技术研发方面均取得一定突破。一是航空复合材料领域完成4米级民机复材机身筒段坠撞试验件交付任务；突破了钛合金和复材零部件的胶接工艺技术；完成向FACC供货的蜂窝产品试制及相关工艺改造和验证；完成轨道交通及航空航天用高性能芳纶纸基复合材料的制备及应用示范项目中两种规格国产芳纶纸蜂窝的研制及性能研究，性能达标；完成25吨牵引车复合材料后簧开发项目结构设计。二是民航刹车领域研发的A321-100/200飞机用炭/炭（简称C/C）刹车盘副获适航批准并被颁发PMA证书、200-250 km/h燕尾I-A型粉末冶金闸片(C.3/C.4)获得中铁检验认证中心签发的《铁路产品认证证书》。三是骨科植入物领域加速推进C系列二代膝关节产品、新型HA涂层股骨柄、全肩关节产品等三项产品的研发。四是机床装备领域完成卧式加工中心H63B/S、H80及VMCL650等产品的设计定型，推动产品序列优化；参与研制国家科技重大专项课题“100吨焊接力液压振动线性摩擦焊技术与设备”项目，完成阶段性任务。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,768,697,857.52	1,446,701,970.25	22.26
营业成本	1,223,245,627.58	945,730,611.63	29.34
销售费用	16,049,246.39	24,090,688.78	-33.38
管理费用	125,784,240.77	109,910,028.87	14.44
财务费用	-2,336,855.62	2,420,151.44	-196.56
研发费用	40,350,643.65	40,759,055.09	-1.00
经营活动产生的现金流量净额	-170,510,813.13	-32,947,867.52	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-55,433,752.50	-57,230,327.66	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-9,085,250.00	33,399,047.84	-127.20

营业收入变动原因说明:本期航空新材料业务营业收入同比增加56,321万元，同时上期含房地产业务营业收入23,917万元。营业成本变动原因说明:营业成本增加主要系营业收入增加所致。

销售费用变动原因说明:销售费用减少主要系本期销售人员疫情期间费用减少所致；管理费用变动原因说明:管理费用增加主要系子公司航空工业复材职工薪酬增加526万元，折旧费增加644万元，安全生产费增加391万元所致。财务费用变动原因说明:财务费用减少主要系母公司存款利息收入增加所致。营活动产生的现金流量净额变动原因说明:在剔除上年同期江苏致豪经营性净流量后，本期经营性

净流量与上年同期比减少1.38亿元。主要是子公司航空工业复材本期原材料采购支出同比增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:比上年同期略有增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:在剔除江苏致豪退出影响，上年同期同口径筹资净流量为-1.4亿，本期较上期同口径增加1.3亿，主要系子公司航空工业复材本期偿还借款较上年同期减少1.3亿所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,685,351,807.75	23.14	861,981,678.21	10.22	95.52
应收票据	20,084,184.26	0.28	204,684,897.42	2.43	-90.19
应收款项融资	202,441,565.24	2.78
其他应收款	13,657,618.06	0.19	75,834,035.14	0.90	-81.99
其中：应收利息	7,196,041.67	0.10	949,294.05	0.01	658.04
存货	1,272,646,145.15	17.48	3,058,187,687.65	36.25	-58.39
其他流动资产	13,884,757.69	0.19	42,751,471.74	0.51	-67.52
投资性房地产	210,004,594.66	2.88	404,867,762.87	4.80	-48.13
在建工程	66,634,513.89	0.91	237,188,420.11	2.81	-71.91
生产性			40,127.51	0.00	-100.00

生物资产
开发支出	36,640,250.75	0.50	64,938,273.91	0.77	-43.58
递延所得税资产	8,452,206.45	0.12	71,750,082.38	0.85	-88.22
其他非流动资产	1,437,140.00	0.02	9,290,520.77	0.11	-84.53
应付票据	93,171,457.90	1.28	226,864,374.13	2.69	-58.93
预收款项	47,222,650.13	0.65	909,939,117.07	10.78	-94.81
合同负债	51,918,390.94	0.71			100.00
应付职工薪酬	49,274,151.84	0.68	22,385,710.11	0.27	120.11
应交税费	34,012,595.62	0.47	66,567,908.07	0.79	-48.91
其他应付款	267,581,327.24	3.67	171,057,745.40	2.03	56.43
应付股利	224,110,805.23	3.08	32,265,757.60	0.38	594.58
长期借款	260,000,000.00	3.57	460,000,000.00	5.45	-43.48
长期应付款	80,999,070.44	1.11	558,940.55	0.01	14,391.54
递延所得税负债	16,394,953.62	0.23	42,861,951.31	0.51	-61.75
其他综合收益	-49,578,736.95	-0.68	-5,603,245.00	-0.07	不适用
专项储备	17,440,925.93	0.24	8,617,915.03	0.10	102.38
盈余公积	261,197,192.75	3.59	141,856,324.61	1.68	84.13
少数股东权益	6,647,725.41	0.09	63,413,641.66	0.75	-89.52

其他说明

1.货币资金增加主要系母公司2019年末收到江苏致豪股权转让款所致。

2.应收票据减少主要系根据新金融工具准则，本期将既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标的应收票据重分类至应收款项融资科目核算。

3.应收款项融资增加主要系根据新金融工具准则，本期将既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标的应收票据重分类至应收款项融资科目核算。

4.其他应收款减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出减少所致。

5.应收利息增加主要系本期母公司存款利息增加所致。

6.存货减少主要是系2019年末江苏致豪股权转让退出导致存货减少及子公司航空工业复材收入规模增长，加快了存货周转。

7.其他流动资产减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出减少所致。

8.投资性房地产减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出减少所致。

9.在建工程减少主要系子公司航空工业复材园区二期建设转固定资产所致。

10.生产性生物资产减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出所致。

11.开发支出减少主要系子公司优材百慕转无形资产所致。

12.递延所得税资产减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出减少所致。

13.其他非流动资产减少主要系子公司优材百慕减少所致。

14.应付票据减少主要系子公司航空工业复材本期商业承兑汇票减少所致

15.预收款项减少主要系根据新收入准则，将预收款项中属于合同负债的调至合同负债科目核算，以及2019年末江苏致豪股权转让退出减少所致。

16.合同负债增加主要系根据新收入准则，将预收款项中属于合同负债的调至合同负债科目核算。

17.应付职工薪酬增加主要系子公司航空工业复材增加所致。

18.应交税费减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出减少所致。

19.其他应付款增加主要系本期母公司计提2019年度分红款所致。

20.应付股利增加主要系本期母公司计提2019年度分红款所致。

21.长期借款减少主要系2019年末江苏致豪股权转让退出减少4亿，以及子公司航空工业复材新增2亿元借款所致。

22.长期应付款增加主要系子公司航空工业复材本期收到专项款所致。

23.递延所得税负债减少主要系2019年末江苏致豪本期退出转回递延所得税负债所致。

24.其他综合收益减少主要系参股公司南通红土创新、成都亚商所持有的金融资产公允价值变动所致。

25.专项储备增加主要系子公司航空工业复材计提安全生产费用所致。

26.盈余公积增加主要系利润增长相应计提增加所致。

27.少数股东权益减少主要系2019年江苏致豪股权转让退出减少所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，完成了北京航为剩余认缴投资款项2250万元的出资到位（公司已在本报告中详细描述北京航为认缴资金出资到位事项，敬请查阅本章节中关于重大的股权投资内容）。截止2020年6月30日，公司合并范围内子公司共7家，其中二级子公司6家（航空工业复材、优材百慕、京航生物、航智装备、南通机床、万通新材），三级子公司1家：中航复材（北京）科技有限公司。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2017年4月17日，经公司第八届董事会 2017 年第三次会议审议通过，中航高科作为参股单位投资 4500 万元与航空工业制造院、中国航空科技工业股份有限公司（中航科工）共同设立北京航为，其中，中航高科占比18%。设立北京航为旨在确保航空工业标准件的自主保障能力，实现替代进口，破解标准件产品选用受制于人的局面。

2018年9月，北京航为完成工商注册；2018年12月，中航高科对北京航为完成首轮出资，出资额为2250万元。2020年3月，完成北京航为剩余认缴投资款项2250万元的出资到位。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

（一）南通大尺寸蜂窝生产线建设二期项目

为完善现有蜂窝生产线，提升蜂窝制造能力，提高现有大尺寸蜂窝产能水平，开展南通大尺寸蜂窝生产线二期建设工程，项目计划总投资4,235万元，报告期内，该项目已经开工建设。

（二）炭/炭复合材料刹车盘副中试生产线建设项目

为发展先进的炭材料制造技术，满足航空、航天和轨道交通等领域日益增长的市场需求，在南通投资建设民航飞机炭/炭复合材料刹车盘副中试生产线项目，计划总投资5,250万元，报告期内，该项目已经开工建设。

（三）航空工业复材5号厂房铺丝间改造建设项目

为满足民机复合材料需要，开展航空工业复材5号厂房铺丝间改造建设项目，计划总投资3,417万元，报告期内，该项目已经开工建设。

（四）航空工业复材附属设施建设项目

为满足职工倒班宿舍和必要活动场所的需求，保障科研生产任务的顺利进行，在北京顺义航空产业园区新建附属设施一座，计划总投资5860万元，报告期内，该项目已经开工建设。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

企业名称	持股比例（%）	注册资本	资产总额	净利润
南通机床有限责任公司	100.00	100,000,000.00	46,595,956.88	-2,603,279.20
北京优材京航生物科技有限公司	89.99	61,120,000.00	78,001,129.46	-3,776,759.15
北京优材百慕航空器材有限公司	100.00	70,000,000.00	215,680,890.23	-7,554,128.85
南通航智装备科技有限公司	100.00	50,000,000.00	125,111,283.95	-15,203,133.29
中航复合材料有限责任公司	100.00	794,000,000.00	4,916,751,134.86	349,946,780.11
南通万通航空新材料发展有限公司	100.00	1,000,000.00	63,982,493.19	16,516.28
成都亚商新兴创业投资有限公司	20.83	60,000,000.00	170,300,988.03	48,965,669.64
南通红土创新资本创业投资有限公司	33.33	31,500,000.00	96,051,458.49	1,654,237.48
南通红土创新资本创业投资管理有限公司	25.00	2,000,000.00	10,818,812.63	664,718.30
北京航为高科连接技术有限公司	18.00	250,000,000.00	300,444,441.83	-1,073,307.35
远洋亿家物业服务南通有限公司	40.00	1,200,000.00	23,590,218.87	1,834,013.49

公司已在本报告中详细描述主要控股公司情况讨论与分析，敬请查阅“第三节公司业务概要”中关于公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况部分的内容与“第四节经营情况讨论与分析”内容。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场变化和市场竞争风险

（1）宏观经济波动风险

航空复合材料业务主要为满足我国航空产业的需要，受国家政策影响较大。民航刹车业务受宏观经济波动影响较大，由于受此次新冠疫情影响，全球机队出现大规模停飞、空客减产等情况，如全球疫情状况得不到有效控制，可能导致国内外航空公司对民航刹车产品市场需求大规模减少。

（2）行业竞争风险

在航空复合材料原材料领域，尤其是相关国内航空产品领域，公司致力于成为全国领先企业，随着外部不稳定、不确定因素增多，公司仍将面临来自国内外企业多方面的竞争压力。如公司不能在战略规划、产业布局和能力建设上领先一步，则优势地位也会产生影响。

（3）国防预算减少风险

公司产品主要为满足我国国防事业的需要，受国家国防政策及军事装备采购投入的影响较大。若未来我国在防务航空装备方面的预算减少导致国防装备订货量下降可能对公司业绩产生不利影响。

2、运营风险

（1）产品质量与安全生产风险

公司从事的航空复合材料原材料、骨科人体植入物和飞机刹车等产品均为高科技产品，对生产工艺、质量控制等方面的要求较高。若公司出现产品质量或安全生产方面的问题，将对产品销售和公司经营产生重大不利影响。

（2）产品定价风险

航空工业复材相关产品主要是为国内航空产品配套，对国家指令性项目需根据有关规定进行审价。由于审价和定调价需要一定的周期，在此期间内，当出现产品成本上涨，如无法及时调整产品销售价格，可能因此对公司经营业绩产生一定影响。

（3）技术风险

公司主要从事的航空新材料、数控机床及航空专用装备制造业务属高新技术行业，客户对产品工艺、性能的需求不断提高，国内相关产品的技术水平与国际相比仍有一定差距。如果公司未来在技术创新方面未能适应客户需求和国外技术的进步，将对公司未来的经营业绩产生不利影响。

（4）改革与业务转型风险

自公司重组以来复合材料原材料业务一花独放，在中美贸易摩擦和国内机床工具行业整体持续下行的双向压力下，机床业务一直处于亏损，装备业务的转型升级需要一个相对长的过程，围绕双主业战略的落实执行效果存在无法达到预期的风险。

（5）突发公共卫生事件风险

若传染病的爆发等突发公共卫生事件发生后，可能因疫情影响无法如约履行合同或导致合同无法实现，也可能因国家采取疫情防控措施限制区域间人员流动，造成物流受阻、到岗人员不足及成本上升，整个供应链包括上游原材料供应、下游客户需求都受到一定程度的影响，导致短期内生产经营风险。

针对以上风险，公司将以“强内控、防风险、促合规”为目标，不断优化全面风险管理体系，全级次做好风险辨识、风险评估、风险应对工作，形成体系建设、有效运行、监督评价和整改提升的良性循环。着力防范化解重大风险，对于重大风险制定详细的应对方案，贯彻到生产经营中，按季度研判并跟踪，避免产生重大影响。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年6月12日	http://www.sse.com.cn	2020年6月13日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	航空工业	《关于保持南通科技独立性的承诺》本次重组完成后，中航工业作为南通科技的实际控制人将促使同为南通科技股东的中航工业之下属企业继续按照法律、法规及南通科技公司章程依法行使股东权利，不利用关联股东身份影响南通科技的独立性，保持南通科技在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。	2015年3月16日	否	是
	其他	航空工业高科	《关于保持南通科技投资集团股份有限公司独立性的承诺》本次重组完成后，中航高科（现简称航空工业高科）作为南通科技的控股股东将继续按照法律、法规及南通科技公司章程依法行使股东权利，不利用关联股东身份影响南通科技的独立性，保持南通科技在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。	2015年3月16日	否	是
	解决关联交易	航空工业	《关于规范与南通科技关联交易的承诺》1.在本公司具有上市公司控制权期间，将规范管理与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因及正常经营所需而发生的关联交易，本公司及本公司下属全资、控股子公司将遵循市场公开、公平、公正的原则，以公允、合理的市场价格进行，并根据有关法律、法规和规范性文件和上市公司章程规定履行关联交易的决策程序，依	2015年3月16日	否	是

		法履行信息披露义务和办理相关审批程序。2.在本公司具有上市公司控制权期间，不会利用公司的控制地位作出损害上市公司及其他股东的合法利益的关联交易行为。
解决关联交易	航空工业高科	《关于规范与南通科技关联交易的承诺》一、本次重组完成后，在不对南通科技及其全体股东的利益构成不利影响的前提下，中航高科（现简称航空工业高科）将尽量减少与南通科技的关联交易。二、本次重组完成后，对于南通科技与承诺方之间无法避免的关联交易，承诺方保证该等关联交易均将基于交易公允的原则制定交易条件，经必要程序审核后实施。	2015年3月16日	否	是
解决同业竞争	航空工业	《关于避免同业竞争的承诺》1. 目前中航工业及其下属全资、控股或其他具有实际控制的企业（以下简称下属企业）所从事的主营业务与本次重组标的公司所从事的业务不构成现实及潜在同业竞争。2. 南通科技的子公司江苏致豪房地产开发有限公司（以下简称江苏致豪）与中航工业的下属子公司中国航空技术国际控股有限公司（以下简称中航国际）均从事房地产业务，存在潜在同业竞争。中航工业将敦促和推动南通科技在本次重组完成后的5年内有序退出房地产业务。	2015年3月16日	否	是
解决同业竞争	航空工业高科	《关于避免同业竞争的承诺》一、本次重组完成后，中航高科（现简称航空工业高科）及其下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业（以下简称“下属企业”）所从事的业务与南通科技所从事的业务不存在现实及潜在同业竞争。二、本次重组完成后，如中航高科（现简称航空工业高科）及其下属企业获得从事新业务的商业机会，而该等新业务可能与南通科技产生同业竞争的，中航高科（现简称航空工业高科）及其下属企业	2015年3月16日	否	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
航空工业集团旗下单位	同一最终控制人	出售商品	航空复合材料	政府指导价/市场价	1,471,576,716.65	1,471,576,716.65	99.13	转账结算
北京赛福斯特技术有限公司	同一最终控制人	出售商品	机床装备	市场价	2,833,989.39	2,833,989.39	0.19	转账结算
中国航空制造技术研究院	同一最终控制人	出售商品	机床装备	市场价	4,121,150.45	4,121,150.45	0.28	转账结算
中国航空技术国际控股有限公司	同一最终控制人	出售商品	机床装备	市场价	239,105.83	239,105.83	0.02	转账结算
中航国际	同	出	机床装	市场价	4,794,631.73	4,794,631.73	0.32	转

成套设备有限公司	一最终控制人	售商品	备					账结算
航空工业集团旗下单位	同一最终控制人	出售商品	飞机刹车产品	市场价	411,964.59	411,964.59	0.03	转账结算
航空工业集团旗下单位	同一最终控制人	提供劳务	提供劳务	市场价	488,709.67	488,709.67	0.03	转账结算
合计				/	/	1,484,466,268.31	100	/	/	/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					上述日常关联交易作为公司2020年度日常关联交易预计业经公司董事会和股东大会审议批准。

说明：与采购、租赁、资金拆借相关的日常关联交易，详见“第十节 财务报告”中十二、5“关联交易情况”相关内容。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第八届董事会 2017 年第三次会议审议，中航高科作为参股单位投资 4500 万元与航空工业制造院、中航科工共同设立北京航为，确保航空工业标准件的自主保障能力，实现替代进口。2018年9月，北京航为完成工商注册；2018年12月，公司对北京航为完成首轮出资，出资额为2250万元，持股比例为18%。2020年3月，完成北京航为剩余认缴投资款项2250万元的出资到位。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经核查，本公司及各子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。其中，子公司航智装备、优材百慕已取得当地环保部门核发的污染物排放许可证。报告期内，本公司及各子公司均未出现因环保违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	49,264
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中航高科技发展有限公司	0	597,081,381	42.86	0	无	—	国有法人
北京京国发股权投资基金（有限合伙）	-10,036,890	79,672,900	5.72	0	无	—	其他
中国航发北京航空材料研究院	-27,015,338	74,072,458	5.32	0	无	—	国有法人
南通产业控股集团有限公司	0	73,844,253	5.30	0	无	—	国有法人
中国航空制造技术研究院	0	46,723,848	3.35	0	无	—	国有法人
全国社保基金五零三组合	2,500,005	19,000,000	1.36	0	无	—	其他
中国建设银行股份有限公司－兴全社会责任混合型证券投资基金	16,000,063	16,000,063	1.15	0	无	—	其他
招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金	13,376,488	13,376,488	0.96	0	无	—	其他

中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金	-1,677,300	9,621,462	0.69	0	无	—		其他
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金	7,840,103	7,840,103	0.56	0	无	—		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中航高科技发展有限公司		597,081,381			人民币普通股		597,081,381
北京京国发股权投资基金（有限合伙）		79,672,900			人民币普通股		79,672,900
中国航发北京航空材料研究院		74,072,458			人民币普通股		74,072,458
南通产业控股集团有限公司		73,844,253			人民币普通股		73,844,253
中国航空制造技术研究院		46,723,848			人民币普通股		46,723,848
全国社保基金五零三组合		19,000,000			人民币普通股		19,000,000
中国建设银行股份有限公司－兴全社会责任混合型证券投资基金		16,000,063			人民币普通股		16,000,063
招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金		13,376,488			人民币普通股		13,376,488
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金		9,621,462			人民币普通股		9,621,462
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金		7,840,103			人民币普通股		7,840,103
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前十名股东中，航空工业高科、制造院均由航空工业集团控制，除此之外，控股股东与上述其他股东之间无关联关系或一致行动,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位:中航航空高科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,685,351,807.75	1,918,035,408.19
结算备付金

拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	20,084,184.26	18,502,195.30
应收账款	七、5	1,856,059,020.91	647,043,976.80
应收款项融资	七、6	202,441,565.24	173,642,979.68
预付款项	七、7	105,082,947.02	59,633,230.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	13,657,618.06	5,080,704.19
其中：应收利息		7,196,041.67	964,659.63
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	1,272,646,145.15	1,489,204,188.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	13,884,757.69	26,866,058.63
流动资产合计		5,169,208,046.08	4,338,008,741.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	119,387,271.26	110,823,383.34
其他权益工具投资	七、18	2,100,000.00	2,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	210,004,594.66	212,381,505.66
固定资产	七、21	1,165,120,325.63	1,215,305,204.36
在建工程	七、22	66,634,513.89	57,936,187.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	473,337,803.57	462,373,351.09
开发支出	七、27	36,640,250.75	48,165,562.77
商誉
长期待摊费用	七、29	30,343,598.76	30,264,794.93
递延所得税资产	七、30	8,452,206.45	8,587,129.17
其他非流动资产	七、31	1,437,140.00	54,481,533.25
非流动资产合计		2,113,457,704.97	2,202,497,852.54
资产总计		7,282,665,751.05	6,540,506,594.48
流动负债：
短期借款	七、32	230,000,000.00	230,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据	七、35	93,171,457.90	136,283,455.31
应付账款	七、36	1,678,801,638.90	1,260,903,763.43
预收款项		47,222,650.13	78,092,430.50
合同负债	七、38	51,918,390.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	49,274,151.84	19,021,280.66
应交税费	七、40	34,012,595.62	11,232,271.43
其他应付款	七、41	267,581,327.24	94,845,189.62
其中：应付利息			368,277.78
应付股利		224,110,805.23	1,222,948.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	15,697,419.05	15,697,419.05
其他流动负债	七、44	1,302,106.28	1,624,572.47
流动负债合计		2,468,981,737.90	1,847,700,382.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	260,000,000.00	260,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、48	80,999,070.44	26,746,369.56
长期应付职工薪酬	七、49	70,856,180.55	77,566,224.06
预计负债
递延收益	七、51	105,081,887.56	122,790,869.30
递延所得税负债	七、30	16,394,953.62	17,800,042.34
其他非流动负债
非流动负债合计		533,332,092.17	504,903,505.26
负债合计		3,002,313,830.07	2,352,603,887.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,680,185,294.11	1,680,185,294.11
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	1,449,133,539.70	1,449,133,539.70
减：库存股
其他综合收益	七、57	-49,578,736.95	-37,371,505.58
专项储备	七、58	17,440,925.93	11,491,378.80
盈余公积	七、59	261,197,192.75	261,197,192.75
一般风险准备
未分配利润	七、60	915,325,980.03	816,312,456.28
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,273,704,195.57	4,180,948,356.06

少数股东权益		6,647,725.41	6,954,350.69
所有者权益（或股东权益）合计		4,280,351,920.98	4,187,902,706.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,282,665,751.05	6,540,506,594.48

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:中航航空高科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		1,331,433,363.56	1,429,291,407.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		6,196,400.00	9,459,550.00
应收账款		27,613,148.46	26,234,285.04
应收款项融资
预付款项		6,984,843.65	234,378.09
其他应收款		127,751,933.84	89,642,601.82
其中：应收利息		7,196,041.67	946,575.00
应收股利
存货		7,464,914.07	6,799,302.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		7,760,259.71	8,580,834.93
流动资产合计		1,515,204,863.29	1,570,242,360.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		2,525,207,939.77	2,516,644,051.85
其他权益工具投资		2,100,000.00	2,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		17,880,547.43	18,286,130.63
固定资产		187,363,584.39	190,700,899.71
在建工程		6,468,737.00	2,107,280.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		65,839,648.22	67,192,240.58
开发支出		550,457.45	598,129.85
商誉
长期待摊费用

递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,805,410,914.26	2,797,707,933.09
资产总计		4,320,615,777.55	4,367,950,293.37
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		6,613,589.70	4,665,601.61
应付账款		4,796,094.48	9,034,408.45
预收款项			3,547,365.43
合同负债		3,745,105.43
应付职工薪酬
应交税费		1,274,949.56	1,530,609.54
其他应付款		237,250,211.70	39,457,830.18
其中：应付利息
应付股利		222,887,857.12
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		15,697,419.05	15,697,419.05
其他流动负债
流动负债合计		269,377,369.92	73,933,234.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		2,600,000.00
长期应付职工薪酬		70,807,997.67	77,518,041.18
预计负债
递延收益		50,287,777.49	52,590,212.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		123,695,775.16	130,108,254.15
负债合计		393,073,145.08	204,041,488.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,393,049,107.00	1,393,049,107.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,829,662,553.42	1,829,662,553.42
减：库存股
其他综合收益		3,130,419.50	15,337,650.87
专项储备
盈余公积		142,194,313.25	142,194,313.25
未分配利润		559,506,239.30	783,665,180.42
所有者权益（或股东权益）合计		3,927,542,632.47	4,163,908,804.96

负债和所有者权益（或股东权益）总计

4,320,615,777.55

4,367,950,293.37

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

合并利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		1,768,697,857.52	1,446,701,970.25
其中：营业收入	七、61	1,768,697,857.52	1,446,701,970.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,414,179,814.67	1,149,873,437.24
其中：营业成本	七、61	1,223,245,627.58	945,730,611.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	11,086,911.90	26,962,901.43
销售费用	七、63	16,049,246.39	24,090,688.78
管理费用	七、64	125,784,240.77	109,910,028.87
研发费用	七、65	40,350,643.65	40,759,055.09
财务费用	七、66	-2,336,855.62	2,420,151.44
其中：利息费用		8,746,643.24	4,439,735.72
利息收入		11,343,895.34	1,674,530.91
加：其他收益	七、67	20,996,620.87	18,038,684.44
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	11,466,244.00	-6,443,772.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		11,466,244.00	-6,443,772.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-13,085,649.24	21,275,909.75
资产减值损失（损失以“-”	七、72	-154,931.80	6,946,726.86

号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-15,082.53	126,354.95
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		373,725,244.15	336,772,436.15
加：营业外收入	七、74	3,901,914.06	9,604,042.07
减：营业外支出	七、75	1,227,272.04	1,158,743.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		376,399,886.17	345,217,734.74
减：所得税费用	七、76	54,805,130.58	73,308,035.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		321,594,755.59	271,909,699.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		321,594,755.59	271,909,699.10
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		321,901,380.87	249,673,815.58
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-306,625.28	22,235,883.52
六、其他综合收益的税后净额	七、77	-12,207,231.37	8,316,453.20
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	七、77	-12,207,231.37	8,316,453.20
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益	七、77	-12,207,231.37	8,316,453.20
（1）权益法下可转损益的其他综合收益	七、77	-12,207,231.37	8,316,453.20
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		309,387,524.22	280,226,152.30
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		309,694,149.50	257,990,268.78
（二）归属于少数股东的综合收益		-306,625.28	22,235,883.52

总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.23	0.18
（二）稀释每股收益(元/股)		0.23	0.18

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

母公司利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入		8,176,403.07	9,895,745.76
减：营业成本		6,236,826.81	7,078,762.92
税金及附加		1,962,809.35	1,955,048.91
销售费用		416,097.73	72,817.33
管理费用		23,656,078.41	22,311,323.17
研发费用		839,725.47
财务费用		-8,889,180.23	-1,786,353.75
其中：利息费用
利息收入		9,130,014.15	1,797,696.21
加：其他收益		5,262,168.35
投资收益（损失以“－”号填列）		11,466,244.00	162,474,752.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		11,466,244.00	5,474,752.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,832,233.85	-4,011,960.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-19.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-4,149,795.39	138,726,938.64
加：营业外收入		3,650,342.09	8,984,225.84
减：营业外支出		1,213,433.85	38,539.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-1,712,887.15	147,672,625.47
减：所得税费用		-441,803.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,271,084.00	147,672,625.47
（一）持续经营净利润（净亏损以		-1,271,084.00	147,672,625.47

“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-12,207,231.37	8,316,453.20
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-12,207,231.37	8,316,453.20
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-12,207,231.37	8,316,453.20
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-13,478,315.37	155,989,078.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		479,295,779.09	1,098,020,849.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		4,710,278.02	1,607,263.04
收到其他与经营活动有关的现金		153,745,261.58	146,986,213.79
经营活动现金流入小计		637,751,318.69	1,246,614,326.17
购买商品、接受劳务支付的现金		486,656,461.86	722,725,804.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		140,802,855.80	152,596,401.85
支付的各项税费		80,780,499.58	227,000,035.61
支付其他与经营活动有关的现金		100,022,314.58	177,239,951.32
经营活动现金流出小计		808,262,131.82	1,279,562,193.69
经营活动产生的现金流量净额		-170,510,813.13	-32,947,867.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		79,200.00
取得投资收益收到的现金		70,124.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,253,182.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			6,375,430.60
投资活动现金流入小计		149,324.71	7,628,612.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		33,083,077.21	64,835,854.26
投资支付的现金		22,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			23,086.00

投资活动现金流出小计		55,583,077.21	64,858,940.26
投资活动产生的现金流量净额		-55,433,752.50	-57,230,327.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		140,000,000.00	550,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		140,000,000.00	550,000,000.00
偿还债务支付的现金		140,000,000.00	475,017,521.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		9,085,250.00	41,583,430.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		149,085,250.00	516,600,952.16
筹资活动产生的现金流量净额		-9,085,250.00	33,399,047.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		247.49	-25,808.61
五、现金及现金等价物净增加额		-235,029,568.14	-56,804,955.95
加：期初现金及现金等价物余额		1,908,431,314.51	917,286,344.74
六、期末现金及现金等价物余额		1,673,401,746.37	860,481,388.79

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,630,380.07	2,758,352.16
收到的税费返还		2,437,020.78
收到其他与经营活动有关的现金		27,043,217.67	25,291,237.11
经营活动现金流入小计		31,110,618.52	28,049,589.27
购买商品、接受劳务支付的现金		2,393,194.71	2,476,702.91
支付给职工及为职工支付的现金		36,393,508.58	40,203,760.04
支付的各项税费		2,940,799.17	2,114,223.68
支付其他与经营活动有关的现金		37,024,271.85	19,871,217.32

经营活动现金流出小计		78,751,774.31	64,665,903.95
经营活动产生的现金流量净额		-47,641,155.79	-36,616,314.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		79,200.00
取得投资收益收到的现金		70,124.71	50,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		7,831,600.00	3,382,083.33
投资活动现金流入小计		7,980,924.71	53,382,083.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		9,393,065.95	4,064,088.11
投资支付的现金		22,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		28,423,547.00	52,950,000.00
投资活动现金流出小计		60,316,612.95	57,014,088.11
投资活动产生的现金流量净额		-52,335,688.24	-3,632,004.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		247.49	-18.52
五、现金及现金等价物净增加额		-99,976,596.54	-40,248,337.98
加：期初现金及现金等价物余额		1,427,135,627.85	126,902,203.25
六、期末现金及现金等价物余额		1,327,159,031.31	86,653,865.27

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,680,185,294.11				1,449,133,539.70		-37,371,505.58	11,491,378.80	261,197,192.75		816,312,456.28		4,180,948,356.06	6,954,350.69	4,187,902,706.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,680,185,294.11				1,449,133,539.70		-37,371,505.58	11,491,378.80	261,197,192.75		816,312,456.28		4,180,948,356.06	6,954,350.69	4,187,902,706.75

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-12,207,231.37	5,949,547.13			99,013,523.75		92,755,839.51	-306,625.28	92,449,214.23
（一）综合收益总额							-12,207,231.37				321,901,380.87		309,694,149.50	-306,625.28	309,387,524.22
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股

份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-222,887,857.12		-222,887,857.12		-222,887,857.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-222,887,857.12		-222,887,857.12		-222,887,857.12
4．其他
（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益
6．其他
（五）专项储备								5,949,547.13					5,949,547.13		5,949,547.13
1．本期提取								7,058,868.50					7,058,868.50		7,058,868.50
2．本期使用								1,109,321.37					1,109,321.37		1,109,321.37
（六）其他
四、本期期末余额	1,680,185,294.11				1,449,133,539.70		-49,578,736.95	17,440,925.93	261,197,192.75		915,325,980.03		4,273,704,195.57	6,647,725.41	4,280,351,920.98

项目

2019年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,680,185,294.11

1,444,669,853.09

-13,919,698.20

5,603,602.98

141,856,324.61

537,306,107.69

3,795,701,484.28

35,057,758.14

3,830,759,242.42

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,680,185,294.11				1,444,669,853.09		-13,919,698.20	5,603,602.98	141,856,324.61		537,306,107.69		3,795,701,484.28	35,057,758.14	3,830,759,242.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,970,471.70		8,316,453.20	3,014,312.05			249,673,815.58		264,975,052.53	28,355,883.52	293,330,936.05
（一）综合收益总额							8,316,453.20				249,673,815.58		257,990,268.78	28,355,883.52	286,346,152.30
（二					3,970,471.								3,970,471.		3,970,471.

）所有者投入和减少资本					70								70		70
1．所有者投入的普通股					3,970,471.70								3,970,471.70		3,970,471.70
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								3,014,312.05					3,014,312.05		3,014,312.05
1．本期提取								3,137,735.27					3,137,735.27		3,137,735.27
2．本期使用								123,423.22					123,423.22		123,423.22
（六）其他

四、本期期末余额

1,680,185,294.11

-

-

-

1,448,640,324.79

-

-5,603,245.00

8,617,915.03

141,856,324.61

-

786,979,923.27

4,060,676,536.81

63,413,641.66

4,124,090,178.47

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

母公司所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,393,049,107.00				1,829,662,553.42		15,337,650.87		142,194,313.25	783,665,180.42	4,163,908,804.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,393,049,107.00				1,829,662,553.42		15,337,650.87		142,194,313.25	783,665,180.42	4,163,908,804.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-12,207,231.37			-224,158,941.12	-236,366,172.49
（一）综合收益总额							-12,207,231.37			-1,271,084.00	-13,478,315.37
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入

资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-222,887,857.12	-222,887,857.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-222,887,857.12	-222,887,857.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,393,049,107.00				1,829,662,553.42		3,130,419.50		142,194,313.25	559,506,239.30	3,927,542,632.47

项目	2019年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年期末余额	1,393,049,107.00				1,828,662,553.42		32,628,494.08		38,094,248.57	-75,840,969.06	3,216,593,434.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,393,049,107.00				1,828,662,553.42		32,628,494.08		38,094,248.57	-75,840,969.06	3,216,593,434.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,000,000.00		14,477,417.37		27,931,348.53	474,895,731.33	518,304,497.23
（一）综合收益总额							14,477,417.37			502,827,079.86	517,304,497.23
（二）所有者投入和减少资本					1,000,000.00						1,000,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,000,000.00						1,000,000.00
（三）利润分配									27,931,348.53	-27,931,348.53
1．提取盈余公积									27,931,348.53	-27,931,348.53
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,393,049,107.00				1,829,662,553.42		47,105,911.45		66,025,597.10	399,054,762.27	3,734,897,931.24

法定代表人：李志强主管会计工作负责人：张军会计机构负责人：朱清海

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中航航空高科技股份有限公司(以下简称“公司或本公司”，包含子公司时简称“本集团”)原名称为南通纵横国际股份有限公司，系经南通市人民政府通政复[1988]48号文批准由原南通机床厂改组，于1988年12月21日成立的股份有限公司。现公司总部地址位于江苏省南通市永和路1号。公司统一社会信用代码：91320600138299578A；公司注册资本：1,393,049,107元人民币。1993年2月和1993年12月，经国家体制改革委员会体改生[1993]39号文和江苏省人民政府苏政复[1993]69号文批准，并于1994年3月14日经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发字[1994]16号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股2,000万股，并于1994年5月20日在上海证券交易所上市交易。注册资本为人民币6,195.99万元。1996年6月，本公司向全体股东按每10股送2股的比例实施股利分配，注册资本由6,195.99万元增加到7,435.20万元。

1999年9月，本公司向全体股东按每10股送2.5股转增7.5股的比例实施股利分配，注册资本由7,435.20万元增加到14,870.40万元。2000年5月16日，经中国证监会证监发字[2000]41号文核准，本公司以公开募集方式增发人民币普通股5,000万股，注册资本由14,870.40万元增加到19,870.40万元。2001年5月，本公司向全体股东按每10股转增2股的比例实施股利分配，注册资本由19,870.40万元增加到23,844.48万元。

2007年2月1日，本公司第2次临时股东大会批准公司名称由南通纵横国际股份有限公司变更为南通科技投资集团股份有限公司。本公司于2007年2月13日在江苏省南通工商行政管理局换领了《企业法人营业执照》。

2007年1月8日，南通市人民政府批准将本公司原第二大股东江苏华容集团有限公司（以下简称江苏华容）持有本公司4,887.6924万股国有股权划拨给南通工贸国有资产经营有限公司（名称已变更为南通产业控股集团有限公司，以下简称南通产控集团）；2007年1月11日,南通产控集团的子公司南通科技工贸投资发展有限公司（以下简称南通科工贸）与江苏省技术进出口公司（以下简称江苏技术）签订了股份转让协议，江苏技术将其持有的本公司6,720万股国有法人股转让给南通科工贸，南通产控集团为本公司的实际控制人。2007年2月1日，国务院国资委以国资产权（2007）87号文批准江苏华容将所持国有股划转给南通产控集团、江苏技术将所持国有股转让给南通科工贸。2007年12月26日，中国证监会以证监公司字（2007）226号文批复，对南通产控集团及南通科工贸上报的《公司收购报告书》全文无异议，并同意豁免南通产控集团及南通科工贸因累计持有11,607.6924万股公司股份而应履行的要约收购义务。

本公司于2007年5月21日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《公司股权分置改革方案》，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的1股股份为对价，2008年1月18日本公司非流通股股东向流动股股东共计支付1,223.68万股的对价。

2010年5月12日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准南通科技投资集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]515号文）的核准，本公司非公开发行股票8,051.948万股，注册资本由23,844.48万元增加到31,896.42万元。

根据本公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币318,964,244.00元，由资本公积转增股本，转增基准日为2012年1月4日，变更后注册资本为人民币637,928,488.00元。

根据本公司2015年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2398号《关于核准南通科技投资集团股份有限公司向中航高科技发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司向中航高科技发展有限公司等七家法人发行566,340,463股股份，购买其合计持有的中航复合材料有限责任公司100%股权、北京优材京航生物科技有限公司100%股权、北京优材百慕航空器材有限公司100%股权。变更后注册资本为人民币1,204,268,951元。

根据本公司2015年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2398号《关于核准南通科技投资集团股份有限公司向中航高科技发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司向中航高科技发展有限公司等三家法人发行188,780,156股股份，募集本次发行股份购买资产的配套资金。变更后注册资本为人民币1,393,049,107元。

本公司于2016年1月11日召开了第八届董事会2016年第一次会议，审议通过了《关于启动并授权经营层办理公司更名工作的议案》；公司名称拟由“南通科技投资集团股份有限公司”变更为“中航航空高科技股份有限公司”。2016年3月14日，国家工商行政管理总局核准“南通科技投资集团股份有限公司”名称变更为“中航航空高科技股份有限公司”。2016年5月16日，公司完成了工商变更登记手续，并取得由南通市工商行政管理局换发的《营业执照》。公司名称正式变更为“中航航空高科技股份有限公司”。

1、 本公司的业务性质和主要经营活动

航空新材料、高端智能装备技术开发；航空新材料、轨道交通、汽车、医疗器械、数控机床领域相关产品的研发、制造、销售及技术服务；创新创业投资。

本公司及子公司主要经营普通机床及数控机床的生产、加工与销售，复合材料生产，复合材料槽罐生产，复合材料用原材料、预浸料、蜂窝、结构件等产品的研发、销售，技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，货物进出口，民用航空器材（金属陶瓷片及钢制刹车盘副等）生产和销售，产品设计，医疗器械Ⅱ类、Ⅲ类（以《医疗器械生产企业许可证》核定的范围为准，下同）生产和销售，五金交电、金属材料（含钢材）、仪器仪表、化工产品（不含危险化学品）销售等。

2、 母公司以及集团最终母公司的名称

本公司母公司为中航高科技发展有限公司，中航高科技发展有限公司的最终母公司为中国航空工业集团有限公司。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至报告期末，本报告期合并财务报表范围未发生变化。本期纳入合并财务报表范围的子公司共计7家，详见本附注（九）1。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据《企业会计准则》制定。未提及的业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

①减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

④金融资产减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

⑤各类金融资产信用损失的确定方法

（Ⅰ）应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同

（Ⅱ）应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额达到1000万元金额及以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
账龄组合	已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

（Ⅲ）其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
账龄组合	账龄分析法

（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（8）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）应收票据预期信用损失的确定方法

集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同

（2）应收票据预期信用损失的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）应收账款预期信用损失的确定方法

对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额达到1000万元金额及以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
账龄组合	已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

（2）应收账款预期信用损失的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本集团在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）其他应收款预期信用损失的确定方法

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
账龄组合	账龄分析法

（2）其他应收款预期信用损失的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

（2）存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法。

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本集团拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为 应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10金融工具减值。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的

公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”

（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的

账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5-35	3-5	2.71-19.40
机器设备	年限平均法	6-13	3-5	7.31-16.17
电子设备	年限平均法	5	5	19.00
运输设备	年限平均法	5-8	3-5	11.88-19.40
其他	年限平均法	5	5	19.00

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）无形资产

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括经营租入固定资产改良、工装模具费、认证注册费、网络服务费及其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。本集团聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本集团将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；

-本集团已将该商品的实物转移给客户；

-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

-客户已接受该商品或服务等。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录经营租赁业务。经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人记录经营租赁业务。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录融资租赁业务。于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人记录融资租赁业务。于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

（2）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部2017年7月5日发布《企业会计准则第14号-收入》财会〔2017〕22号），对于其他在境内上市的企业，要求自2020年1月1日起执行新收入准则，将首次执行的累积影响仅调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，而不调整可比期间信息。	不适用

其他说明：

无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,918,035,408.19	1,918,035,408.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	18,502,195.30	18,502,195.30
应收账款	647,043,976.80	647,043,976.80
应收款项融资	173,642,979.68	173,642,979.68
预付款项	59,633,230.64	59,633,230.64

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,080,704.19	5,080,704.19
其中：应收利息	964,659.63	964,659.63
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,489,204,188.51	1,489,204,188.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,866,058.63	26,866,058.63
流动资产合计	4,338,008,741.94	4,338,008,741.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	110,823,383.34	110,823,383.34
其他权益工具投资	2,179,200.00	2,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	212,381,505.66	212,381,505.66
固定资产	1,215,305,204.36	1,215,305,204.36
在建工程	57,936,187.97	57,936,187.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	462,373,351.09	462,373,351.09
开发支出	48,165,562.77	48,165,562.77
商誉
长期待摊费用	30,264,794.93	30,264,794.93
递延所得税资产	8,587,129.17	8,587,129.17
其他非流动资产	54,481,533.25	54,481,533.25
非流动资产合计	2,202,497,852.54	2,202,497,852.54
资产总计	6,540,506,594.48	6,540,506,594.48
流动负债：
短期借款	230,000,000.00	230,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	136,283,455.31	136,283,455.31
应付账款	1,260,903,763.43	1,260,903,763.43
预收款项	78,092,430.50	49,113,571.93	-28,978,858.57
合同负债		28,978,858.57	28,978,858.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款

应付职工薪酬	19,021,280.66	19,021,280.66
应交税费	11,232,271.43	11,232,271.43
其他应付款	94,845,189.62	94,845,189.62
其中：应付利息	368,277.78	368,277.78
应付股利	1,222,948.11	1,222,948.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,697,419.05	15,697,419.05
其他流动负债	1,624,572.47	1,624,572.47
流动负债合计	1,847,700,382.47	1,847,700,382.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	260,000,000.00	260,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	26,746,369.56	26,746,369.56
长期应付职工薪酬	77,566,224.06	77,566,224.06
预计负债
递延收益	122,790,869.30	122,790,869.30
递延所得税负债	17,800,042.34	17,800,042.34
其他非流动负债
非流动负债合计	504,903,505.26	504,903,505.26
负债合计	2,352,603,887.73	2,352,603,887.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,680,185,294.11	1,680,185,294.11
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,449,133,539.70	1,449,133,539.70
减：库存股
其他综合收益	-37,371,505.58	-37,371,505.58
专项储备	11,491,378.80	11,491,378.80
盈余公积	261,197,192.75	261,197,192.75
一般风险准备
未分配利润	816,312,456.28	816,312,456.28
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	4,180,948,356.06	4,180,948,356.06
少数股东权益	6,954,350.69	6,954,350.69
所有者权益（或股东权益）合计	4,187,902,706.75	4,187,902,706.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计	6,540,506,594.48	6,540,506,594.48

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,429,291,407.85	1,429,291,407.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	9,459,550.00	9,459,550.00
应收账款	26,234,285.04	26,234,285.04
应收款项融资
预付款项	234,378.09	234,378.09
其他应收款	89,642,601.82	89,642,601.82
其中：应收利息	946,575.00	946,575.00
应收股利
存货	6,799,302.55	6,799,302.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,580,834.93	8,580,834.93
流动资产合计	1,570,242,360.28	1,570,242,360.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,516,644,051.85	2,516,644,051.85
其他权益工具投资	2,179,200.00	2,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	18,286,130.63	18,286,130.63
固定资产	190,700,899.71	190,700,899.71
在建工程	2,107,280.47	2,107,280.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	67,192,240.58	67,192,240.58
开发支出	598,129.85	598,129.85
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,797,707,933.09	2,797,707,933.09
资产总计	4,367,950,293.37	4,367,950,293.37
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	4,665,601.61	4,665,601.61
应付账款	9,034,408.45	9,034,408.45
预收款项	3,547,365.43		-3,547,365.43
合同负债		3,547,365.43	3,547,365.43

应付职工薪酬
应交税费	1,530,609.54	1,530,609.54
其他应付款	39,457,830.18	39,457,830.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,697,419.05	15,697,419.05
其他流动负债
流动负债合计	73,933,234.26	73,933,234.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	77,518,041.18	77,518,041.18
预计负债
递延收益	52,590,212.97	52,590,212.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	130,108,254.15	130,108,254.15
负债合计	204,041,488.41	204,041,488.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,393,049,107.00	1,393,049,107.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,829,662,553.42	1,829,662,553.42
减：库存股
其他综合收益	15,337,650.87	15,337,650.87
专项储备
盈余公积	142,194,313.25	142,194,313.25
未分配利润	783,665,180.42	783,665,180.42
所有者权益（或股东权益）合计	4,163,908,804.96	4,163,908,804.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,367,950,293.37	4,367,950,293.37

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(财会【2017】22号)，本公司于2020年1月1日起执行上述新收入会计准则。根据准则的衔接规定，公司无需追溯调整前期可比数，比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的，无须调整。

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(除简易征收外，应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的差额计算)	13%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税	缴纳的增值税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	缴纳的增值税税额	3%
地方教育附加	缴纳的增值税税额	2%
房产税	房产原值的70%	1.2%
	从租计征	12%
土地使用税	土地面积	5元、7元

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
中航复合材料有限责任公司	15%
北京优材百慕航空器材有限公司	15%
北京优材京航生物科技有限公司	15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于2019年12月2日联合颁发给中航复合材料有限责任公司编号为GR201911008598的高新技术企业证书，中航复合材料有限责任公司自发证当年起三年内适用15%的企业所得税税率。

根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于2019年7月15日联合颁发给北京优材百慕航空器材有限公司编号为GR201911000173的高新技术企业证书，北京优材百慕航空器材有限公司自发证当年起三年内适用15%的企业所得税税率。

根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于2019年10月15日联合颁发给北京优材京航生物科技有限公司编号为GR201911002144的高新技术企业证书，北京优材京航生物科技有限公司自发证当年起三年内适用15%的企业所得税税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	115,071.27	65,561.54
银行存款	1,673,286,675.10	1,908,365,752.97
其他货币资金	11,950,061.38	9,604,093.68
合计	1,685,351,807.75	1,918,035,408.19
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

于2020年6月30日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币11,950,061.38元，其中银行承兑汇票保证金9,250,824.57元，保函保证金405,684.56元，履约保证金2,293,552.25元。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	19,934,184.26	18,444,265.25
商业承兑票据	150,000.00	57,930.05
合计	20,084,184.26	18,502,195.30

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	5,868,400.00
商业承兑票据
合计	5,868,400.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	37,154,873.68	2,448,228.84
商业承兑票据	500,000.00
合计	37,654,873.68	2,448,228.84

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	1,479,926,280.30
7-12个月	72,609,707.08
1年以内小计	1,552,535,987.38
1至2年	254,799,046.01
2至3年	82,385,120.29
3年以上
3至4年	2,575,222.45
4至5年	11,955,245.24
5年以上	85,354,328.95
合计	1,989,604,950.32

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	9,250,000.00	0.46	9,250,000.00	100		9,250,000.00	1.20	9,250,000.00	100
其中：

单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款	9,250,000.00	0.46	9,250,000.00	100		9,250,000.00	1.20	9,250,000.00	100
按组合计提坏账准备	1,980,354,950.32	99.54	124,295,929.41	0.06	1,856,059,020.91	759,878,052.54	98.80	112,834,075.74	14.85	647,043,976.80
其中：
账龄组合	1,980,354,950.32	99.54	124,295,929.41	0.06	1,856,059,020.91	759,878,052.54	98.80	112,834,075.74	14.85	647,043,976.80
合计	1,989,604,950.32	/	133,545,929.41	/	1,856,059,020.91	769,128,052.54	/	122,084,075.74	/	647,043,976.80

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
烟台鼎力汽车部件有限公司	9,250,000.00	9,250,000.00	100	对方资不抵债，预计无法收回
合计	9,250,000.00	9,250,000.00	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,552,535,987.38	8,122,816.67
[其中：6个月以内]	1,479,926,280.30	7,396,719.60	0.50
[7-12个月]	72,609,707.08	726,097.07	1.00
1年以内小计	1,552,535,987.38	8,122,816.67
1至2年	254,799,046.01	12,739,952.30	5.00
2至3年	82,385,120.29	16,477,024.06	20.00
3至4年	2,575,222.45	1,287,611.23	50.00
4至5年	11,955,245.24	9,564,196.19	80.00
5年以上	76,104,328.95	76,104,328.95	100.00

合计

1,980,354,950.32

124,295,929.41

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备	9,250,000.00					9,250,000.00
组合计提坏账准备	112,834,075.74	14,782,694.05		3,320,840.38		124,295,929.41
合计	122,084,075.74	14,782,694.05		3,320,840.38		133,545,929.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	3,320,840.38

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,597,283,080.04元，占应收账款年末余额合计数的比例为80.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为33,679,682.82元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	202,441,565.24	173,642,979.68
合计	202,441,565.24	173,642,979.68

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	99,221,948.95	94.42	55,421,448.76	92.94
1至2年	4,031,065.67	3.84	2,871,386.48	4.81
2至3年	660,751.15	0.63	594,061.33	1.00
3年以上	1,169,181.25	1.11	746,334.07	1.25
合计	105,082,947.02	100.00	59,633,230.64	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目尚未完成。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为54,465,727.11元，占预付账款年末余额合计数的比例为51.83%。其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	7,196,041.67	964,659.63

应收股利
其他应收款	6,461,576.39	4,116,044.56
合计	13,657,618.06	5,080,704.19

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	7,196,041.67	946,575.00
委托贷款
债券投资
其他		18,084.63
合计	7,196,041.67	964,659.63

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
[其中：6个月以内]	4,941,649.09
[7-12个月]	156,915.83

1年以内小计	5,098,564.92
1至2年	253,395.22
2至3年	1,339,485.73
3年以上
3至4年	12,016.74
4至5年	734,750.60
5年以上	28,160,545.79
合计	35,598,759.00

按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	597,761.08	1,064,810.00
备用金	3,159,272.92	2,415,352.68
往来款	31,841,725.00	31,961,542.12
合计	35,598,759.00	35,441,704.80

(5). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	27,127,801.55		4,197,858.69	31,325,660.24
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-485,412.82		485,412.82
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-1,697,044.81			-1,697,044.81
本期转回
本期转销
本期核销			491,432.82	491,432.82
其他变动
2020年6月30日余额	24,945,343.92		4,191,838.69	29,137,182.61

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合计提坏账	31,325,660.24	-1,697,044.81		491,432.82		29,137,182.61
合计	31,325,660.24	-1,697,044.81		491,432.82		29,137,182.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	589,623.01

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
南通扬帆工贸有限公司	往来款	583,603.01	单位注销	公司办公会纪要	是
合计	/	583,603.01	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
南京理工大学科技发展部	往来款	2,515,000.00	5年以上	7.06	2,515,000.00
上海紫琅机电经营部	往来款	2,000,000.00	5年以上	5.62	2,000,000.00
宇峰公司	往来款	1,840,707.41	5年以上	5.17	1,840,707.41
中国航空制造技术研究院	往来款	1,333,306.22	1年以内	3.75	6,666.53
南通纵横国际职业技术学校	往来款	1,060,389.60	5年以上	2.98	1,060,389.60
合计	/	8,749,403.23	/	24.58	7,422,763.54

(9). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	168,418,195.02	22,496,359.57	145,921,835.45	122,514,203.71	20,680,681.08	101,833,522.63
在产品	147,721,438.10	40,764,723.70	106,956,714.40	162,923,252.22	42,928,647.59	119,994,604.63
库存商品	1,046,047,225.34	26,279,630.04	1,019,767,595.30	1,299,853,724.03	32,477,662.78	1,267,376,061.25
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	1,362,186,858.46	89,540,713.31	1,272,646,145.15	1,585,291,179.96	96,086,991.45	1,489,204,188.51

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	20,680,681.08	154,931.80	1,682,817.10	22,070.41		22,496,359.57
在产品	42,928,647.59		1,921,341.71	4,085,265.60		40,764,723.70
库存商品	32,477,662.78			2,593,873.93	3,604,158.81	26,279,630.04
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	96,086,991.45	154,931.80	3,604,158.81	6,701,209.94	3,604,158.81	89,540,713.31

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额	12,960,711.67	24,192,048.63
预缴企业所得税		1,828,170.85
预缴增值税等其他税费	924,046.02	845,839.15
合计	13,884,757.69	26,866,058.63

其他说明：

无。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
成都亚商新兴创业投资	43,024,036.82			10,201,648.99	-10,706,524.67		13,125,000.00			29,394,161.14
南通红土创新资本创业投资有限公司	31,796,645.59			551,357.35	-1,500,706.70					30,847,296.24
南通红土创新资本创业投资管理有限公司	2,525,417.29			166,179.58						2,691,596.87
北京航为高科连接技术有限公司	22,768,282.64	22,500,000.00		-193,195.32			63,476.71			45,011,610.61
远洋亿家	3,018,244.			733,605.40						3,751,849.

物业服务南通有限公司	38									78
北京三元飞机刹车技术有限责任公司	7,690,756.62									7,690,756.62
小计	110,823,383.34	22,500,000.00		11,459,596.00	-12,207,231.37		13,188,476.71			119,387,271.26
合计	110,823,383.34	22,500,000.00		11,459,596.00	-12,207,231.37		13,188,476.71			119,387,271.26

其他说明无。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
成都时代新兴企业管理咨询有限公司	100,000.00	100,000.00
南通国信投资担保有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00
南通纵横国际职业技术学校		79,200.00
合计	2,100,000.00	2,179,200.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	240,773,536.96			240,773,536.96
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	240,773,536.96			240,773,536.96
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	28,392,031.30			28,392,031.30
2.本期增加金额	2,376,911.00			2,376,911.00
（1）计提或摊销	2,376,911.00			2,376,911.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	30,768,942.30			30,768,942.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	210,004,594.66			210,004,594.66
2.期初账面价值	212,381,505.66			212,381,505.66

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,164,983,430.68	1,215,185,321.06
固定资产清理	136,894.95	119,883.30
合计	1,165,120,325.63	1,215,305,204.36

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,288,428,966.84	530,938,351.27	24,287,991.56	19,008,628.68	18,833,330.49	8,061,334.67	1,889,558,603.51
2.本期增加金额	773,617.93	5,028,915.36	100,000.00	308,804.80	106,310.60	321,429.79	6,639,078.48
（1）购置		1,796,200.16	100,000.00	244,285.79	106,310.60	76,903.60	2,323,700.15
（2）在建工程转入	773,617.93	2,498,079.14		64,519.01		244,526.19	3,580,742.27
（3）企业合并增加
其他		734,636.06					734,636.06
3.本期减少金额			674,866.00	21,847.97	56,376.07		753,090.04
（1）处置或报废			674,866.00	21,847.97	56,376.07		753,090.04
4.期末余额	1,289,202,584.77	535,967,266.63	23,713,125.56	19,295,585.51	18,883,265.02	8,382,764.46	1,895,444,591.95
二、累计折旧

1.期初余额	283,052,268.24	335,252,672.84	19,829,491.56	12,781,790.21	15,295,867.99	7,666,473.69	673,878,564.53
2.本期增加金额	27,830,886.21	26,853,858.30	526,448.86	894,120.39	510,568.80	190,149.36	56,806,031.92
（1）计提	27,830,886.21	26,853,858.30	517,627.76	887,327.01	503,792.41	190,149.36	56,783,641.05
其他			8,821.10	6,793.38	6,776.39		22,390.87
3.本期减少金额		353,920.02	294,500.00	17,552.28	52,180.80		718,153.10
（1）处置或报废		353,920.02	294,500.00	17,552.28	52,180.80		718,153.10
4.期末余额	310,883,154.45	361,752,611.12	20,061,440.42	13,658,358.32	15,754,255.99	7,856,623.05	729,966,443.35
三、减值准备
1.期初余额		168,155.24	226,428.91	60,677.33	39,456.44		494,717.92
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		168,155.24	226,428.91	60,677.33	39,456.44		494,717.92
四、账面价值
1.期末账面价值	978,319,430.32	174,046,500.27	3,425,256.23	5,576,549.86	3,089,552.59	526,141.41	1,164,983,430.68
2.期初账面价值	1,005,376,698.60	195,517,523.19	4,232,071.09	6,166,161.14	3,498,006.06	394,860.98	1,215,185,321.06

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
南通机床房屋建筑物	10,361,755.79	该房产建于租赁的集体土地上
航空工业复材一号科研楼	221,545,972.06	正在办理

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机器设备	136,894.95	119,883.30
合计	136,894.95	119,883.30

其他说明：

无

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	66,634,513.89	57,936,187.97
工程物资
合计	66,634,513.89	57,936,187.97

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
顺义航空产业园复合材料建设项目二期	4,786,498.85		4,786,498.85	3,271,404.51		3,271,404.51
待安装设备	52,824,392.50		52,824,392.50	52,359,790.72		52,359,790.72
民用复材项目				2,107,280.47		2,107,280.47
512厂房改造	136,792.46		136,792.46	136,792.46		136,792.46

厂房改造检测技术服务费（炭/炭刹车中试生产线）	202,429.24		202,429.24	60,919.81		60,919.81
南通103厂房改造	6,468,737.00		6,468,737.00
蜂窝二期项目	2,215,663.84		2,215,663.84
合计	66,634,513.89		66,634,513.89	57,936,187.97		57,936,187.97

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	530,516,214.62	30,644,336.79	45,638,248.88	11,469,698.81	618,268,499.10
2.本期增加金额			35,662,744.65		35,662,744.65

(1)购置
(2)内部研发			19,011,055.00		19,011,055.00
(3)企业合并增加
（4）其他			16,651,689.65		16,651,689.65
3.本期减少金额		16,651,689.65			16,651,689.65
(1)处置
（2）其他		16,651,689.65			16,651,689.65
4.期末余额	530,516,214.62	13,992,647.14	81,300,993.53	11,469,698.81	637,279,554.10
二、累计摊销
1.期初余额	89,485,556.20	13,992,647.14	26,236,501.17	8,035,310.74	137,750,015.25
2.本期增加金额	5,431,730.59		1,620,879.44	993,992.49	8,046,602.52
（1）计提	5,431,730.59		1,620,879.44	993,992.49	8,046,602.52
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	94,917,286.79	13,992,647.14	27,857,380.61	9,029,303.23	145,796,617.77
三、减值准备
1.期初余额			18,145,132.76		18,145,132.76
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额			18,145,132.76		18,145,132.76

四、账面价值
1.期末账面价值	435,598,927.83		35,298,480.16	2,440,395.58	473,337,803.57
2.期初账面价值	441,030,658.42	16,651,689.65	1,256,614.95	3,434,388.07	462,373,351.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.98%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
开发支出	48,165,562.77	8,949,039.74			19,011,055.00	1,463,296.76		36,640,250.75
合计	48,165,562.77	8,949,039.74			19,011,055.00	1,463,296.76		36,640,250.75

其他说明：

无

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资产改良	28,089,254.12	2,487,504.34	2,030,951.52		28,545,806.94
工装模具费	987,010.48	13,654.87	155,951.52		844,713.83
认证注册费	799,684.01	40,800.00	125,955.40		714,528.61
网络服务费	6,289.21	56,603.77	9,433.87		53,459.11
其他	382,557.11	188,577.24	386,044.08		185,090.27
合计	30,264,794.93	2,787,140.22	2,708,336.39		30,343,598.76

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	53,399,966.01	7,933,476.43	54,308,126.35	8,068,399.15
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	3,458,200.11	518,730.02	3,458,200.11	518,730.02
合计	56,858,166.12	8,452,206.45	57,766,326.46	8,587,129.17

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产评估增值	69,795,080.64	17,448,770.16	71,200,169.36	17,800,042.34

合计

69,795,080.64

17,448,770.16

71,200,169.36

17,800,042.34

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	227,574,229.51	213,828,451.76
可抵扣亏损	400,487,028.61	557,139,634.72
合计	628,061,258.12	770,968,086.48

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		194,027,224.65
2021年	118,606,780.37	118,606,780.37
2022年	107,094,144.74	107,094,144.74
2023年	98,613,637.82	98,613,637.82
2024年	38,797,847.14	38,797,847.14
2025年	37,374,618.54
合计	400,487,028.61	557,139,634.72	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购置基建工程款	1,437,140.00		1,437,140.00	2,015,390.00		2,015,390.00
纵向课题				52,466,143.25		52,466,143.25

项目未到位资金
合计	1,437,140.00		1,437,140.00	54,481,533.25		54,481,533.25

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	230,000,000.00	230,000,000.00
合计	230,000,000.00	230,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	77,671,559.62	123,247,549.59
银行承兑汇票	15,499,898.28	13,035,905.72
合计	93,171,457.90	136,283,455.31

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付货款	1,628,546,594.57	1,220,956,952.56
应付材料款	3,623,985.16	4,892,018.90

应付工程款	17,282,397.88	19,151,502.32
应付设备款	1,546,016.14	1,324,876.70
应付服务费	1,239,548.85	6,599.70
应付加工费	24,625,822.30	14,571,813.25
应付租赁款	1,937,274.00
合计	1,678,801,638.90	1,260,903,763.43

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京昌航精铸技术有限公司	3,647,125.51	尚未结算
南通中南物资有限公司	2,006,853.64	尚未结算
中国航发北京航空材料研究院	1,967,799.96	尚未结算
烟台海兰德机械设备有限公司	1,021,419.00	尚未结算
建湖县颜单液压管接头厂	953,000.00	尚未结算
合计	9,596,198.11	/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收租金	47,222,650.13	49,113,571.93
合计	47,222,650.13	49,113,571.93

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国航空制造技术研究院	47,222,650.13	项目未结束
合计	47,222,650.13	/

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

预收货款	51,918,390.94	28,978,858.57
合计	51,918,390.94	28,978,858.57

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
深圳光启尖端技术有限责任公司	18,823,570.00	预收货款
合计	18,823,570.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	18,638,150.62	134,940,570.04	125,892,739.27	27,685,981.39
二、离职后福利-设定提存计划	336,596.29	24,090,418.03	2,885,377.62	21,541,636.70
三、辞退福利	46,533.75	706,351.74	706,351.74	46,533.75
四、一年内到期的其他福利
合计	19,021,280.66	159,737,339.81	129,484,468.63	49,274,151.84

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	14,780,866.23	101,872,771.21	93,302,258.44	23,351,379.00
二、职工福利费		5,679,144.37	5,679,144.37
三、社会保险费	137,735.46	5,293,184.85	5,090,261.71	340,658.60
其中：医疗保险费	93,931.90	4,840,281.18	4,612,175.21	322,037.87
工伤保险费	1,792.41	62,253.47	64,045.88
生育保险费	42,011.15	390,650.20	414,040.62	18,620.73
四、住房公积金		8,555,198.04	7,891,791.04	663,407.00
五、工会经费和职工教育经费	1,255,684.54	714,434.03	676,998.42	1,293,120.15
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利		101,135.45	101,135.45
九、其他短期薪酬	2,463,864.39	12,724,702.09	13,151,149.84	2,037,416.64
合计	18,638,150.62	134,940,570.0	125,892,739.2	27,685,981.39

4

7

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	138,056.80	2,579,071.96	2,717,128.76
2、失业保险费	6,902.79	109,706.63	116,609.42
3、企业年金缴费	191,636.70	21,401,639.44	51,639.44	21,541,636.70
合计	336,596.29	24,090,418.03	2,885,377.62	21,541,636.70

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	19,921,804.09	3,682,450.24
消费税
营业税
企业所得税	10,588,044.32	4,017,564.26
个人所得税	84,318.80	224,188.19
城市维护建设税	1,053,075.65	266,761.44
房产税	686,936.91	675,512.12
土地使用税	346,410.11	352,242.93
教育费附加	1,047,208.28	198,090.18
其他	284,797.46	1,815,462.07
合计	34,012,595.62	11,232,271.43

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息		368,277.78
应付股利	224,110,805.23	1,222,948.11
其他应付款	43,470,522.01	93,253,963.73
合计	267,581,327.24	94,845,189.62

其他说明：

应付股利主要是母公司根据股东决议计提的股利；其他应付款包含资金往来30,968,476.79元，押金保证金940,705.21元，工资类款项578,088.25元，应付个人款项10,983,251.76元。

应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息		115,277.78
企业债券利息
短期借款应付利息		253,000.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计		368,277.78

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	224,110,805.23	1,222,948.11
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	224,110,805.23	1,222,948.11

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

应付股利超过1年未支付金额为1,222,948.11元，未支付原因为重组过渡期按约定应付原股东方利润分配。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
资金往来	30,968,476.79	47,614,838.08
押金保证金	940,705.21	2,263,195.01
应付个人款项	10,983,251.76	42,310,773.97
工资类款项	578,088.25	1,065,156.67
合计	43,470,522.01	93,253,963.73

应付个人款项减少主要是子公司航空工业复材对外支付减少所致。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

单位往来款	18,254,368.64	交易事项尚未完成
合计	18,254,368.64	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
一年内到期的长期应付职工薪酬	15,697,419.05	15,697,419.05
合计	15,697,419.05	15,697,419.05

其他说明：

一年内到期的其他非流动负债是长期应付职工薪酬2020年将予以支付的部分。

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提费用	1,302,106.28	1,624,572.47
合计	1,302,106.28	1,624,572.47

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	260,000,000.00	260,000,000.00

合计

260,000,000.00

260,000,000.00

长期借款分类的说明：

信用借款为航空工业复材借款。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

长期借款的利率区间：2.65%-4.15%

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	80,999,070.44	26,746,369.56
合计	80,999,070.44	26,746,369.56

其他说明：

无

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
专项拨款		99,000,000.00	62,536,143.25	36,463,856.75	收到拨款
100吨线性摩擦焊		2,600,000.00		2,600,000.00	收到拨款
复合材料研制经费	26,746,369.56	22,330,000.00	7,141,155.87	41,935,213.69	课题结余资金
合计	26,746,369.56	123,930,000.00	69,677,299.12	80,999,070.44	/

其他说明：

专项应付款项目涉密。

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	70,856,180.55	77,566,224.06
三、其他长期福利
合计	70,856,180.55	77,566,224.06

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	122,790,869.30		17,708,981.74	105,081,887.56
合计	122,790,869.30		17,708,981.74	105,081,887.56	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
航空产业复合材料建设项目	100,026,776.52			13,641,246.66		86,385,529.86	与资产相关
制造装备发展项目	4,166,666.59			625,000.02		3,541,666.57	与资产相关
复合材料北京市工程实验室创新能力建设项目	4,103,611.22			724,166.64		3,379,444.58	与资产相关
X级碳纤维及复合材料项目	7,410,965.83			0.00		7,410,965.83	与资产相关
航空工业复材公司XXX项目	6,982,849.14			2,618,568.42		4,364,280.72	与资产相关
超耐磨镀膜人工髋关节	100,000.00			100,000.00		0.00	与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,680,185,294.11						1,680,185,294.11

其他说明：

股本系2015年度反向购买会计上的购买方中航复合材料有限责任公司、北京优材京航生物科技有限公司、北京优材百慕航空器材有限公司股本金额及假定在确定该项企业合并成本过程中会计上购买方新发行权益性工具的金额之和。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,449,133,539.70			1,449,133,539.70
其他资本公积
合计	1,449,133,539.70			1,449,133,539.70

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益

计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、	-37,371,505.	-12,207,231.				-12,207,231.		-49,578,736.

将重分类进损益的其他综合收益	58	37				37		95
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-37,371,505.58	-12,207,231.37				-12,207,231.37		-49,578,736.95
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类

计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-37,371,505.58	-12,207,231.37				-12,207,231.37		-49,578,736.95

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	11,491,378.80	7,058,868.50	1,109,321.37	17,440,925.93
合计	11,491,378.80	7,058,868.50	1,109,321.37	17,440,925.93

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期计提使用安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	107,505,774.24			107,505,774.24
任意盈余公积	153,691,418.51			153,691,418.51
储备基金
企业发展基金
其他
合计	261,197,192.75			261,197,192.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	816,312,456.28	537,306,107.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	816,312,456.28	537,306,107.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润	321,901,380.87	551,582,618.50
减：提取法定盈余公积		30,183,275.94
提取任意盈余公积		89,157,592.20
提取一般风险准备
应付普通股股利	222,887,857.12	153,235,401.77
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	915,325,980.03	816,312,456.28

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,762,398,516.94	1,220,467,511.80	1,432,044,996.44	932,066,488.99
其他业务	6,299,340.58	2,778,115.78	14,656,973.81	13,664,122.64
合计	1,768,697,857.52	1,223,245,627.58	1,446,701,970.25	945,730,611.63

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税		125,900.10
城市维护建设税	1,561,404.62	1,730,811.94
教育费附加	1,548,544.65	1,490,441.40
资源税
房产税	6,346,537.02	6,121,440.22
土地使用税	787,397.01	1,129,117.59
车船使用税	3,237.84	2,087.84
印花税	835,376.73	1,050,351.94
土地增值税		15,125,070.11
其他	4,414.03	187,680.29
合计	11,086,911.90	26,962,901.43

其他说明：

土地增值税减少主要系2019年末江苏致豪退出减少所致。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	3,394,453.78	2,665,892.50

保险费	319,891.17	369,437.75
展览费	34,622.54	234,178.66
广告费	852,867.64	2,374,672.18
销售服务费	992,422.47	2,165,074.66
职工薪酬	5,439,177.56	7,437,242.37
业务经费	1,597,502.62	2,885,630.19
折旧费	39,376.55	87,715.73
修理费	14,661.04	7,945.67
样品及产品损耗	122,463.07	1,521.20
其他	3,241,807.95	5,861,377.87
合计	16,049,246.39	24,090,688.78

其他说明：

无。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	46,618,762.27	43,371,424.29
保险费	2,849,029.93	3,749,761.50
折旧费	23,406,958.77	18,078,207.16
修理费	5,834,218.27	6,799,981.67
无形资产摊销	5,392,241.53	7,115,779.05
业务招待费	454,249.63	1,410,217.92
差旅费	781,552.11	1,848,089.17
办公费	554,833.93	938,055.31
会议费	633,357.73	416,866.05
诉讼费	276,415.09	392,820.92
聘请中介机构费	413,698.18	518,703.08
咨询费	286,183.76	285,976.34
其他	38,282,739.57	24,984,146.41
合计	125,784,240.77	109,910,028.87

其他说明：

无。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
材料费	12,850,178.62	5,160,112.26
燃料动力费	539,220.69	324,223.52
直接人工	6,023,503.58	5,392,058.13
专用费	9,367,280.47	166,483.48
外协费	6,801,250.19	22,334,214.25
折旧及摊销费	1,718,517.82	5,003,403.51
差旅费	285,771.38	308,427.39

管理费	1,383,897.45	1,749,546.71
试验费	3,182.85	126,343.95
专家咨询费	27,200.00	2,963.64
其他	1,350,640.60	191,278.25
合计	40,350,643.65	40,759,055.09

其他说明：

无。

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	8,746,643.24	4,439,763.72
利息收入	-11,343,895.34	-2,956,191.46
汇兑损益	-15,689.43	-386,706.23
手续费	276,085.91	1,323,285.41
其他
合计	-2,336,855.62	2,420,151.44

其他说明：

无。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
航空产业复合材料建设项目	13,641,246.66	13,641,246.66
制造装备发展项目	625,000.02	625,000.02
复合材料北京市工程实验室创新能力建设项目	724,166.64	724,166.64
X级碳纤维及复合材料项目		429,702.70
中航复材公司XXX项目	2,618,568.42	2,618,568.42
稳岗补贴	634,246.30
市财政局博士科研资助	50,000.00
专项资金	2,230,000.00
港闸区财政局发明专利奖励款	1,000.00
质量发展资金	100,000.00
技能人才培训奖励	73,500.00
知识产权奖励	9,000.00
超耐磨镀膜人工髋关节项目	100,000.00
残疾人就业保障金	19,720.00
19年个税手续费返还	170,172.83
合计	20,996,620.87	18,038,684.44

其他说明：

无。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	11,459,596.00	-6,443,772.86
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益	6,648.00
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他
合计	11,466,244.00	-6,443,772.86

其他说明：

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	1,697,044.81	9,759,886.64
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失	-14,782,694.05	11,516,023.11
合计	-13,085,649.24	21,275,909.75

其他说明：

上期冲回主要系地产业务保证金、代建等款项收回所致。

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-154,931.80	6,946,726.86
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-154,931.80	6,946,726.86

其他说明：

上期冲回主要系地产业务出售车位和商业用房所致。

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产	-19.42
处置非流动资产利得或损失	-15,063.11	126,354.95
合计	-15,082.53	126,354.95

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		152,772.29
其中：固定资产处置利得		152,772.29
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		6,453,000.00
其他	3,901,914.06	2,998,269.78	3,901,914.06
合计	3,901,914.06	9,604,042.07	3,901,914.06

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
税收返还		5,923,000
扶持资金补助		500,000
安全生产奖励补助		30,000
合计		6,453,000

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,993.43	619,466.88	1,993.43
其中：固定资产处置损失	1,993.43	619,466.88	1,993.43
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,891.00	30,000	1,891.00
其他	1,223,387.61	509,276.6	1,223,387.61
合计	1,227,272.04	1,158,743.48	1,227,272.04

其他说明：

无。

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	56,075,296.58	32,865,384.64
递延所得税费用	-1,270,166.00	40,442,651.00
合计	54,805,130.58	73,308,035.64

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	376,399,886.17
按法定/适用税率计算的所得税费用	94,099,971.54
子公司适用不同税率的影响	-39,528,443.08
调整以前期间所得税的影响	-30,097.64
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	365,810.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	650,819.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,645,425.23
其他	-4,398,356.19
所得税费用	54,805,130.58

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	10,785,994.58	6,116,433.99
存款利息	5,076,707.73	2,381,149.26
项目科研经费	123,944,000.00	29,774,040.00
政府补助	3,142,966.30	6,453,000.00
保证金	7,731,641.95	31,235,452.31
租金收入	1,589,844.61	1,528,787.28
代收应收账款保理回款		199,233.41
其他	1,474,106.41	69,298,117.54
合计	153,745,261.58	146,986,213.79

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	29,079,598.95	30,191,343.67
票据及信用证保证金	7,806,083.33	15,730,391.78
租赁支出	1,482,066.37	1,106,154.69
销售、管理费用	43,072,077.75	60,846,338.23

其他	18,582,488.18	69,365,722.95
合计	100,022,314.58	177,239,951.32

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购置款退回		6,375,430.60
合计		6,375,430.60

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产清理费		23,086.00
合计		23,086.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	321,594,755.59	271,909,699.10
加：资产减值准备	154,931.80	-28,222,636.61
信用减值损失	13,085,649.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	59,160,552.05	58,628,535.74
使用权资产摊销
无形资产摊销	8,046,602.52	8,746,651.21

长期待摊费用摊销	2,708,336.39	3,895,137.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	15,082.53	-126,354.95
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	8,746,643.24	4,439,763.72
投资损失（收益以“－”号填列）	-11,466,244.00	6,443,772.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	274,217.58	43,115,075.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,405,088.72	-2,672,424.80
存货的减少（增加以“－”号填列）	223,104,321.50	-160,420,872.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,334,590,183.86	-696,872,816.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	540,059,611.01	458,188,602.58
其他
经营活动产生的现金流量净额	-170,510,813.13	-32,947,867.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,673,401,746.37	860,481,388.79
减：现金的期初余额	1,908,431,314.51	917,286,344.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-235,029,568.14	-56,804,955.95

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,673,401,746.37	1,908,431,314.51
其中：库存现金	115,070.47	65,561.54
可随时用于支付的银行存款	1,673,286,675.90	1,908,365,752.97
可随时用于支付的其他货币资

金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,673,401,746.37	1,908,431,314.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	11,950,061.38	保证金及保函等。
应收票据	5,868,400.00	质押。
存货
固定资产
无形资产
合计	17,818,461.38	/

其他说明：

无。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	1,000.00	7.08	7,079.50
欧元	991.00	7.96	7,889.35
港币
应收账款	-	-
其中：美元
欧元

港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

无。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
航空产业复合材料建设项目	13,641,246.66	其他收益	13,641,246.66
制造装备发展项目	625,000.02	其他收益	625,000.02
复合材料北京市工程实验室创新能力建设项目	724,166.64	其他收益	724,166.64
中航复材公司XXX项目	2,618,568.42	其他收益	2,618,568.42
稳岗补贴	634,246.30	其他收益	634,246.30
市财政局博士科研资助	50,000.00	其他收益	50,000.00
专项资金	2,230,000.00	其他收益	2,230,000.00
港闸区财政局发明专利奖励款	1,000.00	其他收益	1,000.00
质量发展资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
技能人才培训奖励	73,500.00	其他收益	73,500.00
知识产权奖励	9,000.00	其他收益	9,000.00
超耐磨镀膜人工髋关节项目	100,000.00	其他收益	100,000.00
残疾人就业保障金	19,720.00	其他收益	19,720.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无。

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
南通机床有限责任公司	江苏·南通	江苏·南通	工业生产	100.00		非同一控制企业合并
南通航智装备科技有限公司	江苏·南通	江苏·南通	工业生产	100.00		非同一控制企业合并
南通万通航空新材料发展有限公司	江苏·南通	江苏·南通	工业生产	100.00		非同一控制企业合并
中航复合材料有限责任公司	北京	北京	工业生产	100.00		设立
中航复材（北京）科技有限公司	北京	北京	工业生产		75.00	设立
北京优材京航生物科技有限公司	北京	北京	工业生产	89.99		设立
北京优材百慕航空器材有限公司	北京	北京	工业生产	100.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
中航复材（北京）科技有限公司	25.00	71,428.31		3,086,088.41
北京优材京航生物科技有限公司	10.01	-378,053.59		3,561,637.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
中航复材（北京）科技有限公司	34,798,213.50	195,201,412.31	229,999,625.81	217,339,028.26	205,437.81	217,544,466.07	30,273,580.02	196,679,836.31	226,953,416.33	214,520,010.32	263,959.51	214,783,969.83
北京优材京航生物科技有	65,102,133.07	12,898,996.39	78,001,129.46	42,420,340.27	-	42,420,340.27	71,112,542.47	11,945,829.58	83,058,372.05	43,600,823.71	100,000.00	43,700,823.71

限公司

子公司名称

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
中航复材（北京）科技有限公司	26,650,475.87	285,713.24	285,713.24	9,838,682.38	10,895,871.91	224,939.91	224,939.91	1,882,028.41
北京优材京航生物科技有限公司	11,906,647.75	-3,776,759.15	-3,776,759.15	-6,706,294.57	22,615,259.37	-1,681,349.80	-1,681,349.80	-813,665.93

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
成都亚商新兴创业投资有限公司	成都	成都	创业投资管理咨询	20.83		权益法
南通红土创新资本创业投资有限公司	南通	南通	创业投资管理咨询	33.33		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	成都亚商新兴创业投资有限公司	南通红土创新资本创业投资有限公司	成都亚商新兴创业投资有限公司	南通红土创新资本创业投资有限公司
流动资产	138,308,088.03	39,654,219.94	64,510,952.06	80,605,490.32
非流动资产	31,992,900.00	56,397,238.55	215,263,451.94	119,730,175.17
资产合计	170,300,988.03	96,051,458.49	279,774,404.00	200,335,665.49
流动负债	29,186,436.22	369,582.09	5,995,800.00	10,487,420.33
非流动负债		3,130,732.57	26,515,582.79	16,573,302.71
负债合计	29,186,436.22	3,500,314.66	32,511,382.79	27,060,723.04
少数股东权益
归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额	29,394,161.14	30,847,296.24	51,504,887.32	57,752,538.32
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	29,394,161.14	30,847,296.24	51,504,887.32	57,752,538.32
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	48,965,669.64	1,654,237.48	1,232,523.79	8,460,157.93
终止经营的净利润
其他综合收益		-4,502,570.37	150,254,969.15	47,428,146.92
综合收益总额	48,965,669.64	-2,848,332.89	151,487,492.94	55,888,304.85
本年度收到的来自联营企业的股利	13,125,000.00

其他说明无。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	59,145,813.88	22,747,381.56
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	1,425,424.44	2,507,754.58
--其他综合收益
--综合收益总额	1,425,424.44	2,507,754.58

其他说明本期支付航为高科股权款2,250万元。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团金融工具导致的主要风险是信用风险和流动性风险。

1、 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。本集团其他金融资产包括货币资金、其他权益工具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）5和附注

（七）8的披露。

2、 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			2,100,000.00	2,100,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			202,441,565.24	202,441,565.24
持续以公允价值计量的资产总额			204,541,565.24	204,541,565.24
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

（1）对于持有的应收票据，其剩余期限较短，采用票面金额确定其公允价值；

（2）因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中航高科技发展有限公司	北京	航空气动、结构强度、材料、制造工艺、标准、计量、测试、雷电防护、信息化技术的研究与试验及相关产品的研制和生产；软件设计、开发与测试；电子信息、网络技术、新材料、精密机械、装备的制造；智能技术的研究和相关产品的设计、研究、试验、生产、销售与维修服务；与上述业务相关的技术转让、技术服务；高新技术项目的投资与管理；进出口业务。	80,000.00	42.86	42.86

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国航空工业集团有限公司

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注（九）1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本集团的合营和联营企业情况详见本附注九3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
成都亚商新兴创业投资有限公司	联营企业
南通红土创新资本创业投资有限公司	联营企业
南通红土创新资本创业投资管理有限公司	联营企业
北京航为高科连接技术有限公司	联营企业
远洋亿家物业服务南通有限公司	联营企业
北京三元飞机刹车技术有限责任公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国航空工业集团有限公司	最终控制方
南通扬帆工贸有限公司	本公司委派高级管理人员
北京贝特里技术发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京航空技术交流服务中心有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
北京航瑞汽车租赁服务有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京航协认证中心有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
北京航智晟机电设备有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京青云航电科技有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京青云航空仪表有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京赛福斯特技术有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京中航大北物业管理有限公司	受同一最终控制方控制的企业
北京中航时代文化传播有限公司	受同一最终控制方控制的企业
昌河飞机工业（集团）有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
成都飞机工业（集团）有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
菲舍尔航空部件（镇江）有限公司	受同一最终控制方控制的企业
贵阳黔江航空保障装备有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
贵州安大航空锻造有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
贵州红阳机械有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业

贵州中航电梯有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
哈尔滨哈飞航空工业有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
航空工业档案馆	受同一最终控制方控制的企业
航星国际自动控制工程有限公司	受同一最终控制方控制的企业
合肥航太电物理技术有限公司	受同一最终控制方控制的企业
湖北航宇嘉泰飞机设备有限公司	受同一最终控制方控制的企业
湖南中航环境资源技术发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业
惠阳航空螺旋桨有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
江西昌河航空工业有限公司	受同一最终控制方控制的企业
江西洪都航空工业股份有限公司	受同一最终控制方控制的企业
江西洪都航空工业集团有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
金航数码科技有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
南京紫金计量有限公司	受同一最终控制方控制的企业
青岛前哨宇航技术装备有限公司	受同一最终控制方控制的企业
庆安集团有限公司	受同一最终控制方控制的企业
陕西航空电气有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
陕西陕飞锐方航空装饰有限公司	受同一最终控制方控制的企业
沈阳飞机工业（集团）有限公司	受同一最终控制方控制的企业
石家庄飞机工业有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
新疆天元高科航空技术有限公司	受同一最终控制方控制的企业
幸福航空有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
郑州飞机装备有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
中国飞机强度研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空报社	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业供销江西有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业供销上海有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司北京长城计量测试技术研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司基础技术研究院	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司济南特种结构研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空规划设计研究总院有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中国航空技术国际控股有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中国航空救生研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国航空制造技术研究院	受同一最终控制方控制的企业
中国航空综合技术研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国空空导弹研究院	受同一最终控制方控制的企业
中国特种飞行器研究所	受同一最终控制方控制的企业
中国直升机设计研究所	受同一最终控制方控制的企业
中航出版传媒有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
中航飞机股份有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航工程集成设备有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航工程监理（北京）有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航工业集团财务有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
中航贵州飞机有限责任公司	受同一最终控制方控制的企业
中航国际成套设备有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航国际航空发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航国际控股（珠海）有限公司	受同一最终控制方控制的企业

中航技国际经贸发展有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航建投能源科技（北京）有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航金网（北京）电子商务有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航凯信实业有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航勘察设计研究院有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航临港国际物流（上海）有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航通飞华南飞机工业有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中国航空研究院	受同一最终控制方控制的企业
中航物资装备有限公司	受同一最终控制方控制的企业
珠海中航艾维检测技术有限公司	受同一最终控制方控制的企业
中航荣欣投资有限公司	受同一最终控制方控制的企业

其他说明无。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
航空工业集团旗下单位	其他款项	3,497,967.46	9,193,259.30
航空工业集团旗下单位	材料款	16,064,583.18	16,592,106.80
航空工业集团旗下单位	工程款	941,509.42	32,717,202.58
航空工业集团旗下单位	外协费	65,754.72	800.00
航空工业集团旗下单位	设备款		109,607.31
西安天元航空科技有限公司	采购商品	3,822.83	49,759.77
中国航空规划设计研究总院有限公司	工程支出	141,509.43
中国航空工业集团公司北京长城计量测试技术研究所	接受劳务	68,831.13
哈尔滨哈飞工业有限责任公司	采购商品	348,307.49

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京赛福斯特技术有限公司	出售商品	2,833,989.39	1,856,896.25
中国航空制造技术研究院	出售商品	4,121,150.45	5,856,896.65
中国航空技术国际控股有限公司	出售商品	239,105.83	96,966.02
中航国际成套设备有限公司	出售商品	4,794,631.73	5,152,657.85
航空工业集团旗下单位	出售商品	1,471,576,716.65	1,007,570,940.08

航空工业集团旗下单位	出售商品	411,964.59	128,548.18
航空工业集团旗下单位	提供劳务	488,709.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中国航空制造技术研究院	房屋租赁	1,693,087.27

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
哈尔滨哈飞工业有限责任公司	房屋建筑物（厂房）	214,067.28	172,728.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中航工业集团财务有限责任公司	140,000,000.00	2020-4-23	2021-4-23

中国航空制造技术研究院	50,000,000.00	2019-8-30	2020-8-30
中国航空制造技术研究院	40,000,000.00	2019-10-30	2020-10-30
中国航空工业集团有限公司	200,000,000.00	2019-12-27	2021-12-27
中国航空工业集团有限公司	60,000,000.00	2013-1-23	2027-12-25
拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	航空工业集团旗下单位	1,702,568,036.14	23,003,364.67	544,253,591.11	19,330,635.28
应收账款	合计	1,702,568,036.14	23,003,364.67	544,253,591.11	19,330,635.28
应收款项融资	航空工业集团旗下单位	154,365,850.13		159,617,696.62
应收款项融资	合计	154,365,850.13		159,617,696.62
预付款项	航空工业集团旗下单位	24,338,382.78		19,927,786.39
预付款项	合计	24,338,382.78		19,927,786.39
其他应收款	航空工业集团旗下单位	1,990,306.22	532,266.53	1,318,213.01	1,061,223.82
其他应收款	合计	1,990,306.22	532,266.53	1,318,213.01	1,061,223.82

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	航空工业集团旗下单位	24,858,747.10	17,174,393.78
应付账款	合计	24,858,747.10	17,174,393.78
应付票据	航空工业集团旗下单位		4,772,582.99
应付票据	合计		4,772,582.99
预收款项	航空工业集团旗下单位	54,247,978.04	52,839,650.94
预收款项	合计	54,247,978.04	52,839,650.94
其他应付款	航空工业集团旗下单位	1,470,066.54	1,708,577.12
其他应付款	合计	1,470,066.54	1,708,577.12

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

本集团考虑重要性原则，以经营分部为基础，确定报告分部。本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本集团有三个报告分部，分别为：集团本部、机床业务分部、航空新材料分部。

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	集团本部	机床业务分部	航空新材料分部	分部间抵销	合计
营业收入	8,176,403.07	47,346,300.07	1,720,609,804.60	7,434,650.22	1,768,697,857.52
利润总额	-1,712,887.15	-17,806,412.49	395,284,430.84	-634,754.97	376,399,886.17
资产总额	4,320,615,777.55	171,707,240.83	5,274,415,647.74	2,484,072,915.07	7,282,665,751.05
负债总额	393,073,145.08	171,919,975.42	2,630,894,217.57	193,573,508.00	3,002,313,830.07

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
[其中：6个月以内]	3,988,777.32
[7-12个月]	20,682,261.78
1年以内小计	24,671,039.10
1至2年	3,313,765.13
2至3年
3年以上

3至4年	34,298.00
4至5年	18,250.00
5年以上
合计	28,037,352.23

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
账龄组合	28,037,352.23	100.00	424,203.77	100.00	27,613,148.46	26,411,485.78	100.00	177,200.74	100.00	26,234,285.04
合计	28,037,352.23	/	424,203.77	/	27,613,148.46	26,411,485.78	/	177,200.74	/	26,234,285.04

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合计提

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	24,671,039.10	226,766.51	0.92
1-2年	3,313,765.13	165,688.26	5.00
2-3年	34,298.00	17,149.00	50.00
3-4年	18,250.00	14,600.00	80.00
合计	28,037,352.23	424,203.77

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	177,200.74	247,003.03				424,203.77
合计	177,200.74	247,003.03				424,203.77

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为26,057,512.23元，占应收账款期末余额合计数的比例为92.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为382,481.80元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	7,196,041.67	946,575.00
应收股利
其他应收款	120,555,892.17	88,696,026.82
合计	127,751,933.84	89,642,601.82

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	7,196,041.67	946,575.00
委托贷款
债券投资
合计	7,196,041.67	946,575.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
[其中：6个月以内]	53,827,114.99
[7-12个月]	42,749,845.08
1年以内小计	96,576,960.07
1至2年	2,520,730.53
2至3年	13,210,678.71
3年以上
3至4年	23,422,138.30
4至5年	6,300.00
5年以上	23,614,053.03
合计	159,350,860.64

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	263,000.00	263,000.00
备用金	46,762.06	87,268.25
代垫款	285,162.05	185,568.02
往来款	158,755,936.53	122,855,341.02
合计	159,350,860.64	123,391,177.29

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	34,695,150.47			34,695,150.47
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-485,412.82		485,412.82
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	4,585,230.82			4,585,230.82
本期转回
本期转销
本期核销			485,412.82	485,412.82
其他变动
2020年6月30日余额	38,794,968.47			38,794,968.47

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	34,695,150.47	4,585,230.82		485,412.82		38,794,968.47
合计	34,695,150.47	4,585,230.82		485,412.82		38,794,968.47

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	583,603.01

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
南通扬帆工贸有限公司	往来款	583,603.01	单位注销	公司办公会纪要	是
合计	/	583,603.01	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
南通万通航空新材料发展有限公司	往来款	56,913,017.61	0.5年以内；0.5-1年；1-2年；2-3年；3-4年	35.72	14,575,549.65

南通航智装备科技有限公司	往来款	52,587,245.13	0.5年以内；0.5-1年	33.00	449,873.74
北京优材百慕航空器材有限公司	往来款	15,196,733.33	0.5年以内；	9.54	75,983.67
南通机床有限责任公司	往来款	6,149,833.33	0.5年以内；0.5-1年	3.86	167,911.46
北京优材京航生物科技有限公司	往来款	3,025,447.50	0.5年以内；	1.90	15,127.24
合计	/	133,872,276.90	/	84.02	15,284,445.76

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,414,802,245.68	1,290,820.55	2,413,511,425.13	2,414,802,245.68	1,290,820.55	2,413,511,425.13
对联营、合营企业投资	111,696,514.64		111,696,514.64	103,132,626.72		103,132,626.72
合计	2,526,498,760.32	1,290,820.55	2,525,207,939.77	2,517,934,872.40	1,290,820.55	2,516,644,051.85

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
南通机床有限责任公司	99,119,045.39			99,119,045.39
中航复合材	1,728,897,421.71			1,728,897,421.71

料有限责任公司
北京优材京航生物科技有限公司	79,839,146.43			79,839,146.43
北京优材百慕航空器材有限公司	242,415,174.97			242,415,174.97
南通航智装备科技有限公司	263,078,689.33			263,078,689.33		838,052.70
南通万通航空新材料发展有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
美国割草机销售服务公司	452,767.85			452,767.85		452,767.85
合计	2,414,802,245.68			2,414,802,245.68		1,290,820.55

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
成都亚商新兴创业投资	43,024,036.82			10,201,648.99	-10,706,524.67		13,125,000.00			29,394,161.14
南通红土创新资本创业投资	31,796,645.59			551,357.35	-1,500,706.70					30,847,296.24

有限公司
南通红土创新资本创业投资管理有限公司	2,525,417.29			166,179.58						2,691,596.87
北京航为高科连接技术有限公司	22,768,282.64	22,500,000.00		-193,195.32			63,476.71			45,011,610.61
远洋亿家物业服务南通有限公司	3,018,244.38			733,605.40						3,751,849.78
小计	103,132,626.72	22,500,000.00		11,459,596.00	-12,207,231.37		13,188,476.71			111,696,514.64
合计	103,132,626.72	22,500,000.00		11,459,596.00	-12,207,231.37		13,188,476.71			111,696,514.64

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,502,634.51	3,090,195.71	3,607,670.15	2,699,663.74
其他业务	4,673,768.56	3,146,631.10	6,288,075.61	4,379,099.18
合计	8,176,403.07	6,236,826.81	9,895,745.76	7,078,762.92

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	11,459,596.00	5,474,752.26
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	6,648.00	157,000,000.00
合计	11,466,244.00	162,474,752.26

其他说明：

无。

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-17,075.96	详见附注七、73资产处置收益和附注七、75营业外支出。

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	20,996,620.87	详见附注七、67其他收益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,676,635.45	详见附注七、74营业外收入和附注七、75营业外支出。
其他符合非经常性损益定义的损益项目	11,466,244.00	详见附注七、68投资收益。
所得税影响额	-4,664,368.03
少数股东权益影响额	-12,697.42
合计	30,445,358.91

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.61	0.23	0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.89	0.2092	0.2092

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表正本。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。

董事长：李志强董事会批准报送日期：2020年8月27日

修订信息

□适用 √不适用