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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
哈投股份2016年年度报告 下载公告
公告日期:2017-04-22
2016 年年度报告
    公司代码:600864                                                   公司简称:哈投股份
                哈尔滨哈投投资股份有限公司
                      2016 年年度报告
                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务         未出席董事姓名       未出席董事的原因说明          被委托人姓名
     独立董事                李华菊                    有其他公务              高建国
       董事                  莫健闻                    有其他公务              张宪军
三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张凯臣(代)、主管会计工作负责人张凯臣及会计机构负责人(会计主管人员)
   贾淑莉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司 2016 年度财务报告已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计完毕。按照《中华人民
共和国公司法》、《公司章程》的规定,拟定 2016 年下半年利润分配方案如下:
    经大华会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司 2016 年度财务报告的审计,本公司母公司
2016 年度实现净利润 61,950,678.32 元,提取法定盈余公积金 6,195,067.83 元,加上年初未分
配 利 润 1,253,038,256.86 元 , 减 去 当 年 实 施 2016 年 中 期 利 润 分 配 方 案 已 分 配 股 利
157,829,106.90 元,本年末实际可供股东分配的利润为 1,150,964,760.45 元。拟以 2016 年 12
月 31 日总股本 2,108,513,762.00 股为基数,向全体股东每 10 股派发 1.00 元现金股利(含税),
总计派发股利 210,851,376.20 元。本次利润分配后,剩余未分配利润 940,113,384.25 元转入下
一年度。
    以上预案董事会审议通过后须提交年度股东大会审议批准后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及未来发展计划,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资
风险。
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七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
     公司未来面临风险主要包括:热电业务风险、证券业务风险及公司完成重大资产重组以后面临
的风险。详见本报告第四节经营情况讨论与分析“三、关于公司未来发展的讨论与分析(四)可
能面临的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 14
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 41
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 54
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 61
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 62
第九节     公司治理 ........................................................................................................................... 72
第十节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 75
第十一节   财务报告 ........................................................................................................................... 76
第十二节   备查文件目录 ................................................................................................................. 210
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                                 第一节            释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
黑岁宝                          指      公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司
江海证券                        指      公司全资子公司江海证券有限公司
哈投集团                        指      公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司
                       第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                       哈尔滨哈投投资股份有限公司
公司的中文简称                                                哈投股份
公司的外文名称                                     HARBIN HATOU INVESTMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写                                                HTGF
公司的法定代表人                                                关铁宁
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                 证券事务代表
             姓名                       张名佳                       陈曦
                             哈尔滨市松北区创新二路277号 哈尔滨市松北区创新二路277号
            联系地址         哈尔滨经济创新研发中心大厦 哈尔滨经济创新研发中心大厦
                                          29层                       29层
              电话                  0451-51939831               0451-51939831
              传真                  0451-51939825               0451-51939825
            电子信箱               sbrd27@sohu.com             sbrd27@sohu.com
三、 基本情况简介
           公司注册地址                      哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号
       公司注册地址的邮政编码
                                     哈尔滨市松北区创新二路277号哈尔滨经济创新研发中
              公司办公地址
                                                       心大厦29层
       公司办公地址的邮政编码
             公司网址                                      无
             电子信箱                                sbrd27@sohu.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                                上海证券报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                    http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                                        公司董事会秘书办公室
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 五、 公司股票简况
                                              公司股票简况
    股票种类       股票上市交易所           股票简称                  股票代码          变更前股票简称
          A股          上海证券交易所           哈投股份                  600864                岁宝热电
 六、 其他相关资料
                                    名称                         大华会计师事务所(特殊普通合伙)
   公司聘请的会计师事务所
                                    办公地址                 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
         (境内)
                                    签字会计师姓名                         张鸿彦 张二勇
                                    名称                     华泰联合证券有限责任公司
                                    办公地址                 深圳市深南大道 4011 号香港中旅大厦 25 楼
 报告期内履行持续督导职责的
                                    签字的财务顾问
         财务顾问                                                               陶劲松 薛峰
                                    主办人姓名
                                    持续督导的期间           2016 年 6 月 28 日至 2017 年 12 月 31 日
 七、 近三年主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                       2015年               本期比上
 主要会计数据             2016年                                            年同期增       2014年
                                              调整后           调整前         减(%)
营业总收入           2,382,009,577.24     3,446,423,614.28 1,166,505,133.70     -30.88 1,191,345,205.57
营业收入             1,126,511,668.52     1,169,089,577.47 1,166,505,133.70      -3.64 1,191,345,205.57
归属于上市公司
                       342,555,588.30       458,144,700.04      108,266,601.35          -25.23     291,427,773.00
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                       236,956,186.57        71,266,215.42          71,266,215.42       232.49      25,291,964.97
常性损益的净利
润
经营活动产生的
                     -9,297,708,404.99    3,040,698,643.92      150,474,646.35         -405.78     227,795,553.88
现金流量净额
                                                      2015年末                      本期末比
                                                                                    上年同期
                        2016年末                                                                    2014年末
                                             调整后                  调整前         末增减(
                                                                                      %)
归属于上市公司
                  13,564,465,527.45 6,446,649,509.60 3,866,818,033.55  110.41 4,659,230,701.39
股东的净资产
总资产            29,553,198,952.58 25,422,072,508.63 6,232,207,991.19  16.25 7,522,682,273.90
  营业总收入包括:营业收入、利息收入、手续费及佣金收入,具体见财务报告部分。
 (二)      主要财务指标
                                                              2015年                本期比上年
           主要财务指标                  2016年                                       同期增减       2014年
                                                      调整后           调整前           (%)
 基本每股收益(元/股)                     0.24             0.43          0.20           -44.19          0.53
 稀释每股收益(元/股)                     0.24             0.43          0.20           -44.19          0.53
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 扣除非经常性损益后的基本每
                                        0.21             0.13            0.13           61.54             0.05
 股收益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)              3.99             7.44            2.53           -3.45             7.56
 扣除非经常性损益后的加权平
                                        3.35             1.67            1.67             1.68            0.66
 均净资产收益率(%)
 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
 √适用 □不适用
     公司 2016 年实施了重大资产重组,收购了江海证券 100%股权。公司根据《企业会计准则第
 20 号企业合并》中关于同一控制下的企业合并的相关规定,对 2015 年数据进行了追溯调整。
 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
      的净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
      净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (三) 境内外会计准则差异的说明:
 □适用 √不适用
 九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                    第一季度           第二季度               第三季度       第四季度
                                 (1-3 月份)       (4-6 月份)           (7-9 月份) (10-12 月份)
营业收入                         414,302,952.40     200,965,407.42            97,984,448.48 413,258,860.22
归属于上市公司股东的净利润         41,803,265.46      44,989,073.72          181,251,360.13   74,511,888.99
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   40,520,317.22         44,800,974.07          70,564,185.68       81,070,709.60
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额       -147,481,124.38   -109,200,187.11        -3,204,057,387.16      -5,836,969,706.34
 季度数据与已披露定期报告数据差异说明
 □适用 √不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                              附注
       非经常性损益项目              2016 年金额            (如适        2015 年金额             2014 年金额
                                                              用)
非流动资产处置损益                  -6,610,894.11                        -4,200,392.78            8,121,804.22
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
                                     9,773,611.81                         3,211,167.61            4,257,832.29
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
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                                         2016 年年度报告
债务重组损益                                                                                  548,195.72
同一控制下企业合并产生的子公司
                                   109,542,159.61                     349,878,098.69
期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
                                       700,523.82                        650,257.53        325,940,267.41
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                                                                       3,898,478.24
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当                                          3,887,472.64
期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入
                                   -14,687,498.59                        382,928.20         13,694,347.17
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
                                     2,236,974.27                       7,939,203.82         7,790,439.35
项目
少数股东权益影响额                   5,156,695.38                         426,451.07        -9,866,955.63
所得税影响额                          -512,170.46                      24,703,297.84       -88,248,600.74
             合计                  105,599,401.73                     386,878,484.62       266,135,808.03
 十一、 采用公允价值计量的项目
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                       对当期利润的
    项目名称                 期初余额             期末余额            当期变动
                                                                                         影响金额
以公允价值计量且其变动计
                           1,116,732,819.12        1,205,788,142.01       89,055,322.89       64,604,376.85
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产           3,872,823,743.06        8,122,135,547.22     4,249,311,804.16     239,106,713.85
衍生金融资产                                           2,485,250.68         2,485,250.68     -12,643,183.89
以公允价值计量且其变动计
                                 7,775,661.67         54,530,654.82       46,754,993.15        1,250,760.21
入当期损益的金融负债
          合计             4,997,332,223.85        9,384,939,594.73     4,387,607,370.88     292,318,667.02
 十二、 其他
 □适用 √不适用
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                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及主要的业绩驱动因素
    公司原主营业务是热力电力生产供应,报告期内,公司实施了重大资产重组,重组后江海证
券成为公司全资子公司,公司主营业务新增证券业务。目前公司经营范围为实业投资,股权投资,
投资咨询,电力、热力生产和供应。相关情况如下:
    1、 主要业务
    (1)热电业务:热力电力生产供应,主要产品是电、供暖和蒸汽。
    (2)证券业务:作为综合类证券公司,公司全资子公司江海证券业务范围涵盖了证券公司所
有传统业务类型,包括证券经纪、证券承销与保荐、证券投资咨询、证券自营、证券资产管理、
融资融券、证券投资基金代销、代销金融产品等,并已开拓部分创新业务,同时,江海证券还通
过全资子公司江海证券投资(上海)有限公司从事另类投资业务,通过控股子公司江海汇鑫期货
有限公司从事期货业务。
    目前江海证券拥有 50 家证券营业部,其中 33 家布局在黑龙江省内;省外营业部除设在北京、
上海、深圳等经济发达的一线城市外,还分布在福建、辽宁、山东等多个省份的发达城市。随着
江海证券战略定位的转变,公司的战略定位从原来的“立足龙江”正在转为“走向全国”。通过
北京、上海、深圳三个高端业务中心,以及在山东、湖南、湖北、四川、安徽等省市设立分公司,
加之原有的发达地区营业网点布局,带动公司全盘联动,实现“走出龙江”的发展战略。报告期
内完成 13 家分支机构申报。
    报告期内,本公司主要业务经营情况请参见本年度报告“第四节 经营情况讨论与分析”
    2、 经营模式
    (1)热电业务的经营模式:公司是热电联产企业,热电业务的利润主要来源于三方面业务:
发电、工业蒸汽、供热。公司坚持以热定电的原则,合理调整生产机组,不单独发电上网。
    (2)证券业务的经营模式
    2016 年江海证券与上市公司完成并购重组,实现资本规模快速扩张。公司在新的起点上重新
构建业务发展战略布局,在“以经纪业务为基础,以投行业务为龙头,以自营和资管业务为两翼”
的战略指引下,不断突破,促进各项业务协同发展,初步形成了具有自身特色的经营模式。
    经纪业务方面在稳固基础业务规模及收入前提下,积极探索业务发展新模式,通过打造全产
业链综合服务,实现转型升级。投行业务实现“IPO 零的突破”,在稳步推进传统投行基础上,
大力发展创新投行,以投行业务为依托,各项业务协同发展。资管业务方面在保证原有行业领先
地位的前提下,推进产品创设及资本市场撮合业务,以资产证券化为代表的主动管理型资产管理
业务取得较大突破。自营业务坚持以价值投资为基础,立足于多层次资本市场,丰富投资品种,
实现收入来源的多元化。通过增资江海投资,设立私募基金子公司,整合经纪、资产管理、投资
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咨询等多方面专业能力,加快营业部向综合业务服务平台转型,深度开发营业部客户需求,为其
提供整体、长期、个性化的资产配置解决方案,以流程化的管理与服务逐步构建起以客户为中心
的经营模式。
    3、主要业绩驱动因素
    (1)热电业务:业绩驱动因素主要是供热面积的增加,政府对居民供热部分给予免税政策以
及成本费用的控制。
    (2)证券业务: 2014 年、2015 年和 2016 年证券经纪业务营业收入占营业收入总额的比例分
别为 44.59%、59.92%和 52.63%。因此,稳固基础业务规模及收入是保证公司业绩稳定的基础。在
此基础上,公司正在积极探索业务发展新模式,以促进经纪业务、投行业务、资管业务、自营业
务的协调发展,实现业务收入的多元化。
    (二)行业发展阶段、周期特点以及公司所处的行业地位
    1、公司热电业务
    (1)行业发展状况:电力行业是我国重要的基础性产业,与国民经济发展呈现出正相关的周
期性特点。受核电、风电、太阳能等发电投产规模创年度新高的拉动作用影响,能源结构继续优
化。据国家统计局数据统计,2016 年全国发电量 59111 亿千瓦时,较上年同期增长 5%;2016 年
火电发电量占全国发电量比重同比有下降趋势;2016 年全国及黑龙江省火电发电量较上年同期略
有增加。
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(2)公司热电业务行业地位
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    以上数据来源:国家统计局、中国电力企业联合会及本公司情况
    2、公司证券业务
    (1)行业发展状况:证券行业是现代金融体系的重要组成部分,经历了无到有、从无序到逐
步规范,进入相对快速的发展阶段。证券业发展水平与国民经济发展情况高度相关,中国证券业
的经纪、自营、投资银行和资管等各项业务与证券市场的交易量、价格波动等方面具有较高的相
关性,进而导致中国证券业呈现出较强的周期性特征。2016 年受宏观经济的波动、政策变化及股
票市场的低迷和交易佣金率的下降等因素的影响,证券行业资产规模、营业收入、净利润均有不同
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程度下滑。根据中国证券业协会公布的未经审计的 2016 年度证券公司经营数据,全行业总资产规
模达 5.79 万亿元,比 2015 年底减少 9.81%;全行业实现营业收入 3,279.94 亿元,同比下降 42.97%,
其中代理买卖证券业务净收入 1,052.95 亿元,同比下降 60.87%;证券行业全年累计实现净利润
1,234.45 亿元,同比下降 49.57%。
    最近三年行业主要经济指标情况(单位:亿元):
                                                       同比(2016 年      同比(2015 年
    指标      2016 年    2015 年     2014 年
                                                       较 2015 年)       较 2014 年)
     营业收入       3,280       5,752        2,603            -42.97%            120.97%
     总资产        57,900      64,200       40,900             -9.81%             56.97%
     净资产        16,400      14,500        9,205             13.10%             57.52%
     净资本        14,700      12,500        6,791             17.60%             84.07%
     净利润         1,234       2,448          966            -49.57%            153.50%
    (2)公司证券业务行业地位:2016 年公司全资子公司江海证券重大资产重组及增资完成以
后,资本规模由行业第 60 位左右上升到前 20 位。
         指标(亿元)       2016 年全行业          江海证券            江海证券份额%
           营业收入                 3,280                  12.40                   0.38
           总资产                  57,900                 238.02                   0.42
           净资产                  16,400                 101.84                   0.62
           净资本                  14,700                  93.89                   0.64
           净利润                   1,234                   3.81                   0.31
     江海证券在行业内情况。由于公司给江海证券增资发生在 2016 年 10 月,江海证券的资本优
势在 2016 年尚未充分体现,未来,还有很大发展空间。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期公司实施重大资产重组,收购江海证券全部股权,股权资产发生重大变化。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、 热电业务核心竞争优势
    哈投股份公司实际控制人是哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会,控股股东是哈尔滨
投资集团有限责任公司,哈投集团是哈尔滨市政府重要的国有资产经营机构,是市政府重大项目
的投融资平台。公司拥有国有控股身份,为政府承担社会义务同时,也具备一定的政府公关能力。
    公司拥有哈尔滨市较大规模的地方热电联产企业,秉着以热定电,供热为主,发电为辅的原
则,不单独发电上网,实现合理运行,热、电共同创收的生产模式。在政府批准的供热区域内,
公司具有区域供热特许经营权,区域垄断优势明显,用户稳定。
    经过多年的经营、发展,公司具有设备较为先进、专业技术人员充足、管理经验丰富、资产
优质等优势,公司管理层优秀的管理能力和专业能力为公司未来发展提供了有力保障。
    2、 证券业务核心竞争优势
    (1)法人治理结构完善,按照现代企业制度的要求,江海证券公司建立了由股东、董事会、
监事会和经营层组成的治理结构,形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、
运作规范的相互协调和相互制衡的机制,保证了公司独立和持续稳定的发展。公司形成了科学的
经营决策体系,严格按照规定的审核流程执行。按照“健全、合理、制衡、独立”的原则,公司
持续完善内部控制机制,能够有效保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整,不断提高公司经营效率和效果,促进公司发展战略的顺利实施。
    (2)地域优势,作为黑龙江省辖区内唯一一家国有控股券商,江海证券在黑龙江省内区县市
场方面具有明显地缘优势,地域优势为其多产品金融服务平台的推进积累了良好的客户基础,在
做精做细黑龙江区域市场的基础上,逐步推向全国,形成了“覆盖龙江、辐射沿海、布局全国”
的网络格局。
    (3)综合服务能力强,为调整业务结构、降低市场波动对江海证券经营业绩的影响,江海证
券整合了经纪业务、资产管理、投资银行等多方面专业能力,深度开发客户需求,以客户为中心,
为其提供整体、长期、个性化的资产配置解决方案,逐步搭建起综合业务服务平台,增加了客户
粘性,提升了江海证券的市场竞争力。
    (4)2016 年江海证券与上市公司完成并购重组,实现资本规模快速扩张,资本实力位居行
业前列,抗风险能力得到增强。公司在新的起点上重新构建业务发展战略布局,确立了“以经纪
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业务为基础,以投行业务为龙头,以自营和资管业务为两翼”的发展战略,促进各项业务协同发
展,努力打造符合自身实际的核心竞争力,为可持续发展打下基础。
                          第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年,公司全面贯彻董事会、股东大会的各项决议精神,根据发展战略,紧密围绕年初确
定的经营管理目标,稳步发展。有序推进并顺利完成了发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
交易的重大资产重组事项,江海证券成为公司全资子公司,公司主业新增证券业务,形成了热电
业务和证券业务双主业运行格局。公司股本规模由 5.46 亿扩大为 21.09 亿,净资产规模从 38 亿
扩张为 135 亿。利用募集资金全面完成了对江海证券的增资工作,使江海证券的注册资本由 17.86
亿增加到 67.67 亿,进一步增强了江海证券资本实力。公司全面加强经营管理,继续做好供热业
务,努力提升盈利能力;继续加强内部控制体系建设和完善,使公司规范发展,有序经营,较好
地完成了董事会、股东大会的各项决议。
    1、完成公司重大资产重组工作并进入整合阶段
    2016 年,公司集中精力有序推进并完成了发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的重
大资产重组事项,江海证券成为公司全资子公司,同时利用募集资金完成了对江海证券的 50 亿增
资。在此基础上,逐步进入到重组整合阶段,按照公司整体工作部署,截止报告日,基本完成了
对江海证券董事会、监事会的改组工作,各职能部门工作顺利对接;公司有关制度及相关法律法
规及部门规章也及时向江海证券及 5%以上股东进行传达并予落实。
    2、热电业务经营情况
    售电量27854万千瓦时,完成年计划的85%;售热量1519万吉焦,完成年计划的97%;实现营业
收入112,442.65万元,完成年计划的103%;费用20,133.66万元,完成年计划的101%;实现利润总
额8,280.44万元,完成年计划的187%。
    (1)强化经营管理,稳步提高运营效率
    公司加强原煤采购、运输等各环节的管理,做好储煤工作;加强成本控制,积极开展节能降
耗工作,降低主要原材料生产成本;加强运行管理,合理调节运行方式,提高运行效率。公司今
年用户蒸汽需求量减少,考虑运行经济性,在满足用户需求的前提下,合理调整运行方式。公司
积极采取多种应对措施,全力保障供热安全与质量,全年生产运行未发生安全事故。
    (2)挖掘供热潜能,积极扩大供热面积
    由于建筑销售市场的持续低迷,影响公司供热面积发展,为扩展供热业务规模,公司及控股
子公司挖掘供热潜能,响应政府号召拆并多处燃煤供热小锅炉,积极扩大供热面积,截止到本报告
期末,公司及控股子公司供热面积为 2874 万平方米,新增供热面积 131 万平方米。
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    (3)围绕环保要求,开展环保工程项目建设
    按照新《环保法》、《哈尔滨市燃煤污染防治条例》以及《黑龙江省工业和信息化委员会关
于抓紧推进低质燃煤锅炉改造工作的通知》等要求,公司今年实施了较多旨在解决环保问题的工
程项目。本报告期内,公司热电厂开展了粉煤灰存储环保治理及综合利用项目、70MW 热水锅炉除
尘环保设施升级改造项目以及 4x116MW 低质燃煤锅炉改造项目中 4#炉的改造部分。公司控股子公
司黑龙江岁宝热电有限公司开展了一分厂新建 130 吨锅炉替代原 2 台 35 吨锅炉项目、新建储灰仓
及气力输送系统项目以及总厂 4、5 号锅炉湿法脱硫项目。
    3、证券业务经营情况
    江海证券成为公司全资子公司以后,各项业务立足新的平台继续稳步发展。报告期内按照证
券行业类别口径,江海证券实现营业总收入 12.40 亿元,同比降低 39.96%;实现利润总额 5.11
亿元,同比降低 55.39%;实现净利润 3.81 亿元,同比降低了 55.45%;实现归属于母公司股东的
净利润 3.80 亿元,同比降低 55.56%。上述指标下降是受证券市场行情影响,证券业务交易量大
幅减少,证券经纪业务手续费收入和自营证券投资收益同比减少导致公司全资子公司江海证券净
利润同比大幅下降。
    经纪业务:在稳固基础业务规模及收入前提下,积极探索业务发展新模式,通过打造全产业
链综合服务,成功实现转型升级。2016 年,经纪业务(含信用业务)实现收入 7.40 亿。本年度,
股权融资业务规模及创收实现跨越式发展,业务规模同比增长 237%,行业排名 44,同比提高 11
名。同时,积极推进网点建设工作。全年完成 13 家分支机构申报,为 2017 年提升公司收入水平、
提高市场占有率起到积极的促进作用。
    投行业务:稳步推进传统投行,大力发展创新投行,以投行业务为依托,各项业务协同发展。
2016 年,公司投行业务实现跨越式发展,实现收入 1.55 亿元,较去年同比增长 91.67%。本年度,
公司完成 2 单 IPO 项目,实现了“IPO 业务零的突破”承销金额 4.55 亿元。另外,公司完成 4 支
企业债发行,债券主承销业务实现收入 6,090 万元,企业债承销规模行业排 39 位。2016 年完成
34 家企业新三板挂牌,新三板推荐挂牌业务实现收入 3,144.65 万元。
    资管业务:推进产品创设及资本市场撮合业务,以资产证券化为代表的主动管理型资产管理
业务取得较大突破。2016 年,资管业务实现净收入 1.26 亿元。一是,公司的定向资产管理业务,
行业排名第 14 位。二是,资产证券化项目取得了丰硕成果,在业务开展不到 1 年的时间里,公司
已成功步入行业前 10 名。
    自营业务:立足于多层次资本市场,丰富投资品种,实现收入来源的多元化。2016 年,公司
证券自营及其他投资业务实现收入 2.37 亿元,在市场行情弱势震荡的环境下,取得正收益,且明
显跑赢市场指数。
    合规及风险管理: 坚守合规底线,规范业务开展,提高风险管理能力,完善公司全面风险管
理体系,为公司业务转型和持续发展提供有效保障。江海证券 2016 年度经营运行总体良好,每个
月度的风险控制指标均符合监管标准。
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    4、继续对林业项目涉及公司进行清算并注销
    2015 年公司董事会决定对项目涉及的五家公司实施清算(普通清算和破产清算)并注销。其
中东方林业有限责任公司、林业运输有限责任公司、二月城投资者有限责任公司三家公司已于
2015 年完成清算并注销。截至 2016 年 12 月 31 日,绥芬河泽源经贸有限公司、远东投资有限责
任公司的清算工作尚在进行中。
    5、完善内控体系,提升内部管理水平,提高公司抗风险能力
    本报告期,为进一步优化内部控制体系,由公司总部牵头,各分子公司认真落实执行《内部
控制手册》、《内控自我评价手册》及各项规章制度的梳理工作,使内部控制活动更加符合各业
务环节的监管。公司同时开展了对江海证券有限公司内部控制体系建设的搭建工作,其《内部控
制手册》及《内部控制自我评价手册》已全部编写完成并进行了有效的穿行测试;报告期末,已
将江海证券全部业务环节纳入自我评价范围。按照公司总体部署,开展了公司 2016 年风险评估工
作,对确定的前十大风险领域制定了相应的防控措施,并监督执行情况,提高了公司防控风险能
力,为公司实现经营目标提供合理保证。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年,公司完成发电量 43758 万千瓦时,比上年同期减少 3502 万千瓦时,减少了 7.41%;
售电量 27854 万千瓦时,比上年同期减少 3740 万千瓦时,减少了 11.84%;销售热力 1519 万吉焦,
比上年同期增加 46 万吉焦,增加了 3.12%;收购江海证券以后,根据会计政策,对公司 2015 年
财务数据进行了追溯调整。2016 年实现营业总收入 23.82 亿元,比上年同期减少 30.88%;营业总
成本 20.73 亿元,比上年同期减少 20.69%。截止 2016 年 12 月 31 日, 公司总资产 295.53 亿元,
比年初增加 16.25%;总负债 158.04 亿元,比年初减少 3.36%;净资产 135.64 亿元,比年初增长
110.41%;实现净利润 3.43 亿元,同比减少 25.23%。
    2016年度合并财务报表净利润较调整后的2015年度合并财务报表净利润下降25.23%,营业总
收入也有较大幅度下降,主要原因是受证券市场行情影响,证券业务交易量大幅减少,证券经纪
业务手续费收入和自营证券投资收益同比减少导致公司全资子公司江海证券净利润同比大幅下降
55.45%左右,从而使调整后公司整体经营业绩同比大幅下降;另外,2016年度公司计提以前年度出
售原始股应缴税款4865万元,于2017年1月25日向税务机关进行了缴纳,对公司2016年度归属于母
公司所有者的净利润产生一定影响。
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(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数               上年同期数       变动比例(%)
营业总收入                        2,382,009,577.24      3,446,423,614.28             -30.88
其中:营业收入                     1,126,511,668.52      1,169,089,577.47              -3.64
     利息收入                       478,646,274.34        681,039,176.82             -29.72
     手续费及佣金收入               776,851,634.38      1,596,294,859.99             -51.33
营业总成本                        2,072,567,141.87      2,613,373,370.33             -20.69
其中:营业成本                      830,856,963.03        864,604,518.15              -3.90
       利息支出                     155,079,371.98        361,418,647.83             -57.09
       手续费及佣金支出             100,185,165.78        258,979,751.99             -61.32
销售费用                                272,885.04           3,974,370.23            -93.13
管理费用                            862,238,058.77        980,809,015.78             -12.09
财务费用                              4,628,788.76           4,055,263.59             14.14
经营活动产生的现金流量净额       -9,297,708,404.99      3,040,698,643.92            -405.78
投资活动产生的现金流量净额         -209,706,020.49       -295,086,011.21
筹资活动产生的现金流量净额        6,758,230,974.46        539,417,814.68          1,152.88
研发支出
税金及附加                              85,548,980.76    134,762,617.32             -36.52
资产减值损失                            33,756,927.75      4,769,185.44             607.81
公允价值变动收益(损失以“-”          -15,800,977.07     15,705,893.22            -200.61
号填列)
投资收益                               308,328,205.28    417,096,526.59             -26.08
营业外收入                              16,770,358.89     10,795,763.70              55.34
营业外支出                              24,799,193.55      7,448,517.45             232.94
归属于母公司所有者净利润               342,555,588.30    458,144,700.04             -25.23
    对利润影响较大的因素说明:实现归属于母公司净利润同比减少 25.23%,主要原因是全资子
公司江海证券由于证券市场低迷,经纪业务、自营业务、资产管理业务受行情影响导致利息收入、
手续费及佣金收入和投资收益减少,盈利水平下降。2016 年度公司计提以前年度出售原始股应缴
税款 4865 万元,于 2017 年 1 月 25 日向税务机关进行了缴纳,对公司 2016 年度归属于母公司所
有者的净利润产生一定影响。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期,营业总收入比上年同期减少 30.88%的主要原因是受证券市场震荡下行及交易量的
影响,经纪业务、资产管理业务及融资融券业务同比降幅较大所致。
     报告期,营业收入比上年同期减少 3.64%的主要原因是供电价格及销售量下降;水泥产品价
格及销售量下降;煤炭销售量下降;收费方式改变,由物业代收的热费变为企业直接收取导致营
业收入增加综合影响所致。
     报告期,利息收入比上年同期减少 29.72%的主要原因是全资子公司江海证券客户资金存款
利息收入及融资融券利息收入减少所致。
     报告期,手续费及佣金比上年同期减少 51.33 的主要原因是全资子公司江海证券股票基金交
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易量及资产管理业务规模下降导致经纪业务和资产管理业务手续费收入减少所致。
     报告期,营业总成本比上年同期减少 20.69%的主要原因是受经纪业务、资产管理业务及融
资融券业务收入同比下降的影响,相应的手续费及佣金和利息支出随之下降所致。
     报告期,营业成本比上年同期减少 3.90%的主要原因是控股子公司黑岁宝生产运行方式调整
供电成本下降,以及水泥和煤炭销售量减少综合影响所致。
     报告期,利息支出比上年同期减少 57.09%的主要原因是全资子公司江海证券融资融券收益
权转让融资额、收益凭证、次级债、转融通借款等产生利息减少所致。
     报告期,手续费及佣金支出比上年同期减少 61.32%的主要原因是全资子公司江海证券手续
费及佣金收入减少相应支出减少所致。
     报告期,税金及附加减少 36.52%的主要原因是全资子公司江海证券应税收入减少及执行“营
改增”税收政策所致。
     报告期,资产减值损失比上年同期增加 607.81%的主要原因是全资子公司江海证券对投资子
公司汇鑫期货计提商誉减值所致。
     报告期,公允价值变动收益比上年同期减少 200.61%的主要原因是全资子公司江海证券所持
金融工具公允价值变动所致
     报告期,投资收益比上年同期减少 26.08%的主要原因是全资子公司江海证券处置以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的收益减少和本公司及全资子公司江海证券持有
可供出售金融资产股票分红和利息增加综合影响所致。
     报告期,营业外收入比上年同期增加 55.34%的主要原因是,根据人社司便函【2015】10 号
和黑人补发【2015】42 号文件精神对稳定就业岗位做出贡献的企业给予的稳岗补贴和递延收益
摊销及全资子公司江海证券小企业扶持基金增加所致
     报告期,营业外支出比上年同期增加 232.94%的主要原因是公司及控股子公司黑岁宝滞纳
金、罚款支出和固定资产处置损失增加及全资子公司江海证券根据和解协议支付软件使用权有关
费用所致。
     报告期,归属于母公司所有者净利润比上年同期减少 25.23%的主要原因是由于证券市场低
迷,经纪、自营及资管业务受行情影响;计提以前年度出售原始股应缴纳税款导致盈利水平下降。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
按照一般企业类别编制的合并财务报告格式列示:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                   营业收入
                                                           毛利                  营业成本比    毛利率比上年增
  分行业             营业收入            营业成本                  比上年增
                                                         率(%)                 上年增减(%)     减(%)
                                                                   减(%)
热电业务合计        1,117,607,425.99    828,184,648.14     25.9          -2.67          -2.36   减少 0.23 个百分点
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     其中: 电力           86,886,405.11      94,565,516.45     -8.84         -14.52          -12.54    减少 2.47 个百分点
           热力           921,686,007.62     636,335,472.48     30.96            -0.7           0.55    减少 0.86 个百分点
           建材            82,404,239.55      78,173,410.92      5.13         -14.46          -10.69    减少 4.01 个百分点
           房地产                                              100.00           -100            -100   增加 29.77 个百分点
           建筑             26,630,773.71      19,110,248.29    28.24          29.94           -0.56   增加 22.01 个百分点
       证券业务          1,255,497,908.72     255,264,537.76    79.67         -44.87          -58.85    增加 6.91 个百分点
         合计            2,373,105,334.71   1,083,449,185.90    54.34         -30.78          -26.23    减少 2.82 个百分点
                                            主营业务分产品情况
                                                                         营业收入
                                                                 毛利                   营业成本比    毛利率比上年增
    分产品            营业收入            营业成本                   比上年增
                                                               率(%)                  上年增减(%)     减(%)
                                                                         减(%)
      热电业务合计       1,117,607,425.99    828,184,648.14      25.9          -2.67           -2.36    减少 0.23 个百分点
其中:电                    86,886,405.11     94,565,516.45     -8.84        -14.52           -12.54    减少 2.47 个百分点
      供暖                 805,307,465.20    594,451,836.01     26.18          -0.25             1.4     减少 1.2 个百分点
      蒸汽                  55,962,033.69     41,883,636.47     25.16        -12.98           -10.16    减少 2.35 个百分点
      水泥                  82,404,239.55     78,173,410.92      5.13        -14.46           -10.69    减少 4.01 个百分点
      入网配套费            60,416,508.73                      100.00           6.87              -
      房地产收入                                                                -100         -100.00   减少 70.23 个百分点
      工程安装收入          26,630,773.71     19,110,248.29     28.24         29.94            -0.56   增加 22.01 个百分点
      证券业务合计       1,255,497,908.72    255,264,537.76     79.67        -44.87           -58.85    增加 6.91 个百分点
证券及期货经纪业务         637,336,632.76    126,900,301.88     80.09        -59.04           -60.29    增加 0.63 个百分点
其中:手续费及佣金收入     492,950,363.71    100,185,165.78     79.68          -63.3          -61.32    减少 1.04 个百分点
    利息收入           144,386,269.05     26,715,136.10      81.5        -32.13           -55.89    增加 9.97 个百分点
证券自营及其他投资业务      14,977,744.38     15,485,232.96     -3.39        -36.15             15.6   减少 46.28 个百分点
其中:手续费及佣金收入
    利息收入           14,977,744.38      15,485,232.96     -3.39        -36.15             15.6   减少 46.28 个百分点
证券承销及保荐业务        154,700,053.35                       100.00         91.67
其中:手续费及佣金收入    153,604,706.64                       100.00         91.26
    利息收入            1,095,346.71                       100.00        174.95
资产及基金管理业务        126,279,049.80                       100.00        -21.49
其中:手续费及佣金收入    126,279,049.80                       100.00        -21.49
    利息收入
信用业务                  294,949,976.40      66,446,370.44     77.47         -25.41          -64.93   增加 25.39 个百分点
其中:手续费及佣金收入
    利息收入           294,949,976.40     66,446,370.44     77.47         -25.41                   增加 25.39 个百分点
其他                        27,254,452.03     46,432,632.48    -70.37         -55.17          -52.61    减少 9.22 个百分点
其中:手续费及佣金收入       4,017,514.23                        100          -65.89
    利息收入            23,236,937.80      46,432,632.48   -99.82          -52.6                    增加 0.05 个百分点
          合计           2,373,105,334.71   1,083,449,185.90    54.34         -30.72          -26.23   减少 2.79 个百分点
                                            主营业务分地区情况
                                                                         营业收入
                                                                 毛利                   营业成本比    毛利率比上年增
    分地区            营业收入            营业成本                   比上年增
                                                               率(%)                  上年增减(%)     减(%)
                                                                         减(%)
热电业务:哈尔滨地区     1,117,607,425.99    828,184,648.14      25.9          -2.67           -2.36    减少 0.23 个百分点
证券业务:
    黑龙江           1,023,057,629.10    213,280,201.20     79.15            -42          -58.77    增加 8.48 个百分点
          上海              81,472,795.68     18,079,475.99     77.81         -57.67          -60.66    增加 1.69 个百分点
          广东              15,406,215.55      5,246,531.29     65.95         -61.16          -58.66    减少 2.06 个百分点
          北京              34,931,316.51      6,769,557.17     80.62         -58.06          -57.18     减少 0.4 个百分点
          福建              22,482,080.99      5,209,499.24     76.83         -61.48          -58.49    减少 1.66 个百分点
          辽宁              74,910,851.00      5,671,233.82     92.43         -44.16          -61.51    增加 3.41 个百分点
          山东               3,236,871.91      1,007,940.65     68.86         -40.28          -23.17    减少 6.93 个百分点
          天津                     147.98              98.4      33.5
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
                                                    19 / 210
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  √适用 □不适用
      1、 热电业务:
          主 营 业 务 营 业 收 入 1,117,607,425.99 元 , 比 上 年 同 期 减 少 2.67%; 主 营 业 务 营 业 成 本
  828,184,648.14元,比上年同期减少2.36%。
          主营业务营业收入比上年同期减少主要原因是供电价格及销售量下降;水泥产品价格及销售
  量下降;煤炭销售量下降;收费方式改变,由物业代收的热费变为企业直接收取导致营业收入增
  加综合影响所致。主营业务营业成本比上年同期减少主要原因是控股子公司黑岁宝生产运行方式
  调整供电成本下降,以及水泥和煤炭销售量减少综合影响所致。
          2、 证券业务:
      公司全资子公司江海证券按照证券公司类别编制的财务报告营业收入、成本、营业利润的构
  成变化情况如下(单位:元)
                                                                                   营业收入      营业成本      毛利率
                                                                    毛利率
           分行业                  收入              成本                        比上年增减    比上年增减    比上年增
                                                                    (%)
                                                                                   (%)           (%)     减 (%)
 证券行业                      1,240,046,335.48   731,991,721.60        40.97         -39.96        -20.42       -14.5
                                                                                   营业收入      营业成本      毛利率
                                                                    毛利率
           分产品                  收入              成本                        比上年增减    比上年增减    比上年增
                                                                    (%)
                                                                                   (%)           (%)     减 (%)
证券及期货经纪业务              511,820,977.57    403,800,028.99        21.11         -58.64        -37.76      -26.47
证券自营及其他投资业务          236,549,479.01     81,582,029.34        65.51         -43.01        -37.75       -2.92
证券承销及保荐业务              154,700,053.35    112,527,104.76        27.26          91.67        177.03      -22.41
资产及基金管理业务              126,279,049.80     35,640,192.47        71.78         -21.49          5.54       -7.23
信用业务                        227,881,384.96     65,974,536.88        71.05          10.75         32.43       -4.74
其他                             -17,184,609.21    32,467,829.16       288.94          50.33        105.71      143.32
            合计               1,240,046,335.48   731,991,721.60        40.97         -39.96        -20.42       -14.5
                                                                                   营业收入      营业成本      毛利率
                                                                    毛利率
           分地区                  收入              成本                        比上年增减    比上年增减    比上年增
                                                                    (%)
                                                                                   (%)           (%)     减 (%)
 黑龙江                        1,041,250,127.14   507,590,618.33        51.25         -36.96        -21.28       -9.71
 上海                            69,365,681.76     84,615,010.94        -21.98        -53.29        -15.44      -54.59
 广东                            10,111,082.50     28,979,336.12       -186.61        -62.48         -8.93     -168.51
 北京                            29,546,586.15     41,767,291.42        -41.36        -56.22         -0.85      -78.93
 福建                            17,274,840.68      6,603,087.82        61.78         -62.29        -53.24        -7.4
 辽宁                            70,269,036.41     56,899,018.67        19.03         -41.86        -31.21      -12.53
 山东                             2,228,931.26      5,201,878.47       -133.38        -45.74          24.5     -131.67
 天津                                     49.58      335,479.82    -676,543.44
            合计               1,240,046,335.48   731,991,721.59        40.97         -39.96        -20.42       -14.5
          江海证券主要业务的营业收入、成本、营业利润的构成变化情况及其变动原因(上表数据):
          报告期内江海证券营业收入 12.40 亿元,同比下降 39.96%,毛利率 40.97%,营业利润同比下
  降 55.65%。
          2016 年是证券行业施行依法监管、从严监管、全面监管的一年,公司完成并购重组,实现资
  本规模快速扩张,在新的起点上重新构建业务发展战略布局,在“以经纪业务为基础,以投行业
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                                       2016 年年度报告
务为龙头,以自营和资管业务为两翼”的战略指引下,充分利用全牌照业务条件,各项业务快速
发展,为今后经营业绩大幅提升奠定了基础,多元化发展的业务模式得到全面提升,为公司持续
稳健经营提供了保证。
    随着监管趋严态势仍将持续,券商牌照管制逐步放开,中小券商加速通过 IPO、再融资扩大
自身资本实力,证券行业整体竞争将更加激烈,转型升级已成为券商发展的重中之重。政策和监
管导向指引着券商业务的发展路径。2016 年,经纪业务仍然是券商收入的最大贡献者,业务结构
相对稳定。鉴于经纪业务受交易量和佣金的双重影响,2016 年度, 沪深两市股票基金成交量仅
为 138.91 万亿元,较上年下降 50.7%。
    公司证券及期货经纪业务营业收入较 2015 年同比减少 58.64%。,收入下降的原因:一是公
司成交量因行业整体下降而大幅减少;二是,2016 年非现场开户、见证开户及一码通等技术的实
施,导致行业佣金率再次下降。公司正在推进传统经纪业务全面向财富管理转型,以“去物理柜
台”专项工作为突破口,实现经纪业务与互联网金融有机结合,降低营业网点成本,营业支出比
上年减少 37.76%。并且积极探索创新业务发展模式,在稳固基础业务规模及收入前提下,通过打
造全产业链综合服务,拓展机构业务合作领域,提升创新业务收入水平。
    公司证券自营及其他投资业务营业收入较2015年同比下降43.01%。2016年,在市场行情弱势
震荡的环境下,公司自营业务及其他投资业务立足于多层次资本市场,坚持以价值投资为基础,
丰富投资多样性,虽然取得了正收益,成功跑赢市场指数,但与去年相比,自营收入仍有较大幅
度的下降。
    公司资产及基金管理业务营业收入较2015年同比下降21.49%。公司紧跟政策变化,积极向主
动管理型资产管理业务转型,加大业务创新和产品创新的力度,扩大业务范围,因尚在转型期过
渡期,业务收入还没有充分体现,因此,资管收入同比有一度程度的下降。
    以上是导致公司收入下降的主要原因。公司始终推行多元化的业务发展理念,在市场低迷不
振的情况下,承销及信用业务仍呈上升趋势,为公司贡献了一定收入业绩。
    公司证券承销及保荐业务(包括承销、保荐、财务顾问)营业收入较2015年同比增长91.67%。
公司稳步推进传统投行,大力发展创新投行,为企业提供多样化融资服务,并以投行业务为依托,
实现各业务条线的协同发展。截止2016年末,公司完成2单IPO项目、4支企业债发行、34家企业新
三板挂牌、为20家挂牌企业担任定向增发财务顾问、累计完成14次定向增发。由于上述各项业务
的完成,才使得公司投行业务同比增长91.67%。
    公司信用业务营业收入较 2015 年同比增长 10.75%。公司结合行业发展及监管动向,稳步发
展融资融券业务,积极拓展股权质押业务融资渠道,与多家银行建立业务联系及合作关系,提升
项目与资金对接能力。公司信用业务的快速发展,大幅增加利息收入,信用收入增长了 10.75%。
    公司其他业务收入较 2015 年同比增长 50.33%。其他业务收入主要是公司总部负担的利差,
由于 2016 年公司总部负担的利息支出较上年减少,导致其他业务收入同比增长 50.33%。
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                                            2016 年年度报告
   (2). 产销量情况分析表
  √适用 □不适用
  主要                                                              生产量比上 销售量比上 库存量比上
             生产量               销售量             库存量
  产品                                                              年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
    电   43,758 万千瓦时     27,854 万千瓦时                0             -7.41     -11.84
  供暖      1,366 万吉焦        1,366 万吉焦                0              6.72       6.72
  蒸汽         36.53 万吨         36.53 万吨                0           -12.48      -12.48
  水泥     354,563.05 吨        355,405.1 吨         6,941.24           -13.98      -13.15      -10.82
   产销量情况说明
    由于公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司今年蒸汽用户需求量减少,考虑运行经济性,
   在满足用户需求的前提下,合理调整运行方式,致使今年电力生产量及销售量同比减少。 蒸汽用
   户需求量减少导致蒸汽销售量减少。
       由于黑龙江岁宝热电有限公司水泥用户需求量减少,在满足用户需求的前提下,减少本期水
   泥生产量,致使本期生产量、库存量降低。水泥用户需求量减少导致水泥销售量减少。
   (3). 成本分析表
       按照一般企业类别编制的合并财务报告格式列示:
                                                                                                     单位:元
                                               分行业情况
                                                                                                      本期金
                                                                                                                 情
                                                      本期占总                         上年同期占     额较上
                       成本构成                                                                                  况
       分行业                       本期金额          成本比例       上年同期金额      总成本比例     年同期
                         项目                                                                                    说
                                                        (%)                                (%)        变动比
                                                                                                                 明
                                                                                                      例(%)
热电业务分行业成本合
                                    830,846,620.95       100.00       864,594,176.07        100.00       -3.90
          计
电力                   材料成本      42,791,268.82           5.15      44,192,392.98          5.11       -3.17
电力                   薪酬           6,138,901.11           0.74      10,807,368.00          1.25      -43.20
电力                   制造费用      45,635,346.52           5.49      53,124,600.12          6.14      -14.10
    小计                         94,565,516.45          11.38     108,124,361.10         12.51      -12.54
热力                   材料成本     447,942,714.32          53.91     420,255,387.37         48.61        6.59
热力                   薪酬          45,484,826.30           5.47      51,772,449.15          5.99      -12.14
热力                   制造费用     142,907,931.86          17.20     160,841,530.39         18.60      -11.15
    小计                        636,335,472.48          76.59     632,869,366.91         73.20        0.55
建材                   材料          68,797,185.12           8.28      75,854,033.57          8.77       -9.30
建材                   人工           1,598,547.27           0.19       2,436,273.10          0.28      -34.39
建材                   制造费用       7,777,678.53           0.94       9,235,965.58          1.07      -15.79
    小计                         78,173,410.92           9.41      87,526,272.25         10.12      -10.69
房地产                 开发产品                                           463,664.10          0.05     -100.00
建筑                   材料成本       7,203,359.76           0.87       7,169,669.87          0.83        0.47
建筑                   人工成本      11,663,563.20           1.40      11,888,920.31          1.38       -1.90
                       其他直接
建筑                                   243,325.34            0.03        158,410.17           0.02      53.60
                       费
    小计                         19,110,248.29           2.30      19,217,000.35          2.22       -0.56
                                                 22 / 210
                                              2016 年年度报告
  主营业务成本合计                    828,184,648.14          99.68    848,200,664.71         98.10      -2.36
其他                     材料成本       2,312,365.84           0.28     13,236,642.85          1.53     -82.53
其他                     薪酬                                              659,969.87          0.08    -100.00
其他                     折旧                                              207,687.48          0.02    -100.00
其他                     其他费用         349,606.97         0.04        2,289,211.16          0.26     -84.73
  其他业务成本合计                      2,661,972.81         0.32       16,393,511.36          1.90     -83.76
  证券行业成本合计                    255,274,879.84       100.00      620,408,741.90        100.00     -58.85
                         手续费及
证券行业                              100,185,165.78          39.25    258,979,751.99         41.74     -61.32
                         佣金支出
证券行业                 利息支出     155,079,371.98        60.75      361,418,647.83         58.25     -57.09
证券行业                   其他            10,342.08                        10,342.08
                                                  分产品情况
                                                                                                      本期金
                                                                                                                 情
                                                       本期占总                         上年同期占    额较上
                         成本构成                                                                                况
           分产品                     本期金额         成本比例       上年同期金额      总成本比例    年同期
                           项目                                                                                  说
                                                         (%)                                (%)       变动比
                                                                                                                 明
                                                                                                      例(%)
热电业务分产品成本合
                                      830,846,620.95       100.00      864,594,176.07        100.00      -3.90
            计
电                       材料成本      42,791,268.82           5.15     44,192,392.98          5.11      -3.17
电                       薪酬           6,138,901.11           0.74     10,807,368.00          1.25     -43.20
电                       制造费用      45,635,346.52           5.49     53,124,600.12          6.14     -14.10
    小计                           94,565,516.45          11.38    108,124,361.10         12.51     -12.54
供暖                     材料成本     415,761,279.66          50.04    384,909,642.72         44.52       8.02
供暖                     薪酬          43,921,642.07           5.29     49,073,279.75          5.68     -10.50
供暖                     制造费用     134,768,914.28          16.22    152,267,964.22         17.61     -11.49
      小计                            594,451,836.01          71.55    586,250,886.69         67.81       1.40
蒸汽                     材料成本      32,181,434.66           3.87     35,345,744.65          4.09      -8.95
蒸汽                     薪酬           1,563,184.23           0.19      2,699,169.40          0.31     -42.09
蒸汽                     制造费用       8,139,017.58           0.98      8,573,566.17          0.99      -5.07
      小计                             41,883,636.47           5.04     46,618,480.22          5.39     -10.16
水泥                     材料          68,797,185.12           8.28     75,854,033.57          8.77      -9.30
水泥                     人工           1,598,547.27           0.19      2,436,273.10          0.28     -34.39
水泥                     制造费用       7,777,678.53           0.94      9,235,965.58          1.07     -15.79
      小计                             78,173,410.92           9.41     87,526,272.25         10.12     -10.69
房地产收入               开发产品                                          463,664.10          0.05    -100.00
工程安装收入             材料成本       7,203,359.76           0.87      7,169,669.87          0.83       0.47
工程安装收入             人工成本      11,663,563.20            1.4     11,888,920.31          1.38      -1.90
工程安装收入             其他直接费       243,325.34           0.03        158,410.17          0.02      53.60
      小计                             19,110,248.29            2.3     19,217,000.35          2.22      -0.56
主营业务成本合计                      828,184,648.14          99.68    848,200,664.71         98.10      -2.36
售煤收入                 材料成本                                        3,421,790.01          0.40    -100.00
售煤收入                 薪酬                                              659,969.87          0.08    -100.00
售煤收入                 折旧                                              207,687.48          0.02    -100.00
售煤收入                 其他费用                                          581,287.63          0.07    -100.00
      小计                                                               4,870,734.99          0.56    -100.00
其他                     材料成本       2,312,365.84         0.28        9,814,852.84          1.14     -76.44
其他                     其他             349,606.97         0.04        1,707,923.53          0.20     -79.53
      小计                              2,661,972.81         0.32       11,522,776.37          1.33     -76.90
其他业务成本合计                        2,661,972.81         0.32       16,393,511.36          1.90     -83.76
证券业务分产品成本合计                255,274,879.84       100.00      620,408,741.90        100.00     -58.85
                         手续费及
证券及期货经纪业务                    100,185,165.78          39.25    258,979,751.99         41.74     -61.32
                         佣金支出
证券及期货经纪业务       利息支出      26,715,136.10          10.47     60,570,736.88          9.76     -55.89
证券及期货经纪业务         小计       126,900,301.88          49.71    319,550,488.87         51.51     -60.29
证券自营及其他投资业务   利息支出      15,485,232.96           6.07     13,396,093.09          2.16      15.60
信用业务                 利息支出      66,446,370.44          26.03    189,473,779.19         30.54     -64.93
                                                   23 / 210
                                                 2016 年年度报告
其他                     利息支出         46,432,632.48           18.19       97,978,038.67         15.79      -52.61
  手续费及佣金支出合计                   100,185,165.78           39.25      258,979,751.99         41.74      -61.32
     利息支出合计                        155,079,371.98           60.75      361,418,647.83         58.25      -57.09
 手续费及佣金、利息支
                                         255,264,537.76          100.00      620,398,399.82        100.00      -58.85
       出合计
     其他业务成本        其他                 10,342.08                           10,342.08
   成本分析其他情况说明
   √适用 □不适用
   江海证券按照证券公司类别编制的财务报表相关数据如下表:                                单位:元、人民币
                                                                    本期                                    本期金
                                                                                                                        情
                                                                    占总                       上年同期     额较上
                                                                                                                        况
    分产品            成本构成项目           本期金额           成本     上年同期金额      占总成本     年同期
                                                                                                                        说
                                                                    比例                       比例(%)      变动比
                                                                                                                        明
                                                                    (%)                                     例(%)
                                小计            403,800,028.98       55.16    648,770,204.06       70.53      -37.76
 证券及期货经纪业务      营业税金及附加          12,632,258.76        1.73     64,668,786.88        7.03      -80.47
                          业务及管理费          391,147,228.32       53.44    584,101,417.18       63.50      -33.03
                          资产减值损失               20,541.90
                                小计             81,582,029.34       11.15    131,051,424.49       14.25      -37.75
证券自营及其他投资                                6,640,588.91        0.91     23,245,353.89        2.53      -71.43
                         营业税金及附加
业务
                          业务及管理费           74,532,681.37       10.18    107,806,070.60       11.72      -30.86
                          资产减值损失              408,759.06        0.06
                                小计            112,527,104.76       15.37     40,619,795.83        4.42     177.03
 证券承销及保荐业务      营业税金及附加           2,328,562.43        0.32      1,794,571.75        0.20      29.76
                          业务及管理费          110,184,857.30       15.05     38,825,224.08        4.22     183.80
                          资产减值损失               13,685.03
                                小计             35,640,192.47        4.87     33,769,639.91        3.67       5.54
 资产及基金管理业务      营业税金及附加                                         9,005,353.81        0.98     -100.00
                          业务及管理费           35,640,192.47        4.87     24,764,286.10        2.69      43.92
                          资产减值损失
                                小计             65,974,536.88        9.01     49,819,942.28        5.42      32.43
       信用业务          营业税金及附加           8,844,642.72        1.21     24,628,974.02        2.68      -64.09
                          业务及管理费           46,033,794.44        6.29     25,190,968.26        2.74      82.74
                          资产减值损失           11,096,099.72        1.52
                                小计             32,467,829.16        4.44     15,783,499.81        1.72     105.71
                         营业税金及附加           2,443,481.60        0.33      2,107,440.27        0.23      15.95
         其他
                          业务及管理费            9,557,454.13        1.31      8,748,330.94        0.95       9.25
                          资产减值损失           20,456,551.35        2.79      4,917,386.52        0.53     316.00
                                其他                 10,342.08                     10,342.08
          小计           营业税金及附加          32,889,534.42        4.49    125,450,480.62       13.64      -73.78
          小计            业务及管理费          667,096,208.03       91.13    789,436,297.16       85.83      -15.50
                                                      24 / 210
                                      2016 年年度报告
    小计           资产减值损失       31,995,637.06      4.37      4,917,386.52        0.53    550.66
    小计               其他               10,342.08                   10,342.08
   总成本                           731,991,721.59    100.00    919,814,506.38       100.00     -20.42
                                                      本期                                    本期金
                                                                                                         情
                                                      占总                        上年同期    额较上
                                                                                                         况
   分行业          成本构成项目       本期金额        成本      上年同期金额      占总成本    年同期
                                                                                                         说
                                                      比例                        比例(%)     变动比
                                                                                                         明
                                                      (%)                                     例(%)
                       合计          731,991,721.59   100.00     919,814,506.38      100.00     -20.42
                  营业税金及附加      32,889,534.42      4.49    125,450,480.62       13.64     -73.78
  证券行业         业务及管理费      667,096,208.03     91.13    789,436,297.16       85.83     -15.50
                   资产减值损失       31,995,637.06      4.37      4,917,386.52        0.53    550.66
                       其他               10,342.08                   10,342.08
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 163,966,510.71 元,占年度销售总额 14.55%;其中前五名客户销售额中
关联方销售额 0 元,占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 660,451,095.73 元,占年度采购总额 46.38%;其中前五名供应商采购
额中关联方采购额 28,691,000.00 元,占年度采购总额 4.29%。
其他说明
                              2016 年采购供应商前五名情况
           序号                           供应商名称                              未税金额(元)
             1            黑龙江省云天商贸有限责任公司                            141,750,085.47
             2            神华销售集团东北能源贸易有限公司                         89,744,358.97
             3            中国华电集团哈尔滨发电有限公司                           28,691,000.00
             4            鸡西市新科洁净煤有限责任公司                             23,598,290.60
             5            黑龙江省宾州水泥有限公司                                 22,860,000.00
           合计                                                                   306,643,735.04
   全年采购总额(未税)                                                           660,792,395.73
   前五名所占比重(%)                                                                46.41%
2. 费用
√适用 □不适用
     报告期,管理费用比上年同期减少 12.09%的主要原因是全资子公司江海证券绩效挂钩费用
减少、投资者保护基金及租金支出减少所致。
     报告期,销售费用比上年同期减少 93.13%的主要原因是公司控股子公司黑岁宝业务部门整
合所致。
                                           25 / 210
                                        2016 年年度报告
     报告期,财务费用比上年同期增加 14.14%的主要原因是公司银行存款利息收入减少所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
     报告期,经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 405.78%的主要原因是全资子公司江
海证券处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额减少;收取利息、手续费
及佣金收到现金减少;回购业务资金净增加额减少及代理买卖证券收到的现金净额减少影响所
致。
     报告期,投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加的主要原因是公司购建固定资产、无
形资产和其他长期资产所支付的现金减少所致。
     报告期,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 1,152.88%的主要原因是发行股份购
买江海证券资产及募集配套资金和全资子公司江海证券发行债券收到的现金增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                            26 / 210
                                                                                    2016 年年度报告
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.     资产及负债状况
                                                                                                                                                                        单位:元
                                            本期期末数占                        上期期末数占       本期期末金额较
     项目名称          本期期末数           总资产的比例      上期期末数        总资产的比例       上期期末变动比                                 情况说明
                                                (%)                               (%)              例(%)
货币资金               6,324,642,951.19              21.40   9,389,015,607.32            36.93                -32.64   报告期末,受市场行情影响,全资子公司江海证券客户资金减少所致。
衍生金融资产               2,485,250.68               0.01                                                   100.00    报告期末,全资子公司江海证券权益类衍生金融资产增加所致。
                                                                                                                       报告期末,全资子公司江海证券应收证券清算款以及控股子公司黑岁
应收账款                182,287,539.99                0.62     56,492,553.78              0.22                222.68
                                                                                                                       宝应收水泥销售款所致。
预付账款                    34,588,654.28            0.12      57,805,614.30              0.23                -40.16   报告期末,公司及控股子公司预付采购原材料款减少所致。
                                                                                                                       报告期末,全资子公司江海证券应收黑龙江省盛恒基房地产开发集团
其他应收款                  83,184,671.92             0.28     16,355,689.17              0.06                408.60   有限责任公司款项、应收汇添富基金管理股份有限公司保证金及控股子
                                                                                                                       公司黑岁宝应收融资租赁款增加所致。
买入返售金融资产       5,228,220,050.46              17.69   2,335,985,406.58             9.19                123.81   报告期末,全资子公司江海证券股票质押式回购业务增加所致。
存货                     137,586,438.34               0.47      98,761,771.63             0.39                 39.31   报告期末,公司及控股子公司黑岁宝煤炭储备增加所致。
                                                                                                                       报告期末,全资子公司江海证券按公允价值计量的可供出售权益工具
可供出售的金融资产     8,122,135,547.22              27.48   3,872,823,743.06            15.23                109.72
                                                                                                                       投资增加所致。
                                                                                                                       报告期末,控股子公司黑岁宝新建 130 吨炉替代原 2 台 35 吨炉项目工
在建工程                    19,207,155.27             0.06                                                    100.00
                                                                                                                       程建设所致。
工程物资                 11,289,388.20                0.04      5,641,504.84              0.02                100.11   报告期末,公司及控股子公司黑岁宝尚未安装设备增加所致。
长期待摊费用             30,800,900.69                0.10     20,162,983.70              0.08                 52.76   报告期末,全资子公司江海证券营业部机房改造支出等增加所致。
其他非流动资产          147,130,929.26                0.50    252,171,658.87              0.99                -41.65   报告期末,控股子公司黑岁宝账龄在一年以上的预付工程款减少所致。
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的          54,530,654.82             0.18       7,775,661.67             0.03                601.30   报告期末,全资子公司江海证券持有的债券增加所致。
金融负债
衍生金融负债                                                    4,749,504.00              0.02               -100.00   报告期末,全资子公司江海证券权益类衍生金融负债减少所致。
应付票据                135,314,483.76                0.46    262,054,702.89              1.03                -48.36   报告期末,控股子公司黑岁宝应付商业汇票减少所致。
                                                                                                                       报告期末,公司和控股子公司黑岁宝应付材料款、应付工程款以及全
应付账款                279,900,060.81                0.95    133,387,531.66              0.52                109.84
                                                                                                                       资子公司江海证券应付在途清算款增加所致。
应交税费                104,114,070.99                0.35     64,354,771.56              0.25                 61.78   报告期末,公司计提以前年度出售原始股应缴税款所致。
                                                                                                                       报告期末,全资子公司江海证券短期融资款和两融收益权转让融入资
应付利息                    11,719,415.34             0.04    105,913,309.83              0.42                -88.93
                                                                                                                       金利息减少所致。
                                                                                        27 / 210
                                                                      2016 年年度报告
应付股利                                              33,200,118.76        0.13             -100.00   报告期末,全资子公司江海证券支付股利所致。
应付债券                 1102962397.26      3.73                                             100.00   报告期末,全资子公司江海证券应付债券增加所致。
长期借款                                             15,000,000.00         0.06             -100.00   报告期末,公司控股子公司黑岁宝偿还银行借款所致。
长期应付款               200,693,795.33     0.68    134,787,036.52         0.53               48.90   报告期末,控股子公司黑岁宝应付融资租赁款增加所致。
一年内到期的非流动
                         120,211,429.13     0.41    367,997,061.86         1.45              -67.33   报告期末,全资子公司江海证券一年内到期的应付债券减少所致。
负债
其他流动负债            2,000,921,025.27    6.77    734,030,000.00         2.89              172.59   报告期末,全资子公司江海证券应付短期融资款增加所致。
其他非流动负债             12,652,690.66    0.04        419,568.84        0.000            2,915.64   报告期末,控股子公司黑岁宝未确认售后回租收益增加所致。
股本                    2,108,513,762.00    7.13    546,378,196.00         2.15              285.91   报告期末,发行股份购买江海证券资产及募集配套资金股本变更所致。
                                                                                                      报告期末,发行股份购买江海证券资产及募集配套资金导致资本溢价
资本公积                7,495,285,223.10   25.36   1,658,699,827.67        6.52             351.88
                                                                                                      所致。
                                                                                                      报告期末,发行股份购买资产中购买江海证券少数股东股权导致少数股
少数股东权益              184533836.71      0.62    2621240930.27         10.31              -92.96
                                                                                                      东权益减少。
归属于母公司所有者
                       13,564,465,527.45   45.90   6,446,649,509.60       25.36             110.41    报告期末,股本及资本公积增加所致。
权益
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
    □适用 √不适用
    3.     其他说明
    □适用 √不适用
    (四) 行业经营性信息分析
    √适用 □不适用
    ——电力行业经营性信息分析
    1.      报告期内电量电价情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                                             上网电     售电价
                      发电量(万千瓦时)        上网电量(万千瓦时)                  售电量(万千瓦时)          外购电量(如有)(万千瓦时)       价(元/兆   (元/兆
                                                                                                                                               瓦时)    瓦时)
                                                                          28 / 210
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 经营地区/                      上年同                           上年同                                   上年同                              上年同
                    今年                    同比      今年                      同比          今年                     同比        今年                   同比        今年            今年
 发电类型                         期                               期                                       期                                  期
 省/直辖市
   火电    43,758    47,260  -7.41%                    25,236         28,962    -12.87%        27,854      31,594      -11.84%            0         0      0.00%           298.7      311.9
   合计    43,758    47,260  -7.41%                    25,236         28,962    -12.87%        27,854      31,594      -11.84%            0         0      0.00%           298.7      311.9
 注:上网电价、售电价为平均值。
 2.        报告期内电量、收入及成本情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                                                                         本期
                                                                                                                                                                             上年
                                                                                                                                                 本期                                    金额
               发电                  售电                                                                                                                                    同期
                                                                                         变动                                                    占总                                    较上
             量(万                量(万                                                                                                                 上年同期金         占总
 类型                   同比                 同比         收入          上年同期数       比例           成本构成项目              本期金额       成本                                    年同
               千瓦                  千瓦                                                                                                                     额             成本
                                                                                         (%)                                                   比例                                    期变
               时)                  时)                                                                                                                                    比例
                                                                                                                                                 (%)                                   动比
                                                                                                                                                                             (%)
                                                                                                                                                                                        例(%)
火电         43,758    -7.41%      27,854   -11.84%   86,886,405.11    101,648,254.76     -14.52   材料、薪酬、制造费用          94,565,516.45   100.00   108,124,361.10     100.00     -12.54
外购电         —          —        —       —
(如有)
 合计        43,758    -7.41%      27,854   -11.84%   86,886,405.11    101,648,254.76     -14.52               -                 94,565,516.45   100.00   108,124,361.10     100.00     -12.54
    作为热电联产企业,公司坚持以热定电的原则,合理安排生产运行。公司今年由于蒸汽用户需求量减少,考虑运行经济性,在满足用户需求的前提下,
 相应调整了运行方式,致使今年发电量、售电量同比减少。
                                                                                            29 / 210
                                       2016 年年度报告
3.     装机容量情况分析
√适用 □不适用
公司总装机容量108MW,与去年同期相比没有变化。
                                2015年—2016年装机容量统计表
序号                 指标名称                  单位      2016 年        2015 年      同比增减
 1      总装机容量                             MW         108             108
 2      新投产机组的装机容量                   MW           0              0
 3      核准和在建项目的计划装机容量           MW           0              0
                                    公司现有机组明细表
序号                 机组名称                  单位      2016 年      2015 年        同比增减
  1          1.2 万千瓦汽轮发电机组            台           3              3
  2          1.5 万千瓦汽轮发电机组            台           4              4
  3          0.6 万千瓦汽轮发电机组            台           2              2
合计                                                        9              9
                                    公司现有锅炉明细表
序号                    锅炉名称                 单位    2016 年        2015 年      同比增减
  1      116MW 循环流化床热水锅炉                  台       8              8
  2      220t/h 次高压中温循环流化床蒸汽锅炉       台       1              1
  3      130 吨/时蒸汽锅炉                         台       4              4
  4      75 吨/时次高压立式旋风炉                  台       5              5
  5      75 吨/时循环流化床炉                      台       2              2
  6      70MW 热水锅炉                             台       4              4
  7      35 吨/时抛煤机蒸汽炉                      台       2              2
  8      35 吨/时链条蒸汽炉                        台       0              2             -2
合计                                                       26             28             -2
说明:公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司2016年淘汰一分厂内2台35吨/时链条蒸汽炉。
4.     发电效率情况分析
√适用 □不适用
公司发电厂用电率为7.47%,与去年同期相比降低了0.33%。
序号               指标名称                 单位         2016 年        2015 年      同比变动
  1     总装机容量                            MW                108            108        0.00%
  2     总发电量                          万千瓦时           43758          47260        -7.41%
  3     发电用的厂用电量                  万千瓦时            3270        3684.65      -11.25%
  4     发电厂用电率                           %              7.47             7.8        -0.33
  5     利用小时数                          小时              4052           4376        -7.40%
                                           30 / 210
                                               2016 年年度报告
   5.      资本性支出情况
   √适用 □不适用
       公司电力行业2016年实际发生资本性支出12919万元,资金来源为企业自筹、银行贷款。
         (1)2016年在建项目实际完成投资11139万元。
         (2)其他资本性支出发生1780万元。
                                                                                单位:万元         币种:人民币
                                                                               本年度        累计实际    项目收
       项目名称        项目金额                    项目进度
                                                                               投入金额      投入金额    益情况
公司热电厂粉煤灰存
                                     至报告期末,完成进度 100%,转固金额
储环保治理及综合利      2,639.07                                                1,948.00      1,948.00     /
                                     2543 万元,实际支付资金 1948 万元。
用项目
公司热电厂 4×116MW                  至报告期末,完成本年进度 100%(4 号炉
低质燃煤锅炉改造项      2,300.00     改造),暂估转固金额 280 万元,实际支         97.00         97.00     /
目                                   付资金 97 万元。
公司热电厂 4×70MW
                                     至报告期末,完成进度 100%,转固金额
热水锅炉除尘环保设          500.00                                                451.00        451.00     /
                                     405 万元,实际支付资金 451 万元。
施升级改造项目
公司热电厂 70MW 热
                                     至报告期末,完成进度 100%,转固金额
水锅炉脱硝环保升级          150.00                                                135.00        135.00     /
                                     141 万元,实际支付资金 135 万元。
改造项目
公司热电厂 70MW 热
                                     至报告期末,完成进度 100%,转固金额
水锅炉脱硫环保升级          100.00                                                 93.00         93.00     /
                                     96 万元,实际支付资金 93 万元。
改造项目
黑龙江岁宝热电有限
公司一分厂新建 130
                        7,544.11     至报告期末,实际支付资金 1781 万元。       1,781.00      1,781.00     /
吨锅炉替代原 2 台 35
吨锅炉项目
黑龙江岁宝热电有限
                                     至报告期末,完成进度 100%,暂估转固
公司总厂 4、5 号锅炉    2,128.76                                                  773.00        773.00     /
                                     金额 1863 万元,实际支付资金 773 万元。
湿法脱硫项目
黑龙江岁宝热电有限
                                     至报告期末,完成进度 100%,暂估转固
公司新建储灰仓及气      1,448.11                                                  762.00        762.00     /
                                     1226 万元,实际支付资金 762 万元。
力输送系统
                                     至报告期末,完成进度 100%,转固金额                                 非单独
管网及换热站工程        5,099.00                                                5,099.00      5,099.00
                                     5099 万元。                                                         项目
其他                    1,780.00                       /                        1,780.00      1,780.00     /
         合计          23,689.05                       /                       12,919.00     12,919.00     /
   6.      其他说明
   √适用 □不适用
       (1)报告期内对公司具有重大影响的涉及电力行业发展的国家宏观经济政策、电力政策、
   环保政策和法规的变化情况,以及对公司当期和未来发展的具体影响
         a)国家六部委发布《商品煤质量管理暂行办法》、黑龙江省政府办公厅《关于进一步规范全
                                                   31 / 210
                                     2016 年年度报告
省煤炭市场秩序加强监督管理工作通知》及哈尔滨市政府要求企业杜绝使用低热值褐煤,这对我
们主烧褐煤的企业是一不利因素,不仅造成燃料成本增加,且需要对设计燃烧褐煤的锅炉进行技
术改造,增加资金投入。 2016年公司热电厂完成了一台116MW低质燃煤锅炉改造。
    b)根据国家发改委发布的《关于降低燃煤发电上网电价和一般工商业用电价格的通知》(发
改价格[2015]3105号),从2016年1月1日起,黑龙江省燃煤发电上网电价每千瓦时降低1.41分钱,
影响公司电力收入。
    c)哈尔滨市政府于2015年10月16日发布的《关于调整城市供热价格的通知》,继续对公司热
费收入产生影响。
    d)因建筑行业不景气,哈尔滨市粉煤灰再利用市场萧条, 2016年公司面临锅炉燃烧产生的
粉煤灰及炉渣销售不出的风险,为保证安全生产,企业进行了储存设施建设,增加了资金投入。
储存设施建成后,有利于企业安全生产,提高环境效益。
    面对上述经营困难,公司将充分做好市场调研,敏锐把握煤炭及其他主要原材料的价格走向,
择机采购,尽可能降低主要原材料的成本;加强企业管理,通过计划管控,降低各项成本费用;
加强技术创新,节能挖潜,从水、电等各方面做好成本控制。
    (2)节能减排指标及环保情况
    详见本报告第五节“十七、积极履行社会责任的工作情况”“(三)属于国家环境保护部门规定
的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明。
    (3)报告期内收购、出售和关停子公司或项目情况及其对公司经营的影响
    无
——证券行业经营性信息分析
    详见本报告“第三节一(二)”、“第四节一、三(一)”中分析的相关内容。
                                         32 / 210
                                      2016 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    本年度公司完成了发行股份购买公司大股东哈尔滨投资集团有限责任公司及其他 8 家公司持
有的江海证券有限公司(以下简称江海证券)股权同时募集配套资金的重大资产重组,江海证券成
为公司全资子公司,公司主业增加了证券业务。相关公告见上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn、中国证券报、上海证券报。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    1、2015 年 10 月 9 日,公司发布 2015-017 号公告,因筹划重大资产重组事项公司股票停牌。
本次重大资产重组事项为发行股份购买公司大股东哈尔滨投资集团有限责任公司及其他 8 家公司
持有的江海证券有限公司(以下简称江海证券)股权,同时募集配套资金。该事项构成关联交易。
2016 年 6 月 23 日,本次重大资产重组申请获中国证监会核准, 2016 年 7 月 25 日,发行股份购买
的标的资产完成过户,2016 年 7 月 27 日,完成发行股份购买资产新增股份变更登记,新增有限售
条件股份 1,031,912,873 股; 2016 年 9 月 30 日,完成非公开发行募集配套资金新增股份变更登记,
新增有限售条件股份 530,222,693 股。截至 2016 年 10 月 21 日,公司以全部募集资金净额向江海
证券增资的工作全部完成,江海证券注册资本由 1,785,743,733.05 元增至 6,766,986,377.95 元,
公司持有江海证券 100%股权。
    2、2016 年 8 月 25 日,根据江海证券董事会决议及申请,公司第八届董事会第七次临时会议
审议通过了《关于公司全资子公司江海证券对其另类子公司增加投资的议案》。同意全资子公司江
海证券对其另类子公司增加投资人民币 10,000 万元。(见公司 2016 年 8 月 27 日临 2016-045 号公
告)。
    3、2016 年 12 月 5 日,根据公司全资子公司江海证券有限公司(以下简称江海证券)董事会
决议及申请,公司第八届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于公司全资子公司江海证券第二
次对其另类子公司增加投资的议案》,同意江海证券再次对其另类子公司江海证券投资(上海)有
限公司增加投资人民币 3.8 亿元(见公司 2016 年 12 月 6 日临 2016-074 号公告)。
    2017 年 1 月 25 日,中国(上海)自由贸易试验区市场监督管理局核准江海证券投资(上海)
有限公司注册资金增加至人民币 5 亿元的章程修正案,并核发了新的营业执照。至此,本次增资工
作已完成,江海证券投资(上海)有限公司注册资本金增加至人民币 5 亿元。公司通过江海证券持
有其 100%股权。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
参见本报告第四节“二”(四)5、资本性支出。
                                          33 / 210
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
参见本报告第二节“十一、采用公允价值计量的项目”
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    (1)公司全资子公司-江海证券有限公司
    2016 年公司通过重大资产重组收购江海证券 100%股权。截至 2016 年 10 月 21 日,公司以全部
募集资金净额向江海证券增资的工作全部完成,江海证券注册资本由 1,785,743,733.05 元增至
6,766,986,377.95 元。主营业务:证券经纪,证券承销与保荐,证券投资咨询,证券自营,证券
资产管理,融资融券,证券投资基金代销。截止 2016 年 12 月 31 日,该公司总资产 2,380,224.52
万元,负债 1,361,778.31 万元,所有者权益 1,018,446.21 万元,报告期实现营业总收入 124,004.63
万元,实现净利润 38,071.82 万元。
    (2)俄罗斯森林采伐及木材加工项目
    2015 年 5 月 22 日公司第七届董事会第十四次临时会议审议通过了《关于对俄罗斯森林采伐及
木材加工项目五家全资子公司清算并注销的议案》。董事会同意对俄罗斯林业项目涉及的五家公司
实施清算(普通清算和破产清算)并注销。其中东方林业有限责任公司、林业运输有限责任公司、
二月城投资者有限责任公司三家公司已于 2015 年完成清算并注销。截止 2016 年 12 月 31 日,绥芬
河泽源经贸有限公司、远东投资有限责任公司的清算工作尚在进行中。
    (3)公司全资子公司-哈尔滨市滨龙热电工程安装有限公司,该公司系 2012 年 4 月公司出资
818.24 万元从公司大股东哈尔滨投资集团有限责任公司受让取得,公司经营范围: 机电设备安装
工程专业承包贰级:可承担投资额 1500 万及以下的一般工业和公共,民用建设项目的设备、线路、
管道的安装,10 千伏及以下变配电站工程,非标准钢构件的制作、安装。注册资本:800 万元。截
止 2016 年 12 月 31 日,该公司总资产 3,177.93 万元,负债 1,559.18 万元,所有者权益 1,618.75
万元,报告期实现营业收入 2,407.41 万元,实现净利润 263.21 万元。
    (4)公司控股子公司-黑龙江岁宝热电有限公司,系热电联产企业,主要产品:电力、热力、水
泥(普通硅酸盐水泥和砌筑水泥)、复合肥料(专用肥和硅肥)为副产品,注册资本 9,370 万元,
股权比例 51%。截止 2016 年 12 月 31 日,该公司总资产 141,570.14 万元,负债 112,135.46 万元,
所有者权益 29,434.68 万元,报告期实现营业收入 50,549.77 万元,实现净利润 1,294.05 万元。
    (5)参股公司-黑龙江新世纪能源有限公司,该公司成立于 2001 年 4 月 9 日,由本公司和黑
龙江电力股份有限公司共同出资,注册资金 6,000 万元人民币,股权比例 45%。公司主营垃圾发电,
并从事风能、太阳能等新型环保能源的开发和利用。截止 2016 年 12 月 31 日,资产总额 4,573.08
                                           34 / 210
                                            2016 年年度报告
 万元,负债总额 477.65 万元,所有者权益 4,095.43 万元。报告期实现营业收入 8,154.77 万元,
 实现利润总额-450.76 万元。
       (6)参股公司-中国民生银行股份有限公司。截至报告期末,公司持有该公司 0.277%的股权。
 2016 年公司从该公司获得分红收益 3538 万元。基本情况见该公司年度报告。
       (7)参股公司-方正证券股份有限公司。截至报告期末,公司持有该公司 2.40%股权。2016
 年公司从该公司获得分红收益 1778 万元。基本情况见该公司年度报告。
       (8)参股公司-伊春农村商业银行股份有限公司。截至报告期末,公司持有该公司 1500 万股
 股权,占该公司总股本的 5%。报告期内取得分红收益 202.5 万元。
       (9)参股公司-哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司。截至报告期末,公司持有该公司 500
 万股股权,占该公司总股本的 5%。
 (八) 公司控制的结构化主体情况
 √适用 □不适用
       对于本公司发行和管理的资产管理计划,本公司作为资产管理计划管理人,考虑对该等结构化
 主体是否存在控制,并基于本公司作为资产管理人的决策范围、资产管理计划持有人的权利、提供
 管理服务而获得的报酬和面临的可变收益、风险敞口等因素来判断是否纳入合并范围。
       经评估后,于 2016 年 12 月 31 日,本公司共合并 1 个结构化主体,具体情况如下:
       本公司以自有资金参与的份额比例:2016 年 12 月 31 日为 76.13%。
                                                       2016 年 12 月 31 日/2016 年度
名称
                                 实收基金        资产总额        负债总额         净值         利润总额
江海避险增值集合资产管理计划   22,763,870.07   21,423,844.76    76,249.35    21,347,595.41   -4,490,914.49
 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
 (一)      行业格局和趋势
 √适用 □不适用
     1、电力行业:
       (1)行业发展趋势
       为保护生态环境,国家鼓励清洁能源的发展,逐步优化能源结构,不利于火力发电行业的发展,
 从国家统计局数据2016年全国火力发电量43958亿千瓦时,占全国发电量的74%,比2011年占全国发
 电量的83%,下降了9%,因此,火电行业发展前景并不看好。随着国家房地产政策的调控,未来哈
 尔滨市供热市场新增热负荷数量呈现缓慢增长趋势。
       (2)区域市场地位的变动趋势
       公司是哈尔滨市大型的地方热电联产企业之一,在政府批准的供热区域内,公司具有区域供热
                                                35 / 210
                                    2016 年年度报告
特许经营权,区域垄断优势明显,用户稳定,同业竞争压力较小。
    (3)面对的主要困难
    公司装机容量较小,设备设施老化,随着环保部门对环境治理力度的进一步加强,公司对现有
热源的环保设备设施进一步改造,在环保设备设施投入和运营成本上都将有较大增加。目前煤炭供
需形势由宽松转为偏紧,同时,煤炭运输环节受阻,煤炭价格急剧上升。而且政府对上网电价的连
续多次下调,公司收入将受较大影响,加剧公司经营困难局面。
    面对困难,公司将加强企业管理,通过计划管控,降低各项成本费用支出;通过技改,积极开
展节能降耗、节支增效。 公司按环保政策、法规的要求,对现有热源的环保设备设施进一步完善
和改造,充分挖掘潜能,提高燃烧效率,在保证环保排放的前提下,合理控制掺烧褐煤比例,降低
供热成本。
    2、证券行业:
    业务趋于多元化。中国证券行业目前正处于创新转型阶段,营业收入仍主要来自经纪、自营和
承销等传统业务。己推出的各项创新业务由于业务结构基础及创新能力的制约,尚未对证券业利润
做出支撑性的贡献。但随着各项业务管制逐渐放松、各项创新业务逐步推出,证券公司传统业务的
转型和创新业务都将快速演进,其业务趋于多元化。其中,经纪业务通过营业部设立开放、非现场
开户、业务牌照开放以及新增代销金融产品等措施为营业部转型奠定了业务基础;投资银行业务通
过新增或鼓励公司债、企业债、中小企业私募债、中期票据及资产证券化、新三板等品种扩大了其
为企业融资的渠道,通过鼓励产业整合和并购重组将增强投资银行资产配置的能力;资产管理业务
通过开展公募私募、管理保险资金和托管基金等措施扩大了其业务范围;融资融券通过标的扩容、
转为常规业务和降低投资门槛等政策拓展了其整体盈利空间;直接投资、股票约定购回、股票质押
式回购和质押式报价回购、股票期权等创新业务和未来将陆续推出的创新业务将不断扩大证券业的
业务种类和业务范围。行业业务的多元化发展趋势,对公司来说也将面临一次考验,如何完善和提
升资本市场服务实体经济的能力,也将成为公司长期思考的一个问题。
    资本需求规模化。在业务多元化的同时,随着各传统业务的转型和创新业务的发展,对资本的
需求将更加强烈。在目前以净资本为核心的监管体系下,自营、并购基金、资本介入型资产管理以
及直接投资、另类投资等业务的持续发展都需要巨大的资本支持。随着创新业务中融资融券、股票
约定购回、股票质押式回购、做市商等资本中介型业务的深入发展,资本规模大小将直接决定证券
公司的发展空间。部分证券公司己通过在资本市场中发行债券、股票等手段,不断壮大自身资本规
模,以应对各业务对资本的需求。随着公司各资本消耗型业务发展深度和广度的不断提升,对资本
的需求将呈现规模化的特征。
    行业分化逐步加剧。在中国证券行业创新转型的过程中,随着监管层对证券业管制的逐步放松
和各项创新政策的出台,传统业务和创新业务的竞争将更加白热化,证券业的分化将逐步加剧,行
业集中度将加快上升。随着创新和转型的不断深入,各证券公司由于其资本规模、管理水平、创新
                                        36 / 210
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能力与业务基础等方面的差异,自主创新能力较强的大中型证券公司己取得并不断扩大自身的领先
优势。
    经营更加规范化。在中国证券业发展的 20 多年间,为防止证券行业风险的集中爆发,在
2004-2007 年间曾进行过综合治理,部分证券公司在此过程中倒闭或被并购重组。随着证券市场基
础性制度逐步完善、以净资本为核心的风险监管机制的建立,证券业的风险意识得到了很大的提高,
并逐步进入规范发展阶段。在证券业创新转型大背景下,证券行业监管机制、证券公司法人治理结
构以及各业务规范运作等基础制度建设正积极推进,并将为行业持续、快速、健康发展奠定坚实的
基础,行业经营将更加规范。
(二)      公司发展战略
√适用 □不适用
    公司发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组已完成,江海证券有限公司成为公司全
资子公司,公司新增证券服务业,形成“公用事业+金融业”双主业的运营格局。由于热电业务与
证券服务业务在供应商、客户、成本核算、业务流程与风险控制等方面均有较大的不同,两者业务
相关性较弱,未来可能进一步实施业务整合重组计划。
    公司的长期战略目标是基于本次交易后形成的公用事业与金融业双主业,继续做大做强热电公
用事业,通过充实资本金等形式支持江海证券发展壮大,努力创造条件并在具备条件时进入保险、
投资、信托等其他金融服务领域,同时,积极关注其他具有发展潜力行业的介入机会,通过内生式
和外延式的发展,增强公司盈利能力,形成公用事业、金融业、其他潜力行业三大业务板块,最终
将公司打造成为多元化投资控股集团。
       同时,哈投股份作为国有控股上市公司,在我国国企改革的大浪潮下,不排除受国企改革影
响将公用事业业务置出,并将公司打造为金融控股平台的可能性。
    1、热电业务:短期内,公司仍坚持“做大做强热电主业、多元化发展”的经营发展战略,继
续做大做强热电主业,扩展业务规模,推动传统热电业务的升级转型,提升该业务的盈利能力。
    2、证券业务:
    江海证券未来发展思路:
    (1)、面临的考验:
    一是增资后江海证券资本迅速扩张,经营业绩是否能够达到同步增长,对公司是一大考验;二
 是公司资本实力增强的同时,正在尝试负债经营的模式,这对公司是一个全新的挑战,如何顺应
 发展,驾驭资金,把控风险,对公司提出新的考验;三是公司增资后,进入全新的行业队列,高
 手如云,竞争激烈,对公司的经营管理提出了新的考验;四是公司大力推进业务融合、创新发展,
 随着公司业务种类和业务复杂程度的增加,对公司人才梯队的建设提出新的考验。
                                          37 / 210
                                      2016 年年度报告
       (2)、整体战略规划
       “彻底走出去”,是指公司战略定位的转变。将公司的战略定位从原来的“立足龙江”,转为
“走向全国”。通过北京、上海、深圳三个高端业务中心,以及在山东、湖南、湖北、四川、安徽
等省市设立分公司,加之原有的发达地区营业网点布局,带动公司全盘联动,实现“走出龙江”的
发展战略。
    “彻底市场化”,是指公司行政管理模式的转变。未来公司将去除原有的行政级别,从“由政
府委派、政府直管”,转变为高管团队及经营管理的完全市场化。未来,公司将推行全面市场化的
人才战略和经营战略。2016 年底,公司董事会与经营层签订了最近三年的《经营目标责任书》,
公司经营业绩将与市场化运作息息相关,将直接决定员工的薪酬待遇和未来发展。
    “彻底大转型”,是指公司经营定位的转变。公司推行业务多元化发展以来,取得了一定成果,
积累了一些经验。重组增资后,公司站在全新的起点,资金更加充裕,社会影响力也大幅提升。公
司将借此契机,大力推进业务的互动联动,从原有的单兵作战,转变为多向融合,有机互助,实现
公司多元业务体系的联动发展、融合创新,将江海打造成综合全能的优质券商。
(三)      经营计划
√适用 □不适用
    1、热电业务
    (1)2016年经营计划完成情况
    售电量27854万千瓦时,完成年计划的85%;售热量1519万吉焦,完成年计划的97%;实现营业
收入112,442.65万元,完成年计划的103%;费用20,133.66万元,完成年计划的101%;实现利润总
额8,280.44万元,完成年计划的187%。
    与计划相比变动的主要原因是:政府2012年下达的对居民供热免增值税的政策在2015年底到期
后,迟迟未下达此项免税政策的相关接续文件,公司在测算2016年计划实现利润时,是按照没有居
民供热免税政策计算的。2016年8月25日,财政部、国家税务总局发布了《关于供热企业增值税房
产税城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税〔2016〕94号),自2016年1月1日至2018年供暖期结
束,对供热企业向居民供热而取得的采暖费收入继续免征增值税,公司2016年实际完成利润是按享
受居民供热免增值税政策计算;另外,制定2016年度经营计划时未充足考虑供热面积的增加情况,
综合因素导致与年计划相比变动较大。
       (2)公司因维持当前业务并根据新环保法实施新增环保改造等固定资产投资所需的资金需求
    2017年,公司维持当前业务并根据新环保法实施新增环保改造等固定资产投资所需的资金预计
为2.35亿元(尚需根据相关规定履行审批程序),资金来源为企业自筹、国家政策补贴和银行贷款。
    (3)2017年经营计划
    2017年计划完成售电量30700万千瓦时,售热量1546万吉焦。
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    为此,公司将重点做好以下几方面的工作:
    (1)关注供热规划区域内新建建筑项目进展,积极发展可能的新增用户;
    (2)加强原材料管理,对煤、水、电等主要原材料进行有效控制,减少生产成本;
    (3)加强设备管理,合理调节运行方式,提高运行效率,减少运行成本。
    (4)实施哈尔滨开发-化工区集中供热扩建项目。
    2、证券业务:
    2017 年江海证券要在现有基础上,“以合规、风控促进规范提升,以融合、创新促进经营发
展”,确保公司经营工作在 2017 年取得稳步提升。未来,将重点做好以下几项工作:
    第一, 继续拓展创新模式。
    首先加大产品研发力度,打造具有江海特色的自主研发产品。经过公司上下的不懈努力,公司
各项业务已经步入正轨,到了转型发展,快速提升的关键时期。几年前,公司研发了“锦龙系列产
品”,这是一次有益的尝试。未来,公司将在合规的前提下,有效整合现有资源,充分发挥公司“四
大业务”专长,研发自己的特色金融产品,打造江海品牌。通过自我革新,自我创造,在证券市场
中站稳脚跟,乘风破浪。
    其次,各项业务融合发展,实现“四大业务”的提档升级。经纪业务方面,紧跟公司“打造综
合金融服务平台”的发展战略,坚持以机构业务、投行业务带动传统经纪业务,因地制宜,将公司
各类业务全线下沉到分支机构;做好各业务条线与营业部端的融合对接,推进资源整合、资源共享;
以衍生品、场外市场等创新业务为切入点,充分利用“互联网+”等手段,推动传统业务与创新业
务的协同发展,实现经纪业务的创新升级。投行业务方面,借助已取得的成功经验,在业务储备的
基础上,稳步推进传统投资银行业务的发展,大力发展创新投行业务,并以投行业务为依托,打通
全业务链条,融合创新,协同发展,达到“1+1>2”的效应,使公司各项业务都取得跨越式进步。
资管业务方面,将按照监管层“回归监管本源、坚守资管底线”整体要求,适应经济发展新常态,
以服务实体经济为首要目标,在巩固现有客户基础的同时,深入落实“风险防范、队伍建设”两项
基础工作;重点抓好“服务实体经济、满足客户投资需求”两项核心工作。自营业务方面,坚持以
价值投资为基础,顺应市场变化,打造多层次、多元化、多模式的投资体系,实现稳定健康发展。
    第二、继续加强合规、风险控制
    围绕公司提出的总体战略目标,公司合规、风险管理水平力争五年实现提档升级。
    要坚持做好五个方面的工作:一是,优化完善科学合理的合规与风险管理架构。二是,优化完
善实用、适用的合规、风控体系。三是,改进激励机制,培养专业精干的合规与风控人才队伍。四
是,建立健全“实用、高效”的风险管理技术系统。五是,打造优秀的全面风险管理的文化氛围。
    第三、继续加强人才队伍建设
    公司及时调整完善队伍建设和激励考核机制,按照“精准量化、公开透明”的原则,持续优化
 改进我们的绩效政策,促进员工不断成长和发展,建立吸引人才和留住人才的政策,建立适当的
 考核奖励机制,做到“选好人,用好人”,做到“能上能下,能进能出”,实现“通过人才引进推
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 动业务发展,通过业务发展留住优秀人才”的战略,打造公司发展的核心竞争力。
    第四、继续加大信息技术系统建设
    进一步提升信息技术保障能力。协同业务创新发展,公司的信息系统建设将继续加快步伐,深
 入开展 IT 治理和风险管理工作,完善系统功能平台,提升信息技术应急处置和抗风险能力,为业
 务创新及合规、风控管理提供可靠的技术支持。以信息技术平台为依托,保障公司各项工作有序
 推进。
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
       1、热电业务风险
    1) 哈尔滨市政府拆除分散供热小锅炉的决心和举措日益增强,作为国有控股企业,我公司要
承担拆并小锅炉房并入集中供热热网的任务,建设投资要远高于新建建筑物入网投资。
    2)拆并小锅炉后并网的既有建筑,二次管网的供热设施老化严重,建筑物保温能力差,耗热
量较大,增加较大供热成本。
    3)由于并网建筑位置的不确切性,会致使管网水利失调,运行参数较高,给管网带来安全隐
患,增加事故,造成经济损失。
    4)自2016年10月以后,煤炭价格开始上涨,2017年上半年继续上涨,预计下半年也不会回降,
如果政府不对供热价格给予上调,将导致热电业务成本大幅增加,影响公司利润。
    5)随着新环保法的实施及环保部门对环境治理力度的进一步加强,公司对现有热源的环保设
备设施进行了更新改造,一次性投入资金和经营成本上都有较大增加。
    6)国家六部委发布《商品煤质量管理暂行办法》及黑龙江省政府办公厅《关于进一步规范全
省煤炭市场秩序加强监督管理工作通知》及哈尔滨市政府要求企业杜绝使用低热值褐煤,这对我们
主烧褐煤的企业是一不利因素,造成燃料成本大大增加。
    2、证券业务风险
    2017 年,江海证券经营中主要面临以下经营风险:
    首先,政治经济形势不确定性增加,市场风险加剧,公司经营发展面临风险。未来一段时期风
险将常态化、复杂化,“低收益,高风险”也将成为新常态。在风险常态化、复杂化的背景下,如
何防范控制好风险,把握经济形势,顺势而为,创新突破,成为公司经营工作的重大课题。
    其次,资本金仍不足,制约着公司的经营发展。最近几年,证券行业已步入“重资产”模式,
资本中介业务成为证券公司重要盈利增长点。资本金充足与否对于券商开展业务尤其是资本中介等
创新业务有着重要影响。2016 年,公司虽然通过重组补充了资本金,但是净资本规模制约业务发
展的问题仍然存在。净资本不足,一方面会导致风控指标可能超出监管标准,面临被监管处罚风险;
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另一方面可能引发流动性风险。同时,资本金不足对公司原有业务规模增长带来制约,还将进一步
影响公司创新业务的开展。因此如何持续补充公司资本金是亟待解决的问题。
    第三,人才引进面临瓶颈。证券行业是知识和劳动密集型行业,人力资本对于证券公司的发展
至关重要。当前证券行业竞争激烈,创新业务不断推出,随着公司业务种类和业务复杂程度的增加,
对人才的综合素质和专业能力要求越来越高,尤其公司新业务不断增加的情况下,高端专业人才不
足的矛盾依然突出。
    本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和
利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩
的潜在不利影响。详见本报告财务报表附注“第十、与金融工具相关的风险”。
    3、其他:公司完成重大资产重组以后面临的风险详见公司《发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)“特别风险提示”及“第十二节 风险因素分析和风险提
示” (2016 年 6 月 28 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn)相关内容。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、现金分红政策的制定和调整:根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》,2012 年 10 月 16 日,公司召开 2012 年第二次临时股东大会,审议通过了公司董事会
提交的《关于修改公司章程的议案》,就公司利润分配及现金分红政策作出修订。2014 年 6 月 20
日,公司 2013 年度股东大会审议通过了公司董事会提交的《关于修改公司章程的议案》,就公司
利润分配及现金分红政策有关条款再次作出修订。2015 年 12 月 30 日公司第八届董事会第三次临
时会议审议通过《关于修改公司章程的议案》,2016 年 1 月 29 日,公司 2016 年第一次临时股东
大会审议通过了公司董事会提交的《关于修改公司章程的议案》,就公司利润分配及现金分红政策
有关条款再次作出修订。具体见公司 2015 年 12 月 31 日《关于修改公司章程的公告》及 2016 年 1
月 30 日《2016 年第一次临时股东大会决议公告》。(上海证券报、中国证券报、上海证券交易所
网站 www.sse.com.cn)
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    2、现金分红政策的执行:公司根据公司章程所规定的利润分配及现金分红政策,制定了 2015
年度利润分配方案及 2016 年中期利润分配方案。
    (1)方案的制定符合公司章程的规定,并按照股东大会决议的要求严格执行;
   (2)有明确的清晰的分红标准;
   (3)严格履行了公司董事会及股东大会决策程序;
   (4)独立董事履职尽责并发挥了应有的作用;
  (5)及时向社会发布董事会决议、股东大会信息及相关议案,以充分听取中小股东意见和诉求,
股东大会的召开符合法律法规的要求,保障并充分维护了中小股东的合法权益。
     2016 年 6 月 29 日,公司 2015 年度股东大会审议批准了公司 2015 年度利润分配方案,决定
 2015 年度不进行利润分配。2016 年 8 月 22 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过 2016
 年中期利润分配方案, 按照公司 2016 年 6 月 30 日股份总数 546,378,196 股加上重大资产重组事
 项经中国证监会核准并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记的新增股份
 1,031,912,873 股(不含募集配套资金新增股份)合计 1,578,291,069 股为基数计算,向股权登
 记日登记在册的 A 股股东每 10 股派发人民币 1.00 元(含税),现金派息总额共计人民币
 157,829,106.90 元。至 2016 年 9 月 7 日,公司 2016 年度中期利润分配方案已实施完毕。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                               占合并报表
                        每 10 股                               分红年度合并报 中归属于上
               每 10 股                每 10
    分红                 派息数               现金分红的数额   表中归属于上市 市公司普通
               送红股                股转增
    年度                (元)(含                (含税)       公司普通股股东 股股东的净
               数(股)              数(股)
                           税)                                   的净利润     利润的比率
                                                                                   (%)
2016 年下半年                 1.00            210,851,376.20   342,555,588.30        61.55
 2016 年中期                  1.00            157,829,106.90   342,555,588.30        46.07
   2015 年                    0.00                      0.00   108,266,601.35          0.00
   2014 年                    2.50            136,594,549.00   291,427,773.00        46.87
     2016 年下半年利润分配预案:
    公司 2016 年度财务报告已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计完毕。按照《中华人民
共和国公司法》、《公司章程》的规定,拟定 2016 年利润分配方案如下:
    经大华会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司 2016 年度财务报告的审计,本公司母公司 2016
年度实现净利润 61,950,678.32 元,提取法定盈余公积金 6,195,067.83 元,加上年初未分配利润
1,253,038,256.86 元,减去当年实施 2016 年中期利润分配方案已分配股利 157,829,106.90 元,
本年末实际可供股东分配的利润为 1,150,964,760.45 元。拟以 2016 年 12 月 31 日总股本
2,108,513,762.00 股为基数,向全体股东每 10 股派发 1.00 元现金股利(含税),总计派发股利
210,851,376.20 元。本次利润分配后,剩余未分配利润 940,113,384.25 元转入下一年度。
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             以上预案董事会审议通过后须提交年度股东大会审议批准后实施。
      (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
      □适用 √不适用
      (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
           案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
      □适用 √不适用
      二、承诺事项履行情况
      (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
             内的承诺事项
      √适用 □不适用
                                                                                                    如未能及   如未能
                                                                                      是否   是否
                                                                                                    时履行应   及时履
                 承诺                                承诺                             有履   及时
 承诺背景                         承诺方                          承诺时间及期限                    说明未完   行应说
                 类型                                内容                             行期   严格
                                                                                                    成履行的   明下一
                                                                                      限     履行
                                                                                                    具体原因   步计划
                 其他       哈投股份                  注 1      2015 年 12 月 30 日   否     是
                            哈投股份董事、监事        注 2      2015 年 12 月 30 日   否     是
                 其他
                            和高级管理人员
                            哈投股份及其董事、        注 3      2015 年 12 月 30 日   否     是
                 其他
                            高级管理人员
                            哈投集团、大正集团、      注 4      2016 年 4 月 12 日    否     是
                 其他
                            中国华融、中融信托
                            哈投集团、大正集团、      注 5      2015 年 12 月 30 日   否     是
                 其他
                            中国华融、中融信托
                 其他       哈投集团                  注   6    2016 年 4 月 11 日    否     是
                 其他       大正集团                  注   7    2015 年 12 月 30 日   否     是
与重大资产
                 其他       中国华融、中融信托        注   8    2015 年 12 月 28 日   否     是
重组相关的
                            哈投集团、大正集团、      注   9    2015 年 12 月 30 日   否     是
承诺             其他
                            中国华融、中融信托
                 其他       哈投集团、大正集团       注    10   2015 年 12 月 30 日   否     是
                 其他       中国华融                 注    11   2015 年 12 月 28 日   否     是
                 其他       哈投集团、大正集团       注    12   2015 年 12 月 30 日   否     是
                 其他       哈投集团                 注    13   2015 年 12 月 30 日   否     是
             置入资产价值   哈投集团                 注    14   2016 年 4 月 11 日    否     是
               保证及补偿
             解决土地等产   哈投集团                 注 15      2016 年 4 月 11 日    否     是
                 权瑕疵
                 其他       哈投集团、大正集团       注 16      2015 年 12 月 30 日   否     是
                 其他       中国华融                 注 17      2015 年 12 月 28 日   否     是
                                                                                                    哈投集团
                                                                                                    在承诺的
                                                                                                      6 个月
其他对公司                  哈尔滨投资集团有限                                                      内,履行
                 其他                                注 18           2015-07-10        否     是                 无
中小股东所                    责任公司、本公司                                                      了不减持
作承诺                                                                                              的承诺。
                                                                                                    暂无增持
                                                                                                       计划
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       注   1-2:关于所提供信息真实性、准确性和完整性的声明与承诺
       注   3:哈投股份及其董事、高级管理人员未受处罚、调查的承诺
       注   4:关于所提供信息之真实性、准确性和完整性的承诺
       注   5:关于主体资格、所持标的公司股权、合法合规及诚信情况的承诺
       注   6-8:关于股份锁定的承诺
       注   9:关于不存在《暂行规定》第 13 条情形的承诺
       注   10-13:关于减少及规范关联交易的承诺
       注   14:关于减值补偿的承诺
       注   15:关于瑕疵房产的承诺
       注   16-17:关于保持上市公司独立性的承诺
    *注 1 至注 17 项承诺的详细内容请见 2016 年 6 月 28 日发布于上海证券交易所网站
(http://www.sse.com.cn)的《哈尔滨哈投投资股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书(修订稿)》“重要事项”之“十二、本次交易相关方所作出的重要承诺”之内
容。
    注 18:2015 年 7 月 10 日,针对证券市场股价异常波动情况,为增强市场信心,促进公司持
续、健康、稳定发展,维护公司全体股东的利益,公司及控股股东承诺拟采取以下措施,以切实维
护公司股价稳定:1、公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司承诺在未来 6 个月内,不减持公
司的股票。2、哈尔滨投资集团有限责任公司承诺,在法律法规允许的范围内,在适当时间,增持
公司股票。3、公司鼓励公司董事、监事及高级管理人员在本公司股票出现大幅下跌时通过增持公
司的股票等方式稳定公司股价。目前上述承诺尚在履行中。
(二)    公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                           名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       大华会计师事务所(特殊普通
                               合伙)
财务顾问                       华泰联合证券有限责任公司                3,030
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
√适用 □不适用
    2015 年 5 月 22 日公司第七届董事会第十四次临时会议审议通过了《关于对俄罗斯森林采伐及
木材加工项目五家全资子公司清算并注销的议案》。董事会同意对俄罗斯林业项目涉及的五家公司
东方林业有限责任公司、林业运输有限责任公司、二月城投资者有限责任公司、绥芬河泽源经贸有
限公司、远东投资有限责任公司实施清算(普通清算和破产清算)并注销。见公司 2015 年 5 月 23
日临 2015-006 号公告(上海证券交易所 http://www.sse.com.cn;中国证券报、上海证券报)
    截至报告期末,东方林业有限责任公司、林业运输有限责任公司、二月城投资者有限责任公司
已完成清算并注销(见公司 2015 年 12 月 11 日临 2015-032 号公告)。绥芬河泽源经贸有限公司、
远东投资有限责任公司的清算工作正在进行。
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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    (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    □适用 √不适用
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    √适用 □不适用
                                                                                                 单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                       诉讼(仲
                                                                                                                               诉讼
                                                                           诉讼(仲     裁)是否    诉讼(仲
起诉(申                       承担连带   诉讼仲裁   诉讼(仲裁)基本                                          诉讼(仲裁)审     (仲裁)
            应诉(被申请)方                                                 裁)涉及金   形成预     裁)进展
请)方                         责任方       类型          情况                                               理结果及影响     判决执
                                                                              额       计负债       情况
                                                                                                                             行情况
                                                                                       及金额
                                                                                                            应诉方分七期
                                                                                                            至 2019 年止偿
            1、哈尔滨阿城热                                                                                 还对方贷款本
中节能资                                                                                         经法院调
            电厂;2、黑龙江                                                                                 金
产经营有                                  诉讼      借款合同纠纷           3,300.60      是      解双方达                    履行中
            岁宝热电有限 公                                                                                 33,006,000.00
限公司                                                                                           成和解
            司                                                                                              元及利息(利息
                                                                                                            给予贴息优惠
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            1、七台河市鑫鹏
鸡东县银                                                                                         诉讼标的
            煤炭销售有限 公
宝煤炭有                                  诉讼      租赁合同纠纷           2,400.00      否      额度评估   暂无结果         未判决
            司;2、七台河市
限公司                                                                                           鉴定中
            昌峰煤矿
1、七台河
市鑫鹏煤
炭销售有                                                                                         诉讼标的
            鸡东县银宝煤 炭                         就本表第二项诉
限公司;                                  诉讼                             5,000.00      否      额度评估   暂无结果         未判决
            有限公司                                讼进行的反诉
2、七台河                                                                                        鉴定中
市昌峰煤
矿
                                                    2014 年 7 月 10 日,
                                                    起诉方诉应诉方
                                                    热力站权属纠纷
                                                                                                 起诉方申
黑龙江地                                            及迁出一案,原诉
                                                                                                 请对标的
丰涤纶股    黑龙江岁宝热 电                         迁出及给付租金                                                           已判决
                                          诉讼                              150.00       否      租金金额   审理阶段
份有限公    有限公司                                管线使用费共计                                                           上诉中
                                                                                                 进行司法
司                                                  150 万元,现案件
                                                                                                 鉴定
                                                    对方申请对房屋
                                                    使用租金金额进
                                                    行司法鉴定。
                                                                                                            判决返还江海     申请强
江海证券    盛恒基                        诉讼      房产纠纷                 4,000       否      已判决     证券 4000 万元   制执行
                                                                                                            及利息           中
    注:江海证券涉及诉讼情况详见财务报表附注 9.其他应收款
    (三) 其他说明
    □适用 √不适用
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
    □适用 √不适用
    十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    √适用 □不适用
    报告期内公司及公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司不存在未履行法院生效判决的情
    况;不存在未清偿所负数额较大到期债务的情况。
                                                            46 / 210
                                      2016 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                  查询索引
                                           公司临 2016-016 号公告(2016 年 3 月 10 日上
向关联方中国华电集团哈尔滨发电有限公司购
                                           海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、中
买燃料和动力
                                           国证券报、上海证券报)
公司及公司分、子公司以招标方式分别向关联方 公司临 2016-072 号公告(2016 年 11 月 19 日上
黑龙江省中能控制工程股份有限公司采购商品 海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、中
及接受劳务。                               国证券报、上海证券报)
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2015 年 10 月 9 日,公司发布 2015-017 号公告,因筹划重大资产重组事项公司股票停牌。本
次重大资产重组事项为发行股份购买公司大股东哈尔滨投资集团有限责任公司及其他 8 家公司持
有的江海证券有限公司(以下简称江海证券)股权,同时募集配套资金。该事项构成关联交易。2016
年 6 月 23 日,本次重大资产重组申请获中国证监会核准, 2016 年 7 月 25 日,发行股份购买的标
的资产完成过户,2016 年 7 月 27 日,完成发行股份购买资产新增股份变更登记。2016 年 9 月 27
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                                      2016 年年度报告
日,非公开发行股份募集配套资金到账,2016 年 9 月 30 日,完成非公开发行募集配套资金新增股
份变更登记。截至 2016 年 10 月 21 日,公司以全部募集资金净额向江海证券增资的工作全部完成,
江海证券注册资本由 1,785,743,733.05 元增至 6,766,986,377.95 元,公司持有江海证券 100%股
权。相关公告见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、中国证券报、上海证券报。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
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                                      2016 年年度报告
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
       担保                 担保
       方与                 发生                    担保是                              关
                                                                          是否存 是否为
担保   上市    被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                          在反担 关联方
方     公司    保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                            保     担保
       的关                 签署                      毕                                系
         系                 日)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公
司的担保)
                             公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                             9,500
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                               9,500
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                  0.70
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                         9,500
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                 9,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                             本表所列担保余额为担保本金额,该项担保范围尚包括利息、违约
                                         金、赔偿金、其他应付款项以及债权人为实现债权而支付的诉讼费
                                         用、律师代理费和其他费用。见2012年9月21日公司临2012-024号公
                                         告、2012年9月28日公司临2012-026号公告、2012年10月17日公司临
                                         2012-028号公告、2012年年度报告、2013年年度报告、2014年年度
                                         报告(中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站
                                         www.sse.com.cn)
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
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                                                         2016 年年度报告
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         抵押
                                                                                       是否
借款方名                                        贷款利                   物或   是否          是否   是否   关联
            委托贷款金额        贷款期限                   借款用途                    关联                         投资盈亏
  称                                              率                     担保   逾期          展期   涉诉   关系
                                                                                       交易
                                                                         人
                                                          置换它行授
                                                                         信用
黑岁宝      50,000,000.00   20150428-20160428    5.35     信(已按期收          否     否     否     否            2,723,256.25
                                                                         担保
                                                                回)
                                                          偿还银行承
                                                                         信用
黑岁宝      10,000,000.00   20150522-20160520    5.1      兑汇票(已按          否     否     否     否             485,916.68
                                                                         担保
                                                            期收回)
                                                          偿还银行承
                                                                         信用
黑岁宝      30,000,000.00   20150611-20160610    5.1      兑汇票(已按          否     否     否     否            1,372,750.00
                                                                         担保
                                                            期收回)
                                                          偿还银行承
                                                                         信用
黑岁宝      10,000,000.00   20150623-20160622    5.1      兑汇票(已按          否     否     否     否             440,585.33
                                                                         担保
                                                            期收回)
                                                          偿还到期商     信用
黑岁宝      50,000,000.00   20160525-20170524    4.35                           否     否     否     否             868,791.67
                                                              业汇票     担保
                                                          偿还银行贷     信用
黑岁宝      50,000,000.00   20160615-20170614    4.35                           否     否     否     否            1,141,875.01
                                                                款       担保
                                                          办理银行承
                                                          兑汇票、支付
                                                          设备检修款、   信用
黑岁宝      50,000,000.00   20160628-20170627    4.35                           否     否     否     否            1,063,333.34
                                                          原煤储备款、   担保
                                                          到期应付票
                                                                据等
                                                          日常经营周     信用
黑岁宝      50,000,000.00   20160805-20170804    4.35                           否     否     否     否             833,750.01
                                                                转       担保
                                                          办理银行承
                                                          兑汇票、支付
                                                          设备检修款、   信用
黑岁宝      50,000,000.00   20160927-20170926    4.35                           否     否     否     否              513,541.67
                                                          原煤储备款、   担保
                                                          到期应付票
                                                                据等
    委托贷款情况说明
    2015 年 3 月 11 日公司第七届董事会第八次会议审议通过《关于为控股子公司黑龙江岁宝热电
    有限公司委托贷款的议案》,董事会同意公司 2015 年度为黑岁宝提供总额不超过 1 亿元的委托贷
    款,期限 1 年,并授权公司经营层全权办理相关事宜。截至报告期末,该笔委托贷款已全部按期收
    回。
           2016 年 5 月 6 日公司第八届董事会第五次临时会议审议通过了《关于向控股子公司黑龙江岁
    宝热电有限公司提供委托贷款的议案》。全体董事一致同意公司向黑岁宝提供委托贷款不超过人民
    币 25,000 万元,期限一年,年利率为银行同期贷款利率。董事会授权公司经营层全权负责办理该
    项委托贷款事宜。截至报告期末,公司已收回该笔委托贷款 5000 万元。
    3、 其他投资理财及衍生品投资情况
    □适用 √不适用
    (四)       其他重大合同
    □适用 √不适用
                                                             50 / 210
                                       2016 年年度报告
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                  事项概述及类型                                  查询索引
公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司于 2011 年 6 月 见公司《关于控股子公司黑龙江岁宝热
27 日受让了哈尔滨市阿城区原松纺电厂 57203.1 平方米 电有限公司受让相关资产及土地使用权
土地及地上厂房、办公用房、设施等所有资产和原纺织 的公告》(临 2011-012 号公告,上海证
电厂北侧已经征得的 93887 平方米土地,交易形式为协 券交易所网站 www.sse.com.cn、中国证
议转让,转让金额为 4223 万元,资产产权过户等相关手 券报、上海证券报)
续仍在办理中。黑龙江岁宝热电有限公司受让上述土地
等资产,用于实施阿城城北集中供热项目。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     年度精准扶贫概要
     (1)公司全资子公司江海证券做好“一司一县结对帮扶”,努力回馈社会
     公司本年度扶贫结对对象为哈尔滨市木兰县,公司通过金融扶贫、教育扶贫、支持贫困地区基
础设施建设等活动,展现企业文化,体现以人为本、和谐社会的精神。
     金融扶贫方面,2016 年 7 月,公司帮助木兰县黑龙江昊伟农庄食品股份有限公司在全国中小
企业股份转让系统实现挂牌上市。并且以企业新三板挂牌为切入点,在黑龙江省木兰县开设资本市
场教育培训和投资者合法权益保护和教育。
       教育扶贫方面,2016 年下半年度,公司筹资为黑龙江省柳河镇木兰县共兴村建设了信息平台,
共组织安装了 4 套电脑和相关运行设备,为村民们进行了细致培训。
       支持贫困地区基础设施建设方面,2016 年 5 月和 6 月,公司先后三次对黑龙江省木兰县柳河
镇共兴村进行摸底调查,共兴村群众多年以来受困于交通不便的问题,出行道路的不畅不仅严重制
约了沿线村经济的发展,也存在安全隐患。经公司党委研究,决定为共兴村修建出行道路,总长度
2.3 公里。该路段修建完成后有效解决了 8 个自然屯广大村民出行不便、商品互通受限的问题。
       (2)公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司定点帮扶 8 户贫困户,其中 7 户已经脱贫。
2.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                单位:万元 币种:人民币
                    指     标                                 数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                          2.5
                                           51 / 210
                                     2016 年年度报告
      2.物资折款                                                                        1.5
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    2.转移就业脱贫
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                          0.5
      4.2 资助贫困学生人数(人)
    5.健康扶贫
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                    0.5
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                        1.5
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)
    8.社会扶贫
    9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)
      9.2.投入金额                                                                       1.5
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
      9.4.其他项目说明                              帮建住房 1 处,支援水泥、沙子、号石等物
                                                    资(已竣工),春节慰问 8 户贫困户,送去
                                                    豆油、大米等慰问品。
三、所获奖项(内容、级别)
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
  1、诚信责任:公司作为集中供热企业,是密切关系到民生的服务类企业,公司不断提高供热设
备设施水平、提高全员服务意识、做好冬季供热突发事件预案,狠抓供热质量、确保安全。经过多
年努力和不断积累,公司得到了热用户高度好评,树立了企业社会诚信形象。
    2、安全责任:公司高度重视安全生产的管理工作。确立企业负责人为安全第一责任人。贯彻
落实国家政策,完善并执行安全生产规章制度,全年生产运行未发生安全事故。
    3、环境责任:公司高度重视环境保护工作,各热源厂设置专职管理部门,并制定完善的分级
管理环保制度,提高全体职工对环境保护的认识,积极采取措施,全力开展节能降耗工作。公司按
环保政策、法规的要求,对现有热源的环保设备设施进一步完善和改造,为改善和提高环境质量发
挥作用。
    4、保护投资者权益:公司不断完善内控制度体系 提升风险管控水平。严格履行信息披露义务,
让股东及时、准确的掌握公司生产经营情况,控制投资风险,保护了投资者的权益。
                                         52 / 210
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(三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    1、节能减排指标
    (1)发电标煤耗
       序号         指标名称          单位              2016 年   2015 年   同比变动
    1          发电标煤耗       克/千瓦时           314.84    333.54     -5.61%
    (2)污染物达标排放情况
    其中:公司热电厂:现有锅炉可实现主要污染物(烟尘、二氧化硫及氮氧化物)的达标排放。
污水实现零排放。
    控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司:近年新建的116MW锅炉及220吨锅炉可实现主要污染物
(烟尘、二氧化硫及氮氧化物)的达标排放。35吨锅炉及75吨锅炉由于建成年代较早,环保设备设
施不完善,未能全部实现达标排放。公司逐步进行升级改造,逐步实现达标排放。污水实现零排放。
    随着国家对环境保护日益重视和新环保法的实施,环保部门对环境治理力度进一步加强,公司
继续对现有热源的环保设备设施进行完善和改造,在环保设备设施投入和运营成本上都有一定幅度
的增加。
    公司热电厂开展了粉煤灰存储环保治理及综合利用项目、70MW热水锅炉除尘环保设施升级改造
项目以及4*116MW低质燃煤锅炉改造项目中4#炉的改造部分。公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限
公司开展了一分厂新建130吨锅炉替代原2台35吨锅炉项目、新建储灰仓及气力输送系统项目以及总
厂4、5号锅炉湿法脱硫项目。
    2016 年公司为执行环保政策、法规的要求,发生经营性支出 1473 万元,发生资本性支出 6040
万元。2017 年为执行环保政策、法规要求,预计发生经营性支出 1340 万元、资本性支出 7356 万
元。
(四)    其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
                                             53 / 210
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    □适用 √不适用
    (四) 转股价格历次调整情况
    □适用 √不适用
    (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    □适用 √不适用
    (六) 转债其他情况说明
    □适用 √不适用
                            第六节            普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一)    普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                         单位:股
                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                                       比
                                                               送   公积金   其
                            数量       例       发行新股                              小计           数量         比例(%)
                                                               股     转股   他
                                      (%)
一、有限售条件股份                             1,562,135,566                      1,562,135,566   1,562,135,566       74.09
1、国家持股
2、国有法人持股                    0           1,013,102,270                      1,013,102,270   1,013,102,270       48.05
3、其他内资持股                    0            549,033,296                         549,033,296    549,033,296        26.04
其中:境内非国有法人持
                                                549,033,296                         549,033,296    549,033,296        26.04
股
      境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份    546,378,196   100                                                        546,378,196        25.91
1、人民币普通股           546,378,196   100                                                        546,378,196        25.91
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数        546,378,196   100    1,562,135,566                      1,562,135,566   2,108,513,762      100.00
    2、 普通股股份变动情况说明
    √适用 □不适用
           报告期公司完成发行股份购买公司大股东哈尔滨投资集团有限责任公司及其他 8 家公司持有
    的江海证券有限公司(以下简称江海证券)股权,同时募集配套资金的重大资产重组事项。2016
    年 7 月 27 日,完成发行股份购买资产新增股份变更登记,新增有限售条件股份 1,031,912,873 股;
    2016 年 9 月 30 日,完成非公开发行募集配套资金新增股份变更登记,新增有限售条件股份
                                                       54 / 210
                                    2016 年年度报告
530,222,693 股。相关公告见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、中国证券报、上海证
券报。
                                        55 / 210
                                               2016 年年度报告
  3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
  √适用 □不适用
  详见本报告第二节第七项近三年主要会计数据和财务指标
  4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □适用 √不适用
  (二)   限售股份变动情况
  √适用 □不适用
                                                                                                          单位: 股
                               年初限    本年解除    本年增加限       年末限售股
          股东名称                                                                     限售原因         解除限售日期
                               售股数    限售股数      售股数             数
哈尔滨投资集团有限责任公司           0          0      530,196,409      530,196,409   非公开发行       2019 年 7 月 28 日
黑龙江省大正投资集团有限责任
                                     0          0      242,934,973      242,934,973   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
公司
中国华融资产管理股份有限公司         0          0      237,051,416      237,051,416   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
中融国际信托有限公司                 0          0       16,578,217       16,578,217   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
齐齐哈尔市财政局                     0          0        2,640,041        2,640,041   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
伊春农村商业银行股份有限公司
                                     0          0        1,116,280        1,116,280   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
金鹏支行
中植企业集团有限公司                 0          0          558,053          558,053   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
伊春市银建经贸有限公司               0          0          558,053          558,053   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
黑龙江省南岔林业局                   0          0          279,431          279,431   非公开发行       2017 年 7 月 28 日
博时基金管理有限公司                 0          0      105,408,270      105,408,270   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
北京东富华盈投资管理中心(有
                                     0          0       84,729,586       84,729,586   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
限合伙)
财通基金管理有限公司                 0          0       72,852,602       72,852,602   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
中国银河证券股份有限公司             0          0       54,082,714       54,082,714   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
兴证证券资产管理有限公司             0          0       54,082,714       54,082,714   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
银河金汇证券资产管理有限公司         0          0       53,022,269       53,022,269   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
华夏人寿保险股份有限公司             0          0       53,022,269       53,022,269   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
华福证券有限责任公司                 0          0       53,022,269       53,022,269   非公开发行       2017 年 9 月 30 日
            合计                     0          0     1,562,135,566   1,562,135,566                /                    /
  二、 证券发行与上市情况
  (一)截至报告期内证券发行情况
  √适用 □不适用
                                                                                      单位:股 币种:人民币
      股票及其衍生                     发行价格(或                                     获准上市交       交易终止
                         发行日期                      发行数量         上市日期
      证券的种类                         利率)                                           易数量           日期
                                                 普通股股票类
       人民币普通股    1994-02-01          3.33       25,000,000       1994-08-09       25,000,000
       限售流通股      2016-07-27          9.53      530,196,409       2019-07-28      530,196,409
       限售流通股      2016-07-27          9.53      501,716,464       2017-07-28      501,716,464
       限售流通股      2016-09-03          9.43      530,222,693       2017-09-30      530,222,693
     可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
     其他衍生证券
                                                    56 / 210
                                             2016 年年度报告
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
    报告期内,公司重大资产重组发行 1,031,912,873 股购买江海证券 99.946%股份,同时发行
530,222,693 股募集配套资金。详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)2016 年 7 月 29
日公司临 2016-036 号公告及 2016 年 10 月 11 日公司临 2016-049 号公告。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司因重大资产重组,新增限售流通股 1,562,135,566 股,股份总数和股本结构发生重大
变化。公司资产和负债结构变动详见本报告第三节经营情况讨论与分析之“资产、负债情况分析”。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                37,241
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                  37,603
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                   单位:股
                                           前十名股东持股情况
                                                           持有有限售         质押或冻结情况
     股东名称                        期末持股数    比例                                            股东
                      报告期内增减                         条件股份数       股份
     (全称)                            量        (%)                                  数量       性质
                                                               量           状态
哈尔滨投资集团有
                       530,196,409   768,371,233    36.44     530,196,409   质押    50,000,000   国有法人
限责任公司
黑龙江省大正投资
                       242,934,973   242,934,973    11.52     242,934,973   未知        0        国有法人
集团有限责任公司
中国华融资产管理
                       237,051,416   237,051,416    11.24     237,051,416   未知        0        国有法人
股份有限公司
北京东富华盈投资
管理中心(有限合        84,729,586    84,729,586     4.02      84,729,586   未知        0          未知
伙)
中国银河证券股份
                        54,081,614    54,082,714     2.56      54,082,714   未知        0          未知
有限公司
华夏人寿保险股份
有限公司-万能保        53,022,269    53,022,269     2.51      53,022,269   未知        0          未知
险产品
兴瀚资产-兴业银
行-兴业银行股份        53,022,269    53,022,269     2.51      53,022,269   未知        0          未知
有限公司
哈尔滨市城投投资
                        37,115,588    37,115,588     1.76      37,115,588   未知        0          未知
控股有限公司
兴业证券-兴业-
兴业证券金麒麟 2 号     31,770,944    31,770,944     1.51      31,770,944   未知        0          未知
集合资产管理计划
中信建投证券股份
有限公司-博时睿
                        24,390,244    24,390,244     1.16      24,390,244   未知        0          未知
远定增灵活配置混
合型证券投资基金
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                                   57 / 210
                                               2016 年年度报告
                                                                                     股份种类及数量
             股东名称                     持有无限售条件流通股的数量
                                                                                 种类              数量
哈尔滨投资集团有限责任公司                                    238,174,824    人民币普通股        238,174,824
中央汇金资产管理有限责任公司                                   14,740,600    人民币普通股         14,740,600
永诚财产保险股份有限公司-自有资
                                                               13,936,646    人民币普通股          13,936,646
金
长信基金-宁波银行-永诚财产保险
-永诚财产保险股份有限公司-自有                               12,699,691    人民币普通股          12,699,691
资金
广发基金-农业银行-广发中证金融
                                                                2,738,700    人民币普通股            2,738,700
资产管理计划
中国证券金融股份有限公司                                        2,402,973    人民币普通股            2,402,973
徐永祥                                                          2,358,544    人民币普通股            2,358,544
华夏基金-农业银行-华夏中证金融
                                                                2,307,700    人民币普通股            2,307,700
资产管理计划
狄丽佩                                                          1,670,500    人民币普通股            1,670,500
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融
                                                                1,658,600    人民币普通股            1,658,600
资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明      经核查,前十名股东中,永诚财产保险股份有限公司-自有资金为永诚财产
                                      保险股份有限公司委托银河金汇证券资产管理有限公司开展的定向资产管理
                                      计划账户;长信基金-宁波银行-永诚财产保险-永诚财产保险股份有限公
                                      司-自有资金为永诚财产保险股份有限公司委托长信基金管理有限责任公司
                                      开展的特定客户资产管理计划账户。未知上述其他股东之间的关联关系或一
                                      致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                      单位:股
                                                                    有限售条件股份可上市交易情况
                                                 持有的有限售                           新增可上
序号            有限售条件股东名称                                                                     限售条件
                                                 条件股份数量         可上市交易时间    市交易股
                                                                                          份数量
                                                                                                       限售期 36
  1         哈尔滨投资集团有限责任公司             530,196,409      2019 年 7 月 28 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  2      黑龙江省大正投资集团有限责任公司          242,934,973      2017 年 7 月 28 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  3        中国华融资产管理股份有限公司            237,051,416      2017 年 7 月 28 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  4            博时基金管理有限公司                105,408,270      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  5    北京东富华盈投资管理中心(有限合伙)         84,729,586      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  6            财通基金管理有限公司                 72,852,602      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  7          中国银河证券股份有限公司               54,082,714      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  8          兴证证券资产管理有限公司               54,082,714      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
  9        银河金汇证券资产管理有限公司             53,022,269      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
 10          华夏人寿保险股份有限公司               53,022,269      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
                                                                                                       限售期 12
 11            华福证券有限责任公司                 53,022,269      2017 年 9 月 30 日
                                                                                                         个月
上述股东关联关系或一致行动的说明                未知上述股东之间的关联关系或一致行动关系。
                                                   58 / 210
                                            2016 年年度报告
    公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司于 2016 年 4 月 11 日出具承诺函承诺,对在本次重大资
产重组完成前持有的本公司无限售流通股 238174824 股自 2016 年 7 月 28 日起 12 个月内不以任何方式
转让。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               哈尔滨投资集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人             智大勇
成立日期                           2003-10-28
                                   从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资
                                   源开发项目投资与投资信息咨询;组织实施热电项目与供热
主要经营业务
                                   工程及基础设施建设、土地整理、股权投资运营(以上项目需
                                   国家专项审批凭证经营)。
                                   控股新三板挂牌公司中能股份(代码 832972.0C),持股比
报告期内控股和参股的其他境内外     例 37.88%,为该公司第一大股东;参股新三板挂牌公司均信
上市公司的股权情况                 担保(代码:430558.0C),持股比例 4.22%,为该公司第二
                                   代股东。
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                                59 / 210
                                         2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
               名称                           哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                             60 / 210
                                                 2016 年年度报告
   五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
   √适用 □不适用
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
               单位负责人
                            成立日         组织机构
法人股东名称   或法定代表                                         注册资本             主要经营业务或管理活动等情况
                              期             代码
                   人
黑龙江省大正                                                                      对银行、证券、 保险、基金、期货、担保、
                            1999 年
投资集团有限     王立君               91230100702839097A               328,648    信托、金融租赁、典当业务及财务公司投资
                            4月9日
责任公司                                                                          以及资本运营和咨询服务。
                                                                                  收购、受托经营金融机构和非金融机构不良
                                                                                  资产,对不良资产进行管理、投资和处置;
                                                                                  债券转股权,对股权资产进行管理、投资和
                                                                                  处置;对外投资;买卖有价证券;发行金融
中国华融资产                1999 年
                                                                                  债券、同业拆借和向其他金融机构进行商业
管理股份有限     赖小民     11 月 1   911100007109255000         3,907,020.8462
                                                                                  融资;破产管理;财务、投资、法律及风险
公司                          日
                                                                                  管理咨询和顾问业务;资产及项目评估;经
                                                                                  批准的资产证券化业务,金融机构托管和关
                                                                                  闭清算业务;国务院银行业监督管理机构批
                                                                                  准的其他业务。
情况说明
   六、 股份限制减持情况说明
   □适用√不适用
                                      第七节          优先股相关情况
   □适用 √不适用
                                                      61 / 210
                                                             2016 年年度报告
                                      第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:股
                                                                                                                报告期内从
                                                                                                                             是否在公司
                                             任期起始   任期终止日      年初持   年末持   年度内股份   增减变   公司获得的
    姓名       职务(注)      性别    年龄                                                                                    关联方获取
                                               日期         期            股数     股数   增减变动量   动原因   税前报酬总
                                                                                                                               报酬
                                                                                                                额(万元)
              副董事长
   张凯臣                    男       52    2015/6/29   2018/6/29                                                    53.58      否
                总经理
   孙名扬         董事       男       59    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.80      否
   张宪军         董事       男       42    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.80      是
   姜明玉         董事       女       49    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.80      是
   莫健闻         董事       男       37    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.80      是
   高建国     独立董事       男       44    2015/6/29   2018/6/29                                                     6.00      否
   李延喜     独立董事       男       47    2015/6/29   2018/6/29                                                     6.00      否
   李华菊     独立董事       女       52    2015/6/29   2018/6/29                                                     6.00      否
   金龙泉     监事会主席     男       53    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.60      否
   赵 迹          监事       男       44    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.60      是
   吴茹森         监事       男       55    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.60      是
   佟 岩          监事       男       52    2016/4/12   2018/6/29                                                    83.87      否
   史青筠         监事       女       55    2016/11/2   2018/6/29                                                     0.60      否
   贾淑莉     总会计师       女       54    2015/6/29   2018/6/29                                                   105.02      否
   潘 琪      副总经理       男       53    2015/6/29   2018/6/29                                                    88.29      否
   王海洋     副总经理       男       36    2015/6/29   2018/6/29                                                    65.97      是
                  董秘
   张名佳                    男       49     2017/2/8   2018/6/29                                                    46.16      否
              副总经理
   关铁宁     原董事长       男       55    2017/3/10    2017/4/5                                                     0.00      是
                                                                    62 / 210
                                                           2016 年年度报告
智大勇     原董事长       男      53     2015/6/29    2017/2/9                                                    48.89       是
         原董事、董事会
徐建伟                    男      60     2015/6/29   2017/1/23      27,612   27,612            0                 105.98       否
         秘书、副总经理
陈佐发       原监事       男      54     2015/6/29    2016/11/2                                                    3.30       是
李 安    原监事会主席     男      61     2015/6/29    2016/11/2                                                    3.30       是
赵 迹        原董事       男      44     2015/6/29   2016/10/14                                                    4.00       是
周学军       原监事       男      54     2015/6/29    2016/3/25                                                    0.90       是
  合计         /          /        /         /            /         27,612   27,612            0     /           632.86       /
 姓名                                                             主要工作经历
         2009 年 5 月至今任哈尔滨投资集团有限责任公司董事;2009 年 12 月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事、副董事长、总经理;2011
张凯臣   年 1 月至今任黑龙江岁宝热电有限公司董事长;2010 年 7 月至今任黑龙江新世纪能源有限公司董事长;2012 年 4 月至今哈尔滨市滨龙热
         电工程安装有限公司董事长。
         1996 年 2 月-2001 年 6 月哈尔滨国际信托投资公司副总经理、党组成员;2001 年 6—2003 年 2 哈尔滨国际信托投资公司总经理、党组书
孙名扬   记;2003 年 2 月—2008 年 1 月江海证券经纪有限责任公司董事长;2008 年 1 月—至今 江海证券有限公司董事长、党委书记;2016 年 11
         月 2 日至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
         2004 年 4 月-2005 年 8 月哈尔滨投资集团有限责任公司长远发展规划处科长(正科级);2005 年 9 月-2014 年 6 月哈尔滨投资集团有限
         责任公司办公室秘书、团委书记(副处级)、办公室副主任(副部级)、办公室正部级员;2014 年 7 月-至今哈尔滨投资集团有限责任公司
张宪军
         金融业务部部长(正部级);2014.08-至今江海证券有限公司董事。2014.08-至今中融国际信托有限公司董事、哈尔滨均信投资担保股
         份有限公司董事、黑龙江金信融资租赁公司董事;2016 年 11 月 2 日至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
         1999 年 4-2001 年 11 黑龙江省大正集团有限责任公司 稽核部经理;2001 年 12 月-2006 年 12 月黑龙江省大正集团有限责任公司财务部经
姜明玉   理;2007 年 1 月-2016 年 6 月黑龙江省大正集团有限责任公司财务总监;2016 年 7 月-至今黑龙江省大正集团有限责任公司 副 总 裁 ;
         2016 年 11 月至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
         2007 年 7 月-2012 年 6 月中国华融资产管理公司 副经理、经理、高级副经理;2012 年 6 月-2013 年 8 月华融国际信托有限责任公司信托
莫健闻   管理部副总经理;2013 年 8 月-2015 年 10 月华融国际信托有限责任公司信托管理部总经理;2015 年 10 月-至今中国华融资产管理股份有
         限公司投资拓展部总经理助理;2016 年 11 月至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
         2004 年 8 月 -2011 年 5 月黑龙江北大荒农业股份有限公司总会计师;2011 年 6 月 -2011 年 11 月阳光农业相互保险副总经理、财务负责
高建国
         人;2011 年 12-今北大荒投资控股有限公司总经理;2015 年 6 月至今哈尔滨哈投投资股份有限公司独立董事。
李延喜   1992 年-今大连理工大学 教师;2015 年 6 月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司独立董事。
李华菊   2002 年 9 月至今任黑龙江省政法管理干部学院教授;2006 年 4 月—2008 年 12 月任黑龙江省政法管理干部学院法理教研部副主任;2008
                                                               63 / 210
                                                            2016 年年度报告
          年 1 月至今任黑龙江省十届、十一届人大常委会常委、法制委员会委员;2008 年 12 月至今任黑龙江省政法管理干部学院法理教研部主任;
          2012 年 6 月至今任 哈尔滨哈投投资股份有限公司独立董事。
          2010 年 8 月-2012 年 8 月黑龙江省财政厅资产评估处处长;2012 年 8 月-2016 年 1 月黑龙江省大正投资集团有限责任公司监事会主席;
金龙泉
          2016 年 1 月-2017 年 3 月江海证券有限公司监事会主席;2016 年 11 月 2 日至今哈尔滨哈投投资股份有限公司监事、监事会主席。
          2005 年 6 月—2005 年 8 月哈尔滨投资集团有限责任公司企业管理部部长助理;2005 年 8 月—2014 年 7 月哈尔滨投资集团有限责任公司
赵 迹     融资业务部副部长、部长;2014 年 7 月至今哈尔滨投资集团有限责任公司企业管理部部长。2015 年 6 月至 2016 年 10 月 14 日哈尔滨哈
          投投资股份有限公司董事;2016 年 11 月 2 日至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
          2006 年 2 月-2014 年 5 月中国华融资产管理公司哈尔滨办事处综合管理部、三部、业务六部高级经理;2014 年 6 月 -2016 年 3 月中国华
吴茹森    融黑龙江分公司风险总监;2016 年 4 月 -今中国华融黑龙江分公司党委委员、总经理助理;2016 年 11 月 2 日至今哈尔滨哈投投资股份
          有限公司监事。
          2008 年 9 月至 2015 年 6 月哈尔滨哈投投资有限公司供热公司副总经理、党委副书记;2015 年 6 月至今哈尔滨哈投投资有限公司供热公
佟 岩
          司党委书记、总经理;2016 年 4 月 12 日至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司职工监事。
          2008 年 6 月—2016 年 6 月江海证券经纪有限责任公司计划财务部总经理;2008 年 6 月—2009 年 7 月江海证券经纪有限责任公司总经理
史青筠    助理;2009 年 7 月—今江海证券有限公司董事会秘书;2012 年 10 月—今江海证券有限公司副总经理、党委委员;2016 年 11 月 2 日至今
          哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
          2000 年 6 月至今 哈尔滨哈投投资股份有限公司审计部部长、财务部部长、总会计师、副总经理;2011 年 1 月至今任黑龙江岁宝热电有
贾淑莉
          限公司监事;2010 年 7 月至今任黑龙江新世纪能源有限公司监事。
          2006.5 至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂厂长;2012 年 6 月至 2015 年 6 月任哈尔滨哈投投资股份有限公司职工监事。2015 年
潘   琪
          6 月至今任黑龙江岁宝热电有限公司董事。2015 年 6 月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司副总经理。
          2010 年 8 月—2012 年 12 月神州通信黑龙江有限公司总经理;2013 年 1 月至 2015 年 6 月哈尔滨投资集团有限责任公司正部级员;2015
王海洋
          年 6 月任哈尔滨哈投投资股份有限公司副总经理。
          2002 年 08 月—2005 年 11 月南方证券有限公司哈尔滨友谊路营业部总经理;2005 年 11 月—2008 年 03 月中国建银投资证券有限责任公
张名佳    司哈尔滨友谊路营业部总经理;2008 年 04 月—2017 年 2 月哈尔滨哈投投资股份有限公司证券事务代表,证券投资部副部长、部长;2017
          年 2 月至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会秘书、副总经理。2016 年 12 月—至今江海证券有限公司董事。
          2005 年 6 月-2006 年 3 月哈尔滨投资集团有限责任公司经理助理;2006 年 3 月-2014 年 2 月哈尔滨投资集团有限责任公司副总经理、党
关铁宁    委委员;2014 年 2 月-2017 年 4 月哈尔滨投资集团有限责任公司总经理、党委副书记。2017 年 3 月 10 日-2017 年 4 月 5 日哈尔滨哈投投
          资股份有限公司董事长。
          2005 年 7 月—2010 年 1 月任哈尔滨投资集团有限责任公司总经理、党委副书记;2009 年 12 月—2010 年 3 月任哈尔滨哈投投资股份有限
智大勇    公司董事长;2010 年 1 月—2014 年 3 月任哈尔滨市工业与信息化委员会主任、党组书记;2014 年 3 月至今任哈尔滨投资集团有限责任公
          司董事长、党委书记;2014 年 4 月 21 日至 2017 年 2 月 9 日任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事长。
徐建伟    2006 年至 2016 年 10 月 14 日任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。2006 年至 2017 年 1 月 23 日任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会
                                                                64 / 210
                                                                2016 年年度报告
             秘书、副总经理;2010 年 9 月至 2015 年 2 月任方正证券股份有限公司董事。2012 年至今任伊春农村商业银行股份有限公司董事、呼兰
             浦发商业银行股份有限公司监事。
             2003 年 10 月-2011 年 10 月任哈尔滨投资集团有限责任公司财务科科长、财务部副部长;2011 年 10 月至今任哈尔滨投资集团有限责任公
  陈佐发
             司财务部部长。2006 年 6 月至 2016 年 11 月任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
             2003 年 6 月—2011 年 8 月任哈尔滨投资集团有限责任公司财务部部长;2011 年 9 月至 2016 年 3 月任哈尔滨投资集团有限责任公司副总
  李   安
             会计师(财务负责人);2012 年 6 月至 2016 年 11 月 2 日任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事会主席。
             2004 年 10 月—2014 年 1 月哈尔滨太平供热有限责任公司副总经理;2014 年 1—2015 年 6 月哈尔滨太平供热有限责任公司总经理;2015.06—
  周学军
             至 2016 年 3 月哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂党委书记。2015 年 6 月至 2016 年 3 月 25 日任哈尔滨哈投投资股份有限公司职工监事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
         任职人员姓名                        股东单位名称                         在股东单位担任的职务     任期起始日期      任期终止日期
            张凯臣           哈尔滨投资集团有限责任公司                           董事                   2009-09-01
            张宪军           哈尔滨投资集团有限责任公司                           金融业务部部长         2014-07
            赵 迹            哈尔滨投资集团有限责任公司                           企业管理部部长         2014-07-25
            智大勇           哈尔滨投资集团有限责任公司                           董事长、党委书记       2014-03-01
            关铁宁           哈尔滨投资集团有限责任公司                           总经理、党委副书记     2014-02
            莫键闻           中国华融资产管理股份有限公司                         投资拓展部总经理助理   2015-10
            吴茹森           中国华融资产管理股份有限公司黑龙江分公司             党委委员、总经理助理   2016-04
            姜明玉           黑龙江省大正集团有限责任公司                         副总裁                 2016-07
            陈佐发           哈尔滨投资集团有限责任公司                           财务审计部部长         2011-10-01
            李 安            哈尔滨投资集团有限责任公司                           副总会计师             2011-10-01
  在股东单位任职情况的说明
                                                                    65 / 210
                                                               2016 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                    其他单位名称                   在其他单位担任的职务       任期起始日期   任期终止日期
         智大勇           哈尔滨宾西铁路有限公司                   董事长
         关铁宁           哈尔滨中石油昆仑车用天然气有限公司       董事长
         关铁宁           黑龙江省中能控制工程股份有限公司         董事长
         关铁宁           哈尔滨市哈发热力有限责任公司             董事长
         关铁宁           惠州海格科技股份有限公司                 董事长
         关铁宁           国利发展有限公司                         董事长
         关铁宁           中国华电集团哈尔滨发电有限公司           副董事长
         关铁宁           哈尔滨龙运物流园区有限责任公司           副董事长
         关铁宁           哈尔滨哈投信息产业投资有限公司           执行董事
         关铁宁           哈尔滨哈投创业投资有限公司               执行董事
         关铁宁           哈尔滨哈投房地产开发有限公司             执行董事
         孙名扬           江海证券有限公司                         董事长
         史青筠           江海证券有限公司                         副总裁、董事会秘书
         赵 迹            惠州海格科技股份有限公司                 董事
         赵 迹            哈尔滨宾西铁路有限公司                   董事
         张宪军           中融国际信托有限公司                     董事
         张宪军           哈尔滨均信投资担保股份有限公司           董事
         张宪军           黑龙江金信融资租赁有限公司               董事
         莫健闻           华融资本管理有限公司                     总经理助理
         吴茹森           哈尔滨汽轮机厂有限责任公司               副董事长
         李华菊           黑龙江省政法管理干部学院法理教研部       主任                     2008-12-01
         李延喜           辽宁成大股份有限公司                     独立董事                 2015-05
         李延喜           中铁铁龙集装箱物流股份有限公司           独立董事                 2014-06
         李延喜           招商局蛇口工业区控股股份有限公司         独立董事                 2015-07
         李延喜           大连理工大学                             教师                     1992-01
         高建国           北大荒投资控股有限公司                   总经理                   2011-12
         高建国           黑龙江金信租赁有限公司                   董事
                                                                   66 / 210
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          高建国           呼兰浦发村镇银行                         董事
          徐建伟           伊春农村商业银行股份有限公司             董事                   2012-01
          徐建伟           呼兰浦发商业银行股份有限公司             监事                   2012-01
          李 安            哈尔滨哈投城乡建设投资有限公司           监事
          李 安            哈尔滨太平供热有限责任公司               监事
          李 安            哈尔滨哈投投资担保有限公司               监事
          李 安            哈尔滨投资集团民生投资有限公司           监事
          李 安            中国华电集团哈尔滨发电有限公司           监事                   2006-01-01
          李 安            华电集团哈尔滨热电有限公司               监事                   2006-01-01
          李 安            哈尔滨哈投信息产业投资有限公司           监事
          李 安            哈尔滨哈投房地产开发有限公司             监事
          李 安            哈尔滨能源投资有限责任公司               监事
          李 安            哈尔滨哈投华鸿建设开发有限公司           监事
          陈佐发           国利发展有限公司                         执行董事               2011-12-01
          陈佐发           哈尔滨哈发热力有限公司                   监事                   2010-12-01
          陈佐发           哈尔滨哈投创业投资有限公司               监事
          陈佐发           哈尔滨市哈投小额贷款有限责任公司         监事
          陈佐发           哈尔滨汽车交易市场有限公司               监事
          陈佐发           哈尔滨哈投市政建设投资有限责任公司       监事
          陈佐发           哈尔滨佛雷克斯热能技术发展有限公司       监事
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事、监事的薪酬经董事会薪酬委员会提出预案,由董事会讨论通过后,提交股东大会批准实施。公司
                                         高级管理人员的报酬是由薪酬委员会提出预案,由董事会批准实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董事、监事、高级管理人员报酬确定是依据同行业报酬水平,结合本公司工资奖励制度和年度经营业绩,
                                         根据经营指标责任状完成情况由董事会薪酬委员会提出审核意见并提交董事会审议确定。经营层根据董
                                         事会决议在批准的提取奖励额度内按职级标准发放给每个高管人员,剩余额度予以放弃。
                                                                    67 / 210
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董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   632.86 万元
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   报告期末,全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计 632.86 万元
获得的报酬合计
                                                                  68 / 210
                                   2016 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名              担任的职务                 变动情形        变动原因
       孙名扬         董事                     选举              补选
       张宪军         董事                     选举              补选
       姜明玉         董事                     选举              增选
       莫健闻         董事                     选举              增选
       金龙泉         监事                     选举              补选
       赵 迹          监事                     选举              补选
       吴茹森         监事                     选举              增选
       佟 岩          监事                     选举              职工代表大会选举
       史青筠         监事                     选举              职工代表大会选举
       徐建伟         董事、董秘、副总         离任              退休
       陈佐发         监事                     离任              辞职
       李 安          监事                     离任              退休
       赵 迹          董事                     离任              辞职
       周学军         监事                     离任              辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                         69 / 210
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                1,178
主要子公司在职员工的数量                                            2,782
在职员工的数量合计                                                  3,960
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                           专业构成人数
                  生产人员                                          1,668
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  后勤人员
                  研究人员
                  投行人员
              经纪业务人员                                          1,056
              自营业务人员
                  其他人员
                    合计                                            3,960
                                      教育程度
              教育程度类别                           数量(人)
                  本科以上                                          1,577
                    大专                                            1,107
                中专、高中
                  高中以下
                    合计                                            3,960
                                       70 / 210
                                    2016 年年度报告
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司严格执行《中华人民共和国劳动合同法》等国家法规的规定,按照《企业内部控制基本
规范》和《企业内部控制应用指引》等, 结合公司实际,修订完善了《人力资源管理制度》,制定
了薪酬管理制度:公司实行岗位工资制,全体员工设定八个职级,员工岗位工资根据哈尔滨市社
会工资涨幅,适时上调。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                        71 / 210
                                            2016 年年度报告
                                    第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所
股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件的要求
依法规范经营,完善并建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层共同组成的法人治理结构,
有效地行使了决策权、执行权和监督权,保障了股东的利益和上市公司的规范经营运作。报告期
内,公司根据重大资产重组后董事会、监事会的实际情况,修改了公司章程,增加了董事会和监
事会人数,并进行了增补董事、监事。对全资子公司江海证券的董事会和监事会完成了改组。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的
    会议届次                 召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
2016 年第一次临时               2016-01-29          http://www.sse.com.cn          2016.1.30
2016 年第二次临时               2016-08-22          http://www.sse.com.cn          2016.8.23
2016 年第三次临时               2016-11-02          http://www.sse.com.cn          2016.11.3
2015 年度股东大会               2016-06-16          http://www.sse.com.cn          2016.6.17
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                 以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名      立董事                亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                 方式参                        次未亲自参   大会的次
                                 席次数                    席次数   次数
                      次数                   加次数                          加会议       数
徐建伟       否             7         7            5            0      0       否
赵 迹        否             7         7            5            0      0       否
张凯臣       否            13        13            9            0      0       否
智大勇       否            13        13            9            0      0       否
李华菊       是            13        13            9            0      0       否
李延喜       是            13        12            9            1      0       否
高建国       是            13        13            9            0      0       否
孙名扬       否             4         4            3            0      0       否
姜明玉       否             4         4            3            0      0       否
莫健闻       否             4         4            3            0      0       否
张宪军       否             4         4            3            0      0       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
                                                72 / 210
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    (一) 审计委员会
    1、在定期报告审核方面,年审会计师进场审计前后,审计委员会多次与年审会计师沟通,并
审阅公司年度财务报告,形成书面审核意见;公司年度审计报告定稿后,公司审计委员会召开会
议对年度财务审计报告进行了表决,并将形成的决议和大华会计师事务所(特殊普通合伙)从事
年度审计工作的总结报告提交公司董事会审核。在公司年度财务报告的编制和审计期间,公司审
计委员会恪尽职守,没有发生泄密和内幕交易等违法违规行为。
    审计委员会按照有关规定,对大华会计师事务所(特殊普通合伙)从事 2016 年年报审计工作
的情况作了总结。同意公司继续聘任大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司财务报告审计
机构。
    审计委员会召开会议,一致通过公司《2015 年度财务报告》、《2015 年度内部控制评价报告》、
《2015 年度内部控制审计报告》、《关于会计师事务所从事公司 2015 年年报审计工作的总结报
告》、《关于续聘会计师事务所的提议》,同意将相关议案提交董事会审议。
    审计委员会还对 2015 年度内部控制评价报告有效性的发表了意见。
    2、在关联交易方面,公司审计委员会严格按照公司《关联交易管理制度》的规定,就公司拟
向关联方中国华电集团哈尔滨发电有限公司购买热力的日常关联交易事项,公司向关联方黑龙江
省中能控制工程股份有限公司采购商品及接受劳务的日常关联交易事项事前事后都出具了审核意
见。
    (二)薪酬与考核委员会
    根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》
以及公司董事会、股东大会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬的决定,公司董事会薪酬与考
核委员会认真履行自己的职责。按照股东大会和董事会的要求,依据考核办法对董事、监事及高
级管理人员的履职情况进行了评价。
                                          73 / 210
                                    2016 年年度报告
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会依据公司 2015 年度经营净利润、生产经营管理、权属公
司的管理、合规经营等指标的完成情况,及公司董事、监事及高级管理人员的工作范围、职责等
方面,对公司董事、监事及高级管理人员进行绩效考评。
    报告期内,公司薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬进行了审
核,并发表了书面审核意见。
    薪酬委员会对公司经营层\"兑现 2015 年经营指标责任状\"发表了独立意见。
    (三)提名委员会
    对公司第八届董事会增补董事候选人提出意见认为:因公司第八届董事会徐建伟、赵迹两位
董事辞去董事职务,造成董事会缺额,需进行补选,公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司
推荐张宪军先生、孙名扬先生作为第八届董事会补选董事候选人;另外公司拟增加 2 名董事名额,
公司 5%以上股东中国华融资产管理股份有限公司推荐莫健闻,黑龙江省大正投资集团有限责任公
司推荐姜明玉为公司第八届董事会增选董事候选人。按照公司董事会的要求,依据相关法律法规
和公司章程的规定,提名委员会对公司第八届董事会拟增补董事候选人进行了考察。上述增补董
事候选人符合《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》有关要求,近三年未受中国证监
会行政处罚;近三年未受证券交易所公开谴责或两次以上通报批评;未处于被证券交易所公开认
定为不适合担任上市公司董事的期间;不存在《公司法》第 146 条规定的情形以及被中国证监会
确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除之现象,任职资格合法。同意提请公司董事会审议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司监事会本着维护公司和股东利益不受损害的宗旨,持续围绕公司依法运作情
况、公司财务情况、收购、出售资产情况、重大关联交易等多方面充分履行监督指导职责,并发
表明确意见,未发现公司在上述方面存在违法违规的情况。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性,不
存在影响公司自主经营的情况。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    公司与哈尔滨太平供热有限公司在行业上存在同业竞争,但各自有政府规划供热区域且管网
相对独立,因此不存在实质竞争。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
                                        74 / 210
                                      2016 年年度报告
    董事会根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《公司董事会薪酬与考核委员会工作
细则》以及公司董事会、股东大会的要求,依据考核办法对董事、监事及高级管理人员的履职情
况进行评价。董事会依据公司 2015 年度经营净利润、生产经营管理、权属公司的管理、合规经营
等指标的完成情况,及公司董事、监事及高级管理人员的工作范围、职责等方面,对公司董事、
监事及高级管理人员进行绩效考评。
    公司董事会根据对公司董事、监事和高级管理人员薪酬的决定,与公司经营层签订了经营指
标责任状,并对公司经营层对考核责任状的各项指标的完成情况进行考核,依据考核结果,兑现
公司经营层经营指标责任状。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
是
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司已经根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他相关法律法规的要求,对公司
截至 2016 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
    报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到
了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影
响的内部控制的重大变化。
    公司聘请大华会计师事务所,对公司 2016 年度内部控制有效性进行独立审计,并出具了标准
无保留意见的审计报告。内控审计结论为:我们认为,哈投股份公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审
计报告详见附件
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                           第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                          75 / 210
                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                                    大华审字[2017]005497 号
哈尔滨哈投投资股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的哈尔滨哈投投资股份有限公司 (以下简称哈投股份公司)财务报表,包括
2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是哈投股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,哈投股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了哈投股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)                      中国注册会计师:张鸿彦
中国北京                                            中国注册会计师:张二勇
                                                    二〇一七年四月二十日
                                         76 / 210
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           6,324,642,951.19      9,389,015,607.32
  结算备付金                                         1,930,463,931.85      1,668,419,726.74
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                     1,205,788,142.01      1,116,732,819.12
损益的金融资产
  衍生金融资产                                           2,485,250.68
  应收票据                                              15,267,632.73         15,559,374.71
  应收账款                                             182,287,539.99         56,492,553.78
  预付款项                                              34,588,654.28         57,805,614.30
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                             124,338,856.69        106,605,561.29
  应收股利
  其他应收款                                            83,184,671.92         16,355,689.17
  买入返售金融资产                                   5,228,220,050.46      2,335,985,406.58
  存货                                                 137,586,438.34         98,761,771.63
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       3,314,056,563.63      3,958,770,442.37
    流动资产合计                                    18,582,910,683.77     18,820,504,567.01
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                   8,122,135,547.22      3,872,823,743.06
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          18,869,452.01         20,897,865.09
  投资性房地产                                             238,744.15            249,086.23
  固定资产                                           2,331,960,612.99      2,126,005,989.49
  在建工程                                              19,207,155.27
  工程物资                                              11,289,388.20          5,641,504.84
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             194,647,440.93        192,611,033.29
  开发支出
  商誉                                                  63,883,426.10         84,261,824.48
  长期待摊费用                                          30,800,900.69         20,162,983.70
  递延所得税资产                                        30,124,671.99         26,742,252.57
  其他非流动资产                                       147,130,929.26        252,171,658.87
                                         77 / 210
                                   2016 年年度报告
    非流动资产合计                                10,970,288,268.81    6,601,567,941.62
      资产总计                                    29,553,198,952.58   25,422,072,508.63
流动负债:
  短期借款                                            74,000,000.00      88,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                      54,530,654.82        7,775,661.67
损益的金融负债
  衍生金融负债                                                             4,749,504.00
  应付票据                                           135,314,483.76      262,054,702.89
  应付账款                                           279,900,060.81      133,387,531.66
  预收款项                                           450,606,379.59      468,356,159.01
  卖出回购金融资产款                               3,162,126,438.86    3,406,804,319.07
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                       225,859,261.74     262,946,992.17
  应交税费                                           104,114,070.99      64,354,771.56
  应付利息                                            11,719,415.34     105,913,309.83
  应付股利                                                               33,200,118.76
  其他应付款                                         124,159,021.80     154,631,310.86
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款                                   6,790,911,409.93    8,981,242,412.95
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             120,211,429.13      367,997,061.86
  其他流动负债                                     2,000,921,025.27      734,030,000.00
    流动负债合计                                  13,534,373,652.04   15,075,443,856.29
非流动负债:
  长期借款                                                               15,000,000.00
  应付债券                                         1,102,962,397.26
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                                         200,693,795.33     134,787,036.52
  长期应付职工薪酬                                    45,819,933.18      44,404,679.21
  专项应付款                                          21,505,711.15      20,010,874.11
  预计负债
  递延收益                                           394,900,857.35      371,990,363.41
  递延所得税负债                                     491,290,551.45      692,125,690.38
  其他非流动负债                                      12,652,690.66          419,568.84
    非流动负债合计                                 2,269,825,936.38    1,278,738,212.47
      负债合计                                    15,804,199,588.42   16,354,182,068.76
所有者权益
  股本                                             2,108,513,762.00     546,378,196.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                         7,495,285,223.10    1,658,699,827.67
                                       78 / 210
                                    2016 年年度报告
  减:库存股
  其他综合收益                                      1,344,994,731.56      1,843,488,804.42
  专项储备
  盈余公积                                            423,060,998.95        405,911,715.16
  一般风险准备                                        251,381,248.80        229,472,816.88
  未分配利润                                        1,941,229,563.04      1,762,698,149.47
  归属于母公司所有者权益合计                       13,564,465,527.45      6,446,649,509.60
  少数股东权益                                        184,533,836.71         2621240930.27
    所有者权益合计                                    13748999364.16      9,067,890,439.87
      负债和所有者权益总计                         29,553,198,952.58     25,422,072,508.63
         法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:哈尔滨哈投投资股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                            634,570,292.28        814,779,822.88
  以公允价值计量且其变动计入当期                          173,879.08
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              9,465,740.31         12,148,599.77
  预付款项                                              7,152,399.43          5,877,128.14
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          203,710,346.94        100,857,919.41
  存货                                                 24,417,310.40         32,674,092.02
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         52,804,509.61         51,766,495.75
    流动资产合计                                      932,294,478.05      1,018,104,057.97
非流动资产:
  可供出售金融资产                                  2,443,746,511.36      2,895,465,736.08
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     10,135,849,679.82         86,016,939.64
  投资性房地产
  固定资产                                          1,045,993,760.44      1,042,986,731.21
  在建工程                                              1,394,321.82
  工程物资                                              4,636,406.74          2,654,316.05
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             64,091,862.04         65,750,223.90
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                                   2016 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         1,826,546.09       2,529,832.10
  递延所得税资产                                      22,995,791.32      22,592,562.32
  其他非流动资产                                      15,815,171.36      11,840,053.88
    非流动资产合计                                13,736,350,050.99   4,129,836,395.18
      资产总计                                    14,668,644,529.04   5,147,940,453.15
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            20,000,000.00     70,000,000.00
  应付账款                                           105,909,771.08     88,283,794.11
  预收款项                                           290,766,241.33    316,490,580.10
  应付职工薪酬                                        26,007,768.23     25,278,642.60
  应交税费                                            44,935,307.28      1,115,564.92
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                          20,684,611.92      9,392,283.33
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                              39,106,059.65     33,671,709.03
  其他流动负债
    流动负债合计                                     547,409,759.49    544,232,574.09
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                                           1,230,987.78      3,927,489.78
  长期应付职工薪酬                                    32,872,553.45     31,490,364.36
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           225,617,259.33    194,635,684.65
  递延所得税负债                                     460,173,542.68    573,083,303.44
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   719,894,343.24     803,136,842.23
      负债合计                                     1,267,304,102.73   1,347,369,416.32
所有者权益:
  股本                                             2,108,513,762.00    546,378,196.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                         8,482,888,606.57      9,586,935.97
  减:库存股
  其他综合收益                                     1,377,277,725.73   1,716,067,144.27
  专项储备
  盈余公积                                           281,695,571.56    275,500,503.73
                                       80 / 210
                                   2016 年年度报告
  未分配利润                                         1,150,964,760.45     1,253,038,256.86
    所有者权益合计                                  13,401,340,426.31     3,800,571,036.83
      负债和所有者权益总计                          14,668,644,529.04     5,147,940,453.15
    法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                         2,382,009,577.24 3,446,423,614.28
其中:营业收入                                         1,126,511,668.52 1,169,089,577.47
      利息收入                                           478,646,274.34      681,039,176.82
      已赚保费
      手续费及佣金收入                                   776,851,634.38   1,596,294,859.99
二、营业总成本                                         2,072,567,141.87   2,613,373,370.33
其中:营业成本                                           830,856,963.03     864,604,518.15
      利息支出                                           155,079,371.98     361,418,647.83
      手续费及佣金支出                                   100,185,165.78     258,979,751.99
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          85,548,980.76     134,762,617.32
      销售费用                                               272,885.04       3,974,370.23
      管理费用                                           862,238,058.77     980,809,015.78
      财务费用                                             4,628,788.76       4,055,263.59
      资产减值损失                                        33,756,927.75       4,769,185.44
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                   -15,800,977.07      15,705,893.22
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                     308,328,205.28     417,096,526.59
      其中:对联营企业和合营企业的投资                    -2,028,413.08      -1,546,600.14
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         601969663.58   1,265,852,663.76
  加:营业外收入                                          16,770,358.89      10,795,763.70
      其中:非流动资产处置利得                             1,151,635.47         593,071.21
  减:营业外支出                                          24,799,193.55       7,448,517.45
      其中:非流动资产处置损失                             7,909,429.44       5,257,882.60
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     593940828.92   1,269,199,910.01
  减:所得税费用                                         140,350,016.29     290,657,246.10
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       453,590,812.63     978,542,663.91
  归属于母公司所有者的净利润                               342555588.30     458,144,700.04
  少数股东损益                                             111035224.33     520,397,963.87
六、其他综合收益的税后净额                              -579,471,509.68    -481,777,725.70
                                         81 / 210
                                    2016 年年度报告
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -498,494,072.86    -650,450,684.64
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                -498,494,072.86    -650,450,684.64
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                  -498,494,072.86    -645,644,267.24
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                               -4,806,417.40
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                  -80,977,436.82      168,672,958.94
净额
七、综合收益总额                                        -125880697.05     496,764,938.21
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    -155,938,484.56    -192,305,984.60
  归属于少数股东的综合收益总额                          30,057,787.51     689,070,922.81
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.24                0.43
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.24                0.43
  本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:109,542,159.61 元,
上期被合并方实现的净利润为:349,878,098.69 元。
    法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                          622,551,561.90      621,864,647.43
  减:营业成本                                        434,305,684.41      432,125,486.27
      税金及附加                                       49,341,859.53         6,338,354.78
      销售费用
      管理费用                                        133,152,549.47      131,252,349.64
      财务费用                                         -2,899,058.23       -4,106,737.57
      资产减值损失                                         86,351.96          498,257.67
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                     80,181.63             -461.27
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                   56,012,299.99       27,993,269.45
      其中:对联营企业和合营企业的投资                 -2,028,413.08       -1,546,600.14
收益
                                         82 / 210
                                    2016 年年度报告
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       64,656,656.38      83,749,744.82
  加:营业外收入                                          7,423,985.12       3,452,027.28
       其中:非流动资产处置利得                              35,647.20         218,397.63
  减:营业外支出                                          6,062,408.69       1,598,106.16
       其中:非流动资产处置损失                             558,036.85         772,993.29
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   66,018,232.81      85,603,665.94
    减:所得税费用                                        4,067,554.49      16,465,686.13
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       61,950,678.32      69,137,979.81
五、其他综合收益的税后净额                             -338,789,418.54    -759,278,302.79
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                 -338,789,418.54    -759,278,302.79
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                  -338,789,418.54    -759,278,302.79
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       -276,838,740.22    -690,140,322.98
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
         法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,175,424,121.19     1,274,884,623.89
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入                       98,814,879.23      342,937,545.51
当期损益的金融资产净增加额
                                         83 / 210
                                   2016 年年度报告
  收取利息、手续费及佣金的现金                     1,328,738,404.39   2,206,752,731.53
  拆入资金净增加额                                                     -873,000,000.00
  回购业务资金净增加额                            -3,148,893,559.71     758,409,648.16
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       851,958,390.24   2,957,284,569.49
    经营活动现金流入小计                             306,042,235.34   6,667,269,118.58
  购买商品、接受劳务支付的现金                       639,956,120.76     711,955,174.23
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金                       207,572,635.48    458,623,307.72
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     740,283,493.11     652,775,461.20
  支付的各项税费                                     273,527,013.94     635,237,940.22
  支付其他与经营活动有关的现金                     7,742,411,377.04   1,167,978,591.29
    经营活动现金流出小计                           9,603,750,640.33   3,626,570,474.66
      经营活动产生的现金流量净额                  -9,297,708,404.99   3,040,698,643.92
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     901,686.38      1,014,344.03
  取得投资收益收到的现金                              57,491,510.19     28,889,150.79
  处置固定资产、无形资产和其他长                         323,638.51      1,439,990.99
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              58,716,835.08     31,343,485.81
  购建固定资产、无形资产和其他长                     262,707,329.03    325,764,587.14
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        397226.544         362,700.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                       5,318,300.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                              302,209.88
    投资活动现金流出小计                             268,422,855.57     326,429,497.02
      投资活动产生的现金流量净额                    -209,706,020.49    -295,086,011.21
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               4,984,999,994.99    500,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  91,000,000.00      88,000,000.00
  发行债券收到的现金                               5,650,000,000.00   2,591,100,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                       187,159,162.50     177,784,279.09
    筹资活动现金流入小计                             10913159157.49   3,356,884,279.09
  偿还债务支付的现金                               3,677,150,000.00   2,427,060,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     311,515,816.91     228,620,539.94
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
                                       84 / 210
                                    2016 年年度报告
  支付其他与筹资活动有关的现金                        166,262,366.12        161,785,924.47
    筹资活动现金流出小计                            4,154,928,183.03      2,817,466,464.41
      筹资活动产生的现金流量净额                    6,758,230,974.46        539,417,814.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的                                                -25,499.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -2,749,183,451.02      3,285,004,947.50
  加:期初现金及现金等价物余额                     10,954,290,334.06      7,669,285,386.56
六、期末现金及现金等价物余额                        8,205,106,883.04     10,954,290,334.06
       法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        672,570,428.97        649,768,258.95
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         26,050,080.65         16,829,942.35
    经营活动现金流入小计                              698,620,509.62        666,598,201.30
  购买商品、接受劳务支付的现金                        319,972,256.86        259,072,920.95
  支付给职工以及为职工支付的现金                      153,009,258.74        150,181,259.15
  支付的各项税费                                       42,657,792.82        129,605,475.78
  支付其他与经营活动有关的现金                        157,028,722.14        147,651,788.40
    经营活动现金流出小计                              672,668,030.56        686,511,444.28
  经营活动产生的现金流量净额                           25,952,479.06        -19,913,242.98
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                      901,686.38          1,014,344.03
  取得投资收益收到的现金                               57,491,510.19         28,889,150.79
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                319,200.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               58,393,196.57         30,222,694.82
  购建固定资产、无形资产和其他长                       98,646,709.32         67,314,763.87
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    4,986,958,171.44            989,820.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            5,085,604,880.76         68,304,583.87
      投资活动产生的现金流量净额                   -5,027,211,684.19        -38,081,889.05
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                4,984,999,994.99
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
                                        85 / 210
                                   2016 年年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金                      130,000,000.00      60,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                          5,114,999,994.99      60,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     157,829,106.90    136,594,549.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       86,121,213.56       90,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                            243,950,320.46      226,594,549.00
      筹资活动产生的现金流量净额                  4,871,049,674.53     -166,594,549.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -130,209,530.60   -224,589,681.03
  加:期初现金及现金等价物余额                        744,779,822.88    969,369,503.91
六、期末现金及现金等价物余额                          614,570,292.28    744,779,822.88
    法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                       86 / 210
                                                                                     2016 年年度报告
                                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                  2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                      本期
                                                                                        归属于母公司所有者权益
         项目                                 其他权益工                                                                                                                               所有者权益合
                                                                                                        专                                                        少数股东权益
                                                  具                          减:                                                                                                         计
                                                                                                        项                    一般风险准
                                股本          优 永          资本公积         库存   其他综合收益              盈余公积                         未分配利润
                                                      其                                                储                        备
                                              先 续                           股
                                                      他                                                备
                                              股 债
一、上年期末余额            546,378,196.00                 1,658,699,827.67          1,843,488,804.42        405,911,715.16   229,472,816.88   1,762,698,149.47   2,621,240,930.27     9,067,890,439.87
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额            546,378,196.00                 1,658,699,827.67           1843488804.42          405,911,715.16   229,472,816.88   1,762,698,149.47   2,621,240,930.27     9,067,890,439.87
三、本期增减变动金额(减
                           1,562,135,566.00                5,836,585,395.43           -498,494,072.86         17,149,283.79    21,908,431.92    178,531,413.57    -2,436,707,093.56    4,681,108,924.29
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                    -498,494,072.86                                           342,555,588.30       30,057,787.51      -125,880,697.05
(二)所有者投入和减少资
                           1,562,135,566.00                8,473,301,670.60                                                                                                           10,035,437,236.60
本
1.股东投入的普通股        1,562,135,566.00                8,473,301,670.60                                                                                                           10,035,437,236.60
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                 6,195,067.83                     -164,024,174.73                         -157,829,106.90
1.提取盈余公积                                                                                                6,195,067.83                       -6,195,067.83
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                                                -157,829,106.90                         -157,829,106.90
分配
4.其他
                                                                                          87 / 210
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(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                  -2636716275.17                                    10,954,215.96    21,908,431.92                      -2,466,764,881.07   -5,070,618,508.36
四、本期期末余额           2,108,513,762.00                7,495,285,223.10          1,344,994,731.56        423,060,998.95   251,381,248.80   1,941,229,563.04      184,533,836.71   13,748,999,364.16
                                                                                                                      上期
                                                                                         归属于母公司所有者权益
                                              其他权益工
          项目                                                                                          专                                                                            所有者权益合
                                                  具                          减:                                                                                 少数股东权益
                                                                                                        项                     一般风险准                                                   计
                                股本          优 永          资本公积         库存   其他综合收益              盈余公积                          未分配利润
                                                      其                                                储                         备
                                              先 续                           股
                                                      他                                                备
                                              股 债
一、上年期末余额           546,378,196.00                    28,320,511.00           2,478,829,119.44        284,261,508.74                    1,321,441,366.21     122,090,557.65    4,781,321,259.04
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并                                     689,792,007.13              15,110,369.62         50,145,662.73   100,291,325.46     131,390,075.58   1,772,869,469.86    2,759,598,910.38
     其他
二、本年期初余额           546,378,196.00                   718,112,518.13           2,493,939,489.06        334,407,171.47   100,291,325.46   1,452,831,441.79     1894960027.51     7,540,920,169.42
三、本期增减变动金额(减
                                                            940,587,309.54            -650,450,684.64         71,504,543.69   129,181,491.42     309,866,707.68     726,280,902.76    1,526,970,270.45
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                    -650,450,684.64                                            458,144,700.04      689070922.81      496,764,938.21
(二)所有者投入和减少资
                                                           1,200,000,000.00                                                                                                           1,200,000,000.00
本
1.股东投入的普通股                                        1,200,000,000.00                                                                                                           1,200,000,000.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
                                                                                          88 / 210
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3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                               6,913,797.98                      -155,321,665.69     -21,386,800.05    -169,794,667.76
1.提取盈余公积                                                                                              6,913,797.98                        -6,913,797.98
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                                               -148,407,867.71     -21,386,800.05    -169,794,667.76
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                  -259,412,690.46                                 64,590,745.71    129,181,491.42       7,043,673.33      58,596,780.00
四、本期期末余额           546,378,196.00                  1,658,699,827.67          1843488804.42         405,911,715.16    229,472,816.88   1,762,698,149.47   2,621,240,930.27   9,067,890,439.87
                                                   法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                                  2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                          其他权益工具
                 项目                                                                          减:库存                       专项                                          所有者权益合
                                            股本        优先   永续     其     资本公积                   其他综合收益                   盈余公积         未分配利润
                                                                                                   股                         储备                                                计
                                                          股     债     他
     一、上年期末余额                  546,378,196.00                           9,586,935.97              1,716,067,144.27             275,500,503.73   1,253,038,256.86     3,800,571,036.83
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
                                                                                          89 / 210
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二、本年期初余额                 546,378,196.00                                9,586,935.97              1,716,067,144.27            275,500,503.73   1,253,038,256.86    3,800,571,036.83
三、本期增减变动金额(减少
                                1,562,135,566.00                           8,473,301,670.60               -338,789,418.54              6,195,067.83    -102,073,496.41    9,600,769,389.48
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                        -338,789,418.54                               61,950,678.32      -276,838,740.22
(二)所有者投入和减少资本      1,562,135,566.00                           8,473,301,670.60                                                                              10,035,437,236.60
1.股东投入的普通股             1,562,135,566.00                           8,473,301,670.60                                                                              10,035,437,236.60
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                         6,195,067.83    -164,024,174.73     -157,829,106.90
1.提取盈余公积                                                                                                                        6,195,067.83      -6,195,067.83
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                            -157,829,106.90     -157,829,106.90
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                2,108,513,762.00                           8,482,888,606.57              1,377,277,725.73            281,695,571.56   1,150,964,760.45   13,401,340,426.31
                                                                                                            上期
                                                       其他权益工具
             项目                                                                             减:库存                      专项储                                        所有者权益合
                                         股本        优先   永续      其       资本公积                  其他综合收益                  盈余公积         未分配利润
                                                                                                  股                          备                                              计
                                                     股     债        他
一、上年期末余额                    546,378,196.00                            9,586,935.97               2,475,345,447.06            268,586,705.75   1,327,408,624.03    4,627,305,908.81
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                                                                                        90 / 210
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二、本年期初余额                     546,378,196.00                9,586,935.97          2,475,345,447.06   268,586,705.75   1,327,408,624.03   4,627,305,908.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                          -759,278,302.79     6,913,797.98     -74,370,367.17    -826,734,871.98
号填列)
(一)综合收益总额                                                                        -759,278,302.79                      69,137,979.81     -690,140,322.98
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                6,913,797.98    -143,508,346.98    -136,594,549.00
1.提取盈余公积                                                                                               6,913,797.98      -6,913,797.98
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                   -136,594,549.00    -136,594,549.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     546,378,196.00                9,586,935.97          1,716,067,144.27   275,500,503.73   1,253,038,256.86   3,800,571,036.83
                                           法定代表人:关铁宁 主管会计工作负责人:张凯臣 会计机构负责人:贾淑莉
                                                                            91 / 210
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    (一)   公司注册地、组织形式和总部地址
     哈尔滨哈投投资股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名为“哈尔滨岁宝热电
股份有限公司”,是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]242 号文件批准,以哈尔滨化
工热电厂为主要发起人,并联合阿城市热电厂、岁宝集团(深圳)实业有限公司共同发起设立的
股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会于 1994 年 2 月 1 日以证监发审字[1994]11 号文审核
批准,本公司向社会公开发行股票 2,500 万股, 股票面值人民币 1 元, 于 1994 年 8 月 9 日在上海
证券交易所挂牌交易,股本总额为 8,621 万股,其中: 国家股 3,018 万股, 占股本总额的 35%, 法
人股 3,103 万股, 占股本总额的 36%, 社会公众股 2,500 万股, 占股本总额的 29%。本公司于 1994
年 8 月 12 日领取了注册号为 2301001003338 的《企业法人营业执照》。
     2007 年 11 月 19 日,经 2007 年第三次临时股东大会审议通过,本公司名称由“哈尔滨岁宝
热电股份有限公司”变更为“哈尔滨哈投投资股份有限公司”。
     2016 年 10 月 21 日,公司经哈尔滨市市场监督管理局变更登记并换发新的《企业法人营业执
照》,注册号 230100100004113,统一信用代码:91230100128025258G。
     经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止 2016 年 12 月 31 日,本公司累
计发行股本总数 2,108,513,762 股,注册资本为 2,108,513,762.00 元,注册地址:哈尔滨市南岗
区隆顺街 27 号,总部地址:哈尔滨市松北区创新二路 277 号哈尔滨经济创新研发中心大厦 29 层,
母公司为哈尔滨投资集团有限责任公司,集团最终母公司为哈尔滨市人民政府国有资产监督管理
委员会。
     (二)          公司业务性质和主要经营活动
     实业投资,股权投资,投资咨询,电力、热力生产和供应。
     (三)          财务报表的批准报出
     本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 20 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 10 户,具体包括:
                                                                         持股比例   表决权比例
                   子公司名称                        子公司类型   级次
                                                                           (%)      (%)
绥芬河泽源经贸有限公司                  全资子公司                 2       100         100
哈尔滨市滨龙热电工程安装有限公司        全资子公司                 2       100         100
江海证券有限公司                        全资子公司                 2       100         100
黑龙江岁宝热电有限公司                  控股子公司                 2       51
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                                                                                                持股比例     表决权比例
                 子公司名称                             子公司类型                     级次
                                                                                                  (%)        (%)
 哈尔滨科迈隆城市建设综合开发有限公司         控股子公司之子公司                        3         100
 江海汇鑫期货有限公司                         控股子公司之子公司                        3            65         65
 江海证券投资(上海)有限公司                 控股子公司之子公司                        3            100        100
                                              由控股子公司作为管理人的集合资
 江海避险增值集合资产管理计划                                                           3        76.13          N/A
                                              产管理计划
 哈尔滨市惠民仁和物业有限公司                 控股子公司之子公司之子公司                4            100        100
 哈尔滨市科迈隆管道工程有限公司               控股子公司之子公司之子公司                4            100        100
      本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 4 户,其中:
      (1)本期新纳入合并范围的主体
                    名称                                                       变更原因
 江海证券有限公司                               同一控制下企业合并
 江海汇鑫期货有限公司                           江海证券有限公司之子公司
 江海证券投资(上海)有限公司                   江海证券有限公司之子公司
 江海避险增值集合资产管理计划                   由江海证券有限公司作为管理人的集合资产管理计划
      合并范围变更主体的具体信息详见本节八、合并范围的变更。
      (2)纳入合并范围的结构化主体
      对于本公司发行和管理的资产管理计划,本公司作为资产管理计划管理人,考虑对该等结构
 化主体是否存在控制,并基于本公司作为资产管理人的决策范围、资产管理计划持有人的权利、
 提供管理服务而获得的报酬和面临的可变收益、风险敞口等因素来判断是否纳入合并范围。
      经评估后,于 2016 年 12 月 31 日,本公司共合并 1 个结构化主体,具体情况如下:
      本公司以自有资金参与的份额比例:2016 年 12 月 31 日为 76.13%。
                                                              2016 年 12 月 31 日/2016 年度
             名称
                                        实收基金         资产总额          负债总额           净值           利润总额
江海避险增值集合资产管理计划        22,763,870.07     21,423,844.76        76,249.35     21,347,595.41     -4,490,914.49
 四、财务报表的编制基础
 1.   编制基础
      本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
 体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会
 计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
 息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。
 2.   持续经营
 √适用 □不适用
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     本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
□适用 √不适用
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
     ① 些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     ④ 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
     对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
                                          94 / 210
                                    2016 年年度报告
差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
     本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
     本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当
期损益。
     通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作
为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独
主体)均纳入合并财务报表。
(2)、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
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公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
   合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予
以调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
   对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
   对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
   1)增加子公司或业务
   在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   2)处置子公司或业务
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   ○一般处理方法
   在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   ○2 分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
   A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
   B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
   C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
   D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
   ○购买子公司少数股权
   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
   ○4 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)合营安排的分类
     本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
     未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划
分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营:
     ①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
     ②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
     ③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
     (2)共同经营会计处理方法
     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理:
     ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
     ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
     ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
     ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出
售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确
认该损失。
     本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
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     本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。本公司的现金及现金等价物包括:库存现金、
银行存款、其他货币资金、结算备付金。
     *客户交易结算资金会计核算方法
     本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行,实行专户管理,并在“银行
存款”科目中单设明细科目进行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行,结算备
付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。本公司在收到代理客户买卖证券款的同
时确认为一项负债,并与客户进行清算,支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确
认为手续费支出,按规定向客户收取的手续费,在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费
收入。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
     资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率
折算,不改变其记账本位币金额。
     以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融工具的分类
     管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产(金融负债);应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
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    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
   ○取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
   ○2 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期
获利方式对该组合进行管理;
   ○3 属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债:
    ○1 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;
    ○风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    ○3 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    ○4 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价
值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时
调整公允价值变动损益。
    2)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购
货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    3)持有至到期投资
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    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,
计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除
外:
    a.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化
对该项投资的公允价值没有显著影响。
    b.根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    c.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    5) 其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
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    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    1)终止确认部分的账面价值;
    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司
若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
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    非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法:
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价,采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价,按以下公式确定该股票的价值:
    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
    其中:
    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,
应于除权日对其初始取得成本作相应调整);
    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;
    Dr 为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
具投资人可能无法收回投资成本;
    8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
    ——可供出售金融资产的减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)
的,则表明其发生减值。
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   上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值【或采用估值技术】确定;在活跃市场有
报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权
益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价
扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金
额后确定。
   可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损
失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
   对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    ——持有至到期投资减值准备
   对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予
以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
    (7)金融资产及金融负债的抵销
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
   1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
   2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               金额在 3,000 万元以上(含)
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当
                                               期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将
                                               其归入相应组合计提坏账准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
合并范围内关联方组合                        不计提坏账准备
账龄分析法组合                              账龄分析法
信用风险特征组合的确定依据
    对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按
信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际
损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
      组合名称             计提方法                          确定组合的依据
合并范围内关联方组合   不计提坏账准备    除资不抵债、严重亏损以外的纳入合并范围的关联方组合
                                         包括除上述组合之外的应收款项,本公司根据以往的历史经验对
账龄分析法组合         账龄分析法        应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用
                                         风险组合分类
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)                其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                           5
其中:1 年以内分
1-2 年                                                       5
2-3 年                                                       5
3 年以上
3-4 年                                                      50
4-5 年                                                      50
5 年以上                                                    100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                                              存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
单项计提坏账准备的理由
                                              有条款收回款项。
                                              根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
                                              面价值的差额进行计提。
    其他计提方法说明
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值
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低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    *代理承销证券业务会计核算方法
    本公司代理承销证券,根据与发行人确定的发售方式,按以下规定核算:
通过证券交易所上网发行的,在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额,按承销价款,
在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束,将承销证券款项交付委托单位并收取承销手续费,
计入手续费及佣金收入。承销期结束有未售出证券,采用余额承购包销方式承销证券的,按承销
价款,转为交易性金融资产或可供出售金融资产;采用代销方式承销证券的,将未售出证券退还
委托单位。
    *代理兑付债券业务会计核算方法
    本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑
付的债券和收到的兑付资金分别核算,在向委托单位交付已兑付的债券时,同时冲销代兑付债券
项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入,在代兑付债券基本完成,与委托方结算时
确认手续费收入。
    *受托理财业务的确认和计量
    本公司受托理财业务,包括定向资产管理业务(包括银行托管和非银行托管)、集合资产管
理业务和专项资产管理业务。本公司受托经营定向非银行托管资产管理业务,按实际受托资产的
款项,同时确认为一项资产和一项负债。本公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产
管理业务和专项资产管理计划,以托管客户为主体或集合计划,独立建账,独立核算,定期与托
管人的会计核算和估值结果进行复核。
    在编制财务报表时,对由本公司作为管理人的集合资产管理计划,本公司综合考虑享有这些
集合资产管理计划的可变回报,或承担的风险敞口等因素,将符合条件的集合资产管理计划纳入
合并报表范围。
    本公司已在财务报表附注中披露受托理财业务的相关信息,详见本节七、/61、营业收入和营
业成本。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品、开发
成本、开发产品、工程施工等。
    (2)存货的计价方法
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    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材
料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和其他周转材料的摊销方法
    1)低值易耗品采用五五摊销法摊销;
    2)其他周转材料采用五五摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
(1)划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    ②企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或
相应权力机构的批准;
    ③企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    ④该项转让将在一年内完成。
(2)划分为持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账
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面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待
售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包
括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允
价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)投资成本的确定
    1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节五、/5.同一控制下和非同一控制下
企业合并的会计处理方法
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
    1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计
价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
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益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上
确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序
处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
    1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计
入当期营业外收入。
    2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    4)成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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    ②在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公
积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计
入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,
在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理:
    a 在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    b 在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5) 共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,
将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有
事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表;2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)
向被投资单位派出管理人员;5)向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到
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预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。
    对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,
出租用土地使用权采用与本公司无形资产相同的摊销政策。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产初始计量
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等
相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资
者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,
除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别           折旧方法    折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物           直线法          20-40               3-5            2.38-4.85
专用设备               直线法          10-20               3-5            4.75-9.70
通用设备               直线法          10-18               3-5            5.28-9.70
运输工具               直线法            5-12              3-5           7.92-19.40
其他设备               直线法            5-8               3-5           11.88-19.40
融资租入固定资产:
其中:房屋及建筑物     直线法            20-40            3-5            2.38-4.85
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     专用设备        直线法            20                3               4.85
   固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
   本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。
   固定资产的后续支出
   与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资
产确认条件的,在发生时计入当期损益。
   固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
   1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
   2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
   3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
   4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
   5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
   融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
   本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程初始计量
   本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
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款费用以及应分摊的间接费用等。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用
状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
值,但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本
化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为
费用,计入当期损益。
   符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
   (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
   (2)借款费用已经发生;
   (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
   资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
   购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
   符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
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当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
交易席位费和计算机软件。
    1)无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
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    2)无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
    a.使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下:
         类别       预计使用寿命        依据                       备注
  土地使用权 1             42.00 年 权证记载期限 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
  土地使用权 2             50.00 年 权证记载期限 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
  土地使用权 3             50.00 年 权证记载期限 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
  土地使用权 4             41.50 年 权证记载期限 公司之土地
  土地使用权 5             45.42 年 权证记载期限 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
  土地使用权 6             45.42 年 权证记载期限 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
  土地使用权 7             50.00 年 权证记载期限 控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
  计算机软件                5-10 年
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在
差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    b.使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命
不确定的无形资产为交易席位费。
    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    1) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    2) 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
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    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    *商誉
    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得
日或购买日的公允价值份额的差额。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面
价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在
剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进
行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的
商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的,确认商誉的减值损失。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    摊销方法
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
    *买入返售与卖出回购款项
    买入返售交易按照合同或协议的约定,以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及
票据),合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实
际支付的款项入账,在资产负债表“买入返售金融资产”列示。
    卖出回购交易按照合同或协议,以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出售给交易
对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产
时实际收到的款项入账,在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。卖出的金融产品仍按原分类列
于公司的资产负债表内,并按照相关的会计政策核算。
    买入返售及卖出回购的利息收支,在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约
定利率差别较小的,按合同约定利率计算利息收支。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期
薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供
的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、
失业保险等以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算
的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
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    离职后福利设定受益计划主要为由于历史原因形成的对内退及退休职工给予其一定金额的薪
酬补贴及根据《哈尔滨市人民政府关于哈尔滨市职工热费补贴有关事宜的通知》规定, 给予职工
热费补贴。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算,
将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本,
其中:除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,设定受益计划服务成本和设定
受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益;重新计量设定受益计划净负债或
净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不允许转回至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债,同时计入当期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应
缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在
资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
(1)、预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
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    该义务的金额能够可靠地计量。
(2)、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    *递延收益
    本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和收取的供热入网费。其中供热入
网费根据财政部财会[2003]16 号《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》,入网费服务
合同中没有明确规定未来应提供服务期限,也无法对提供服务期限作出合理估计的,应按不低于
10 年的期限分摊。本公司入网费收取时计入本科目,并自收取当年起,按 10 年分摊确认入网费
收入。与政府补助相关的递延收益的核算方法见本节五、/29.政府补助。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
  (1)、销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    具体的:
    当电力、热力等产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该电力、热力等产品不再
保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相
关的产品成本能够可靠计量时确认收入的实现。
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   合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
   (2)、确认让渡资产使用权收入的依据
   与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
   1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
   2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
   (3)、提供劳务收入的确认依据和方法
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
   1)收入的金额能够可靠地计量;
   2)相关的经济利益很可能流入企业;
   3)交易的完工进度能够可靠地确定;
   4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
   按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
   1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按相同金额结转劳务成本。
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    (4)、建造合同收入的确认依据和方法
    1) 当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按
完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。
合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ○合同总收入能够可靠地计量;
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    ○2 与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ○实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    ○4 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ○1 与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ○实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,
确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费
用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算
的数额为限计入合同总收入。
    2) 建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
    ○合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发
生的当期确认为合同费用。
    ○合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    3) 如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
    (5)、附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产
时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财
务费用
    (6)、手续费及佣金收入
    ①代理买卖证券业务:
    在代理买卖证券交易日予以确认。其中,出租交易单元佣金收入、代销金融产品佣金收入按
双方确认金额,在收到或取得收取价款的凭证时确认收入。
    ②代兑付证券业务:
    于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。
    ③代保管证券业务:
    于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。
    ④证券承销:
    于承销期结束将承销证券款交付委托单位并收取承销手续费时予以确认。公司应将按约定收
取的承销手续费确认为证券承销收入。如有未售出的证券,区分以下情况处理:(1)采用余额包
销方式承销证券的,在收到证券时按约定承销价格转为可供出售金融资产;(2)采用代销方式承
销证券的,应将未售出的证券退还委托单位。
                                        122 / 210
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    ⑤发行保荐、财务顾问业务:
    按照提供劳务收入的确认条件,在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确认为收入。
    ⑥受托客户资产管理业务:
    在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。
    ⑦期货经纪业务:
    依据同客户签订的期货合约中有关手续费收取标准的约定,向客户收取相关的手续费,在扣
除上缴给交易所的手续费后,公司按其净额确认为手续费收入。
    (7)、利息收入
    在相关的收入金额能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入时,按资金使用时间和实际利
率确认利息收入。
    买入返售金融资产在当期到期返售的,按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入;在当
期没有到期的,期末按权责发生制原则计提利息,确认为当期收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业
所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额
计量的政府补助,直接计入当期损益
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入;
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直
接计入当期营业外收入。
                                       123 / 210
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    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
    (1)、确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    1)该交易不是企业合并;
    2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得
税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
    (2)、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳
税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为
融资租赁,其他租赁则为经营租赁。
    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
                                       124 / 210
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认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则
予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本节五、/16.固定资产。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    *融资融券业务的核算方法
    公司对客户融出的资金,确认应收债权,并确认相应的利息收入;公司转融通融入的资金,确认
为资产,同时确认为对出借方的负债。
    公司对客户融出自有证券,不终止确认该证券,但确认相应的利息收入;公司转融通融入证券,
不计入资产负债表,但应在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融通融入后拆借
给客户的证券期末市值、未融出证券期末市值等。公司融出的自有证券必须是计入可供出售金融
资产的证券,按照可供出售金融资产确定的标准确定是否发生减值。
    公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。
    转融通业务指公司通过证券金融公司融入资金或证券。对于融入的资金,在资产负债表内按照
融入金额确认为资产,同时确认一项对出借方的负债;对于融入的证券,由于其主要收益或风险不由
公司享有或承担,公司不将其计入资产负债表的金融资产项目,只在表外登记备查。资产负债表日,
按照转融资业务和转融券业务利率计提利息费用,在转融通业务到期时支付相应利息。
    融出资金和融出证券减值准备的计提方法:
    在资产负债表日,本公司对融出资金和融出证券按照融出对象单项进行减值测试,经测试确
实存在违约情况和存在违约迹象的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损
失,计提坏账准备;对单项测试未减值的融出资金和融出证券,按照融出资金和融出证券扣除保
证金后余额的 0.2%计提坏账准备。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
                                         125 / 210
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    财务报表列报项目变更说明
     财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)。
     《增值税会计处理规定》规定:全面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加”科目名
称调整为“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源
税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的“营业税
金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
     《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、
“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根
据情况,在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费——
待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他
非流动负债”项目列示。
     本公司已根据《增值税会计处理规定》,对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易
由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整;对于 2016 年 1 月 1
日至 4 月 30 日期间发生的交易,不予追溯调整;对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也
不予追溯调整。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                       税率
增值税                        电力、水泥、高钙灰、煤、板 17%;13%;11%;3%;6%/3%
                            材的应税销售额; 蒸汽、采暖、
                            原木的应税销售额;工程劳务收
                            入;工程劳务收入(简易征收);
                            其他应税服务收入
消费税
营业税                      营改增之前的应纳税营业额       3%/5%
城市维护建设税*1            实缴流转税税额                 7%
教育费附加*1                实缴流转税税额                 5%
                                         126 / 210
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     *1 江海证券有限公司各证券营业部城市维护建设税和教育费附加按照所在地地方税务局规
定的税率计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                  所得税税率
公司本部                                                                            25%
黑龙江岁宝热电有限公司                                                              25%
绥芬河泽源经贸有限公司                                                              25%
江海证券有限公司*1                                                                  25%
江海汇鑫期货有限公司                                                                25%
江海证券投资(上海)有限公司                                                        25%
哈尔滨市惠民仁和物业有限公司                                                        25%
哈尔滨市滨龙热电工程安装有限公司*2                                                2.25%
哈尔滨科迈隆城市建设综合开发有限公司*3                                              25%
哈尔滨市科迈隆管道工程有限公司*4                                                  2.25%
    *1 报告期,根据国家税务总局公告 2012 年第 57 号《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇
总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》,江海证券有限公司实行“统一计算、分级管理、就地
预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法,按年计算,本公司总部和营业部分季
预缴,季度终了后 15 日内预缴,本公司总部年度终了后 5 个月内汇算清缴。
     *2 哈尔滨市滨龙热电工程安装有限公司企业所得税按工程安装收入的 2.25%核定征收。
     *3 哈尔滨科迈隆城市建设综合开发有限公司企业所得税按营业收入 12%的 25%核定征收。
     *4 哈尔滨市科迈隆管道工程有限公司企业所得税按工程安装收入的 2.25%核定征收。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     (1)根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文,以及哈尔滨市国家税务局哈国税发
[2002]235 号文的有关规定,本公司之子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2002 年度起水泥销售收入应
交的增值税执行即征即退的优惠政策。
     (2)根据财政部、国家税务总局《关于供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策的
通知》(财税[2016]94 号),本公司自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年供暖期结束,向居民个人(以下统
称居民)供热而取得的采暖费收入免征增值税。向居民供热而取得的采暖费收入,包括供热企业
直接向居民收取的、通过其他单位向居民收取的和由单位代居民缴纳的采暖费。自 2016 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日,对向居民供热而收取采暖费的供热企业,为居民供热所使用的厂房及土
地免征房产税、城镇土地使用税。
3.   其他
√适用 □不适用
                                          127 / 210
                                                     2016 年年度报告
(1) 房产税
       房产税按照房产原值(包含地价)的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基
准,税率为 12%。
(2) 个人所得税
    本公司职工的个人所得税、投资者股息分红、利息收入产生的个人所得税由个人承担,本公
司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                              期末余额                                          期初余额
库存现金                                                     65,577.56                                      128,013.89
银行存款                                              6,270,071,945.90                                9,284,822,593.43
其中:证券公司额户资金                                4,801,213,931.00                                7,332,755,064.72
其他货币资金                                             54,505,427.73                                  104,065,000.00
合计                                                  6,324,642,951.19                                9,389,015,607.32
  其中:存放在境外的款
    项总额
其他说明
    货币资金期末余额较期初余额减少 32.64%,主要原因为受市场行情影响,证券公司客户资金
减少。
    截止 2016 年 12 月 31 日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。
    其中受限制的货币资金明细如下:
项       目                                            期末余额                                期初余额
银行承兑汇票保证金                                     50,000,000.00                           103,145,000.00
       结算备付金
       按类别列示
项目                                      期末余额                                       期初余额
客户备付金                                1,708,118,762.50                               1,506,851,374.89
公司备付金                                222,345,169.35                                 161,568,351.85
合计                                      1,930,463,931.85                               1,668,419,726.74
       按币种列示
                     期末余额                                                 期初余额
项目
                     外币金额        折算率        人民币金额                 外币金额         折算率       人民币金额
客户普通备付金       —              —                                       —               —
人民币               —              —                    1,495,071,697.18   —               —               1,151,991,509.50
港币                 10,087,681.75   0.8945                    9,023,431.33   13,736,995.47    0.8378             11,508,854.80
美元                 5,138,086.48    6.9370                   35,642,905.91   5,199,630.66     6.4936             33,764,321.65
小计                                                       1,539,738,034.42                                     1,197,264,685.95
                                                             128 / 210
                                       2016 年年度报告
                  期末余额                                   期初余额
项目
                  外币金额   折算率   人民币金额             外币金额   折算率     人民币金额
客户信用备付金    —         —                              —         —
人民币            —         —             168,380,728.08   —         —              309,586,688.94
客户备付金合计    —         —           1,708,118,762.50   —         —             1,506,851,374.89
公司自有备付金    —         —                              —         —
人民币            —         —             222,115,911.92   —         —              161,568,351.85
公司信用备付金    —         —                              —         —
人民币            —         —                229,257.43    —         —
公司备付金合计    —         —             222,345,169.35   —         —              161,568,351.85
合计              —         —           1,930,463,931.85   —         —             1,668,419,726.74
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                         期初余额
交易性金融资产                             1,205,788,142.01                   1,116,732,819.12
其中:债务工具投资                           921,463,362.34                       4,618,500.00
      权益工具投资                           284,324,779.67                   1,112,114,319.12
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                            1,205,788,142.01                     1,116,732,819.12
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                                 期末余额                   期初余额
利率衍生工具(国债期货)
权益衍生工具(股票期权、股指期货)                     2,485,250.68
其他衍生工具(商品期货)
              合计                                     2,485,250.68
       按照每日无负债结算的结算规则及《企业会计准则—金融工具列报》的相关规定,衍生金融
资产/负债项下的期货投资等衍生工具与相关的暂收暂付款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后
的净额列示。
其他说明:
                                           129 / 210
                                                       2016 年年度报告
    4、 应收票据
    (1). 应收票据分类列示
    √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                                       期末余额                               期初余额
  银行承兑票据                                                  7,250,000.00                          8,433,062.50
  商业承兑票据                                                  8,017,632.73                          7,126,312.21
              合计                                             15,267,632.73                        15,559,374.71
    (2). 期末公司已质押的应收票据
    □适用 √不适用
    (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                               期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                         81,800,000.00
    商业承兑票据
              合计                                            81,800,000.00
    (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    5、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                               期初余额
                      账面余额            坏账准备                              账面余额         坏账准备
     类别                                         计提           账面                                    计提           账面
                                 比例                                                     比例
                     金额                 金额    比例           价值          金额              金额    比例           价值
                                 (%)                                                      (%)
                                                   (%)                                                   (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准   114,205,224.67 58.67                       114,205,224.67
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准    80,436,255.81 41.33 12,353,940.49 15.36 68,082,315.32 65,937,905.17 100.00 9,445,351.39 14.32 56,492,553.78
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计       194,641,480.48 100.00 12,353,940.49    6.35 182,287,539.99 65,937,905.17 100.00 9,445,351.39 14.32 56,492,553.78
    应收账款期末余额较期初余额增加 222.68%,主要原因为应收证券清算款以及控股子公司黑
    龙江岁宝热电有限公司应收水泥销售款增加。
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                          130 / 210
                                         2016 年年度报告
       应收账款                                         期末余额
     (按单位)            应收账款          坏账准备                计提比例         计提理由
 应收证券清算款         114,205,224.67                                              无回收风险
    合计            114,205,224.67                                   /                /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
    账龄
                              应收账款                   坏账准备                   计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
                                64,854,099.47                   3,242,704.98                      5%
1 年以内小计                    64,854,099.47                   3,242,704.98                      5%
1至2年                           2,324,446.38                     116,222.32                      5%
2至3年                           2,779,229.99                     138,961.50                      5%
3 年以上
3至4年                           3,231,352.56                1,615,676.28                        50%
4至5年                              13,504.00                    6,752.00                        50%
5 年以上                         7,233,623.41                7,233,623.41                       100%
    合计                    80,436,255.81               12,353,940.49                        15%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 3,207,171.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 298,581.90 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                 占应收账款期末余
                 单位名称                    期末余额                               已计提坏账准备
                                                                   额的比例(%)
应收证券清算款                                114,205,224.67            58.67
哈尔滨白云商砼有限责任公司                      19,238,742.45            9.88              961,937.12
国网黑龙江省电力有限公司                        10,297,795.93            5.29              514,889.80
                                            131 / 210
                                          2016 年年度报告
                                                                  占应收账款期末余
               单位名称                       期末余额                                       已计提坏账准备
                                                                    额的比例(%)
哈尔滨鑫池混凝土有限公司                         6,117,092.64                3.14                   305,854.63
哈尔滨万福源商砼有限责任公司                     4,295,109.67                2.21                   214,755.48
                 合计                          154,153,965.36              79.19                  1,997,437.03
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                         期初余额
    账龄
                        金额              比例(%)                     金额               比例(%)
1 年以内             34,580,792.92                  99.98          57,584,795.23                         99.62
1至2年                                                                  81,423.71                         0.14
2至3年                                                                  31,534.00                         0.05
3 年以上                   7,861.36                  0.02             107,861.36                          0.19
    合计             34,588,654.28                100.00           57,805,614.30                        100.00
    预付款项期末余额较期初余额减少 40.16%,主要原因为预付采购原材料款项减少。
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                占预付账款总        预付款
               单位名称                     期末金额                                             未结算原因
                                                                额的比例(%)         时间
神华销售集团东北能源贸易有限公司             11,017,833.90              31.85   2016 年        货未到
鸡西市新科洁净煤有限责任公司                  1,615,169.10               4.67   2016 年        货未到
朝阳机电设备安装有限公司                       770,000.00                2.23   2016 年        货未到
哈尔滨铁路局阿城站                             728,316.20                2.11   2016 年        未提供服务
七台河市诚兴煤焦有限责任公司                   665,171.45                1.92   2016 年        货未到
                 合计                        14,796,490.65              42.78
其他说明
□适用 √不适用
                                             132 / 210
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     7、 应收利息
     (1). 应收利息分类
     √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                                      期末余额                                  期初余额
     定期存款
     委托贷款
     债券投资                                                    59,638,549.70                             7,263,102.57
     存放金融同业                                                 1,110,329.67                             2,243,653.08
     融资融券                                                    44,833,248.51                            80,430,456.00
     买入返售                                                    18,756,728.81                            16,668,349.64
               合计                                             124,338,856.69                           106,605,561.29
     (2). 重要逾期利息
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用
     8、 应收股利
     (1). 应收股利
     □适用 √不适用
     (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
     □适用√不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用
     9、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                                    期初余额
                   账面余额                坏账准备                             账面余额             坏账准备
    类别                                              计提       账面                                           计提      账面
                              比例                                                         比例
                  金额                    金额        比例       价值          金额                  金额       比例      价值
                              (%)                                                          (%)
                                                      (%)                                                       (%)
单项金额重大
并单独计提坏
              40,000,000.00    35.44                         40,000,000.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
              47,872,357.82    42.41   29,688,878.87 62.02 18,183,478.95     35,274,219.44 78.02 28,854,427.70 81.80     6,419,791.74
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
              25,001,192.97    22.15                         25,001,192.97    9,935,897.43 21.98                         9,935,897.43
坏账准备的其
他应收款
    合计     112,873,550.79   100.00   29,688,878.87 26.30 83,184,671.92     45,210,116.87 100.00 28,854,427.70 63.82   16,355,689.17
           其他应收款期末余额较期初余额增加 408.60%,主要原因为应收黑龙江省盛恒基房地产开发
                                                              133 / 210
                                        2016 年年度报告
集团有限责任公司款项、应收融资租赁款、应收汇添富基金管理股份有限公司保证金等增加。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
    其他应收款
                      其他应收款         坏账准备            计提比例             计提理由
    (按单位)
黑龙江省盛恒基房     40,000,000.00                                           *1
地产开发集团有限
责任公司
远东宏信(天津)     11,217,679.41                                           无回收风险
融资租赁有限公司
交银金融租赁有限      9,500,000.00                                           无回收风险
责任公司
应收 POS 机交易清     3,779,279.01                                           无回收风险
算款
张俊等 43 项押金、     504,234.55                                            无回收风险
备用金
      合计           65,001,192.97
    *1 黑龙江省盛恒基房地产开发集团有限责任公司
    公司之全资子公司江海证券有限公司(以下简称“江海证券”)于 2015 年 12 月向哈尔滨市中
级人民法院提交《起诉状》,对黑龙江省盛恒基房地产开发集团有限责任公司(以下简称“盛恒基”)
提起诉讼。根据起诉状,2010 年 4 月江海证券与盛恒基签订《合作协议》,约定双方共同出资建
设位于哈尔滨市松北区松北大道 58 号盛恒基投资大厦建设项目,江海证券出资 4,000 万元人民币,
盛恒基出资除江海证券投入的 4,000 万元人民币外的全部建设资金和项目用地,并以其自身名义
申报建设项目,独立完成项目的审批、报建、施工、验收等全部建设工作,并保证于 2012 年 10
月 31 日办公楼达到使用标准并交付江海证券使用。江海证券于 2010 年 5 月 5 日以支票的方式向
盛恒基交付了 4,000 万元人民币投资款,该项目于 2012 年 12 月 30 日竣工验收完毕,并于日后取
得了土地使用权证和商品房预售许可证。该项目完工后,盛恒基未向江海证券交付房产。江海证
券请求法院判令盛恒基交付位于哈尔滨市松北区松北大道 58 号盛世天地写字楼建筑面积 6,000 平
方米的房产,并承担自 2014 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 3 日止的违约金人民币 4,554,520.54 元。
    2016 年 4 月 1 日,江海证券向哈尔滨市中级人民法院提出财产保全申请,请求查封盛恒基位
于松北区价值 5,500 余万元房产。江海证券以房产证号为哈房权证开字第 201003579 号,位于哈
尔滨香坊区赣水路 56 号,自有房产作为担保。同日,哈尔滨市中级人民法院出具(2015)哈民二
民初字第 109 号民事裁定书,查封盛恒基及江海证券担保房产。
    2017 年 1 月 17 日,黑龙江省哈尔滨市中级人民法院出具(2015)哈民二民初字第 109 号民
事判决书,判决如下:一、解除江海证券与盛恒基签订的《合作协议》;二、于本判决发生法律效
力之日后三十日内,盛恒基支付江海证券 4,000 万元人民币;三、盛恒基自 2010 年 5 月 8 日起至
本判决发生法律效力为止,向江海证券按照中国人民银行同期同类贷款利率的标准支付本金 4,000
                                           134 / 210
                                     2016 年年度报告
万元的利息。
    2017 年 3 月 9 日,江海证券向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提交了强制执行申请书,请求
强制执行(2015)哈民二民初字第 109 号民事判决书的判决内容。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
          账龄               其他应收款                坏账准备          计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
                               14,982,563.87              749,128.20                 5%
1 年以内小计                   14,982,563.87              749,128.20                 5%
1至2年                          2,539,388.73              126,969.43                 5%
2至3年                            867,848.49               43,392.43                 5%
3 年以上
3至4年                            782,945.00              391,472.50                 50%
4至5年                            643,390.85              321,695.43                 50%
5 年以上                       28,056,220.88           28,056,220.88                100%
          合计                 47,872,357.82           29,688,878.87                 62%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 851,218.35 元;本期收回或转回坏账准备金额 16,767.18 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
借款                                          2,355,080.30                  2,458,865.30
往来款(单位)                              67,172,724.09                  25,037,132.88
保证金                                      32,106,126.39                  12,485,337.64
备用金                                        2,543,375.43                  1,073,148.90
POS 机交易清算款                              3,779,279.01
                                          135 / 210
                                            2016 年年度报告
其他                                                   4,916,965.57                      4,155,632.15
                 合计                                112,873,550.79                     45,210,116.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                       占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
  单位名称          款项的性质     期末余额            账龄            末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                           比例(%)
黑龙江省盛恒
基房地产开发        待执行判决
                               40,000,000.00         1 年以内                   35.44
集团有限责任            款
公司
远东宏信(天
津)融资租赁            保证金   11,217,679.41       1 年以内                    9.94
有限公司
交银金融租赁
                        保证金    9,500,000.00        4-5 年                     8.42
有限责任公司
鸡东银宝煤炭
                        煤款      8,596,745.44       5 年以上                    7.61    8,596,745.44
有限公司
汇添富基金管
理股份有限公            保证金    7,672,000.00       1 年以内                    6.80      383,600.00
司
     合计                 /          76,986,424.85                 /            68.21    8,980,345.44
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
       买入返售金融资产
       1、按标的物类别列示
                 项目                           期末余额                            期初余额
股票                                                   3,665,704,155.72                   1,269,395,115.29
债券                                                   1,580,839,693.12                   1,072,933,054.05
其中:国债                                                  124,871,000.00                      41,300,000.00
    金融债                                              810,905,657.24                     614,104,170.82
    公司债                                              645,063,035.88                     417,528,883.23
                                                136 / 210
                                                     2016 年年度报告
                  项目                                  期末余额                                   期初余额
                  合计                                         5,246,543,848.84                          2,342,328,169.34
减:减值准备                                                        18,323,798.38                               6,342,762.76
   买入返售金融资产账面价值                                    5,228,220,050.46                          2,335,985,406.58
买入返售金融资产期末余额较期初余额增加 123.81%,主要原因系股票质押式回购业务增加。
       2、按业务类别列示
                  项目                                  期末余额                                   期初余额
约定购回式证券                                                       2,361,200.00                               2,106,408.60
股票质押式回购                                                 3,663,342,955.72                          1,267,288,706.69
其他                                                           1,580,839,693.12                          1,072,933,054.05
                  合计                                         5,246,543,848.84                          2,342,328,169.34
减:减值准备                                                        18,323,798.38                               6,342,762.76
   买入返售金融资产账面价值                                    5,228,220,050.46                          2,335,985,406.58
       3、约定购回式证券、股票质押回购等的剩余期限
                                          约定购回式证券                                    股票质押式回购
           期限
                                  期末账面余额           期初账面余额               期末账面余额        期初账面余额
一个月内                                                                               437,805,236.68          24,306,580.00
一个月至三个月内                      2,361,200.00            2,106,408.60              31,498,922.64          12,243,388.50
三个月至一年内                                                                       1,371,631,539.89         930,738,738.19
一年以上                                                                             1,822,407,256.51         300,000,000.00
           合计                       2,361,200.00            2,106,408.60           3,663,342,955.72    1,267,288,706.69
       4、买入返售金融资产的担保物信息
                         项目名称                                                     期末公允价值
债券                                                                                                     1,619,054,623.00
股票                                                                                                     7,049,402,130.81
                           合计                                                                          8,668,456,753.81
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                 期初余额
   项目                              跌价准                                     跌价准
                    账面余额                        账面价值      账面余额               账面价值
                                       备                                         备
原材料            114,791,440.17                 114,791,440.17 76,268,171.86          76,268,171.86
在产品
库存商品            1,775,188.23                     1,775,188.23 1,484,093.30                          1,484,093.30
周转材料              417,032.28                       417,032.28   402,633.22                            402,633.22
                                                        137 / 210
                                                 2016 年年度报告
 开发成本        14,232,591.05                   14,232,591.05 14,232,591.05                  14,232,591.05
 开发产品         6,184,063.27                    6,184,063.27 6,184,063.27                    6,184,063.27
 工程施工           186,123.34                      186,123.34    190,218.93                     190,218.93
     合计       137,586,438.34                  137,586,438.34 98,761,771.63                  98,761,771.63
      存货期末余额较期初余额增加 39.31%,主要原因为应对煤炭价格上涨趋势,煤炭储备增加。
      1. 开发成本
                   项目名称                             期末余额                        期初余额
 哈尔滨阿城区红星开发项目                                       13,768,599.47                13,768,599.47
 供热中心                                                          463,991.58                  463,991.58
                     合计                                       14,232,591.05                14,232,591.05
      2. 开发产品
       项目名称               期初余额           本期增加金额         本期减少金额          期末余额
 玄武小区住房                    6,184,063.27                                                 6,184,063.27
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                                期末余额                             期初余额
融出资金                                              2,963,189,049.70                     3,613,362,736.84
融出证券                                                   1,480,577.26
存出保证金                                              279,886,250.13                       245,386,041.51
待抵扣流转税                                              22,186,319.09                       13,256,558.50
预缴企业所得税                                            42,314,367.45                       46,765,105.52
江海汇鑫期货有限公司银行理财产品投资                       5,000,000.00                       40,000,000.00
                  合计                                3,314,056,563.63                     3,958,770,442.37
 其他说明
                                                    138 / 210
                                                      2016 年年度报告
      1.    融出资金
      (1)      按类别列示
                 项目                                      期末余额                                           期初余额
1.融资融券业务融出资金                                               2,968,363,464.01                                 3,619,422,237.05
2.孖展融资
                 合计                                                2,968,363,464.01                                 3,619,422,237.05
减:减值准备                                                                5,174,414.31                                    6,059,500.21
             融出资金净值                                            2,963,189,049.70                                 3,613,362,736.84
      (2)      按融出资金对手方列示
                 项目                                      期末余额                                           期初余额
1.个人                                                               2,891,600,101.30                                 3,579,998,347.15
2.机构                                                                  76,763,362.71                                     39,423,889.90
                 合计                                                2,968,363,464.01                                 3,619,422,237.05
减:减值准备                                                                5,174,414.31                                    6,059,500.21
             融出资金净值                                            2,963,189,049.70                                 3,613,362,736.84
      (3)      按账龄分析
                                        期末余额                                                         期初余额
     账龄                 账面余额                     坏账准备                            账面余额                    坏账准备
                                                                                                                                    比例
                     金额           比例(%)       金额          比例(%)          金额             比例(%)      金额
                                                                                                                                    (%)
1-3 个月         1,636,627,920.68       55.14      2,852,949.45      0.17        2,200,671,043.53         60.80     3,684,280.47     0.17
3-6 个月          343,207,896.19        11.56       598,275.74       0.17         539,732,890.55          14.91      903,600.45      0.17
6-12 个月         197,345,868.31         6.65       344,010.87       0.17         879,011,371.23          24.29     1,471,607.69     0.17
1 年以上          791,181,778.83        26.65      1,379,178.25      0.17                 6,931.74                          11.60    0.17
     合计        2,968,363,464.01      100.00      5,174,414.31      0.17        3,619,422,237.05        100.00     6,059,500.21     0.17
      (4)      担保物信息
             担保物类别                                 期末公允价值                                       年初公允价值
1.资金                                                                 381,156,307.98                                    589,672,132.46
2.债券                                                                        68,858.19                                        17,290.70
3.股票                                                               8,122,270,934.79                                 9,962,231,274.94
                合计                                                 8,503,496,100.96                               10,551,920,698.10
      2.    融出证券
                    项目                                     期末公允价值                                    年初公允价值
融出证券                                                                      1,480,577.26
 -交易性金融资产                                                              280,523.80
 -可供出售金融资产                                                           1,200,053.46
                    合计                                                      1,480,577.26
                                                           139 / 210
                                                         2016 年年度报告
           截止 2016 年 12 月 31 日,融券业务不存在违约情况。
           3.    存出保证金
                        项目                                   期末余额                                   期初余额
      交易保证金                                                           224,319,499.33                            194,170,378.51
      信用保证金
      履约保证金                                                            55,566,750.80                             51,215,663.00
                        合计                                               279,886,250.13                            245,386,041.51
      14、 可供出售金融资产
      (1).      可供出售金融资产情况
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                           期初余额
                 项目
                                     账面余额       减值准备       账面价值         账面余额           减值准备   账面价值
      可供出售债务工具:            858,233,400.00                858,233,400.00 263,968,300.00                  263,968,300.00
      可供出售权益工具:          7,268,902,147.22 5,000,000.00 7,263,902,147.22 3,613,855,443.06 5,000,000.00 3,608,855,443.06
    按公允价值计量的          7,238,002,147.22              7,238,002,147.22 3,582,955,443.06              3,582,955,443.06
          按成本计量的               30,900,000.00 5,000,000.00    25,900,000.00    30,900,000.00 5,000,000.00    25,900,000.00
                合计              8,127,135,547.22 5,000,000.00 8,122,135,547.22 3,877,823,743.06 5,000,000.00 3,872,823,743.06
      (2).      期末按公允价值计量的可供出售金融资产
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             可供出售权益            可供出售债务
    可供出售金融资产分类                                                                                          合计
                                                 工具                    工具
      权益工具的成本/债务工具
                                             5,283,416,106.99         861,519,289.27                           6,144,935,396.26
      的摊余成本
      公允价值                               7,238,002,147.22         858,233,400.00                           8,096,235,547.22
      累计计入其他综合收益的
                                             1,954,586,040.23          -3,285,889.27                           1,951,300,150.96
      公允价值变动金额
      已计提减值金额
      (3).      期末按成本计量的可供出售金融资产
      √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                     在被
                                        账面余额                                            减值准备
                                                                                                                     投资
     被投资                                                                                                          单位     本期现金红
                                        本    本                                        本      本
       单位                                                                                                          持股         利
                                        期    期                                        期      期
                           期初                         期末                期初                        期末         比例
                                        增    减                                        增      减
                                                                                                                     (%)
                                        加    少                                        加      少
哈尔滨呼兰浦发村
镇银行股份有限公         5,000,000.00                 5,000,000.00                                                    5.00
司
伊春农村商业银行
                        19,500,000.00                19,500,000.00                                                    5.00     2,025,000.00
股份有限公司
                                                               140 / 210
                                                  2016 年年度报告
鸡东县银宝煤炭有
                      5,000,000.00             5,000,000.00   5,000,000.00          5,000,000.00   25.00
限公司
期货会员资格投资
                      1,400,000.00             1,400,000.00
      合计           30,900,000.00            30,900,000.00   5,000,000.00          5,000,000.00       /   2,025,000.00
      (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
      √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     可供出售权益        可供出售债务
       可供出售金融资产分类                                                                        合计
                                          工具               工具
      期初已计提减值余额               5,000,000.00                                            5,000,000.00
      本期计提
      其中:从其他综合收益转
      入
      本期减少
      其中:期后公允价值回升              /
      转回
      期末已计提减值金余额            5,000,000.00                                             5,000,000.00
             可供出售金融资产中已融出证券情况
                   项目名称                         期末公允价值                      年初公允价值
      股票                                                         1,200,053.46
             可供出售金融资产其他说明
             可供出售金融资产期末余额较期初余额增加 109.72%,主要原因为按公允价值计量的可供出
      售权益工具投资增加。
      (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      15、 持有至到期投资
      (1).持有至到期投资情况:
      □适用 √不适用
      (2).期末重要的持有至到期投资:
      □适用 √不适用
      (3).本期重分类的持有至到期投资:
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用
      16、 长期应收款
      (1) 长期应收款情况:
      □适用 √不适用
                                                      141 / 210
                                                      2016 年年度报告
        (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
        □适用 √不适用
        (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    17、 长期股权投资
        √适用□不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               本期增减变动
                                                                                                                       减值准
                   期初                                                                                    期末
 被投资单位                                                                                                            备期末
                   余额                        权益法下确       其他综   其他   宣告发放   计提            余额
                               追加   减少                                                        其                   余额
                                               认的投资损       合收益   权益   现金股利   减值
                               投资   投资                                                        他
                                                   益             调整   变动   或利润     准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
黑龙江新世纪
               20,897,865.09                   -2,028,413.08                                           18,869,452.01
能源有限公司
小计           20,897,865.09                   -2,028,413.08                                           18,869,452.01
     合计      20,897,865.09                   -2,028,413.08                                           18,869,452.01
    其他说明
    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
        (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                      项目                   房屋、建筑物          土地使用权        在建工程           合计
    一、账面原值
            1.期初余额                           381,009.09                                            381,009.09
            2.本期增加金额
            (1)外购
            (2)存货\固定资产\在建
    工程转入
            (3)企业合并增加
            3.本期减少金额
            (1)处置
            (2)其他转出
              4.期末余额                         381,009.09                                            381,009.09
    二、累计折旧和累计摊销
              1.期初余额                       131,922.86                                              131,922.86
              2.本期增加金额                    10,342.08                                               10,342.08
            (1)计提或摊销                     10,342.08                                               10,342.08
              3.本期减少金额
            (1)处置
            (2)其他转出
                                                            142 / 210
                                                  2016 年年度报告
      4.期末余额                             142,264.94                                                 142,264.94
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    (1)计提
      3、本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他转出
      4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                        238,744.15                                                    238,744.15
    2.期初账面价值                        249,086.23                                                    249,086.23
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                        电子设备及
           项目              房屋及建筑物      专用设备       通用设备      运输设备                       合计
                                                                                          其他设备
一、账面原值:
    1.期初余额           1,097,456,198.10 1,937,336,243.74 91,459,266.06 45,818,353.74 197,911,733.04 3,369,981,794.68
    2.本期增加金额         188,800,466.66 141,385,363.18 1,490,653.52 7,031,634.11 34,996,610.21 373,704,727.68
       (1)购置           168,723,761.85 44,003,903.89 1,438,501.53 7,031,634.11 34,996,610.21 256,194,411.59
       (2)在建工程转入    20,076,704.81 97,381,459.29        52,151.99                                117,510,316.09
       (3)企业合并增加
      3.本期减少金额         4,093,189.87 10,149,541.27       948,805.03 6,495,864.56 8,952,938.13 30,640,338.86
       (1)处置或报废       4,093,189.87 10,149,541.27       948,805.03 6,495,864.56 8,952,938.13 30,640,338.86
    4.期末余额           1,282,163,474.89 2,068,572,065.65 92,001,114.55 46,354,123.29 223,955,405.12 3,713,046,183.50
二、累计折旧
    1.期初余额             226,788,455.05 786,186,216.99 64,970,929.50 25,767,101.84 137,817,447.16 1,241,530,150.54
    2.本期增加金额          27,573,719.42 105,497,749.19 3,568,565.98 3,401,181.25 18,874,434.55 158,915,650.39
       (1)计提            27,573,719.42 105,497,749.19 3,568,565.98 3,401,181.25 18,874,434.55 158,915,650.39
    3.本期减少金额           1,392,599.70     6,553,466.52    296,569.83 4,649,337.71 8,190,335.87 21,082,309.63
       (1)处置或报废       1,392,599.70     6,553,466.52    296,569.83 4,649,337.71 8,190,335.87 21,082,309.63
    4.期末余额             252,969,574.77 885,130,499.66 68,242,925.65 24,518,945.38 148,501,545.84 1,379,363,491.30
三、减值准备
    1.期初余额                                  900,506.49                  504,915.41 1,040,232.75       2,445,654.65
    2.本期增加金额
       (1)计提
    3.本期减少金额                                                                         723,575.44       723,575.44
       (1)处置或报废                                                                     723,575.44       723,575.44
    4.期末余额                                  900,506.49                  504,915.41     316,657.31     1,722,079.21
四、账面价值
    1.期末账面价值       1,029,193,900.12 1,182,541,059.50 23,758,188.90 21,330,262.50 75,137,201.97 2,331,960,612.99
    2.期初账面价值         870,667,743.05 1,150,249,520.26 26,488,336.56 19,546,336.49 59,054,053.13 2,126,005,989.49
                                                      143 / 210
                                                    2016 年年度报告
     (2). 暂时闲置的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目               账面原值                  累计折旧               减值准备          账面价值
     1、房屋建筑物          12,256,198.07                                                      12,256,198.07
     2、专用设备           190,350,427.33           18,869,922.34                             171,480,504.99
     合计                  202,606,625.40           18,869,922.34                             183,736,703.06
     (4). 通过经营租赁租出的固定资产
     □适用 √不适用
     (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
         项目             账面价值                           未办妥产权证书的原因
     房屋及建筑物      338,600,813.38        暂估转固工程待决算后即可办理产权证书以及正在办理当中
     其他说明:
     √适用 □不适用
     期末抵押固定资产情况详见本附注十四、承诺及或有事项。
     20、 在建工程
     (1). 在建工程情况
     √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                     期初余额
               项目                          减值准备       账面价值                      减值准备     账面价值
                                账面余额                                      账面余额
     一分厂新建 130 吨锅炉替
                             17,812,833.45                   17,812,833.45
     代原 2 台 35 吨锅炉项目
     开发-化工区集中供热(扩
                              1,093,094.82                     1,093,094.82
     建)项目(五号炉)
     其他                       301,227.00                      301,227.00
               合计          19,207,155.27                   19,207,155.27
     (2). 重要在建工程项目本期变动情况
     √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                   利
                                                                        本
                                                                                                   息
                                                                        期               工程         其中:
                                                                                                   资        本期
                                  期                                    其               累计         本期
                                                                                                   本        利息
                                  初   本期增加金      本期转入固       他    期末       投入 工程    利息        资金
    项目名称          预算数                                                                       化        资本
                                  余       额          定资产金额       减    余额       占预 进度    资本        来源
                                                                                                   累        化率
                                  额                                    少               算比         化金
                                                                                                   计        (%)
                                                                        金               例(%)          额
                                                                                                   金
                                                                        额
                                                                                                   额
管网及换热站工程                       50,989,620.68    50,989,620.68                                             自筹
                                                        144 / 210
                                                  2016 年年度报告
粉煤灰存储环保治
理及综合利用扩建     26,390,700.00    25,432,890.10   25,432,890.10                   112.75 100.00            自筹
项目
黑岁宝总厂#4、#5
                     21,287,600.00    18,632,014.29   18,632,014.29                   102.40 100.00            自筹
锅炉湿法脱硫项目
一分厂新建 130 吨
锅炉替代原 2 台 35   75,441,100.00    17,812,833.45                   17,812,833.45 27.63 27.63                自筹
吨锅炉项目
总厂新建储灰仓及
                     14,481,100.00    12,256,198.07   12,256,198.07                    99.02 100.00            自筹
气力输送系统
4*70MW 水炉#3、
#4 锅炉布袋除尘       5,000,000.00     4,054,864.94    4,054,864.94                    94.88 100.00            自筹
器改造
4x116MW 锅炉褐煤
                    23,000,000.00      2,796,251.33    2,796,251.33                    14.22 24.78             自筹
改烟煤改造项目
70MW 脱硫脱销环保
                     5,000,000.00      2,375,102.78    2,375,102.78                    55.58 100.00            自筹
工程
开发-化工区集中供
热(扩建)项目(五 137,162,000.00      1,093,094.82                    1,093,094.82     0.93   0.93            自筹
号炉)
其他                                   1,274,600.90     973,373.90       301,227.00                            自筹
       合计                          136,717,471.36 117,510,316.09    19,207,155.27      /      /         /      /
      (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      21、 工程物资
      √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                            期末余额                                期初余额
      工程用材料                                            938,854.79                            769,773.25
      尚未安装的设备                                     10,350,533.41                          4,871,731.59
                合计                                     11,289,388.20                          5,641,504.84
           工程物资期末余额较期初余额增加 100.11%,主要原因为尚未安装的设备增加。
      其他说明:
      22、 固定资产清理
      □适用 √不适用
      23、 生产性生物资产
      (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
      □适用√不适用
      (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      24、 油气资产
      □适用 √不适用
                                                      145 / 210
                                              2016 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                   非专
                                           专利
          项目            土地使用权               利技           软件         交易席位费         合计
                                           权
                                                     术
一、账面原值
      1.期初余额          128,726,913.05                      115,285,394.15    10,068,998.10   254,081,305.30
      2.本期增加金额                                           17,772,185.34                     17,772,185.34
        (1)购置                                                17,772,185.34                     17,772,185.34
        (2)内部研发
        (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额           128,726,913.05                      133,057,579.49    10,068,998.10   271,853,490.64
二、累计摊销
      1.期初余额           16,552,023.29                       44,918,248.72                     61,470,272.01
      2.本期增加金额        2,943,433.08                       12,792,344.62                     15,735,777.70
        (1)计提           2,943,433.08                       12,792,344.62                     15,735,777.70
      3.本期减少金额
         (1)处置
      4.期末余额           19,495,456.37                       57,710,593.34                     77,206,049.71
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
      4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值      109,231,456.68                       75,346,986.15    10,068,998.10   194,647,440.93
      2.期初账面价值      112,174,889.76                       70,367,145.43    10,068,998.10   192,611,033.29
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                           账面价值                       未办妥产权证书的原因
                                                  146 / 210
                                                  2016 年年度报告
  原松纺电厂土地使用权                                   24,760,128.70         土地使用权证书正在办理当中
  其他说明:
  √适用 □不适用
  期末质押无形资产情况详见本附注十四、承诺及或有事项。
  26、 开发支出
  □适用 √不适用
  27、 商誉
  (1). 商誉账面原值
  √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                    本期增加         本期减少
   被投资单位名称或形成商誉的事项             期初余额                                        期末余额
                                                               企业合并形成的        处置
   江海汇鑫期货有限公司                     79,950,214.48                                         79,950,214.48
   重组商誉*1                                4,311,610.00                                            4,311,610.00
                   合计                     84,261,824.48                                         84,261,824.48
         *1 2006 年 10 月 24 日,经中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]258 号文件《关于江海
  证券经纪有限责任公司吸收合并天元证券经纪有限责任公司并增资扩股的批复》批准,江海证券
  有限公司以 2006 年 5 月 31 日为基准日,吸收合并原黑龙江省属天元证券经纪有限公司,重组商
  誉为被合并方原天元证券经纪有限公司吸收合并伊春繁荣路证券营业部(包括两个服务部)形成
  的。
  (2). 商誉减值准备
  √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成         期初余            本期增加                          本期减少
                                                                                                  期末余额
      商誉的事项               额           计提                             处置
江海汇鑫期货有限公司                    20,378,398.38                                           20,378,398.38
          合计                          20,378,398.38                                                20,378,398.38
  说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
  √适用 □不适用
      本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设:
          被投资单位名称                             期末                                  期初
          或形成商誉的事项            增长率(%)    毛利率(%)     折现率(%)   增长率(%)   毛利率(%)     折现率(%)
  江海汇鑫期货有限公司
      管理层所采用的加权平均增长率不超过本公司所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据
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 历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率,并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定
 风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。
 其他说明
 □适用 √不适用
 28、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额        本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额     期末余额
租入房屋装修费       14,089,841.83      3,399,763.03     6,592,997.65                     10,896,607.21
其他                  6,073,141.87     16,635,322.10     2,804,170.49                     19,904,293.48
      合计           20,162,983.70     20,035,085.13     9,397,168.14                     30,800,900.69
     其他长期待摊费用为证券营业部机房改造、牌匾以及车位费等。
     长期待摊费用期末余额较期初余额增加 52.76%,主要原因为证券营业部机房改造支出等增加。
 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                    期初余额
           项目               可抵扣暂时性差  递延所得税                可抵扣暂时性差    递延所得税
                                    异           资产                         异             资产
   资产减值准备               72,131,680.90 18,032,920.25               60,771,431.44 15,192,857.90
   内部交易未实现利润
   可抵扣亏损
 应付职工薪酬                  47,820,309.53       11,955,077.39         46,194,113.95   11,548,528.48
 金融工具的公允价值变动           546,697.40          136,674.35              3,464.74          866.19
           合计               120,498,687.83       30,124,671.99        106,969,010.13   26,742,252.57
 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                期初余额
         项目
                            应纳税暂时性      递延所得税            应纳税暂时性      递延所得税
                                 差异             负债                   差异             负债
 非同一控制企业合并资           4,886,364.54     1,221,591.13           5,039,499.41     1,259,874.85
 产评估增值
 可供出售金融资产公允        1,960,275,841.26      490,068,960.32   2,763,463,262.12     690,865,815.53
 价值变动
          合计               1,965,162,205.80      491,290,551.45   2,768,502,761.53     692,125,690.38
 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                148 / 210
                                       2016 年年度报告
           项目                         期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
资产减值准备                                       131,430.36
应付职工薪酬                                     2,421,132.63
           合计                                  2,552,562.99
    哈尔滨市滨龙热电工程有限责任公司、哈尔滨科迈隆城市建设综合开发有限公司为核定征收
企业所得税。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                           期初余额
未确认融资费用                                 8,949,868.08                      2,159,586.86
未实现售后回租损失                             3,029,977.35                        644,582.47
预付购建长期资产的款项                        64,203,083.92                    198,623,287.63
抵债资产*1                                    63,625,298.13                     43,421,500.13
能源管理合同*2                                 7,322,701.78                      7,322,701.78
            合计                            147,130,929.26                     252,171,658.87
    其他非流动资产期末余额较期初余额减少 41.65%,主要原因为预付购建长期资产的款项减少。
其他说明:
    1. 抵债资产
    抵债资产全部为商品房,为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司以商品房形式收回销售水泥
款以及采暖费。
         项   目            期末余额                  其中:减值准备        本期计提减值准备
商品房                           63,625,298.13                                        1,460,460.62
    2. 能源管理合同
    根据公司与黑龙江浩德蓝海城市节能服务有限公司(以下简称“浩德蓝海”)签署的《热电
厂锅炉烟气余热回收节能改造项目方案》,节能改造项目采用固定节能收益分享总额模式建设,
节能效益分享期约为三年,浩德蓝海分享的节能收益额为 791.95 万元,当浩德蓝海分享的节能收
益款达到浩德蓝海收益分享总额,即 791.95 万元后,节能收益分享期结束,节能收益全部由公司
分享,节能设备无偿移交公司。公司自 2015-2016 采暖期开始每月向浩德蓝海支付 45 万元节能收
益款(仅限采暖期间)。
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                                    2016 年年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                            期初余额
质押借款
抵押借款                                 74,000,000.00                      88,000,000.00
保证借款
信用借款
           合计                          74,000,000.00                      88,000,000.00
短期借款分类的说明:
抵押和质押情况见本附注十四、承诺及或有事项。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
交易性金融负债                                     49,434,250.00
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
指定为以公允价值计量且其变动                          5,096,404.82                7,775,661.67
计入当期损益的金融负债
            合计                                   54,530,654.82                  7,775,661.67
其他说明:
    交易性金融负债“其他”项目核算合并财务报表范围内集合资产管理计划中除本公司以外的
其他投资者持有份额的公允价值;交易性金融负债期末余额较期初余额增加 601.30%,原因系为
交易目的而持有的金融负债增加。
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    种类                      期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                            15,314,483.76                        157,159,702.89
                                       150 / 210
                                      2016 年年度报告
银行承兑汇票                            120,000,000.00                   104895000.00
    合计                            135,314,483.76                 262,054,702.89
    应收票据期末余额较期初余额减少 48.36%,主要原因为应付商业承兑汇票减少。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                           期初余额
应付材料款                              102,310,582.01                         37,145,839.78
应付工程款                              129,046,293.14                         72,519,676.37
应付设备款                                 9,547,293.12                        14,395,786.39
应付劳务款                                 2,190,849.53                         3,014,127.10
应付在途清算款                            32,637,483.10
其他                                       4,167,559.91                         6,312,102.02
           合计                         279,900,060.81                        133,387,531.66
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                              未偿还或结转的
          项目                 期末余额                 其中:一年以上金额
                                                                                  原因
中国北方工业安装公司                9,176,264.69               9,176,264.69 工程正在决算
哈尔滨世纳汇智经贸有限              8,882,769.72               8,882,769.72 长期合作,延后付
公司                                                                        款
宇星科技发展深圳有限公              7,743,177.40               7,743,177.40 工程正在决算
司
哈尔滨松江铜业(集团)有            3,014,127.10              3,014,127.10   相关产权未办妥
限公司
          合计                     28,816,338.91               28816338.91          /
其他说明
√适用 □不适用
    应付账款期末余额较期初余额增加 109.84%,主要原因为应付材料款、应付工程款以及应付
在途清算款增加。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                          期初余额
预收下一年度供暖费                         437,622,323.45                    453,330,601.56
预收水泥粉煤灰肥料款                         3,329,952.09                     10,638,149.99
预收工程款                                   8,617,324.28                      3,080,000.00
预收煤款                                         1,401.50                        279,627.69
预收蒸汽                                       574,814.17                        704,511.47
预收电费                                        58,873.00                        259,209.90
其他                                           401,691.10                         64,058.40
                                         151 / 210
                                        2016 年年度报告
                 合计                             450,606,379.59                        468,356,159.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                                 期末余额                       未偿还或结转的原因
黑龙江金阳房地产开发有限公司                                 200,000.00           工程未决算
哈尔滨市阿城区公安交通警察大队                               200,000.00           工程未决算
黑龙江省百强新兴房地产开发有限公司                           100,000.00           工程未决算
                合计                                         500,000.00
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
       卖出回购金融资产款
       1、按标的物类别列示
                 项目                       期末余额                                 期初余额
债券                                                 1,802,126,438.86                      1,014,804,319.07
其中:国债                                              178,000,000.00
    金融债                                          778,500,000.00                          597,097,435.84
    公司债                                          845,626,438.86                          417,706,883.23
其他                                                 1,360,000,000.00                      2,392,000,000.00
                 合计                                3,162,126,438.86                      3,406,804,319.07
       其他项目的说明
       公司将融资融券等业务相关的资产收益权转让或质押给银行或财务公司进行融资,其中公司
保留了所转移的资产收益权上几乎所有的风险和报酬的,将融入资金计入“卖出回购金融资产款”
科目核算。期末明细如下:
                                                     拆入期限
                 拆借单位                                约定                            期末本金
                                      拆借日                             利率
                                                         还款日
中国建设银行股份有限公司             2016/12/30        2018/6/30         5.10%               500,000,000.00
交通银行股份有限公司                 2016/12/8         2017/12/8         4.60%               500,000,000.00
招商银行股份有限公司                 2016/12/22        2017/6/22         4.80%               360,000,000.00
                合计                                                                       1,360,000,000.00
       2、按业务类别列示
                 项目                       期末余额                                 期初余额
买断式回购                                              109,276,438.86                          814,804,319.07
其他质押式回购                                       1,692,850,000.00                           200,000,000.00
其他                                                 1,360,000,000.00                      2,392,000,000.00
                                            152 / 210
                                          2016 年年度报告
              项目                            期末余额                                 期初余额
              合计                                     3,162,126,438.86                        3,406,804,319.07
       3、卖出回购金融资产款的担保物信息
                     项目名称                                               期末公允价值
债券                                                                                           1,853,825,200.50
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                   期初余额              本期增加              本期减少       期末余额
一、短期薪酬                      258,541,900.28        603,899,602.97        642,704,834.21 219,736,669.04
二、离职后福利-设定提存计划           208,659.76         94,874,650.73         93,382,226.77    1,701,083.72
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利            4,196,432.13          4,421,508.98          4,196,432.13         4,421,508.98
             合计                 262,946,992.17        703,195,762.68        740,283,493.11       225,859,261.74
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                  期初余额             本期增加              本期减少             期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴          1,639,211.10      327,124,043.49         326,497,252.72         2,266,001.87
二、职工福利费                                         15,612,036.83          15,524,448.63            87,588.20
三、社会保险费                         70,242.35       41,358,936.71          41,621,155.76          -191,976.70
其中:医疗保险费                      -15,398.88       34,142,451.77          34,405,557.33          -278,504.44
      工伤保险费                        1,492.01         1,626,878.35          1,626,905.18             1,465.18
      生育保险费                       84,149.22         1,853,873.59          1,852,960.25            85,062.56
      补充医疗保险                                       3,735,733.00          3,735,733.00
四、住房公积金                      -301,649.80        33,731,482.82          33,681,258.08          -251,425.06
五、工会经费和职工教育经费         6,976,080.91        10,348,770.43          12,291,267.38         5,033,583.96
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划             249,905,424.65       174,929,698.08         212,190,175.10       212,644,947.63
其他短期薪酬                         252,591.07           794,634.61             899,276.54           147,949.14
            合计                 258,541,900.28       603,899,602.97         642,704,834.21       219,736,669.04
   本期短期利润(奖金)分享计划计算依据:根据本年度各项经营指标完成情况预提。
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
         项目                   期初余额             本期增加               本期减少       期末余额
1、基本养老保险                 217,391.98         73,457,252.51          73,568,903.72    105,740.77
2、失业保险费                     -8,732.22         4,259,625.06           4,261,588.89    -10,696.05
                                              153 / 210
                                     2016 年年度报告
3、企业年金缴费                            17,157,773.16      15,551,734.16    1,606,039.00
         合计               208,659.76     94,874,650.73      93,382,226.77    1,701,083.72
    设定提存计划说明:
    (1)哈尔滨哈投投资股份有限公司年金计划主要内容
    公司缴费:单位年缴费总额为上年度工资总额的 8.33%,其中 3.33%分配至职工个人账户,剩
余部分记入企业账户。
    个人缴费:职工个人缴费为职工个人缴费基数的 1%。
    本计划实行完全积累制度,采用个人账户方式进行管理,为参加职工开立个人账户,同时建
立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。
    本方案所归集的企业年金基金由公司委托受托人进行受托管理并签署企业年金基金受托管理
合同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人提
供统一的相关服务。
    (2)江海证券公司年金计划主要内容:
    公司缴费:按本公司上年度职工工资总额的 5%计提。公司缴费比例可以在国家规定范围内根
据自身经济承受能力适时调整。
    个人缴费:个人缴费按员工本人缴费基数的 1.25%比例缴纳,职工个人缴纳部分原则上不低
于公司为其缴费部分的 25%(不含补偿性缴费),最高不超过公司总部所在地上一年度职工月平
均工资 300%标准的 4%。
    公司与个人缴费合计不超过国家相关规定的上限。
    年金方案所形成的企业年金基金实行完全积累,采用法人受托管理模式,委托给具有企业年
金基金受托管理资格的法人受托机构进行管理和市场化运营。
    公司企业年金方案业经黑龙江省人力资源和社会保障厅 2014 年 4 月 30 日《关于企业年金方
案备案的复函》([2014]00002 号)备案。
其他说明:
√适用 □不适用
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                         6,294,797.25                     596,650.63
消费税
营业税                                       38,710,657.06                     9,933,586.70
企业所得税                                   50,186,517.65                    45,166,606.56
个人所得税                                    2,219,056.64                     6,165,215.19
城市维护建设税                                3,158,930.82                       747,068.08
房产税                                          530,099.00                        90,592.18
                                         154 / 210
                                     2016 年年度报告
土地增值税                                                                       2,308.88
教育费附加                                    2,254,235.44                     533,857.78
车船使用税                                                                         -66.67
土地使用税                                     300,473.16                        2,826.53
其他                                           459,303.97                    1,116,125.70
             合计                          104,114,070.99                   64,354,771.56
其他说明:
    应交税费期末余额较期初余额增加 61.78%,主要原因为计提以前年度出售原始股应缴税款
(主要为营业税)。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
应付短期融资款                                       6,554,794.52               39,507,231.50
拆入资金以及两融收益权转让融入资金                   1,315,928.46               64,315,956.99
卖出回购                                             1,277,733.45                1,400,806.25
次级债券                                             2,570,958.91                  689,315.09
                合计                                11,719,415.34              105,913,309.83
    应付利息期末余额较期初余额减少 88.93%,主要原因系应付短期融资款和两融收益权转让融
入资金利息减少。
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                          期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
江海证券有限公司应付股利                                                       33,200,118.76
          合计                                                                 33,200,118.76
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
                                        155 / 210
                                     2016 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                           期初余额
押金及保证金                                  4,347,754.89                      19,705,001.98
关联方资金                                    2,682,922.90                       2,682,922.91
代收款                                      32,034,259.21                       29,365,306.37
非金融机构借款                              55,416,417.21                       58,839,863.07
往来款                                      10,293,279.61                       15,306,540.03
未付费用款                                  17,187,418.20                       13,774,483.42
应付证券清算款                                                                  12,000,000.00
其他                                         2,196,969.78                        2,957,193.08
           合计                            124,159,021.80                      154,631,310.86
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                            未偿还或结转的原
           项目              期末余额                 其中:一年以上金额
                                                                                  因
阿城市热电厂                    55,016,417.21              55,016,417.21 借款
阿城众合投资有限公司             2,682,922.90                2,682,922.90 借款
上海证券交易所                   1,787,305.07                1,787,305.07 历史遗留问题
伊春市证旺贸易有限责             1,217,612.39                1,217,612.39 历史遗留问题
任公司
恒生电子股份有限公司             1,050,000.00                  1,050,000.00   系统未上线
    合计                    61,754,257.57                 61,754,257.57           /
其他说明
√适用 □不适用
     代理买卖证券款
               项目                      期末余额                             期初余额
普通经纪业务                                    6,409,755,101.95                    8,391,570,280.49
---个人                                         6,153,153,186.00                    8,115,988,047.32
---机构                                              256,601,915.95                      275,582,233.17
信用业务                                             381,156,307.98                      589,672,132.46
---个人                                              368,129,231.00                      587,684,903.24
---机构                                               13,027,076.98                        1,987,229.22
               合计                             6,790,911,409.93                    8,981,242,412.95
                                         156 / 210
                                              2016 年年度报告
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款                                                    10,000,000.00
1 年内到期的应付债券                                                   272,509,924.68
1 年内到期的长期应付款                     52,081,817.38                24,827,390.06
一年内到期的递延收益                       68,129,611.75                60,659,747.12
            合计                          120,211,429.13               367,997,061.86
    一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少 67.33%,主要原因为一年内到期的应付债
券减少
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                                 期末余额                                期初余额
短期应付债券
应付短期融资款*1                                 2,000,000,000.00                         734,030,000.00
暂估销项税                                             921,025.27
           合计                                  2,000,921,025.27                         734,030,000.00
     *1 应付短期融资款
     应付短期融资款全部为收益凭证,明细列示如下:
                                                              期末余额
      项目
                    发行日期(年/月/日)   到期日期(年/月/日)      票面利率(%)             余额
稳盈 81 号               2016/11/28              2017/5/26                  4.10%             500,000,000.00
稳盈 82 号               2016/11/29              2017/6/1                   4.10%             500,000,000.00
稳盈 85 号                2016/12/8              2017/6/16                  4.70%             500,000,000.00
稳盈 86 号               2016/12/12              2017/1/19                  4.55%             500,000,000.00
      合计                                                                                   2,000,000,000.00
             续:
                                                              期初余额
      项目
                    发行日期(年/月/日)   到期日期(年/月/日)      票面利率(%)             余额
稳盈 17 号                2015/1/14              2016/1/13                    6.50            150,000,000.00
稳盈 18 号                2015/1/20              2016/1/20                    6.20             10,920,000.00
稳盈 19 号                2015/2/3               2016/2/2                     6.50            150,000,000.00
稳盈 20 号                2015/1/27              2016/1/13                    6.20             19,650,000.00
稳盈 22 号                2015/2/3               2016/2/3                     6.20             24,940,000.00
稳盈 24 号                2015/2/10              2016/2/9                     6.20             28,490,000.00
稳盈 27 号                2015/3/3               2016/2/10                    6.20             33,750,000.00
                                                  157 / 210
                                             2016 年年度报告
                                                             期初余额
       项目
                   发行日期(年/月/日)   到期日期(年/月/日)      票面利率(%)             余额
稳盈 29 号               2015/3/10              2016/3/2                     6.20             25,910,000.00
稳盈 31 号               2015/3/17              2016/3/16                    6.20             19,980,000.00
稳盈 33 号               2015/3/24              2016/3/23                    6.20             17,280,000.00
稳盈 35 号               2015/3/31              2016/3/30                    6.20             44,370,000.00
稳盈 39 号               2015/4/14              2016/4/13                    6.20             37,310,000.00
稳盈 43 号               2015/4/28              2016/4/27                    6.20             31,420,000.00
稳盈 59 号               2015/6/3               2016/6/2                     6.30            100,000,000.00
稳盈 71 号               2015/7/7               2016/1/4                     6.00             40,010,000.00
       合计                                                                                  734,030,000.00
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                              期末余额                              期初余额
质押借款
抵押借款                                                                                      15,000,000.00
保证借款
信用借款
              合计                                                                            15,000,000.00
     抵押情况见本附注十四、承诺及或有事项。
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).    应付债券
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                              期末余额                              期初余额
稳盈 83 号                                          501,369,863.01
稳盈 84 号                                          501,532,808.22
稳盈 87 号                                          100,059,726.03
              合计                                1,102,962,397.26
                                                 158 / 210
                                                                2016 年年度报告
          应付债券全部为长期收益凭证,明细列示如下:
    债券名称           面值          发行日期      债券期限        发行金额        期初余额       本期发行           按面值计提利息           期末余额
   稳盈 83 号      500,000,000.00    2016/12/12     2018/6/12    500,000,000.00                  500,000,000.00           1,369,863.01       501,369,863.01
   稳盈 84 号      500,000,000.00     2016/12/9      2018/6/8    500,000,000.00                  500,000,000.00           1,532,808.22       501,532,808.22
   稳盈 87 号      100,000,000.00    2016/12/28     2018/6/29    100,000,000.00                  100,000,000.00                59,726.03     100,059,726.03
      合计        1,100,000,000.00                              1,100,000,000.00                1,100,000,000.00          2,962,397.26      1,102,962,397.26
   (2).         应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
   □适用 √不适用
   (3).         可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
   □适用 √不适用
   (4).         划分为金融负债的其他金融工具说明:
   期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用
   期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他金融工具划分为金融负债的依据说明
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
   47、 长期应付款
   (1) 按款项性质列示长期应付款:
   √适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                                                    期初余额                                       期末余额
   应付融资租赁款                                                            90,690,348.55                                  22,087,087.74
   能源管理合同                                                               1,230,987.78                                   3,927,489.78
   哈尔滨经济开发投资公司                                                     7,268,459.00                                   7,268,459.00
   深圳证券交易所                                                             1,500,000.00                                   1,500,000.00
   期货保证金                                                                     4,000.00                                       4,000.00
   浦发银行次级债                                                           100,000,000.00                                 100,000,000.00
   合计                                                                     200,693,795.33                                 134,787,036.52
          长期应付款期末余额较期初余额增加 48.90%,主要原因为应付远东宏信(天津)融资租赁有
          限公司融资租赁款增加。
   其他说明:
   √适用 □不适用
          次级债规模、剩余期限、利率(或区间)情况:
                                                                        借入日              归还日                                    是否
             资金出借方                           期末余额                                                         利率(%)                       利率调整
                                                                      (年/月/日)        (年/月/日)                                展期
上海浦东发展银行股份有限公司                      100,000,000.00         2013/8/15            2018/8/15                 6.80           否                否
                                                                      159 / 210
                                    2016 年年度报告
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                     期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债               50,241,442.16                  48,601,111.34
二、辞退福利
三、其他长期福利
减:一年以内到期的未折现长期应付                -4,421,508.98                   -4,196,432.13
职工薪酬
                合计                            45,819,933.18                   44,404,679.21
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
不存在计划资产的设定受益计划
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                      上期发生额
一、期初余额                                 48,601,111.34                   48,342,490.24
二、计入当期损益的设定受益成本                 4,579,193.50                    3,447,987.42
1.当期服务成本                                 2,904,067.82                    2,792,372.93
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)                       569,507.34                   -300,081.10
4、利息净额                                        1,105,618.34                    955,695.59
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动                                    -2,938,862.68                   -3,189,366.32
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                  -2,938,862.68                   -3,189,366.32
五、期末余额                                    50,241,442.16                   48,601,111.34
    一年以内到期的未折现离职后福利为 4,421,508.98 元。
    设定受益计划的说明
    设定受益计划为由于历史原因形成的对内退及退休职工给予其一定金额的薪酬补贴及根据
《哈尔滨市人民政府关于哈尔滨市职工热费补贴有关事宜的通知》规定,给予职工热费补贴。
    设定受益计划对企业未来现金流量金额、时间和不确定性的影响
    未有重大不确定影响。
    设定受益义务现值所依赖的重大精算假设及有关敏感性分析的结果
 精算估计的重大假设      2015 年    2014 年        假设变动幅     对期末设定受益计划现值的影响
                                       160 / 210
                                            2016 年年度报告
                        12 月 31 日        12 月 31 日          度(%)          假设增加         假设减少
折现率(%)                   4%                 4%                  -               -                  -
预计平均寿命              75 岁              75 岁                 -               -                  -
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额     本期增加                   本期减少          期末余额     形成原因
期货风险准备金    20,010,874.11 1,494,837.04                                21,505,711.15
      合计        20,010,874.11 1,494,837.04                                21,505,711.15       /
其他说明:
    期货风险准备金按照江海汇鑫期货有限公司代理手续费净收入的 5%计提。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种人民币
      项目        期初余额            本期增加           本期减少           期末余额          形成原因
政府补助
与资产相关政府     67,114,735.82      10,904,905.00          5,111,455.99    72,908,184.83 详见表 1
补助
入网配套费        365,535,374.71       85,003,418.29      60,416,508.73     390,122,284.27
减:预计一年内    -60,659,747.12      -68,129,611.75     -60,659,747.12     -68,129,611.75
转入利润表的递
延收益
      合计        371,990,363.41      27,778,711.54          4,868,217.60   394,900,857.35        /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                 161 / 210
                                                      2016 年年度报告
                                                                                         单位:元 币种:人民币
   负债项目        期初余额          本期新增补助 本期计入营业外              其他变动       期末余额     与资产相关/与收
                                         金额         收入金额                                                益相关
环保专项资金            2,883,333.01                      200,000.11                         2,683,332.90     与资产相关
财政项目建设资
                       41,649,999.96                           2,350,000.00              39,299,999.96        与资产相关
金
环保治理费              4,938,450.12                            294,999.96                   4,643,450.16     与资产相关
阿热城南集中供
                         781,875.00                               49,999.92                   731,875.08      与资产相关
热工程拨款
阿城城北集中供
                        1,032,500.00                              60,000.00                   972,500.00      与资产相关
热项目
电机系统节能改
                        1,479,776.74                              84,999.96                  1,394,776.78     与资产相关
造工程
金京厂汽浮絮凝
                         519,890.42                               30,000.00                   489,890.42      与资产相关
废水回用项目
水泥粉尘治理专
                        1,615,000.00                              84,999.96                  1,530,000.04     与资产相关
项资金
2014 年小锅炉并
                        2,554,195.57                            128,656.56                   2,425,539.01     与资产相关
网补贴
老旧管网改造资
                        9,539,715.00        5,904,905.00       1,800,966.19              13,643,653.81        与资产相关
金
设备补贴                 120,000.00                                6,000.00                   114,000.00      与资产相关
脱硝及低氮燃烧
                                            5,000,000.00          20,833.33                  4,979,166.67     与资产相关
改造环保补助
合计                   67,114,735.82       10,904,905.00       5,111,455.99              72,908,184.83        与资产相关
 其他说明:
 □适用 √不适用
 52、 其他非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                                           期末余额                           期初余额
 未确认售后回租收益                                             12,233,121.82
 代理兑付证券款*1                                                  419,568.84                               419,568.84
             合计                                                12,652,690.66                              419,568.84
      其他非流动负债期末余额较期初余额增加 2915.64%,主要原因为未确认售后回租收益增加。
 其他说明:
 *1 代理兑付证券款
                                                   本期收到      本期已付     本期结转手续
           项目                  期初余额                                                       其他减少     期末余额
                                                   兑付资金      兑付债券         费收入
 95 记帐式一年期国债                   16,013.14                                                                16,013.14
 96 第二期记帐式国债              136,000.00                                                                   136,000.00
 93 三年期国债                    127,927.70                                                                   127,927.70
 91 年代保管国债                       44,070.00                                                                44,070.00
 1986 年国库券                          5,100.00                                                                 5,100.00
 1989 年国库券                          3,266.00                                                                 3,266.00
                                                           162 / 210
                                                  2016 年年度报告
                                                本期收到    本期已付   本期结转手续
           项目                期初余额                                                 其他减少       期末余额
                                                兑付资金    兑付债券       费收入
94 年二年期国债                  87,192.00                                                               87,192.00
           合计                 419,568.84                                                              419,568.84
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                    本次变动增减(+、一)
              期初余额             发行                   公积金                                     期末余额
                                                  送股                 其他           小计
                                   新股                     转股
股份总数    546,378,196.00   1,562,135,566.00                                  1,562,135,566.00    2,108,513,762.00
其他说明:
    根据公司 2015 年 12 月 30 日召开的第八届董事会第三次临时会议、2016 年 01 月 29 日召开
的 2016 年第一次临时股东大会的决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 1397 号文
《关于核准哈尔滨哈投投资股份有限公司向哈尔滨投资集团有限责任公司等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》的核准,同意公司向哈尔滨投资集团有限责任公司发行 530,196,409 股股份、
向黑龙江省大正投资集团有限责任公司发行 242,934,973 股股份、向中国华融资产管理股份有限公
司发行 237,051,416 股股份、向中融国际信托有限公司发行 16,578,217 股股份、向齐齐哈尔市财政
局发行 2,640,041 股股份、向伊春农村商业银行股份有限公司金鹏支行发行 1,116,280 股股份、向
中植企业集团有限公司发行 558,053 股股份、向伊春市银建经贸有限公司发行 558,053 股股份、向
黑龙江省南岔林业局发行 279,431 股股份,合计 1,031,912,873 股购买江海证券有限公司 99.946%
的股权。购买价格以江海证券有限公司 2015 年 9 月 30 日资产评估值作为依据,确定交易价格为
983,412.97 万元,全部以发行股票方式支付对价,发行股票的价格为 9.53 元/股,发行股份数为
1,031,912,873 股,每股面值 1 元。
    根据公司 2015 年 12 月 30 日召开的第八届董事会第三次临时会议、2016 年 01 月 29 日召开
的 2016 年第一次临时股东大会的决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 1397 号文
《关于核准哈尔滨哈投投资股份有限公司向哈尔滨投资集团有限责任公司等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》的核准,公司于 2016 年 9 月 27 日向特定对象博时基金管理有限公司、财
通基金管理有限公司、银河金汇证券资产管理有限公司、华夏人寿保险股份有限公司、中国银河
证券股份有限公司、华福证券有限责任公司、北京东富华盈投资管理中心(有限合伙)和兴证证
券资产管理有限公司定价发行人民币普通股(A 股) 530,222,693.00 股,每股面值人民币 1.00 元,
每股发行认购价格为人民币 9.43 元,共计募集人民币 4,999,999,994.99 元。经此发行,公司股本
变更为人民币 2,108,513,762.00 元。
                                                      163 / 210
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54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目         期初余额         本期增加             本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢
                   9,696,644.86 8,473,301,670.60                   8,482,998,315.46
价)
其他资本公积      18,623,866.14                                       18,623,866.14
同一控制下企业
合并以及还原留 1,630,379,316.67                  2,636,716,275.17 -1,006,336,958.50
存收益影响
      合计         1,658,699,827.67 8,473,301,670.60 2,636,716,275.17 7,495,285,223.10
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    资本公积—资本溢价(股本溢价)说明:
    1. 同一控制下企业合并
    如附注八所述,本公司于 2016 年 7 月 25 日完成了对江海证券有限公司的收购,本次交易完
成后,本公司持有江海证券有限公司 100%的股权。本次收购以向哈尔滨投资集团有限责任公司
等 9 名交易对方非公开发行 1,031,912,873 股,以及向伊春市天河经贸有限责任公司支付现金
5,318,300.00 作为购买对价,购买对价与交易日应享有的按照江海证券有限公司所有者权益在企业
集团合并财务报表中的账面价值的份额之间的差额 4,033,387,335.36 元调增资本公积-股本溢价。
    2. 发行新股
    根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 1397 号文《关于核准哈尔滨哈投投资股份有限
公司向哈尔滨投资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准,公司
通过非公开发行方式,发行人民币普通股(A 股) 530,222,693.00 股,每股面值人民币 1.00 元,每
股发行认购价格为人民币 9.43 元,共计募集人民币 4,999,999,994.99 元。募集资金总额与新增股
本的差额 4,469,777,301.99 元计入资本公积-股本溢价。
    3. 同一控制下企业合并和发行新股过程中的发行费用
    公司将发行股份过程中发生的发行费用 29,862,966.75 元(不包括增值税)调减资本公积-股
本溢价。
                                         164 / 210
                  2016 年年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
                     165 / 210
                                                         2016 年年度报告
       57、 其他综合收益
       √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                     本期发生金额
                                                    减:前期计入
                    期初                                                                                                       期末
    项目                           本期所得税       其他综合收       减:所得税费       税后归属于       税后归属于
                    余额                                                                                                       余额
                                     前发生额       益当期转入             用             母公司           少数股东
                                                        损益
一、以后不能
重分类进损益
                  -4,505,511.08                                                                                              -4,505,511.08
的其他综合收
益
其中:重新计
算设定受益计
                  -4,505,511.08                                                                                              -4,505,511.08
划净负债和净
资产的变动
  权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的   1,847,994,315.50   -662,929,123.11   111,392,027.79   -194,849,641.22   -498,494,072.86   -80,977,436.82   1,349,500,242.64
其他综合收益
其中:权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
  可供出售金
融资产公允价   1,847,994,315.50   -662,929,123.11   111,392,027.79   -194,849,641.22   -498,494,072.86   -80,977,436.82   1,349,500,242.64
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
  外币财务报
表折算差额
其他综合收益
               1,843,488,804.42   -662,929,123.11   111,392,027.79   -194,849,641.22   -498,494,072.86   -80,977,436.82   1,344,994,731.56
合计
       其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
       58、 专项储备
       □适用 √不适用
       59、 盈余公积
       √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                              166 / 210
                                             2016 年年度报告
      项目          期初余额               本期增加                 本期减少        期末余额
法定盈余公积     405,911,715.16          17,149,283.79                           423,060,998.95
其中:同一控制下 114,736,408.44          10,954,215.96                           125,690,624.40
企业合并还原留
存收益影响
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计       405,911,715.16          17,149,283.79                           423,060,998.95
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                                    本期                         上期
调整前上期末未分配利润                               1,762,698,149.47            1,321,441,366.21
调整期初未分配利润合计数(调增+,                                                  131,390,075.58
调减-)
调整后期初未分配利润                                 1,762,698,149.47           1,452,831,441.79
加:本期归属于母公司所有者的净利                       342,555,588.30             458,144,700.04
润
减:提取法定盈余公积                                        6,195,067.83            6,913,797.98
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      157,829,106.90            148,407,867.71
    转作股本的普通股股利
其他                                                                               -7,043,673.33
期末未分配利润                                       1,941,229,563.04           1,762,698,149.47
调整期初未分配利润明细:
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 476,498,528.89 元。(详见本附注
八)
    未分配利润的其他说明
    2016 年 8 月 22 日,公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司 2016 年中期利
润分配预案的议案》。根据该议案,公司以本年度重大资产重组中发行股份购买资产实施结束后的
总股本 1,578,291,069 股为基数,向全体股东按每 10 股派送现金红利 1.00 元(含税)进行分配,
共分配利润 157,829,106.90 元。
    风险准备
    项目               期初余额                本期增加          本期减少        期末余额
一般风险准备                114,736,408.44          10,954,215.96                      125,690,624.40
交易风险准备                114,736,408.44          10,954,215.96                      125,690,624.40
                                                167 / 210
                                                   2016 年年度报告
           项目                期初余额                  本期增加            本期减少          期末余额
           合计                   229,472,816.88          21,908,431.92                          251,381,248.80
       风险准备期初余额、本期增加、本期减少、期末余额均为同一控制下企业合并还原留存收益
影响。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                                         上期发生额
       项目
                         收入              成本                             收入              成本
 主营业务          1,117,607,425.99    828,184,648.14                 1,148,209,887.11    848,200,664.71
 其他业务              8,904,242.53      2,672,314.89                    20,879,690.36     16,403,853.44
     合计          1,126,511,668.52    830,856,963.03                 1,169,089,577.47    864,604,518.15
利息收入和利息支出
                           项目                                           本期发生额          上期发生额
利息收入                                                                     478,646,274.34      681,039,176.82
存放金融同业利息收入                                                         165,512,173.57      222,258,996.79
其中:自有资金存款利息收入                                                    23,602,355.27       33,921,394.49
    客户资金存款利息收入                                                 141,909,818.30      188,337,602.30
融资融券利息收入                                                             228,503,605.96      395,420,447.46
买入返售金融资产利息收入                                                      72,022,460.20       48,260,282.46
其中:约定购回利息收入                                                          200,340.94          687,116.80
    股权质押回购利息收入                                                  71,822,119.26       47,573,165.66
其他                                                                          12,608,034.61       15,099,450.11
利息支出                                                                     155,079,371.98      361,418,647.83
客户资金存款利息支出                                                          26,715,136.10       36,166,069.77
卖出回购金融资产利息支出                                                      81,609,023.79      163,563,733.17
其中:报价回购利息支出                                                                                  102.71
应付短期融资款利息支出                                                        39,632,632.48       93,615,511.90
拆入资金利息支出                                                                322,579.61        39,306,139.11
其中:转融通利息支出                                                                              38,698,288.86
次级债券利息支出                                                               6,800,000.00       28,752,910.98
其他                                                                                                  14,282.90
利息净收入                                                                   323,566,902.36      319,620,528.99
       手续费及佣金收入和手续费及佣金支出
                           项目                                           本期发生额          上期发生额
手续费及佣金收入:
                                                      168 / 210
                                             2016 年年度报告
                            项目                               本期发生额          上期发生额
1.经纪业务收入                                                   492,950,363.71    1,343,352,137.91
   其中:证券经纪业务收入                                         463,081,572.06    1,301,773,145.62
          其中:代理买卖证券业务                                  446,489,987.49    1,286,258,388.89
                  交易单元席位租赁                                  9,642,880.09        8,215,367.67
                  代销金融产品业务                                  6,948,704.48        7,299,389.06
                  期货经纪业务收入                                 29,868,791.65       41,578,992.29
2.投资银行业务收入                                               153,604,706.64       80,311,291.11
其中:证券承销业务                                                108,961,320.76       39,863,250.00
      保荐服务业务
      财务顾问业务                                                 44,643,385.88       40,448,041.11
3.投资咨询服务收入                                                 2,492,886.07        6,014,948.14
4.资产管理业务收入                                               126,279,049.80      160,853,245.09
5.基金管理业务收入
6.其他                                                             1,524,628.16        5,763,237.74
手续费及佣金收入小计                                              776,851,634.38    1,596,294,859.99
手续费及佣金支出:
1.经纪业务支出                                                   100,185,165.78      258,979,751.99
   其中:证券经纪业务支出                                         100,185,165.78      258,979,751.99
          其中:代理买卖证券业务                                  100,185,165.78      258,979,751.99
                  交易单元席位租赁
                  代销金融产品业务
                  期货经纪业务支出
2.投资银行业务支出
其中:证券承销业务
      保荐业务服务
      财务顾问业务支出
3.投资咨询服务支出
4.资产管理业务支出
5.基金管理业务支出
6.其他
手续费及佣金支出小计                                              100,185,165.78      258,979,751.99
手续费及佣金净收入                                                676,666,468.60    1,337,315,108.00
其中:财务顾问业务净收入                                           44,643,385.88       40,448,041.11
—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司
—并购重组财务顾问业务净收入--其他
—其他财务顾问业务净收入                                           44,643,385.88       40,448,041.11
     手续费及佣金净收入本期发生额比上期发生额减少 49.40%,主要原因系受市场行情影响,经
纪业务净收入减少所致。
                                                169 / 210
                                         2016 年年度报告
       1. 代理销售金融产品的年度销售总金额及代理销售总收入等情况如下:
                                             本期                                              上期
    代销金融产品业务
                               销售总金额             销售总收入             销售总金额               销售总收入
基金                           432,034,850.92             6,743,039.11         471,109,796.75             7,299,389.06
银行理财产品                   681,016,000.00                205,665.37
               合计           1,113,050,850.92            6,948,704.48         471,109,796.75             7,299,389.06
       2. 资产管理业务开展情况及收入列示如下:
                                            集合资产                       定向资产                   专项资产
                   项目
                                            管理业务                       管理业务                   管理业务
期末产品数量                                                  10.00                   392.00                      2.00
期末客户数量                                             1,003.00                     392.00                      5.00
其中:个人客户                                               995.00                    76.00                         -
    机构客户                                               8.00                   316.00                      5.00
年初受托资金                                       331,367,247.84         276,940,156,806.57          1,480,000,000.00
其中:自有资金投入                                  17,329,058.00
其中:个人客户                                     312,151,606.63           1,339,087,608.64
    机构客户                                     1,886,583.21         275,601,069,197.93          1,480,000,000.00
期末受托资金                                     2,181,835,561.39         266,420,113,668.77          5,180,000,000.00
其中:自有资金投入                                 405,759,058.00
其中:个人客户                                     210,435,118.36
    机构客户                                 1,565,641,385.03         266,420,113,668.77          5,180,000,000.00
期末主要受托资产初始成本                         2,128,797,851.15         261,112,162,899.89          5,020,696,693.33
其中:股票                                          77,698,356.68              60,661,345.34
    国债
    其他债券
    基金                                        89,429,494.47                650,000.00
    其他投资                                 1,961,670,000.00         261,050,851,554.55          5,020,696,693.33
当期资产管理业务净收入                               3,331,679.96            122,947,369.84
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                                 上期发生额
消费税
营业税                                               61,473,921.45                               118,541,596.47
城市维护建设税                                        8,747,114.49                                 9,377,807.86
教育费附加                                            6,242,500.67                                 6,671,808.49
资源税
房产税                                                 4,166,765.96
土地使用税                                             1,830,703.75
车船使用税                                                38,319.36
                                                 170 / 210
                                    2016 年年度报告
印花税                                      2,986,811.58
土地增值税                                      4,960.00                      77,308.88
其他                                           57,883.50                      94,095.62
             合计                          85,548,980.76                 134,762,617.32
    税金及附加期末余额较期初余额减少 36.52%,主要原因为受营改增影响,营业税减少。
其他说明:
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                      本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                        841,764.32                  2,028,842.76
业务费                                           14,243.90                  1,558,555.48
装卸费                                                                         58,600.27
其他                                               -583,123.18                328,371.72
              合计                                  272,885.04              3,974,370.23
    销售费用期末余额较期初余额减少 93.13%,主要原因为公司之控股子公司黑龙江岁宝热电有
限公司管理架构调整,销售部门(热力收费)职能逐步向管理部门转移,以及冲销业务人员自愿
放弃奖金所致。
其他说明:
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                         本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                        594,211,649.01            694,442,140.52
办公水电                                          33,517,340.93            40,879,632.61
折旧费                                            31,971,380.91            29,482,092.26
差旅费                                            11,633,739.63            12,793,120.82
修理费                                            20,982,329.32            16,405,885.70
投资者保护基金                                    17,661,226.00            31,436,655.13
电子设备运转费                                    17,094,778.04            22,513,773.37
无形资产摊销                                      15,735,777.70            14,915,714.87
排污费                                            11,744,749.60             9,217,193.80
中介机构费                                        11,727,101.91            10,122,817.29
业务招待费                                        11,302,723.00             9,428,068.82
交易所会员年费及设施使用费                        10,920,717.49            12,531,428.96
长期待摊费用摊销                                   7,525,168.14             8,805,661.88
咨询费                                             7,512,448.02             3,786,241.96
车辆费用                                           7,038,899.54             4,881,156.17
税金支出                                           6,855,220.44            11,129,925.53
租金支出                                          25,084,690.04            23,302,209.89
提取期货风险准备金                                 1,494,837.04             2,074,024.34
会议费                                             1,311,021.40               666,685.40
                                       171 / 210
                                   2016 年年度报告
易耗品摊销                                           1,058,414.23             2,310,172.32
广告费及业务宣传费                                     983,143.54             1,467,844.67
检验费                                                 899,688.05               901,062.42
物料消耗                                               835,554.71               910,077.59
财产保险费                                             667,892.60               698,278.64
存货盘亏                                                                        382,772.43
林地租赁费、划拨费                                                              286,000.00
其他                                               12,467,567.48             15,038,378.39
合计                                              862,238,058.77            980,809,015.78
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
利息支出                                          8,515,847.38               10,581,829.43
利息收入                                         -5,402,991.28               -7,048,305.30
汇兑损益                                         -1,293,084.68               -1,058,855.70
其他                                              2,809,017.34                1,580,595.16
合计                                              4,628,788.76                4,055,263.59
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                  本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                              3,743,040.27                        -3,613,985.48
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                        20,378,398.38
十四、其他                                 9,635,489.10                        8,383,170.92
              合计                        33,756,927.75                        4,769,185.44
    资产减值损失本期发生额较上期发生额增加 607.81%,主要原因为计提商誉减值损失。
其他说明:
              项目                     本期发生额                      上期发生额
融出资金减值损失                                    -885,085.90                  -148,255.91
买入返售金融资产减值损失                          11,981,035.62                 5,701,601.45
抵债资产减值损失                                  -1,460,460.62                 2,829,825.38
                                      172 / 210
                                   2016 年年度报告
                合计                                   9,635,489.10                8,383,170.92
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            产生公允价值变动收益的来源                         本期发生额        上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                -17,051,737.28    14,559,682.84
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                        8,035,543.27       208,384.40
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债                  1,250,760.21     1,146,210.38
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                                    -15,800,977.07    15,705,893.22
    公允价值变动收益本期发生额较上期发生额减少 200.61%,主要原因为受市场行情影响,以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动减少。
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                          本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      -2,028,413.08                   -1,546,600.14
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金               16,859,670.47                5,577,702.49
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益               72,831,986.93              343,100,952.31
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                127,315,838.78                   34,616,596.54
处置可供出售金融资产取得的投资收益              111,790,875.07                   67,833,337.64
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
其他                                            -18,441,752.89                  -32,485,462.25
                    合计                        308,328,205.28                  417,096,526.59
其他说明:
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                               计入当期非经常
                  项目               本期发生额                  上期发生额
                                                                                 性损益的金额
 非流动资产处置利得合计                  1,151,635.47              593,071.21      1,151,635.47
 其中:固定资产处置利得                  1,071,666.71              593,071.21      1,071,666.71
       无形资产处置利得                     79,968.76                                 79,968.76
 债务重组利得
 非货币性资产交换利得
                                         173 / 210
                                      2016 年年度报告
 接受捐赠
 政府补助                               12,518,781.62        4,556,577.61      12,518,781.62
 林业项目相关公司注销、破产清算                              3,887,472.64
 无法支付的应付账款                      1,536,234.12        1,011,857.23       1,536,234.12
 其他                                    1,563,707.68          746,785.01       1,563,707.68
               合计                     16,770,358.89       10,795,763.70      16,770,358.89
    营业外收入其他主要包括罚款收入和采暖费滞纳金收入;
    营业外收入本期发生额较上期发生额增加 55.34%,主要原因为政府补助增加。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
递延收益摊销                 5,111,455.99                3,060,937.61 与资产相关
稳岗补贴                     2,664,416.00                             与收益相关
小企业扶持基金               2,082,000.00                  314,000.00 与收益相关
企业发展专项补贴               990,000.00                             与收益相关
税收返还                       667,796.40                      230.00 与收益相关
交易所奖励款                   564,113.23                  631,410.00 与收益相关
金融机构奖励资金               400,000.00                             与收益相关
处置黄标车政府补贴              29,000.00                             与收益相关
民用建筑能耗统计                10,000.00                             与收益相关
电气系统改造补助                                           100,000.00 与收益相关
改制上市券商补助                                           400,000.00 与收益相关
企业能力建设资金                                            50,000.00 与收益相关
    合计                12,518,781.62                4,556,577.61            /
其他说明:
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损                                                                  7,909,429.44
                            7,909,429.44                 5,257,882.59
失合计
其中:固定资产处置                                                               7,909,429.44
                            7,909,429.44                 5,257,882.59
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      319,403.43                   116,000.00                319,403.43
                                         174 / 210
                                     2016 年年度报告
罚款及滞纳金支出            9,377,061.22                                 9,377,061.22
违约金、和解费              6,933,138.42            775,112.87           6,933,138.42
其他                          260,161.04          1,299,521.99             260,161.04
      合计                24,799,193.55           7,448,517.45          24,799,193.55
    营业外支出本期发生额较上期发生额增加 232.94%,主要原因为固定资产处置损失、罚款及
滞纳金支出、违约金、和解费增加。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                              149,717,067.23                  266,296,089.39
递延所得税费用                                -9,367,050.94                   24,361,156.71
            合计                            140,350,016.29                  290,657,246.10
    所得税费用本期发生额较上期发生额减少 51.71%,主要原因为按税法及相关规定计算的当
期所得税费用和递延所得税费用减少。
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57 其他综合收益
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                      项目                             本期发生额          上期发生额
融出资金净减少额                                       651,058,773.04
出售可供出售金融资产净增加额                           128,528,925.33      42,233,337.64
金融资产持有期间的损益                                   23,086,936.62     34,611,741.90
政府补助                                                 13,744,277.08     15,203,501.98
其他金融资产交易差价以及其他投资收益                   13,311,451.39     -40,424,666.07
往来款                                                    6,297,452.27     13,419,765.73
收到限售股个人所得税                                      5,416,304.80     20,319,279.47
利息收入                                                  5,402,991.28       7,048,305.30
其他营业外收入                                            1,946,431.44       1,526,085.86
代理买卖证券收到的现金净额                                             2,860,123,426.72
其他                                                      3,164,846.99       3,223,790.96
                     合计                              851,958,390.24 2,957,284,569.49
                                        175 / 210
                                   2016 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
金融资产投资成本                            5,113,020,817.07              470,677,425.34
代理买卖证券支付的现金净额                  2,190,331,003.02
往来款                                        206,063,151.08               67,717,946.81
水电费                                         30,099,759.25               27,696,197.37
租赁费                                         29,786,038.06               23,478,470.40
办公费                                         25,594,369.09               37,145,574.89
投资者保护基金                                 17,661,226.00               25,190,195.27
电子设备运转费                                 17,094,778.04               22,513,773.37
聘请中介机构费                                 16,928,092.56                5,157,700.51
差旅费                                         11,698,566.33               12,861,378.82
业务招待费                                     11,306,316.79                9,398,164.78
排水排污费                                     10,783,155.00                9,217,193.80
交易所会员年费及设施使用费                      8,734,361.49               12,531,428.96
咨询费                                          7,512,448.02                3,786,241.96
修理费                                          7,372,780.53                8,484,236.91
取暖费                                          5,734,643.03                6,520,086.12
小车费                                          4,133,978.65                4,510,710.97
手续费                                          4,083,884.45                2,323,672.67
水资源费                                        2,325,581.64                1,122,881.80
会议费                                          1,341,129.40                  706,085.40
试验检验费                                      1,330,627.77                  496,417.21
交通运输费                                      1,049,303.52                1,750,140.38
广告费及业务宣传费                                983,143.54                1,467,844.67
警卫消防费                                        845,015.69                  719,660.29
财产保险费                                        760,946.30                  828,156.98
装卸、取送、倒运费                                753,810.65                  720,083.58
补助费                                             33,354.00                   41,280.00
实收基金                                                                   18,938,894.94
融出资金净增加额                                                          365,748,150.77
其他                                          15,049,096.07                26,228,596.32
              合计                         7,742,411,377.04             1,167,978,591.29
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                             本期发生额       上期发生额
丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                    302,209.88
                    合计                                                    302,209.88
                                        176 / 210
                                         2016 年年度报告
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                     上期发生额
银行承兑汇票保证金                                187,159,162.50                 177,784,279.09
              合计                                187,159,162.50                 177,784,279.09
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                     上期发生额
银行承兑汇票保证金                                134,013,762.50                 139,284,190.41
融资租赁付款额                                      26,127,390.06                 22,501,734.06
重组费用                                             6,121,213.56
              合计                                166,262,366.12                 161,785,924.47
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               补充资料                         本期金额                       上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  453,590,812.63             978,542,663.91
加:资产减值准备                                         33,756,927.75               4,769,185.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                    158,925,992.47             151,018,966.45
物资产折旧
无形资产摊销                                            15,735,777.70               14,915,714.87
长期待摊费用摊销                                         9,397,168.14               10,677,661.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产                     6,757,793.97                4,664,811.39
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   15,800,977.07             -15,705,893.22
财务费用(收益以“-”号填列)                           55,271,059.47             172,256,391.42
投资损失(收益以“-”号填列)                          -56,012,299.99             -27,993,269.45
递延所得税资产减少(增加以“-”号填                     -3,382,419.42              21,573,740.67
列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填                    -5,984,631.52                2,787,416.04
列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                        -38,824,666.71               8,627,799.73
经营性应收项目的减少(增加以“-”号                    501,574,371.18            -449,462,844.00
填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号              -2,155,699,608.07              1,897,437,896.79
填列)
其他
以公允价值计量且其变动计入当期损益的               8,288,615,659.66                266,588,402.00
金融资产等的减少(增加以“-”号填列)
经营活动产生的现金流量净额                        -9,297,708,404.99              3,040,698,643.92
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
债务转为资本
                                            177 / 210
                                         2016 年年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产                                         112,176,794.06
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                      8,205,106,883.04             10,954,290,334.06
减:现金的期初余额                                 10,954,290,334.06              7,669,285,386.56
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                           -2,749,183,451.02              3,285,004,947.50
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中:江海证券有限公司
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                 8,916,714,939.13
其中:江海证券有限公司                                                                 8,916,714,939.13
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                               -8,916,714,939.13
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                             期末余额                      期初余额
一、现金                                         8,205,106,883.04             10,954,290,334.06
其中:库存现金                                          65,577.56                     128,013.89
    可随时用于支付的银行存款                     6,270,071,945.90               9,284,822,593.43
    可随时用于支付的其他货币资金                     4,505,427.73                     920,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
可用于支付的结算备付金                           1,930,463,931.85              1,668,419,726.74
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     8,205,106,883.04             10,954,290,334.06
其中:母公司或集团内子公司使用受限
                                                     50,000,000.00               103,145,000.00
制的现金和现金等价物
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
                                             178 / 210
                                   2016 年年度报告
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元
                                                                    期末折算人民币
            项目             期末外币余额            折算汇率
                                                                        余额
货币资金                                                              29,528,876.57
其中:美元                      2,710,309.00               6.9370     18,801,413.53
      欧元
      港币                     11,992,692.04               0.8945     10,727,463.04
      人民币
      人民币
应收账款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
结算备付金                                                            44,666,337.24
      美元                      5,138,086.48               6.9370     35,642,905.91
      港元                     10,087,681.75               0.8945      9,023,431.33
存出保证金                                                             2,767,490.00
      美元                        270,000.00               6.9370      1,872,990.00
      港币                      1,000,000.00               0.8945        894,500.00
代理买卖证券款                                                        56,647,722.67
      美元                      6,337,554.74               6.9370     43,963,617.23
      港币                     14,180,106.70               0.8945     12,684,105.44
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                      179 / 210
                                                         2016 年年度报告
      2、 同一控制下企业合并
      √适用 □不适用
           (1). 本期发生的同一控制下企业合并
      √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                           构成同
             企业合                                                  合并当期期        合并当期期
                           一控制                                                                                         比较期间被
被合并方     并中取                                   合并日的确     初至合并日        初至合并日      比较期间被合
                           下企业      合并日                                                                             合并方的净
  名称       得的权                                     定依据       被合并方的        被合并方的        并方的收入
                           合并的                                                                                             利润
             益比例                                                      收入            净利润
                             依据
江海证券                   (见说   2016 年 7 月 25
                  100.00                              (见说明)    645,855,125.60    213,315,417.08   1,356,624,668.66   672,191,135.20
有限公司                   明)            日
      其他说明:
              交易构成同一控制下企业合并的依据及合并日确定依据说明:
              本公司及江海证券有限公司同受哈尔滨投资集团有限责任公司控制,因此本次企业合并为同
      一控制下企业合并。
              2016 年 7 月 25 日,江海证券有限公司在哈尔滨市市场监督管理局办理了股东变更的变更登
      记手续,取得了(哈)登记企核变字[2016]第 792 号《准予变更登记通知书》,哈尔滨投资集团有
      限责任公司将江海证券有限公司 51.35%的股权投入本公司。本次同一控制下企业合并合并日确定
      为 2016 年 7 月 25 日。
           (2). 合并成本
      √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
      合并成本                                                     江海证券有限公司
      --现金
      --非现金资产的账面价值
      --发行或承担的债务的账面价值
      --发行的权益性证券的面值                                                                                   530,196,409.00
      --或有对价
           (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
      √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                     江海证券有限公司
                                                                        合并日                           上期期末
           资产:
           货币资金                                                     6,583,945,072.99                 8,436,431,239.43
           应收款项*1                                                   6,718,579,932.21                 8,184,291,346.42
           存货
           固定资产                                                       296,705,350.81                    287,892,423.53
           无形资产                                                        80,364,864.40                     79,663,368.76
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融                     1,965,512,081.38                 2,094,090,826.10
           资产、衍生金融资产、可供出售金融资产
                                                            180 / 210
                                         2016 年年度报告
 商誉                                                       84,261,824.48        84,261,824.48
 长期待摊费用                                               14,380,347.56        17,510,987.46
 递延所得税资产                                              3,999,366.84         5,722,501.26
 减:次级债务                                             -100,000,000.00      -100,000,000.00
 减:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                 -5,611,819.88       -12,525,165.67
 融负债、衍生金融负债
 减:应付短期融资款                                   -1,235,655,616.28       -1,006,539,924.68
 减:应付款项*2                                       -9,121,948,456.62      -12,606,416,885.08
 减:应付职工薪酬                                        -90,136,975.86         -231,463,535.97
 减:应交税费                                            -28,082,185.91          -50,693,265.17
 减:递延所得税负债                                      -56,394,115.68         -119,042,386.94
 负债:
 借款
 应付款项
 净资产                                                   5,109,919,670.44     5,063,183,353.93
 减:少数股东权益                                         2,506,045,512.79     2,483,351,254.84
 取得的净资产                                             2,603,874,157.65     2,579,832,099.09
    *1 应收款项,包括结算备付金、买入返售金融资产、应收利息、存出保证金、预付账款、其
他应收款、融出证券、融出资金;
    *2 应付款项,包括卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付利息、其他应付款、代理兑
付证券款、长期应付款、期货风险准备金。
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                              181 / 210
                                   2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      182 / 210
                                       2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
         子公司                                                    持股比例(%)       取得
                            主要经营地    注册地       业务性质
           名称                                                    直接 间接         方式
                              哈尔滨      哈尔滨         工业        51          非同一控制
黑龙江岁宝热电有限公司                                                           下的企业合
                                                                                     并
哈尔滨市滨龙热电工程安        哈尔滨      哈尔滨       工程安装    100           同一控制下
装有限公司                                                                       的企业合并
绥芬河泽源经贸有限公司        绥芬河      绥芬河      进出口贸易   100             投资设立
                              哈尔滨      哈尔滨        证券       100           同一控制下
江海证券有限公司
                                                                                 的企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                       比例             东的损益            告分派的股利       益余额
黑龙江岁宝热
                            49.00        6,340,866.07                        144,229,918.46
电有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                          183 / 210
                                                                      2016 年年度报告
           (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                            期末余额                                                                         期初余额
子公司名
  称         流动资                                 流动负       非流动负                    流动资       非流动资                    流动负     非流动负     负债合
                         非流动资产 资产合计                                  负债合计                                 资产合计
               产                                     债           债                          产           产                          债         债           计
黑龙江岁
宝热电有     37,421.38   104,148.76   141,570.14    83,629.79    28,505.67    112,135.46    31,357.79     95,389.15    126,746.94    75,879.08   22,727.24    98,606.32
限公司
                                                                本期发生额                                                  上期发生额
                  子公司名称                                         综合收益      经营活动现                                       综合收益     经营活动现
                                        营业收入        净利润                                          营业收入      净利润
                                                                       总额          金流量                                           总额         金流量
       黑龙江岁宝热电有限公司           50,549.77      1,294.05      1,294.05            7,489.37     54,117.56       3,224.18      3,224.18       8,915.62
           其他说明:
           (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
           □适用 √不适用
           (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用
                                                                             184 / 210
                                     2016 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                   持股比例(%)    对合营企
                                                                                  业或联营
合营企业或联营企业
                     主要经营地      注册地          业务性质                     企业投资
      名称                                                         直接    间接   的会计处
                                                                                    理方法
黑龙江新世纪能源有                                  环保能源、
                         哈尔滨市   哈尔滨市                        45              权益法
限公司                                                垃圾发电
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                期末余额/ 本期发生额                 期初余额/ 上期发生额
流动资产                     9,191,100.11                        10,685,667.63
非流动资产                  36,539,655.67                        38,466,969.55
资产合计                    45,730,755.78                        49,152,637.18
流动负债                     4,776,461.85                         3,690,758.63
非流动负债
负债合计                     4,776,461.85                         3,690,758.63
少数股东权益
归属于母公司股东权益        40,954,293.93                        45,461,878.55
按持股比例计算的净资产      18,429,432.27                        20,457,845.35
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                         440,019.74                           440,019.74
对联营企业权益投资的账      18,869,452.01                        20,897,865.09
面价值
                                        185 / 210
                                     2016 年年度报告
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入                                    8,154,772.86                   8,454,114.91
净利润                                     -4,507,584.62                  -3,436,889.19
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                               -4,507,584.62                  -3,436,889.19
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
上表为:黑龙江新世纪能源有限公司
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
    本公司作为结构化主体的管理者,在报告期间对资产管理计划拥有管理权,除已在附注二、
合并财务报表范围中所述本公司已合并的结构化主体外,本公司因在其他结构化主体中拥有的权
益而享有的可变回报并不重大,因此,公司并未合并该等结构化主体。于 2016 年 12 月 31 日,上
述本公司管理并拥有权益的未合并结构化主体的期末受托资金为 1,951,670,000.00 元,本公司持有
上述未合并结构化主体的权益体现在资产负债表中的可供出售金融资产账面价值为
388,882,498.00 元,最大的风险敞口与其账面价值近似。
                                        186 / 210
                                         2016 年年度报告
    2016 年度 , 本公 司 在上述 结 构 化主 体 中获 取 的收 益 包 括管 理 费收 入 和业 绩 报 酬共 计
2,861,605.57 元。
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险
和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
    (一) 信用风险
    本公司的信用风险主要来自货币资金、结算备付金、应收票据、应收账款、融出资金、融出
证券、存出保证金、应收利息、其他应收款、买入返售金融资产和可供出售金融资产等。管理层
已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
    本公司持有的货币资金、结算备付金和存出保证金,主要存放于国有控股银行和其他大中型
商业银行以及中国证券登记结算有限公司等金融机构,管理层认为这些金融机构具备较高信誉和
资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    对于应收账款、融出资金、融出证券、应收利息、其他应收款、买入返售金融资产和应收票
据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担
保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。本公司会定期对客
户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
    截止 2016 年 12 月 31 日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 79.20 %
(2015 年:55.70%) 。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账
面金额。除附注十四所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受
信用风险的担保。
    (二) 流动性风险
    流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
    本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持
续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和
长期的资金需求。
    截止 2016 年 12 月 31 日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下:
                                             187 / 210
                                                                   2016 年年度报告
                                                                                                期末余额
               项目
                                     账面净值                 账面原值                 1 年以内                  1-2 年             2-3 年        3 年以上
货币资金                            6,324,642,951.19         6,324,642,951.19         6,324,642,951.19
结算备付金                          1,930,463,931.85         1,930,463,931.85         1,930,463,931.85
以公允价值计量且其变动计入当
                                    1,205,788,142.01         1,205,788,142.01         1,205,788,142.01
期损益的金融资产
衍生金融资产                            2,485,250.68             2,485,250.68             2,485,250.68
应收票据                              15,267,632.73            15,267,632.73            15,267,632.73
应收账款                             182,287,539.99           194,641,480.48           194,641,480.48
融出资金                            2,963,189,049.70         2,968,363,464.01         2,968,363,464.01
融出证券                                1,480,577.26             1,480,577.26             1,480,577.26
存出保证金                           279,886,250.13           279,886,250.13           279,886,250.13
应收利息                             124,338,856.69           124,338,856.69           124,338,856.69
其他应收款                            83,184,671.92           112,873,550.79           112,873,550.79
买入返售金融资产                    5,228,220,050.46         5,246,543,848.84         3,424,136,592.33        1,470,000,000.00   352,407,256.51
可供出售金融资产                    8,122,135,547.22         8,127,135,547.22         8,127,135,547.22
           金融资产小计                                                                                       1,470,000,000.00   352,407,256.51
                                   26,463,370,451.83        26,528,911,483.88        24,706,504,227.37
短期借款                              74,000,000.00            74,000,000.00            74,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
                                      54,530,654.82            54,530,654.82            54,530,654.82
期损益的金融负债
应付短期融资款                      2,000,000,000.00         2,000,000,000.00         2,000,000,000.00
应付票据                             135,314,483.76           135,314,483.76           135,314,483.76
应付账款                             279,900,060.81           279,900,060.81           279,900,060.81
卖出回购金融资产款                  3,162,126,438.86         3,162,126,438.86         2,662,126,438.86         500,000,000.00
应付利息                              11,719,415.34            11,719,415.34            11,719,415.34
其他应付款                           124,159,021.80           124,159,021.80           124,159,021.80
代理买卖证券款                      6,790,911,409.93         6,790,911,409.93         6,790,911,409.93
代理兑付证券款                           419,568.84               419,568.84               419,568.84
应付债券                            1,102,962,397.26         1,102,962,397.26                                 1,102,962,397.26
长期应付款                           252,775,612.71           252,775,612.71            52,081,817.38          127,839,305.62     23,733,733.08   49,120,756.63
           金融负债小计                                                                                       1,730,801,702.88    23,733,733.08   49,120,756.63
                                   13,988,819,064.13        13,988,819,064.13        12,185,162,871.54
      续:
                                                                                                   期初余额
                 项目
                                           账面净值                 账面原值                 1 年以内                1-2 年           2-3 年       3 年以上
货币资金                                 9,389,015,607.32         9,389,015,607.32         9,389,015,607.32
结算备付金                               1,668,419,726.74         1,668,419,726.74         1,668,419,726.74
以公允价值计量且其变动计入当期损
                                         1,116,732,819.12         1,116,732,819.12         1,116,732,819.12
益的金融资产
应收票据                                    15,559,374.71            15,559,374.71            15,559,374.71
应收账款                                    56,492,553.78            65,937,905.17            65,937,905.17
融出资金                                 3,613,362,736.84         3,619,422,237.05         3,619,422,237.05
                                                                         188 / 210
                                                        2016 年年度报告
                                                                                   期初余额
                 项目
                                     账面净值            账面原值            1 年以内           1-2 年            2-3 年        3 年以上
存出保证金                           245,386,041.51      245,386,041.51      245,386,041.51
应收利息                             106,605,561.29      106,605,561.29      106,605,561.29
其他应收款                            16,355,689.17       45,210,116.87       45,210,116.87
买入返售金融资产                    2,335,985,406.58    2,342,328,169.34    2,342,328,169.34
可供出售金融资产                    3,872,823,743.06    3,877,823,743.06    3,877,823,743.06
             金融资产小计
                                   22,436,739,260.12   29,022,281,001.19   29,022,281,001.19
短期借款                              88,000,000.00       88,000,000.00       88,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
                                        7,775,661.67        7,775,661.67        7,775,661.67
益的金融负债
衍生金融负债                            4,749,504.00        4,749,504.00        4,749,504.00
应付短期融资款                       734,030,000.00      734,030,000.00      734,030,000.00
应付票据                             262,054,702.89      262,054,702.89      262,054,702.89
应付账款                             133,387,531.66      133,387,531.66      133,387,531.66
卖出回购金融资产款                  3,406,804,319.07    3,406,804,319.07    3,406,804,319.07
应付利息                             105,913,309.83      105,913,309.83      105,913,309.83
应付股利                              33,200,118.76       33,200,118.76       33,200,118.76
其他应付款                           154,631,310.86      154,631,310.86      154,631,310.86
代理买卖证券款                      8,981,242,412.95    8,981,242,412.95    8,981,242,412.95
代理兑付证券款                           419,568.84          419,568.84          419,568.84
长期借款                              25,000,000.00       25,000,000.00       10,000,000.00    10,000,000.00     5,000,000.00
应付债券                             272,509,924.68      272,509,924.68      272,509,924.68
长期应付款                           159,614,426.58      159,614,426.58       24,827,390.06    24,787,187.74   101,227,389.78   8,772,459.00
             金融负债小计                                                                      34,787,187.74   106,227,389.78   8,772,459.00
                                   14,369,332,791.79   14,369,332,791.79   14,219,545,755.27
      (三) 市场风险
      1. 汇率风险
      除了外币代买卖证券款和相应的外币客户资金存款、外币结算备付金、外币存出保证金以外
币结算或清算外,本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理
层认为,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响
很小。
      2. 利率风险
      本公司的利率风险主要产生于银行借款、拆入资金、应付短期融资款、卖出回购金融资产、
应付债券、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金
融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率
合同的相对比例。
      本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,
                                                              189 / 210
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管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
    截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司无浮动利率合同的长期带息债务。
    江海证券有限公司风险管理
    本部分所称“公司”为“江海证券有限公司”。
    (一)     风险管理政策和组织架构
    2016 年度,公司继续按照《证券公司全面风险管理规范》要求,继续推进全面风险管理体系
建设,建立健全全面风险管理组织架构,完善全面风险管理体系,使公司风险管理与业务创新发
展相适应。
    1. 风险管理政策,主要包括对各种风险来源的识别与评估、风险管理的手段与方法、风险
管理组织结构和风险管理的流程及其预警报告制度,以及在明确职责分工、监督和控制基础上各
相关业务部门、高级管理人员和风险管理职能部门的沟通和协作等。
    公司各部门管理制度的制定须履行严格的审批和合规审核程序后方可实施,并且合规管理部、
稽核审计部定期、不定期检查各部门制度的合理性、有效性、健全性和制衡性。公司依据《江海
证券有限公司全面风险管理制度》,对公司风险管理组织体系、职责、风险评估与管理、风险监控、
风险处置、风险报告等方面进一步细化完善操作规范流程,有效提升全面风险管理能力。公司信
息系统的权限设置遵循权限最小化的原则,严格履行相应权限管理办法,任何员工的权限变更都
需要严格履行授权审批程序,合规管理部、稽核审计部还定期、不定期对员工权限的制衡性、合
理性进行检查。
    公司建立健全了法人治理结构。董事会下设三个专业委员会,分别是风险控制委员会、审计
委员会、薪酬提名委员会。为提高公司风险管理水平和健全内部控制机制,董事会建立了“七位
一体”的管理架构,对公司经营活动可能面临的各种风险进行防范和控制,该架构具体由董事长、
风险控制委员会、首席风险官、合规总监,以及合规管理部、风险控制部、稽核审计部组成,实
现对公司风险管理的决策、组织、执行、监督、反馈等职能。
    公司建立了风险报告和预警制度。首席风险官、合规总监和稽核审计部分别向董事会负责并
报告工作。内容包括:公司风险控制指标半年通报、风险控制指标年度通报、风险管理年度报告、
合规半年度报告、合规年度报告、年度稽核工作计划、现场稽核报告、非现场稽核报告、专项稽
核报告等。公司成立全面风险管理及合规有效性评估机构,每年对风险管理、合规管理工作开展
情况进行评估,不断提升风险管理与合规管理水平,并形成专项评估报告。公司对于业务创新发
展建立了相应的决策和风险控制机制,确保业务创新风险可测、可控、可承受。
    合规管理部、风险控制部、稽核审计部通过定期检查或不定期的抽查、压力测试、实时监控、
业务风险评估等方式,及时发现异常情况并向相关部门、公司分管领导、合规总监、首席风险官、
                                         190 / 210
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总裁、董事长报告和预警提示。通过建立有效地沟通反馈机制和流程,使公司管理层及相关业务
部门及时了解公司风险状况,相应调整风险管理政策和管理措施。
    2. 风险管理组织架构,主要包括风险控制委员会和各相关职能部门的设立和运转情况。
    公司建立了“董事会及董事会风险控制委员会——公司风险管理委员会及首席风险官——公
司风险管理部门——各级部门负责人及风险控制岗”的四级风险管理组织体系。公司董事会是公
司风险管理的最高决策机构。董事会和董事会风险控制委员会按照《公司章程》及《董事会风险
控制委员会工作规则》的规定履行风险控制职责。
    董事会负责审议批准公司基本制度框架、风险控制制度,承担第一级风险控制职能。负责合
理确立公司风险管理战略和风险政策,确保公司拥有合适的体系、政策、程序和文化以支持全面
风险管理的实施。
    董事会风险控制委员会是董事会专门工作机构,对董事会负责。风险控制委员会主要负责制
定总体风险管理政策供董事会审议,评价内部控制制度执行情况,审议风险控制策略和重大风险
控制解决方案等,对公司高级管理层在运营过程中的风险控制情况进行监督,以确保与公司经营
活动相关联的各种风险控制在合理的范围内。
    公司风险管理委员会及首席风险官在董事会授权范围内全面负责公司经营层面的风险管理工
作,承担第二级风险控制职能。
    公司风险管理委员会对公司的整体经营活动和风险事件负有直接责任,负责制定风险限额和
重要业务审批授权,评估和决策重大业务事项以及检查风险管理状况。风险管理委员会成员包括
总裁、副总裁、首席风险官、合规总监、总裁助理、风险管理及业务管理各部门负责人。
    公司设置首席风险官,是公司全面风险管理工作负责人。首席风险官不得兼任或者分管与其
职责相冲突的职务或者部门。公司对首席风险官履职提供充分保障,保障首席风险官能够充分行
使履行职责所必要的知情权。首席风险官有权参加或者列席与其履行职责相关的会议,调阅相关
文件资料,获取必要信息。公司保障首席风险官的独立性。公司股东、董事不得违反规定的程序,
直接向首席风险官下达指令或者干涉其工作。公司各部门及其工作人员发现风险隐患时,应当主
动、及时地向首席风险官报告。
    公司风险管理部门主要包括风险控制部、合规管理部和稽核审计部,具体承担第三级风险控
制职能。公司风险管理部门在以首席风险官为主的领导下推动全面风险管理工作,监测、评估、
报告公司整体风险水平,并为业务决策提供风险管理建议,协助、指导和检查各部门的风险管理
工作。
    各级部门负责人及风险控制岗承担第四级风险控制职能。各级部门负责人为本部门的第一风
险负责人,对本部管理及业务活动履行直接的风险管理职责,对本部门业务风险管控状况、风险
事件和风险管理有效性负有直接责任。
    风险控制岗主要履职人员包括营业部的运行总监和风险控制专员、总部各部门的风险控制专
员。风险控制岗作为本部门防范风险的直接参与人,对本部门存在的和潜在的风险隐患、风险管
                                        191 / 210
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理状况,负责向本部门负责人及公司风险控制部、首席风险官报告;对本部门业务运营风险防范
环节具有一票否决权;与公司风险控制部对接,出具部门风险控制报告等。
    (二)    信用风险
    公司信用风险主要涵盖融资融券类业务和固定收益业务。公司建立健全了业务部门与内部控
制部门的双重信用风险管理机制,对信用风险的识别与评估方法进行完善、评估模型进行校验。
通过研究分析信用主体的资信品格及投资标的的信用评级,选择确定交易对手及投资项目,各项
应收款项均需经过公司严格的信用审核和审批流程方能支付,未将信用风险集中于单个债务人或
债务人群体。通过有效的信用风险暴露水平控制方法,采取客观审慎的措施应对主要业务信用风
险。
    (三)    流动风险
    公司资金统一管理和运作,建立了完善的客户资金和自有资金管理体系及净资本测算、预警
及补充机制,能够有效地防范和化解流动性风险。逐步建立了资金业务的风险评估和监测制度,
严格控制流动性风险。通过建立有效的压力测试和敏感性分析机制,及时对公司流动性风险进行
评测,并将结果报告公司经营管理层。同时强化拆借、回购等资金业务风险评估与监测机制,将
资金支付及划拨纳入统一流程管理,并加强对交易对手的信用跟踪,筛选信用评级良好的机构合
作,审慎、合理确定业务期限配置,规避拆借、回购等资金业务带来的流动性风险。
    (四)    市场风险
    公司建立健全了以净资本为核心的风险控制指标管理体系,结合情景假设、压力测试、敏感
性分析、VaR 风险控制模型等手段,通过科学的计量方法,量化市场风险,持续对市场风险进行
识别、评估、测量和管理,力争做到可测可控可承受的标准。同时,公司建立了内控平台系统,
为市场风险管理提供了良好的基础支持和监控平台。该系统主要职能包括覆盖所有业务活动环节,
及时反映有关业务和市场变化对公司各项风险控制指标的影响;根据预先设定的阀值对各项风险
控制指标进行自动预警;结合公司实际情况,按照监管标准计算各项风险控制指标;生成风险控
制指标动态监控报表。
    此外,公司针对新产品新业务风险指标设置情况进行及时跟踪,并结合业务实际开展完善风
险评估、风险控制流程和应对措施,根据业务实际情况修正风险控制指标及阀值设置,确保现有
新业务、新产品在风险可测、可控、可承受范围内开展。针对可能存在问题和风险,公司风险控
制部门及时下发风险提示,相关业务部门、营业部管理人员对所收到的风险预警报告负有处理责
任,并在规定时限内上报书面反馈材料。同时,风险控制部对风险预警报告中涉及的风险事项处
理负有跟踪监控责任。
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                              期末公允价值
              项目                 第一层次公允价值计 第二层次公允 第三层次公允
                                                                                      合计
                                           量           价值计量      价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当     1,208,273,392.69                             1,208,273,392.69
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产                    1,205,788,142.01                             1,205,788,142.01
(1)债务工具投资                      921,463,362.34                               921,463,362.34
(2)权益工具投资                      284,324,779.67                               284,324,779.67
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计          2,485,250.68                                 2,485,250.68
入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                        2,485,250.68                                 2,485,250.68
(二)可供出售金融资产               8,096,235,547.22                             8,096,235,547.22
(1)债务工具投资                      858,233,400.00                               858,233,400.00
(2)权益工具投资                    7,238,002,147.22                             7,238,002,147.22
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额         9,304,508,939.91                             9,304,508,939.91
(五)交易性金融负债                    49,434,250.00                               49,434,250.00
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
     其他                               49,434,250.00                               49,434,250.00
(六)指定为以公允价值计量且变动         5,096,404.82                                 5,096,404.82
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额            54,530,654.82                               54,530,654.82
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    第 1 层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
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3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    第 2 层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;
    第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似
资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率
和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    第 3 层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、融出资金、融出证券、买入返售
金融资产、短期借款、应付短期融资款、拆入资金、应付款项、卖出回购金融资产款、代理买卖
证券款、代理兑付证券款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款、在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
    上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本企
                                      业务性                                    母公司对本企业的
         母公司名称          注册地                 注册资本     业的持股比例
                                        质                                        表决权比例(%)
                                                                     (%)
哈尔滨投资集团有限责任公司   哈尔滨   投资          500,000.00          36.44              36.44
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会
                                             194 / 210
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其他说明:
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注九(1)在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九(3)在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
哈尔滨佛雷克斯热能技术发展有限公司          母公司的控股子公司
鸡东县银宝煤炭有限公司                      其他
哈尔滨阿城众合投资有限公司                  其他
香港天宝国际投资有限公司                    其他
中国华电集团哈尔滨发电有限公司              其他
哈尔滨太平供热有限责任公司                  母公司的全资子公司
哈尔滨哈投物业有限责任公司                  母公司的全资子公司
黑龙江省中能控制股份有限公司                其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              关联方               关联交易内容               本期发生额         上期发生额
哈尔滨佛雷克斯热能技术发展有限公司   设备及材料                 1,000,646.15          132,478.64
中国华电集团哈尔滨发电有限公司           外购热               28,691,006.67        33,456,775.72
哈尔滨哈投物业有限责任公司             物业管理                 1,123,032.83        1,106,405.83
黑龙江省中能控制股份有限公司         控制系统等                 4,052,172.65          460,427.35
合计                                                          34,866,858.30        35,156,087.54
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
          关联方                   关联交易内容            本期发生额             上期发生额
哈尔滨太平供热有限责任公司       工程施工                    1,320,513.69             1,531,602.51
黑龙江新世纪能源有限公司         蒸汽                          893,158.64               833,947.05
                                             195 / 210
                                         2016 年年度报告
黑龙江新世纪能源有限公司          电                        1,279,277.98           1,376,876.61
哈尔滨投资集团有限责任公司        承销债券                                        15,000,000.00
合计                                                        3,492,950.31          18,742,426.17
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 □不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
    出租方名称       租赁资产种类            本期确认的租赁费                上期确认的租赁费
哈尔滨投资集团有 办公场所                            3,027,672.59                    3,924,760.75
限责任公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                            担保是否已经履行完
   被担保方            担保金额        担保起始日            担保到期日
                                                                                    毕
黑龙江岁宝热电     22,087,087.74       2012/10/1             2019/10/1              否
有限公司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                 担保是否已经
              担保方                  担保金额           担保起始日   担保到期日
                                                                                   履行完毕
香港天宝国际投资有限公司              5,521,771.94       2012/10/1    2019/10/1      否
哈尔滨阿城众合投资有限公司            5,300,901.06       2012/10/1    2019/10/1      否
合计                                 10,822,673.00
                                             196 / 210
                                                2016 年年度报告
关联担保情况说明
√适用 □不适用
                担保方                                                担保事项
本公司                                       交银金融租赁有限责任公司售后租回
香港天宝国际投资有限公司                     交银金融租赁有限责任公司售后租回反担保
哈尔滨阿城众合投资有限公司                   交银金融租赁有限责任公司售后租回反担保
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
              关联方                        拆借金额              起始日         到期日       说明
拆入
哈尔滨阿城众合投资有限公司                  2,682,922.90
拆出
向关联方拆出资金全部通过委托贷款
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                                       本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                               5,866,903.70           6,693,762.80
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额                            期初余额
 项目名称                关联方
                                                账面余额        坏账准备         账面余额           坏账准备
应收账款   哈尔滨太平供热有限责任公司               709,016.20      35,450.81        188,502.51           9,425.13
其他应收款 鸡东县银宝煤炭有限公司                 8,596,745.44   8,596,745.44      8,596,745.44       8,596,745.44
其他非流动资 黑龙江省中能控制股份有限公司            653,791.24
产
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
   项目名称                       关联方                             期末账面余额            期初账面余额
   应付账款     哈尔滨佛雷克斯热能技术发展有限公司                         117,075.60                  711,394.90
   应付账款     中国华电集团哈尔滨发电有限公司                           2,730,400.00                2,389,100.00
   应付账款     黑龙江省中能控制股份有限公司                             1,079,103.90                  270,580.00
                                                    197 / 210
                                         2016 年年度报告
 其他应付款   哈尔滨阿城众合投资有限公司                   2,682,922.90        2,682,922.90
 其他应付款   哈尔滨佛雷克斯热能技术发展有限公司              15,500.00           15,500.00
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
    根据公司于 2016 年 6 月 28 日在上海证券交易所网站披露的《哈投股份发行股份购买资产并
募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》,哈尔滨投资集团有限责任公司承诺:在本次交易
实施完毕后的三个会计年度内,公司将在每个会计年度结束后对标的资产进行减值测试,如标的
资产价值较交易价格出现减值,哈尔滨投资集团有限责任公司负责向公司就减值部分进行股份补
偿,每年补偿的股份数量=期末减值额/每股发行价格-已补偿股份数量;如哈尔滨投资集团有限责
任公司所持股份不足于补偿,哈尔滨投资集团有限责任公司将通过二级市场购买公司股份予以补
偿。承诺期内,在每一个会计年度计算的补偿股份数量小于 0 时,按 0 取值,即已经补偿的股份
不冲回。
    重组于 2016 年实施完毕。根据上述承诺,公司在承诺期内(即 2016 年、2017 年与 2018 年)
的每个会计年度结束后(即各年 12 月 31 日后)将按规定聘请经各方事先认可的具有证券期货从
业资格的资产评估机构对前次重组完成后注入的标的资产(即江海证券有限公司全部股东权益价
值)截至每一年度末的价值进行评估,根据评估的结果对标的资产进行减值测试,并出具对应的
《减值测试报告》。公司同时聘请经各方事先认可的具有证券期货从业资格的会计师事务所对《减
值测试报告》出具专项审核意见。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    1. 截止 2016 年 12 月 31 日,黑龙江岁宝热电有限公司用于取得借款及办理银行承兑汇票业
                                            198 / 210
                                         2016 年年度报告
务的固定资产抵押情况如下:
                  抵押权人                      资产类别                原值             账面价值
中国建设银行股份有限公司哈尔滨阿城支行      房屋及建筑物                19,676,029.00     12,740,373.41
交通银行股份有限公司阿城支行                房屋及建筑物                44,776,568.84     17,409,377.52
                               小计                                     64,452,597.84     30,149,750.93
中国建设银行股份有限公司哈尔滨阿城支行      专用设备                   449,189,779.44    157,213,247.36
                               小计                                    449,189,779.44    157,213,247.36
                               合计                                    513,642,377.28    187,362,998.29
       2. 截止 2016 年 12 月 31 日,黑龙江岁宝热电有限公司用于取得借款及办理银行承兑汇票业
务的土地使用权抵押情况如下:
原值                                                                                      12,155,354.64
账面价值                                                                                   9,891,616.29
面积(平方米)                                                                              179,779.50
其中:交通银行股份有限公司阿城支行                                                          122,067.20
其中:中国建设银行股份有限公司哈尔滨阿城支行                                                  57,712.30
       3. 截止 2016 年 12 月 31 日,黑龙江岁宝热电有限公司用于取得借款及办理银行承兑汇票业
务的权利质押情况如下:
质押权利名称                                   供热收费权
审批文件名称及编号                             阿城市人民政府令第六号
质押权利人                                     中国建设银行股份有限公司哈尔滨阿城支行
质押期限                                       2014 年 5 月 29 日至 2017 年 5 月 29 日
设定质押金额                                   1.3 亿元
       4. 中节能资产经营有限公司诉黑龙江岁宝热电有限公司资金返还纠纷一案调解结果
       根据北京市海淀区人民法院民事调解书((2014)海民初字第 15034 号),黑龙江岁宝热电
有限公司向中节能资产经营有限公司返还国家基本建设基金贷款本息合计 4,180.81 万元。
       该贷款用款单位为哈尔滨阿城热电厂,中节能资产经营有限公司与黑龙江岁宝热电有限公司
调解,由黑龙江岁宝热电有限公司代偿哈尔滨阿城热电厂涉案项下的全部债务。
       黑龙江岁宝热电有限公司为哈尔滨阿城热电厂代偿的国家基本建设基金贷款本息自黑龙江岁
宝热电有限公司应付哈尔滨阿城热电厂的往来款中冲减,截止 2016 年 12 月 31 日已累计偿还本息
合计 656 万元。
       5. 公司之子公司江海证券有限公司将融资融券等业务相关的资产收益权转让或质押给银行
或财务公司进行融资,其中公司保留了所转移的资产收益权上几乎所有的风险和报酬的,将融入
资金计入“卖出回购金融资产款”科目核算,具体情况见本附注七/注释 29. 卖出回购金融资产
款。
                                            199 / 210
                                        2016 年年度报告
     6. 根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议,本公司于各资产负债表日以后的最低租赁付款
额如下:
                                 期限                                      2016 年 12 月 31 日
1 年以内                                                                              18,209,085.52
1-2 年                                                                                13,099,173.50
2-3 年                                                                                 9,435,927.55
3 年以上                                                                               4,041,428.57
                                 合计                                                 44,785,615.14
除存在上述承诺事项外,截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    1. 担保
           如本附注十二、 关联方及关联交易之(4)所述,本公司为子公司黑龙江岁宝热电有限
     公司融资租赁业务提供保证担保,担保金额 111,669,113.31 元,担保期限 2012 年 10 月至
     2019 年 10 月。截止 2016 年 12 月 31 日,担保债务余额 22,087,087.74 元。
     2. 未决诉讼
           本公司之控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司与黑龙江地丰涤纶股份有限公司(以下简
     称地丰公司)之间,因换热站房屋及管道使用费纠纷,地丰公司将黑龙江岁宝热电有限公司
     诉至阿城区人民法院,阿城区人民法院于 2015 年 12 月 26 日作出民事判决((2014)阿民二
     民初字第 301 号),该判决判令:
           (1)被告黑龙江岁宝热电有限公司自 2015 年至 2016 年度取暖期结束后六十日内,将位
     于哈尔滨市阿城区和平街龙涤生产区、产权证号为(哈房权阿城区字第 2011011051 号)的房
     屋返还原告黑龙江地丰涤纶股份有限公司。
           (2)被告黑龙江岁宝热电有限公司自本判决生效之日起三十日内,给付原告黑龙江地丰
     涤纶股份有限公司 2011 年 2 月至 2014 年 12 月的房屋使用费 1,620,802.00 元。
           (3)被告黑龙江岁宝热电有限公司自本判决生效之日起三十日内,给付原告黑龙江地丰
     涤纶股份有限公司 2011 年 2 月至 2014 年 12 月供热管线使用费 111,187.00 元。
           黑龙江岁宝热电有限公司不服一审判决,委托黑龙江焦点律师事务所韦良月律师、付德
     滨律师作为黑龙江岁宝热电有限公司的二审代理人,以换热站房屋不应返还给地丰公司、房
     屋使用费过高和供热管线系黑龙江岁宝热电有限公司在 2009 年阿城区政府移交后,自己投资
     建设为由,于 2016 年 7 月 29 日向哈尔滨市中级人民法院提起上诉。哈尔滨市中级人民法院
     于 2017 年 3 月 5 日开庭审理了本案,现本案正在哈尔滨市中级人民法院合议庭合议中。
                                            200 / 210
                                     2016 年年度报告
    除存在上述或有事项外,截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司无其他应披露未披露的重要
    或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                        210,851,376.20
经审议批准宣告发放的利润或股利
    除存在上述资产负债表日后事项外,截至财务报告日止,本公司无其他应披露未披露的重大
资产负债表日后事项。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
 (1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
 (2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
    年金计划的主要内容详见附注七、合并财务报表主要项目注释 37—应付职工薪酬—设定提存
计划说明。
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                        201 / 210
                                                       2016 年年度报告
      6、 分部信息
      (1).    报告分部的确定依据与会计政策:
      √适用 □不适用
          本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
      是指同时满足下列条件的组成部分:
           (1)      该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
           (2)      管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
           (3)      能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
           本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:
           (1)      该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上;
           (2)      该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分
      部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
           按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达
      到 75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的
      范围,直到该比重达到 75%:
           (1)      将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分
      部;
           (2)      将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其
      他经营分部合并,作为一个报告分部。
           分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在
      不同的分部之间分配。
      (2).    报告分部的财务信息
      √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
    项目            发电供热           证券投资             证券公司            其他           分部间抵销              合计
一.营业收入          1,358,417,166.32                        1,257,583,041.97   48,603,475.13      282,594,106.18       2382009577.24
其中:对外交易收入   1,097,465,763.15                        1,257,583,041.97   26,960,772.12                         2,382,009,577.24
分部间交易收入         260,951,403.17                                           21,642,703.01      282,594,106.18
二.营业费用          1,327,566,278.67      -58,120,894.70     749,476,040.80    39,618,119.51      278,499,630.62      1780039913.66
其中:对联营和合营
                        -2,028,413.08                                                                                    -2,028,413.08
企业的投资收益
资产减值损失              2,088,338.26                          31,943,249.78      -74,660.29           200,000.00        33756927.75
折旧费和摊销费         138,481,196.12                           46,802,240.06      114,166.21         1,338,664.08      184,058,938.31
三.利润总额(亏损)     19,799,035.83       58,120,894.70      511,136,418.33    8,978,955.62         4,094,475.56      593,940,828.92
四.所得税费用             8,034,353.51         694,283.71      130,418,196.59    1,153,182.48           -50,000.00      140,350,016.29
五.净利润(亏损)       11,764,682.32       57,426,610.99      380,718,221.74    7,825,773.14         4,144,475.56       453590812.63
六.资产总额         13,651,651,584.36    2,443,920,390.44   23,802,245,188.65   92,781,749.54    10,437,399,960.41   29,553,198,952.58
七.负债总额          1,954,472,510.11      460,153,497.26   13,617,783,059.22   70,806,336.69       299,015,814.86   15,804,199,588.42
      (3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
      □适用 √不适用
                                                            202 / 210
                                                     2016 年年度报告
   (4).     其他说明:
   √适用 □不适用
       本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
    本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市
   场战略,因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定
   向其配置资源、评价其业绩。
    本公司有五个报告分部:发电供热分部、证券投资分部、证券公司分部、其他分部,其他分
   部包括水泥生产销售、工程安装、房地产开发与销售等业务。
   7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   □适用 √不适用
   8、 其他
   □适用 √不适用
   十七、 母公司财务报表主要项目注释
   1、 应收账款
     (1).      应收账款分类披露:
   √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                              期初余额
                         账面余额         坏账准备                           账面余额           坏账准备
    种类                                    计提           账面                                   计提         账面
                                 比例                                                  比例
                         金额           金额    比例           价值         金额              金额    比例         价值
                                  (%)                                                  (%)
                                                  (%)                                                   (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 10,193,808.42 100.00 728,068.11     7.14 9,465,740.31 13,112,213.59 100.00 963,613.82   7.35 12,148,599.77
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计       10,193,808.42 100.00 728,068.11     7.14 9,465,740.31 13,112,213.59 100.00 963,613.82   7.35 12,148,599.77
   期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
   □适用√不适用
   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
   √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                         期末余额
                账龄
                                           应收账款                      坏账准备                      计提比例
   1 年以内
   其中:1 年以内分项
                                             9,963,937.17                     498,196.86                              5%
   1 年以内小计                              9,963,937.17                     498,196.86                              5%
   1至2年
   2至3年
                                                        203 / 210
                                        2016 年年度报告
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                             229,871.25                229,871.25                      100%
            合计                  10,193,808.42                728,068.11                        7%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                               占应收账款期末余
                   单位名称                   期末余额                              已计提坏账准备
                                                                 额的比例(%)
国网黑龙江省电力有限公司                        6,760,321.62                66.32         338,016.08
哈尔滨国际会展体育中心                          3,052,076.64                29.94         152,603.83
哈石油化工实业有限公司                           115,733.97                  1.14         115,733.97
黑龙江龙晟先锋汽车销售服务有限公司                80,000.00                  0.78          80,000.00
中国蓝星哈尔滨石化有限公司                        39,996.01                  0.39           1,999.80
                    合计                       10,048,128.24                98.57         688,353.68
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                       期初余额
 类别
                   账面余额     坏账准备        账面           账面余额        坏账准备         账面
                                           204 / 210
                                                       2016 年年度报告
                                                       计提      价值                                         计提     价值
                                   比例                                                   比例
                           金额              金额      比例                       金额               金额     比例
                                   (%)                                                    (%)
                                                       (%)                                                    (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 244,040,000.00 95.06 44,040,000.00 18.05 200,000,000.00 143,840,000.00 93.67 43,840,000.00 30.48 100,000,000.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 10,079,306.38 3.93 8,982,106.22 89.11 1,097,200.16 9,718,127.96 6.33 8,860,208.55 91.17               857,919.41
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备   2,613,146.78 1.02                         2,613,146.78
的其他应收款
      合计       256,732,453.16      / 53,022,106.22     / 203,710,346.94 153,558,127.96     / 52,700,208.55     / 100,857,919.41
          其他应收款期末余额较期初余额增加 101.98%,主要原因为向控股子公司黑龙江岁宝热电有
     限公司提供委托贷款增加。
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
     √适用□不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                         期末余额
         其他应收款(按单位)
                                            其他应收款             坏账准备      计提比例      计提理由
       绥芬河泽源经贸有限公司              44,040,000.00         44,040,000.00        100.00 无法收回
       黑龙江岁宝热电有限公司             200,000,000.00                                     无回收风险
       应收 POS 机交易清算款                2,613,146.78                                     无回收风险
                  合计                    246,653,146.78         44,040,000.00       /             /
          向黑龙江岁宝热电有限公司提供委托贷款情况如下:
                  关联方                       拆出金额                起始日            到期日                 说明
     黑龙江岁宝热电有限公司                     50,000,000.00       2015/4/28            2016/4/27          到期收回
     黑龙江岁宝热电有限公司                     10,000,000.00       2015/5/22            2016/5/20          到期收回
     黑龙江岁宝热电有限公司                     30,000,000.00       2015/6/11            2016/6/10          到期收回
     黑龙江岁宝热电有限公司                     10,000,000.00       2015/6/23            2016/6/22          到期收回
     黑龙江岁宝热电有限公司                     20,000,000.00       2016/5/25            2017/5/24          未到期已收回
     黑龙江岁宝热电有限公司                     30,000,000.00       2016/5/25            2017/5/24          未到期已收回
     黑龙江岁宝热电有限公司                     50,000,000.00       2016/6/15            2017/6/14          未到期
     黑龙江岁宝热电有限公司                     50,000,000.00       2016/6/28            2017/6/27          未到期
     黑龙江岁宝热电有限公司                     50,000,000.00          2016/8/5           2017/8/4          未到期
     黑龙江岁宝热电有限公司                     50,000,000.00       2016/9/27            2017/9/26          未到期
                    合计                       350,000,000.00
     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
     √适用□不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                    期末余额
                        账龄
                                                        其他应收款                  坏账准备         计提比例
     1 年以内
                                                           205 / 210
                                         2016 年年度报告
   其中:1 年以内分项
                                             783,740.56               39,187.02                         5%
   1 年以内小计                              783,740.56               39,187.02                         5%
   1至2年                                    111,956.00                5,597.80                         5%
   2至3年                                     60,000.00                3,000.00                         5%
   3 年以上
   3至4年                                    145,186.00                72,593.00                      50%
   4至5年                                    233,390.85               116,695.43                      50%
   5 年以上                                8,745,032.97             8,745,032.97                     100%
                   合计                   10,079,306.38             8,982,106.22                      89%
   确定该组合依据的说明:
   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
   □适用 √不适用
   组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
   □适用 √不适用
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
   其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
   □适用 √不适用
   (3). 本期实际核销的其他应收款情况
   □适用 √不适用
   (4). 其他应收款按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
             款项性质                     期末账面余额                         期初账面余额
   往来款(单位)                                 8,517,286.72                         8,527,032.00
   往来款(合并范围内)                         244,040,000.00                       143,840,000.00
   备用金                                           264,479.57                           167,132.00
   保证金                                           838,720.00                           838,720.00
   POS 机交易清算款                               2,613,146.78
   其他                                             458,820.09                             185,243.96
               合计                             256,732,453.16                         153,558,127.96
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
   √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                            占其他应收款期末余    坏账准备
       单位名称           款项的性质   期末余额              账龄
                                                                            额合计数的比例(%)     期末余额
黑龙江岁宝热电有限公司    委托贷款     200,000,000.00           1 年以内                  77.90
绥芬河泽源经贸有限公司      往来款      44,040,000.00 1 年以内,5 年以上                  17.15   44,040,000.00
POS 机交易清算款            清算款       2,613,146.78           1 年以内                   1.02
大鹏实业有限公司              煤         1,207,332.73           5 年以上                   0.47    1,207,332.73
哈尔滨市鸿胜运输队          运费         1,051,966.73           5 年以上                   0.41    1,051,966.73
          合计                /        248,912,446.24                   /                 96.95   46,299,299.46
                                             206 / 210
                                                         2016 年年度报告
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
  □适用 √不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  3、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                     期初余额
               项目
                                      账面余额      减值准备         账面价值       账面余额     减值准备      账面价值
  对子公司投资                    10,118,980,227.81 2,000,000.00 10,116,980,227.81 67,119,074.55 2,000,000.00 65,119,074.55
  对联营、合营企业投资                18,869,452.01                  18,869,452.01 20,897,865.09              20,897,865.09
            合计                  10,137,849,679.82 2,000,000.00 10,135,849,679.82 88,016,939.64 2,000,000.00 86,016,939.64
  (1) 对子公司投资
  √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期计提         减值准备
      被投资单位                 期初余额           本期增加         本期减少      期末余额
                                                                                                    减值准备         期末余额
绥芬河泽源经贸有限公司        2,000,000.00                                           2,000,000.00                   2,000,000.00
黑龙江岁宝热电有限公司       58,000,000.00                                          58,000,000.00
哈尔滨市滨龙热电工程安
                              7,119,074.55                                           7,119,074.55
装有限公司
江海证券有限公司                                 10,051,861,153.26              10,051,861,153.26
          合计               67,119,074.55       10,051,861,153.26              10,118,980,227.81                   2,000,000.00
  (2) 对联营、合营企业投资
  √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                             本期增减变动
                                                                         其        宣告      计
                                                                                                                          减值
                                    追      减                   其他    他        发放      提
    投资              期初                                                                                   期末         准备
                                    加      少     权益法下确认 综合     权        现金      减     其
    单位              余额                                                                                   余额         期末
                                    投      投     的投资损益    收益    益        股利      值     他
                                                                                                                          余额
                                    资      资                   调整    变        或利      准
                                                                         动          润      备
一、合营企业
小计
二、联营企业
黑龙江新世纪
                 20,897,865.09                       -2,028,413.08                                       18,869,452.01
能源有限公司
小计             20,897,865.09                       -2,028,413.08                                       18,869,452.01
                                                             207 / 210
                                           2016 年年度报告
 合计        20,897,865.09              -2,028,413.08                               18,869,452.01
其他说明:
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      本期发生额                           上期发生额
         项目
                                  收入              成本             收入              成本
主营业务                     615,437,837.28    433,881,957.99   618,003,327.37 431,948,037.27
其他业务                       7,113,724.62        423,726.42     3,861,320.06        177,449.00
    合计                 622,551,561.90    434,305,684.41   621,864,647.43 432,125,486.27
其他说明:
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                        本期发生额                       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                    -2,028,413.08           -1,546,600.14
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                  6.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                   620,342.19              650,718.80
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益            55,183,396.61           20,949,940.97
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他                                             2,236,974.27            7,939,203.82
                 合计                           56,012,299.99           27,993,269.45
    投资收益本期发生额较上期发生额增加 100.09%,主要原因为可供出售金融资产在持有期间
的投资收益增加。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                               项目                                   金额                说明
 非流动资产处置损益                                                 -6,610,894.11
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准
                                                                     9,773,611.81
 定额或定量享受的政府补助除外)
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
                                                208 / 210
                                         2016 年年度报告
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益             109,542,159.61
 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融
 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金             700,523.82
 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
 的损益
 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
 期损益的影响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -14,687,498.59
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   2,236,974.27
 所得税影响额                                                          -512,170.46
 少数股东权益影响额                                                   5,156,695.38
                             合计                                   105,599,401.73
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                 加权平均净资产                           每股收益
         报告期利润
                                   收益率(%)             基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                             3.99                     0.24                      0.24
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                             3.35                     0.21                      0.21
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                             209 / 210
                                       2016 年年度报告
                               第十二节 备查文件目录
               (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名
备查文件目录
               并盖章的会计报表。
备查文件目录   (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录   (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审计报告原件。
备查文件目录   (四) 报告期内在中国证监会指定报刊上刊登的所有公司文件的正本和公告的原稿。
备查文件目录   (五) 载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
备查文件目录   (六) 载有董事长亲笔签名的内控评价报告正本。
备查文件目录   (七) 董事、监事、高级管理人员对公司2016年年度报告的书面确认意见。
备查文件目录   (八) 哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会审计委员会决议
备查文件目录   (九) 董事会审计委员会履职情况报告
                                                                  董事长:张凯臣(代)
                                                         董事会批准报送日期:2017-04-20
  修订信息
  □适用 √不适用
                                          210 / 210

  附件:公告原文
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