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内蒙华电:内蒙华电2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-28

公司代码:600863 公司简称:内蒙华电

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人高原、主管会计工作负责人乌兰格勒及会计机构负责人(会计主管人员)赵黎鲲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2020年年度利润分配预案为以公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.26元(含税)。鉴于“蒙电转债”于2018年6月28日已进入转股期,至未来分配方案实施时的股权登记日,公司总股本存在因“蒙电转债”转股发生变动的可能性,公司将按照未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,按照分配比例不变的原则进行权益分派。该分配预案已经公司董事会、监事会审议通过,还须提交公司2020年年度股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

报告中涉及有关公司的发展战略、经营计划等前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。本公司已在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”章节详细阐述公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。公司将在2021年高度关注电力、煤炭、环保等风险,采取措施积极有效加以应对。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 61

第七节 优先股相关情况 ...... 69

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 70

第九节 公司治理 ...... 78

第十节 公司债券相关情况 ...... 85

第十一节 财务报告 ...... 90

第十二节 备查文件目录 ...... 254

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、内蒙华电内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
控股股东、北方公司、北方电力北方联合电力有限责任公司
实际控制人、华能集团中国华能集团有限公司
报告期2020年1月1日至2020年12月31日
中电联中国电力企业联合会
魏家峁公司、魏家峁煤电项目北方魏家峁煤电有限责任公司
龙源风力发电公司内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司
京达公司内蒙古京达发电有限责任公司
聚达公司内蒙古聚达发电有限责任公司
蒙达公司内蒙古蒙达发电有限责任公司
丰泰公司内蒙古丰泰发电有限公司
上都电厂上都发电公司及上都第二发电公司
上都发电公司内蒙古上都发电有限责任公司
上都第二发电公司内蒙古上都第二发电有限责任公司
海一公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司
海电三期内蒙古蒙电华能热电股份有限公司乌海发电厂
丰电能源公司内蒙古丰电能源发电有限责任公司
和林发电公司内蒙古和林发电有限责任公司
乌达莱公司内蒙古乌达莱新能源有限公司
察尔湖光伏兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司
华能投资华能投资管理有限公司
华能结构调整基金华能结构调整1号证券投资私募基金
大唐托克托发电公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司
大唐托克托第二发电公司内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司
岱海发电公司内蒙古岱海发电有限责任公司
包满铁路公司包满铁路有限责任公司
北联电能源公司内蒙古北联电能源开发有限责任公司
上网电量电厂所发并接入电网连接点的计量电量
上网电价发电厂销售给电网的单位电力价格
KW千瓦,即1000瓦
kwh/kkwh千瓦时/千千瓦时,电力计量单位
MW兆瓦,1000,000瓦或0.1万千瓦
装机容量全部发电机组额定容量的总和
权益装机容量全资、控股、直属电厂装机容量与参股电厂装机容量乘以参股比例之和
利用小时一定期间发电设备的发电量折合到额定功率的运行小时数,用来反映发电设备按铭牌容量计算的设备利用程度的指标
发电量电厂(发电机组)在报告期内生产的电能量,是发电机组经过一次能源转换生成的有功电能数量,即发电机组实际发出的有功功率与发电机组实际运行时间的乘积。
厂用电率发电厂生产电能过程中消耗的电量与发电量的比率,单位为:%。
供电煤耗火电厂每供应一千瓦时电能平均所耗用的标准煤数量,单位:克/千瓦时

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
公司的中文简称内蒙华电
公司的外文名称Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited
公司的外文名称缩写NMHD
公司的法定代表人高原
董事会秘书证券事务代表
姓名王晓戎任建华
联系地址呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼
电话0471-62223880471-6222388
传真0471-62284100471-6228410
电子信箱nmhd@nmhdwz.comnmhd@nmhdwz.com
公司注册地址内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
公司注册地址的邮政编码010020
公司办公地址内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼
公司办公地址的邮政编码010020
公司网址www.nmhdwz.com
电子信箱nmhd@nmhdwz.com
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所内蒙华电600863G蒙电
公司聘请的会计师事务所(境内)名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206
签字会计师姓名杨涛
签字会计师姓名崔伟英
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称招商证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街甲九号金融街中心B座9层
签字的保荐代表人姓名张维、于珊珊
持续督导的期间公司完成公开发行可转债上市之日起至2019年12月31日止
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入15,360,550,807.4814,477,160,212.776.1013,743,061,153.71
归属于上市公司股东的净利润759,063,637.281,104,058,503.79-31.25782,659,036.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润742,148,736.911,091,689,249.12-32.02699,497,733.07
经营活动产生的现金流量净额3,912,858,515.653,882,115,489.010.793,283,895,926.13
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产14,868,718,056.4913,992,398,100.636.2613,108,784,762.20
总资产42,857,453,730.1644,609,324,444.10-3.9342,964,713,326.63
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.110.17-35.290.13
稀释每股收益(元/股)0.110.17-35.290.13
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.110.17-35.290.12
加权平均净资产收益率(%)5.638.81减少3.18个百分点7.35
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.488.70减少3.22个百分点6.55

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司

股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司

股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,337,628,440.593,958,086,730.573,979,473,274.124,085,362,362.20
归属于上市公司股东的净利润128,007,185.69555,758,122.71307,865,723.28-232,567,394.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润120,982,695.27550,760,022.84300,483,789.56-230,077,770.76
经营活动产生的现金流量净额925,594,141.901,274,523,041.101,119,260,825.70593,480,506.95
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益338,489.72593,159.565,057,474.57
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外18,695,390.4924,108,119.0714,552,659.27
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费215,873.72
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回622,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,297,707.59-549,290.52-3,880,135.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目69,943,216.68
少数股东权益影响额-11,575,809.61-8,387,975.18-1,160,817.53
所得税影响额-3,840,877.82-3,610,631.98-1,973,094.15
合计16,914,900.3712,369,254.6783,161,303.77
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
华润双鹤14,058,960.7512,917,006.85-1,141,953.90327,503.76
辽宁成大9,223,577.3714,728,654.085,505,076.7160,561.90
大唐托克托发电公司498,667,301.37472,215,073.63-26,452,227.74112,715,587.76
大唐托克托第二发电公司352,170,904.53337,834,082.69-14,336,821.8495,946,594.54
包满铁路公司138,750,000.00138,750,000.000.00-
北联电能源公司110,000,000.00110,000,000.000.00-
合计1,122,870,744.021,086,444,817.25-36,425,926.77209,050,247.96

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主营业务:

公司是内蒙古自治区首家上市公司,是区域大型的综合性能源公司之一。公司发电资产遍布自治区七个盟市,项目主要处于电力、热力负荷中心或煤炭资源丰富区域。公司业务范围包括火力发电、供热,蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理;风力发电以及其他新能源发电和供应;对煤炭、铁路及配套基础设施项目的投资,对煤化工、煤炭深加工行业投资、建设、运营管理,对石灰石、电力生产相关原材料投资,与上述经营内容相关的管理、咨询服务。

(二)经营模式:

公司主要经营以火电为主的发电、供热业务以及风电和太阳能等发电业务,并涉及煤炭生产及销售等业务。截止本报告日,公司已经投入运行的控股发电厂共计17家,控股装机容量1,285.10万千瓦(包括2020年末并网的乌达莱风电项目47.5万千瓦装机),其中燃煤发电机组控股装机容量1140万千瓦,占比88.71%;新能源装机容量145.10万千瓦,占比11.29%;公司拥有供热面积3000万平米;公司控股煤炭产能600万吨。

从业务分布看,本公司发电业务主要向蒙西电网、华北电网、东北电网(内蒙古东部电网)供电,其中,蒙西电网区域主要以直调、大用户交易等方式销售;华北及东北电网区域主要以“点对网”和特高压直送等方式销售。随着电力体制改革逐步深入,竞价上网将成为发电企业重要的销售方式。

公司供热业务主要包括居民供热及工业供汽,其中,居民供热直接销售给热力用户或通过协议以趸售方式销售给热力公司;工业供汽以协议方式直售给客户。

公司煤炭业务为魏家峁煤电一体化项目,部分煤炭用于电厂项目,其余全部外销。

(三)主要业绩驱动因素:

公司的主要业绩驱动因素包括但不限于发电量(供热量)、电价(热价)、煤炭产销量以及煤炭价格等方面。同时,技术创新、环境政策、人才队伍等亦会间接影响公司当前业绩和发展潜力。公司发电量、供热量以及煤炭产销售受到国家整体经济形势、区域分布、市场竞争、政策导向等多重因素综合影响,2020年公司合并口径累计完成发电量577.11亿千瓦时,同比增长4.27%;供热量累计完成1416.31万吉焦,同比增长11.56%;煤炭产量累计完成600万吨,同比持平。公司电价和煤炭价格主要受国家政策、市场竞争和供求关系影响,2020年公司平均上网结算电价完成260.21元/千千瓦时,同比上涨1.5%;标煤单价完成406.06元/吨,同比上升11.63%;煤炭销售价格完成293.14元/吨,同比降低5.44%

(四)行业情况说明

(1)总体分析

据中国电力企业联合会报告,2020年全国电力供需总体平衡,面对新冠肺炎疫情巨大冲击和

复杂严峻的国内外环境, 电力行业坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署,积极推进电力企业疫情防控和复工复产,为社会安全稳定提供坚强电力保障, 经济社会发展对电力的消费需求已恢复常态。2020年全年全社会用电量7.51万亿千瓦时,同比增长3.1%;电力延续绿色低碳发展趋势,非化石新能源发电装机及发电量均保持较快增长。截止2020年底,全国全口径发电装机容量22亿千瓦,同比增长9.5%;其中全国全口径非化石新能源装机容量为9.8亿千瓦,占总装机容量的比重为44.8%,同比提高2.8个百分点。2020年全国6,000千瓦及以上电厂发电设备利用小时为3,758小时,同比降低70小时,其中,火电机组利用小时为4,216小时,同比降低92小时。2020年全国新增发电装机容量19,087万千瓦,同比新增投产8,587万千瓦;其中新增并网风电、太阳能发电装机容量分别为7,167万千瓦和4,820万千瓦,新增并网风电装机规模创历史新高。

2021年,是“十四五”开局之年,国民经济将保持总体平稳复苏的态势。在没有大范围极端气温影响的情况下,考虑到2020年用电量低基数和政策环境等因素,2021年预计全社会用电量同比增长6%-7%。预计全国基建新增发电装机容量1.8亿千瓦左右,其中非化石能源发电装机投产1.4亿千瓦左右。预计2021年底发电装机容量23.7亿千瓦,同比增长7.7%左右;其中非化石能源发电装机比重继续上升,容量达到11.2亿千瓦左右,占总装机容量比重上升至47.3%,同比提高2.5个百分点。预计全国电力供需总体平衡,局部地区高峰时段电力供应偏紧甚至紧张。

(2)区域分析

根据内蒙古电力行业协会统计,2020年全区装机容量为14,650万千瓦,同比增长13.3%;其中新能源装机为5,265万千瓦,同比增长21.7%,占总装机比重为35.9%。2020年全区全社会用电量3,900亿千瓦时,同比增长6.77%;其中工业用电量3,410亿千瓦时,同比增长6.9%。根据自治区能源局规划目标,2021年预计全区煤电装机突破10,000万千瓦,新能源装机容量预计新增1,280万千瓦。

①蒙西电力市场

2020年蒙西地区装机容量为7,617万千瓦,同比增长3.37%,其中新能源装机容量为2,854万千瓦,同比增长7.14%,占总装机比重为37.5%。2020年发电量完成3,105亿千瓦时,同比增长5.27%,其中新能源发电量占比达到18.6%。2020年蒙西地区装机容量为7,617万千瓦,同比增长3.37%,其中新能源装机容量为2,854万千瓦,同比增长7.14%,占总装机比重为37.5%。2020年发电量完成3,105亿千瓦时,同比增长5.27%,其中新能源发电量占比达到18.6%。2021年预计蒙西地区电力供应偏紧,在风电出力锐减时,部分时段可能需要采取有序用电措施。

②华北电力市场

根据中国电力企业联合会报告,2020年华北区域电力供需总体平衡,部分时段出现限负荷现象。2021年预计华北电力供应偏紧,其中,河北和山东电力供应偏紧,通过跨省区电力支援,可基本保障电力供应。

2、电煤市场

根据中国电力企业联合会报告,受经济回暖及低温寒流影响,2020年四季度开始电煤需求大

幅增加,电煤供应偏紧,推高全年电煤市场价格。2021年受宏观调控政策、复工复产和电源结构调整等因素综合影响,煤炭供需总体平衡,部分时段会出现小幅波动,煤炭价格表现为前高后低,煤价有望保持在合理区间。

(五)公司所处的行业地位

公司成立以来,主要以发电、供热为主。公司的全部发电资产均位于内蒙古自治区境内,为内蒙古自治区大型独立发电公司之一。截止2020年12月31日,公司可控装机容量1,285.10万千瓦(包括2020年末并网的乌达莱风电项目47.5万千瓦装机),所发电量除了保证内蒙古自治区外,还向华北、京津唐等地区输送,为内蒙古自治区及我国社会经济发展和居民生产生活用电提供重要的电力能源保障,是内蒙古自治区重要的电力负荷支撑点之一。

公司将根据国家“十四五”经济社会发展目标,贯彻新发展理念,顺应能源绿色低碳转型和电力市场化改革趋势要求,加快发展新能源产业,提高煤电产业协同效应,拓展配售电服务领域,不断提升经营管理水平,为社会提供清洁能源,为股东创造长期、稳定回报,努力把公司建设成为国内一流清洁能源上市公司。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)区位资源优势

内蒙古自治区是我国重要的发电和能源基地,资源储备丰富,具有较明显的发电区域优势。公司电源结构以火力发电为主,电厂布局主要在煤炭资源丰富、电力负荷较大区域,凭借央企管理与地方政策结合的优势,推进公司发展。随着内蒙古西部电网改革的推进,将使公司面临更加开放的市场格局和竞争态势,公司将积极开发内在潜力,优化电力结构,增强企业竞争力。

(二)发电规模优势

2020年12月31日,公司控股子公司乌达莱公司建设的47.5万千瓦风电项目全容量并网,公司可控发电装机容量达到1,285.10万千瓦,在内蒙古电力市场保持了较高的份额,规模优势进一步凸显。

(三)战略布局优势

公司控股的上都发电厂属于“点对网”直送华北电源项目,具有跨区域送电的市场优势;公司全资控股的魏家峁公司属于煤电一体化项目,通过蒙西至天津南特高压输变电工程外送,综合优势明显。2017年收购北方龙源风电公司以后,公司形成了跨区域送电、煤电一体化及新能源发展三条经营主线。2019年年末又成功收购察尔湖光伏项目,公司在新能源发展方面又迈出了一步。

(四)结构调整优势

根据国家的政策导向,清洁能源是未来的发展方向,内蒙古自治区无论风资源或是光资源条件均很优越,公司在2017年通过可转债发行完成了收购北方龙源风电公司股权事项,大幅提高了公司新能源装机占比,并将乌达莱公司475兆瓦在建风电项目纳入本公司控制范围。乌达莱公司风电项目已于2020年12月31日全容量并网,拟通过锡盟-山东特高压线路外送,将进一步增强公司的核心竞争力。

(五)节能环保优势

公司的环保排放水平符合国家标准,燃煤机组均已按环保要求实现了超低排放,供电煤耗、厂用电率、发电水耗等能耗指标逐年下降,处于区域行业领先地位。供热扩容、灵活性改造、污泥耦合等先进技术也陆续推广应用,供热能力明显提升,为参与后续市场竞争奠定了先发优势。智慧绿色矿山建设正在全面推进。科技创新能力显著增强,报告期申请专利105件,累计拥有专利授权45件。

(六)公司治理优势

公司自上市以来,高度重视现代企业制度建设,形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理、规范化运作和内部控制体系,本公司股东大会、董事会、监事会和经理层依法规范运作,使全体股东利益得以有效保障。公司在资本市场树立了规范透明的良好形象,积累了良好的市场信誉,融资渠道方式广泛,融资保障能力较强。

(七)资本运作优势

公司于1994年上市,利用资本市场完成了一系列权益和债务融资,为公司经营筹措了大量资金。自成立以来,公司始终秉持“开发与收购并重”的发展战略,持续开展多种形式的内外部收购,可再生能源比例持续升高,煤电协同效益突显,全面助力公司快速成长。

(八)管理团队优势

公司拥有悠久的历史,拥有一批高素质管理人员、工程师和技术人员队伍,其中大部分高级管理人员拥有多年丰富的发电经营管理经验,管理团队保持稳定。

(九)大股东强有力支持

自公司上市以来,控股股东北方公司不断将优质资产注入公司,同时全面落实大股东承诺,解决“一厂多制”历史问题,始终支持公司的持续、稳定、健康发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),对收入准则进行了修订,并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行新收入准则。按照新修订的准则要求,公司对2020年资产负债表有关科目的年初数进行了调整。下面分析涉及上年度同期数据比较分析时,均以2019年度数据进行比较。

2020年,是极不平凡的一年,也是公司转型发展、巩固提升的关键一年。公司紧扣高质量发展主题,坚持以经济效益为中心,坚持安全生产底线不放松,全力克服疫情不利影响,确保了公司生产经营安全稳定。但受内蒙古自治区煤炭领域专项检查及疫情复工等综合因素影响,公司电煤采购价格大幅攀升,为公司组建以来最高,对经营效益产生重大不利影响。同时华北地区大气污染治理力度加大,相关高耗能企业限产停产,再加上特高压配套电源点集中投产,存量外送机组发电空间受到挤压,造成公司外送发电量同比大幅下降。

(一)疫情防控和安全生产稳定有序。

报告期,公司认真落实防控要求,狠抓疫情常态化防控,实现了零感染、零疑似“双零”目标。全面加强安全管理,深化全员责任制落实,大力推进双重预防机制建设,安全管控水平稳步提升。圆满完成了一些列重大活动和节日保电、保安全稳定任务;确保了内蒙古5个盟市3000万平方米稳定供热。全力推进生产精益提质,狠抓设备治理,加强优化运行,持续加强环保工作,公司在役燃煤火电机组26台全部完成超低排放改造,均已按照环保限值实现达标排放。能耗指标持续优化,供电煤耗同比下降2.08克/千瓦时,生产厂用电率同比下降0.01个百分点;上都2号获得全国机组竞赛二等奖;魏家峁1号、上都2号获供电煤耗、厂用电率最优机组奖。全力推进储煤场全封闭、灰场治理等重大环保项目。锡盟风电集控中心建成投运。

(二)经营效益保持稳定。

全面抓好提质增效,报告期内,公司累计完成发电量577.11亿千瓦时,同比增长4.27%;完成售电量535.05亿千瓦时,同比增长4.55%;实现平均售电单价260.21元/千千瓦时(不含税),同比增加3.84元/千千瓦时(不含税),同比增长1.50%;完成售热量1,416.31万吉焦,同比增加

146.75万吉焦,同比增长11.56%。2020年平均发电利用小时为4,663小时,同比减少约164小时。其中:蒙西地区火电平均利用小时为5,202小时,同比减少106小时;外送华北地区火电平均利用小时为4,489小时,同比减少353小时;新能源项目平均利用小时为2,050小时,同比增加163小时,增幅8.64%。

(三)加快高质量转型发展。

2020年12月底,乌达莱公司47.5万千瓦风电项目全容量并网,公司新能源占比进一步增强。2020年末,公司发电装机容量1,285.10万千瓦,同比增长3.84%。 察尔湖并购光伏项目全年实现盈利2,703.8万元。

(四)稳步提升资产质量。

全面抓好防风险降负债工作,公司2020年末资产总额428.57亿元,负债总额246.87亿元,资产负债率完成57.60%,较年初下降3.16个百分点。报告期内,公司根据减值测试结果,计提信用风险减值准备及各类资产减值准备共计3.89亿元,消除潜在风险隐患,进一步优化资产结构,夯实了资产质量。财务结构更加稳健,继续保持AAA信用等级,融资能力保障充足有力。

(五)充分发挥协同效应。

公司项目股权多元化以及多点、多区域的战略布局使得单一市场的变化对公司整体的冲击减缓,企业经营更加稳健。受华北电力市场供需变化及外部环境的综合影响,魏家峁公司上网电量同比下降8.43%,但是作为煤电一体化项目,煤炭销量同比增长6.66%,煤炭销售收入增长0.86%,全年利润总额实现7.05亿元,煤电协同效应得到有效发挥。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,本公司实现营业收入153.61亿元,同比增加8.83亿元,增长6.10%;其中:电力产品销售收入实现139.22亿元,同比增长6.12%;供热产品销售收入实现3.68亿元,同比增长

24.01%;煤炭销售收入实现9.71亿元,同比增长0.86%。实现归属于母公司净利润7.59亿元,同比减少3.45亿元,同比降低31.25%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7.42亿元,同比减少32.02%。主要由以下原因共同影响所致:

(一)受电力市场供需变化及外部环境综合影响,报告期内,公司累计完成发电量577.11亿千瓦时,同比增长4.27%;完成售电量535.05亿千瓦时,同比增长4.55%,其中蒙西地区发电企业2020年发电量同比增长13.33%,公司直送华北地区电厂发电量同比下降7.29%。

(二)报告期,公司标煤单价完成406.06元/吨,同比增加42.30元/吨,上涨11.63%。

(三)报告期内,公司投资收益同比增加820.35万元。

(四)报告期内,公司财务费用同比减少3,080.29万元,下降3.51%。

(五)报告期内,经资产减值测试,公司计提资产减值准备共计3.89亿元。

具体原因及影响水平见以下各项分析。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入15,360,550,807.4814,477,160,212.776.10
营业成本13,123,741,306.6911,729,419,587.6811.89
销售费用---
管理费用23,627,847.1826,412,433.94-10.54
研发费用18,399,963.23--
财务费用847,804,775.10878,607,632.01-3.51
经营活动产生的现金流量净额3,912,858,515.653,882,115,489.010.79
投资活动产生的现金流量净额-801,858,939.09-2,545,049,270.80-68.49
筹资活动产生的现金流量净额-3,378,583,388.35-1,344,504,750.00151.29

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司2020年实现营业总收入153.61亿元,同比增加8.83亿元,增长6.10%。主营业务收入实现153.16亿元,同比增加8.71亿元,其中:电力产品销售收入实现139.22亿元,同比增长6.12%;供热产品销售收入实现3.68亿元,同比增长24.01%;煤炭销售收入实现9.71亿元,同比增长0.86%。本年营业收入较上年增长6.10%主要是以下因素共同影响:①公司售电量同比增长4.55%;2020年完成上网电价260.21元/kkwh(不含税),比上年同期增加3.84元/kkwh,增长1.5%。②公司通过热电联产技术改造,公司售热量同比增长,使得公司售热收入增长。③2020年完成煤炭销售量331.22万吨,比上年同期增加20.67万吨,同比增幅6.66%;完成售煤单价293.14元/吨(不含税),比上年同期减少16.85元/吨,降低5.44%。本年营业成本同比增幅11.89%,主要是以下原因共同影响:①和林全年运营以及发电量同比增加;②标煤单价同比增加42.30元/吨。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售13,922,265,972.6712,093,897,869.1213.136.1211.49减少4.18个百分点
热力销售368,195,020.45406,022,223.36-10.2724.0120.36增加3.35个百分点
煤炭销售970,931,810.36558,075,087.0742.520.8620.90减少9.53个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
内蒙古地区9,361,017,506.438,047,690,350.8014.0311.8315.60减少2.80个百分点
东北地区83,532,293.6260,479,958.8927.6015.20-3.73增加14.24个百分点
华北地区5,871,432,261.225,004,414,127.6514.77-2.186.74减少7.12个百分点

②热力产品

报告期内,公司热力产品营业收入实现3.68亿元,同比增长24.01%,主要原因是公司通过热电联产技术改造,增加售热量146.75万吉焦。

热力产品成本上升的主要原因:A、售热量增加;B、供热标煤单价完成423.51元/吨,同比增加29.1元/吨,增幅7.39%。

③煤炭产品

报告期内,公司煤炭销售收入实现9.71亿元, 同比增加0.08亿元,主要原因:煤炭销售量完成331.22万吨,同比增加20.67万吨,同比增幅6.66%;平均煤炭销售价格(不含税)293.14元/吨,同比减少16.85元/吨,同比降低5.44%。

主营业务分地区情况的说明:

鉴于魏家峁公司煤炭客户主要分布在内蒙古地区,报告期不再单独列示。详见公司2020年度审计报告中关于分部信息部分。

①报告期内,公司蒙西电网机组利用小时数同比减少了44小时,主要由于和林电厂投产,售电量比上年同期增加39.21亿千瓦时,使得内蒙古西部地区营业收入同比增长11.83%;

②报告期内,公司直送华北电网机组利用小时数同比减少了353小时,售电量同比减少16.23亿千瓦时,使得华北电网地区营业收入同比降低2.18%; ③报告期内,受风资源利好和设备健康稳定运行等影响,公司向内蒙古东部电网(东北电网地区)送电机组利用小时数同比增加了345小时,售电量同比增加3,402.9万千瓦时,营业收入同比增长15.20%。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
发电量亿千瓦时577.114.27
售电量亿千瓦时535.054.55
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比情况 说明
例(%)
电力电力成本1,209,389.7992.151,084,767.1892.4811.49
电力其中:燃料费702,033.8953.49608,241.2551.8515.42
电力折旧费235,536.2917.95224,421.9219.134.95
热力热力成本40,602.223.0933,734.412.8820.36
热力其中:燃料费24,427.241.8620,128.501.7221.36
热力折旧费4,891.510.374,563.010.397.20
煤炭煤炭成本55,807.514.2546,161.603.9420.90
煤炭其中:折旧费12,931.540.9916,313.901.39-20.73
煤炭其他支出19,535.561.4912,451.281.0656.90
项 目本年发生额
内蒙古电力(集团)有限责任公司796,647.19
华北电网有限公司587,131.55
北方联合电力有限责任公司97,304.57
国网内蒙古东部电力有限公司8,353.23
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司5,458.93
前5名客户收入总额1,494,895.46
单位金额采购内容占全部采购成本比例
神华销售集团锡林浩特能源销售有限公司118,315.31燃煤17.48
蒙东能源控股有限责任公司62,620.78燃煤9.25
神华销售集团西北能源贸易有限公司60,318.06燃煤8.91
鄂尔多斯市国源矿业开发有限责任公司45,838.38燃煤6.77
达拉特旗九晨商贸有限公司37,153.89燃煤5.49
合计324,246.4247.90
本期费用化研发投入18,399,963.23
本期资本化研发投入1,422,035.46
研发投入合计19,821,998.69
研发投入总额占营业收入比例(%)0.13
公司研发人员的数量304
研发人员数量占公司总人数的比例(%)4.55
研发投入资本化的比重(%)7.17

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

2020 年,公司计提资产减值损失、信用减值损失等共计3.89亿元。具体详见公司临2021-010公告。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金294,922,081.920.69491,791,448.611.10-40.03注1
应收票据55,843,754.260.13220,769,528.670.49-74.71注2
其他应收款114,859,679.480.27232,604,559.890.52-50.62注3
短期借款2,582,538,263.886.033,790,000,000.008.49-31.86注4
应交税费133,002,180.460.31224,987,852.250.50-40.88注5
其他流动负债66,696,357.670.16529,963,275.871.19-87.41注6
项 目期末账面价值受限原因
货币资金73,524,391.62环保治理保证金、复垦保证金
应收票据25,700,000.00承兑汇票质押
应收账款349,952,296.50电费收费权质押
合 计449,176,688.12
煤炭品种产量(吨)销量(吨)销售收入销售成本毛利
动力煤6,000,000.003,312,221.079.715.584.13
焦煤
合计6,000,000.003,312,221.079.715.584.13
主要矿区主要煤种资源量(亿吨)可采储量 (亿吨)证实储量 (亿吨)
魏家峁露天煤矿长焰煤9.776.916.47
合 计-9.776.916.47

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年
内蒙古蒙西地区3,488,805.263,078,356.5313.333,232,580.972,840,581.0613.80246.47
火电3,308,474.202,919,942.4013.313,056,177.872,683,416.3613.89236.75
风电168,079.61154,611.838.71164,557.19153,480.667.22385.17
光伏发电12,251.463,802.29222.2111,845.913,684.04221.55827.34
内蒙古蒙东地区19,716.5016,308.4020.9019,494.7016,091.8021.15428.49
风电19,716.5016,308.4020.9019,494.7016,091.8021.15428.49
华北地区2,262,544.652,440,331.13-7.292,098,416.292,260,755.25-7.18279.80
火电2,262,544.652,440,331.13-7.292,098,416.292,260,755.25-7.18279.80
合计5,771,066.415,534,996.064.275,350,491.965,117,428.114.55260.21

单位:万元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
火电5,571,018.843.935,154,594.164.261,310,689.731,245,713.715.22(发电)燃料费702,033.8953.49608,241.2551.8615.42
火电(发电)折旧201,926.9215.39191,935.7116.365.21
风电187,796.119.87184,051.898.5471,736.2563,563.2212.86(发电)折旧31,838.582.4332,486.222.77-1.99
光伏发电12,251.46222.2111,845.91221.559,800.612,664.54267.82(发电)折旧1,770.800.13---
外购电(如有)
合计5,771,066.414.275,350,491.964.551,392,226.591,311,941.476.12-937,570.19832,663.1870.9912.60
地区电源装机容量(万千瓦)发电量(万千瓦时)厂用电量(万千瓦时)厂用电率(%)利用小时数
分类总类2020年2019年同比变动(%)2020年2019年同比变动(%)2020年2019年同比变动(%)2020年2019年同比变动(%)2020年2019年同比变动(%)
蒙东 地区风电9.99.9019,716.5016,308.4020.90221.80216.602.401.121.33-0.211,9921,64720.90
蒙西 地区风电80.780.70168,079.61154,611.838.713,522.421,051.18235.092.100.681.422,0831,9168.72
光伏77012,251.463,802.29222.21360.09118.25204.512.943.11-0.171,7501,901-7.94
火电636550.1115.613,308,474.202,919,942.4013.31218,429.38195,488.4311.746.606.69-0.095,2025,308-2.00
华北 地区火电50450402,262,544.652,440,331.13-7.29125,865.54135,436.75-7.075.565.550.014,4894,842-7.29
本年度(亿千瓦时)上年度(亿千瓦时)同比变动(%)
市场化交易的总电量303.21293.193.42
总上网电量535.05511.744.55
占比56.6757.29-0.62

策、市场走势和竞争对手,及时调整电力交易策略。三是坚持客户至上,定期开展走访调研。四是深入推进电力市场营销工作规范化管理。,强化市场交易管控,防范市场风险;掌握电网运行方式,研究分析区域机组特性,做好发电负荷预测,研判报价应对策略,制定中长期和现货交易营销策略,保障本公司利益。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司长期股权投资为19.77亿元。投资企业主要包括大唐托克托发电公司、大唐托克托第二发电公司、岱海发电公司、内蒙古国华准格尔发电有限责任公司、包头东华热电有限公司等,具体情况以及增减变动情况详见本报告第十一节财务报告七合并财务报表项目注释17。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:元

工程名称预算数期初余额本期增加转入固定资产其他减少期末余额
乌达莱风电项目3,224,400,000.001,911,935,946.43833,099,709.5010,146,094.362,734,889,561.57
魏家峁煤矿二期302,850,000.00741,067.21225,942,656.77226,683,723.98
工程名称工程进度(%)工程投入占预算的比例(%)利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期资本化年利率(%)资金来源
乌达莱风电项目87.0987.0970,315,243.5052,321,242.164-4.65融资贷款 自有资金
魏家峁煤矿二期0.0174.85自有资金
发电量2020年2019年差额增长率
kkwhkkwhkkwh%
丰电能源公司4,686,086.004,241,069.00445,017.0010.49
乌海发电厂3,791,833.003,585,683.00206,150.005.75
丰泰公司1,996,175.142,236,813.90-240,638.76-10.76
和林发电公司6,747,353.492,725,832.294,021,521.20147.53
京达公司3,318,813.003,358,119.00-39,306.00-1.17
聚达公司6,238,354.306,367,190.67-128,836.37-2.02
蒙达公司6,306,127.046,684,716.22-378,589.18-5.66
白云鄂博风电场58,605.6358,093.06512.570.88
龙源风力发电公司1,657,846.711,526,048.19131,798.528.64
察尔湖光伏86,858.2986,858.29
内蒙古电网小计34,888,052.6030,783,565.334,104,487.2713.33
乌力吉木仁风电场81,816.0062,477.0019,339.0030.95
额尔格图风电场115,349.00100,607.0014,742.0014.65
东北电网小计197,165.00163,084.0034,081.0020.90
上都发电公司10,259,811.4011,169,569.60-909,758.20-8.14
上都第二发电公司5,444,460.765,691,443.79-246,983.03-4.34
魏家峁公司6,921,174.307,542,297.90-621,123.60-8.24
华北电网小计22,625,446.4624,403,311.29-1,777,864.83-7.29
合 计57,710,664.0655,349,960.622,360,703.444.27
公司名称业务 性质主要产品或服务装机容量或产能注册资本总资产净资产净利润
丰泰公司电力 热力 生产电力 热力2×200 MW40,000.0071,505.33-41,113.1326.57
京达公司电力 生产电力2×330 MW47,176.2086,191.1861,769.943,074.69
上都发电公司电力 热力 生产电力 热力4×600 MW207,921.86438,729.72281,832.85195.07
上都第二发电公司电力 生产电力2×660 MW101,735.00331,808.44135,187.493,929.02
聚达公司电力 生产电力2×600 MW80,000.00200,252.26110,880.5210,046.29
魏家峁公司煤炭 电力 生产煤炭 电力600万吨 2×660 MW567,825.001,113,709.35653,706.3659,368.07
蒙达公司电力 热力 生产电力 热力4×330 MW82,000.00203,749.36159,184.8523,255.47
龙源风力发电公司电力 生产电力777.6 MW207,821.83704,242.86265,315.119,555.40
丰电能源公司电力 热力 生产电力 热力4×200 MW10,000.00107,633.96-78,421.65-42,609.46
公司名称业务 性质主要产品或服务装机容量或产能注册资本总资产净资产净利润
和林发电公司电力 生产电力2×660 MW68,000.00533,146.5069,919.98351.39
察尔湖光伏电力 生产电力50MW13,00037,730.183,837.812,703.80
公司名称2020年 营业收入2020年 营业利润2020年 净利润2020年参股公司贡献的投资收益占上市公司归母净利润的比重(%)
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司439,442.9877,698.9857,499.9111,271.5614.85
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司297,841.1964,322.2954,406.529,594.6612.64
内蒙古岱海发电有限责任公司305,742.9319,040.5618,658.329,142.5412.04
名称营业收入营业利润净利润按股权比例折算后占上市公司归母净利润的比重(%)
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司65,108.6511,344.599,555.4012.59
内蒙古蒙达发电有限责任公司152,529.7125,352.2323,255.4716.24
内蒙古聚达发电有限责任公司243,659.1313,198.7210,046.2913.24
内蒙古丰电能源发电有限责任公司112,882.56-42,823.82-42,609.46-28.63
北方魏家峁煤电有限责任公司258,385.9570,512.6659,368.0778.21

环保政策方面,国家从 2021 年 2 月 1 日起施行《碳排放交易管理办法(试行)》,向 2000多家电力企业下达碳排放配额,低碳化已经成为能源行业发展的刚性约束,公司环保工作将面临着新的挑战。

(2)区域分析

一是内蒙古自治区作为国家重要能源和战略资源基地,“十四五”期间将推动能源和战略资源基地优化升级,加大电网基础设施投入,推进跨省跨网联络互通,出台招商引资、税收优惠等利好政策,为电力行业安全稳定提供坚实基础。二是内蒙古自治区实施的“能耗双控”产业政策逐步趋紧,部分高能耗产业受到停限产措施影响,开工率受限。2021是“十四五”开局之年,按照内蒙古自治区党委、政府的部署,内蒙古自治区发改委、工业和信息化厅、能源等有关部门围绕内蒙古“十四五”能耗双控工作,密集研究制定了一系列政策措施,建立健全相关制度机制。坚持把能耗双控工作摆在更加突出位置,加大力度调整产业结构和能源结构,持续提高能源利用效率,严格控制能耗强度,合理控制能耗总量增速。三是随着电力市场体系逐步完善及内蒙古自治区“能耗双控”产业政策的逐步趋紧,公司面临更加开放的市场格局和竞争态势,公司将积极开发内在潜力,增强企业竞争力。另外,“一带一路”战略为内蒙古自治区带来新的机遇,同时,国家提出的绿水青山的理念将为公司提供更好的发展空间。

2、煤炭市场

2021年以来,我国国民经济持续稳定恢复,工业生产保持较快增长,在低温寒潮天气以及经济增长拉动下,季节性煤炭需求超预期增加,煤炭消费环比快速增长,经济基本面对煤炭消费拉动力度较为强劲。总体来看,预计煤炭供应将总体充足,煤炭需求将保持增长,煤炭市场供需形势将总体平衡,煤炭价格或将以稳为主、小幅波动。

3、资金市场

2021年央行货币政策将保持连续性、稳定性、可持续性,稳健的货币政策会更加灵活精准,合理适度;保持流动性合理充裕,保持货币供应量和社会融资规模增速同名义经济增速基本匹配,预计2021年资金市场利率基本维持稳定。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”新发展理念,立足新阶段、展现新作为,实现新跨越。坚持以“四个革命、一个合作”能源安全新战略为根本遵循,大力实施绿色发展战略,以高质量发展为主线,以质量效益为根本,以改革创新为动力,以体制机制为保障,持续优化调整布局结构,不断增强公司竞争力、创新力、影响力和抗风险能力。坚持自主开发与收购并重,全面落实清洁能源转型“两线两化”战略,充分利用内蒙古清洁能源充足的有利条件,进一步打造“基地型、清洁型、互补型及集约化、数字化、标准化”大型清洁能源基地,全面加快新能源跨越式发展。加快存量煤电转型升级,积极探索发展储能、氢能等新兴产业,积极推动开发

“源网荷储一体化”和“多能互补”能源基地建设,积极拓展综合能源服务。坚持依法治企和规范运作,努力把公司建设成为发展质量更“高”、经济效益更“优”、运营效率更“快”、创新能力更“强”、资本空间更“广”;治理效能更“好”、品牌形象更“佳”的一流上市发电公司。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是 “十四五”开局之年,也是站在新起点上全方位加快公司高质量发展的关键之年。我们上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,突出“安全、发展、效益”主题,按照“一提速、两强化、三提升”总体要求,突出抓好转型升级,统筹抓好绿色转型、创新驱动、安全发展、卓越运营和党的建设等各方面工作,实现“十四五”高起点开局、高标准起步、高质量推进,以优异成绩迎接建党100周年。

一、坚持强基固本,实现安全环保新提升。

落实安全生产专项整治三年行动计划,打好百日安全攻坚战。推动责任制巡查评估全覆盖。开展安全教育培训质量、班组安全管理水平“双提升”活动。抓好责任制巡查评估“回头看”和煤炭安全生产标准化管理体系建设,突出抓好外包管理,狠抓违章治理,开展安全文明生产标杆电厂创建,提升现场文明生产水平,夯实安全管理基础。严格落实生态环保责任,科学构建生态环保风险防控体系,抓好生态环境保护隐患治理,统筹推进烟气、废水、固废等综合治理。积极积极参与碳市场交易,抢占碳市场先机。

二、坚持战略引领,实现转型发展新提升。

科学制定实施“十四五”规划,加快发展新能源产业布局。充分发挥区域资源优势,提高规全力争取新能源资源储备,积极参与新能源项目竞争性配置,探索推动能源耦合发展。坚持“并购与开发”两手抓,积极推进新能源项目并购,不断提高清洁能源占比。加快煤电产业优化升级,在做优节能环保、灵活性、智慧化等改造的基础上,加强碳捕集等碳减排技术的研究和探索,加快实践应用。积极拓展供热市场,有效整合热力资源,挖掘拓展供热综合价值。全力推进煤炭资源增产扩能和综合开发,充分发挥煤电产业协同优势。

三、坚持精益管理,实现提质增效新提升。

紧盯市场,全力以赴增供扩销。坚持以客户为中心,转变营销理念,完善体制机制,加快信息化建设,坚持“日公告、周通报、月考核”,精准制定电力交易策略,深入研究营销策略和现货交易平台运行机制。抓好价量统筹,坚决守住市场份额大于容量份额、交易均价超市场平均“两个底线”。巩固扩大发电量正增长态势,确保利用小时对标领先,力争全年发电量增速跑赢市场“大盘”。抢抓优质供热资源,积极拓展直供热等有效益的供热市场。

严控支出,大力压降成本费用。深化燃料集中管控,打好长协+自产煤+市场煤组合拳,科学研判市场,持续统筹优化电煤供应结构;持续加大“公转铁”力度;抓实采制化、供耗存全过程精细管理,力争标煤单价区域可比最低。加大成本管控力度,持续实施成本领先战略,推动成本线下移,降低度电可控成本。拓宽融资渠道,优化融资结构,确保融资成本持续下降。统筹做好

税务优化,继续推动房土税减免,积极争取稳岗补贴、供热税收优惠等政策,落实节能环保项目财政补贴政策性资金。强化协同,提升产业协同效益。加强煤矿生产组织,统筹抓好安全、掘进和剥采工作,确保煤炭稳产保供,充分发挥产业协同优势。加快煤矿铁路项目建设,畅通外销通道,确保煤炭产业经营效益稳步提升。提升存量、优化增量、做好减量,挖掘新的盈利增长点,盘活低效无效资产。

四、坚持改革创新,实现公司治理新提升。

落实国企改革三年行动方案,打通体制机制堵点。全面落实各级人员依法治企责任,健全合规管理体系,推进法治建设与经营管理深度融合。抓好内控体系建设,加强风险监测预警。完善公司治理制度规则,加强投资者关系管理,强化市值管理,提振投资者信心,激发上市公司活力。

五、坚持政治保障,实现高质量党建新提升。

突出抓好党的政治建设。深入学习贯彻习近平总书记重要讲话和指示批示精神,认真学习宣贯党的十九届五中全会精神,扎实开展庆祝建党 100 周年系列活动。持续加强基层组织建设,着力提升政治功能,引导党员干部在“开局十四五、实现新领先”主题实践中当先锋、做表率,深化“红旗党支部”创建,在全体党员中广泛开展“党员先行”系列主题实践活动,推动党的建设与生产经营、改革发展深度融合。强化政治监督和日常监督,紧盯关键环节和重点领域风险,深化整治形式主义、官僚主义,持之以恒纠正“四风”,为高质量发展营造风清气正、干事创业的良好政治生态。大力弘扬劳动精神、劳模精神和工匠精神,常态化开展劳动竞赛和技能竞赛,不断提升职工技术技能水平。加强新闻宣传,讲好一线故事,讲好蒙电故事,积极营造“立足新阶段、实现新跨越”的干事创业氛围,汇聚起建设多能互补一流综合能源公司的强大合力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、电力市场风险

根据中电联预测,2021年在新的国内外环境形势下,我国面临的机遇与挑战并存,综合考虑国内外经济形势、电能替代、上年低基数等因素,以及疫情和外部环境存在的不确定性,预计2021年全国全社会用电量全年增长6%-7%。根据中电联《电力行业“十四五”发展规划研究》,电力供给向清洁能源转变,电源发展动力由传统煤电向清洁能源为主体增量转变,煤电定位将向电力调节型电源转变,严控煤电新增规模,推动煤电灵活、高效发展。

由于公司装机结构以火电为主,所属、控股电厂全部分布在内蒙古自治区,主要向蒙西电网和华北电网送电。蒙西电网市场供大于求的局面得到缓解,公司蒙西地区发电机组设备出力依然存在受阻情况。同时,随着电力体制改革的进一步推进,市场交易电量比例不断扩大,原有市场格局进一步打破,竞争更加激烈。公司下一步将加强对电力市场政策和形式分析的研判,制定有效的营销策略以应对市场变化,同时,抓好政府计划和市场交易,通过优化机组运行、提升系统效率、降低消耗指标等具体措施,积极参与各类市场交易,增强公司竞争力。此外,公司大力发

展电力外送项目以及清洁能源建设,以进一步扩大规模经营优势,增加市场份额,提高公司竞争能力,严控电力市场风险。

2、电价风险

随着国家继续深化电力体制改革,电力市场逐步形成固定价格、“基准+浮动”等多样式的市场价格机制,交易品种不断增多,售电产业也愈加复杂。2020年,一般工商业电价平均降低5%,电价下调是国家降低用能成本的长期举措,电力市场竞争日益激烈。随着国家发展改革委、国家能源局《关于积极推进风电、光伏发电无补贴平价上网有关工作的通知》、《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》等重要文件出台,集中式陆上风电项目和光伏项目将全部通过竞争方式配置和确定上网电价,未来新能源平价上网已是主流。公司将密切跟踪国家政策和电力市场改革进展,积极参与各类市场交易,制定有效的营销策略以应对市场变化。

3、煤炭市场变化风险

2021年以来,我国国民经济持续稳定恢复,工业生产保持较快增长,在低温寒潮天气以及经济增长拉动下,季节性煤炭需求超预期增加,煤炭消费环比快速增长,经济基本面对煤炭消费拉动力度较为强劲。总体来看,预计煤炭供应将总体充足,煤炭需求将保持增长,煤炭市场供需形势将总体平衡,煤炭价格或将以稳为主、小幅波动。公司将积极应对市场变化,保障长协煤炭供应价格,严控煤炭价格反弹带来的风险。

4、环境保护风险

随着国家《环境保护法》重新修订,环保监管更加严格。《碳排放权交易管理办法(试行)》于2020年2月1日起正式执行,减碳计划全面开启,碳排放进入收费时代。中央“十四五”规划提出加快推动绿色低碳发展,在2030年前碳排放达峰;增强全社会生态环保意识,深入打好污染防治攻坚战,全面实行排污许可制,推进排污权、用能权、用水权、碳排放权市场化交易。

公司环保工作始终贯彻“绿水青山就是金山银山”的发展理念,完成对所有机组超低排放改造,加大灰场、煤场治理力度,努力创建资源节约型、环境友好型企业。今后,公司将进一步优化产业结构、调整布局,加强环保、技术创新。按计划加大现役机组技术改造力度,进一步提高清洁能源和高参数大容量高效火电机组的比例,通过调整结构、升级改造、加强管理等措施,提高节能环保绩效,实现清洁发展。

5、利率波动风险

2021年央行货币政策将保持连续性、稳定性、可持续性,稳健的货币政策会更加灵活精准,合理适度;保持流动性合理充裕,保持货币供应量和社会融资规模增速同名义经济增速基本匹配,预计2021年资金市场利率基本维持稳定。公司作为火电企业,为资本密集型行业,具有投资规模大,投资回收期长,资产规模大,负债较高的特点,LPR基础利率的调整以及对资金市场的宏观调控将直接影响公司的债务成本。公司将密切关注市场变化,合理安排融资,并积极探索新的融资方式,在保证资金需求的基础上,努力控制融资成本。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司利润分配政策符合公司章程及相关法律法规等规定,能够做到充分保护中小投资者的合法权益,并由独立董事发表意见,有明确的分红标准和分红比例;利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。公司现金分红政策经公司管理层拟定后提交公司董事会、监事会审议,最终提交股东大会审议通过。按照证监会、交易所关于现金分红的要求,公司分别于2012年和2014年对公司章程中分红政策相关内容条款进行了修订,并已履行法定决策程序,具体详见公司临2012-010公告、临2012-011公告和临2014-010号公告。 2019年,为让全体股东更好地分享公司的发展成果,经综合考虑公司的战略规划和经营发展目标、行业发展趋势等因素后,公司决定进一步提高对投资者的现金分红比例。根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及公司章程的相关规定,公司制定了《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司未来三年(2019-2021)股东回报规划》,2019-2021年三年公司现金分红的具体条件和比例为:在当年盈利及累计未分配利润为正,且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下,采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的利润原则上不少于当年实现的合并报表可分配利润的70%且每股派息不低于0.09元人民币。报告期内,公司严格执行现金分红政策,保护中小投资者的合法权益。2020年7月,公司实施了2019年度利润分配方案,具体内容详见公司临2020-036号公告。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年01.260731,875,812.70651,020,349.60112.42
2019年01.260731,873,755.511,004,958,503.7972.83
2018年00.960557,611,770.92771,255,749.1772.30

二、承诺事项履行情况

(二) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺
与再融资相关的承诺盈利预测及补偿北方公司龙源风力发电公司股权盈利补偿期间合并报表中归属于母公司所有者的净利润累积不低于卓信大华评报字(2017)第3003号《评估报告》所载的同期预测利润数之和,否则北方电力需根据盈利预测补偿协议的约定向内蒙华电进行现金补偿。按照《盈利预测补偿协议》“盈利补偿期间为本次交易实施完毕之日(即标的股权办理完成工商变更登记之日)后连续三个会计年度(含本次交易实施完毕当年度)。根据目前的交易进度,本次交易将于2017年实施完毕,因此本次交易的利润补偿期间为2017年、2018年及2019年。如本次交易实施完毕的时间延后,则利润补偿期间顺延”的要求严格执行。且按照交易进度,公司与北方公司已签署交割协议。不适用不适用
解决同业竞争北方公司1、北方公司承诺继续将内蒙华电作为本公司煤电一体化等业务的最终整合平本公司承诺将在相关业务资产满足资产注入条件后三年内,按照不适用不适用
台,逐步将满足注入上市公司条件的相关业务和资产注入内蒙华电。2、本公司拟注入内蒙华电的资产需同时满足以下条件:(1)拟注入资产不出现内蒙华电预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;(2)拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,不存在产权权属不完善或项目投资审批手续存在瑕疵等情况;(3)资产注入后,须有利于提高内蒙华电资产质量、增强内蒙华电持续盈利能力及改善其的财务状况,其中内蒙华电的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势.3、本公司承诺将在相关业务资产满足资产注入条件后三年内,按照法定程序,完成向内蒙华电注入的工作4、本公司承诺,自承诺函生效之日起,本公司违反本承诺而使内蒙华电遭受任何损失,则本公司承担赔偿责任。法定程序,完成向内蒙华电注入的工作
解决关联交易北方公司1、本公司将诚信和善意履行作为上市公司控股股东的义务,本公司及本公司控制的其他企业将采取措施规范并尽量减少与上市公司之间的关联交易。2、对于正常经营范围内无法避免或有合理理由存在的关联交易,将本着公开、公平、公正的原则确定交易价格,依法与上市公司签订规范的关联交易合同,保证关联交易价格的公允性。3、严格按照有关法律、法规和公司章程的规定履行批准程序,包括但不限于必要的关不适用不适用
联董事/关联股东回避表决等义务,并按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。4、保证不通过关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害上市公司或上市公司其他股东的合法权益。5、本公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。
其他北方公司内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以下简称“上市公司”)公开发行可转换公司债券(以下简称“本次发行”)。本次发行实施后,北方联合电力有限责任公司(以下简称“本公司”)仍为上市公司的控股股东。按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会的有关规定,为保证上市公司的独立运作,保护中小股东的利益,本公司保证与上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面相互独立,具体承诺如下:1、保证上市公司业务独立(1)保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(2)保证本公司除行使股东权利之外,不对上市公司的业务活动进行干预。(3)保证尽量减少并规范本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易;在进行确有必要且无法避免的关联不适用不适用
书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。(3)本公司不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。5、保证上市公司机构独立(1)保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,与本公司及本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。(2)保证上市公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。本公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。
解决土地等产权瑕疵北方公司一、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以下简称“内蒙华电”)公开发行可转换公司债券(以下简称“本次发行”),并使用本次发行所募集的资金收购北方联合电力有限责任公司(以下简称“本公司”)所持内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司(以下简称“北方龙源风电”)81.25%的股权(上述收购以下简称“本次交易”)。作为本次交易的交易对方,本公司现就北方龙源风电相关事项说明及承诺如下:1、截至本承诺函出具之日,北方龙源风电及其下属企业拥有的建筑面积合计36411平方米的土地正在办理土地使用权证;19809.54平方米的房屋正在办理房屋所有权证;承诺时间为自本次发行实施后开始,期限详见承诺内容不适用不适用
场扩建24MW风电项目。北方龙源风电已于2016年5月17日取得内蒙古自治厅农牧业厅《草原使用审核同意书》(内草审字[2016]51号)。乌兰察布市行政服务中心已于2017年10月18日受理北方龙源风电向乌兰察布市国土资源局提交的土地权证办理申请。截至本补充承诺函之日,土地出让手续尚在办理过程中。为保证内蒙华电不会因上述土地权属瑕疵问题受到任何损失,本公司同意于2017年11月3日前,将与该宗土地使用权按照资产法评估的评估值相等的货币资金,即人民币282,000.03元,划转至内蒙华电指定账户。待北方龙源风电就该宗土地使用权办理完毕出让手续并依法取得土地使用权证后,内蒙华电将上述资金(含利息)划转回本公司。若因本公司违反本补充承诺函项下承诺内容而导致内蒙华电受到损失,本公司将依法承担相应赔偿责任。
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺分红公司(一)利润分配的形式公司可以现金、股票或者现金与股票相结合的形式分配股利。公司可以在其认为适当时进行中期现金分红。(二)公司现金分红的具体条件和比例公司在当年盈利及累计未分配利润为正,且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下,采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分公司至少每三年重新审阅一次股东回报规划,根据公司经营情况和股东(特别是中小股东)的意见,确定该时段的股东回报规划不适用不适用
日常沟通,以使中小股东有机会就利润分配及利润分配政策变更事宜向公司提供意见。
其他承诺其他控股股东及实际控制人之一致行动人拟累计增持金额不低于20,000万元,且不超过40,000万元。增持股份价格区间为不超过3.6元/股。并承诺在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。2020年2月4日起6个月内不适用不适用

(四) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),对收入准则进行了修订,并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。经本公司第九届董事会第二十一次会议和第九届监事会第二十一次会议审议通过,本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。

修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时,公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表项目的影响列示如下:

单位:元

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款(1)55,034,800.14-55,034,800.14
合同负债(1)53,867,038.7453,867,038.74
其他流动负债(1)529,963,275.87531,131,037.271,167,761.40
递延收益(2)180,336,061.29161,487,103.69-18,848,957.60
其他非流动负债(2)18,848,957.6018,848,957.60
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款(1)12,719,055.32-12,719,055.32
合同负债(1)11,673,480.5611,673,480.56
其他流动负债501,766,723.25502,812,298.011,045,574.76
递延收益(2)38,665,050.5332,742,487.6-5,922,562.93
其他非流动负债(2)5,922,562.935,922,562.93
现聘任
境内会计师事务所名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬88
境内会计师事务所审计年限2
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)37
保荐人招商证券股份有限公司-

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
报告期,公司与实际控制人中国华能集团有限公司及其控股子公司(不含北方联合电力有限责任公司及其控股子公司、中国华能财务有限责任公司)之间日常关联交易事项均没有超出公司第九届董事会第二十一次会议及公司2019年度股东大会审议批准预计金额:1、技术服务、施工服务及其他相关或类似的经营性劳务服务等实际发生金额9,928.25万元;2、设备采购及其他实际发生355.71万元;3、原材料采购实际发生金额为3,917.45万元;4、保险、保理等金融服务实际发生金额为977.25万元;5、融资、融资租赁等资金支持没有实际发生。详见公司临2020-011、014、015、030及临2021-012号公告
报告期,公司与中国华能财务有限责任公司约定开户、存款及其他金融服务等关联交易事项均没有超出公司第九届董事会第二十一次会议及公司2019年度股东大会审议批准的预计金额:1、日最高存款余额为128,300万元;2、日最高贷款余额为13,000万元;3、累计年度存贷款利息1,162.39万元;4、其他金融服务43.57万元。详见公司临2020-011、014、015、030及临2021-012号公告
报告期,公司与控股股东及其控股子公司日常关联交易事项均没有超出公司第九届董事会第二十一次会议及公司2019年度股东大会审议批准的预计金额:1、销售产品、材料、燃料等实际发生额为99,352.49万元;2、采购原材料、燃料等实际发生金额为31,574.08万元;3、融资服务实际发生金额为130,548.70万元;4、担保服务实际发生金额为56,878.26万元;5、燃料管理及安全生产监督服务与技术服务实际发生金额为34,137.98万元;6、房产、土地、设备租赁服务实际发生金额为1,893.82万元;7、设备维护、检修运行服务没有实际发生;8、电力热力销售服务实际发生金额3,000.02万元;9、其他管理服务实际发生金额为596.46万元。详见公司临2020-011、014、015、030及临2021-012号公告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

公司所属各电厂分别与电网公司签订《购售电合同》。根据合同,报告期内,公司所属电厂向内蒙古电力(集团)有限责任公司(蒙西电网)售电取得的销售收入79.66亿元,向华北电网售电取得的销售收入58.71亿元。公司所属风电场向内蒙古东部电力有限公司(蒙东电网)售电取得的销售收入0.84亿元。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、完成和林发电公司增资工作。

公司第十届董事会第五次会议审议通过了《关于增加内蒙古和林发电有限责任公司注册资本金的议案》。截至本报告披露日公司已完成对和林发电公司的增资事宜,详见公司2021-002号公告。

2、完成董事会和监事会换届选举。

经公司第九届董事会第二十二次会议、第九届监事会第二十二次会议和 2019年年度股东大会会议审议通过,公司顺利完成董事会和监事会换届选举工作。公司新一届董事会成员为:薛惠民、郝光平、锡斌、梁军、长明、高原、赵可夫、卢文兵、闫杰慧,其中赵可夫、卢文兵、闫杰慧为公司独立董事。公司新一届监事会成员为:梁静华、刘继东、张斌(职工监事)。经公司第十届监事会第一次会议审议通过了《关于选举第十届监事会主席的议案》,选举梁静华女士为公司第十届监事会主席。

3、选举变更公司董事长。

公司于 2020 年 6月 29 日召开第十届董事会第一次会议,分别审议通过了《关于选举第十届公司董事长的议案》和《关于选举董事会各专门委员会成员的议案》,同意选举高原先生为公司第十届董事会董事长和董事会战略委员会主任委员。

4、聘任公司管理层人员。

公司第十届董事会第三次会议审议通过了《关于聘任公司部分高级管理人员的议案》,因工作变动原因,高原先生不再担任公司总经理职务。董事会聘任王定伦先生为公司副总经理,任期三年。在公司总经理空缺期间由王定伦先生代行总经理职责,直至公司按照法定程序聘任新任总经理。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

一是公司作为国有控股大型电力企业,积极履行社会责任,在保障能源供给以及节能减排等方面做出了巨大贡献。同时通过供热业务开展保证了供热区域内居民冬季取暖需求,积极主动地承担了大量的社会责任。二是公司深入贯彻落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》和国务院国资委《关于中央企业全力支持打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见》,积极开展扶贫工作,担负国企社会责任。在属地积极开展扶贫等帮扶公益活动。2020 年,全力推进消费扶贫工作,定向采购定点扶贫县的扶贫产品,针对性地解决他们的实际困难,体现公司的社会责任,2020

年公司在扶贫方面投入资金144.72万元。 三是坚决贯彻党中央重大战略部署,打赢疫情防控攻坚战。2020 年初,面对新冠肺炎疫情蔓延的严峻形势,公司上下积极作为,落实疫情防空主体责任,加强与地方党委政府以及社区协调沟通,实施网格化监管,积极构建联防联控、群防群治的严密防线。公司所属电厂克服困难,保障了社会用电及供热,职工零感染,为祖国疫情防控提供坚强的支撑。今后,公司将继续按照中央要求和部署,结合乡村振兴战略和公司的优势,从公司实际出发,巩固拓展脱贫攻坚成果,做好工作有效衔接,为我国全面建成小康社会作出应有贡献。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司分支机构、全资及控股火力发电企业概况:

单位装机容量主要环保设施备注
分支 机构内蒙古蒙电华能热电股份有限公司乌海发电厂2×330MW电袋除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场全封闭设施。均为热电联产机组
全资内蒙古聚达发电有限责任公司2×600MW电除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场挡风抑尘设施。
北方魏家峁煤电有限责任公司2×660MW电袋除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统。煤电一体化项目
控股内蒙古丰电能源发电有限责任公司4×200MW电袋除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场挡风抑尘设施。其中两台为热电联产机组
内蒙古和林发电有限责任公司2×660MW电袋除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场全封闭设施。
内蒙古丰泰发电有限公司2×200MW电袋除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场全封闭设施。均为热电联产机组
内蒙古京达发电有限责任公司2×330MW电除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场挡风抑尘设施。
内蒙古蒙达发电有限责任公司4×330MW电除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场全封闭设施。均为热电联产机组
内蒙古上都发电有限责任公司4×600MW电除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理站系统、储煤场挡风抑尘设施。均为热电联产机组
内蒙古上都第二发电有限责任公司2×660MW电除尘器、脱硫系统、脱硝系统、污水处理系统、储煤场挡风抑尘设施。均为热电联产机组

报告期,公司运营分支机构、全资及控股火力发电企业主要污染物排放均达到《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)要求。各火力发电企业排污信息如下:

单位主要污染物或特征污染物名称排放方式排放口数量和分布情况实际排放浓度和总量超标排放情况执行的污染物排放标准排污许可证 核定排放总量排污许可证编号
分支 机构内蒙古蒙电华能热电股份有限公司乌海发电厂烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:2.71mg/Nm3; 总量:37.72吨未超标10 mg/Nm3456吨91150300772232426Y001P
氮氧化物有组织排放浓度:34.79 mg/Nm3; 总量:484.78吨50 mg/Nm31522吨
二氧化硫有组织排放浓度:13.73 mg/Nm3; 总量:190.02吨35 mg/Nm33046吨
废水零排放
全资子公司内蒙古聚达发电有限责任公司烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:2.81mg/Nm3; 总量:73.21吨未超标10 mg/Nm3576吨911506215756981470001P
氮氧化物有组织排放浓度:36.16 mg/Nm3; 总量:820.95吨50 mg/Nm31920吨
二氧化硫有组织排放浓度:22.40 mg/Nm3; 总量:561.07 吨35 mg/Nm33840吨
废水零排放
北方魏家峁煤电有限责任公司烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:4.52 mg/Nm3; 总量:103.99吨未超标10 mg/Nm3792吨911506226928597128001P
氮氧化物有组织排放浓度:42.67 mg/Nm3; 总量:999.97吨50 mg/Nm32640吨
二氧化硫有组织排放浓度:22.23 mg/Nm3; 总量:529.71吨35 mg/Nm32640吨
废水零排放
控股内蒙古丰电能源发电有限责任公司烟尘有组织排放数量:2个;分布情况:#3机组和#4机组共用一个排放口,#5机组和#6机组共用一个排放口。浓度:3.86 mg/Nm3; 总量:52.86吨未超标10 mg/Nm3518吨91150981701396626W001P
氮氧化物有组织排放浓度:30.50 mg/Nm3; 总量:433.62吨50 mg/Nm33448吨
二氧化硫有组织排放浓度: 14.88 mg/Nm3; 总量:212.21吨35 mg/Nm33448吨
废水处理后达标排放数量:1个,全厂废水共用一个排口。COD排放浓度: mg/L,COD排放总量:0 吨;氨氮排放浓度: mg/L,氨氮排达标排放COD:150mg/L; 氨氮:
放总量:0吨。25mg/L
内蒙古和林发电有限责任公司烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:3.82 mg/Nm3; 总量:88.71吨未超标10 mg/Nm3369.6吨91150123MA0PXNJR4Q001U
氮氧化物有组织排放浓度:35.93 mg/Nm3; 总量:841.10吨50 mg/Nm31848吨
二氧化硫有组织排放浓度:21.71 mg/Nm3; 总量:508.07吨35 mg/Nm31293.6吨
废水零排放
内蒙古丰泰发电有限公司烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:2.63 mg/Nm3; 总量:21.75吨未超标10 mg/Nm3278吨91150100710920928A001P
氮氧化物有组织排放浓度:35.03 mg/Nm3; 总量:306.26 吨50 mg/Nm31848吨
二氧化硫有组织排放浓度:20.26 mg/Nm3; 总量:174.01吨35 mg/Nm31848吨
废水零排放
内蒙古京达发电有限责任公司烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:2.78 mg/Nm3; 总量:26.67 吨未超标10 mg/Nm3316.8吨91150621736136736Q001P
氮氧化物有组织排放浓度:36.81 mg/Nm3; 总量:363.83吨50 mg/Nm32112吨
二氧化硫有组织排放浓度:22.28 mg/Nm3; 总量:231.83吨35 mg/Nm32112吨
废水零排放
内蒙古蒙达发电有限责任公司烟尘有组织排放数量:2个;分布情况:#1机组和#2机组共用一个排放口,#3机组和#4机组共用一个排放口。浓度:3.20 mg/Nm3; 总量:47.21 吨未超标10 mg/Nm3610.52吨91150621114121054C001P
氮氧化物有组织排放浓度:38.63 mg/Nm3; 总量:679吨50 mg/Nm34070.24吨
二氧化硫有组织排放浓度:26.17 mg/Nm3; 总量:503.49吨35 mg/Nm34070.24吨
废水处理后达标排放数量:1个,全厂废水共用一个排口。COD排放浓度:33.93 mg/L,COD排放总量:49.62 吨;氨氮排放浓度:0.53mg/L,氨氮排放总量:0.63吨。达标排放COD:150mg/L;氨氮:25mg/L。COD排放总量117.9吨;氨氮排放总量3.01吨。
内蒙古上都发电烟尘有组织数量:2个;分布情况:浓度:2.69 mg/Nm3;未超标10 mg/Nm3720吨91152500747941116B001P
有限责任公司排放#1机组和#2机组共用一个排放口,#3机组和#4机组共用一个排放口。总量:98.22吨
氮氧化物有组织排放浓度:37.29 mg/Nm3; 总量:1368.32 吨50 mg/Nm33000吨
二氧化硫有组织排放浓度:24.42 mg/Nm3; 总量:901.15吨35 mg/Nm33660吨
废水零排放
内蒙古上都第二发电有限责任公司烟尘有组织排放数量:1个;分布情况:两机组共用一个排放口。浓度:2.27 mg/Nm3; 总量:44.79吨未超标10 mg/Nm3264吨91152530570635913F001P
氮氧化物有组织排放浓度:40.84 mg/Nm3; 总量:830.37吨50 mg/Nm31320吨
二氧化硫有组织排放浓度:18.58 mg/Nm3; 总量:378.14吨35 mg/Nm3924吨
废水零排放

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司运营分支机构、全资及控股火力发电企业机组的除尘、脱硫、脱硝等环保设施已建设完毕,均已通过环保验收,环保设备运行状况良好,全部达到或严于国家排放标准。报告期内,公司运营分支机构、全资及控股火力发电企业机组的除尘设施投运率为100%,除尘效率为99.95%;脱硫设施投运率为100%,脱硫效率为98.98%;脱硝投运率为99.95%,脱硝效率为86.62%,均符合国家环保要求。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用 √不适用

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

报告期,公司分支机构、全资及控股火力发电企业均制定了突发环境事件应急预案。预案涉及总则、应急处置基本原则、事件类型和危害程度分析、应急指挥组织机构及职责、预防及预警、应急信息报告、应急处置、应急响应分级、处置措施、现场恢复、结束应急、信息上报、应急保障、培训及演练、奖励与处罚等内容。针对重大污染源,定期进行事故演习。

针对各自污染源的特殊性,还制定了危险化学品泄漏应急预案、液氨泄漏应急预案、氢气泄露应急预案、灰坝坍塌应急预案、异常气候应急预案、脱硫后硫化物超标排放应急预案、制氢站爆炸应急预案、燃油区火灾应急预案、食物中毒事件应急预案、传染病疫情应急预案、群体性不明原因疾病事件应急预案及恐怖事件应急预案等专项应急预案。

对于特殊情况下,如:重污染天气时段和重大社会活动期间等,还制定了空气保障措施。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属分支机构、全资子公司及控股子公司火力发电厂均已按要求完成自行监测方案的编制,所有重点污染源全部安装在线监控设施,且通过环保部门验收,定期由有资质的第三方对在线装置进行有效性审核,数据真实有效,并实时上传至地方环保部门监控平台,报告期内,环保设施运行正常,所有火电厂均取得排污许可证,并按照国家环保要求实现达标排放。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

报告期,公司所属运营分支机构、全资子公司及控股子公司火力发电机组共计26台,公司全资子公司北方魏家峁煤电有限责任公司两台机组、控股公司内蒙古和林发电有限责任公司两台

机组均按照超低排放的要求投产,其余火力发电机组,全部完成超低排放改造,环保设施运行稳定,二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放绩效较上一年度有较大幅度下降。所属各电厂因机组启停、负荷调整、煤质变化等原因导致瞬时或短时间的非处罚性超标排放情况,已按相关要求相应扣减环保电价收入。报告期,公司所属部分企业存在一般及轻微环保处罚共计115万元,均已整改。公司所属企业的排污许可信息均公示于生态环境部的网站 http://permit.mee.gov.cn。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2316号文核准,公司于2017年12月22日公开发行了18,752,200张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额187,522.00万元。公司本次发行的可转换公司债券向发行人在股权登记日收市后登记在册的原A股股东实行优先配售,原A股股东优先配售后余额部分(含原A股股东放弃优先配售部分)采用网下对机构投资者配售和通过上交所交易系统网上定价发行相结合的方式进行,认购不足187,522.00万元的部分由联席主承销商包销。向原A股股东优先配售后余额部分网下和网上发行预设的发行数量比例为50%:50%。根据实际申购结果,最终按照网下配售比例和网上中签率趋于一致的原则确定最终网上和网下发行数量。

经上海证券交易所自律监管决定书[2018]5号文同意,公司187,522.00万元可转换公司债券于2018年1月9日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“蒙电转债”,债券代码“110041”(详见公司临2017-016至022号公告;临2017-026、027、034、039、 040、041、044、045、046、048、049、051、052、053、055、056、057、058、059、061、062、063、064、065、067、070、072、073;临2018-001号公告)。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称蒙电转债(110041)
期末转债持有人数7,185
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)309,979,00016.55
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)186,374,0009.95
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)87,045,0004.65
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)82,643,0004.41
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司)81,550,0004.35
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)79,596,0004.25
中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品40,468,0002.16
登记结算系统债券回购质押专用账户(上海银行股份有限公司)35,610,0001.90
全国社保基金二零六组合34,498,0001.84
登记结算系统债券回购质押专用账户(国泰君安证券股份有限公司)30,432,0001.62
可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
蒙电转债1,873,038,000126,0001,872,912,000
可转换公司债券名称蒙电转债
报告期转股额(元)126,000
报告期转股数(股)45,412
累计转股数(股)793,196
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)0.01365756
尚未转股额(元)1,872,912,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)99.87692111
可转换公司债券名称蒙电转债
转股价格调整日调整后转股披露时间披露媒体转股价格调整
价格说明
2018年7月30日2.922018年7月20日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》2018年6月28日,公司2017年年度股东大会审议通过了公司2017年度利润分配方案,以2017年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税)(具体实施情况详见公司临2018-043公告)。根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,蒙电转债在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本),蒙电转债的转股价格将相应进行调整。本次调整符合《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定(具体情况详见公司临2018-044号公告)。
2019年8月15日2.822019年8月7日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》2019年6月20日,公司2018年年度股东大会审议通过了公司2018年度利润分配方案,以2018年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.96元(含税)(具体实施情况详见公司临2019-025公告)。2019年8月15日,公司实施了2018年度权益分派(详见公司临2019-033号公告)。根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,蒙电转债在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本),蒙电转债的转股价格将相应进行调整。本次调整符合《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定。(具体情况详见公司临2019-034号公告)。
2020年7月29日2.692020年7月21日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》2020年6月29日,公司2019年年度股东大会审议通过了公司2019年度利润分配方案,以2019年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.26元(含税)(具体实施情况详见公司临2020-030公告)。2020年7月29日,公司实施了2019年度权益分派(详见公司临2020-036号公告)。根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,蒙电转债在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本),蒙电转债的转股价格将相应进行调整。本次调整符合《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定。(具体情况详见公司临2020-037号公告)。
截止本报告期末最新转股价格2.69

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

1、负债情况

报告期末,公司负债总额246.87亿元,比年初减少24.16亿元,降低8.92%;资产负债率57.60%,比年初降低3.16个百分点,负债结构仍保持合理水平。

2、资信情况

根据中诚信国际信用评级有限责任公司(以下简称“中诚信”)出具的《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告(2020)》(信评委函字[2020]跟踪0882号),中诚信维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为“AAA”。(具体详见公司临2020-029号公告)。

在本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内,中诚信将每年至少进行一次跟踪评级。公司对于后续跟踪评级结果将及时履行信息披露义务。

本公司在银行间债券市场发行债务融资工具,主体评级均为 AAA,不存在差异情况。

3、未来年度还债的现金安排

蒙电转债发行后,公司将根据债务结构情况加强资产负债管理、流动性管理,保证资金按计划调度,及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金兑付,以充分保障投资者利益。

(1)偿债计划

蒙电转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首日,付息日为发行首日起每满一年的当日。最后一期的利息随本金的兑付一起支付。

蒙电转债的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有关规定,由公司在监管机构指定的媒体上发布的相关公告中加以说明。

(2)偿本付息的资金来源

公司发行的可转债偿债的资金来源主要为公司经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、银行贷款和发债资金等。

(六) 转债其他情况说明

√适用 □不适用

1、可转换公司债券存续的起止日期:即自2017年12月22日至2023年12月21日。

2、可转换公司债券转股的起止日期:即自2018年6月28日至2023年12月21日。

3、可转换公司债券付息日:每年的付息日为本可转债发行首日起每满一年的当日,如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)已转换或已申请转换为公司股票的可转债,公司不再向其支付利息。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份5,808,492,78410045,41245,4125,808,538,196100
1、人民币普通股5,808,492,78410045,41245,4125,808,538,196100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数5,808,492,78410045,41245,4125,808,538,196100

报告期末,公司股本为5,808,538,196股,扣除可续期公司债和永续中票利息后,以此为基础计算的每股收益为0.11元/股,每股净资产1.98元。经比较,报告期后到年报披露日期间,公司股本发生变化,对每股收益、每股净资产没有重大影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
蒙电转债2017/12/2210018,752,2002018/1/918,752,2002023/12/21
18蒙电Y12018/11/204.891,500,000,0002018/11/291,500,000,0002021/11/20
18蒙电Y22018/11/205.15500,000,0002018/11/29500,000,0002023/11/20
其他衍生证券
2015年度第一期中期票据2015/7/174.68600,000,000
非公开定向债务融资工具2018/8/315.201,000,000,000
超短期融资券2018/4/274.78500,000,000
超短期融资券2019/4/173.35500,000,000
2020年度第一期超短期融资券2020/1/92.99500,000,000
2020年度第二期超短期融资券2020/3/92.66500,000,000
2020年度第一期中期票据2020/10/164.68500,000,000
2020年度第二期中期票据2020/10/284.50500,000,000

于7月17日发行成功,期限五年,利率4.68%;第二期中期票据于8月27日发行成功,期限三年,利率4.15%;第三期中期票据于11月12日发行成功,期限三年,利率3.85%;至此,公司18亿元中期票据圆满发行完毕。2018年第二期中期票据、第三期中期票据已到期偿还完毕,报告期第一期中期票据已到期偿还完毕。

2018年8月31日,公司发行了10亿元非公开定向债务融资工具,利率5.20%,期限为3年,由中国建设银行股份有限公司作为主承销商,中国工商银行股份有限公司作为联席主承销商组成承销团,通过簿记建档方式在全国银行间债券市场非公开定向发行。报告期已到期偿还完毕。2019年4月17日完成2019年度第一期超短期融资券的发行,发行金额5亿元,期限270天,单位面值为100元人民币,利率3.35%。簿记管理人为兴业银行股份有限公司,主要承销商为兴业银行股份有限公司。报告期到期已偿还完毕。2020年1月9日,公司完成2020年度第一期超短期融资券的发行,发行金额5亿元,期限270天,单位面值为100元人民币,利率2.99%。簿记管理人为兴业银行股份有限公司,主要承销商为兴业银行股份有限公司。报告期到期已偿还完毕。

2020年3月9日,公司完成2020年度第二期超短期融资券的发行,发行金额5亿元,期限270天,单位面值为100元人民币,利率2.66%。簿记管理人为兴业银行股份有限公司,主要承销商为兴业银行股份有限公司。报告期到期已偿还完毕。

2020年10月16日,公司完成第一期永续中期票据发行,发行金额5亿元,期限3+N,利率

4.68%,发行面值为人民币100元,按面值发行,按年付息,由中国农业银行股份有限公司和招商银行股份有限公司联席主承销。

2020年10月28日,公司完成第二期永续中期票据发行,期限3+N,,利率4.50%,发行面值为人民币100元,按面值发行,按年付息,由中国农业银行股份有限公司和招商银行股份有限公司联席主承销。

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2017]2316号文核准,本公司于2017年12月22日公开发行1875.22万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额18.75亿元。可转换公司债券票面利率:第一年0.4%,第二年0.6%,第三年1.0%,第四年1.5%,第五年1.8%,第六年2.0%。每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年,转股期为可转换公司债券发行结束之日起满6个月后的第一个交易日至可转换公司债券到期日止。初始转股价格为2.95元/股。

2018年6月28日,公司2017年年度股东大会审议通过了公司2017年度利润分配方案,以2017年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税)(具体实施情况详见公司临2018-043公告)。根据《公司公开发行可转换公司

债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,蒙电转债在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本),蒙电转债的转股价格将相应进行调整。本次调整符合《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定(具体情况详见公司临2018-044号公告)。转股价格调整为2.92元/股。2019年6月20日,公司2018年年度股东大会审议通过了公司2018年度利润分配方案,以2018年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.96元(含税)(具体实施情况详见公司临2019-025公告)。2019年8月15日,公司实施了2018年度权益分派(详见公司临2019-033号公告)。根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,蒙电转债在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本),蒙电转债的转股价格将相应进行调整。本次调整符合《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定。(具体情况详见公司临2019-034号公告)。转股价格调整为2.82元/股。2020年6月29日,公司2019年年度股东大会审议通过了公司2019年度利润分配方案,以2019年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.26元(含税)(具体实施情况详见公司临2020-030公告)。2020年7月29日,公司实施了2019年度权益分派(详见公司临2020-036号公告)。根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,蒙电转债在本次发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本),蒙电转债的转股价格将相应进行调整。本次调整符合《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定。(具体情况详见公司临2020-037号公告)。转股价格调整为2.69元/股。

公司本次发行的可转债公司债券为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券发生的交易费用,在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行18.75亿元可转换公司债券,扣除发行费用24,306,461.06元后,发行日金融负债成分公允价值1,509,853,819.80元计入应付债券,权益工具成分的公允价值341,059,719.14元计入其他权益工具。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1790号《关于核准内蒙古蒙电华能热电股份有限公司向合格投资者公开发行可续期公司债券的批复》,公司于2018年11月19日成功发行20亿元可续期公司债券,其中3+N品种发行15亿元,债券简称18蒙电Y1,债券代码136917,票面利率4.89%,发行价格100元/张;5+N品种发行5亿元,债券简称18蒙电Y2,债券代码136918,

票面利率5.15%,发行价格100元/张。18蒙电Y1和18蒙电Y2均于2018年11月29日在上海证券交易所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市,面向合格投资者交易。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

公司2017年底成功发行了可转换公司债券(简称“蒙电转债”),按照《募集说明书》,蒙电转债自2018年6月28日开始进入转股期。截至2020年12月31日,累计已有人民币2,308,000元蒙电转债转换为公司A股股份,累计转股股数为793,196股。报告期末,公司总股本变为5,808,538,196股。报告期,控股股东未发生变化,为北方公司。报告期,公司资产负债率由2019年60.76%下降为2020年57.60%,降低3.16个百分点,负债结构保持合理水平。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)172,414
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)172,966
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
北方联合电力有限责任公司3,305,473,80356.91国有法人
天津华人投资管理有限公司-华能结构调整1号证券投资私募基金113,054,626220,740,1403.80未知
中国证券金融股份有限公司154,461,9162.66未知未知
李革67,097,1741.16未知未知
中央汇金资产管理有限责任公司42,504,6000.73未知国有法人
香港中央结算有限公司38,600,6450.66未知未知
谢升敬29,338,4000.51未知未知
李洪霞25,238,2000.43未知未知
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托·华资1号单一资金信托16,359,3000.28未知
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划15,911,0000.27未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
北方联合电力有限责任公司3,305,473,803人民币普通股3,305,473,803
天津华人投资管理有限公司-华能结构调整1号证券投资私募基金220,740,140人民币普通股220,740,140
中国证券金融股份有限公司154,461,916人民币普通股154,461,916
李革67,097,174人民币普通股67,097,174
中央汇金资产管理有限责任公司42,504,600人民币普通股42,504,600
香港中央结算有限公司38,600,645人民币普通股38,600,645
谢升敬29,338,400人民币普通股29,338,400
李洪霞25,238,200人民币普通股25,238,200
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托·华资1号单一资金信托16,359,300人民币普通股16,359,300
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划15,911,000人民币普通股15,911,000
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,北方联合电力有限责任公司、天津华人投资管理有限公司-华能结构调整1号证券投资私募基金、中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托·华资1号单一资金信托属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

海证券交易所系统允许的方式增持公司股份,拟累计增持金额不低于20,000万元(包含本次增持计划已实施部分),且不超过40,000万元(包含本次增持计划已实施部分)。增持股份价格区间为不超过3.6元/股。并承诺在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。(具体详见公司2020-004号、005号、006号、008、038号公告)。 2020年8月4日,本次增持计划已完成,在本次增持计划期间,华能结构调整基金累计增持公司股份113,054,626股,占公司总股份的1.95%,累计成交金额29,196.7万元。(详见公司临2020-038号公告)

2、公司于2020年5月6日收到控股股东北方电力公司通知,将质押给中信信托有限责任公

司的1,165,000,000股股份解除,具体详见公司临2020-022号公告。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称北方联合电力有限责任公司
单位负责人或法定代表人李向良
成立日期2004年1月8日
主要经营业务开发、投资、建设、运营电力、热力、煤炭资源、铁路及配套基础设施项目;电力、热力生产供应;煤炭经营;进出口贸易(国家法律、法规规定应经审批的,未获审批前不得生产经营)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用
其他情况说明不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国华能集团有限公司
单位负责人或法定代表人舒印彪
成立日期1989年3月31日
主要经营业务组织电力(煤电、气电、水电、风电、太阳能发电、核电、生物质能发电等)、热、冷、汽的开发、投资、建设、生产、经营、输送和销售;组织煤炭、煤层气、页岩气、水资源的开发、投资、经营、输送和销售;信息、交通运输、节能环保、配售电、煤化工和综合智慧能源等相关产业、产品的开发、投资和销售;电力及相关产业技术的科研开发、技术咨询服务、技术转让、工程建设、运行、维护、工程监理以及业务范围内设备的成套、配套、监造、运行、检修和销售;国内外物流贸易、招投标代理、对外工程承包等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1、通过华能能源交通产业控股有限公司间接持有新能泰山(000720)23.26%的股权,通过南京华能南方实业开发股份有限公司间接持有新能泰山(000720)17.36%的股权。 2、直接持有华能国际(600011)9.91%的股权;通过华能国际电力开发公司间接持有华能国际(600011)32.28%的股权。通过华能集团香港有限公司间接持有华能国际(HK0902)3.01%的股权。 3、直接持有华能水电(600025)50.40%的股权。 4、通过华能资本服务有限公司间接持有长城证券(002939)46.38%的股份。
其他情况说明不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
高原董事长492020年6月29日2023年6月29日00039.49
彭勇董事长 (离任)502018年12月27日2020年6月28日000
薛惠民董事572020年6月29日2023年6月29日000
隋汝勤董事 (离任)582017年6月28日2020年6月28日000
郝光平董事542020年6月29日2023年6月29日000
卢自华董事 (离任)532017年6月28日2020年6月28日000
锡斌董事562020年6月29日2023年6月29日000
梁军董事592020年6月29日2023年6月29日000
长明董事492020年6月29日2023年6月29日000
赵可夫独立董事562020年6月29日2023年6月29日0007.45
宋建中独立董事 (离任)672017年6月28日2020年6月28日0003.73
陆珺独立董事 (离任)572017年6月28日2020年6月28日0003.73
颉茂华独立董事 (离任)582017年6月28日2020年6月28日0003.73
卢文兵独立董事552020年6月29日2023年6月29日0003.73
闫杰慧独立董事502020年6月29日2023年6月29日0003.73
梁静华监事会主席492020年6月29日2023年6月29日000
温泉监事 (离任)582017年6月28日2020年6月28日000
孙福忠监事 (离任)552017年6月28日2020年6月28日000
聂文俊监事 (离任)602017年6月28日2020年6月28日00059.47
王志亮监事 (离任)582017年6月28日2020年6月28日00074.41
王晓光监事 (离任)572017年6月28日2020年6月28日00075.29
刘继东监事562020年6月29日2023年6月29日000
张斌职工监事472020年6月29日2023年6月29日00033.75
王威士党委书记 副总经理562020年9月24日2023年9月24日00060.86
王定伦副总经理 (主持工作)392020年9月24日2023年9月24日00013.44
王晓戎副总经理 董事会秘书492019年10月28日2022年10月28日00052.77
乌兰格勒总会计师502019年10月28日2022年10月28日00052.77
合计/////000/488.35/
姓名主要工作经历
高原曾任公司总经理、副总经理兼总会计师、党委委员等职。现任北方联合电力有限责任公司总会计师、党委委员。
彭勇 (离任)曾任华能置业公司总经理,华能黑龙江发电公司执行董事、党委书记,北方联合电力有限责任公司总经理、党委副书记。现任中国大唐集团有限公司副总经理、党组成员。
薛惠民曾任北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员兼生产技术部经理等职。现任北方联合电力有限责任公司职工董事、党委副书记、副总经理、工会主席。
隋汝勤 (离任)曾任华能国际山东分公司基建办公室主任,华能山东分公司工程管理部主任,华能日照电厂党委书记,华能临沂发电有限公司总经理、党委委员,北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员。现任华能山东发电有限公司二级咨询。
郝光平曾任北方联合电力有限责任公司副总工程师兼煤炭生产技术部经理,北方公司副总经理兼煤炭事业部总经理、党委书记。现任中国华能集团有限公司专职董监事。
卢自华 (离任)曾任中国华能集团公司人力资源部劳动组织处副处长,中国华能集团公司人力资源部综合处处长,华能核电开发有限公司党组成员、纪检组长,华能核电开发有限公司党委委员、纪委书记,北方联合电力有限责任公司纪委书记、党委委员。现任中国华能集团有限公司党组巡视组组长兼任党组巡视办副主任。
锡斌曾任北方联合电力有限责任公司计划部经理。现任北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员。
梁军曾任北方联合电力有限责任公司财务与产权部经理、财务与产权部经理兼股权管理部经理,北方公司总会计师、党委委员。现任北方联合电力有限责任公司二级咨询。
长明曾任内蒙古丰电能源发电有限责任公司党委书记、副总经理、工会主席。现任北方联合电力有限责任公司股权管理部主任。
赵可夫曾任内蒙古自治区审计厅副处长,内蒙古智信会计师事务所主任会计师。现任内蒙古新广为会计师事务所所长、主任会计师,具有中国注册会计师执业资格。
宋建中 (离任)现任内蒙古建中律师事务所首席合伙人,兼任西南政法大学法律制度研究院副院长、中国人民大学兼职教授、中华全国女律师协会副会长等职务。
陆珺 (离任)现任内蒙古慧灵律师事务所主任,兼任呼和浩特仲裁委员会仲裁员、专家咨询委员,内蒙古经济调解中心调解员、专家咨询员,内蒙古自治区检察院人民监督员,内蒙古区域股权市场特约专家等职务。
颉茂华 (离任)现任内蒙古大学经济管理学院会计系主任,内蒙古蒙草生态环境(集团)股份有限公司独立董事。
卢文兵曾任内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司CEO。现任内蒙古腾格里投资管理有限公司董事长、内蒙古民丰种业有限公司董事长。
闫杰慧曾任维信(临河)羊成有限公司办公室主任,内蒙古爱德律师事务所律师,恒信长城律师事务所律师,北京盈科(呼和浩特)律师事务所律师。现任内蒙古英策律师事务所律师、主任。
梁静华曾任北方联合电力有限责任公司计划与发展部副经理,财务与产权部副经理。现任北方联合电力有限责任公司财务与产权部经理。
温泉 (离任)曾任北方联合电力有限责任公司临河热电厂厂长、党委委员,北方联合电力有限责任公司副总师。现任北方联合电力有限责任公司高级咨询。
孙福忠 (离任)曾任北方联合电力有限责任公司监察审计部副经理,现任北方联合电力有限责任公司审计部经理。
聂文俊 (离任)曾任本公司纪委书记、公司高级咨询。现已退休。
王志亮 (离任)曾任北方联合电力有限责任公司包头第二热电厂党委书记,达拉特发电厂党委书记、副厂长、工会主席。现任达拉特发电厂高级咨询。
王晓光 (离任)曾任北方联合电力有限责任公司呼和浩特金桥热电厂党委书记、副厂长。现任内蒙古上都发电有限责任公司党委书记、副总经理、工会主席。
刘继东曾任北方联合电力有限责任公司采购管理部主任,商务与合同管理部经理。现任北方联合电力有限责任公司专职董监事。
张斌曾任公司总经理工作部兼人力资源部经理。现任公司纪委副书记。
王威士曾任丰镇发电厂副厂长、党委委员;北方联合电力呼和浩特热电厂副厂长、党委委员;丰镇发电厂厂长、党委委员;北方联合电力呼和浩特金桥热电厂厂长、党委副书记;内蒙古上都发电有限责任公司总经理、党委委员。现任公司党委书记、副总经理。
王定伦曾任北方联合电力有限责任公司财务与产权部副主任。现任公司副总经理(主持工作)、党委委员。
王晓戎曾任北方联合电力有限责任公司乌拉特发电电厂总会计师、北方联合电力有限责任公司股权管理部副经理。现任公司党委委员、副总经
理、董事会秘书、工会主席。
乌兰格勒曾任公司财务部经理、副总会计师。现任公司党委委员、总会计师。
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
高原北方联合电力有限责任公司总会计师、党委委员2020年9月
彭勇北方联合电力有限责任公司总经理、党委副书记2018年4月2020年6月
薛惠民北方联合电力有限责任公司职工董事、党委副书记、副总经理、工会主席2017年9月
隋汝勤北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员2014年5月
卢自华中国华能集团有限公司党组巡视组组长兼任党组巡视办副主任2019年11月
郝光平北方联合电力有限责任公司副总经理兼煤炭事业部总经理、党委书记2014年4月2020年4月
中国华能集团有限公司专职董监事2020年5月
锡斌北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员2014年5月
梁军北方联合电力有限责任公司总会计师、党委委员2014年5月2020年4月
二级咨询2020年5月
温泉北方联合电力有限责任公司副总师2016年3月2020年11月
高级咨询2020年12月
孙福忠北方联合电力有限责任公司审计部经理2014年11月
长明北方联合电力有限责任公司股权管理部主任2020年5月
梁静华北方联合电力有限责任公司财务与产权部经理2017年11月
刘继东北方联合电力有限责任公司专职董监事2020年5月
在股东单位任职情况的说明不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
彭勇内蒙古上都发电有限责任公司董事、董事长(离任)
彭勇内蒙古上都第二发电有限责任公司董事、董事长(离任)
薛惠民内蒙古和林发电有限责任公司董事、董事长
薛惠民内蒙古国华准格尔发电有限责任公司董事、副董事长
隋汝勤内蒙古丰泰发电有限公司董事、董事长(离任)
隋汝勤内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司执行董事(离任)
隋汝勤内蒙古丰电能源发电有限责任公司董事、董事长(离任)
郝光平内蒙古北联电能源开发有限责任公司董事、董事长
郝光平北方联合电力煤炭运销有限责任公司执行董事
郝光平内蒙古铧尖露天煤炭有限责任公司董事、董事长
锡斌内蒙古上都发电有限责任公司董事、董事长
锡斌内蒙古上都第二发电有限责任公司董事、董事长
锡斌内蒙古丰电能源发电有限责任公司董事、董事长
锡斌锡林郭勒蒙锡热电有限责任公司董事、董事长
锡斌锡林郭勒热电有限责任公司执行董事
锡斌内蒙古电力燃料有限责任公司执行董事
锡斌内蒙古岱海发电有限责任公司董事、副董事长
锡斌包头东华热电有限责任公司董事、副董事长
锡斌辽宁能港发电有限责任公司董事、副董事长
梁军内蒙古北方蒙西发电有限责任公司董事、董事长
梁军兴安热电有限责任公司董事、董事长
梁军内蒙古上都第二发电有限责任公司董事
梁军中国华能财务有限责任公司董事
梁军永诚财产保险股份有限公司董事
梁军神华北电胜利能源有限公司董事、副董事长
梁军内蒙古集通铁路有限责任公司董事、副董事长
高原准格尔兴绿农业开发有限责任公司董事长
高原内蒙古国华准格尔发电有限责任公司董事
高原内蒙古丰泰发电有限公司董事长
高原内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司董事、副董事长
高原内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司董事、副董事长
高原包满铁路有限责任公司董事
长明内蒙古岱海发电有限责任公司董事
梁静华内蒙古北方蒙西发电有限责任公司监事
梁静华华能内蒙古电力热力销售有限公司监事
梁静华内蒙古铧尖露天煤炭有限责任公司监事
梁静华北方联合电力煤炭运销有限责任公司监事
梁静华内蒙古电力燃料有限责任公司监事
梁静华包头市北方羲和利日新能源有限责任公司监事
梁静华内蒙古北方润达新能源有限公司监事
梁静华中国华能财务有限责任公司监事
孙福忠北方联合电力有限责任公司职工监事
王晓光内蒙古上都发电有限责任公司董事
王晓戎华能内蒙古电力热力销售有限公司董事
王晓戎内蒙古北联电能源开发有限责任公司董事
王晓戎内蒙古丰泰发电有限公司董事
王晓戎内蒙古和林发电有限责任公司董事
王晓戎北方上都正蓝旗新能源有限责任公司监事
王晓戎内蒙古蒙达发电有限责任公司监事
王晓戎内蒙古京达发电有限责任公司监事
王晓戎内蒙古聚达发电有限责任公司监事
王晓戎内蒙古上都发电有限责任公司监事
王晓戎内蒙古上都第二发电有限责任公司监事
王晓戎准格尔兴绿农业开发有限责任公司董事
王晓戎内蒙古岱海发电有限责任公司监事(召集人)
王晓戎内蒙古国华准格尔发电有限责任公司监事(召集人)
王晓戎包头东华热电有限责任公司监事(召集人)
王晓戎内蒙古大唐托克托发电有限责任公司监事
王晓戎内蒙古大唐托克托第二发电有限责任公司监事
王晓戎包满铁路有限责任公司监事
王晓戎四方蒙华电(北京)自动化技术公司董事
王晓戎内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司董事
王晓戎内蒙古禹龙水务开发有限公司董事
王定伦内蒙古上都发电有限责任公司董事
王定伦内蒙古上都第二发电有限责任公司董事
王定伦内蒙古蒙达发电有限责任公司董事
王定伦内蒙古京达发电有限责任公司董事
王定伦内蒙古岱海发电有限责任公司董事
王定伦包头东华热电有限责任公司董事
王定伦内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司董事
王定伦内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司董事
乌兰格勒华能内蒙古电力热力销售有限公司监事、监事会主席
乌兰格勒内蒙古北联电能源开发有限责任公司监事
乌兰格勒内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司监事
乌兰格勒四方蒙华电(北京)自动化技术公司监事
乌兰格勒内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司监事、监事会主席
乌兰格勒内蒙古禹龙水务开发有限公司监事
乌兰格勒准格尔兴绿农业开发有限责任公司监事、监事会主席
宋建中内蒙古建中律师事务所首席合伙人
宋建中北京青音技术股份有限公司独立董事
宋建中中国人民大学律师学院客座教授
宋建中西南政法大学前海法律制度研究院副院长
宋建中中华全国女律师协会副会长
宋建中内蒙古自治区政府首席法律顾问
颉茂华内蒙古大学经济管理学院会计系主任
颉茂华内蒙古蒙草生态环境(集团)股份有限公司独立董事
陆珺内蒙古慧灵律师事务所主任
陆珺呼和浩特仲裁委员会仲裁员、专家咨询委员
陆珺内蒙古经济调解中心调解员、专家咨询员
陆珺内蒙古自治区检察院人民监督员
陆珺内蒙古区域股权市场特约专家
赵可夫内蒙古新广为会计师事务所有限责任公司主任会计师
赵可夫内蒙古新广为工程造价咨询事务所有限责任公司执行董事
卢文兵内蒙古腾格里投资管理有限公司董事长
卢文兵内蒙古民丰种业有限公司董事长
闫杰慧内蒙古英策律师事务所律师、主任
在其他单位任职情况的说明不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序结合公司实际情况,公司制定了一系列薪酬管理制度,建立了科学有效的激励约束机制。公司独立董事津贴根据股东大会决议执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司制定了《高级管理人员薪酬管理办法》,薪酬与公司经营业绩及个人绩效挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况具体内容请详见本章节第一部分。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计488.35万元
姓名担任的职务变动情形变动原因
彭勇董事、董事长离任工作变动
卢自华董事离任工作变动
隋汝勤董事离任工作变动
宋建中独立董事离任任期届满
颉茂华独立董事离任任期届满
陆珺独立董事离任任期届满
孙福忠监事离任任期届满
聂文俊监事离任工作变动
王晓光监事离任任期届满
王志亮监事离任任期届满
高原董事、董事长选举工作变动
长明董事选举工作变动
卢文兵独立董事选举
闫杰慧独立董事选举
刘继东监事选举
张斌监事选举
王定论副总经理聘任工作变动
母公司在职员工的数量866
主要子公司在职员工的数量5,765
在职员工的数量合计6,631
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数不适用
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员4,811
销售人员69
技术人员593
财务人员78
行政人员572
其他508
合计6,631
教育程度
教育程度类别数量(人)
技校及以下874
中专475
大学专科1,645
大学本科3,464
研究生及以上173
合计6,631
劳务外包的工时总数-
劳务外包支付的报酬总额90,187,579.25

法权益,公司治理水平不断提升。公司及所属控股企业拥有独立的业务及自主经营能力,严格按照交易规则和“三公”原则开展各项经济业务,控股股东及其附属企业等相关联方不存在非经营性占用本公司资金的情况。具体如下:

1、关于股东大会

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》以及公司《股东大会议事规则》等有关规定召开股东大会。报告期内,公司共计召开了 1 次年度股东大会,会议的召集、召开、表决符合相关规定,会议记录完整,决议的董事签名完整,会议决议披露及时、准确、完整。

2、关于董事会

报告期内,董事会按照《公司章程》及公司《董事会议事规则》规范运作,共组织召开董事会6 次,审议会议的召集、召开、表决程序符合公司《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定。董事按时出席会议,能够做到勤勉尽责,对会议议案认真讨论,充分发表意见,独立董事对重大事项发表独立意见;董事会能认真执行股东大会决议,会议记录及签名完整,会议决议做到了及时、准确、完整披露;报告期内,公司按程序召开战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会共7次,充分发挥了董事会专门委员会的作用,有效保障了公司重大决策的科学性。报告期内,公司按程序进行董事会换届选举和经理层的聘任,保证了董事会的正常运转。

3、关于监事会

报告期内,监事会按照《公司章程》及公司《监事会议事规则》的规定,共召开监事会会议5 次,会议的召集、召开及表决符合法定程序和相关规定;监事列席董事会会议,监事会未发生对董事会决议否决的情况,未发现公司财务报告存在不实情形,未发现董事、总经理履行职务时有违法违规的行为。

4、关于经营管理层

报告期内,公司经理层能够在《公司章程》规定的职权范围内和董事会授权范围内对日常经营管理实施有效控制,认真执行了公司股东大会和董事会决议,并定期向董事会报告董事会决议、股东大会决议的执行情况。

5、关于信息披露情况

公司始终坚持“真实、准确、完整、及时、公平、公开”原则,认真做好信息披露工作,连续四年获得信披A级。2020年,公司一方面,严格把关信息披露的合规性,积极加强与监管部门的沟通,进一步提高信息披露质量;另一方面,以投资者需求为导向,进一步提高信息披露的有效性,更好地向投资者展现公司的投资价值。

6、关于投资者关系管理

公司不断健全投资者关系管理体系,加强对市场环境、行业动态和内部经营情况的跟踪和分析,利用各种渠道,通过走访、研讨等方式,了解市场关注点。通过投资者热线、E互动平台、机构研究人员访谈、现场调研等多种方式拉近同投资者的距离,全面做好投资者关系工作。

7、关于内部控制与风险管理

公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引,以及中国证监会、上海证券交易所等相关监管机构的要求执行,持续加强内控体系建设,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司的内部控制设计和执行的有效性进行了评价,完成并披露了《2020 年度内部控制评价报告》及中介机构审计报告。中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,未发现财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷,也未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。报告期内,公司积极开展内部控制自我评价和风险管理体系建设工作,认真查找管理中的控制缺陷开展专项风险评估,并采取有效措施,进一步提高公司管理水平和风险防范能力。2020 年,公司在全体股东的大力支持下,各项工作取得了新进展。公司稳健经营的决策理念和完善的公司治理体系再次赢得了资本市场的认可,公司被评为全国文明单位,荣获上市公司金牛投资者管理奖,公司高管和证券事务代表分别获得“最佳上市公司董事会秘书”和“董秘好助手”殊荣。以上荣誉的取得更好的扩展了公司在资本市场的知名度,维护和树立了良好的企业品牌形象。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

√适用 □不适用

受目前管理体制和机制的约束以及历史的原因,公司与控股股东之间存在一定程度的“同业竞争”现象;目前公司个别电厂仍存在“一厂多制”现象。为避免内部的无序竞争,公司所属电厂的安全、生产、燃料等部分生产经营管理活动委托公司控股股东北方联合电力有限责任公司统一进行管理,存在一定程度的合并管理的情况。

今后,公司将继续按照相关法律法规以及规范性文件的要求,不断改进、完善和提高公司治理、规范运作和信息披露水平,将上市公司治理的监管要求落到实处,保障和促进公司健康、稳步发展。

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年6月29日www.sse.com.cn2020年6月30日

《关于提名第十届董事会独立董事候选人的议案》、《关于提名第十届监事会非职工代表监事候选人的议案》15项议案,不存在提交股东大会临时提案的情况。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
彭勇222000
薛惠民665001
隋汝勤222001
郝光平665001
卢自华222000
锡斌665001
梁军665001
高原665001
长明443000
赵可夫665001
宋建中222001
陆珺222001
颉茂华222001
卢文兵443000
闫杰慧443000
年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数0

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

√适用 □不适用

受目前管理体制和机制的约束以及历史的原因,公司与控股股东之间存在一定程度的“同业竞争”现象,目前公司个别电厂仍存在“一厂多制”现象。为避免内部的无序竞争,公司所属电厂的安全、生产、燃料等部分生产经营管理活动委托公司控股股东北方联合电力有限责任公司统一进行管理,存在一定程度的合并管理的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司是自治区第一家上市公司。 2004年电力体制改革后,由地方直属企业转变为央企控股上市公司。2004年电力体制改革,原内蒙古自治区所属电力资产划分为发电和供电两部分,后组建北方公司。2005年7月21日、8月22日,国务院国资委分别下发《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》(国资产权[2005]755号)、《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》(国资产权[2005]1005号),批准北方公司变更为公司的控股股东。

受管理体制和机制的约束以及历史原因的影响,公司与控股股东之间存在一定程度的“同业竞争”现象公司;目前公司个别电厂仍存在“一厂多制”现象。由于“一厂多制”现象的存在,不可避免地导致电厂内各期工程共用部分公用设施,分摊共同采购和保管的燃料、材料等事宜,形成较多关联交易,相关生产运行人员亦无法严格区分其服务对象,公司部分生产经营管理活动存在一定程度的合并管理现象。这些问题需要在较长的时间内,综合考虑公司的发展、管理、效益等因素,采取较为妥善的办法逐步解决。公司与控股股东一直致力于解决上述问题。

一、解决措施

短期内,公司已经通过加强内部管理与控制,严格执行公司内部管理制度、相关财务核算及费用分摊管理办法,保证公司资产安全与完整。 长期看,公司将继续探索和完善以资本为纽带的母子公司之间的市场化协调机制,利益一致、共同发展。已经通过资产置换、资产注入等方式逐步减少了与控股股东的同业竞争,解决了相关电厂的“一厂多制”现象。需要说明的是,各电力企业上网电量的分配与调度是由电网公司根据国家政策和公平调度原则以及当地区域电力需求等情况决定,实质上不存在损害中小投资者利益的情况。 2011年,公司控股股东北方电力根据中国证监会内蒙古监督局关于解决北方电力与内蒙华电同业竞争问题的要求,为支持公司业务发展,避免同业竞争,公开作出的“将内蒙华电作为北方联合电力有限责任公司煤电一体化等业务的最终整合平台;北方联合电力有限责任公司将根据

相关资产状况,逐步制定和实施资产整合的具体方案,力争用五年左右时间,将相关所属资产在盈利能力以及其他条件成熟时,逐步注入内蒙华电;北方联合电力有限责任公司在项目开发、投资、建设等方面优先支持内蒙华电;北方联合电力有限责任公司将继续履行之前作出的各项承诺,以支持内蒙华电的持续稳定发展。”承诺已履行完毕。

2017年,公司成功发行可转换公司债券,公司控股股东北方公司为支持公司发展,在规范和减少关联交易、避免同业竞争方面分别作出如下承诺:

避免同业竞争方面:1、北方公司承诺继续将内蒙华电作为本公司煤电一体化等业务的最终整合平台,逐步将满足注入上市公司条件的相关业务和资产注入内蒙华电。2、本公司拟注入内蒙华电的资产需同时满足以下条件:(1)拟注入资产不出现内蒙华电预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;(2)拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,不存在产权权属不完善或项目投资审批手续存在瑕疵等情况;(3)资产注入后,须有利于提高内蒙华电资产质量、增强内蒙华电持续盈利能力及改善其的财务状况,其中内蒙华电的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势3、本公司承诺将在相关业务资产满足资产注入条件后三年内,按照法定程序,完成向内蒙华电注入的工作4、本公司承诺,自承诺函生效之日起,本公司违反本承诺而使内蒙华电遭受任何损失,则本公司承担赔偿责任。

规范和减少关联交易方面:1、本公司将诚信和善意履行作为上市公司控股股东的义务,本公司及本公司控制的其他企业将采取措施规范并尽量减少与上市公司之间的关联交易。2、对于正常经营范围内无法避免或有合理理由存在的关联交易,将本着公开、公平、公正的原则确定交易价格,依法与上市公司签订规范的关联交易合同,保证关联交易价格的公允性。3、严格按照有关法律、法规和公司章程的规定履行批准程序,包括但不限于必要的关联董事/关联股东回避表决等义务,并按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。4、保证不通过关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害上市公司或上市公司其他股东的合法权益。5、本公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

二、工作进度

2009年,公司与控股股东经通过资产置换,解决了进行置换的三个电厂所存在的"同业竞争"问题; 为了进一步完善关联交易管理,公司与控股股东及其他有关关联方每三年按照经营计划及相关规定,并参考年度日常关联交易执行情况,对日常关联交易的类别进行细化,重新签订相关关联交易框架协议,以规范公司关联交易,实现关联交易的公平、公正、公开,交易价格公允并有完备的法律手续及审批程序约束。 2012年,北方公司通过公司2011年非公开发行股票项目,将魏家峁煤电有限责任公司全部股权以及聚达发电有限责任公司全部股权注入本公司,从而进一步减少了公司与北方电力之间的"

同业竞争"与关联交易,部分解决了达拉特电厂的"一厂多制"问题,上述事项已在2012年3月底完成。2014年,根据中国证监会《上市公司监管指引第4号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的要求,为进一步落实大股东对上市公司承诺,考虑到公司对北方公司承诺所涉及项目的调研结果,承诺涉及的煤炭及铁路项目不具备注入上市公司的条件。经过与北方公司的反复沟通,2014年5月形成可以实施的北方公司履行其承诺的初步方案,即:

将北方公司持有的蒙达公司43%的股权与丰镇发电厂#5、#6机组整体打包注入内蒙华电,其余承诺项目豁免履行相关义务。公司2014年第一次临时股东大会审议批准了上述方案。截至2014年12月初公司全面实施完成了资产注入,即:将北方公司持有的蒙达公司43%的股权与丰镇发电厂#5、#6机组整体打包以10.47亿元转让给公司。资产注入的完成,解决了公司相关电厂“一厂多制”及“同业竞争”问题,践行了股东方对资本市场的承诺。2017年,公司通过发行可转换公司债券成功收购了控股股东持有的龙源风力发电公司股权,龙源风力发电公司成为公司全资控股公司。

截至本报告期末,公司只有个别电厂存在的"一厂多制"现象,公司将采取妥善的办法加以解决。

未来,公司将逐步采取各种措施,逐步解决与控股股东之间的"同业竞争"现象,进一步保障和促进公司健康、稳步发展。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期公司内对高级管理人员的考评机制严格执行公司《高级管理人员薪酬管理办法》的相关规定。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

具体内容详见2021年4月28日公司在上海证券交易所网站披露的《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司2020年度内控评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了无保留意见的内部控制审计报告。不存在会计师事务所出具内部控制审计报告与公司董事会的自我评价报告意见不一致的情况。内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn

是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2017年内蒙古蒙电华能热电股份有限公司可转换公司债券蒙电转债转债代码:110041转股代码:1900412017/12/222023/12/211,872,912,000每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息上海证券交易所
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)(品种一)18蒙电Y11369172018/11/192021/11/201,500,000,0004.89在发行人不行使递延支付利息权的情况下,每年付息一次上海证券交易所
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)(品种二)18蒙电Y21369182018/11/192023/11/20500,000,0005.15在发行人不行使递延支付利息权的情况下,每年付息一次上海证券交易所

2、 公司于2018年11月20日公开发行的2018年可续期公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”)于2020年11月20日支付了2019年11月20日至2020年11月19日期间的利息。本期债券品种一(18蒙电Y1)票面利率为4.89%,本期债券品种二(18蒙电Y2)票面利率为5.15%。债权登记日:2020年11月19日,债券付息日:2020年11月20日(详见公司临2020-050号公告)。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

公司发行的可转换公司债券为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用,在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司发行18.75亿元可转换公司债券,扣除发行费用24,306,461.06元后,发行日金融负债成分公允价值1,509,853,819.80元计入应付债券,权益工具成分的公允价值341,059,719.14元计入其他权益工具。金融负债成分的期末摊余成本为1,748,581,986.09元。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称招商证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街甲九号金融街中心B座9层
联系人张维、李金洋
联系电话(010)50838997
资信评级机构名称中诚信国际信用评级有限责任公司
办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦21楼

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

(一)根据中诚信出具的信评委函字[2017]G333号《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为AAA,本次可转换公司债券信用等级为AAA,评级展望稳定。在本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内,中诚信将每年至少进行一次跟踪评级。

中诚信于2018年6月26日出具了《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行的可转换公司债券跟踪评级报告(2018)》(信评委函字[2018]跟踪710号),维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为“AAA”。

中诚信于2019年5月27日出具了《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告(2019)》(信评委函字[2019]跟踪271号),维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为“AAA”。

中诚信于2020年6月18日出具的《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告(2020)》(信评委函字[2020]跟踪0882号),维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为“AAA”。

(二) 根据中诚信出具的《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行 2018 年可续期公司债券信用评级报告》(信评委函字[2018]G470 号),公司主体信用等级为“ AAA”,评级展望为“稳定”,本期债券的信用等级为 AAA。在本次可续期债信用等级有效期内或者本次可续期债存续期内,中诚信将每年至少进行一次跟踪评级。

中诚信于2019年5月27日出具了《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》(信评委函字[2019]跟踪270号),维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)”信用等级为“AAA”。

中诚信于2019年5月27日出具了《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》(信评委函字[2019]跟踪270号),维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)”信用等级为“AAA”。

中诚信于2020年6月22日出具了《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券(第一期)跟踪评级报告(2020)》(信评委函字[2020]跟踪0881号),维持公司主体信用等级为“AAA”,评级展望“稳定”;维持“18蒙电Y1”“18蒙电Y2”的信用等级为“AAA”。

(三)公司在银行间债券市场发行的债务融资工具,主体评级为“AAA”,不存在差异情况。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

本公司本报告期内增信机制、偿债计划和偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致,未发生变化。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

“18蒙电Y1”、“18蒙电Y2”公司债券的债券受托管理人均为招商证券股份有限公司,依据公司债券发行时本公司与招商证券股份有限公司的有关约定,该公司履行了作为债券受托管理人的相关职责。报告期内,本公司偿债计划及偿债保障措施的执行情况未发生变化,与募集说明书相关承诺保持一致。 “18蒙电Y1”、“18蒙电Y2”公司债券的债券受托管理人在 2020 年 6 月 23 日在上交所网站公告了相应债券的2019年度受托管理事务报告。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润4,488,132,158.045,038,411,207.31-10.92
流动比率0.370.310.06
速动比率0.340.250.09
资产负债率(%)57.6060.76-3.16
EBITDA全部债务比0.040.19-0.15
利息保障倍数2.092.75-0.66
现金利息保障倍数4.994.880.11
EBITDA利息保障倍数5.325.77-0.45
贷款偿还率(%)100.00100-
利息偿付率(%)100.00100-

公司资信状况优良,与国内主要银行保持着长期合作伙伴关系,截至报告期末,公司已经获得中国银行、中国建设银行、中国农业银行和中国工商银行等主要贷款银行的各类授信额度合计

297.22亿元人民币,尚未使用的各类授信额度总额为145.81亿元人民币。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内本公司严格履行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

报告期内公司是否发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项情况请参见“第五节重要事项”说明。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

中审亚太审字(2021)010076号内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以下简称“内蒙华电”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了内蒙华电2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于内蒙华电,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)收入确认

1、事项描述

如审计报告财务报表附注“4.27”、“6.2”、“6.3”及“6.41”所示,内蒙华电2020年末应收票据、应收账款余额合计27.67亿元,较2019年末增长了13.31%;2020年度实现营业收入153.61亿元,较2019年度增长了6.10%,应收票据、应收账款余额及营业收入均较上年度增

长。内蒙华电收入主要来源于出售电力、煤炭、热力等产品,当电力、煤炭、热力等产品控制权转移给客户,收到产品销售款或取得收款权利时确认收入。

由于收入是内蒙华电关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险;同时本年应收账款余额及营业收入亦增长较多,因此,我们将内蒙华电收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对内蒙华电收入确认的主要审计程序如下:

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性,并测试了关键控制执行的有效性;

(2)通过对管理层访谈了解收入确认政策,评价内蒙华电的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求;

(3)对本年的收入确认相关凭证进行抽查,核对发票、销售合同、结算单据等,评价相关收入确认是否符合内蒙华电收入确认的会计政策;

(4)检查客户回款单据,评价收入确认的真实性;

(5)检查政府部门对电价的批文与内蒙华电确认收入采用的电价是否一致;

(6)对客户的应收账款余额进行函证;

(7)对资产负债表日前后记录的收入交易进行抽查,核对结算单据及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

(二)固定资产减值准备的计提

1、事项描述

如审计报告财务报表附注“4.17”、“4.22”及“6.12”所示,截至2020年12月31日,内蒙华电固定资产账面余额271.05亿元,减值准备余额6.75亿元,其中本期计提减值准备2.76亿元;固定资产清理账面余额2.20亿元,减值准备余额1.84亿元,其中本期计提减值准备0.75亿元。固定资产账面价值占资产总额的比例高达61.75%,同时在估计资产的可回收金额时涉及管理层重大会计估计及判断,因此,我们将固定资产减值准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对内蒙华电固定资产减值准备计提的主要审计程序如下:

(1)了解并评价了内蒙华电与识别长期资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控制;

(2)评估减值测试方法的适当性;

(3)实地勘察相关固定资产,并实施了监盘程序,以了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲置等情况。

(4)测试管理层减值测试所依据的基础数据,评估管理层减值测试中所采用的关键假设及判断的合理性。

四、其他信息

内蒙华电管理层对其他信息负责。其他信息包括报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

内蒙华电管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估内蒙华电的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算内蒙华电、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督内蒙华电的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对内蒙华电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致内蒙华电不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就内蒙华电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:杨涛(项目合伙人)
中国注册会计师:崔伟英
中国·北京二〇二一年四月二十七日
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七 1294,922,081.92491,791,448.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七 2
衍生金融资产七 3
应收票据七 455,843,754.26220,769,528.67
应收账款七 52,677,783,103.342,215,634,003.40
应收款项融资七 6
预付款项七 710,355,086.2813,561,207.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七 8114,859,679.48232,604,559.89
其中:应收利息
应收股利28,274,384.91140,233,681.30
买入返售金融资产
存货七 9372,060,416.83358,888,807.45
合同资产七 10
持有待售资产七 11
一年内到期的非流动资产七 12
其他流动资产七 13416,427,127.78368,448,009.09
流动资产合计3,942,251,249.893,901,697,564.63
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七 14
其他债权投资七 15
长期应收款七 16
长期股权投资七 171,976,538,007.651,881,800,561.34
其他权益工具投资七 181,086,444,817.251,122,870,744.02
其他非流动金融资产七 19
投资性房地产七 2075,811,534.6380,778,215.67
固定资产七 2126,465,808,749.4128,691,314,663.52
在建工程七 223,304,673,436.823,032,856,605.32
生产性生物资产七 23
油气资产七 24
使用权资产七 25
无形资产七 264,397,264,143.064,453,329,774.94
开发支出七 27
商誉七 2875,399,974.4775,399,974.47
长期待摊费用七 29950,392,590.43831,809,958.29
递延所得税资产七 30137,843,604.72126,941,852.88
其他非流动资产七 31445,025,621.83410,524,529.02
非流动资产合计38,915,202,480.2740,707,626,879.47
资产总计42,857,453,730.1644,609,324,444.10
流动负债:
短期借款七 322,582,538,263.883,790,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七 33
衍生金融负债七 34
应付票据七 3525,700,000.007,340,000.00
应付账款七 362,207,723,250.171,520,528,232.36
预收款项七 3755,034,800.14
合同负债七 3865,464,444.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七 39121,141,247.8080,473,896.93
应交税费七 40133,002,180.46224,987,852.25
其他应付款七 412,676,424,349.013,309,570,818.82
其中:应付利息68,781,436.06
应付股利146,541,238.51322,579,245.02
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债七 42
一年内到期的非流动负债七 432,686,213,037.563,272,961,381.45
其他流动负债七 4466,696,357.67529,963,275.87
流动负债合计10,564,903,130.5812,790,860,257.82
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七 4512,187,330,631.2611,460,143,120.78
应付债券七 461,749,351,683.352,671,056,966.67
其中:优先股
永续债
租赁负债七 47
长期应付款七 48
长期应付职工薪酬七 49
预计负债七 501,087,190.241,087,190.24
递延收益七 51163,062,256.63180,336,061.29
递延所得税负债
其他非流动负债七 5221,461,652.97
非流动负债合计14,122,293,414.4514,312,623,338.98
负债合计24,687,196,545.0327,103,483,596.80
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七 535,808,538,196.005,808,492,784.00
其他权益工具七 543,349,641,238.962,343,952,943.27
其中:优先股
永续债3,009,001,292.322,003,290,080.11
资本公积七 55174,508,388.63174,266,435.29
减:库存股七 56
其他综合收益七 57373,978,013.62410,711,025.70
专项储备七 5845,590,910.8450,440,198.02
盈余公积七 591,740,883,583.671,623,500,486.65
一般风险准备
未分配利润七 603,375,577,724.773,581,034,227.70
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计14,868,718,056.4913,992,398,100.63
少数股东权益3,301,539,128.643,513,442,746.67
所有者权益(或股东权18,170,257,185.1317,505,840,847.30
益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计42,857,453,730.1644,609,324,444.10
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金81,696,627.44157,212,403.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据21,140,000.0087,394,780.54
应收账款十七 1431,265,528.51389,400,372.42
应收款项融资
预付款项1,078,807.60815,767.47
其他应收款十七 24,279,453,522.633,553,447,223.21
其中:应收利息
应收股利1,007,003,125.04757,565,891.77
存货35,634,174.8544,869,275.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产38,282,134.7881,172,174.98
流动资产合计4,888,550,795.814,314,311,997.19
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款4,442,366,000.005,358,460,000.00
长期股权投资十七 314,032,233,478.4613,768,104,032.15
其他权益工具投资1,058,799,156.321,099,588,205.90
其他非流动金融资产
投资性房地产44,851,125.4844,591,297.96
固定资产1,831,319,127.382,055,009,289.67
在建工程18,428,532.088,662,868.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产70,982,378.4274,440,276.01
开发支出
商誉
长期待摊费用8,357,037.7710,776,715.83
递延所得税资产
其他非流动资产26,873,261.00
非流动资产合计21,534,210,096.9122,419,632,686.38
资产总计26,422,760,892.7226,733,944,683.57
流动负债:
短期借款2,793,994,283.274,331,100,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款121,656,547.97127,217,020.10
预收款项12,719,055.32
合同负债10,440,255.71
应付职工薪酬20,303,876.2415,635,732.47
应交税费12,525,401.7813,154,852.54
其他应付款110,497,260.28160,330,680.16
其中:应付利息55,934,668.66
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,637,237,445.381,521,030,000.00
其他流动负债4,609,277.83501,766,723.25
流动负债合计4,711,264,348.466,682,954,063.84
非流动负债:
长期借款5,930,642,990.324,647,350,900.00
应付债券1,749,351,683.352,671,056,966.67
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益29,984,954.0338,665,050.53
递延所得税负债
其他非流动负债8,413,545.84
非流动负债合计7,718,393,173.547,357,072,917.20
负债合计12,429,657,522.0014,040,026,981.04
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,808,538,196.005,808,492,784.00
其他权益工具3,349,641,238.962,343,952,943.27
其中:优先股
永续债3,009,001,292.322,003,290,080.11
资本公积600,898,835.08600,571,751.97
减:库存股
其他综合收益377,488,156.32418,277,205.90
专项储备
盈余公积1,431,531,307.721,314,148,210.70
未分配利润2,425,005,636.642,208,474,806.69
所有者权益(或股东权益)合计13,993,103,370.7212,693,917,702.53
负债和所有者权益(或26,422,760,892.7226,733,944,683.57

股东权益)总计

法定代表人:高原 主管会计工作负责人:乌兰格勒 会计机构负责人:赵黎鲲

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入15,360,550,807.4814,477,160,212.77
其中:营业收入七 6115,360,550,807.4814,477,160,212.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本14,441,334,693.4913,037,769,638.89
其中:营业成本13,123,741,306.6911,729,419,587.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七 62427,760,801.29403,329,985.26
销售费用七 63
管理费用七 6423,627,847.1826,412,433.94
研发费用七 6518,399,963.23
财务费用七 66847,804,775.10878,607,632.01
其中:利息费用858,043,378.80872,526,170.46
利息收入7,253,147.3010,543,563.33
加:其他收益七 6740,284,531.5338,919,109.25
投资收益(损失以“-”号填列)七 68330,174,722.66321,971,176.48
其中:对联营企业和合营企业的投资收益121,124,474.7087,731,929.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)七 69
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七 70
信用减值损失(损失以“-”号填列)七 71-30,214,646.275,442,047.33
资产减值损失(损失以“-”号填列)七 72-356,190,963.32-278,247,995.41
资产处置收益(损失以“-”号填列)七 73338,489.72593,159.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列)903,608,248.311,528,068,071.09
加:营业外收入七 7422,838,157.2811,524,832.86
减:营业外支出七 759,540,449.6912,074,123.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)916,905,955.901,527,518,780.57
减:所得税费用七 76217,397,129.07333,682,311.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)699,508,826.831,193,836,469.51
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)699,508,826.831,193,836,469.51
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)759,063,637.281,104,058,503.79
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-59,554,810.4589,777,965.72
六、其他综合收益的税后净额七 77-36,425,926.77-10,476,862.09
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-36,733,012.08-10,752,972.44
1.不能重分类进损益的其他综合收益-36,733,012.08-10,752,972.44
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-36,733,012.08-10,752,972.44
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额307,085.31276,110.35
七、综合收益总额663,082,900.061,183,359,607.42
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额722,330,625.201,093,305,531.35
(二)归属于少数股东的综合收益总额-59,247,725.1490,054,076.07
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.110.17
(二)稀释每股收益(元/股)0.110.17

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七 41,045,253,209.631,036,192,134.19
减:营业成本十七 41,030,348,229.05997,262,502.51
税金及附加11,704,831.2012,841,600.56
销售费用
管理费用23,627,847.1826,412,433.94
研发费用1,205,975.90
财务费用304,048,479.60355,236,810.14
其中:利息费用301,592,872.12350,696,341.28
利息收入2,021,016.242,501,245.52
加:其他收益3,237,792.692,880,246.99
投资收益(损失以“-”号填列)十七 51,538,321,598.871,698,822,165.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益121,124,474.7087,731,929.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-27,631,915.411,243,791.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)-14,795,901.35-17,731,046.62
资产处置收益(损失以“-”号填列)8,910.81
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,173,458,332.311,329,653,944.30
加:营业外收入851,081.801,393,397.51
减:营业外支出478,443.952,123,093.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,173,830,970.161,328,924,248.01
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,173,830,970.161,328,924,248.01
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,173,830,970.161,328,924,248.01
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-40,789,049.58-14,399,887.12
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-40,789,049.58-14,399,887.12
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-40,789,049.58-14,399,887.12
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,133,041,920.581,314,524,360.89
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金13,209,554,150.2712,848,215,907.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还20,542,895.2614,369,414.46
收到其他与经营活动有关的现金七 78255,794,554.76194,259,398.34
经营活动现金流入小计13,485,891,600.2913,056,844,719.91
购买商品、接受劳务支付的现金6,122,158,900.725,384,916,923.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,711,597,156.791,632,879,804.75
支付的各项税费1,542,640,928.671,825,984,715.57
支付其他与经营活动有关的现金七 78196,636,098.46330,947,787.18
经营活动现金流出小计9,573,033,084.649,174,729,230.90
经营活动产生的现金流量净额3,912,858,515.653,882,115,489.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,975,977.3018,260,000.00
取得投资收益收到的现金350,384,500.15267,296,813.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,974,012.37-1,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七 78
投资活动现金流入小计360,334,489.82285,555,713.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,159,066,372.522,742,953,289.72
投资支付的现金2,453,333.33
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额86,739,948.87
支付其他与投资活动有关的现金七 78673,723.06911,746.11
投资活动现金流出小计1,162,193,428.912,830,604,984.70
投资活动产生的现金流量净额-801,858,939.09-2,545,049,270.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,111,928,000.00462,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金112,928,000.00462,000,000.00
取得借款收到的现金8,820,702,553.059,685,544,452.83
收到其他与筹资活动有关的现金七 78
筹资活动现金流入小计9,932,630,553.0510,147,544,452.83
偿还债务支付的现金11,412,433,139.459,346,145,910.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,888,581,015.401,849,368,011.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润197,012,984.73241,415,827.31
支付其他与筹资活动有关的现金七 7810,199,786.55296,535,280.38
筹资活动现金流出小计13,311,213,941.4011,492,049,202.83
筹资活动产生的现金流量净额-3,378,583,388.35-1,344,504,750.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,510.59463.94
五、现金及现金等价物净增加额-267,586,322.38-7,438,067.85
加:期初现金及现金等价物余额488,984,012.68496,422,080.53
六、期末现金及现金等价物余额221,397,690.30488,984,012.68
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金853,869,926.60614,459,733.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金174,043,485.6524,563,652.43
经营活动现金流入小计1,027,913,412.25639,023,385.96
购买商品、接受劳务支付的现金242,692,786.82148,083,000.12
支付给职工及为职工支付的现金209,114,757.79219,036,286.39
支付的各项税费52,128,796.0172,622,589.33
支付其他与经营活动有关的现金98,001,017.9186,558,593.16
经营活动现金流出小计601,937,358.53526,300,469.00
经营活动产生的现金流量净额425,976,053.72112,722,916.96
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金18,260,000.00
取得投资收益收到的现金978,687,405.031,184,912,636.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额161,500.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金6,511,844,011.846,375,708,315.27
投资活动现金流入小计7,490,692,917.477,578,880,951.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,508,137.1926,761,631.73
投资支付的现金171,845,333.33499,922,855.11
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额86,740,000.00
支付其他与投资活动有关的现金5,769,554,000.006,567,658,999.96
投资活动现金流出小计5,958,907,470.527,181,083,486.80
投资活动产生的现金流量净额1,531,785,446.95397,797,464.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金999,000,000.00
取得借款收到的现金7,506,110,000.009,534,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计8,505,110,000.009,534,200,000.00
偿还债务支付的现金9,172,140,000.008,699,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,361,193,720.891,236,382,316.39
支付其他与筹资活动有关的现金5,053,555.456,523,519.20
筹资活动现金流出小计10,538,387,276.349,941,985,835.59
筹资活动产生的现金流量净额-2,033,277,276.34-407,785,835.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-75,515,775.67102,734,546.19
加:期初现金及现金等价物余额157,212,403.1154,477,856.92
六、期末现金及现金等价物余额81,696,627.44157,212,403.11

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,808,492,784.002,003,290,080.11340,662,863.16174,266,435.29410,711,025.7050,440,198.021,623,500,486.653,581,034,227.7013,992,398,100.633,513,442,746.6717,505,840,847.30
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,808,492,784.00-2,003,290,080.11340,662,863.16174,266,435.29-410,711,025.7050,440,198.021,623,500,486.653,581,034,227.7013,992,398,100.633,513,442,746.6717,505,840,847.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)45,412.00-1,005,711,212.21-22,916.52241,953.34--36,733,012.08-4,849,287.18117,383,097.02-205,456,502.93876,319,955.86-211,903,618.03664,416,337.83
(一)综合收益总额108,043,287.68-36,733,012.08651,020,349.60722,330,625.20-59,247,725.14663,082,900.06
(二)所有者投入和减少资本45,412.00-996,767,924.53-22,916.527,930.15-----996,798,350.16112,921,554.771,109,719,904.93
1.所有者投入的普通股-112,928,000.00112,928,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本45,412.00-22,916.5293,059.92115,555.40115,555.40
3.股份支付计入所有者权益--
的金额
4.其他996,767,924.53-85,129.77996,682,794.76-6,445.23996,676,349.53
(三)利润分配---99,100,000.00-----117,383,097.02-849,256,852.53-830,973,755.51-265,577,447.66-1,096,551,203.17
1.提取盈余公积117,383,097.02-117,383,097.02--
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-731,873,755.51-731,873,755.51-265,577,447.66-997,451,203.17
4.其他-99,100,000.00-99,100,000.00-99,100,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备--------4,849,287.18---4,849,287.18--4,849,287.18
1.本期提取87,000,000.0087,000,000.0087,000,000.00
2.本期使用91,849,287.1891,849,287.1891,849,287.18
(六)其他234,023.19-7,220,000.00-6,985,976.81-6,985,976.81
四、本期期末余额5,808,538,196.00-3,009,001,292.32340,639,946.64174,508,388.63-373,978,013.6245,590,910.841,740,883,583.673,375,577,724.7714,868,718,056.493,301,539,128.6418,170,257,185.13
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,807,843,297.002,003,290,080.11341,007,156.64172,991,553.55-11,213,094.8837,677,788.301,490,608,061.853,266,579,919.6313,108,784,762.203,343,902,587.9216,452,687,350.12
加:会计政策变更432,677,093.02432,677,093.02432,677,093.02
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,807,843,297.00-2,003,290,080.11341,007,156.64172,991,553.55-421,463,998.1437,677,788.301,490,608,061.853,266,579,919.6313,541,461,855.223,343,902,587.9216,885,364,443.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)649,487.00---344,293.481,274,881.74--10,752,972.4412,762,409.72132,892,424.80314,454,308.07450,936,245.41169,540,158.75620,476,404.16
(一)综合收益总额99,100,000.00-10,752,972.441,004,958,503.791,093,305,531.3590,054,076.071,183,359,607.42
(二)所有者投入和减少资本649,487.00---344,293.481,274,881.74-----1,580,075.26461,994,937.77463,575,013.03
1.所有者投入的普通股-462,000,000.00462,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本649,487.00-344,293.481,341,744.511,646,938.031,646,938.03
3.股份支付计入所有者权益的金额--
4.其他-66,862.77-66,862.77-5,062.23-71,925.00
(三)利润分配---99,100,000.00-----132,892,424.80-690,504,195.72-656,711,770.92-382,508,855.09-1,039,220,626.01
1.提取盈132,892,424.80-132,892,424.80--
余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-557,611,770.92-557,611,770.92-382,508,855.09-940,120,626.01
4.其他-99,100,000.00-99,100,000.00-99,100,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-------12,762,409.72--12,762,409.72-12,762,409.72
1.本期提取87,202,940.1287,202,940.1287,202,940.12
2.本期使用74,440,530.4074,440,530.4074,440,530.40
(六)其他--
四、本期期末余额5,808,492,784.00-2,003,290,080.11340,662,863.16174,266,435.29-410,711,025.7050,440,198.021,623,500,486.653,581,034,227.7013,992,398,100.633,513,442,746.6717,505,840,847.30

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,808,492,784.002,003,290,080.11340,662,863.16600,571,751.97418,277,205.901,314,148,210.702,208,474,806.6912,693,917,702.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额5,808,492,784.002,003,290,080.11340,662,863.16600,571,751.97418,277,205.901,314,148,210.702,208,474,806.6912,693,917,702.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)45,412.001,005,711,212.21-22,916.52327,083.11-40,789,049.58117,383,097.02216,530,829.951,299,185,668.19
(一)综合收益总额108,043,287.68-40,789,049.581,065,787,682.481,133,041,920.58
(二)所有者投入和减少资本45,412.00996,767,924.53-22,916.5293,059.92996,883,479.93
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本45,412.00-22,916.5293,059.92115,555.40
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他996,767,924.53996,767,924.53
(三)利润分配-99,100,000.00117,383,097.02-849,256,852.53-830,973,755.51
1.提取盈余公积117,383,097.02-117,383,097.02
2.对所有者(或股东)的分配-731,873,755.51-731,873,755.51
3.其他-99,100,000.00-99,100,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他234,023.19234,023.19
四、本期期末余额5,808,538,196.003,009,001,292.32340,639,946.64600,898,835.08377,488,156.321,431,531,307.722,425,005,636.6413,993,103,370.72
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,807,843,297.002,003,290,080.11341,007,156.64599,230,007.461,181,255,785.901,669,154,754.4011,601,781,081.51
加:会计政策变更432,677,093.02432,677,093.02
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额5,807,843,297.002,003,290,080.11341,007,156.64599,230,007.46432,677,093.021,181,255,785.901,669,154,754.4012,034,458,174.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)649,487.00-344,293.481,341,744.51-14,399,887.12132,892,424.80539,320,052.29659,459,528.00
(一)综合收益总额99,100,000.00-14,399,887.121,229,824,248.011,314,524,360.89
(二)所有者投入和减少资本649,487.00-344,293.481,341,744.511,646,938.03
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本649,487.00-344,293.481,341,744.511,646,938.03
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-99,100,000.00132,892,424.80-690,504,195.72-656,711,770.92
1.提取盈余公积132,892,424.80-132,892,424.80
2.对所有者(或股东)的分配-557,611,770.92-557,611,770.92
3.其他-99,100,000.00-99,100,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,808,492,784.002,003,290,080.11340,662,863.16600,571,751.97418,277,205.901,314,148,210.702,208,474,806.6912,693,917,702.53

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)企业注册地、组织形式和总部地址

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经内蒙古自治区股份制工作试点小组(内股份办通字【1993】11号文)批准,由内蒙古电力(集团)有限责任公司、中国华能集团公司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份有限公司,于1994年5月12日在内蒙古自治区包头市工商行政管理局登记注册,于2008年12月11日在内蒙古自治区工商行政管理局变更登记,取得注册号为150000000002458的《企业法人营业执照》,2016年7月8日在呼和浩特工商行政管理局变更登记,取得统一社会信用代码为91150000114123615F的《营业执照》,现有注册资本580,774.50万元,截止年末股份总数580,853.82万股(每股面值1元)。公司股票于1994年5月20日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码:600863,股票简称:内蒙华电。

公司法定代表人:高原。

公司注册地址:内蒙古呼和浩特市锡林南路218号。

总部地址:内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼。

(2)母公司以及集团总部的名称

本公司控股股东为北方联合电力有限责任公司,持有本公司56.91%股权。

本公司实际控制人为中国华能集团有限公司。

(3)财务报告的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2021年4月27日决议批准报出。

(4)公司的业务性质和主要经营活动

本公司及各子公司主要从事火力发电、风力发电、其他新能源发电、煤炭资源开采及蒸汽、热水的供应经营等业务。

经营范围为:火力发电、供应,蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理;风力发电以及其他新能源发电和供应;对煤炭、铁路及配套基础设施项目投资,对煤化工、煤炭深加工行业投资、建设、运营管理,对石灰石、电力生产相关原材料投资,与上述经营内容相关的管理、咨询服务。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年度纳入合并范围的子公司共15户。

公司全称公司简称公司类型
北方魏家峁煤电有限责任公司魏家峁煤电公司全资子公司
内蒙古聚达发电有限责任公司聚达发电公司全资子公司
内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司布勒呼牧公司全资子公司
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司龙源风电公司全资子公司
内蒙古丰泰发电有限公司丰泰发电公司控股子公司
内蒙古海勃湾电力股份有限公司海一电力公司控股子公司
内蒙古京达发电有限责任公司京达发电公司控股子公司
内蒙古上都发电有限责任公司上都发电公司控股子公司
内蒙古上都第二发电有限责任公司上都第二公司控股子公司
内蒙古蒙达发电有限责任公司蒙达发电公司控股子公司
内蒙古和林发电有限责任公司和林发电公司控股子公司
内蒙古丰电能源发电有限责任公司丰电能源公司控股子公司
内蒙古乌达莱新能源有限责任公司乌达莱公司控股子公司
准格尔旗兴绿农业开发有限责任公司兴绿农业公司控股子公司
兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司察尔湖光伏公司全资子公司

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以

人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

同一控制下的企业合并,指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。

同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,应当于发生时计入当期管理费用。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会【2012】19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见审计报告附注4.5.2),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及审计报告附注“4.15 长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及拥有实际控制权的全部子公司。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的原则、程序及方法

本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初账面余额;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初账面余额;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见“审计报告附注4.15长期股权投资”或“审计报告附注

4.8金融工具投资”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见审计报告附注4.15.2.3处置长期股权投资)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。本公司将同时具备持有期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资(包括三个月内到期的债券投资,但不包括权益性投资),确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本公司及各子公司发生的外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为本位币记账,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

10.1金融资产的分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(1)以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量,持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

②指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,包括其他权益工具投资等,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。

10.2 金融工具的减值

本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具(债务工具)、应收款项、财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

(1)对于金融资产,信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

(2)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

本公司对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信

用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动);

(2)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;

(3)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调;

(4)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;

(5)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

(6)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

(7)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日,或者以下一个或多个指标发生显著变化:债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的,则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2 已发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

本公司及各子公司认为金融资产在下列情况发生违约:

借款人不大可能全额支付其对本公司及各子公司的欠款,该评估不考虑本公司及各子公司采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动。

10.3 金融资产转移确认依据和计量

金融资产满足下列条件之一的,本公司予以终止对该项金融资产的确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;

被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

10.4 金融负债的分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.5 金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)预期信用损失的确定方法

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项(无论是否包含重大融资成分),按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当

前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

组合名称组合内容
组合1-银行承兑汇票组合银行承兑汇票
组合2-商业承兑汇票组合商业承兑汇票
组合名称组合内容
组合1-应收热费组合应收热费组合
组合2-其他应收客户组合其他应收客户组合

应收款项融资项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

本公司视日常资金管理的需要,将部分银行承兑汇票进行贴现和背书,对部分应收账款进行保理业务,基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况,此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

14. 其他应收款

其他应收款项目,反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司及各子公司对该金融资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。如果某单项应收款项的风险呈现出不一样的特征,如,信用风险较低或信用风险较高的,本公司及各子公司将这些单项应收款项单独计量其预期信用损失准备。

对于划分为组合的其他应收款,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

组合名称组合内容
组合1-应收员工备用金组合员工备用金
组合2-一般性往来组合一般性往来款

本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货是指本公司及各子公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货主要包括原燃料、低值易耗品、周转材料、产成品、库存商品等。原燃料包括发电用燃料、备品备件及维修材料等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

资产负债表日,本公司及各子公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时,产品更新换代等原因,使存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。本公司及各子公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

可变现净值为在正常生产过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

本公司及各子公司的存货盘存制度为永续盘存制,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

(5)周转材料的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司及各子公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

17.1 持有待售的非流动资产和处置组的确认标准

本公司及各子公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

(2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

(3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

(4)该项转让将在一年内完成。

17.2 划分为持有待售核算方法

本公司及各子公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

18. 债权投资

债权投资项目,反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”项目反映。企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动资产”项目反映。

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

① 预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估债权投资的预期信用损失。如果有客观证据表明某项债权投资已经发生信用减值,则本公司对该债权投资在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的债权投资,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司在每个资产负债表日评估相关债权投资的信用风险自初始确认后的变动情况。若该债权投资的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该债权投资的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该债权投资未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

② 预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在前一会计期间已经按照相当于债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该债权投资已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该债权投资的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

19. 其他债权投资

其他债权投资项目,反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动资产”项目反映。

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

① 预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估其他债权投资的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他债权投资已经发生信用减值,则本公司对该其他债权投资在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他债权投资,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司在每个资产负债表日评估相关其他债权投资的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他债权投资的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该其他债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该其他债权投资的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该其他债权投资未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

② 预期信用损失的会计处理方法

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于其他债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该其他债权投资已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他债权投资的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

20. 长期应收款

长期应收款项目,反映资产负债表日企业的长期应收款项,包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

① 预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估长期应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项长期应收款已经发生信用减值,则本公司对该长期应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的长期应收款,本公司在每个资产负债表日评估相关长期应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司对租赁应收款项,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;对于应收租赁款以外的其他长期应收款,若该长期应收款的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该长期应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该长期应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

② 预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于应收租赁款以外的其他长期应收款,本公司在前一会计期间已经按照相当于长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该长期应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该长期应收款的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,具体包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

21.1 初始投资成本的确定

对于企业合并取得的长期股权投资,详见审计报告附注“4.4 企业合并”。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

21.2 后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

(1)成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

(2)权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按审计报告附注“4.5.2合并财务报表编制的原则、程序及方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

① 投资性房地产初始计量

I外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

II自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

III以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

IV与投资性房地产有关的后续支出,满足投资性房地产确认条件的,计入投资性房地产成本;不满足确认条件的在发生时计入当期损益。

② 投资性房地产的后续计量

本公司及各子公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的有关规定,对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:

投资性房地产类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧率
土地使用权500%2%
房屋及建筑物8-303%3.23%-12.13%
固定资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物生产用房屋303%3.23%
管理及非生产用房屋303%3.23%
受腐蚀生产用房屋203%4.85%
简易房83%12.13%
非生产管理用建筑物285%3.39%
管理用建筑物285%3.39%
火电站建筑物300%3.33%
煤矿建筑物15-253%6.47%-3.88%
其他生产用建筑物285%3.39%
机器设备发电及供热设备17-255%5.59%-3.80%
输电线路305%3.17%
变电、配电设备195%5.00%
煤炭生产设备7-303%13.86%-3.23%
通讯线路及设备135%7.31%
电子设备自动化控制及仪器仪表5-100%-3%20%-9.7%
办公设备非生产用设备及器具5-70%-3%20.00%-13.86%
工具及其他生产用具5-80%-3%20.00%-12.13%
运输设备铁路运输设备155%6.33%
汽车运输设备93%10.78%
其他运输设备83%12.13%

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司及各子公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时,按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价;交付使用后,其有关利息支出计入当期损益。

本公司及各子公司在建工程预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况:(1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;(2)已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;(3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;(4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见审计报告附注“4.22长期资产减值”。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用,是指本公司及各子公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产的成本。其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

⑴ 借款费用资本化确认原则

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

⑵ 借款费用资本化期间

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产

的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时计入当期损益。

⑶ 借款费用资本化金额计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司及各子公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产:① 符合无形资产的定义;② 与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司;③该资产的成本能够可靠计量。

无形资产按成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定:

① 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

② 投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。

③ 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。

本公司及各子公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产,应当自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,在使用寿命期采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司及各子公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司及各子公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法:详见审计报告附注“4.22长期资产减值”。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括固定资产改良支出、生产用地征地费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司及其子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司及其子公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、其他短期薪酬等。公司应当在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险费、失业保险费和企业年金。公司应当在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括:①在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿;②在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

本公司及各子公司向职工提供辞退福利的,应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

本公司应当按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,应当适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,应当适用其他长期职工福利的有关规定。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当适用设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外,公司应当适用设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

(1)永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

① 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

② 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

本公司应当以所发行优先股、永续债等其他金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,无论其名称中是否包含“债”,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,无论其名称中是否包含“股”,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

发行方发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,应当计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,应当从权益中扣除。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本公司及各子公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司及各子公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司及各子公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司及各子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司及各子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司及各子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即

以现金支付的应付及金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司及各子公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时,本公司及各子公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

① 客户在本公司及各子公司履约的同时即取得并消耗本公司及各子公司履约所带来的经济利益;

② 客户能够控制本公司及各子公司履约过程中在建的商品;

③ 本公司及各子公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司及各子公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于某一时段内履行的履约义务,本公司及各子公司在该段时间内按照履约进度确定收入。履约进度不能合理确定时,本公司及各子公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于某一时点履行的履约义务,本公司及各子公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否以取得商品或服务控制权时,本公司及各子公司会考虑下列迹象:

① 本公司及各子公司就该商品或服务享有现时收款权利;

② 本公司及各子公司已将该商品的实物转移给客户;

③ 本公司及各子公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

④ 客户已接受该商品或服务等。

本公司及各子公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司及各子公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司及各子公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

本公司及各子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

① 电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时,电网公司取得电力的控制权,与此同时本公司及各子公司确认收入。

② 热力销售收入

当热力供应至购热客户时,购热客户取得热力控制权,与此同时本公司及各子公司确认收入。

③ 燃料及原材料销售收入

本公司及各子公司在燃料及原材料的控制权转移至客户时确认收入。

④服务收入

服务收入主要指委托运行、咨询、技术等服务而收取的收入,本公司及各子公司于服务提供期间确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司及各子公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司及各子公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司及各子公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司及各子公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了本公司及各子公司未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司及各子公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)本公司及各子公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是本公司及各子公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本公司及各子公司投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本公司及各子公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司及各子公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,本公司及各子公司将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司及各子公司以后期间的相关成本费用或损失的,本公司及各子公司将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

本公司及各子公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

① 商誉的初始确认,或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

② 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

① 该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

② 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,未能同时满足:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本公司及各子公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

本公司及各子公司于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法,所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

42. 租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

① 本公司作为承租人记录经营租赁业务

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

② 本公司作为出租人记录经营租赁业务

本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

① 本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计

入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

② 本公司作为出租人记录融资租赁业务

公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内采用实际利率法计算确认租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

43.1分部信息

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司按经营区域确定报告分部。主要考虑每个报告分部面向不同区域的电网公司提供电,且由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理,因此本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源、评价其业绩。

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为内蒙古电网地区分部、东北电网地区分部及华北电网地区分部三个经营分部。

43.2公允价值计量

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

43.3商誉

(1)商誉为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。

在合并财务报表中单独列示的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。本公司及各子公司主要根据经营地区确定相关的资产组或资产组组合并确定商誉分配。

(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法,详见审计报告附注“4.22长期资产减值”。

43.4股利分配

现金股利于股东大会批准的当期确认为负债。

43.5 关联方

当一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同 受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司及各子公司的关联方。本公司及各子公司的关联方包括但不限于:

(1)本公司的母公司;

(2)本公司的子公司;

(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;

(4)对本公司及各子公司实施共同控制或重大影响的投资方;

(5)与本公司及各子公司同受一方控制、共同控制的企业或个人;

(6)本公司及各子公司的合营企业,包括合营企业的子公司;

(7)本公司及各子公司的联营企业,包括联营企业的子公司;

(8)本公司及各子公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;

(9)本公司及各子公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;

(10)本公司母公司的关键管理人员;

(11)与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;

(12)本公司及各子公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家 庭成员控制、共同控制的其他企业。除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司及各子公司的关联方以 外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司及各子公司的关联方:

(13)持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人;

(14)直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员, 上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;

(15)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述 (1),(3)和 (13)情形之一的企业;

(16)在过去 12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在 (9),(10) 和(14)情形之一的个人;

(17) 由(9),(10),(14)和(16)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业。

43.6 重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(4)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(5)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

(7)递延所得税资产

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损时,本公司及各子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限,并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司及各子公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异,该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

(8)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(9)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

(10)新建电厂的获批

本公司及各子公司的部分电厂建设项目能够取得国家发展和改革委员会 (“发改委”) 的最终批准是公司管理层的一项重要估计和判断。该项估计和判断是基于已取得的初步审批和对项目的理解。基于以往经验,公司管理层相信本公司及各子公司将会取得发改委对该等电厂建设项目的最终批准。与该等估计和判断的偏离将可能需要对固定资产及在建工程及工程物资的价值进行重大调整。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金
额)
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会〔2017〕22号)(以下简称“新收入准则”)。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起施行新收入准则,在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2020年4月28日经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过具体详见审计报告报告附注“4.38重要会计政策、会计估计变更”部分“4.38.1会计政策变更”及本表下“其他说明”部分。
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款(1)55,034,800.14-55,034,800.14
合同负债(1)53,867,038.7453,867,038.74
其他流动负债(1)529,963,275.87531,131,037.271,167,761.40
递延收益(2)180,336,061.29161,487,103.69-18,848,957.60
其他非流动负债(2)18,848,957.6018,848,957.60
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款(1)12,719,055.32-12,719,055.32
合同负债(1)11,673,480.5611,673,480.56
其他流动负债501,766,723.25502,812,298.011,045,574.76
递延收益(2)38,665,050.5332,742,487.6-5,922,562.93
其他非流动负债(2)5,922,562.935,922,562.93

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金491,791,448.61491,791,448.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据220,769,528.67220,769,528.67
应收账款2,215,634,003.402,215,634,003.40
应收款项融资
预付款项13,561,207.5213,561,207.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款232,604,559.89232,604,559.89
其中:应收利息
应收股利140,233,681.30140,233,681.30
买入返售金融资产
存货358,888,807.45358,888,807.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产368,448,009.09368,448,009.09
流动资产合计3,901,697,564.633,901,697,564.63
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,881,800,561.341,881,800,561.34
其他权益工具投资1,122,870,744.021,122,870,744.02
其他非流动金融资产
投资性房地产80,778,215.6780,778,215.67
固定资产28,691,314,663.5228,691,314,663.52
在建工程3,032,856,605.323,032,856,605.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产4,453,329,774.944,453,329,774.94
开发支出
商誉75,399,974.4775,399,974.47
长期待摊费用831,809,958.29831,809,958.29
递延所得税资产126,941,852.88126,941,852.88
其他非流动资产410,524,529.02410,524,529.02
非流动资产合计40,707,626,879.4740,707,626,879.47
资产总计44,609,324,444.1044,609,324,444.10
流动负债:
短期借款3,790,000,000.003,790,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据7,340,000.007,340,000.00
应付账款1,520,528,232.361,520,528,232.36
预收款项55,034,800.14-55,034,800.14
合同负债53,867,038.7453,867,038.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬80,473,896.9380,473,896.93
应交税费224,987,852.25224,987,852.25
其他应付款3,309,570,818.823,309,570,818.82
其中:应付利息68,781,436.0668,781,436.06
应付股利322,579,245.02322,579,245.02
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,272,961,381.453,272,961,381.45
其他流动负债529,963,275.87531,131,037.271,167,761.40
流动负债合计12,790,860,257.8212,790,860,257.82
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款11,460,143,120.7811,460,143,120.78
应付债券2,671,056,966.672,671,056,966.67
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债1,087,190.241,087,190.24
递延收益180,336,061.29161,487,103.69-18,848,957.60
递延所得税负债
其他非流动负债18,848,957.6018,848,957.60
非流动负债合计14,312,623,338.9814,312,623,338.98
负债合计27,103,483,596.8027,103,483,596.80
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,808,492,784.005,808,492,784.00
其他权益工具2,343,952,943.272,343,952,943.27
其中:优先股
永续债2,003,290,080.112,003,290,080.11
资本公积174,266,435.29174,266,435.29
减:库存股
其他综合收益410,711,025.70410,711,025.70
专项储备50,440,198.0250,440,198.02
盈余公积1,623,500,486.651,623,500,486.65
一般风险准备
未分配利润3,581,034,227.703,581,034,227.70
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计13,992,398,100.6313,992,398,100.63
少数股东权益3,513,442,746.673,513,442,746.67
所有者权益(或股东权益)合计17,505,840,847.3017,505,840,847.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,609,324,444.1044,609,324,444.10
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款(1)55,034,800.14-55,034,800.14
合同负债(1)53,867,038.7453,867,038.74
其他流动负债(1)529,963,275.87531,131,037.271,167,761.40
递延收益(2)180,336,061.29161,487,103.69-18,848,957.60
其他非流动负债(2)18,848,957.6018,848,957.60

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金157,212,403.11157,212,403.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据87,394,780.5487,394,780.54
应收账款389,400,372.42389,400,372.42
应收款项融资
预付款项815,767.47815,767.47
其他应收款3,553,447,223.213,553,447,223.21
其中:应收利息
应收股利757,565,891.77757,565,891.77
存货44,869,275.4644,869,275.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产81,172,174.9881,172,174.98
流动资产合计4,314,311,997.194,314,311,997.19
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款5,358,460,000.005,358,460,000.00
长期股权投资13,768,104,032.1513,768,104,032.15
其他权益工具投资1,099,588,205.901,099,588,205.90
其他非流动金融资产
投资性房地产44,591,297.9644,591,297.96
固定资产2,055,009,289.672,055,009,289.67
在建工程8,662,868.868,662,868.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产74,440,276.0174,440,276.01
开发支出
商誉
长期待摊费用10,776,715.8310,776,715.83
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计22,419,632,686.3822,419,632,686.38
资产总计26,733,944,683.5726,733,944,683.57
流动负债:
短期借款4,331,100,000.004,331,100,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款127,217,020.10127,217,020.10
预收款项12,719,055.32-12,719,055.32
合同负债11,673,480.5611,673,480.56
应付职工薪酬15,635,732.4715,635,732.47
应交税费13,154,852.5413,154,852.54
其他应付款160,330,680.16160,330,680.16
其中:应付利息55,934,668.6655,934,668.66
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,521,030,000.001,521,030,000.00
其他流动负债501,766,723.25502,812,298.011,045,574.76
流动负债合计6,682,954,063.846,682,954,063.84
非流动负债:
长期借款4,647,350,900.004,647,350,900.00
应付债券2,671,056,966.672,671,056,966.67
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益38,665,050.5332,742,487.60-5,922,562.93
递延所得税负债
其他非流动负债5,922,562.935,922,562.93
非流动负债合计7,357,072,917.207,357,072,917.20
负债合计14,040,026,981.0414,040,026,981.04
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,808,492,784.005,808,492,784.00
其他权益工具2,343,952,943.272,343,952,943.27
其中:优先股
永续债2,003,290,080.112,003,290,080.11
资本公积600,571,751.97600,571,751.97
减:库存股
其他综合收益418,277,205.90418,277,205.90
专项储备
盈余公积1,314,148,210.701,314,148,210.70
未分配利润2,208,474,806.692,208,474,806.69
所有者权益(或股东权益)合计12,693,917,702.5312,693,917,702.53
负债和所有者权益(或股东权益)总计26,733,944,683.5726,733,944,683.57

本公司执行新收入准则对2020年1月1日母公司财务报表的影响列示如下:

单位:元

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款(1)12,719,055.32-12,719,055.32
合同负债(1)11,673,480.5611,673,480.56
其他流动负债501,766,723.25502,812,298.011,045,574.76
递延收益(2)38,665,050.5332,742,487.6-5,922,562.93
其他非流动负债(2)5,922,562.935,922,562.93
税种计税依据税率
增值税应税收入按13%、9%、6%、5%、3%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。13%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税的7%、5%计缴。7%、5%
企业所得税按应纳税所得额的25%、15%、7.5%计缴,详见下表。
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴。1.2%、12%
教育费附加实缴增值税税额的3%计缴。3%
地方教育附加实缴增值税税额的2%计缴。2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司25
内蒙古丰泰发电有限公司25
内蒙古海勃湾电力股份有限公司25
内蒙古京达发电有限责任公司25
内蒙古上都发电有限责任公司25
内蒙古上都第二发电有限责任公司15
内蒙古聚达发电有限责任公司25
内蒙古蒙达发电有限责任公司15
北方魏家峁煤电有限责任公司15
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司15
内蒙古和林发电有限责任公司25
内蒙古丰电能源发电有限责任公司25
内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司7.50
内蒙古乌达莱新能源有限责任公司-
准格尔旗兴绿农业开发有限责任公司25
兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司15

(4)本公司全资子公司内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司符合财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的相关规定:自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,经国家税务总局察哈尔右翼中旗税务局认定龙源风电公司可享受该项优惠政策。

(5)本公司的二级全资子公司内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第二款:企业从事国家重点扶持的公共设施项目投资经营的所得定期减免征收企业所得税的规定,自2016年01月01日至2018年12月31日免征企业所得税,2019年01月01日至2021年12月31日减半征收企业所得税。

(6)本公司全资子公司兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司符合财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的相关规定:自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,根据兴和县国家税务局认定察尔湖光伏公司可享受该项优惠政策。

(7)本公司全资子公司内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司根据财税[2015]74号《财政部国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》的相关规定,自2015年7月1日起,对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品,实行增值税即征即退50%的政策。

(8)根据财税[2019]38号《财政部、国家税务总局关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》,本公司及所属子公司向居民供热而实际取得的采暖费享受免征增值税的优惠政策;为居民供热所使用的厂房及土地享受免征房产税、城镇土地使用税的优惠政策。本年控股子公司内蒙古蒙达发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司、内蒙古上都第二发电有限责任公司享受居民供热免征增值税、房产税、城镇土地使用税的优惠政策,控股子公司内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古丰电能源发电有限责任公司、本公司下属乌海发电厂享受居民供热免征房产税、城镇土地使用税的优惠政策。

(9)根据财政部《关于去产能和调结构房产税、城镇土地使用税政策的通知》(财税〔2018〕107号),本年本公司下属乌拉山发电厂及控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司享受免征房产税、城镇土地使用税的优惠政策。

(10)根据国税地字【1989】140号《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》,对厂区以外的公共绿化用地和向社会开放的公园用地暂免征收土地使用税。本期本公司下属乌海发电厂、子公司内蒙古聚达发电有限责任公司、内蒙古蒙达发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、北方魏家峁煤电有限责任公司部分土地享受该优惠政策。

(11)根据《中华人民共和国环境保护税法》第十三条规定:纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准30%的,减按75%征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准50%的,减按50%征收环境保护税,本年度本公司下属火力发电企业符合减税条件。

3. 其他

√适用 □不适用

以下注释项目(含公司财务报表重要项目注释)除非特别指出,上年年末指2019年12月31日,期初指2020年1月1日,期末指2020年12月31日,本期指2020年度,上期指2019年度。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金6,114.405,308.67
银行存款221,391,575.90488,978,704.01
其他货币资金73,524,391.622,807,435.93
合计294,922,081.92491,791,448.61
其中:存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
土地复垦保证金1,718,203.36
矿山治理恢复基金71,806,188.262,807,435.93
合计73,524,391.622,807,435.93
项目期末余额期初余额
银行承兑票据55,843,754.26220,769,528.67
商业承兑票据
合计55,843,754.26220,769,528.67
项目期末已质押金额
银行承兑票据25,700,000.00
商业承兑票据
合计25,700,000.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,448,966,034.15
商业承兑票据
合计1,448,966,034.15
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备55,843,754.26100.0055,843,754.26220,769,528.67100.00220,769,528.67
其中:
银行承兑汇票组合55,843,754.26100.0055,843,754.26220,769,528.67100.00220,769,528.67
商业承兑汇票组合
合计55,843,754.26//55,843,754.26220,769,528.67//220,769,528.67
名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合55,843,754.26
商业承兑汇票组合
合计55,843,754.26

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1本公司应收票据均为银行电子承兑汇票,根据历年来应收票据到期兑付情况,预计预期损失率为0%,故本公司本期期末未计提应收票据预期信用损失。

2、应收票据期末余额较期初余额减少74.71%,主要原因为应收票据背书支付部分到期应付账款。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计2,169,811,483.98
1至2年320,246,888.90
2至3年143,201,566.99
3年以上
3至4年50,884,226.76
4至5年20,045,240.46
5年以上6,916,210.16
合计2,711,105,617.25
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备2,444,594,466.6790.172,444,594,466.671,980,522,960.0589.171,980,522,960.05
按组合计提坏账准备266,511,150.589.8333,322,513.9112.5233,188,636.67240,525,813.6010.835,414,770.252.25235,111,043.35
其中:
应收热费55,891,458.062.06876,087.821.5755,015,370.2430,097,697.091.36876,087.822.9129,221,609.27
其他应收客户账款210,619,692.527.7732,446,426.0915.41178,173,266.43210,428,116.519.474,538,682.432.16205,889,434.08
合计2,711,105,617.25/33,322,513.91/2,677,783,103.342,221,048,773.65/5,414,770.25/2,215,634,003.40
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
内蒙古电力(集团)有限责任公司1,763,802,569.30注1
国家电网公司华北分部518,029,705.40注1
国网内蒙古东部电力有限公司106,683,482.90注1
北方联合电力有限责任公司54,606,749.65注2
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司1,072,918.74注2
内蒙古北联电能源开发有限责任公司229,907.56注2
呼和浩特科林热电有限责任公司169,133.12注2
合计2,444,594,466.67/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
其他应收客户账款210,619,692.5232,446,426.0915.41
合计210,619,692.5232,446,426.0915.41
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收热费55,891,458.06876,087.821.57
合计55,891,458.06876,087.821.57
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收热费组合876,087.82876,087.82
其他应收客户组合4,538,682.4327,996,065.4188,321.7532,446,426.09
合计5,414,770.2527,996,065.4188,321.7533,322,513.91
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)计提的坏账准备期末余额
内蒙古电力(集团)有限责任公司1,763,802,569.3065.06
国家电网公司华北分部518,029,705.4019.11
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司202,837,216.957.4832,127,679.18
国网内蒙古东部电力有限公司106,683,482.903.94
北方联合电力有限责任公司54,606,749.652.01
合计2,645,959,724.2097.6032,127,679.18

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内8,697,956.7784.0011,893,500.6785.41
1至2年155,216.191.50566,297.674.07
2至3年566,234.275.47978,000.007.02
3年以上935,679.059.03487,559.183.50
合计10,355,086.28100.0013,925,357.52100.00
单位名称期末余额占预付款项期末余额的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司4,623,490.0344.65
内蒙古电力(集团)有限责任公司1,509,320.5314.58
北京北控物业管理有限责任公司854,418.008.25
内蒙古集通铁路(集团)有限责任公司正蓝旗站777,558.907.51
中国石化销售股份有限公司717,833.806.93
合计8,482,621.2681.92
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利28,274,384.91140,233,681.30
其他应收款86,585,294.5792,370,878.59
合计114,859,679.48232,604,559.89

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
包头东华热电有限公司28,274,384.91
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司69,798,246.42
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司70,435,434.88
合计28,274,384.91140,233,681.30
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计8,655,181.07
1至2年13,170,825.29
2至3年38,343,449.16
3年以上
3至4年2,261,752.15
4至5年8,661,152.16
5年以上49,997,206.42
合计121,089,566.25
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款11,321,399.149,669,909.34
土地复垦保证金49,502,244.0049,502,244.00
草原植被恢复费9,973,660.009,973,660.00
工程款10,333,648.5310,326,148.53
粉煤灰款21,282,182.0420,710,897.56
退税款1,807,200.121,568,531.53
职工备用金596,340.53673,669.71
水费1,134,990.94
三供一业款7,994,940.5910,004,940.59
押金及保证金1,344,350.00
其他6,933,601.308,663,128.16
合计121,089,566.25122,228,120.36
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额10,401,531.2619,455,710.5129,857,241.77
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段770,786.11-770,786.11
--转回第一阶段
本期计提4,647,029.914,647,029.91
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额15,819,347.2818,684,924.4034,504,271.68

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
准格尔旗国土资源局土地复垦保证金49,502,244.00注140.88
正蓝旗宏江新型环保建材有限责任公司粉煤灰13,769,247.995年以上11.3711,015,398.39
准格尔旗非税收入管理局草原植被恢复费9,973,660.002-3年8.24
内蒙古电力集团物资供应公司物资款8,487,708.905年以上7.018,487,708.90
丰宁满族自治县伟捷物流服务有限公司粉煤灰款3,512,934.05注22.90439,894.87
合计/85,245,794.94/70.4019,943,002.16
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款61,283,104.1250.6161,283,104.12
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款59,806,462.1349.3934,504,271.6857.6925,302,190.45
其中:员工备用金组合596,340.530.4956,702.169.51539,638.37
一般往来款组合59,210,121.6048.9034,447,569.5258.1824,762,552.08
合 计121,089,566.25/34,504,271.68/86,585,294.57
类别上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款61,053,564.5349.9561,053,564.53
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款61,174,555.8350.0529,857,241.7748.8131,317,314.06
其中:员工备用金组合673,669.710.5556,702.168.42616,967.55
一般往来款组合60,500,886.1249.5029,800,539.6149.2630,700,346.51
合计122,228,120.36/29,857,241.77/92,370,878.59
债务单位名称期末余额
其他应收款坏账准备整个存续期预期信用损失率(%)计提理由
准格尔旗国土资源局49,502,244.00预计可以收回
准格尔旗非税收入管理局9,973,660.00预计可以收回
国家税务总局锡林浩特市税务局1,098,036.04预计可以收回
国家税务总局乌拉特后旗税务局279,113.69预计可以收回
国家税务总局察哈尔右翼中旗税务局269,698.00预计可以收回
国家税务总局苏尼特右旗税务局147,382.14预计可以收回
国家税务总局商都县税务局12,970.25预计可以收回
合计61,283,104.12
组合名称期末余额
其他应收款坏账准备整个存续期预期信用损失率(%)
员工备用金组合596,340.5356,702.169.51
一般往来款组合59,210,121.6034,447,569.5258.18
合 计59,806,462.1334,504,271.6857.69
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料288,665,950.64288,665,950.64280,172,219.044,576,636.61275,595,582.43
在产品
库存商品604,563.16604,563.16
周转材料97,822,519.8915,384,615.3682,437,904.53101,274,670.9618,189,520.7083,085,150.26
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品380,586.5028,588.00351,998.50236,662.7628,588.00208,074.76
合计387,473,620.1915,413,203.36372,060,416.83381,683,552.7622,794,745.31358,888,807.45
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料4,576,636.614,576,636.61
在产品
库存商品
周转材料18,189,520.702,804,905.3415,384,615.36
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品28,588.0028,588.00
合计22,794,745.317,381,541.9515,413,203.36
项 目计提存货跌价准备的具体本期转回存货跌价准备的本期转销存货跌价准
依据原因备的原因
原燃料处置
低值易耗品
周转材料处置
项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额393,309,229.37359,561,039.32
预缴企业所得税22,674,209.216,635,664.59
预交其他税费398,878.01835,808.33
待摊费用-保险费44,811.191,415,496.85
合计416,427,127.78368,448,009.09

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他18,595,047.2218,595,047.220.0020,571,024.5220,571,024.520.00
合计18,595,047.2218,595,047.220.0020,571,024.5220,571,024.520.00
减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额20,571,024.5220,571,024.52
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回1,975,977.301,975,977.30
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额18,595,047.2218,595,047.22

2010年1月13日,经闽发证券破产清算管理人第二次债权人会议决议,就闽发证券破产债权第一次分配达成一致,海一电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的股票及现金共计46,602,468.67元。海一电力公司按照闽发证券破产清算管理人转入的股票和现金金额冲回了部分已计提的减值准备。

2011年7月,海一电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的现金1,065,665.55元,同时冲回部分已计提的减值准备1,065,665.55元。

2011年12月,根据第三次财产清算方案,海一电力公司应收8,263,707.00元,同时冲回部分已计提的减值准备8,263,707.00元,并于2012年1月收到该笔资金。

2016年8月29日,海一电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的现金3,497,134.26元,同时冲回部分已计提的减值准备3,497,134.26元。

2020年4月23日,海一电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的现金1,975,977.30元,同时冲回部分已计提的减值准备1,975,977.30元。

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司301,625,867.428,369,664.08309,995,531.50
内蒙古岱海发电有限责任公司1,248,487,476.2291,425,436.47234,023.191,340,146,935.88
包头东华热电有限公司165,778,450.102,453,333.3316,239,723.5128,274,384.91156,197,122.03
四方蒙华电(北京)自动化技术有限公司3,423,895.96202,023.61800,000.002,825,919.57
内蒙古禹龙水务开发有限公司37,891,501.42-515,916.5237,375,584.90
内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司95,343,735.865,247,563.22100,591,299.08
华能内蒙古电力热力销售有限公司29,249,634.36155,980.3329,405,614.69
小计1,881,800,561.342,453,333.33121,124,474.70234,023.1929,074,384.911,976,538,007.65
合计1,881,800,561.342,453,333.33121,124,474.70234,023.1929,074,384.911,976,538,007.65

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
包满铁路有限责任公司138,750,000.00138,750,000.00
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司337,834,082.69352,170,904.53
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司472,215,073.63498,667,301.37
内蒙古北联电能源开发有限责任公司110,000,000.00110,000,000.00
辽宁成大生物股份有限公司(600739)14,728,654.089,223,577.37
华润双鹤药业股份有限公司(600062)12,917,006.8514,058,960.75
合计1,086,444,817.251,122,870,744.02
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司112,715,587.762,785,498,072.42根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司95,946,594.54720,642,149.85根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
辽宁成大生物股份有限公司60,561.90331,071.72根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
华润双鹤药业股份有限公司327,503.762,059,034.40根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
项目成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动
包满铁路有限责任公司138,750,000.00138,750,000.00
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司176,155,000.00337,834,082.69161,679,082.69
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司256,406,000.00472,215,073.63215,809,073.63
内蒙古北联电能源开发有限责任公司110,000,000.00110,000,000.00
华润双鹤药业股份有限公司(600062)17,087,403.4012,917,006.85-4,170,396.55
辽宁成大生物股份有限公司(600739)16,920,994.8614,728,654.08-2,192,340.78
合计715,319,398.261,086,444,817.25371,125,418.99

2、 终止确认其他权益工具投资

本公司本期无处置的其他权益工具投资情况。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额76,208,933.7092,898,500.00169,107,433.70
2.本期增加金额12,250,607.25456,673.9312,707,281.18
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入12,250,607.25456,673.9312,707,281.18
(3)企业合并增加
3.本期减少金额21,578,312.4621,578,312.46
(1)处置
(2)其他转出21,578,312.4621,578,312.46
4.期末余额66,881,228.4993,355,173.93160,236,402.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额40,022,015.9948,307,202.0488,329,218.03
2.本期增加金额9,616,338.891,884,854.8711,501,193.76
(1)计提或摊销2,310,538.391,867,050.824,177,589.21
(2)固定资产转入7,305,800.5017,804.057,323,604.55
3.本期减少金额15,405,544.0015,405,544.00
(1)处置
(2)其他转出15,405,544.0015,405,544.00
4.期末余额34,232,810.8850,192,056.9184,424,867.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值32,648,417.6143,163,117.0275,811,534.63
2.期初账面价值36,186,917.7144,591,297.9680,778,215.67

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产26,430,166,254.9928,580,444,923.23
固定资产清理35,642,494.42110,869,740.29
合计26,465,808,749.4128,691,314,663.52

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具土地资产电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额13,160,049,905.9843,936,349,953.90543,758,755.456,413,550.491,602,005,533.6553,996,510.221,763,387.0059,304,337,596.69
2.本期增加金额326,147,771.38393,847,698.853,023,448.53144,907,533.3710,579,510.15878,505,962.28
(1)购置754,918.89400,106.57290,555.021,445,580.48
(2)在建工程转入247,147,979.08391,334,155.422,013,636.2647,369,906.143,193,799.90691,059,476.80
(3)企业合并增加
(4)其他增加78,999,792.302,513,543.43254,893.3897,137,520.667,095,155.23186,000,905.00
3.本期减少金额12,250,607.25411,529,186.3541,374,394.9516,230,198.883,434,115.76484,818,503.19
(1)处置或报废247,802,302.9438,621,720.4616,188,819.583,434,115.76306,046,958.74
(2)其他减少12,250,607.25163,726,883.412,752,674.4941,379.30178,771,544.45
4.期末余额13,473,947,070.1143,918,668,466.40505,407,809.036,413,550.491,730,682,868.1461,141,904.611,763,387.0059,698,025,055.78
二、累计折旧
1.期初余额5,632,219,208.6322,956,078,193.82406,626,050.821,224,899,336.0645,273,465.22942,257.4230,266,038,511.97
2.本期增加金额483,757,547.581,994,941,041.4434,807,899.7897,756,037.1610,528,793.0998,540.522,621,889,859.57
(1)计提457,202,385.561,993,867,792.4334,752,110.6267,549,294.993,662,721.4198,540.522,557,132,845.53
(2)企业合并增加
(3)其他26,555,162.021,073,249.0155,789.1630,206,742.176,866,071.6864,757,014.04
3.本期减少金额7,305,800.50232,960,136.4937,258,372.3514,273,529.613,415,789.97295,213,628.92
(1)处置或报废184,733,342.3636,138,713.6814,268,512.373,415,789.97238,556,358.38
(2)其他减少7,305,800.5048,226,794.131,119,658.675,017.2456,657,270.54
4.期末余额6,108,670,955.7124,718,059,098.77404,175,578.251,308,381,843.6152,386,468.341,040,797.9432,592,714,742.62
三、减值准备
1.期初余额9,182,990.00438,740,733.98499,980.529,430,209.49247.50457,854,161.49
2.本期增加金额81,022,690.22194,616,774.09275,639,464.31
(1)计提81,022,690.22194,616,774.09275,639,464.31
(2)其他
3.本期减少金额56,477,101.571,872,466.0658,349,567.63
(1)处置或报废56,477,101.571,872,466.0658,349,567.63
(2)其他减少
4.期末余额90,205,680.22576,880,406.50499,980.527,557,743.43247.50675,144,058.17
四、账面价值
1.期末账面价值7,275,070,434.1818,623,728,961.13100,732,250.266,413,550.49414,743,281.108,755,188.77722,589.0626,430,166,254.99
2.期初账面价值7,518,647,707.3520,541,531,026.10136,632,724.116,413,550.49367,675,988.108,722,797.50821,129.5828,580,444,923.23

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物3,598,635.002,346,509.751,252,125.25
机器设备56,260,459.4215,132,401.5638,038,306.593,089,751.27
合计59,859,094.4217,478,911.3138,038,306.594,341,876.52
项目账面价值未办妥产权证书的原因
和林发电公司房屋696,343,136.15产权证书正在积极办理中
魏家峁煤电公司房屋518,790,319.66产权证书正在积极办理中
乌海发电厂公司房屋21,406,215.77产权证书正在积极办理中
丰泰发电公司房屋13,936,713.25产权证书正在积极办理中
龙源风电公司房屋5,646,086.73产权证书正在积极办理中
上都发电公司房屋32,073,773.05产权证书正在积极办理中
丰电能源公司房屋3,937,086.75产权证书正在积极办理中
白云鄂博风电场房屋6,567,980.59产权证书正在积极办理中
乌拉山发电厂房屋4,223,783.79产权证书正在积极办理中
蒙达发电公司房屋3,263,512.48产权证书正在积极办理中
布勒呼牧公司房屋6,168,393.79产权证书正在积极办理中
合 计1,312,357,002.01/
项目期末余额期初余额
丰电能源公司1-2#机组关停16,987,663.0992,214,908.96
海一电力公司2*10万千瓦机组关停18,654,831.3318,654,831.33
合计35,642,494.42110,869,740.29

183,929,927.12元,其中本年度对关停机组进行减值测试,对存在减值迹象的内蒙丰电能源发电有限责任公司1#、2#机组固定资产清理计提减值准备,计提金额为75,227,245.87元。公司聘请中京民信(北京)资产评估有限公司独立地对上述资产组的可回收金额进行了估值测算并出具了估值报告(京信估报字[2021]第021号)。截至期末清理工作尚未结束。

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程3,295,866,664.422,363,091,067.41
工程物资8,806,772.40669,765,537.91
合计3,304,673,436.823,032,856,605.32
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
风电项目2,751,291,083.5415,663,797.302,735,627,286.241,928,585,604.3110,339,544.161,918,246,060.15
火电项目156,097,186.9443,199,829.66112,897,357.28248,922,909.0543,199,829.66205,723,079.39
技术改造217,053,515.447,530,499.82209,523,015.62234,776,079.187,530,499.82227,245,579.36
煤矿项目269,526,608.8431,707,603.56237,819,005.2843,583,952.0731,707,603.5611,876,348.51
合计3,393,968,394.7698,101,730.343,295,866,664.422,455,868,544.6192,777,477.202,363,091,067.41

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
乌达莱风电项目3,224,400,000.001,911,935,946.43833,099,709.5010,146,094.362,734,889,561.5787.0987.0970,315,243.5052,321,242.16融资贷款 自有资金
魏家峁电厂一期项目6,018,510,447.5366,486,067.8226,185,327.7815,077,869.5227,722,708.0049,870,818.0899.0099.00739,064,655.01融资贷款 自有资金
和林发电厂一期2*660MW项目5,754,110,000.0016,450,847.48281,570,820.90298,021,668.38100.0097.99660,422,001.91融资贷款 自有资金
魏家峁煤矿二期302,850,000.00741,067.21225,942,656.77226,683,723.9874.850.01自有资金
合计15,299,870,447.531,995,613,928.941,366,798,514.95313,099,537.9037,868,802.363,011,444,103.63//1,469,801,900.4252,321,242.16//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
乌力吉二期项目3,760,620.21项目停建
乌盟风电基地项目930,329.58项目停建
西苏太阳能项目591,960.35项目停建
灰腾梁三期项目38,841.00项目停建
乌拉山光伏项目2,502.00项目停建
合计5,324,253.14/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料6,351,961.026,351,961.0258,145,658.2058,145,658.20
专用设备2,249,267.382,249,267.38555,938,108.52555,938,108.52
预付设备款205,544.00205,544.0055,681,771.1955,681,771.19
采购保管费
合计8,806,772.408,806,772.40669,765,537.91669,765,537.91

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术采矿权取水权软件合计
一、账面原值
1.期初余额1,549,870,100.443,228,732,900.0061,950,000.00159,615,443.455,000,168,443.89
2.本期增加金额12,408,544.715,498,002.6917,906,547.40
(1)购置12,408,544.715,498,002.6917,906,547.40
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额456,673.93456,673.93
(1)处置
(2)其他456,673.93456,673.93
4.期末余额1,561,821,971.223,228,732,900.0061,950,000.00165,113,446.145,017,618,317.36
二、累计摊销
1.期初余额199,014,022.13218,968,721.255,162,500.00118,558,440.07541,703,683.45
2.本期增加金额31,831,922.3530,882,986.942,478,000.008,340,400.1173,533,309.40
(1)计提31,831,922.3530,882,986.942,478,000.008,340,400.1173,533,309.40
(2)其他
3.本期减少金额17,804.0517,804.05
(1) 处置
(2)其他17,804.0517,804.05
4.期末余额230,828,140.43249,851,708.197,640,500.00126,898,840.18615,219,188.80
三、减值准备
1.期初余额5,134,985.505,134,985.50
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额5,134,985.505,134,985.50
四、账面价值
1.期末账面价值1,330,993,830.792,978,881,191.8154,309,500.0033,079,620.464,397,264,143.06
2.期初账面价值1,350,856,078.313,009,764,178.7556,787,500.0035,922,017.884,453,329,774.94

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
魏家峁煤电公司土地(4,903,713.53平方米)86,620,228.71正在办理过程中
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司75,399,974.4775,399,974.47
合计75,399,974.4775,399,974.47
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
魏家峁煤电公司排土场生产用征地费765,638,884.58185,955,240.0691,988,191.45859,605,933.19
催化剂27,232,270.2442,392,925.9611,990,473.6757,634,722.53
察尔湖光伏公司农村土地承包经营权流转费11,067,961.16614,886.7310,453,074.43
察尔湖光伏公司场地平整费15,267,136.76848,174.2614,418,962.50
察尔湖光伏公司融资手续费3,000,000.003,000,000.00
资产改良支出5,136,840.57546,697.25820,954.3820,000.004,842,583.44
丰电能源环保滤袋费4,211,529.99832,915.863,378,614.13
察尔湖光伏公司森林植被恢复费146,320.31146,320.31
察尔湖光伏公司电器测试费109,014.6850,314.4758,700.21
合计831,809,958.29228,894,863.27110,292,231.1320,000.00950,392,590.43
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备500,268,468.6298,169,409.17426,651,292.7687,781,725.78
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益98,536,634.9021,572,860.0087,746,622.8519,870,025.02
预提费用28,422,619.054,404,576.0327,451,286.184,239,395.59
固定资产折旧差异1,765,107.40380,413.054,849,728.36958,753.10
非同一控制下企业合并资产评估暂时性差异88,775,643.1513,316,346.4793,946,355.9314,091,953.39
合计717,768,473.12137,843,604.72640,645,286.08126,941,852.88
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异629,490,080.65316,819,944.53
可抵扣亏损3,591,039,696.023,221,309,634.52
合计4,220,529,776.673,538,129,579.05
年份期末金额期初金额备注
2020年357,609,642.28
2021年616,973,795.90616,973,795.90
2022年938,937,461.00938,937,461.00
2023年740,465,586.61740,467,467.11
2024年556,169,190.35567,321,268.23
2025年738,493,662.16
合计3,591,039,696.023,221,309,634.52
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
待抵扣进项税326,305,729.44326,305,729.44381,442,012.63381,442,012.63
预付草原植被恢复款2,133,640.002,133,640.0010,665,480.0010,665,480.00
预付土地征地费17,970,000.0017,970,000.00
预付供热设备款44,000,000.0044,000,000.00
水权待返还款72,239,216.0072,239,216.00
其他347,036.39347,036.39447,036.39447,036.39
合计445,025,621.83445,025,621.83410,524,529.02410,524,529.02
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款2,582,538,263.883,790,000,000.00
合计2,582,538,263.883,790,000,000.00

其他说明

√适用 □不适用

短期借款期末余额较期初余额减少31.86%,主要原因为本年度偿还部分到期信用借款。

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票25,700,000.007,340,000.00
银行承兑汇票
合计25,700,000.007,340,000.00
项目期末余额期初余额
应付燃料、材料款1,259,461,779.03854,183,126.62
应付维修及物资款411,623,835.14289,334,850.50
其 他536,637,636.00377,010,255.24
合计2,207,723,250.171,520,528,232.36
项目期末余额未偿还或结转的原因
北方联合电力有限责任公司76,817,740.20未达到付款条件
内蒙古电力(集团)有限责任公司内蒙古电力科学研究院分公司20,101,050.88未达到付款条件
维斯塔斯风电科技(北京)有限公司4,954,646.58未达到付款条件
包头市钰汇机电技术有限责任公司2,550,071.01未达到付款条件
包头市南光实业公司2,452,568.19未达到付款条件
合计106,876,076.86/
账龄期末余额期初余额
1年以内1,969,478,749.781,372,730,854.60
1-2年129,912,761.5177,024,222.24
2-3年48,696,226.9324,445,536.06
3年以上59,635,511.9546,327,619.46
合 计2,207,723,250.171,520,528,232.36
项目期末余额期初余额
预收煤款178,893.20185,225.71
预收热费65,265,263.2344,819,453.69
预收粉煤灰款20,287.60297,359.34
预收租赁款65,000.00
预收补偿款8,500,000.00
合计65,464,444.0353,867,038.74
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬80,403,398.761,693,969,589.401,683,415,248.4790,957,739.69
二、离职后福利-设定提存计划70,498.17112,868,399.1182,755,389.1730,183,508.11
三、辞退福利335,529.00335,529.00
四、一年内到期的其他福利
合计80,473,896.931,807,173,517.511,766,506,166.64121,141,247.80
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴49,853,749.681,290,789,492.251,290,789,492.2549,853,749.68
二、职工福利费132,864,749.45132,864,749.45
三、社会保险费13,879,147.38114,123,684.18111,193,137.0816,809,694.48
其中:医疗保险费13,879,147.38113,600,007.10110,669,460.0016,809,694.48
工伤保险费481,685.76481,685.76
生育保险费41,991.3241,991.32
四、住房公积金114,937,667.16114,937,667.16
五、工会经费和职工教育经费16,670,501.7038,640,054.9131,016,261.0824,294,295.53
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划2,613,941.452,613,941.45
合计80,403,398.761,693,969,589.401,683,415,248.4790,957,739.69
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,427.5230,893,113.5130,893,113.517,427.52
2、失业保险费1,805,510.711,805,510.71
3、企业年金缴费63,070.6580,169,774.8950,056,764.9530,176,080.59
合计70,498.17112,868,399.1182,755,389.1730,183,508.11
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他辞退福利335,529.00335,529.00
项目期末余额期初余额
增值税14,679,335.5644,525,691.67
消费税
营业税
企业所得税45,478,993.79103,058,828.31
个人所得税30,083,500.1118,656,637.77
城市维护建设税2,299,153.716,039,624.97
资源税24,650,001.5914,005,955.93
房产税1,215,360.332,005.24
土地使用税1,604,744.896,300,000.00
教育费附加2,237,536.016,044,605.06
其他税费10,753,554.4726,354,503.30
合计133,002,180.46224,987,852.25
项目期末余额期初余额
应付利息68,781,436.06
应付股利146,541,238.51322,579,245.02
其他应付款2,529,883,110.502,918,210,137.74
合计2,676,424,349.013,309,570,818.82
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息21,357,814.92
企业债券利息42,730,893.35
短期借款应付利息4,692,727.79
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计68,781,436.06
项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-子公司少数股东股利146,541,238.51322,579,245.02
合计146,541,238.51322,579,245.02
单位名称期末余额期初余额超过1年未支付的原因
北京京能煤电资产管理有限公司251,369,792.45
北京京能电力股份有限公司133,477,106.91
北方联合电力有限责任公司12,100,340.7570,245,661.72
个人股924,747.78924,747.78机组关停尚未结算
龙源电力集团公司39,043.0739,043.07
合计146,541,238.51322,579,245.02——
项目期末余额期初余额
工程款1,056,691,164.461,053,606,639.74
设备款923,476,764.171,584,800,865.41
往来款98,552,766.5149,969,610.23
代收款565,623.462,636,045.88
材料款37,583,648.4424,935,461.52
淘汰落后产能专项资金43,530,000.0043,530,000.00
工程物资16,471,879.538,347,537.51
回购个人股款27,251,700.0027,495,900.00
劳务费13,844,496.4817,208,148.42
资产证券化费用4,457,200.00
押金及保证金51,019,216.3847,745,151.30
代垫探矿权价款3,600,000.003,600,000.00
煤炭产能置换指标款213,696,000.00
其他43,599,851.0749,877,577.73
合计2,529,883,110.502,918,210,137.74
项目期末余额未偿还或结转的原因
中国船舶重工集团海装风电股份有限公司290,127,694.29未达到付款条件
华锐风电科技(集团)股份有限公司58,827,493.50未达到付款条件
东方电气集团东方锅炉股份有限公司53,404,653.90未达到付款条件
丰镇市财政局43,530,000.00未达到付款条件
哈尔滨空调股份有限公司30,012,970.62未达到付款条件
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司29,621,874.00未达到付款条件
华电重工机械有限公司28,058,670.00未达到付款条件
包头天顺风电设备有限公司27,726,827.52未达到付款条件
内蒙古送变电有限责任公司25,943,482.19未达到付款条件
中国能源建设集团安徽电力建设第一工程有限公司20,981,770.83未达到付款条件
中车兰州机车有限公司17,411,644.06未达到付款条件
内蒙古天亚建筑安装工程有限公司14,905,879.89未达到付款条件
内蒙古航天亿久科技发展有限责任公司13,471,757.81未达到付款条件
中国能源建设集团山西电力建设有限公司12,991,259.49未达到付款条件
沈阳华创风能有限公司12,763,119.00未达到付款条件
山东中车同力钢构有限公司12,171,853.29未达到付款条件
内蒙古呼和浩特市立信电气技术有限责任公司10,724,699.37未达到付款条件
河南第一火电建设有限公司10,075,334.96未达到付款条件
华能国际电力开发公司10,000,000.00未达到付款条件
合计722,750,984.72/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,668,737,627.722,672,961,381.45
1年内到期的应付债券1,017,475,409.84600,000,000.00
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计2,686,213,037.563,272,961,381.45
项目期末余额期初余额
质押借款228,629,895.79318,704,555.47
保证借242,915,462.35794,039,185.00
信用借款1,197,192,269.581,560,217,640.98
合计1,668,737,627.722,672,961,381.45

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额66,696,357.6731,131,037.27
超短期融资券500,000,000.00
合计66,696,357.67531,131,037.27
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
19内蒙华电SCP0012019.4.17270天500,000,000.00500,000,000.00503,415.30500,503,415.30
20内蒙华电SCP0012020.1.9270天500,000,000.00500,000,000.0011,028,688.52511,028,688.52
20内蒙华电SCP0022020.3.9270天500,000,000.00500,000,000.009,838,356.16509,838,356.16
合计///1,500,000,000.00500,000,000.001,000,000,000.0021,370,459.981,521,370,459.98
项目期末余额期初余额
质押借款2,255,785,531.142,012,004,389.53
抵押借款
保证借款793,609,443.321,834,092,016.23
信用借款10,806,673,284.5210,287,008,096.47
减:1年内到期的长期借款-1,668,737,627.72-2,672,961,381.45
合计12,187,330,631.2611,460,143,120.78
项目期末余额期初余额
中期票据600,000,000.00
可转换公司债券1,749,351,683.351,671,056,966.67
非公开定向债务融资工具1,017,475,409.841,000,000,000.00
减:1年内到期的应付债券-1,017,475,409.84-600,000,000.00
合计1,749,351,683.352,671,056,966.67

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
一期中期票据2015.7.175年600,000,000.00600,000,000.0015,190,819.67615,190,819.67
可转换公司债券2017.12.226年1,875,220,000.001,671,056,966.6718,985,836.16-77,651,019.4218,342,138.901,749,351,683.35
非公开定向债务融资工具2018.8.313年1,000,000,000.001,000,000,000.0069,475,409.8452,000,000.001,017,475,409.84
合计///3,475,220,000.003,271,056,966.67103,652,065.67-77,651,019.42685,532,958.572,766,827,093.19

公司发行的可转换公司债券为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用,在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司发行的18.75亿元可转换公司债券,扣除发行费用24,306,461.06元后,发行日金融负债成分公允价值1,509,853,819.80元计入应付债券,权益工具成分的公允价值341,059,719.14元计入其他权益工具。金融负债成分的期末摊余成本为1,748,581,986.09元。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
三供一业1,087,190.241,087,190.24三供一业改造移交根据合同预提的三年物业费
合计1,087,190.241,087,190.24/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助161,487,103.6919,719,487.2818,144,334.34163,062,256.63详见其他说明
供热管网建设费
合计161,487,103.6919,719,487.2818,144,334.34163,062,256.63/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
环保治理资金144,857,566.2711,550,000.0013,346,146.95143,061,419.32与资产相关
农业补贴6,479,591.82-137,781.00784,433.685,557,377.14与资产相关
供暖管网建设补助款7,647,044.71588,240.007,058,804.71与资产相关
稳岗补贴2,502,900.898,109,268.283,425,513.717,186,655.46与收益相关
科技成果转化补贴198,000.00198,000.00与资产相关
合计161,487,103.6919,719,487.2818,144,334.34163,062,256.63/

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
供热管网建设费21,461,652.9718,848,957.60
合计21,461,652.9718,848,957.60
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数5,808,492,784.0045,412.0045,412.005,808,538,196.00

首个周期(3年)的票面利率为初始基准利率加上初始利差,后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。票面利率在首个周期内固定不变,其后每个周期重置一次。利息将于每年10月16日、10月28日支付,除非发生强制付息事件(向本公司普通股股东分红及减少注册资本),于该可续期中期票据的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一付息日支付,且不受到任何利息递延支付次数的限制。在每个赎回日(票面利率重置日),本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回该可续期中期票据。在发生会计准则变更或税务政策变更的情况下,本公司有权按面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息(如有)向投资者赎回该可续期中期票据。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

本公司本期蒙电转债转股面值126,000.00元,相应转出可转换公司债券权益部分22,916.52元。

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)148,602,723.2593,059.92148,695,783.17
其他资本公积25,663,712.04234,023.1985,129.7725,812,605.46
合计174,266,435.29327,083.1185,129.77174,508,388.63
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券拆分的权益部分18,730,380340,662,863.161,26022,916.5218,729,120340,639,946.64
可续期公司债券(永续债)20,000,0002,003,290,080.1199,100,000.0099,100,000.0020,000,0002,003,290,080.11
可续期中期票据(永续债)10,000,0001,005,711,212.2110,000,0001,005,711,212.21
合计38,730,3802,343,952,943.2710,000,0001,104,811,212.211,26099,122,916.5248,729,1203,349,641,238.96

1、本期资本公积增加327,083.11元,其中:可转换公司债券持有人本期行使转股权,增加了股本溢价93,059.92元;联营企业内蒙古岱海发电有限责任公司实施股权激励,增加了其他资本公积234,023.19元。

2、本公司本期减少85,129.77元系海一电力公司回购个人股所致。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益410,711,025.70-36,425,926.77-36,733,012.08307,085.31373,978,013.62
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动410,711,025.70-36,425,926.77-36,733,012.08307,085.31373,978,013.62
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计410,711,025.70-36,425,926.77-36,733,012.08307,085.31373,978,013.62

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费23,745,090.2130,000,000.0034,189,777.0919,555,313.12
维简费26,695,107.8157,000,000.0057,659,510.0926,035,597.72
合计50,440,198.0287,000,000.0091,849,287.1845,590,910.84
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,333,746,844.24117,383,097.021,451,129,941.26
任意盈余公积289,753,642.41289,753,642.41
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,623,500,486.65117,383,097.021,740,883,583.67
项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,581,034,227.703,266,579,919.63
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润3,581,034,227.703,266,579,919.63
加:本期归属于母公司所有者的净利润759,063,637.281,104,058,503.79
减:提取法定盈余公积117,383,097.02132,892,424.80
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利731,873,755.51557,611,770.92
转作股本的普通股股利
其他7,220,000.00
永续债利息108,043,287.6899,100,000.00
期末未分配利润3,375,577,724.773,581,034,227.70

1、2020年6月29日,本公司召开2019年度股东大会,审议并批准利润分配方案:以公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.26元(含税)。2020年7月29日,公司实施2019年利润分配方案,以2020年7月28日为股权登记日,并支付普通股股利731,873,755.51元。

2、如审计报告附注6.35所述,本公司于2018年11月发行了可续期公司债券20亿元、2020年10月发行了可续期中期票据10亿元,债券自发行日起按日计提利息。由于前述可续期公司债券、可续期中期票据视为权益工具,本期应计利息计入其他权益工具的金额为人民币108,043,287.68元。

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务15,315,982,061.2713,112,584,437.3414,445,446,307.9211,713,072,932.03
其他业务44,568,746.2111,156,869.3531,713,904.8516,346,655.65
合计15,360,550,807.4813,123,741,306.6914,477,160,212.7711,729,419,587.68

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

1、主营业务按行业类别分项列示如下:

单位:元 币种:人民币

行业本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
电力13,922,265,972.6712,093,897,869.1213,119,414,688.5810,847,671,793.85
热力368,195,020.45406,022,223.36296,907,050.82337,344,100.42
煤炭970,931,810.36558,075,087.07962,683,506.21461,615,975.45
其他54,589,257.7954,589,257.7966,441,062.3166,441,062.31
合计15,315,982,061.2713,112,584,437.3414,445,446,307.9211,713,072,932.03
产品本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
电力13,922,265,972.6712,093,897,869.1213,119,414,688.5810,847,671,793.85
热力368,195,020.45406,022,223.36296,907,050.82337,344,100.42
煤炭970,931,810.36558,075,087.07962,683,506.21461,615,975.45
其他54,589,257.7954,589,257.7966,441,062.3166,441,062.31
合计15,315,982,061.2713,112,584,437.3414,445,446,307.9211,713,072,932.03
地区本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
内蒙古电网地区9,361,017,506.438,047,690,350.808,370,480,682.046,961,669,810.30
东北电网地区83,532,293.6260,479,958.8972,510,607.8662,822,568.58
华北电网地区5,871,432,261.225,004,414,127.656,002,455,018.024,688,580,553.15
合计15,315,982,061.2713,112,584,437.3414,445,446,307.9211,713,072,932.03
项 目2020年度占全部营业收入比例(%)
内蒙古电力(集团)有限责任公司7,966,471,859.2351.86
华北电网有限公司5,871,315,539.0238.22
北方联合电力有限责任公司973,045,694.186.33
国网内蒙古东部电力有限公司83,532,293.620.54
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司54,589,257.790.36
合 计14,948,954,643.8497.31
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税37,333,839.1645,784,164.74
教育费附加36,138,171.5045,095,649.82
资源税
房产税52,199,265.2645,746,830.11
土地使用税92,725,973.8778,165,286.60
车船使用税814,630.08823,142.17
印花税10,140,271.869,261,229.53
煤炭资源税134,445,691.37124,012,472.86
水资源税31,777,259.7127,819,019.25
环保税31,550,038.8826,451,303.20
其他635,659.60170,886.98
合计427,760,801.29403,329,985.26
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,136,798.3017,262,606.98
办公费相关费用4,929,243.294,851,381.42
中介费2,741,472.883,432,343.21
折旧及摊销费369,933.51488,807.10
其他450,399.20377,295.23
合计23,627,847.1826,412,433.94
项目本期发生额上期发生额
科技项目费6,767,888.10
研发费11,632,075.13
合计18,399,963.23
项目本期发生额上期发生额
利息支出858,043,378.80872,526,170.46
减:利息收入-7,253,147.30-10,543,563.33
汇兑净损失-13,654,057.194,112,848.22
手续费支出及其他10,668,600.7912,512,176.66
合计847,804,775.10878,607,632.01
项目本期发生额上期发生额
与日常活动相关的政府补助39,476,954.3438,806,096.90
代扣个人所得税手续费返回807,577.19113,012.35
合计40,284,531.5338,919,109.25
补助项目2020年度2019年度与资产相关/与收益相关
环保返还款13,346,146.9513,363,447.32与资产相关
供暖管网建设补助款588,240.00588,240.00与资产相关
农业补贴款784,433.68793,419.40与资产相关
增值税即征即退50%20,781,563.8514,810,990.18与收益相关
供热补贴款9,150,000.00与收益相关
税收奖励100,000.00与收益相关
稳岗补贴3,425,569.86与收益相关
中央特困企业补助296,000.00与收益相关
技术补贴255,000.00与收益相关
合计39,476,954.3438,806,096.90/
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益121,124,474.7087,731,929.71
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入209,050,247.96234,023,373.05
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他215,873.72
合计330,174,722.66321,971,176.48

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-27,907,743.66-602,078.57
其他应收款坏账损失-4,647,029.916,408,275.90
债权投资减值损失1,975,977.30
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
预付款项坏账损失364,150.00-364,150.00
合计-30,214,646.275,442,047.33
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失28,588.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失275,639,464.31176,312,916.82
六、工程物资减值损失-4,907,369.97
七、在建工程减值损失5,324,253.1471,653,596.80
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他75,227,245.8735,160,263.76
合计356,190,963.32278,247,995.41

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产确认的收益338,489.72593,159.56
合计338,489.72593,159.56
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
税收减免313,468.565,079,375.82313,468.56
土地补偿款13,719,453.0013,719,453.00
其他8,805,235.726,445,457.048,805,235.72
合计22,838,157.2811,524,832.8622,838,157.28
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠235,000.001,193,920.00235,000.00
非流动资产毁损报废损失250,953.72250,953.72
其他9,054,495.9710,880,203.389,054,495.97
合计9,540,449.6912,074,123.389,540,449.69
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用228,298,880.91370,909,574.01
递延所得税费用-10,901,751.84-37,227,262.95
合计217,397,129.07333,682,311.06
项目本期发生额
利润总额916,905,955.90
按法定/适用税率计算的所得税费用229,226,488.97
子公司适用不同税率的影响-117,092,395.53
调整以前期间所得税的影响1,657,433.60
非应税收入的影响-82,543,680.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响33,413,599.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,433,100.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响156,168,783.82
所得税费用217,397,129.07
项目2020年度
税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益-36,425,926.77-36,425,926.77
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
其他权益工具投资公允价值变动-36,425,926.77-36,425,926.77
二、以后将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
其他综合收益合计-36,425,926.77-36,425,926.77
项目2019年度
税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益-10,476,862.09-10,476,862.09
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益-10,476,862.09-10,476,862.09
二、以后将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
其他综合收益合计-10,476,862.09-10,476,862.09
项目本期发生额上期发生额
往来收款133,464,521.8080,647,002.82
政府补助、贴息、补偿款25,114,897.6112,752,900.89
保证金及押金39,209,749.5738,520,278.58
保险理赔24,749,632.3716,154,797.48
员工归还借款348,871.33802,999.55
利息收入7,253,147.3010,543,563.33
租赁款7,156,382.138,474,399.41
代收社保款6,758,058.658,702,272.65
三供一业款47,781.013,048,241.36
其他11,691,512.9914,612,942.27
合计255,794,554.76194,259,398.34
项目本期发生额上期发生额
往来付款13,597,883.17181,408,821.22
劳务费26,131,474.0310,610,128.47
保险费20,378,850.4316,814,342.14
工会经费17,400,497.4716,658,487.34
水土保持费13,840,372.4810,944,362.76
租赁费6,091,833.9612,864,513.64
差旅费5,413,245.346,622,452.89
保证金及押金31,032,948.087,935,488.53
办公费16,751,307.257,829,460.10
罚款、滞纳金4,899,071.957,464,458.45
备用金2,814,647.864,061,611.48
三供一业款3,345,018.005,487,622.17
其 他34,938,948.4442,246,037.99
合计196,636,098.46330,947,787.18
项目本期发生额上期发生额
支付的手续费673,723.06911,746.11
合计673,723.06911,746.11
项目本期发生额上期发生额
融资租赁本息285,446,140.39
承销手续费4,500,000.006,050,000.00
永续债评级费用300,000.00
证券化手续费4,257,365.434,457,300.00
其他1,142,421.12581,839.99
合计10,199,786.55296,535,280.38

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润699,508,826.831,193,836,469.51
加:资产减值准备356,190,963.32278,247,995.41
信用减值损失30,214,646.27-5,442,047.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,541,888,200.182,479,783,715.72
使用权资产摊销
无形资产摊销74,656,449.2271,941,803.07
长期待摊费用摊销110,292,231.1386,640,737.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-338,489.72-593,159.56
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-15,866.83
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)844,389,321.61872,526,170.46
投资损失(收益以“-”号填列)-330,174,722.66-321,971,176.48
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-10,901,751.84-37,227,262.95
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-13,171,609.3848,516,398.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-417,500,391.64-284,110,719.51
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)27,820,709.16-500,033,435.11
其他
经营活动产生的现金流量净额3,912,858,515.653,882,115,489.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额221,397,690.30488,984,012.68
减:现金的期初余额488,984,012.68496,422,080.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-267,586,322.38-7,438,067.85

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金221,397,690.30488,984,012.68
其中:库存现金6,114.405,308.67
可随时用于支付的银行存款221,391,575.90488,978,704.01
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额221,397,690.30488,984,012.68
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金73,524,391.62环保治理保证金、复垦保证金
应收票据25,700,000.00承兑汇票质押
存货
固定资产
无形资产
应收账款349,952,296.50电费收费权质押
合计449,176,688.12/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元5,563.176.524936,299.13
欧元
港币
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元25,758,928.806.5249168,074,434.53
欧元2,015,817.798.025016,176,937.76
港币
一年内到期长期借款--
其中:美元4,977,500.026.524932,477,689.88
欧元892,434.088.02507,161,783.49
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关-增值税退税款20,781,563.85其他收益20,781,563.85
与资产相关-乌达莱风电项目科技成果转化补贴198,000.00递延收益
与收益相关-稳岗补贴7,971,487.28递延收益3,425,569.86
与资产相关-环保治理资金11,550,000.00递延收益13,346,146.95
与资产相关-农业补贴款其他收益784,433.68
与资产相关-供热管网项目拨款其他收益588,240.00
与收益相关-中央特困企业补助296,000.00其他收益296,000.00
与收益相关-技术补贴255,000.00其他收益255,000.00
合 计41,052,051.1339,476,954.34
项目金额原因
兴绿农业公司137,781.00

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
内蒙古丰泰发电有限公司呼和浩特市呼和浩特市电力和热力的生产和销售45.00同一控制下的企业合并
内蒙古海勃湾电力股份有限公司乌海市乌海市电力的生产、供应和销售(已关停)92.9618同一控制下的企业合并
内蒙古京达发电有限责任公司内蒙古达拉特旗树林召镇内蒙古达拉特旗树林召镇电力的生产、供应和销售40.00投资设立
内蒙古上都发电有限责任公司锡林郭勒盟正蓝旗锡林郭勒盟正蓝旗电力和热力的生产、供应和销售51.00投资设立
内蒙古上都第二发电有限责任公司锡林郭勒盟正蓝旗锡林郭勒盟正蓝旗电力的生产、供应和销售51.00投资设立
北方魏家峁煤电有限责任公司内蒙古准格尔旗龙口镇内蒙古准格尔旗龙口镇煤矿机械设备销售;煤炭、电力和热力的生产、销售100.00同一控制下的企业合并
内蒙古聚达发电有限责任公司内蒙古达拉特旗树林召镇内蒙古达拉特旗树林召镇电力的生产、供应和销售100.00同一控制下的企业合并
内蒙古蒙达发电有限责任公司内蒙古达拉特旗树林召镇内蒙古达拉特旗树林召镇电力和热力的生产、供应和销售53.00同一控制下的企业合并
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司乌兰察布市察右中旗辉腾锡勒乌兰察布市察右中旗辉腾锡勒风力发电;光伏发电及其他可再生清洁能源100.00同一控制下的企业合并
内蒙古丰电能源发电有限责任公司内蒙古丰镇市内蒙古丰镇市电力和热力的生产和销售51.00投资设立
内蒙古和林发电有限责任公司呼和浩特市和林格尔县呼和浩特市和林格尔县电力的生产和销售51.00投资设立
兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司乌兰察布市兴和县乌兰察布市兴和县光伏发电100.00非同一控制下企业合并
内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司巴彦淖尔乌拉特前旗巴彦淖尔乌拉特前旗风力发电100.00投资设立
内蒙古乌达莱新能源有限责任公司锡林浩特市锡林浩特市风力发电60.00投资设立
准格尔旗兴绿农业开发有限责任公司鄂尔多斯市准旗鄂尔多斯市准旗农用温室大棚及耕地租赁50.00投资设立

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
内蒙古京达发电有限责任公司60.0018,448,110.47370,619,643.90
内蒙古蒙达发电有限责任公司47.00109,300,701.80194,382,130.06748,168,815.22
内蒙古上都发电有限责任公司49.00955,852.8445,416,330.791,380,980,983.91
内蒙古上都第二发电有限责任公司49.0019,252,221.9325,778,986.81662,418,682.87
内蒙古丰泰发电有限公司55.00146,154.33-226,122,234.12
内蒙古海勃湾电力股份公司7.0382-289,993.2015,290,152.93
内蒙古丰电能源发电有限责任公司49.00-208,786,330.66-380,728,294.10
内蒙古和林发电有限责任公司49.001,720,744.76343,834,996.57
内蒙古乌达莱新能源有限公司40.00386,695,993.70
合计/-59,252,537.73265,577,447.663,301,158,740.88

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
内蒙古京达发电有限责任公司143,277,529.00718,634,288.78861,911,817.78233,312,781.6610,899,629.61244,212,411.2780,642,507.05838,986,382.83919,628,889.88233,994,295.7098,682,038.46332,676,334.16
内蒙古蒙达发电有限责任公司599,721,919.661,437,771,664.802,037,493,584.46379,283,750.6566,361,290.79445,645,041.44547,857,537.971,538,382,087.992,086,239,625.96241,285,716.1472,081,051.36313,366,767.50
内蒙古上都发电有限责任公司768,406,401.353,618,890,761.774,387,297,163.12678,537,365.15890,431,259.371,568,968,624.521,199,522,773.014,038,785,701.955,238,308,474.961,298,346,912.251,030,897,354.842,329,244,267.09
内蒙古上都第二发电有限责任公司423,000,268.062,895,084,165.513,318,084,433.571,373,080,554.28593,129,016.281,966,209,570.56481,575,053.603,007,205,445.133,488,780,498.731,475,212,619.12648,373,088.282,123,585,707.40
内蒙古丰电能源发电有限责任公司220,013,866.41856,325,756.091,076,339,622.50916,708,020.55943,848,120.501,860,556,141.05155,126,108.921,173,984,820.781,329,110,929.70753,716,689.71926,296,206.181,680,012,895.89
内蒙古和林发电有限责任公司554,994,472.654,776,470,535.875,331,465,008.521,869,736,115.322,762,529,139.664,632,265,254.98562,136,537.234,867,944,051.025,430,080,588.251,150,882,435.313,569,715,452.854,720,597,888.16
内蒙古海勃湾电力股份有限公司212,273,515.1850,179,083.44262,452,598.6241,910,396.423,296,887.4445,207,283.86217,094,645.1546,329,576.43263,424,221.5843,033,292.053,296,887.4446,330,179.49
内蒙古丰泰发电有限公司103,527,060.04611,526,259.77715,053,319.81744,114,431.57382,070,223.021,126,184,654.5993,128,455.64653,152,101.06746,280,556.70614,761,661.88542,915,964.741,157,677,626.62
内蒙古乌达莱新能源有限公司84,109,765.702,968,941,527.953,053,051,293.65689,350,908.491,396,960,400.912,086,311,309.4028,169,127.322,738,446,711.682,766,615,839.001,084,701,465.22997,494,389.532,082,195,854.75
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
内蒙古京达发电有限责任公司721,372,993.8030,746,850.7930,746,850.79145,489,471.05746,025,519.5148,488,429.0648,488,429.06132,044,641.53
内蒙古蒙达发电有限责任公司1,525,297,069.24232,554,684.69232,554,684.69215,119,006.962,217,854,008.74260,108,018.69260,108,018.69224,479,944.33
内蒙古上都发电有限责任公司3,677,177,733.771,950,720.091,950,720.09404,261,600.533,564,210,148.96102,984,877.07102,984,877.07727,731,672.94
内蒙古上都第二发电有限责任公司1,515,560,767.1439,290,248.8439,290,248.84478,947,913.661,463,464,858.0458,455,752.4058,455,752.40419,283,377.22
内蒙古丰电能源发电有限责任公司1,128,825,559.84-426,094,552.36-426,094,552.3660,827,419.02980,778,076.29-258,017,615.78-258,017,615.78-154,485,943.11
内蒙古和林发电有限责任公司1,523,967,888.233,513,875.353,513,875.35529,769,809.04615,944,123.6429,484,580.5929,484,580.5932,276,688.32
内蒙古海勃湾电力股份有限公司-4,120,275.14242,847.674,061,713.885,963.30-38,073,466.46-34,150,441.43-6,148,859.06
内蒙古丰泰发电有限公司498,231,068.39265,735.14265,735.1485,513,941.08538,636,930.86-30,589,210.33-30,589,210.3385,233,353.08
内蒙古乌达莱新能源有限公司140,000.00

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市发电、供热30.00权益法
内蒙古岱海发电有限责任公司内蒙古乌兰察布市内蒙古乌兰察布市火力发电49.00权益法
包头东华热电有限公司内蒙古包头市内蒙古包头市发电、供热25.00权益法
内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市发电、供热40.00权益法
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司内蒙古岱海发电有限责任公司内蒙古国华准格尔发电有限责任公司内蒙古岱海发电有限责任公司
流动资产263,598,056.89798,667,299.66512,755,149.81622,004,513.20
非流动资产2,051,402,303.486,734,027,129.712,168,394,995.827,017,990,204.84
资产合计2,315,000,360.377,532,694,429.372,681,150,145.637,639,994,718.04
流动负债215,211,088.071,693,256,929.19506,730,587.551,357 ,118,197.71
非流动负债1,066,470,833.973,104,443,753.441,169,000,000.003,734,942,895.36
负债合计1,281,681,922.044,797,700,682.631,675,730,587.555,092,061,093.07
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,033,318,438.332,734,993,746.741,005,419,558.082,547,933,624.97
按持股比例计算的净资产份额309,995,531.501,340,146,935.88301,625,867.421,248,487,476.22
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值309,995,531.501,340,146,935.88301,625,867.421,248,487,476.22
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,598,666,022.923,057,429,282.921,650,215,771.143,109,625,274.64
净利润27,898,880.25186,583,195.1336,459,112.2284,725,301.77
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额27,898,880.25186,583,195.1336,459,112.2284,725,301.77
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
包头东华热电有限公司内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司包头东华热电有限公司内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司
流动资产204,654,331.96223,585,993.95196,307,518.81188,754,275.17
非流动资产1,464,222,528.29554,664,575.841,610,483,973.52584,202,504.64
资产合计1,668,876,860.25778,250,569.791,806,791,492.33772,956,779.81
流动负债444,239,974.7059,062,390.10668,198,624.7661,972,952.17
非流动负债596,997,518.77467,709,932.00472,631,923.31472,624,488.00
负债合计1,041,237,493.47526,772,322.101,140,830,548.07534,597,440.17
少数股东权益2,850,878.652,847,143.85
归属于母公司股东权益624,788,488.13251,478,247.69663,113,800.41238,359,339.64
按持股比例计算的净资产份额156,197,122.03100,591,299.08165,778,450.1095,343,735.86
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值156,197,122.03100,591,299.08165,778,450.1095,343,735.86
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入991,221,346.2481,364,304.051,011,317,619.9880,474,692.67
净利润64,962,628.8313,118,908.05125,664,277.8614,798,022.15
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额64,962,628.8313,118,908.05125,664,277.8614,798,022.15
本年度收到的来自联营企业的股利3,698,953.90

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计69,607,119.1670,565,031.74
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-157,912.58-2,056,480.13
--其他综合收益
--综合收益总额-157,912.58-2,056,480.13

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款、可转换债券、可续期公司债、中期票据等,各项金融工具的详细情况说明见本附注6相关项目。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

2、 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及长期应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,其中一大部分银行存款存放于一家为本公司关联方的非银行金融机构。本公司的部分董事、监事在该非银行金融机构的董事会、监事会出任董事、监事,履行董事、监事职能。本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。

本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主,且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月,主要客户可以延长至6个月,交易记录良好的客户可获得比较长的信用期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户——交易对手、地理区域和行业进行管理。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录

不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收账款客户群主要为华北电网有限公司、内蒙古电力(集团)有限责任公司、国网内蒙古东部电力有限公司等,均为国有控股企业,信用较好,因此在本公司内部不存在重大信用风险。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的较大信用风险。截至报告期末,本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占97.60%(上年末为98.28%),由于公司客户主要为国有控股企业,信用较好,本公司并未面临重大信用风险。本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等,参见审计报告附注4.9。

预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

3、 流动风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

流动性储备包括每月末为偿还债务可供提取的信贷额度和现金及现金等价物。流动性风险由本公司的财务部集中控制,财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司及各子公司通过生产经营资金收入及授信额度、发行债券等方式来确保灵活的资金供应。

4、 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关,除本公司下属子公司龙源发电公司以美元向世界银行、西班牙萨瓦德尔银行借款、以欧元向德国复兴信贷银行借款及子公司蒙达发电公司以欧元向巴黎巴银行借款外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。期末余额除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

单位:元 币种:人民币

项 目币种期末余额期初余额
现金及现金等价物美元5,563.175,560.88
长期借款美元30,736,428.8235,504,705.59
长期借款欧元2,908,251.873,800,663.95
项 目本期上期
净利润变动股东权益变动净利润变动股东权益变动
人民币对美元贬值5%8,525,280.248,525,280.249,286,842.509,286,842.50
人民币对欧元贬值5%991,895.66991,895.661,113,903.341,113,903.34
人民币对美元升值5%-8,525,280.24-8,525,280.24-9,286,842.50-9,286,842.50
人民币对欧元升值5%-991,895.66-991,895.66-1,113,903.34-1,113,903.34

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资27,645,660.931,058,799,156.321,086,444,817.25
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额27,645,660.931,058,799,156.321,086,444,817.25
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

在活跃市场中交易的金融工具的公允价值根据资产负债表日的市场报价确定。 当报价可实时并定期从证券交易所、交易商、经纪人、业内人士、定价服务者或监管机构获得,且该报价代表基于公平交易原则进行的实际和常规市场交易报价时,该市场被视为活跃市场。本公司及各子公司持有的金融资产的市场报价为现行收盘价。此等金融工具列示在第一层级。于 2020年 12 月31 日,列入第一层级的工具系分类为其他权益工具投资的对上市公司的权益性投资。本期期末,本公司持有的其他权益工具投资持续第一层次公允价值计量的金融资产,系辽宁成大(600739)和华润双鹤(600062)的股票,其期末公允价值参照上海证券交易所截止2020年12月最后一个交易日之收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

列入第三层级的金融工具主要是本公司持有的未上市股权投资。本公司对重大投资采用估值技术确定其公允价值,所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和上市公司比较法,估值技术的输入值主要包括预期收益、预期收益期限、加权平均资本成本及不可流动性折扣率等。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
北方联合电力有限责任公司呼和浩特市锡林郭勒南路15号见注释1,000,00056.9156.91
最终控制方名称企业类型注册地业务性质注册资本(元)
中国华能集团有限公司国有企业北京市西城区复兴门内大街6号见注释34,900,000,000.00
合营或联营企业名称与本企业关系
内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司联营企业
华能内蒙古电力热力销售有限公司联营企业
内蒙古禹龙水务开发有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北方联合电力煤炭运销有限责任公司母公司的全资子公司
内蒙古北联电能源开发有限责任公司母公司的控股子公司
内蒙古电力燃料有限责任公司母公司的全资子公司
内蒙古铧尖露天煤炭有限责任公司母公司的控股子公司
兴安热电有限责任公司母公司的全资子公司
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司母公司的控股子公司
华能国际电力开发公司集团兄弟公司
华能集团技术创新中心有限公司(曾用名:华能集团技术创新中心)集团兄弟公司
华能能源交通产业控股有限公司集团兄弟公司
华能天成融资租赁有限公司集团兄弟公司
苏州西热节能环保技术有限公司集团兄弟公司
西安热工研究院有限公司集团兄弟公司
西安西热锅炉环保工程有限公司集团兄弟公司
永诚财产保险股份有限公司集团兄弟公司
中国华能财务有限责任公司集团兄弟公司
北京市昌平华能培训中心集团兄弟公司
华能碳资产经营有限公司股东的子公司
华能信息技术有限公司集团兄弟公司
华能内蒙古电力热力销售有限公司母公司的控股子公司
华能云成商业保理(天津)有限公司集团兄弟公司
长城证券股份有限公司集团兄弟公司
北京华源瑞成贸易有限责任公司其他
西安西热电站信息技术有限公司集团兄弟公司
西安西热水务环保有限公司集团兄弟公司
内蒙古润达能源管理服务有限公司其他
锡林郭勒热电有限责任公司母公司的全资子公司
中船海装(北京)新能源投资有限公司其他
鲁能泰山曲阜电缆有限公司其他
华能宝城物华有限公司集团兄弟公司
华能(上海)电力检修有限责任公司集团兄弟公司
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司其他
上海华能电子商务有限公司北方分公司集团兄弟公司
呼和浩特科林热电有限责任公司母公司的全资子公司
华能置业有限公司昌平分公司集团兄弟公司
包头天外天大酒店有限公司母公司的控股子公司
中船海装(北京)新能源投资有限公司其他
淮河能源西部煤电集团有限责任公司(曾用名:淮矿西部煤矿投资管理有限公司)其他
内蒙古淮矿西部煤炭贸易有限公司其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北方联合电力煤炭运销有限责任公司采购燃煤24,115,588.54355,702,795.16
北方联合电力有限责任公司安全生产服务费、燃煤服务费341,379,775.55306,520,174.60
北方联合电力有限责任公司采购燃煤、材料291,615,143.20307,792,658.42
内蒙古铧尖露天煤炭有限责任公司材料采购212,581.22
锡林郭勒热电有限责任公司采购发电额度、采购热10,113.213,260,377.37
兴安热电有限责任公司委托运行5,964,573.144,075,471.68
北京华源瑞成贸易有限责任公司采购燃煤1,718,844.22
北京市昌平华能培训中心培训费1,845,747.211,878,622.67
华能(上海)电力检修有限责任公司检修服务332,264.15795,359.46
华能宝城物华有限公司采购燃煤25,549,246.47
华能集团技术创新中心有限公司科技研发费11,632,075.1310,386,792.15
华能碳资产经营有限公司技术服务、工程承包及其他服务42,859,245.2249,122,641.40
华能信息技术有限公司技术服务、工程承包及其他服务2,969,702.791,768,396.21
鲁能泰山曲阜电缆有限公司材料采购3,442,563.791,626,621.66
苏州西热节能环保技术有限公司技术服务、工程承包及其他服务601,886.80936,792.45
西安热工研究院有限公司技术服务、工程承包及其他服务、设备采购39,384,548.3753,122,756.12
西安西热电站信息技术有限公司接受劳务1,188,679.24
西安西热锅炉环保工程有限公司技术服务、工程承包及其他服务1,139,823.013,592,852.66
西安西热水务环保有限公司技术服务1,059,292.04
永诚财产保险股份有限公司保险服务9,772,520.4011,563,358.86
华能内蒙古电力热力销售有限公司售电服务费1,195,583.91
华能置业有限公司昌平分公司培训费2,830.19
呼和浩特科林热电有限责任公司采购热244,980.47
上海华能电子商务有限公司北方分公司采购燃煤35,731,886.62
包头天外天大酒店有限公司培训费29,056.60
内蒙古禹龙水务开发有限公司材料采购5,652,279.48
淮河能源西部煤电集团有限责任公司采购燃煤、咨询费69,906,140.33
内蒙古淮矿西部煤炭贸易有限公司采购燃煤4,517,204.02
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司购买发电权益28,804,622.48
合计/924,209,446.651,140,815,022.02
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北方联合电力有限责任公司销售燃煤、材料970,941,926.99962,748,641.13
北方联合电力有限责任公司培训费399,207.56450,890.69
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司销售材料2,179.68
内蒙古电力燃料有限责任公司培训费收入33,962.26
锡林郭勒热电有限责任公司培训费收入172,367.92
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司发电权益转让1,012,187.50
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司培训费收入6,339.63
呼和浩特科林热电有限责任公司销售热力22,582,960.75
合计/994,942,622.43963,408,041.68

√适用 □不适用

本公司与关联方交易定价政策、条款和条件等参照无关联第三方的定价政策、条款和条件之后协商确定。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司资产租赁2,621,376.142,585,537.74
北方联合电力有限责任公司包二土地1,704,559.631,704,559.63
内蒙古北联电能源开发有限责任公司蒙达房屋218,959.58218,959.58
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
北方联合电力有限责任公司办公楼、专用铁路线14,400,000.0014,400,000.00
北方联合电力有限责任公司办公楼2,614,678.902,614,678.90
内蒙古北联电能源开发有限责任公司高头窑煤矿资产租赁147,300.08
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北方联合电力有限责任公司50,059,827.782007/6/152021/4/17
北方联合电力有限责任公司323,469,516.322009/5/262024/5/24
北方联合电力有限责任公司45,058,437.502009/3/242024/3/20
北方联合电力有限责任公司50,064,930.562008/12/252023/12/24
北方联合电力有限责任公司50,064,930.562009/3/162021/6/18
北方联合电力有限责任公司50,064,930.562009/6/192022/3/15
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬488.35423.17
关联方名称本期接受贷款本金本期偿还贷款本金
北方联合电力有限责任公司1,270,000,000.00820,000,000.00
中国华能财务有限责任公司130,000,000.00100,000,000.00
合计1,400,000,000.00920,000,000.00
关联方名称本期发生额上期发生额交易内容
北方联合电力有限责任公司35,486,941.9455,416,396.38统借统还借款利息支出
中国华能财务有限责任公司4,553,058.322,925,556.25借款利息支出
中国华能财务有限责任公司7,070,827.159,264,587.10存款利息收入
中国华能财务有限责任公司635,540.401,016,186.80手续费支出
中国华能集团有限公司-199,834.57退回资产证券化手续费
合计47,546,533.2468,622,726.53
关联方名称本期发生额上期发生额
内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司530,150.95584,716.98
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北方联合电力有限责任公司54,606,749.6531,423,936.30
应收账款化德县大地泰泓风能利用有限责任公司1,072,918.74
应收账款呼和浩特科林热电有限责任公司169,133.12
应收账款内蒙古北联电能源开发有限责任公司229,907.56402,338.22
合 计56,078,709.0731,826,274.52
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北方联合电力有限责任公司397,339,453.95193,247,593.71
应付账款北方联合电力煤炭运销有限责任公司285,068.502,437,492.63
应付账款内蒙古铧尖露天煤炭有限责任公司11,386.92
应付账款内蒙古北联电能源开发有限责任公司高头窑煤矿403,602.22403,602.22
应付账款锡林郭勒热电有限责任公司3,456,000.00
应付账款西安热工研究院有限公司17,246,800.5410,994,880.00
应付账款华能碳资产经营有限公司11,630,800.0010,980,000.00
应付账款北京华源瑞成贸易有限责任公司391,143.97
应付账款华能集团技术创新中心有限公司2,420,000.002,260,000.00
应付账款华能信息技术有限公司958,000.00774,000.00
应付账款永诚财产保险股份有限公司392,794.59251,815.46
应付账款内蒙古北方蒙西发电有限责任公司30,532,899.82
应付账款华能内蒙古电力热力销售有限公司1,267,318.97
应付账款包头天外天大酒店有限公司30,800.00
应付账款华能(上海)电力检修有限责任公司379,030.19427,700.00
应付账款苏州西热节能环保技术有限公司1,011,000.00553,000.00
应付账款上海华能电子商务有限公司北方分公司7,405,373.53
应付账款兴安热电有限责任公司2,000,000.00
应付账款内蒙古禹龙水务开发有限公司4,000.00
合 计473,306,942.31226,188,614.91

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项鲁能泰山曲阜电缆有限公司1,088,959.59
合 计1,088,959.59
其他流动资产永诚财产保险股份有限公司1,337,662.02
合 计1,337,662.02
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款北方联合电力煤炭运销有限责任公司552,000.002,852,000.00
其他应付款北方联合电力有限责任公司5,694,609.617,032,252.51
其他应付款北京华源瑞成贸易有限责任公司841,559.002,055,000.00
其他应付款华能国际电力开发公司10,000,000.0010,000,000.00
其他应付款呼和浩特科林热电有限责任公司22,763.00
其他应付款华能能源交通产业控股有限公司3,600,000.003,600,000.00
其他应付款华能信息技术有限公司1,991,000.00720,500.00
其他应付款西安热工研究院有限公司34,524,958.8025,129,950.99
其他应付款西安西热电站信息技术有限公司950,000.00
其他应付款西安西热锅炉环保工程有限公司9,434,495.0215,734,099.10
其他应付款西安西热水务环保有限公司1,197,000.00
其他应付款中国华能集团有限公司4,457,200.00
其他应付款苏州西热节能环保技术有限公司(曾用名:苏州华瑞能泰发电技术有限公司)550,000.001,386,000.00
其他应付款永诚财产保险股份有限公司979,733.21
其他应付款鲁能泰山曲阜电缆有限公司1,736,163.27485,561.00
合 计70,144,548.7075,382,296.81
短期借款北方联合电力有限责任公司140,026,444.44100,000,000.00
短期借款中国华能财务有限责任公司130,143,794.44100,000,000.00
合 计270,170,238.88200,000,000.00
应付利息北方联合电力有限责任公司1,228,322.35
应付利息中国华能财务有限责任公司119,625.00
合 计1,347,947.35
应付股利北方联合电力有限责任公司12,100,340.7570,245,661.72
合 计12,100,340.7570,245,661.72
长期借款北方联合电力有限责任公司1,138,409,994.64726,970,900.00
合计1,138,409,994.64726,970,900.00

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用

公司没有需要披露的重要或有事项。

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利731,875,812.70
经审议批准宣告发放的利润或股利

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

公司根据国家有关规定,经华能集团报劳动及社会保障部门备案后实施企业年金计划。公司将应承担的年金费用视同职工薪酬计入当期损益,同时按时将应支付的年金款项划入员工在账户管理人处开立的个人账户中。截至报告期末,年金计划未发生重大变化。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司按经营区域确定报告分部。主要考虑每个报告分部面向不同区域的电网公司提供电,且由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理,因此本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源、评价其业绩。

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为内蒙古电网地区分部、东北电网地区分部及华北电网地区分部三个经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目东北电网地区华北电网地区内蒙古电网地区分部间抵销合计
一、营业收入83,532,293.625,871,432,261.2211,424,760,096.852,019,173,844.2115,360,550,807.48
其中:对外交易收入83,532,293.625,871,432,261.229,405,586,252.6415,360,550,807.48
分部间交易收入2,019,173,844.212,019,173,844.21
二、对联营和合营企业的投资收益121,124,474.70121,124,474.70
三、资产减值损失-356,190,963.32-356,190,963.32
四、信用减值损失-4,647,029.91-25,567,616.36-30,214,646.27
五、折旧费和摊销费39,945,616.071,331,238,315.641,355,920,800.45267,851.632,726,836,880.53
六、利润总额22,828,446.72758,419,586.441,304,823,095.101,169,165,172.36916,905,955.90
七、所得税费用122,893,327.1594,503,801.92217,397,129.07
八、净利润22,828,446.72635,526,259.291,210,319,293.181,169,165,172.36699,508,826.83
九、资产总额657,925,719.0218,843,934,791.1646,116,211,045.8122,760,617,825.8342,857,453,730.16
十、负债总额657,925,719.028,125,068,548.1226,391,367,440.3710,487,165,162.4824,687,196,545.03

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计187,696,275.44
1至2年120,423,193.73
2至3年123,318,182.27
3年以上
3至4年25,942,773.02
4至5年125,144.80
5年以上5,996,889.84
合计463,502,459.10
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备259,904,542.3556.07259,904,542.35187,642,144.6547.67187,642,144.65
按组合计提坏账准备203,597,916.7543.9332,236,930.5915.83171,360,986.16205,999,092.9552.334,240,865.182.06201,758,227.77
其中:
应收热费385,902.000.08385,902.003,036,731.170.773,036,731.17
其他应收客户账款203,212,014.7543.8532,236,930.5915.86170,975,084.16202,962,361.7851.564,240,865.182.09198,721,496.60
合计463,502,459.10/32,236,930.59/431,265,528.51393,641,237.60/4,240,865.18/389,400,372.42
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
内蒙古电力(集团)有限责任公司152,148,140.71
国网内蒙古东部电力有限公司106,683,482.90
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司1,072,918.74
合计259,904,542.35/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

注:公司应收电费的主要客户为各电网公司,对应债务方均为国有企业,信用好,预期信用损失率为0%,故未计提信用损失准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收热费

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收热费385,902.00
合计385,902.00
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
其他应收账款203,212,014.7532,236,930.5915.86
合计203,597,916.7532,236,930.59
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)计提的坏账准备期末余额
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司202,837,216.9543.7632,127,679.18
内蒙古电力(集团)有限责任公司152,148,140.7132.83
国网内蒙古东部电力有限公司106,683,482.9023.02
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司1,072,918.740.23
乌海市天誉煤炭有限责任公司385,902.000.08
合计463,127,661.3099.9232,127,679.18
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利1,007,003,125.04757,565,891.77
其他应收款3,272,450,397.592,795,881,331.44
合计4,279,453,522.633,553,447,223.21

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司69,798,246.42
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司70,435,434.88
北方魏家峁煤电有限责任公司692,163,955.39519,826,623.35
内蒙古蒙达发电有限责任公司53,310,152.08
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司62,075,507.9297,505,587.12
内蒙古上都发电有限责任公司47,270,058.57
内蒙古上都第二发电有限责任公司6,831,190.35
内蒙古聚达发电有限责任公司117,077,875.82
内蒙古包头东华热电有限责任公司28,274,384.91
合计1,007,003,125.04757,565,891.77
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
北方魏家峁煤电有限责任公司20,540,732.31子公司暂未支付
合计20,540,732.31///
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计3,060,698,976.44
1至2年
2至3年221,874,539.01
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上1,373,330.15
合计3,283,946,845.60

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款213,186,765.61238,971,978.73
应收子公司委托贷款本息3,070,643,955.892,565,251,552.49
职工备用金19,470.47
水费1,125,990.94
三供一业款18,257.292,028,257.29
其他78,396.34
合计3,283,946,845.602,807,377,779.45
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额563,340.0010,933,108.0111,496,448.01
2020年1月1日余额在本期563,340.0010,933,108.0111,496,448.01
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段35,000.00-35,000.00
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额598,340.0010,898,108.0111,496,448.01
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
内蒙古和林发电有限责任公司往来款1,150,063,826.661年以内35.02
内蒙古丰电能源发电有限责任公司往来款688,626,054.0020.97
内蒙古丰泰发电有限公司往来款569,492,929.521年以内17.34
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司往来款519,819,112.301年以内15.83
北方魏家峁煤电有限责任公司往来款168,543,811.021年以内5.13
合计/3,096,545,733.50/94.29
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款3,272,280,245.1199.643,272,280,245.11
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款11,666,600.490.3611,496,448.0198.54170,152.48
其中:员工备用金组合19,470.470.0119,470.47
一般往来款组合11,647,130.020.3511,496,448.0198.71150,682.01
合计3,283,946,845.60/11,496,448.01/3,272,450,397.59
类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款2,792,646,620.5099.482,792,646,620.50
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款14,731,158.950.5211,496,448.01