梅花生物：梅花生物2020年年度报告

公司代码：600873 公司简称：梅花生物

梅花生物科技集团股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人王爱军、主管会计工作负责人王丽红及会计机构负责人（会计主管人员）王爱玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度归属于母公司所有者的净利润982,063,597.02元，加上年初未分配利润3,244,846,672.21元，扣除已分配利润794,085,303.70元，提取盈余公积108,222,401.45元后，2020年年末未分配利润3,324,602,564.08元。根据《公司章程》的规定，为更好地回报股东，公司拟定的利润分配方案（预案）为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除股份回购专户内股票数量）为基数，向全体股东每10股分派现金股利3.0元（含税），预计分派现金红利9.3亿元左右（含税）。该预案尚需提交股东大会审议，实际分派的金额以公司发布的权益分派实施公告为准。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，该陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司面临的具体风险详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”可能面对的风险部分及“第十一节 财务报告”中与金融工具相关的风险部分。

十一、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50

第九节 公司治理 ...... 55

第十节 公司债券相关情况 ...... 58

第十一节 财务报告 ...... 59

第十二节 备查文件目录 ...... 205

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、上市公司、梅花生物、梅花集团、梅花公司	指	梅花生物科技集团股份有限公司，股票简称“梅花生物”，股票代码：600873
新疆梅花	指	新疆梅花氨基酸有限责任公司，系梅花生物全资子公司
新疆基地、新疆公司	指	新疆梅花所在的位于新疆维吾尔自治区五家渠工业园区内的生产基地
通辽梅花	指	通辽梅花生物科技有限公司，系公司全资子公司
通辽建龙	指	通辽建龙制酸有限公司，系通辽梅花全资子公司
通辽绿农	指	通辽绿农生化工程有限公司，系通辽梅花全资子公司
通辽基地、通辽公司	指	通辽梅花、通辽绿农及通辽建龙所组成的位于内蒙古自治区通辽市的生产基地
吉林梅花	指	吉林梅花氨基酸有限责任公司
吉林基地、白城基地、吉林公司	指	吉林梅花氨基酸有限责任公司所处的位于吉林白城的生产基地
香港梅花	指	梅花集团国际贸易（香港）有限公司，公司全资子公司
拉萨梅花	指	拉萨梅花生物投资控股有限公司，公司全资子公司
山西广生	指	山西广生医药包装股份有限公司，拉萨梅花持有其50.1342%股份
广生胶囊	指	山西广生胶囊有限公司，系山西广生的全资子公司
大华、大华会计师事务所	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会或证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
中登公司上海分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
环保主管部门	指	中华人民共和国环境保护部及其授权的环保主管部门

公司的中文名称	梅花生物科技集团股份有限公司
公司的中文简称	梅花生物、梅花集团
公司的外文名称	MeiHua Holdings Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	MEIHUA BIO、MeiHua Group
公司的法定代表人	王爱军

	董事会秘书
姓名	刘现芳
联系地址	河北省廊坊经济技术开发区华祥路66号
电话	0316-2359652
传真	0316-2359670
电子信箱	[e-mail]

三、基本情况简介

公司注册地址	西藏自治区拉萨市金珠西路158号阳光新城11幢5号
公司注册地址的邮政编码	850000
公司办公地址	河北省廊坊经济技术开发区华祥路66号
公司办公地址的邮政编码	065001
公司网址	http://www.meihuagrp.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	上海证券报、证券时报、上海证券交易所网站
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部、上海证券交易所

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	梅花生物	600873	梅花集团

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
	签字会计师姓名	苏青、刘彬

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	17,049,514,475.36	14,553,547,455.20	17.15	12,648,045,803.79
归属于上市公司股东的净利润	982,063,597.02	988,641,850.29	-0.67	1,001,546,287.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	911,756,936.53	856,101,654.05	6.50	892,081,966.83
经营活动产生的现金流量净额	1,661,132,799.97	2,797,944,625.34	-40.63	2,449,646,802.57
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	9,085,945,728.58	8,979,234,137.96	1.19	9,110,288,587.69
总资产	18,993,308,032.70	19,317,701,400.77	-1.68	19,065,029,237.53

(二)主要财务指标

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.32	0.32		0.32
稀释每股收益（元／股）	0.32	0.32		0.32
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.30	0.27	增加11.11个百分点	0.29
加权平均净资产收益率（%）	10.99	10.68	增加0.31个百分点	11.06
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	10.21	9.25	增加0.96个百分点	9.85

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	3,974,564,421.68	4,162,553,346.29	3,938,868,894.55	4,973,527,812.84
归属于上市公司股东的净利润	245,564,396.27	390,179,891.83	183,360,687.01	162,958,621.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	216,804,148.89	343,560,885.15	197,285,006.28	154,106,896.21
经营活动产生的现金流量净额	148,825,306.42	856,914,610.62	572,017,384.95	83,375,497.98

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	3,265,499.28		-6,986,799.32	-6,089,983.70
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	127,796,369.92		130,165,476.27	44,768,709.89
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益				52,551,835.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-52,123,109.91		30,604,546.93	27,172,822.70
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,038,537.22		-100,855.06	4,038,542.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-1,494,819.30		-1,732,727.94	-274,893.41
所得税影响额	-8,175,816.72		-19,409,444.64	-12,702,713.42
合计	70,306,660.49		132,540,196.24	109,464,320.65

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	10,000,000.00		-10,000,000.00	23,892,085.67
衍生金融资产	15,164,481.75	5,740,002.40	-9,424,479.35	-85,074,169.75
衍生金融负债	18,053,000.00	106,750,937.75	88,697,937.75
其他权益工具投资	545,472,600.59	545,472,600.59		5,002,076.00
合计	588,690,082.34	657,963,540.74	69,273,458.40	-56,180,008.08

第三节公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司是一家专注于利用生物发酵技术进行研发、生产和销售动物营养氨基酸、食品味觉性状优化产品、人类医用氨基酸及胶体多糖类产品的生物科技公司。公司注册地位于西藏拉萨，研发中心及公司总部位于河北省廊坊市，主生产基地位于内蒙古通辽市、新疆五家渠、吉林白城：

公司主要产品如下：

? 动物营养氨基酸类产品：赖氨酸、苏氨酸、色氨酸、饲料级缬氨酸、味精渣，淀粉附产品饲料纤维、玉米胚芽、菌体蛋白等

? 食品味觉性状优化产品：谷氨酸、谷氨酸钠、呈味核苷酸二钠、肌苷酸二钠、食品级黄原胶、海藻糖、纳他霉素等

? 人类医用氨基酸类：谷氨酰胺、脯氨酸、亮氨酸、异亮氨酸、医药级缬氨酸、肌苷、鸟苷、腺苷、普鲁兰多糖等

? 其他产品：石油级黄原胶、药用胶囊、生物有机肥等

（二）经营模式

与以往年度相比，报告期内公司经营模式无重大变化。公司采取研发、采购、生产、销售一体化的经营模式。

公司研发中心以做“所有技术问题的终结者”为己任，以菌种研发、生产工艺提升、产品应用研究为核心，致力于对菌种的改良和自主产权菌的研发、发酵转化效率的提升。在新技术研发及推广的过程中，公司十分重视知识产权的保护工作，报告期内，公司在专利申请和专利预警上都迈出了一大步。2020年累计申请知识产权25篇，涵盖公司全部产品，申请数量创历史新高。同

时公司聘请了康奈尔大学博士做知识产权顾问，搭建全面的知识产权保护及防御体系。为持续增强研发实力，公司大力增加研发上的投入，在软硬件建设上与国内外前沿接轨，聘请行业内顶级专家及团队，形成紧密技术合作，同时持续与德国、日本相关科研机构深入互动，保持对行业新技术、新产品持续跟进。采购模式上，公司本部设采购部，通辽、新疆、吉林各基地设有采购处，采购部负责制定标准并指导各基地采购落实，采购处主要负责各基地原辅材料包括玉米、煤炭及其他化工原辅料的采购。采购部门要通过预测市场趋势，寻找采购时机，制定最优的采购策略，降低采购成本。玉米采购上，结合各基地所处的地理位置及市场特征，采用代收代储、市场收购、参与国有粮库拍卖以及直接从农户收购等多种方式采购，各模式在总规模中的占比可适时调整；其他原材料采购上通过招标的方式集采分购，降低采购成本。生产上，公司现有三个主要生产基地分别位于内蒙古通辽、新疆五家渠和吉林白城，均系我国动力煤和玉米的主要产区。各基地所建生产线均采用国内外先进的生产设备，生产工艺参数达到同行业国际领先水平，同时各基地均拥有资源综合利用一体化生产线，从玉米原料、生产环节中自供的电热汽、产品、废水一直到生物有机肥，实现了能源的梯级循环利用，进一步节约生产成本。各生产基地通过标准化的持续执行和推进，稳定生产秩序、提升生产指标。除上述生产基地外，公司控股子公司山西广生位于山西晋中，主要经营范围为空心胶囊的生产、销售。销售上，除黄原胶、多糖、医药氨基酸等小品类成立单独事业部实施产供销一体外，其他主产品如赖氨酸、味精、苏氨酸、核苷酸、淀粉副产品等销售工作统一由销售公司负责，销售模式上采用以产定销与以销定产相结合的方式，通过建立市场数据分析系统，提高大客户的连续进货稳定度，实现当期产品的尽产尽销。报告期内，公司实现主营业务收入166.04亿元，其中国内111.44亿元，国外51.60亿元，2020年各产品销售方式上直销104.63亿元，代销61.40亿元。

（三）行业情况

公司产品横跨传统农业深加工、基础化工、饲料养殖、医疗保健、日用消费等行业。从生产工艺及产品角度来看，公司具体属于食品制造业中的发酵制造业。公司主要产品2020年行业变化情况详见本报告第四节 经营情况讨论与分析-行业经营性信息分析 “主要原材料市场情况”及“主产品市场情况”部分。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.多元化产品布局，保证公司整体收入增速和毛利率变化相对稳定

经过多年发展和沉淀，公司形成了动物营养氨基酸、鲜味剂产品及人类医用氨基酸、胶体多糖等多个优势产品为核心的业务结构，拥有氨基酸生产领域最全的产品谱系。不同产品下游应用领域不同，不同品类间关联性相对较小，多元化产品布局，保证了公司整体收入增速和毛利率变化相对稳定。

2016年-2020年各大类产品在收入中的占比及在毛利中的占比如图所示：

注：2020年毛利说明：根据2020年新实施的收入准则，将与履行合同相关的运费等相关支出由销售费用计入营业成本。

2.强大的产业化能力、生产技术优势及一体化优势带来的成本优势

公司秉承“科研产业化”的理念，研发来源于生产并服务于生产，研发中心已实现公司化运营，以市场化的方式服务于生产基地，同时，公司工程部培养了一批拥有丰富的建造生物发酵产线经验的工程队伍，使公司在工程设计、工程建设、技术指标管控、环保及综合循环利用等方面具备了独特的技术优势和工艺。2020年公司各产品的技术指标持续稳步提升，多项自主研发成果成功落地，在公司整体生产水平提升、利润创造中发挥了重要作用。

目前通辽、新疆、吉林白城三大生产基地中均配备有完整的资源综合利用一体化生产线，各基地可自行供热、供电、供蒸汽并生产部分主要的化工辅料，拥有配套的硫酸厂、合成氨车间，实现了能源的阶梯式分布利用，降低了生产成本。

3.稳定且经验丰富的管理团队，深化标准化管理，实现管理综合效益的最大化

经过二十年的发展，公司已经聚集了一批经验丰富的发酵行业专家，团队管理经验丰富。2020年在职车间主任的培训已有序开展，三个基地相继开班，通过与当地高校合作开展学习班的方式，已逐步搭建了培养生产管理干部并提升技术、管理能力的体系。

标准化工作是近几年来公司一直在全力推动的重点工作。为使标准化更好地为生产服务，公司在标准化推行路径、实操落地、样板树立等方面持续投入精力，做了大量的摸索。通过标准化的持续执行和推进，公司存货周转天数控制在60天左右，应收账款周转天数控制在10天以内，实现了高效运营及管理效益最大化。

4.坚持对内激励、对外高分红，确保公司长期战略目标的实现

为确保公司长期战略目标的实现，对内公司注重人才培养，为进一步稳定和激励核心团队，为公司长远稳健发展提供机制和人才保障，2017年至今已实施三期股权激励计划，人效比逐年提升，人均创收能力从2019年的123万元至2020年增加至147万元，人均创利同比增加了11%。2021年年初公司实施了新一期的员工持股计划，且对所有参与对象均设置了严格的公司层面以及个人层面的绩效考核指标，公司持续实施股权激励计划，为公司的战略发展、经营业绩目标的达成、核心经营管理团队的稳定提供了重要的支撑。

重组上市以来，公司一直实施积极的利润分配政策。公司的长期战略是提升公司的资产质量和估值，公司折旧产生的现金流用于支撑公司的投资发展，持续做大做强主业；利润产生的现金

流用于回报股东，提升公司估值，持续回报各方投资者，在公司规模扩大、高分红的同时现金流保持稳定、充裕。

第四节经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司克服因疫情造成的人员流动受限、复工复产及原材料供应受限的影响，白城二期味精项目按计划达产达效，公司在行业内的竞争实力及优势地位进一步增强；2020年,在原材料-玉米市场价格大幅持续上涨的情况下，因新工厂投产，规模增加，公司通过落实标准化管理，向内部管理要效益，实现销售收入170.50亿元，同比增长17.15%，归属于母公司股东的净利润

9.82亿元，与去年同期持平；得益于公司多产品布局，以及在销售方面的优势，通过内部-降本增效，外部-原材料成本向下游转嫁，内外相结合的方式提升了经营性利润，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润逆势同比增长了6.50%。

报告期内：

1.白城二期项目达产达效，公司在鲜味剂领域的竞争实力进一步增强

2020年吉林公司年产25万吨味精达产达效。该项目于2019年度开始筹备，尽管因疫情影响复工时间较预期晚，但后续公司项目人员及相关外协单位加班加点抢工期，土建、安装、钢构等多措并举，克服种种困难，在保证质量的同时，有序复工，提前完工，给项目开车调试留出了充分的准备时间。

该项目在以往项目经验的基础上，设计更加先进、经济，与同行业同等规模相比，建设速度更快、投资更少、成本更低。为最大程度实现电气平衡，将供热站锅炉边际效益最大化，在不增加原有配套设施的基础上，新增产能提高了单位创收能力，符合国家提出的“碳达峰、碳中和”的理念。该项目投产后，公司味精产能规模已达百万吨级，公司在鲜味剂领域的实力进一步增强。

2.持续向内部管理要效益，收入实现持续增长，财务保持稳健

报告期内，氨基酸行业竞争进一步白热化，行业低效产能进一步出清，公司通过持续推行标准化向内部管理要效益，主产品生产线继续保持高开工率。淀粉糖生产线各车间指标稳定提升，生产利润比去年同期增加7000多万元；赖氨酸技术团队通过对关键控制点及标准流程的执行跟踪，稳定了生产秩序，造粒床、离交产能得以提升，生产成本比去年同期下降6000多万元。产供销各业务系统各尽其责，分工合作，使得公司存货周转天数控制在60天左右，应收账款周转天数控制在10天以内，实现了高效运营及管理效益最大化。

（1）收入持续增长，利润稳定

2020年在国内疫情防控期间，公司三大主生产基地内蒙古通辽、新疆五家渠、吉林白城全体干部员工拼搏奉献，克服生产复工及材料供应的制约，各生产基地通过标准化的持续执行和推进，工艺上紧盯关键控制点，持续向内部管理要效益，公司收入规模持续增长。近五年公司营业收入复合增长率在11.34%左右。随着生产规模的不断扩大，公司赖氨酸、苏氨酸等主产品的市场占有率持续提升，公司已经成为氨基酸行业当之无愧的龙头企业。

报告期内行业竞争更加激烈，叠加疫情影响，据博亚和讯统计行业整体盈利并不乐观，但公司得益于多产品组合、对市场的前瞻性以及内部管理效率的提升，近五年归母净利润保持稳定，

且公司主要利润来源于经营性利润。2020年扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润

9.12亿元，同比增长6.5%。

（2）管理费用、财务费用下降，研发投入增加

2020年公司管理费用较上年同期减少10.46个百分点，因公司提高内部管理效率，停产车间减少，计入管理费用的折旧费减少；财务费用同比减少47.83个百分点，因报告期内汇率波动影响汇兑收益增加以及借款规模降低利息支出减少所致，其中因降低借款规模利息支出减少了6200万元左右；研发费用同比增加185.97百分点，因公司新基地吉林基地研发投入增加以及其他基地研发项目增加导致研发费用增加。

（3）持续高分红

重组上市以来，公司一直实施积极的利润分配政策，公司的长期战略是提升公司的资产质量和估值，公司折旧产生的现金流用于支撑公司的投资发展，持续做大做强主业；利润产生的现金流用于回报股东，持续回报各方投资者。

经第九届董事会第十五次会议审议通过，2020年度利润方案（预案）为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除股份回购专户内股票数量）为基数，向全体股东每10股分派现金股利3.0元（含税），预计分派现金红利9.3亿元左右（含税）。该预案尚需提交股东大会审议，实际分派的金额以公司发布的权益分派实施公告为准。2016年度至今，公司累计现金分红47亿元左右（含2020年度），累计股利支付率为90.73%。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入170.50亿元，较上年同期增长17.15个百分点；归属于上市公司股东的净利润9.82亿元，与去年基本持平；扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润9.12亿元，较上年同期增长6.5个百分点。

报告期内，公司食品板块受新冠疫情影响盈利能力下降，上半年下游食品行业及餐饮行业需求减弱，味精价格同比下降；公司主要原材料玉米价格自2020年二季度以来持续上升，给生产成本带来很大压力。面对压力公司通过提升内部管理、加大研发不断提升生产效率，借助多元化产品布局，保证了公司整体利润的稳定。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	17,049,514,475.36	14,553,547,455.20	17.15
营业成本	14,548,202,851.63	11,268,002,954.78	29.11
销售费用	367,844,688.20	1,168,288,652.20	-68.51
管理费用	483,903,239.42	540,450,478.86	-10.46
研发费用	173,142,008.94	60,544,868.95	185.97
财务费用	140,943,771.61	270,157,206.77	-47.83
经营活动产生的现金流量净额	1,661,132,799.97	2,797,944,625.34	-40.63
投资活动产生的现金流量净额	-712,930,248.20	-850,118,739.36	16.14
筹资活动产生的现金流量净额	-1,517,087,339.03	-1,367,440,833.45	-10.94

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
生物发酵	15,691,855,754.19	13,517,572,785.30	13.86	14.80	26.89	减少8.2个百分点
医药健康	911,765,606.97	604,488,372.66	33.70	11.35	7.26	增加2.53个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
动物营养氨基酸	8,686,944,430.97	7,630,378,972.73	12.16	32.05	32.05	减少0.00个百分点
人类医用氨基酸	518,009,818.98	335,696,424.67	35.19	11.39	6.92	增加2.70个百分点
食品味觉性状优化产品	6,015,031,177.21	5,057,877,710.59	15.91	-1.55	20.44	减少15.35个百分点
其他	1,383,635,934.00	1,098,108,049.97	20.64	3.68	18.74	减少10.06个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	11,444,095,928.84	9,567,542,128.77	16.40	11.06	22.96	减少8.09个百分点
国外	5,159,525,432.32	4,554,519,029.19	11.73	23.32	32.55	减少6.14个百分点

1）报告期内，公司动物营养氨基酸产品营业收入较上年同期增加32.05个百分点，毛利率与上年持平。收入增加的主要原因是苏氨酸、赖氨酸、淀粉副产品量价齐增带来收入增长；毛利率较上年同期持平，主要是苏氨酸、赖氨酸、淀粉副产品等产品价格上涨，以及根据新收入准则，将与履行合同相关的运费等相关支出由销售费用计入营业成本所致。2）报告期内，公司人类医用氨基酸产品营业收入较上年同期增加11.39个百分点，毛利率较上年同期增加了2.70个百分点，收入增加的主要原因是腺苷、脯氨酸本期销量大幅增加所致，同时公司生产技术的不断优化对冲材料价格上涨的不利影响，脯氨酸、鸟苷、异亮氨酸成本的降低带动了毛利率的增加。3）报告期内，公司食品味觉性状优化产品营业收入比上年同期减少1.55个百分点，毛利率较上年同期减少15.35个百分点，收入减少的主要原因是味精、呈味核苷酸二钠等产品价格下降所致，毛利率下降的原因主要是产品销售价格下降、主要材料玉米价格上涨以及根据新收入准则，将与履行合同相关的运费等相关支出由销售费用计入营业成本所致。

4）报告期内，公司其他产品营业收入较上年同期增加3.68个百分点，毛利率较上年同期减少10.06个百分点，收入增加的主要原因为胶囊、肥料产品销量增加带来收入增长以及材料等其他销售收入增加所致；毛利率下降的主要原因为黄原胶价格下跌以及玉米价格上涨带来生产成本增加所致，以及根据新收入准则，将与履行合同相关的运费等相关支出由销售费用计入营业成本所致。

(2).产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
动物营养氨基酸	吨	2,055,330	2,066,085	38,687	14.45	16.43	-21.75
人类医用氨基酸	吨	9,216	9,835	1,206	-1.95	20.11	-33.93
食品味觉性状优化产品	吨	817,867	814,027	39,468	7.78	9.57	10.78

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
生物发酵	原材料	10,073,130,359.59	69.24	7,512,035,249.09	66.67	34.09
	能源	1,775,829,286.88	12.21	1,511,274,173.94	13.41	17.51
	人工	343,613,633.34	2.36	303,896,188.89	2.70	13.07
	制造费用	1,324,999,505.49	9.11	1,326,132,557.08	11.77	-0.09

	产品制造成本合计	13,517,572,785.30	92.92	10,653,338,169.01	94.55	26.89
医药健康	产品制造成本	604,488,372.66	4.16	563,562,763.56	5.00	7.26
材料销售及其他		426,141,693.67	2.93	51,102,022.21	0.45	733.90
合计		14,548,202,851.63	100.00	11,268,002,954.78	100.00	29.11
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
动物营养氨基酸	原材料	5,849,596,455.18	40.21	4,088,603,102.85	36.29	43.07
	能源	1,006,147,066.15	6.92	896,135,651.72	7.95	12.28
	人工	138,517,578.58	0.95	129,596,263.50	1.15	6.88
	制造费用	636,117,872.82	4.37	664,115,532.35	5.89	-4.22
	产品制造成本合计	7,630,378,972.73	52.45	5,778,450,550.42	51.28	32.05
人类医用氨基酸	产品制造成本	335,696,424.67	2.31	313,976,746.20	2.79	6.92
食品味觉性状优化产品	原材料	3,892,436,122.76	26.76	3,151,607,219.11	27.97	23.51
	能源	528,072,753.12	3.63	444,830,251.98	3.95	18.71
	人工	139,934,401.45	0.96	127,644,281.46	1.13	9.63
	制造费用	497,434,433.26	3.42	475,552,738.01	4.22	4.60
	产品制造成本合计	5,057,877,710.59	34.77	4,199,634,490.56	37.27	20.44
其他	产品制造成本	1,098,108,049.97	7.55	924,839,145.39	8.21	18.74
材料销售及其他		426,141,693.67	2.93	51,102,022.21	0.45	733.90
合计		14,548,202,851.63	100	11,268,002,954.78	100	29.11

单位名称	是否为关联方	产品类别	金额（万元）	占营业收入总额的比例(%)
第一名	否	动物营养氨基酸	45,294.47	2.66
第二名	否	动物营养氨基酸	40,525.95	2.38
第三名	否	食品味觉性状优化产品	39,744.99	2.33
第四名	否	食品味觉性状优化产品	37,229.54	2.18
第五名	否	食品味觉性状优化产品	33,542.71	1.97
合计			196,337.66	11.52

供应商	是否为关联方	款项性质	金额（万元）	占年度采购额比例%
第一名	否	玉米款	128,563.32	10.19
第二名	否	煤炭款	46,929.80	3.72
第三名	否	玉米款	26,760.67	2.12

第四名	否	玉米款	19,516.27	1.55
第五名	否	煤炭款	17,631.36	1.40
合计			239,401.43	18.98

项目	本期发生额（元）	销售费用占比%	营业收入占比%	同比变动%
运输费用	200,816,781.58	54.59	1.18%	-79.79
公司费用	40,343,939.34	10.97	0.24%	-3.87
促销费用	21,389,756.46	5.81	0.13%	-19.23
员工费用	48,286,285.82	13.13	0.28%	8.44
折旧摊销	12,216,015.36	3.32	0.07%	5.97
仓储费用	44,037,122.85	11.97	0.26%	-4.63
股权激励费用	754,786.79	0.21	0.00%	-79.75
合计	367,844,688.20	100.00	2.16%	-68.51

本期费用化研发投入	468,201,630.62
本期资本化研发投入
研发投入合计	468,201,630.62
研发投入总额占营业收入比例（%）	2.75
公司研发人员的数量	115
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	0.99
研发投入资本化的比重（%）

5.现金流

√适用 □不适用

1）报告期，公司经营活动产生的现金流净额16.61亿元，较上年同期减少40.63个百分点，主要系本期采购材料款增加所致；2）报告期，公司投资活动产生的现金流净额-7.13亿元，较上年同期增加16.14个百分点，主要系本期项目投资减少所致；

3）报告期，公司筹资活动产生的现金流净额-15.17亿元，较上年同期减少10.94个百分点，主要系本期融资借款减少以及受限货币资金变动影响所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1.资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产			10,000,000.00	0.05	不适用	上期结构性理财产品本期到期收回
衍生金融资产	5,740,002.40	0.03	15,164,481.75	0.08	-62.15	公司远期业务期末未交割公允价值波动所致
应收票据	57,882,439.96	0.30			不适用	本期收到中小银行承兑票据增加所致
预付账款	801,140,575.84	4.22	29,530,935.67	0.15	2,612.89	主要系本期预付材料款增加所致
其他应收款	75,346,059.83	0.40	117,015,317.57	0.61	-35.61	主要系本期预期信用损失增加以及保证金减少所致
持有待售资产	2,780,206.00	0.01			不适用	主要系本期部分资产准备处置
一年内到期的非流动资产	1,642,417.67	0.01			不适用	上期融资租赁业务本期根据到期时间转入一年内到期的非流动资产
长期应收款			1,330,189.16	0.01	不适用	上期融资租赁业务本期根据到期时间转入一年内到期的非流动资产
在建工程	58,130,937.63	0.31	593,263,865.69	3.07	-90.20	主要系本期子公司吉林梅花项目转固所致
长期待摊费用	42,206,364.21	0.22	30,968,742.13	0.16	36.29	主要系本期员工住房补贴增加所致
其他非流动资产	52,611,848.90	0.28	297,740,081.07	1.54	-82.33	主要系本期子公司吉林梅花销售增加增值税留抵扣额减少所致
短期借款	1,239,894,032.36	6.53	2,112,261,263.84	10.93	-41.30	主要系本期借款偿还所致
衍生金融负债	106,750,937.75	0.56	18,053,000.00	0.09	491.32	公司远期业务期末未交割
预收款项			889,074,229.43	4.60	不适用	按照新收入准则进行重分类所致
合同负债	858,268,240.39	4.52			不适用	按照新收入准则进行重分类所致
其他流动负债	77,267,862.53	0.41			不适用	按照新收入准则进行重分类所致
一年内到期的非流动负	804,511,823.85	4.24	231,446,630.30	1.20	247.60	主要系本期一年内到期的长期借款增加所

债						致
库存股	263,724,463.85	1.39	184,173,807.28	0.95	43.19	主要系本期股份回购增加所致
其他综合收益	3,475,099.48	0.02	2,501,084.65		38.94	主要系应收款项融资减值准备增加所致

项目	余额	受限原因
货币资金	77,171,210.66	保证金和质押
应收款项融资	30,000,000.00	质押
固定资产	548,273,629.52	借款抵押
无形资产	21,584,558.84	借款抵押
合计	647,029,399.02

（二）主产品市场情况

公司主要利用生物发酵技术，生产多种氨基酸产品，氨基酸是一种含有氨基和羧基的有机化合物，是构成动物营养所需蛋白质的基本物质，对动物生长发育具有重要的营养学意义。在公司整体营业收入中占比较高的产品系列分别为动物营养氨基酸类产品、食品味觉性状优化产品、人类医用氨基酸类，分别占主营业务收入的52.32%、36.23%、3.12%，系公司主产品。其中动物营养氨基酸类产品中大产品分别为赖氨酸、苏氨酸，食品味觉性状优化产品主要包括味精、呈味核苷酸二钠（又称核苷酸）等。

2017年-2018年赖氨酸、苏氨酸新建、扩建项目多，随着新建产能的陆续投产，产能过剩的压力逐渐显现。供需矛盾压力下，2019年-2020年上半年赖氨酸、苏氨酸等产品价格持续探底，行业平均开工率下降，倒逼落后产能出清，尤其是2020年玉米价格持续上涨，加快了行业集中度提升的进程，在出口和国内强劲需求的拉动下，叠加成本上涨因素，2020年第四季度发酵氨基酸价格快速上涨。

尽管因疫情导致出行受限，全球范围内运力紧张运费大涨，进出口贸易受到很大影响，但后续随着部分国家新冠疫苗上市接种，且主要经济体追加政策支持力度，预计2021年全球经济将出现恢复性增长。目前全球氨基酸产品价格升至较高水平，国际和国内市场价差逐渐缩小。经济的逐渐复苏将带动氨基酸产品全球供应形势改善，但后续仍需关注行业内企业生产的稳定性及行业整体开工情况。

1.赖氨酸

报告期内，根据博亚和讯统计，全球赖氨酸厂家数量依然在十多家以上，但全球 98.5%赖氨酸及70%赖氨酸产能同比分别下降了9.1%、13.6%，产能下降主要原因为国内低效产能停产或退出生产。据卓创资讯统计，中国依然是赖氨酸生产大国和出口强国，2020 年中国出口量占总产量的57.3%。

报告期内，生产赖氨酸的主要原材料玉米价格快速上涨后创六年新高，赖氨酸生产成本大幅上涨，在养殖端需求持续恢复且成本增加的情况下，下半年赖氨酸盈利情况虽然较2019年同期更趋于理性，但因成本转嫁存在一定的时间差，行业整体盈利情况依然不容乐观。

2.苏氨酸

2020年全球苏氨酸产能同比下降 10.4%，中国苏氨酸产能同比下降 12.4%，行业低效产能基本出清。报告期内，中国苏氨酸产量72.6万吨，同比增加 14.0%，占全球苏氨酸产量的 91.2%，预计出口量在56.3万吨左右，同比增加25.4%（数据来源：博亚和讯）。

据博亚和讯介绍，2020年年初苏氨酸国内行业开工偏低为五、六成左右，后逐渐回升至70%左右，龙头企业开工率维持在八成以上，因行业持续亏损，国内低效产能进一步出清，到第四季度因玉米成本上涨叠加企业涨价意愿较强，苏氨酸市场价格创2018年2月以来新高，2020年苏氨酸市场均价 8.32 元/kg，同比上涨12.87%，较2019年行业亏损缩窄78.3%。从现有公开信息来看，2021年苏氨酸行业暂无新增产能，在原料成本大幅上涨且行业集中度持续提升的前提下，叠加内蒙古于2021年第一季度出台的能耗双控政策，苏氨酸市场价格预计将偏强运行。

3.味精

味精化学成分为谷氨酸钠，是一种鲜味调味料，易溶于水，其水溶液有浓厚鲜味。味精可用小麦面筋等蛋白质为原料制成，也可由淀粉或甜菜糖蜜中所含谷氨酸制成，目前国内生产工艺主要是由玉米淀粉发酵而成。2002年以来中国味精行业市场竞争加剧、政策趋严，行业先后经历了多次行业整合。经过深度整合，2020年中国具有生产能力的味精企业剩余6 家，行业集中度CR3达到80%。2020年中国味精产能占全球的76%，供给量占全球的60%以上，是全球最大的味精生产国和味精输出国，其他产能主要分布在印尼、泰国、越南等地。2020年味精（包括谷氨酸钠）总出口量在 66.6 万吨，同比去年增加 7.9%（数据来源：卓创资讯）。

根据卓创资讯统计，出口方面，东南亚的泰国、越南、印尼、缅甸及非洲、印巴等地为中国味精主要出口地，且近三年出口数据来看，上述地区的年度进口量基本上是稳中有涨，其中2020年东南亚味精进口量占到中国味精总出口量的 66%。

经过多年发展，味精生产企业多以玉米为原料，产成品除味精外还有玉米蛋白粉、玉米油、胚芽、喷浆玉米皮、玉米纤维等副产品。2020年上半年因疫情影响，需求端的餐饮消费出现萎缩，餐饮业阶段性、地域性停摆，但居家餐饮比例增加，导致酱类、复合调味品用量出现增长；下半年随着食品工业客户开工回升，国内味精总消费量同比增加。第四季度因原材料-玉米涨势凶猛，味精价格回升。2020年味精下游食品加工方面表现超预期，以及在出口退税的刺激下出口总量增加，内销、外贸整体需求较去年同期出现好转。

报告期内，公司在吉林白城基地新建的二期味精项目按期投产，该项目投产后，公司味精产能规模达百万吨级，公司在鲜味剂领域的实力进一步增强。

4.人类医用氨基酸产品

公司的人类医用氨基酸产品包括谷氨酰胺、亮氨酸、异亮氨酸、医药级缬氨酸、肌苷、鸟苷、腺苷、脯氨酸等产品。从各产品用途来看，谷氨酰胺、亮氨酸、异亮氨酸、医药级缬氨酸除可用于大运动量后快速补充能量的运动营养饮料中外，还可用于丙谷二肽的生产及添加于其他营养注射液、保健口服液等；核苷类产品鸟苷、肌苷、腺苷作为原料用于生产抗病毒药物的原料药，脯氨酸作为原料可用于生产普利类降压药的原料药。

食品行业经营性信息分析1报告期内主营业务构成情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期内主营业务按产品分项分
产品分项	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
鲜味剂	5,496,421,775.82	4,637,008,253.17	15.64	-4.81	16.87	-15.65
饲料氨基酸	6,051,938,436.37	5,835,202,842.18	3.58	31.26	32.05	-0.57
医药氨基酸	518,009,818.98	335,696,424.67	35.19	11.39	6.92	2.7
大原料副产品	3,039,334,149.65	2,165,498,397.28	28.75	29.80	30.85	-0.57
其他	1,497,917,180.34	1,148,655,240.66	23.32	15.54	33.39	-10.26
小计	16,603,621,361.16	14,122,061,157.96	14.95	14.60	25.90	-7.63
报告期内主营业务按销售模式分
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
直销	10,463,364,639.47	8,842,418,895.62	15.49	-11.10	-2.85	-7.18
代销	6,140,256,721.69	5,279,642,262.34	14.02	125.91	149.60	-8.16
小计	16,603,621,361.16	14,122,061,157.96	14.95	14.60	25.90	-7.63
报告期内主营业务按地区分部分
地区分部	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	11,444,095,928.84	9,567,542,128.77	16.4	11.06	22.96	-8.09
国外	5,159,525,432.32	4,554,519,029.19	11.73	23.32	32.55	-6.14
小计	16,603,621,361.16	14,122,061,157.96	14.95	14.60	25.90	-7.63
合计	16,603,621,361.16	14,122,061,157.96	14.95	14.60	25.90	-7.63

被投资单位	在被投资单位持股比例(%)	账面余额
		期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
西藏银行股份有限公司	4.2414	157,000,000.00			157,000,000.00
廊坊开发区融商村镇银行股份有限公司	8	4,000,000.00			4,000,000.00
新疆慧尔农业科技股份有限公司	10.345	30,000,000.00			30,000,000.00
艾美疫苗股份有限公司（曾用名：北京艾美生物疫苗技术集团有限公司）	4.5045	349,000,000.00			349,000,000.00

SenseUp GmbH		5,472,600.59			5,472,600.59
通辽德胜生物科技有限公司	49	11,437,071.66	957,305.51	1,470,000.00	10,924,377.17
额敏县福鑫源农业发展有限责任公司	40	8,837,890.72		8,837,890.72
北屯市泽丰农业发展有限责任公司	33.33	5,118,218.85	155,454.28		5,273,673.13
塔城市绿和农业发展有限责任公司	25	3,661,463.93	309,109.56		3,970,573.49
额敏县九禾农业发展有限责任公司	36.36	3,850,333.08	448,732.02		4,299,065.10
合计		578,377,578.83	1,870,601.37	10,307,890.72	569,940,289.48

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

整体来看，中国味精、苏氨酸等经历多年的整合，落后产能基本出清，且全球市场价格上行刺激出口，导致局部地区阶段性供应偏紧，2021年预计发酵行业盈利能力将极大改善。

在“十四五”时期推进碳中和的大背景下，多地出台了控制能源消费总量和能耗强度的能耗双控政策。3月10日，内蒙古自治区发展改革委、工信厅、能源局先于其他省市主管部门出台了《关于确保完成“十四五”能耗双控目标若干保障措施》。该文件指出，加快推进高耗能行业结构调整，控制高耗能行业产能规模，加快淘汰化解落后和过剩产能。该文件的实施将对氨基酸行业的原料、开工形成一定影响。内蒙古自治区为赖氨酸、味精、苏氨酸等生产大省、出口大省，三家头部企业在该地区均有产能分布，基于当地产能占比偏大，一旦生产计划受到影响，对市场供应影响明显。在煤炭供应紧张、原料较大幅度上涨，行业供应量下滑、下游需求刚性的情况下，上游行业多半心态积极，特别是在政策加持下，预计短期氨基酸市场继续高位震荡，后续需重点关注行业开工情况。

公司作为行业领军企业，始终重视在环境保护上的管理和投入，在能耗控制、节能减排、绿色制造等方面，以经济与环保同步发展、共同提升为宗旨，产能利用率高于同行平均水平，未来在国家能耗双控的政策下，公司在规模、成本及产能布局上的竞争优势会更加明显。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1.聚焦主业，发挥成本领先优势

公司将坚持依托自身生物发酵技术平台，进一步发挥从原料至废料循环利用、纵深一体化生产线所带来的成本优势，继续扩大公司氨基酸主产品的规模和市场占有率，继续聚焦以氨基酸为核心的主业，延续巩固在各细分市场领先的优势。

2.抓住下游增长机会，利用猪存栏增加、养殖业恢复契机，巩固行业地位

公司生产的赖氨酸、味精、苏氨酸及其他氨基酸产品根据行业统计，下游需求依然处于增长状态，尤其是猪存栏增加、养殖业恢复契机，公司将根据下游增长幅度，抓住机会，在优势产能上牢牢把握机会，巩固行业龙头地位。

3.立足生物发酵技术，进一步丰富产品组合

公司作为国内自主研发实力最强的氨基酸企业之一，将立足生物发酵技术，沿着菌种优化、工艺推广、应用研究、菌种管理四大主线维度，在逐步提高菌种效率的基础上，拓宽氨基酸下游产品与副产品的工艺应用场景，做好产品储备，进一步丰富产品组合，为后续开拓新的赛道打下基础。

(三)经营计划

√适用 □不适用

根据公司员工持股计划设置的业绩目标， 2021年营业收入增长率较2020年不低于20%，2021年归属于上市公司股东的净利润增长率较2020年不低于20%：

1、继续提升企业的软实力：工作环境上，进一步改善车间内工作环境，绿化美化厂区环境，打造“花园式工厂”，提升员工工作舒适感；继续通过工人能力认证提升技能水平，实现人均薪酬再上涨。

2、“安全、质量、环保”方面的工作继续深化落实：安全管理上，2021年继续以事故的“四不放过”为抓手，持续解决管理中发现的隐患并落实整改。质量管理上，坚持以质量立厂，聚焦质量核心问题，总部负责建立标准，生产基地及车间质量专工负责标准落地，与同行业全面对标，质量管理上做到行业领先。环保管理上，以经济与环保同步发展、共同提升为宗旨，着力于打造一个环境友好型、资源节约型企业。

3、坚定不移地继续推行标准化：在持续扩大规模的同时，继续向内部管理要效益，继续深耕细作标准化管理，建立以报表为抓手的生产管理标准化体系，通过生产一线的数据报表，发现问题、解决问题。

4、继续扩大公司生产规模：2021年通辽合成氨项目、白城三期赖氨酸项目要按计划达产达效，同时还要储2 -3个新品种、新技术，为公司后续发展或开拓新的赛道打下基础。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

（一）法律风险

1.环保、安全等需增加投入或合规经营的风险

安全和环保仍然是影响生产制造类企业尤其是化工行业发展的重要因素。一旦在建筑施工、设备安装、生产制造过程中发生重大安全生产事故，不仅将导致财产损失或相关人员生命、健康的损害，也将对公司的生产经营和声誉造成不利影响。在安全管理上，公司通过一抓住培训源头预防，二建立安全生产体系，三打造标杆安全班组、以点带面、建好班组打好基础等多种方式持续解决安全管理中可能出现的问题。

公司旗下子公司通辽梅花、新疆梅花、吉林梅花属环保部门重点排污单位，近年来环保督查力度加大，对原材料、供热、用电、排污等诸多方面提出了更高的要求，随着中央环保督察工作的继续深化，叠加各地“碳达峰、碳中和”的要求，后期企业在环保工艺研发及改进等方面的投入还会大大增加，但若成品价格下降，企业的利润空间会出现萎缩。

公司及下属子公司环境监测部门严格按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》、《排污许可管理办法》等相关规定制定了自行检测方案，对厂区内的废水、废气定时进行检测并不断增加在环保上的投入，以“质量、安全、环保”作为生产管理的红线，防范可能出现的风险。

2.知识产权侵权风险

随着中国生物发酵技术的发展，中国饲用氨基酸已经取得较大成就，已成为赖氨酸、苏氨酸等饲用氨基酸的主生产国，国内企业积极开拓海外市场，增加收益。公司作为氨基酸行业的领军企业，在菌种研发、生产过程中成本控制等领域积累了一系列核心技术，公司通过专利申请等方式对拥有的知识产权进行保护，但仍无法避免第三方对公司知识产权的侵权行为发生。公司虽已采取一系列措施限定第三方专利期内的产品用途符合“安全港条款”的规定，避免侵犯他人的知识产权，但仍无法完全避免被第三方指控侵犯其知识产权，如果公司关于知识产权方面的内部控制措施未能有效执行，导致自身、客户或第三方的知识产权被不恰当使用而引发知识产权纠纷，可能会对公司的业务发展产生不利影响。

（二）经营风险

1.原材料波动后收益不及预期的风险

公司生产所需原材料中玉米占比较大，玉米价格受到国家政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素的影响。主要原料价格若大幅上涨，将直接影响公司生产成本。原材料价格大幅波动时，如果公司由于市场或者其他原因未能及时地调整产品的销售价格，则可能会对经营产生不利影响。

2.税收优惠变化及政府补助减少的风险

公司及下属子公司拉萨梅花、通辽梅花、新疆梅花统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，虽然公司目前仍享有此税收优惠，但仍存在由于政策变化不能继续享受税收优惠政策的风险。

以上税收优惠政策有利于公司的相关经营活动，若政策出现调整，则会增加公司运营成本，影响公司业绩。目前公司一方面积极和当地政府部门沟通，另一方面在国家政策允许的范围内争取别的替代方案。

3.汇率波动风险

公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。

(五)其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》中对现金分红政策有非常明确的规定。《公司章程》规定：“公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红。公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。具体分配方案由公司董事会根据公司实际经营及财务状况依职权制订并报公司股东大会批准。……股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。”重组上市以来，公司一直实施积极的利润分配政策，公司利润分配符合《公司章程》的相关规定，分配标准清晰，决策机制完备。公司的长期战略是提升公司的资产质量和估值，公司折旧产生的现金流用于支撑公司的投资发展，持续做大做强主业；利润产生的现金流用于回报股东，提升公司估值，持续回报各方投资者。经第九届董事会第十五次会议审议通过，2020年度利润方案（预案）为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除股份回购专户内股票数量）为基数，向全体股东每10股分派现金股利3.0元（含税），预计分派现金红利9.3亿元左右（含税）。该预案尚需提交股东大会审议，实际分派的金额以公司发布的权益分派实施公告为准。

(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	3.0	0	930,006,554.40	982,063,597.02	94.70
2019年	0	2.6	0	807,115,305.88	988,641,850.22	81.64
2018年	0	3.3	0	1,025,697,762.54	1,001,546,287.48	102.41

	现金分红的金额	比例（%）
2020年	101,880,709.77	10.37

(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	孟庆山及其一致行动人	在孟庆山先生及一致行动人作为上市公司控股股东或实际控制人之期限内，将采取有效措施，并促使孟庆山先生或孟庆山先生及一致行动人下属控股子公司采取有效措施，不会从事或参与任何可能对上市公司或其控股子公司目前主要从事的业务构成竞争的业务。	2010年7月19日	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	孟庆山及其一致行动人	在重组完成后，孟庆山先生及一致行动人将尽量避免与上市公司的关联交易，若有不可避免的关联交易，孟庆山先生及一致行动人与上市公司将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。	2010年7月19日	否	是	不适用	不适用
	其他	孟庆山及其一致行动人	在本次交易完成后继续保持上市公司的独立性，在资产、人员、财务、机构、业务上遵循五分开原则，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。	2010年7月19日	否	是	不适用	不适用

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》，具体情况详见本报告“第十一节 财务报告”中五、重要会计政策与会计估计部分。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,200,000
境内会计师事务所审计年限	11

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）	800,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经2019年年度度股东大会审议通过，公司继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度财务报告和内部控制的审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三)其他说明

√适用 □不适用

1.与原大连汉信生物制药有限公司有关的诉讼

公司原全资子公司大连汉信生物制药有限公司涉及3宗未了的诉讼，由于全资子公司拉萨梅花生物投资控股有限公司将大连汉信生物制药有限公司100%的股权转让给辽宁艾美生物疫苗技术集团有限公司的《股权转让协议》中约定：拉萨梅花生物投资控股有限公司承诺除向收购方提供的审计报告、财务报表中明确记载的负债、大连汉信生物制药有限公司及其子公司审计基准日后在日常业务过程中非正常发生的并已向收购方披露的负债外，大连汉信生物制药有限公司及其

子公司不存在其他任何债务或或有债务，并约定违反承诺，应就其违约行为使其他方遭受的全部直接或间接经济损失承担赔偿责任：

（1）富滇银行昆明百大支行（简称“富滇银行”）诉大连汉信生物制药有限公司、昆明阳光基业股份有限公司代位权诉讼案2017年11月底，原告富滇银行向大连市中级人民法院提起诉讼，诉请判令被告大连汉信生物制药有限公司、昆明阳光基业股份有限公司向原告履行代位清偿义务，向原告支付借款人民币2,285.765万元并由原告承担诉讼费用。事实及理由：2013年11月，原告与云南圣颖实业有限公司（简称“云南圣颖”）签订借款合同，原告向云南圣颖提供借款2,800.00万元，由昆明阳光基业股份有限公司等为上述借款提供连带责任担保，借款到期后，云南圣颖未足额归还借款本金，后原告提起诉讼，但因借款人及各担保人无财产执行原告债权未能实现。另查明担保人昆明阳光基业股份有限公司自2017年3月起享有对大连汉信生物制药有限公司2,285.765万元担保债权追偿权，因昆明阳光基业股份有限公司怠于向被告大连汉信生物制药有限公司（简称“汉信疫苗”）追偿到期的担保债权，对原告债权实现造成损害，为此向法院提起代位权诉讼。2020年12月24日，辽宁省高级人民法院出具了（2019）辽民终14号民事调解书，因在案件审理过程中，云南省昆明市中级人民法院作出（2018）云01破申9号民事裁定书，裁定受理对昆明阳光基业股份有限公司破产清算一案，经调解，艾美汉信疫苗（大连）有限公司（前身为大连汉信生物制药有限公司）、富滇银行、昆明阳光基业公司破产管理人三方共同确认调解金额为2100万元，富滇银行承担一审诉讼费156088.25元，汉信疫苗承担二审诉讼费156088.25元、财产保全费5000元，鉴于阳光基业公司进入破产程序，依据《中华人民共和国破产法》规定，富滇银行对本案诉讼所得财产归入阳光基业公司破产财产，三方确认，汉信疫苗将款项2100.5万元全额支付至阳光基业公司破产管理人银行账户，阳光基业公司破产管理人全额收到调解款项后，富滇银行在本案的权利已实现，富滇银行、阳光基业公司破产管理人不再对本案的债权余额向汉信疫苗主张权利。

(2)袁玺雯诉庄恩达、杨薇、大连汉信生物制药有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司、昆明阳光基业股份有限公司等借款纠纷案

本案具体诉讼缘由及法院判决情况已在往期定期报告中详细披露。2019年7月25日，云南省高级人民法院出具了（2018）云民再70号民事判决书，判决如下：1.撤销本院（2017）云民终756号民事判决；2.变更云南省昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第391号民事判决第一项“由被告庄恩达、杨薇于判决生效后十日内归还原告袁玺雯借款本金24,765,092.00元并支付自2014年8月14日起至款项归还之日止，按中国人民银行同期贷款利率四倍计算的利息”为“由被告庄恩达、杨薇于判决生效后十日内归还原告袁玺雯借款本金20,956,660.94元并支付自2014年8月14日起至款项归还之日止，按中国人民银行同期贷款利率四倍计算的利息；” 3.维持昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第391号民事判决第二、三项。即：“二、由被告大连汉信生物制药有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司、昆明阳光基业股份有限公司、曲靖众一精细化工股份有限公司向原告袁玺雯承担连带责任保证，承担保证责任后，有权向被告庄恩达追偿；三、驳回原告袁玺雯的其他诉讼请求”。一审案件受理费255,490元，由庄恩达、杨薇、艾美汉信疫苗（大连）有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司（原

北京天素创业投资有限公司）、昆明阳光基业股份有限公司、曲靖众一精细化工股份有限公司负担153,294.00元，由袁玺雯负担102,196.00元。保全费5,000.00元，由袁玺雯负担。二审案件受理费255,490.00元，由庄恩达、杨薇、艾美汉信疫苗（大连）有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司、昆明阳光基业股份有限公司、曲靖众一精细化工股份有限公司负担153,294.00元，由袁玺雯负担102,196.00元。本判决为终审判决。

庄恩达认为已经清偿袁玺雯全部借款，本案系袁玺雯意图利用诉讼，通过损害庄恩达的权益而获取不正当利益而提起的恶意诉讼。不服云南省高级人民法院作出的（2018年）云民再70号民事判决，请求云南省人民检察院依法就上述判决提请最高人民检察院向最高人民法院提出抗诉，并监督人民法院依法提审本案，撤销云南省高级人民法院作出的（2018年）云民再70号民事判决，改判驳回袁玺雯的全部诉讼请求，并由其承担全部诉讼费用。云南省人民检察院已于2019年11月18日受理。经向庄恩达代理人了解，云南高检已驳回抗诉，该案已终结。

(3)袁玺雯诉庄恩达、杨薇、大连汉信生物制药有限公司、昆明阳光基业股份有限公司借款纠纷案

本案具体诉讼缘由及法院判决情况已在往期定期报告中详细披露。2017年3月9日，云南省昆明市中级人民法院出具了（2015）昆民三初字第392号民事判决书，判决驳回原告的诉讼请求。随后原告提出上诉。2017年11月22日，云南省高级人民法院出具（2017）云民终755号民事判决书，判决如下：1.撤销云南省昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第392号民事判决；2.由庄恩达、杨薇于判决生效之日起十日内向原告归还借款本金4,050,701.25元及相关利息；3.其他原告承担连带责任。

中华人民共和国最高人民法院通过（2018）最高法民申2527号民事裁定书指令云南省高级人民法院再审本案，中止原判决的执行。

2019年7月15日，云南省高级人民法院出具了（2018）云民再69号民事判决书，判决如下：

1.撤销本院（2017）云民终755号民事判决； 2.维持云南省昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第392号民事判决。该审判为终审判决。

袁玺雯认为再审法院在认定被申请人通过“云南天素”转入“汇铎公司”1000万元为有效还款的法律事实中证据不足，认定该法律事实错误，导致判决结果部分错误，提出抗诉，请求最高人民检察院依法履行监督职责，监督最高人民法院按照审判监督程序对云南省高院（2018年）云民再69号民事判决改判支持申请人的全部诉讼请求。云南省人民检察院已于2019年12月25日受理。经向相关代理人了解，云南高检已驳回抗诉，该案已终结。

大连汉信生物制药有限公司系公司全资子公司拉萨梅花生物投资控股有限公司于2013年收购的企业，庄恩达先生系大连汉信生物制药有限公司原法定代表人、原实际控制人，上述案件均系大连汉信生物制药有限公司交割日前发生的、与大连汉信生物制药有限公司有关的诉讼事项，根据拉萨梅花生物投资控股有限公司与西藏谊远实业有限公司、庄恩达签署的关于大连汉信生物制药有限公司的《股权转让协议》第九条第八款规定“交割日前存在的或者交割日后发生的但发生的根据（事实情由）在交割日前已经存在的与大连汉信生物制药有限公司有关的任何争议、诉讼事项、或有责任，基于该等争议、诉讼事项、或有责任相关的所有责任、损失、风险及债务、开支及税费均由西藏谊远实业有限公司承担。若依照法律规定必须由大连汉信生物制药有限公司作为前述争议、诉讼事项、或有责任的当事人，拉萨梅花生物投资控股有限公司应在合理时间内及

时通知西藏谊远实业有限公司或者大连汉信生物制药有限公司。如大连汉信生物制药有限公司因该等争议、诉讼事项、或有责任承担了任何责任或遭受了任何损失，西藏谊远实业有限公司须在知道该事实或者在接到拉萨梅花生物投资控股有限公司或大连汉信生物制药有限公司书面通知之日起10日内向拉萨梅花生物投资控股有限公司或者大连汉信生物制药有限公司作出全额补偿。”公司将积极关注上述案件的进展，针对上述案件对公司造成的损失，公司后续将依法追究相关方责任。

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2017年5月25日，公司控股股东孟庆山收到了中国证券监督管理委员会出具的调查通知书（编号：稽查总队调查通字170422号）。2020年11月，公司收到控股股东孟庆山先生转来的《行政处罚决定书》（【2020】93号）、《市场禁入决定书》（【2020】18号），控股股东孟庆山先生因违法违规被中国证监会行政处罚并采取十年证券市场禁入措施。具体内容详见公司2020年11月9日披露在上海证券交易所网站上的《梅花生物科技集团股份有限公司关于公司股东收到<行政处罚决定书>的公告》，公告编号2020-052。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2018年6月20日，公司2017年年度股东大会审议并通过了2018年限制性股票激励计划，后续根据公司《2018年限制性股票激励计划》的相关规定，调整回购价格、回购注销部分已获授到尚未解除限售的限制性股票、限售股解禁上市等	详见公司2018年6月-2020年12月披露在上海证券交易所网站上的相关公告，网址为http://www.sse.com.cn

3人已离职，不再符合激励条件，公司将上述3人持有的已获授但尚未解除限售的76.16万股限制性股票进行回购注销；因激励对象王静、呼守涛等2019年个人层面绩效未完成，不符合当期解除限售条件，公司将2019年个人层面绩效未完成的激励对象持有的已获授但尚未解除限售的

350.6190万股限制性股票进行回购注销。上述合计回购注销426.7790万股限制性股票。本次限制性股票回购价格为1.80元/股，回购总金额为768.2022万元加上银行同期存款利息，回购资金全部为公司自有资金。

2020年5月20日，公司召开2019年年度股东大会审议通过了董事会提请股东大会审议的前述《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。2020年7月13日，公司召开第九届董事会第七次会议和公司第九届监事会第五次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司监事会和独立董事对2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就事项发表了同意的意见。公司对77名激励对象在第二个解除限售期持有的6,257,400股限制性股票进行解除限售。上述解除限售的6,257,400股股份已于2020年7月17日上市流通。

员工持股计划情况

√适用 □不适用

1.2017年员工持股计划

公司于2017年1月16日召开了2017年第一次临时股东大会，会上审议并通过了《梅花生物科技集团股份有限公司2017年第一期员工持股计划（草案）及其摘要》（具体内容详见2017年1月4日、2017年1月17日披露在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站的公告）。

截至2017年1月26日，公司2017年第一期员工持股计划专户通过二级市场购买方式（竞价交易方式）累计买入梅花生物股票29,007,028股，成交金额为人民币199,999,852.04元，成交均价约为人民币6.895元/股，买入股票数量占公司当时总股本3,108,226,603股的0.93％。

根据公司2017年第一次临时股东大会批准的方案，公司2017年第一期员工持股计划已完成购买计划，购买的梅花生物股票将按照规定予以锁定，锁定期自2017年2月4日起 12个月。

2019年12月11日，公司第八届董事会第三十六次会议审议通过了《关于2017年第一期员工持股计划展期的议案》 ，鉴于员工持股计划存续期将于2020年1月15日届满，基于对公司未来持续稳定发展的信心及公司股票价值的判断，同时为了维护公司员工持股计划持有人的利益，经员工持股计划持有人会议审议，将2017年第一期员工持股计划存续期延长24个月至2022年1月15日止。截止报告期末，公司员工持股计划专户中，股份余额为1,845,828股。

2.2021年员工持股计划

公司分别于2021年1月14日、2021年2月1日召开第九届董事会第十四次会议和2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司2021年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2021年员工持股计划管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司员工持股计划相关事项的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2021年1月15日、2021年2月2日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的相关公告。公司回购专用证券账户所持有的5,000万股公司股票，已于2021年2月9日以非交易过户形式过户至公司2021年员工持股计划证券账户。截至本公告披露日，公司2021年员工持股计划证券账户持有公司股份5,000万

股，占公司目前总股本的1.61%。根据公司2021年员工持股计划的规定，公司本次员工持股计划的锁定期自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起12个月后开始分两期解锁，锁定期最长24个月。

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

截止2020年12月31日，公司与联营公司通辽德胜生物科技有限公司发生的关联交易如下：

1）购买商品、接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期发生额（元）	上期发生额（元）
通辽德胜生物科技有限公司	库存商品
通辽德胜生物科技有限公司	固定资产		284,567.56
合计			284,567.56

关联方	关联交易内容	本期发生额（元）	上期发生额（元）
通辽德胜生物科技有限公司	原材料	95,705,780.24	59,822,704.76
通辽德胜生物科技有限公司	服务	3,178.67	8,890.20
合计		95,708,958.91	59,831,594.96

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入（元）	上期确认的租赁收入（元）
通辽德胜生物科技有限公司	房屋	1,428,571.44	1,428,571.44
通辽德胜生物科技有限公司	设备		6,551.72
合计		1,428,571.44	1,435,123.16

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额

通辽德胜生物科技有限公司	联营公司	115,725.98		115,725.98	1,801,000.00	1,178,600.00	622,400.00
梁宇博	其他关联人		93,600.00	93,600.00
合计		115,725.98	93,600.00	209,325.98	1,801,000.00	1,178,600.00	622,400.00
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响

公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	4,859,782,569.46
报告期末对子公司担保余额合计（B）	3,084,001,076.86
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	3,084,001,076.86
担保总额占公司净资产的比例(%)	33.94

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3.其他情况

□适用 √不适用

(四)其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1.限制性股票回购注销涉及到的股本变动情况说明

2020年4月22日，公司第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。因激励对象彭晶等3人已

离职，不再符合激励条件，根据《2018年限制性股票激励计划》公司需将彭晶等3人持有的已获授但尚未解除限售的76.16万股限制性股票进行回购注销。因激励对象王静、呼守涛等人2019年个人层面绩效未完成，不符合当期解除限售条件，根据《2018年限制性股票激励计划》，需将王静、呼守涛等人持有的已获授但尚未解除限售的350.6190万股限制性股票进行回购注销，上述合计回购注销426.7790万股限制性股票。公司于2020年6月10日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了回购注销登记业务，注销后公司总股本由310,428.9638万股变更为 310,002.1848万股，公司股本变动涉及的工商变更登记手续尚在办理之中。

2.股份回购进展情况

公司分别于2020年10月12日、2020年10月28日召开了第九届董事会第九次会议和 2020年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，公司于 2020 年 10 月 29 日披露了《梅花生物科技集团股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》，并于 2020 年 11 月 3 日实施了首次回购，具体内容详见公司于 2020 年10 月 13 日、2020 年 10 月 29 日、2020 年 11 月 4日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的相关公告。截止2021年3月底公司已累计回购股份1099.4万股，占公司目前股本总数(3,100,021,848股)的0.35%，购买的最高价格为5.46元/股、最低价格为4.77元/股，支付的总金额为人民币5541.2万元（不含佣金等税费），以上回购符合公司回购方案的要求。公司后续将严格按照《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定的要求，实施股份回购并及时履行信息披露义务。

3.公司内部组织架构调整情况说明

经公司第九届董事会第十一次会议审议通过，因公司内部业务管理需要，公司将全资子公司新疆梅花农业发展有限公司100%股权整体转让给全资子公司新疆梅花，股权转让完成后，新疆梅花农业由公司的全资子公司变更为全资孙公司。

根据公司内部业务管理需要，经公司第九届董事会第十一次会议审议通过，公司全资子公司通辽梅花吸收合并全资子公司通辽绿农生化工程有限公司及通辽梅花生物科技有限公司一分公司。吸收合并完成后，通辽绿农、通辽梅花一分公司注销，原通辽绿农和通辽梅花一分公司的相关业务由通辽梅花承继。

为适应公司业务发展需要，整合现有化工生产线，经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，公司全资子公司通辽梅花以土地账面价值作价出资向其全资子公司通辽建龙制酸有限公司进行增资，该宗土地账面价值60,976,363元。本次增资完成后，通辽建龙的注册资本将由7,250万元增加至13,300万元，资本公积增加476,363元。增资完成后，通辽建龙依然为公司的全资孙公司、通辽梅花的全资子公司。2021年2月25日，通辽建龙制酸有限公司办理完成了上述增资部分土地的所有权产权证书。

4.廊坊梅花调味食品有限公司转让廊坊开发区融商村镇银行股份有限公司股权情况说明

经公司第九届董事会第十一次会议审议通过，廊坊梅花将持有的廊坊开发区融商村镇银行股份有限公司（以下简称融商村镇银行）8%的股权共400万股转让给自然人牛纳鹏，转让完成后，廊坊梅花将不再持有融商村镇银行股份，转让价款确定为400万元。目前股权转让涉及到的工商变更手续尚在办理之中。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1.精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司以各基地为主体开展实施精准扶贫工作：

公司在注册地西藏拉萨发起设立了西藏梅花公益基金会，并获得了西藏自治区民政厅颁发的基金会法人登记证书（统一社会信用代码53540000MJY3396117），通过在产业发展、基建发展、捐资助学等方面加大扶贫力度，为当地发展贡献绵薄之力。公司通辽、新疆、白城三大生产基地在做好生产经营的同时，各地结合自身实际，深入挖掘自身优势，通过捐赠物资、工会定点帮扶、捐款等多种形式落实精准扶贫政策，践行“发展一方经济，造福一方百姓”的理念，勇于担当社会责任。

2.年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年初，国内爆发新冠肺炎疫情，公司积极主动与疫区及企业属地相关部门对接，向湖北武汉、河北廊坊、内蒙古通辽、新疆五家渠、吉林白城、西藏拉萨六地共捐款600万元专项用于疫情抗击和防治工作，医疗用品等急需物资的采购、疫情防控等。

除此外，西藏梅花公益基金会于2020年2月向德吉康萨居委会捐款20万元，优秀奖学金支出5789元。吉林梅花向白城市洮北区到保镇到保村贫困户捐款4800元用于帮扶。新疆梅花又于2020年6月17日通过第六师五家渠市慈善总会向农六师医院捐款150万元用于医院的疫情防控工作。为支持城市绿化工作，新疆梅花5月份捐赠肥料10吨（折价3600元）给当地城建处用于支持城市绿化。通辽梅花于2020年5月通过工会向当地慈善总会捐款10万元专项用于科尔沁区残疾人联合会使用；6月份捐款30万元给当地小学用于教育专项支出，9月份捐款50万元用于支持当地体育事业发展，12月份捐款20万元给当地老年公寓用于助老帮扶。

3.精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	997.58
2.物资折款	0.36

(二)社会责任工作情况

√适用 □不适用

《公司2020年度社会责任报告》与本报告同日在上海证券交易所网站上披露，披露网址为：

http://www.sse.com.cn。

(三)环境信息情况

1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1)排污信息

√适用 □不适用

通辽公司、新疆公司及吉林公司属于环境保护部门公布的重点排污单位，排污信息主要涉及废气和废水，其中废气主要监测指标为烟尘、SO2、NOx，废水主要监测指标为COD和氨氮。通辽公司现有废气排放检测口4个，废水排放检测口2个。废气中烟尘实际排放浓度基本控制在10mg/L以下，SO

排放浓度控制在50mg/L左右，NOx排放浓度控制在50mg/L左右。

新疆公司现有废气排放检测口及废水排放检测口各1个。废气中烟尘实际排放浓度基本控制在5mg/L以下，SO

排放浓度控制在20mg/L左右，NOx排放浓度控制在37mg/L左右。

吉林公司现有废气排放检测口4个，废水排放检测口1个。废气中SO

排放浓度控制在20mg/L左右，NOx排放浓度控制在50mg/L左右。

废水中COD排放浓度各基地基本控制在100mg/L左右，氨氮监测排放浓度控制在10mg/L左右。所有废水经公司污水处理车间处理后排入当地污水管网由各地城市污水处理厂统一再处理。报告期内，各基地根据核定的排放总量，全部达标排放，无超标超排的情形。

(2)防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

梅花集团积极响应国家环保方面的号召，以经济与环保同步发展、共同提升为宗旨，着力于打造一个环境友好型、资源节约型企业。

①废水治理

通辽公司在废水的综合利用上，充分发挥了阶梯利用和循环使用相结合的方式，使水的闭路循环使用率达93%以上。高浓度废水中富含有机质及蛋白，公司通过深度处理，从中提取出副产品（有机肥及蛋白饲料），其中有机肥料，被自治区经委认定为资源综合利用产品，并获得循环经济项目奖励。为治理低浓度废水，公司投资数亿元引进世界顶级的荷兰帕克水处理技术，建设两座污水处理车间，集中处理，处理过程实现自动化控制，排放废水实现在线检测与环保局实时联网。为节约宝贵的地下水资源、减少污水排放，公司投资1.5亿元建成2座中水回用车间，中水日产量达1万多m?，每天可回用水量巨大，大大降低了水资源的使用量，同时减少了外排污水总量。

新疆公司在废水处理上以综合利用为主，同样采用阶梯利用和循环使用相结合的方式减少用水量。公司产生的高浓度废水富含氮磷钾及有机质，通过造粒工艺制作成有机肥料，并与玉米农

户形成送粮赠肥互动，将有机高效肥料继续用在玉米种植中，形成良性循环。低浓度废水进入公司自建的日处理能力3万方的污水处理设施，处理后经公司污水总排口排入下游梧桐污水处理厂。全年污水处理设施运行稳定，总排口安装有在线监测设备，并与环保局联网实现数据实时上传，全年污水排放指标全部达标。在水资源利用方面，中水回用设施运行稳定，日处理1.5万吨中水，回收净水1万方/天。

吉林公司污水处理结合通辽公司和新疆公司的运行经验，采用荷兰帕克环保公司先进的污水处理工艺--厌氧+好氧+ANAMMOX脱氮+A/O+混凝沉淀五级生物处理工艺进行废水处理，公司生产和生活过程中产生的废水全部进入污水处理车间进行处理，达到《淀粉工业水污染物排放标准》后，排放到白城市污水处理厂进行再次处理。污水处理车间废水排放口安装有在线监测设备，并将与环保部门联网，对公司污水排放情况进行实时监控。

②废气治理

通辽公司通过近几年的不断摸索并应用，在原有的旋风除尘、布袋除尘、水膜洗涤等几种简单常规的治理设施基础上，现在公司应用的异味治理设施增加了光电催化氧化、臭氧催化氧化、低温等离子、电除雾、深度氧化等等。并且公司根据各种产品烘干尾气异味特征性的不同，将各种常规环保设施和异味专项治理设施等进行了有效的组合，使公司目前各种尾气异味治理均经过了串联3-7级的设施治理后才排放。截至目前公司多项异味治理工艺及其不同方法的工艺组合均为国内首创，始终引领着氨基酸行业异味治理的不断进步。公司对敞口容器较多、料液温度较高的车间容器进行了全封闭，采用负压收集热气，经过环保设备集中处理后再排放，解决了无组织排放问题。2016年，公司投资近1.5亿元对供热站锅炉烟气处理系统进行了升级改造，2019年又投资9300万元，对锅炉烟气处理系统进行了超低排放改造，采用最新的氨法超声波脱硫除尘一体化技术，降低了污染排放，所产生的副产品硫酸铵全部用于氨基酸产品的生产，实现了资源的循环利用，企业的环保效益和经济效益双丰收，公司供热站烟气排放浓度已达到超低排放标准。

新疆公司锅炉烟气排放自2017年开始执行超低排放标准，采用SNCR脱硝+PSCR脱硝、电袋复合除尘、氨法脱硫工艺，新增氨法脱硫工序能有效的去除二氧化硫、烟尘，保证烟气能持续稳定达标排放，烟气排放口设有与环保局联网实现数据实时上传的在线监测设备，显示排放指标全年达标。异味治理方面，采用除尘、洗涤、降温除水、催化氧化、DDBD（双介质阻挡放电低温等离子）、光电催化等多项先进处理技术，所有异味都经过3-9级治理后排放。同时不断加强无组织异味管控，将带有味道的料液罐进行封闭，共完成14个项目改善，采用负压收集方式集中经异味处理设施处理后排放，解决无组织异味问题。公司对异味管理持续提升，处理设施全年运行稳定，异味达标排放。

吉林公司锅炉烟气治理采用SNCR脱硝、电袋复合除尘，氨法脱硫工艺，总投资约1.5亿元，经处理后的烟气排放浓度远远低于《火电厂大气污染物排放标准》限值要求，能够达到“超低排放”标准，烟气在线监测设施与环保部门实现了联网。结合通辽、新疆公司多年的治理经验和技术储备，公司投资约2500万元，采用旋风除尘+三级洗涤+降温除水+静电除雾+低温等离子+深度氧化塔的八级尾气处理设施对复合肥尾气进行治理，实现了达标排放，与此同时公司不断探索新技术，2020年公司与上海嘉园合作，采用活性炭吸附的技术进行了中试，效果较好，对于摸索的技术成果，二期项目公司继续增加投资，目前运行效果稳定。赖氨酸装置尾气安装有旋风除尘+布袋除尘+水喷淋三级处理装置，相关污染物不仅远低于国家标准，也兼顾了烘干产品气味的治理。供

热站建有全封闭式煤场，能够杜绝煤炭储存产生的组织扬尘。对各生产装置储罐及设备产生的无组织工艺废气，均安装有负压收集装置，并经催化氧化或碱洗塔处理后排放，消除了无组织废气排放对环境空气质量的影响。

(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

①通辽公司

通辽公司已取得苏氨酸综合技改生产项目、颗粒苏氨酸建设、核苷酸渣生产建设、年产1.2万吨海藻糖四个项目的验收批复。新造粒机建设项目已取得环评批复。

②新疆公司

新疆公司已取得1万吨/年缬氨酸项目竣工环保验收批复。

③吉林公司

吉林公司已取得氨基酸生产项目环评批复，顺利通过了环境竣工验收。

通辽公司、新疆公司、吉林公司依据国家排污许可证行业发放要求均按规定取得了排污许可证。

(4)突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等有关规定的要求，为防止和积极应对可能突发的环境事件，迅速有效、有序地组织开展事件应急处置工作，维护公司正常的工作秩序，本公司按照国家最新颁布的法律法规及相关要求，结合本公司实际，本着“预防、自救为主，统一指挥协调，责任到人，单位自救和社会救援相结合”的原则，以达到尽可能地避免和减轻突发事故对人员、设备财产、特别是环境的影响程度，提高环境污染事故的预防、应急响应、事后处置的能力，通辽公司、新疆公司、吉林公司均制定了环境污染事故的应急救援预案，并在各地环保局备案，且按要求组织开展应急演练工作。

(5)环境自行监测方案

√适用 □不适用

通辽公司、新疆公司、吉林公司环境监测部门根据环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》、《排污许可管理办法》等国家规定制定了自行检测方案，对厂区内的废水、废气定时进行检测。其中，废水采用CODcr在线分析仪和氨氮在线分析仪进行连续自动检测，监测项目为pH值、COD、氨氮、流量监测频次为2小时一次。废气监测也是采用脱硫塔出口安装在线检测仪的方式进行自动检测，检测项目为烟尘、SO2和NOx。所采用的自动监测设备已通过环保部门验收，定期通过有效性审核，并加强运行维护管理，能够保证设备正常运行和数据正常传输。同时，公司委托资质齐全的监测单位对烟气、废水及厂界噪音等相关指标进行监测，确

保数值的真实、有效性。针对突发环境事故制定了应急环境监测方案，第一时间对环境污染事故进行应急监测，并配合地方环境监测机构进行应急监测工作。

(6)其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司控股子公司山西广生及其全资子公司广生胶囊，根据《固定污染源排污许可分类管理名录（2019版）》属于登记管理类别。山西广生编制了突发环境事件应急预案，按照应急预案的要求落实各项风险防控措施，该公司安装了自动监测设备，由第三方运营单位进行日常运维管理，保证设备稳定运行、监控数据有效传输。主要污染物为废水与废气，其中生产废水和生活污水经收集后进入污水处理站（处理工艺：预处理+生化+MBR膜），污水处理站处理后通过城市管网排入榆社县污水处理厂；产生的废气浓度均低于国家标准，且已于2020年8月份完成了锅炉低氮改造。

3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

√适用 □不适用

公司除通辽公司、新疆公司、吉林公司之外，其他全资公司如廊坊梅花调味食品有限公司、通辽市梅花调味食品有限公司主营调味品的包装和销售，拉萨梅花、新疆梅花投资公司主营为对外投资，香港梅花为贸易公司，主要负责公司产品销售出口，梅花（上海）生物科技有限公司为技术开发，均不涉及重要污染物的排放与监测。

4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	23,543,310	0.76				-10,525,190	-10,525,190	13,018,120	0.42
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	23,543,310	0.76				-10,525,190	-10,525,190	13,018,120	0.42
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	23,543,310	0.76				-10,525,190	-10,525,190	13,018,120	0.42
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	3,080,746,328	99.24				6,257,400	6,257,400	3,087,003,728	99.58
1、人民币普通股	3,080,746,328	99.24				6,257,400	6,257,400	3,087,003,728	99.58
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	3,104,289,638	100				-4,267,790	-4,267,790	3,100,021,848	100

监事会和独立董事对2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就事项发表了同意的意见。公司对77名激励对象在第二个解除限售期持有的6,257,400股限制性股票进行解

除限售。上述解除限售的6,257,400股股份已于2020年7月17日上市流通。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
梁宇博	840,000	360,000	0	480,000	限制性股票激励	2020年7月17日
王有	499,800	107,100	0	285,600	限制性股票激励	2020年7月17日
刘现芳	210,000	90,000	0	120,000	限制性股票激励	2020年7月17日
公司其他核心管理、业务技术骨干	21,993,510	5,700,300	0	12,132,520	限制性股票激励	2020年7月17日
合计	23,543,310	6,257,400	0	13,018,120	/	/

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
A股普通股股票	2013-3-29	6.27	399,990,000	2014-3-30	399,990,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券	2015-7-31	4.47%	1,500,000,000
公司债券	2015-10-30	4.27%	1,500,000,000

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	131,863
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	115,539

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况				股东 性质
						股份 状态		数量
孟庆山		854,103,033		27.55		无		0		境内自然人
胡继军		139,792,151		4.51		质押		82,900,000		境内自然人
中国证券金融股份有限公司		123,772,048		3.99		未知				国有法人
北京隆慧投资有限公司－隆慧汇晨战略投资私募证券投资基金		86,776,156		2.80		未知				境内非国有法人
王爱军		71,316,274		2.30		无		0		境内自然人
杨维永		67,564,726		2.18		无		0		境内自然人
梅花生物科技集团股份有限公司回购专用证券账户		54,769,203		1.77		无		0		其他
梁宇博		54,508,518		1.76	480,000	无		0		境内自然人
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金		42,085,513		1.36		未知				境内非国有法人
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金		38,785,800		1.25		未知				其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
							种类		数量
孟庆山			854,103,033				人民币普通股		854,103,033
胡继军			139,792,151				人民币普通股		139,792,151
中国证券金融股份有限公司			123,772,048				人民币普通股		123,772,048
北京隆慧投资有限公司－隆慧汇晨战略投资私募证券投资基金			86,776,156				人民币普通股		86,776,156
王爱军			71,316,274				人民币普通股		71,316,274
杨维永			67,564,726				人民币普通股		67,564,726
梅花生物科技集团股份有限公司回购专用证券账户			54,769,203				人民币普通股		54,769,203
梁宇博			54,028,518				人民币普通股		54,028,518

上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金	42,085,513	人民币普通股	42,085,513
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金	38,785,800	人民币普通股	38,785,800
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，孟庆山、王爱军为一致行动人，其他股东未知其一致行动关系。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	张士峰	669,600	2021年7月18日	669,600	详见说明
2	梁宇博	480,000	2021年7月18日	480,000	同上
3	龚华	464,000	2021年7月18日	464,000	同上
4	胡彦平	348,000	2021年7月18日	348,000	同上
5	张培娥	319,600	2021年7月18日	319,600	同上
6	蒋颖	310,400	2021年7月18日	310,400	同上
7	曹金刚	297,600	2021年7月18日	297,600	同上
8	呼守涛	288,400	2021年7月18日	288,400	同上
9	王有	285,600	2021年7月18日	285,600	同上
10	秦艳丽	268,000	2021年7月18日	268,000	同上
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东不存在一致行动关系。

姓名	孟庆山
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	2009年3月-2017年1月为公司董事长。

姓名	孟庆山
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	2009年3月-2017年1月为公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	王爱军
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	2017年1月16日至今为公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	何君
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	2017年1月16日至今为公司董事、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

截止本报告出具日，孟庆山及其一致行动人股票质押情况如下：

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

出质人	质押初始交易日	质押到期日	质押股数（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	质权人
孟庆山及其一致行动人	2021-1-26	2022-1-25	120,000,000	12.65%	3.87%	云南国际信 托有限公司

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
王爱军	董事长	女	49	2017/1/16	2022/12/26	71,316,274	71,316,274	0		209	否
何君	董事、总经理	男	47	2017/1/16	2022/12/26	23,449,758	23,449,758	0		318	否
梁宇博	董事、副总经理	男	57	2017/1/16	2022/12/26	54,868,518	54,508,518	-360,000	二级市场减持	355	否
罗青华	独立董事	男	49	2017/1/16	2022/12/26	0	0	0		20	否
郭春明	独立董事	男	46	2017/1/16	2022/12/26	0	0	0		20	否
杨雪梅	职工监事	女	46	2017/1/16	2022/12/26	0	0	0		31	否
常利斌	监事会主席	男	52	2017/1/16	2022/12/26	0	0	0		299	否
崔丽芝	监事	女	51	2017/1/16	2022/12/26	0	0	0		47	否
王有	副总经理	男	46	2017/1/16	2022/12/26	499,800	392,700	-107,100	股权激励回购注销	285	否
王丽红	财务总监	女	40	2019/9/6	2022/12/26	62,400	62,400	0		86	否
刘现芳	董事会秘书	女	37	2017/1/16	2022/12/26	300,000	225,000	-75,000	二级市场减持	30	否
合计	/	/	/	/	/	150,496,750	149,954,650	-542,100	/	1,700	/

姓名	主要工作经历
王爱军	曾任梅花味精总经理，原梅花集团董事、总经理，现任梅花集团董事长。
何君	曾任梅花味精车间主任、部门经理，原梅花集团董事、副总经理，现任梅花集团董事、总经理。
梁宇博	曾用名梁宇擘，曾任梅花味精部门经理、营销中心总经理，原梅花集团董事、副总经理，现任梅花集团董事、副总经理。
罗青华	1972年出生，中国国籍，本科学历,毕业于中国人民大学。1994年7月至1996年6月,任中美史克制药有限公司人力资源部职员;1996年7月至1997年10月,任罗纳普朗克(中国)公司人力资源总监助理;1997年11月-1998年12月,任壳牌(中国)公司投资企业人力资源经理;1999年1月至今为佐佑管理顾问公司的创始合伙人。罗青华先生自2015年2月13日起至2020年9月兼任中航光电科技股份有限公司（SZ:002179）独立董事，2017年2月13日兼任北京琪玥环保科技股份有限公司（股票简称琪玥环保，股票代码871856）董事，已取得深圳证券交易所颁发的上市公司高级管理人员培训结业证及上海证券交易所独立董事资格证书。
郭春明	1975年生，中国国籍，汉族，中共党员，会计学副教授，管理学博士，北京大学光华管理学院EMBA，1996年-2005年为太原理工大学会计学讲师，2005年7月至2008年8月为南京财经大学会计学院会计系会计学副教授、硕士生导师，2008年8月至2016年6月在万华化学集团股份有限公司任审计部总经理、宁波万华财务总监等职，2016年6月至今为无锡北大博雅控股集团有限公司副总裁。郭春明先生已取得上海证券交易所独立董事资格证书。
杨雪梅	1975年出生，籍贯河北省唐山市，2001年至今历任公司营销中心调度、生产计划部主管、计财部部长等职，现为公司肥料事业部兼多糖事业部副部长。
常利斌	1969年生，中国国籍，汉族，2005年2月加入原梅花集团，曾任上市公司通辽基地工程负责人、新疆项目技术部负责人、工程公司负责人等职，现为上市公司技术总工，监管黄原胶、医药氨基酸事业部，公司监事会主席。
崔丽芝	1970年生，中国国籍，汉族，中共党员，2002年加入梅花味精，曾任营销公司内勤经理、食品原料部部长等职，现为营销公司物流运营部营运二处处长、公司监事。
王有	1975年生，中国国籍，本科学历，中共党员，2002年7月加入梅花味精，历任通辽梅花生产办经理、氨基酸项目部经理、通辽东区生产经理、通辽梅花副总经理，现为新疆梅花总经理、公司副总经理。
王丽红	1981年生，中国国籍，中共党员，天津商业大学会计学专业毕业，注册会计师。2005年起先后在梅花集团财务部担任会计、会计主管、会计处经理、总账会计等职务。在财务核算、财务分析以及财务管理等方面有丰富的经验及专业知识，现任公司财务总监。
刘现芳	1984年生，中国国籍，本科学历，2006年7月加入公司，历任上市公司证券部信息披露专员、信息披露主管、上市公司证券事务代表等职，现任公司董事会秘书。

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	年初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格 （元）	已解锁股份	未解锁股份	期末持有限制性股票数量	报告期末市价（元）
梁宇博	董事、副总经理	840,000	0	2.46	360,000	480,000	480,000	4.66
王有	副总经理	499,800	0	2.46	107,100	285,600	285,600	4.66
刘现芳	董事会秘书	210,000	0	2.46	90,000	120,000	120,000	4.66
合计	/	1,549,800		/	557,100	885,600	885,600	/

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
罗青华	北京佐佑人力资源顾问有限公司	执行董事	1999年3月25日
	中航光电科技股份有限公司	独立董事	2015年2月13日	2020年9月
	北京琪玥环保科技股份有限公司	董事	2017年2月13日
郭春明	无锡北大博雅控股集团有限公司	副总裁	2016年6月
王爱军	艾美疫苗股份有限公司（曾用名：北京艾美生物疫苗技术集团有限公司）	董事	2017年9月
常利斌	通辽德胜生物科技有限公司	监事	2019年3月
在其他单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事、非职工监事的薪酬方案由董事会审议通过后报股东大会决定，高级管理人员的报酬由总经理办公会拟定报董事会薪酬委员会审核无误后报董事会决定，职工监事的报酬根据其所在的岗位、岗级，参考公司内部人事管理制度确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	董事、监事及高级管理人员的报酬参考公司的薪酬政策，结合公司年度预算的达成率确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期内，董事、监事、高级管理人员实际从公司领取薪酬1700万元（税前），上述报酬已全部支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内，董事、监事及高管人员实际从公司领取薪酬1700万元（税前）。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

母公司在职员工的数量	564
主要子公司在职员工的数量	11,080
在职员工的数量合计	11,644
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	9,484
销售人员	242
技术人员	350
财务人员	277
行政人员	60
管理人员	1,231
合计	11,644
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	68
本科	1,130
大专	3,650
高中及以下	6,796
合计	11,644

岗位付薪：通过岗位评估确定岗位的薪酬标准，按照人员所对应岗位的薪酬标准进行定薪；能力付薪：按照人员所对应的岗位序列及岗级的晋级调薪标准对该员工进行认证，依据认证结果决定该员工的薪点范围；

标准调薪包括应届大学生小步快跑调薪、在职员工小步快跑调薪和年度项目积分调薪三部分：

应届大学生小步快跑调薪是针对招聘的应届毕业生，制定培养发展计划及调薪方案，快速提高大学生的业务能力；在职员工小步快跑调薪主要针对公司能力突出、有意愿、有发展潜力并有业绩支撑的在职员工，制定能力提升计划及调薪方案，快速打通晋升通道，实现人才输出；年度项目积分调薪主要针对应届大学生、在职人才培养类型以外的人员，通过对年度业绩及能力的综合评定排名后进行调薪。

3.公司围绕着“全员经营、创造分享，”和“以财务结果为评判干部的最终标准”两个经营理念来搭建绩效管理体系，依据SMART原则制订绩效管理办法；用高绩效作为手段牵引持续提升业绩结果，引导 “高绩效、高成果”，创造分享；有效的绩效管理体系能够引导员工积极履行岗位职责并激励员工持续提升业绩，创造更高绩效。

(三)培训计划

√适用 □不适用

1.报告期内，公司人力资源部在2019年积累的培训经验的基础上持续完善培训机制，根据能力任职资格要求及干部现状，以项目组形式持续开展培训工作，并完成了车间主任进修班体系化课程开发、实战训练等一系列课程；将生产系统干部培训工作形成标准化，逐步实现了提升干部能力、提高绩效达成率及固化培训体系的目标。

2.2020年度公司人力资源部开展的重点培训项目有4个，包括：一期发酵未来主任进修班培训，开展了优秀在岗干部的远征、黄埔两期大学培训及吉林二期味精项目培训；采取送进学校培训，将师带徒、外聘讲师授课、轮岗及高管导师辅导等多种方式相结合，并在“培训过程控制”与“讲师管理”等方面，建立了讲师认证及星级讲师评价机制。

(四)劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	1,893,544
劳务外包支付的报酬总额	61,428,564.34

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《上市公司内部控制指引》和公司的内部控制制度等相关规定，组织开展内部控制评价工作，完善内部控制治理。

报告期内，给合公司业务实际发展需求，公司主要对资金活动、投资管理、采购与付款、销售与回款、存货管理、固定资产、合同管理、组织架构、人力资源等方面的业务进行内部控制审计，由审计部牵头组建综合内控检查小组，将日常内控审计与专项审计相结合，借鉴外部专业机构的内控检查方式，找到适合公司的内控方法，通过现场访谈、调研、数据分析、抽样、穿行测式、风险评估等方式，诊断、识别出各业务内部控制缺陷，并针对主要问题提出有效整改措施。

报告期内，公司继续聘请德勤内控专业团队开展专项检查，借助外部内控团队继续完善与优化公司内部控制体系建设，对企业经营管理起到了有效的监督与提升作用，积极有效履行了审计的监督检查与风险管控职责。

2020年，主要发现整改的内部控制缺陷共23项，基本是一般内控缺陷。具体发现整改如下：

公司相关业务流程的内部控制缺陷主要集中在工程项目、存货管理、销售业务等环节，其中工程项目内控缺陷为6项，主要存在工程变更、工程合同存档不规范等；存货管理内控缺陷为5项，主要存在盘点签字、登记、保管未按制度要求执行；销售业务主要内控缺陷为4项，主要存在客户对账不及时，货物发运单签字不规范等问题；资金活动、采购业务、人力资源等业务内部控制缺陷各为2项，资产管理及合同管理等业务的内部控制缺陷各为1项。

公司治理层及经营管理层对内部控制及风险管控高度重视，为了有效防范与控制内控合规风险。针对以上内控问题，明确整改责任部门、责任人及整改期限等，同时，将整改完成情况列入责任部门领导绩效考核中，进一步完善内部控制体系，促进责任部门能够积极主动地按计划完成了内控缺陷整改工作。

截至2020年12月31日止，无重大内控缺陷，公司的内部控制体系是完整的、合理的，执行是有效的，能够确保公司经营目标和内部控制目标有效达成。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020-5-20	http://www.sse.com.cn	2020-5-21
2020年第一次临时股东大会	2020-10-28	http://www.sse.com.cn	2020-10-29

报告期内，公司共召开股东大会两次，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次，股东大会上未有否决提案的情形。

三、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
王爱军	否	11	11	3	0	0	否	2
何君	否	11	11	3	0	0	否	2
梁宇博	否	11	11	3	0	0	否	2
罗青华	是	11	11	7	0	0	否	1
郭春明	是	11	11	5	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	11
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	3
现场结合通讯方式召开会议次数	8

3.战略委员会履职情况

报告期内，战略委员会就公司2021年度预算情况及投资计划事宜召开会议进行讨论。

4.提名委员会履职情况

报告期内，公司董事、高级管理人员无变动，公司未召开提名委员会。

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司围绕着“全员经营、创造分享”和“以财务结果为评判干部的最终标准”两个经营理念来搭建整体绩效管理体系。对于公司高级管理人员实行岗位年薪制，按照激励时间性原则分为短、中、长三种激励，短期激励以月为单位，包括基本薪资、月度绩效；中期以季度为单位，包括季度绩效；长期以年度为单位，包括年度绩效、股权激励等。其中基础年薪按岗位价值，结合同行业、同地域情况情况确定，长期激励按岗位承接目标的情况，匹配股权激励。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

《公司2020年度内部控制评价报告》与本报告同日在上海证券交易所网站上披露，披露网址为：http://www.sse.com.cn。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司已聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）对报告期内公司内部控制情况进行审计，并出具了大华内字[2021]000147号内部控制审计报告，认为：公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

全文详见上海证券交易所网站同日披露的《内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、其他

□适用 √不适用

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

大华审字[2021]006600号梅花生物科技集团股份有限公司全体股东：

(一)审计意见

我们审计了梅花生物科技集团股份有限公司(以下简称梅花生物公司)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了梅花生物公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于梅花生物公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

(三)关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。A. 应收账款的可回收性；B. 存货跌价准备计提的合理性。A.应收账款的可回收性

1. 事项描述

应收账款减值相关会计政策及账面金额请参阅合并报表附注四、（十一）应收账款，附注六、注释5应收账款所示，截止2020年12月31日梅花生物公司应收账款账面价值人民币255,060,923.92元。由于梅花生物公司管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大。

2. 审计应对

我们对于应收账款的可回收性所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制；

（2）复核计提坏账准备的模型，分析梅花生物公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对坏账准备计提的模型进行测试；

（3）通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性；

（4）对重要应收账款执行独立函证程序；

（5）我们抽样检查期后回款情况。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款的可回收性的相关判断及估计是合理的。

B.存货跌价准备计提的合理性

1.事项描述

存货跌价准备相关会计政策及账面金额请参阅合并报表附注四、（十四）存货，附注六、注释9存货所示，截止2020年12月31日，存货余额2,236,456,327.39元，存货跌价准备金额13,953,857.98元，存货账面价值较高，存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大。梅花生物公司产品的主要原材料是玉米，其受国家收储政策、国际市场玉米价格等影响较为明显。如果产成品售价大幅下降，梅花生物公司产品存在跌价的可能性较大。

2.审计应对

我们对于存货跌价准备计提所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和测试存货相关的内部控制，以判断存货管理的内部控制是否有效；

（2）执行存货的监盘程序，检查存货的数量、状况及有效期等；

（3）取得存货的年末库龄清单，结合产品有效期，对库龄较长的存货进行分析性复核；

（4）检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况；

（5）对公司管理层确定的存货可变现净值以及存货减值计提金额进行复核。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对存货跌价准备计提事项的相关判断及估计是合理的。

(四)其他信息

梅花生物公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

(五)管理层和治理层对财务报表的责任

梅花生物公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，梅花生物公司管理层负责评估梅花生物公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算梅花生物公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督梅花生物公司的财务报告过程。

(六)注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并

出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对梅花生物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致梅花生物公司不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就梅花生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)	中国注册会计师：苏青
中国·北京	（项目合伙人）
	中国注册会计师：刘彬
	二〇二一年四月八日

二、财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 梅花生物科技集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	注释1	1,571,825,251.63	2,218,021,323.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	注释2		10,000,000.00
衍生金融资产	注释3	5,740,002.40	15,164,481.75
应收票据	注释4	57,882,439.96
应收账款	注释5	255,060,923.92	332,242,613.61
应收款项融资	注释6	135,397,238.12	158,278,664.84
预付款项	注释7	801,140,575.84	29,530,935.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	注释8	75,346,059.83	117,015,317.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	注释9	2,222,502,469.41	2,133,081,376.70
合同资产
持有待售资产	注释11	2,780,206.00
一年内到期的非流动资产	注释12	1,642,417.67
其他流动资产	注释13	422,449,736.95	409,083,042.58
流动资产合计		5,551,767,321.73	5,422,417,755.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	注释16		1,330,189.16
长期股权投资	注释17	24,467,688.89	32,904,978.24
其他权益工具投资	注释18	545,472,600.59	545,472,600.59
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	注释21	11,239,769,760.65	10,890,812,542.64
在建工程	注释22	58,130,937.63	593,263,865.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	注释26	1,182,579,487.24	1,221,333,064.31
开发支出
商誉	注释28	117,213,727.07	117,213,727.07
长期待摊费用	注释29	42,206,364.21	30,968,742.13
递延所得税资产	注释30	179,088,295.79	164,243,854.10
其他非流动资产	注释31	52,611,848.90	297,740,081.07
非流动资产合计		13,441,540,710.97	13,895,283,645.00
资产总计		18,993,308,032.70	19,317,701,400.77

流动负债：
短期借款	注释32	1,239,894,032.36	2,112,261,263.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	注释34	106,750,937.75	18,053,000.00
应付票据	注释35	241,856,053.07	252,572,056.36
应付账款	注释36	1,371,016,425.26	1,395,276,656.24
预收款项	注释37		889,074,229.43
合同负债	注释38	858,268,240.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	注释39	110,477,415.87	98,175,097.70
应交税费	注释40	92,513,916.70	84,788,922.93
其他应付款	注释41	326,221,581.10	375,591,600.44
其中：应付利息		17,700,000.03	38,924,180.15
应付股利		16,850,883.24	67,804,762.72
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	注释43	804,511,823.85	231,446,630.30
其他流动负债	注释44	77,267,862.53
流动负债合计		5,228,778,288.88	5,457,239,457.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	注释45	3,906,400,480.44	4,068,596,550.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	注释48	15,486,224.79	21,606,037.40
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	注释51	522,135,775.48	549,487,629.37
递延所得税负债	注释30	3,957,242.38	4,236,688.04
其他非流动负债
非流动负债合计		4,447,979,723.09	4,643,926,904.81
负债合计		9,676,758,011.97	10,101,166,362.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	注释53	3,100,021,848.00	3,104,289,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	注释55	2,163,573,032.55	2,161,995,303.51
减：库存股	注释56	263,724,463.85	184,173,807.28
其他综合收益	注释57	3,475,099.48	2,501,084.65
专项储备
盈余公积	注释59	757,997,648.32	649,775,246.87
一般风险准备
未分配利润	注释60	3,324,602,564.08	3,244,846,672.21
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		9,085,945,728.58	8,979,234,137.96
少数股东权益		230,604,292.15	237,300,900.76

所有者权益（或股东权益）合计		9,316,550,020.73	9,216,535,038.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计		18,993,308,032.70	19,317,701,400.77

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		351,499,867.21	756,346,799.91
交易性金融资产
衍生金融资产			13,321,968.75
应收票据		11,599,500.00
应收账款	注释1	69,512,135.10	111,765,962.37
应收款项融资		79,049,288.78	61,337,019.20
预付款项		127,272,429.03	1,825,933,152.31
其他应收款	注释2	3,479,587,575.30	1,507,233,818.10
其中：应收利息
应收股利		700,000,000.00	800,000,000.00
存货		57,964,690.57	267,034,706.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		1,642,417.67
其他流动资产		12,610,586.35	38,587,000.62
流动资产合计		4,190,738,490.01	4,581,560,427.77
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		2,479,388,001.07	2,782,397,015.34
长期股权投资	注释3	7,536,373,061.45	7,277,424,232.79
其他权益工具投资		157,000,000.00	157,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		181,979,688.89	199,535,829.17
在建工程		896,226.40	707,547.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		66,629,528.24	77,314,879.26
开发支出
商誉
长期待摊费用		12,530,477.24	16,564,240.58
递延所得税资产		19,596,181.07	5,870,329.48
其他非流动资产			4,007,245.14
非流动资产合计		10,454,393,164.36	10,520,821,318.92
资产总计		14,645,131,654.37	15,102,381,746.69
流动负债：
短期借款		481,855,633.78	571,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债		78,877,937.75	12,315,500.00

应付票据		110,000,000.00	190,000,000.00
应付账款		2,825,329,558.84	3,004,921,508.01
预收款项			864,472,955.68
合同负债		707,741,179.56
应付职工薪酬		12,075,748.44	9,337,949.38
应交税费		35,454,035.33	6,206,083.27
其他应付款		1,273,629,533.96	1,154,530,609.15
其中：应付利息		17,700,000.03	29,017,488.24
应付股利		10,833,782.40	64,604,756.70
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		548,190,123.85	163,148,930.30
其他流动负债		86,942,640.87
流动负债合计		6,160,096,392.38	5,975,933,535.79
非流动负债：
长期借款		1,731,633,561.62	2,577,476,750.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		486,224.79	1,606,037.40
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债			1,998,295.31
其他非流动负债
非流动负债合计		1,732,119,786.41	2,581,081,082.71
负债合计		7,892,216,178.79	8,557,014,618.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		3,100,021,848.00	3,104,289,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,129,823,164.96	2,128,245,435.92
减：库存股		263,724,463.85	184,173,807.28
其他综合收益		1,650,354.08
专项储备
盈余公积		757,997,648.32	649,775,246.87
未分配利润		1,027,146,924.07	847,230,614.68
所有者权益（或股东权益）合计		6,752,915,475.58	6,545,367,128.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计		14,645,131,654.37	15,102,381,746.69

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		17,049,514,475.36	14,553,547,455.20
其中：营业收入	注释61	17,049,514,475.36	14,553,547,455.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本		15,908,469,542.37	13,504,728,133.40
其中：营业成本	注释61	14,548,202,851.63	11,268,002,954.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	注释62	194,432,982.57	197,283,971.84
销售费用	注释63	367,844,688.20	1,168,288,652.20
管理费用	注释64	483,903,239.42	540,450,478.86
研发费用	注释65	173,142,008.94	60,544,868.95
财务费用	注释66	140,943,771.61	270,157,206.77
其中：利息费用		207,424,233.95	269,336,010.60
利息收入		8,103,159.55	10,894,182.85
加：其他收益	注释67	122,676,369.92	130,165,476.27
投资收益（损失以“－”号填列）	注释68	35,722,835.14	69,950,905.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		5,632,710.65	2,230,825.39
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	注释70	-82,213,234.40	-37,115,532.75
信用减值损失（损失以“-”号填列）	注释71	-26,542,520.15	5,901,576.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）	注释72	-12,309,645.13	-43,055,413.56
资产处置收益（损失以“－”号填列）	注释73	7,652,487.65	-662,840.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,186,031,226.02	1,174,003,493.29
加：营业外收入	注释74	11,826,642.33	18,556,432.07
减：营业外支出	注释75	19,559,915.32	24,981,246.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,178,297,953.03	1,167,578,679.08
减：所得税费用	注释76	172,865,477.57	164,021,201.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,005,432,475.46	1,003,557,478.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,005,432,475.46	1,003,557,478.07
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		982,063,597.02	988,641,850.29
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		23,368,878.44	14,915,627.78
六、其他综合收益的税后净额		974,014.83	-1,210,522.95
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		974,014.83	-1,210,522.95
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		974,014.83	-1,210,522.95
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额		974,014.83	-1,210,522.95
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		1,006,406,490.29	1,002,346,955.12
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		983,037,611.85	987,431,327.34

（二）归属于少数股东的综合收益总额		23,368,878.44	14,915,627.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.32	0.32
（二）稀释每股收益(元/股)		0.32	0.32

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	注释4	10,901,107,677.55	9,696,879,066.66
减：营业成本	注释4	10,398,328,369.95	8,771,630,184.58
税金及附加		20,379,119.01	14,086,798.21
销售费用		77,626,616.26	687,018,034.99
管理费用		143,800,673.46	166,616,683.80
研发费用
财务费用		-67,468,299.41	36,634,753.61
其中：利息费用		9,563,408.92	22,664,836.36
利息收入		2,995,201.14	5,413,455.68
加：其他收益		40,680,676.08	51,837,312.05
投资收益（损失以“－”号填列）	注释5	866,377,212.11	873,362,131.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-90,481,625.00	-32,976,045.75
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-29,633,468.59	-6,386,722.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,115,383,992.88	906,729,287.13
加：营业外收入		617,582.85	5,582,972.28
减：营业外支出		2,157,966.67	2,450,268.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,113,843,609.06	909,861,990.59
减：所得税费用		31,619,594.52	18,020,289.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,082,224,014.54	891,841,701.43
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,082,224,014.54	891,841,701.43
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		1,650,354.08
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		1,650,354.08
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额		1,650,354.08
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他

六、综合收益总额		1,083,874,368.62	891,841,701.43
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		17,362,926,287.19	15,073,736,890.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		400,998,233.84	137,668,385.84
收到其他与经营活动有关的现金	注释78	192,035,520.25	251,024,401.71
经营活动现金流入小计		17,955,960,041.28	15,462,429,677.82
购买商品、接受劳务支付的现金		13,934,571,520.37	9,669,784,093.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,052,144,263.70	994,243,997.98
支付的各项税费		523,575,967.51	685,457,525.57
支付其他与经营活动有关的现金	注释78	784,535,489.73	1,314,999,435.71
经营活动现金流出小计		16,294,827,241.31	12,664,485,052.48
经营活动产生的现金流量净额		1,661,132,799.97	2,797,944,625.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		24,000,000.00	238,234,754.00
取得投资收益收到的现金		45,685,996.45	66,925,791.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		27,679,276.46	569,127.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	注释78	3,430,000.00	586,500.00
投资活动现金流入小计		100,795,272.91	306,316,173.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		813,725,521.11	1,142,434,912.78
投资支付的现金			14,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计		813,725,521.11	1,156,434,912.78
投资活动产生的现金流量净额		-712,930,248.20	-850,118,739.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		4,641,236,741.74	4,926,080,276.42
收到其他与筹资活动有关的现金	注释78	111,892,902.23	417,862,699.00
筹资活动现金流入小计		4,753,129,643.97	5,343,942,975.42
偿还债务支付的现金		4,986,943,694.64	5,116,316,486.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,097,583,337.93	1,291,454,993.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		27,248,392.24	38,352,593.00
支付其他与筹资活动有关的现金	注释78	185,689,950.43	303,612,328.85
筹资活动现金流出小计		6,270,216,983.00	6,711,383,808.87
筹资活动产生的现金流量净额		-1,517,087,339.03	-1,367,440,833.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-38,269,592.59	26,688,009.12
五、现金及现金等价物净增加额		-607,154,379.85	607,073,061.65
加：期初现金及现金等价物余额		2,101,808,420.82	1,494,735,359.17
六、期末现金及现金等价物余额		1,494,654,040.97	2,101,808,420.82

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		10,719,295,572.47	9,966,956,919.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		359,380,690.60	5,955,931,319.43
经营活动现金流入小计		11,078,676,263.07	15,922,888,238.57
购买商品、接受劳务支付的现金		7,835,775,516.78	8,812,391,649.65
支付给职工及为职工支付的现金		94,751,194.71	95,688,017.06
支付的各项税费		132,395,742.60	63,544,745.11
支付其他与经营活动有关的现金		897,672,889.01	5,458,891,668.80
经营活动现金流出小计		8,960,595,343.10	14,430,516,080.62
经营活动产生的现金流量净额		2,118,080,919.97	1,492,372,157.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			36,469,754.00
取得投资收益收到的现金		993,077,487.61	1,073,362,131.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		993,077,487.61	1,109,831,885.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,293,168.00	14,382,830.22
投资支付的现金		500,000,000.00	376,742,637.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		501,293,168.00	391,125,467.36
投资活动产生的现金流量净额		491,784,319.61	718,706,418.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金		1,829,793,764.88	2,411,098,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		2,562,512,608.65	1,261,485,416.67
筹资活动现金流入小计		4,392,306,373.53	3,672,583,416.67
偿还债务支付的现金		2,299,832,930.80	3,648,127,750.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		966,623,015.78	1,161,586,134.50
支付其他与筹资活动有关的现金		4,109,817,179.77	1,078,365,807.02
筹资活动现金流出小计		7,376,273,126.35	5,888,079,691.52
筹资活动产生的现金流量净额		-2,983,966,752.82	-2,215,496,274.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,254,580.54	5,321,459.82
五、现金及现金等价物净增加额		-371,846,932.70	903,761.16
加：期初现金及现金等价物余额		699,346,799.91	698,443,038.75
六、期末现金及现金等价物余额		327,499,867.21	699,346,799.91

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	3,104,289,638.00				2,161,995,303.51	184,173,807.28	2,501,084.65		649,775,246.87		3,244,846,672.21		8,979,234,137.96	237,300,900.76	9,216,535,038.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,104,289,638.00				2,161,995,303.51	184,173,807.28	2,501,084.65		649,775,246.87		3,244,846,672.21		8,979,234,137.96	237,300,900.76	9,216,535,038.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-4,267,790.00				1,577,729.04	79,550,656.57	974,014.83		108,222,401.45		79,755,891.87		106,711,590.62	-6,696,608.61	100,014,982.01
（一）综合收益总额							974,014.83				982,063,597.02		983,037,611.85	23,368,878.44	1,006,406,490.29
（二）所有者投入和减少资本	-4,267,790.00				1,577,729.04	-22,330,053.20							19,639,992.24		19,639,992.24
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-4,267,790.00				1,577,729.04	-22,330,053.20							19,639,992.24		19,639,992.24
4．其他
（三）利润分配									108,222,401.45		-902,307,705.15		-794,085,303.70	-30,065,487.05	-824,150,790.75
1．提取盈余公积									108,222,401.45		-108,222,401.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-794,085,303.70		-794,085,303.70	-30,065,487.05	-824,150,790.75
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						101,880,709.77							-101,880,709.77		-101,880,709.77
四、本期期末余额	3,100,021,848.00				2,163,573,032.55	263,724,463.85	3,475,099.48		757,997,648.32		3,324,602,564.08		9,085,945,728.58	230,604,292.15	9,316,550,020.73

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	3,108,175,038.00				2,145,234,649.03	73,449,429.00			560,591,076.73		3,369,737,252.93		9,110,288,587.69	262,345,730.47	9,372,634,318.16
加：会计政策变更							3,711,607.6						3,711,607.60		3,711,607.6
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,108,175,038.00				2,145,234,649.03	73,449,429.00	3,711,607.6		560,591,076.73		3,369,737,252.93		9,114,000,195.29	262,345,730.47	9,376,345,925.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-3,885,400.00				16,760,654.48	110,724,378.28	-1,210,522.95		89,184,170.14		-124,890,580.72		-134,766,057.33	-25,044,829.71	-159,810,887.04
（一）综合收益总额							-1,210,522.95				988,641,850.29		987,431,327.34	14,915,627.78	1,002,346,955.12
（二）所有者投入和减少资本	-3,885,400.00				16,760,654.48	-33,399,485.70							46,274,740.18		46,274,740.18
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-3,885,400				16,760,654.48	-33,399,485.70							46,274,740.18		46,274,740.18
4．其他
（三）利润分配									89,184,170.14		-1,113,532,431.01		-1,024,348,260.87	-39,960,457.49	-1,064,308,718.36
1．提取盈余公积									89,184,170.14		-89,184,170.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-1,024,348,260.87		-1,024,348,260.87	-39,960,457.49	-1,064,308,718.36
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						144,123,863.98							-144,123,863.98		-144,123,863.98
四、本期期末余额	3,104,289,638.00				2,161,995,303.51	184,173,807.28	2,501,084.65		649,775,246.87		3,244,846,672.21		8,979,234,137.96	237,300,900.76	9,216,535,038.72

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	3,104,289,638.00				2,128,245,435.92	184,173,807.28			649,775,246.87	847,230,614.68	6,545,367,128.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,104,289,638.00				2,128,245,435.92	184,173,807.28			649,775,246.87	847,230,614.68	6,545,367,128.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-4,267,790.00				1,577,729.04	79,550,656.57	1,650,354.08		108,222,401.45	179,916,309.39	207,548,347.39
（一）综合收益总额							1,650,354.08			1,082,224,014.54	1,083,874,368.62
（二）所有者投入和减少资本	-4,267,790.00				1,577,729.04						-2,690,060.96
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-4,267,790.00				1,577,729.04						-2,690,060.96
4．其他
（三）利润分配									108,222,401.45	-902,307,705.15	-794,085,303.70
1．提取盈余公积									108,222,401.45	-108,222,401.45
2．对所有者（或股东）的分配										-794,085,303.70	-794,085,303.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						79,550,656.57					-79,550,656.57
四、本期期末余额	3,100,021,848.00				2,129,823,164.96	263,724,463.85	1,650,354.08		757,997,648.32	1,027,146,924.07	6,752,915,475.58

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	3,108,175,038.00				2,111,484,781.44	73,449,429.00			560,591,076.73	1,068,921,344.26	6,775,722,811.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,108,175,038.00				2,111,484,781.44	73,449,429.00			560,591,076.73	1,068,921,344.26	6,775,722,811.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-3,885,400.00				16,760,654.48	110,724,378.28			89,184,170.14	-221,690,729.58	-230,355,683.24
（一）综合收益总额										891,841,701.43	891,841,701.43
（二）所有者投入和减少资本	-3,885,400.00				16,760,654.48	-33,399,485.70					46,274,740.18
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-3,885,400				16,760,654.48	-33,399,485.70					46,274,740.18
4．其他
（三）利润分配									89,184,170.14	-1,113,532,431.01	-1,024,348,260.87
1．提取盈余公积									89,184,170.14	-89,184,170.14
2．对所有者（或股东）的分配										-1,024,348,260.87	-1,024,348,260.87
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						144,123,863.98					-144,123,863.98
四、本期期末余额	3,104,289,638.00				2,128,245,435.92	184,173,807.28			649,775,246.87	847,230,614.68	6,545,367,128.19

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用 □不适用

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

梅花生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为五洲明珠股份有限公司（以下简称“五洲明珠”），并于1995年2月17日在上海证券交易所上市，后吸收合并原梅花生物科技集团股份有限公司（以下简称“原梅花集团”）名称由“五洲明珠股份有限公司”更名为“梅花生物科技集团股份有限公司”，于2011年3月3日完成工商变更登记。现企业统一信用代码号为91540000219667563J。

原梅花集团原名河北梅花味精集团有限公司，是由自然人孟庆山、杨维永、胡继军出资组建，并于2002年4月23日取得河北省工商行政管理局核发的131081000002308号《企业法人营业执照》。

五洲明珠是以成都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人，于1995年1月6日向社会公众公开发行股票3,000万股，以募集方式设立的股份有限公司。1995年2月9日，五洲明珠在西藏自治区拉萨市注册登记，企业法人营业执照号为5400001000327，股本总额为7,300万股。同年2月17日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通，股票代码为600873。

1995年8月12日，本公司股东大会审议通过的《股利分配方案》，于1995年8月21日实施了向全体股东每10股送3股股票的1994年度分配方案。此次分配以7,300万股为基数，共分配2,190万股，分配后本公司股本总数达到9,490万股。

1996年12月19日，本公司召开1996年临时股东大会审议通过《配股方案》，于1997年8月12日实施了向全体股东每10股配3股股票的配股方案。此次配股以9,490万股为基数，共配售13,336,603股（其中包括转配股1,436,603股），配股完成后本公司股本总数达到108,236,603股。

2003年2月16日，山东五洲投资集团有限公司及潍坊渤海实业有限公司分别与西藏自治区国有资产经营公司（其所持股份由西藏自治区国有资产管理局无偿划转所得）签订国有股权转让协议，山东五洲投资集团有限公司受让西藏自治区国有资产经营公司所持有的本公司国有法人股27,102,445股，占本公司总股本的25.04%，成为本公司第一大股东；潍坊渤海实业有限公司受让21,535,555股，占本公司总股本的19.90%。以上股权转让于2003年5月29日经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权函【2003】25号”文件正式批准。2003年8月11日，本公司与山东五洲投资集团有限公司、山东五洲电气股份有限公司签署《资产置换协议》，实施重大资产置换，该次置换完成后，股本总额未发生变化。

2006年5月22日，本公司召开“股权分置改革相关股东会议”，审议通过了公司股权分置改革方案，公司全体非流通股东向全体流通股东每10股送2.8股。公司于2006年6月2日完成了上述股权分置改革方案的实施。

2010年12月22日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1888号《关于核准五洲明珠股份有限公司重大资产出售及以新增股份吸收合并梅花生物科技集团股份有限公司的批复》文核准，本公司向原梅花集团发行900,000,000 股人民币普通股用于购买其所有股东享有的全部股东权

益。2010年12月24日，立信大华会计师事务所有限公司为本次股本变更出具了立信大华验字[2010]200号《验资报告》。2010年12月31日，本公司取得了《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券变更登记证明》，本公司证券登记股本为1,008,236,603股。

2011年3月28日，公司2010 年年度股东大会审议通过实施资本公积转增股本方案，以1,008,236,603股为基础，每10股转增16.861股，转增完成后公司总股本为2,708,236,603股。2011年4月12日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变动登记，本公司证券登记股本为2,708,236,603股。

根据本公司2011年4月22日第六届董事会第五次会议决议、2012年2月22日第六届董事会第十四次会议决议、2012年3月22日召开的2011年年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可字[2012]1262号文《关于核准梅花生物科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意公司非公开发行不超过人民币普通股（A股）4亿股。本公司于2013年3月26日向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)399,990,000股，本次发行完成后公司总股本为3,108,226,603股。2013年3月29日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记托管手续。

根据本公司2018年5月30日第八届董事会第十五次会议决议、2018年6月20日第八届董事会第十七次会议决议、2018年6月20日2017年年度股东大会决议，本公司将34,534,865股库存股以2.46元/股价格作为股权激励计划，授予在梅花生物公司任职的董事、高级管理人员、核心管理人员、业务技术骨干，激励对象总人数为109人，注册资本不变。

根据本公司2018年12月7日第八届董事会第二十二次会议决议、2018年第一次临时股东大会决议，本公司对放弃认购51,565股股票作注销处理，注销完成后，公司总股本为3,108,175,038股。

根据本公司2019年6月第八届董事会第二十八次会议决议、2019年6月24日2018年年度股东大会决议，本公司因激励对象离职和未完成个人绩效考核而回购388.54万股限制性股票进行注销，注销完成后，公司总股本为3,104,289,638股。

根据本公司2020年4月22日第九届董事会第四次会议决议、2020年5月20日2019年年度股东大会决议，本公司因激励对象离职和未完成个人绩效考核而回购426.7790万股限制性股票进行注销，注销完成后，公司总股本为3,100,021,848.00股。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司累计股本总数3,100,021,848.00股，股本总额为3,100,021,848.00元，注册地址：拉萨市金珠西路158号阳光新城11幢5号，实际控制人为：孟庆山。

（二）公司业务性质和主要经营活动

本公司属食品制造行业，主要产品为氨基酸系列产品、味精、谷氨酸等产品。

（三）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年4月8日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共17户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
通辽梅花生物科技有限公司（以下简称“通辽梅花”）	全资子公司	1	100.00	100.00
通辽绿农生化工程有限公司（以下简称“通辽绿农”）	全资子公司	2	100.00	100.00
廊坊梅花生物科技有限公司（以下简称“廊坊生物”）	全资子公司	1	100.00	100.00
新疆梅花氨基酸有限责任公司（以下简称“新疆梅花”）	全资子公司	1	100.00	100.00
廊坊梅花生物技术开发有限公司（以下简称“廊坊研发”）	全资子公司	1	100.00	100.00
廊坊梅花调味食品有限公司（以下简称“廊坊调味”）	全资子公司	1	100.00	100.00
梅花集团国际贸易（香港）有限公司（以下简称“香港梅花”）	全资子公司	1	100.00	100.00
拉萨梅花生物投资控股有限公司（以下简称“拉萨梅花”）	全资子公司	1	100.00	100.00
通辽建龙制酸有限公司（以下简称“通辽建龙”）	全资子公司	2	100.00	100.00
通辽市通德淀粉有限公司（以下简称“通德淀粉”）	全资子公司	2	100.00	100.00
山西广生医药包装股份有限公司（以下简称“山西广生”）	控股子公司	2	50.1342	50.1342
山西广生胶囊有限公司（以下简称“广生胶囊”）	控股子公司	3	50.1342	50.1342
新疆梅花农业发展有限公司（以下简称“新疆农业”）	全资子公司	1	100.00	100.00
通辽市梅花调味食品有限公司（以下简称“通辽调味”）	全资子公司	2	100.00	100.00
梅花（上海）生物科技有限公司（以下简称“上海研发”）	全资子公司	1	100.00	100.00
吉林梅花氨基酸有限责任公司（以下简称“吉林梅花”）	全资子公司	1	100.00	100.00
新疆梅花投资有限公司（以下简称“新疆投资”）	全资子公司	2	100.00	100.00

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

□适用 √不适用

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

A.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

B.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

C.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

D.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6.合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

A.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

B.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

A.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

B.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或

确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。A.金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后

续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工

具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。B.金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

5）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。C.金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

D.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

3）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

4）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

E.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

F.金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分

别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

G.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、（十） 6）金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失且有充分证据的 应收票据单独

确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1	除关联方外的其他客户组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合2	关联方组合

组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1	账龄分析法组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合2	政府款项
组合3	合并范围内关联方

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、（十）6）金融工具减值。

17.持有待售资产

√适用 □不适用

A.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

B.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、（十）6）金融工具减值。

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、（十）6）金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合一	融租租赁	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

C.长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

D.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

E.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2）固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3）固定资产后续计量及处置

（1）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

（2）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	房屋建筑物20-40年 构筑物10-20年	5.00	2.375-9.50
机器设备	年限平均法	5-20年	5.00	4.75-9.50
运输工具	年限平均法	5年	5.00	19.00
办公及其他设备	年限平均法	5年	5.00	19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24.在建工程

√适用 □不适用

A.在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

B.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用 □不适用

A.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

B.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

C.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

D.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26.生物资产

□适用 √不适用

27.油气资产

□适用 √不适用

28.使用权资产

□适用 √不适用

29.无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、专利使用许可权。

A.无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

B.无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地使用证
软件	10年	合同约定、税法规定
专利使用许可权	4.75-8.25年	受益期限

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30.长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31.长期待摊费用

√适用 □不适用

A.摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

B.摊销年限

类别	摊销年限	备注
场地租赁费	6	租赁期
银团安排费	3	贷款期
住房补贴	9	服务期限
生产用物料	2	使用期间

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

34.租赁负债

□适用 √不适用

35.预计负债

√适用 □不适用

A.预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

B.预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

√适用 □不适用

A.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。B.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。C.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。D.会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37.优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38.收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

1．销售商品收入；

2．让渡资产使用权收入。

A.收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。B.收入确认的具体方法本公司国内销售以发出商品经客户接收后，作为收入确认时点，出口销售以发出商品装船离岸时作为收入确认时点。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39.合同成本

√适用 □不适用

A.合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

B.合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

C.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约

义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

D.合同成本减值上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用 □不适用

A.类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。B.政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

C.会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	除贷款贴息外相关的政府补助
采用净额法核算的政府补助类别	政策性优惠贷款贴息相关的政府补助

优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。A.确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

B.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

C.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、（二十三）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整股东权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

公司发行、回购、出售或注销自身权益工具，均不应当确认任何利得或损失。

①公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

②库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

③公司回购其普通股形成的库存股不得参与公司利润分配，应当将其作为在资产负债表中股东权益的备抵项目列示。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》	公司于2020年4月15日召开了第九届董事会第三次会议及第九届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。

项目	2019年12月31日	累积影响金额			2020年1月1日
		重分类	重新计量	小计
预收款项	889,074,229.43	-889,074,229.43		-889,074,229.43
合同负债		789,062,333.45		789,062,333.45	789,062,333.45
其他流动负债		100,011,895.98		100,011,895.98	100,011,895.98

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	2,218,021,323.05	2,218,021,323.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	10,000,000.00	10,000,000.00
衍生金融资产	15,164,481.75	15,164,481.75

应收票据
应收账款	332,242,613.61	332,242,613.61
应收款项融资	158,278,664.84	158,278,664.84
预付款项	29,530,935.67	29,530,935.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	117,015,317.57	117,015,317.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,133,081,376.70	2,133,081,376.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	409,083,042.58	409,083,042.58
流动资产合计	5,422,417,755.77	5,422,417,755.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	1,330,189.16	1,330,189.16
长期股权投资	32,904,978.24	32,904,978.24
其他权益工具投资	545,472,600.59	545,472,600.59
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	10,890,812,542.64	10,890,812,542.64
在建工程	593,263,865.69	593,263,865.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,221,333,064.31	1,221,333,064.31
开发支出
商誉	117,213,727.07	117,213,727.07
长期待摊费用	30,968,742.13	30,968,742.13
递延所得税资产	164,243,854.10	164,243,854.10
其他非流动资产	297,740,081.07	297,740,081.07
非流动资产合计	13,895,283,645.00	13,895,283,645.00
资产总计	19,317,701,400.77	19,317,701,400.77
流动负债：
短期借款	2,112,261,263.84	2,112,261,263.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	18,053,000.00	18,053,000.00
应付票据	252,572,056.36	252,572,056.36
应付账款	1,395,276,656.24	1,395,276,656.24
预收款项	889,074,229.43		-889,074,229.43
合同负债		789,062,333.45	789,062,333.45
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	98,175,097.70	98,175,097.70
应交税费	84,788,922.93	84,788,922.93
其他应付款	375,591,600.44	375,591,600.44

其中：应付利息	38,924,180.15	38,924,180.15
应付股利	67,804,762.72	67,804,762.72
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	231,446,630.30	231,446,630.30
其他流动负债		100,011,895.98	100,011,895.98
流动负债合计	5,457,239,457.24	5,457,239,457.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,068,596,550.00	4,068,596,550.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	21,606,037.40	21,606,037.40
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	549,487,629.37	549,487,629.37
递延所得税负债	4,236,688.04	4,236,688.04
其他非流动负债
非流动负债合计	4,643,926,904.81	4,643,926,904.81
负债合计	10,101,166,362.05	10,101,166,362.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,104,289,638.00	3,104,289,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,161,995,303.51	2,161,995,303.51
减：库存股	184,173,807.28	184,173,807.28
其他综合收益	2,501,084.65	2,501,084.65
专项储备
盈余公积	649,775,246.87	649,775,246.87
一般风险准备
未分配利润	3,244,846,672.21	3,244,846,672.21
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	8,979,234,137.96	8,979,234,137.96
少数股东权益	237,300,900.76	237,300,900.76
所有者权益（或股东权益）合计	9,216,535,038.72	9,216,535,038.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计	19,317,701,400.77	19,317,701,400.77

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	756,346,799.91	756,346,799.91
交易性金融资产

衍生金融资产	13,321,968.75	13,321,968.75
应收票据
应收账款	111,765,962.37	111,765,962.37
应收款项融资	61,337,019.20	61,337,019.20
预付款项	1,825,933,152.31	1,825,933,152.31
其他应收款	1,507,233,818.10	1,507,233,818.10
其中：应收利息
应收股利	800,000,000.00	800,000,000.00
存货	267,034,706.51	267,034,706.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	38,587,000.62	38,587,000.62
流动资产合计	4,581,560,427.77	4,581,560,427.77
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	2,782,397,015.34	2,782,397,015.34
长期股权投资	7,277,424,232.79	7,277,424,232.79
其他权益工具投资	157,000,000.00	157,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	199,535,829.17	199,535,829.17
在建工程	707,547.16	707,547.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	77,314,879.26	77,314,879.26
开发支出
商誉
长期待摊费用	16,564,240.58	16,564,240.58
递延所得税资产	5,870,329.48	5,870,329.48
其他非流动资产	4,007,245.14	4,007,245.14
非流动资产合计	10,520,821,318.92	10,520,821,318.92
资产总计	15,102,381,746.69	15,102,381,746.69
流动负债：
短期借款	571,000,000.00	571,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债	12,315,500.00	12,315,500.00
应付票据	190,000,000.00	190,000,000.00
应付账款	3,004,921,508.01	3,004,921,508.01
预收款项	864,472,955.68		-864,472,955.68
合同负债		753,899,096.43	753,899,096.43
应付职工薪酬	9,337,949.38	9,337,949.38
应交税费	6,206,083.27	6,206,083.27
其他应付款	1,154,530,609.15	1,154,530,609.15
其中：应付利息	29,017,488.24	29,017,488.24
应付股利	64,604,756.70	64,604,756.70
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	163,148,930.30	163,148,930.30
其他流动负债		110,573,859.25	110,573,859.25
流动负债合计	5,975,933,535.79	5,975,933,535.79
非流动负债：
长期借款	2,577,476,750.00	2,577,476,750.00
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债
长期应付款	1,606,037.40	1,606,037.40
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,998,295.31	1,998,295.31
其他非流动负债
非流动负债合计	2,581,081,082.71	2,581,081,082.71
负债合计	8,557,014,618.50	8,557,014,618.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,104,289,638.00	3,104,289,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,128,245,435.92	2,128,245,435.92
减：库存股	184,173,807.28	184,173,807.28
其他综合收益
专项储备
盈余公积	649,775,246.87	649,775,246.87
未分配利润	847,230,614.68	847,230,614.68
所有者权益（或股东权益）合计	6,545,367,128.19	6,545,367,128.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计	15,102,381,746.69	15,102,381,746.69

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入	13%、9%、6%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、25%、20%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
房产税	按照房产原值的70%或90%为纳税基准、租金收入	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
廊坊梅花生物科技有限公司	25
廊坊梅花调味食品有限公司	25
廊坊梅花生物技术开发有限公司	15
通辽梅花生物科技有限公司	15
通辽建龙制酸有限公司	25
通辽绿农生化工程有限公司	25
通辽市通德淀粉有限公司	25
新疆梅花氨基酸有限责任公司	15
梅花集团国际贸易（香港）有限公司*	16.5
拉萨梅花生物投资控股有限公司	15
山西广生医药包装股份有限公司	25
山西广生胶囊有限公司	15
新疆梅花农业发展有限公司	15
通辽市梅花调味食品有限公司	20
梅花（上海）生物科技有限公司	25
吉林梅花氨基酸有限责任公司	25
新疆梅花投资有限公司	25

（6）本公司下属子公司新疆农业根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的规定，可享受促进西部大开发所得税税收优惠政策。新疆农业已取得2020年度企业所得税优惠减按15%征收备案登记，于次年企业所得税汇算清缴前进行。

（7）本公司下属子公司通辽调味根据《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的规定，2020年度属于小型微利企业，所得额减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2)其他税费优惠

（1）本公司下属子公司新疆梅花氨基酸有限责任公司根据《财政部国家税务总局关于有机肥免征增值税政策的通知》、《关于明确有机肥产品执行标准的公告》（税务总局2015年第86号公告）的规定，新疆梅花氨基酸有限责任公司可享受对应的优惠政策，销售有机肥、有机-无机混合肥的销售收入免征增值税。

（2）本公司下属子公司通辽绿农生化工程有限公司根据《财政部国家税务总局关于有机肥免征增值税政策的通知》、《关于明确有机肥产品执行标准的公告》（税务总局2015年第86号公告）的规定，通辽绿农生化工程有限公司可享受对应的优惠政策，销售有机肥、有机-无机混合肥的销售收入免征增值税。

3.其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	22,208.82	47,703.75
银行存款	1,494,630,658.64	2,100,881,440.65
其他货币资金	77,172,384.17	117,092,178.65
合计	1,571,825,251.63	2,218,021,323.05
其中：存放在境外的款项总额	128,877,112.57	66,205,479.69

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	52,851,210.66	111,590,000.00
远结账户保证金	4,320,000.00	4,622,902.23
用于担保的定期存款或通知存款	20,000,000.00
证券账户资金余额	1,173.51	879,276.42

项目	期末余额	期初余额
合计	77,172,384.17	117,092,178.65

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		10,000,000.00
其中：
其他		10,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
其他
合计		10,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
衍生金融资产	5,740,002.40	15,164,481.75
合计	5,740,002.40	15,164,481.75

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	57,882,439.96
商业承兑票据
合计	57,882,439.96

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		12,569,896.21
商业承兑票据
合计		12,569,896.21

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

一年以内	266,072,143.96
1年以内小计	266,072,143.96
1至2年	5,412,726.06
2至3年	1,149,798.90
3年以上
3至4年	422,851.19
4至5年	79,144.83
5年以上	56,022.93
合计	273,192,687.87

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,999,600.58	1.46	3,999,600.58	100.00		6,754,930.08	1.89	6,754,930.08	100.00
按组合计提坏账准备	269,193,087.29	98.54	14,132,163.37	5.25	255,060,923.92	350,256,152.60	98.11	18,013,538.99	5.14	332,242,613.61
其中：
其中：其他客户组合	269,193,087.29	98.54	14,132,163.37	5.25	255,060,923.92	350,256,152.60	98.11	18,013,538.99	5.14	332,242,613.61
合计	273,192,687.87	100.00	18,131,763.95	6.64	255,060,923.92	357,011,082.68	100.00	24,768,469.07	6.94	332,242,613.61

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
客户1	3,931,089.13	3,931,089.13	100.00	预期逾期部分无法收回
客户2	68,511.45	68,511.45	100.00	预期逾期部分无法收回
合计	3,999,600.58	3,999,600.58	100.00

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其中：其他客户组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	266,072,143.96	13,315,146.76	5.00
1－2年	1,413,125.48	141,312.55	10.00
2－3年	1,149,798.90	344,939.67	30.00
3－4年	422,851.19	211,425.60	50.00
4－5年	79,144.83	63,315.86	80.00
5年以上	56,022.93	56,022.93	100.00
合计	269,193,087.29	14,132,163.37	5.25

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款	6,754,930.08		193,444.23	2,561,885.27		3,999,600.58
按组合计提预期信用损失的应收账款	18,013,538.99		3,593,030.00	288,345.62		14,132,163.37
合计	24,768,469.07		3,786,474.23	2,850,230.89		18,131,763.95

项目	核销金额
实际核销的应收账款	2,850,230.89

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	31,883,573.81	11.67	1,594,178.69
第二名	16,767,155.20	6.14	838,357.76
第三名	13,442,346.87	4.92	672,117.34
第四名	13,172,680.83	4.82	658,634.04
第五名	11,184,960.72	4.09	559,248.04
合计	86,450,717.43	31.64	4,322,535.87

项目	期末余额	期初余额
应收票据	59,707,208.06	108,062,546.36
应收保理	75,690,030.06	50,216,118.48
合计	135,397,238.12	158,278,664.84

项目	期末余额
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	59,707,208.06				59,707,208.06
应收账款	75,690,030.06				75,690,030.06	3,784,501.50
合计	135,397,238.12				135,397,238.12	3,784,501.50

项目	期初余额
	初始成本	利息 调整	应计 利息	公允价值 变动	账面价值	减值准备
应收票据	108,062,546.36				108,062,546.36
应收账款	50,216,118.48				50,216,118.48	2,510,805.93
合计	158,278,664.84				158,278,664.84	2,510,805.93

项目	期末已质押金额
银行承兑汇票	30,000,000.00
合计	30,000,000.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	910,098,575.60	---
合计	910,098,575.60	---

C.坏账准备情况

类别	期初余额	本期变动情况			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收票据
应收保理款组合	2,510,805.93	1,273,695.57	---	---	3,784,501.50
合计	2,510,805.93	1,273,695.57	---	---	3,784,501.50

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	797,572,516.44	99.55	22,498,213.55	76.19
1至2年			7,032,722.12	23.81
2至3年	3,568,059.40	0.45
3年以上
合计	801,140,575.84	100.00	29,530,935.67	100.00

单位名称	期末余额	账龄	未及时结算原因
白城市沈铁物流有限公司	3,568,059.40	2-3年	铁路运输费
合计	3,568,059.40

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)	账龄	未结算原因
中央储备粮直属库有限公司	413,321,917.83	51.59	1年以内	预付货款
中粮贸易有限公司	55,770,000.00	6.96	1年以内	预付货款
Belluno PTE LTD	22,422,901.63	2.80	1年以内	预付货款
伊犁雨阳粮油购销有限公司	21,887,070.26	2.73	1年以内	预付货款
额敏县农乐打瓜专业合作社	17,751,180.46	2.22	1年以内	预付货款

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)	账龄	未结算原因
合计	531,153,070.18	66.30

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	75,346,059.83	117,015,317.57
合计	75,346,059.83	117,015,317.57

应收股利

(4).应收股利

□适用 √不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	23,216,292.92
1年以内小计	23,216,292.92
1至2年	3,228,734.57
2至3年	3,561,612.00
3年以上
3至4年	91,604,540.66
4至5年	497,480.22
5年以上	110,242,104.68
合计	232,350,765.05

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
外部单位往来款	114,850,236.15	118,995,821.77
保证金	2,382,827.25	13,193,613.19
应收土地及不动产款	85,672,687.00	85,672,687.00
其他	29,445,014.65	27,102,602.02

合计

232,350,765.05

244,964,723.98

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	4,193,633.35	7,984,949.31	115,770,823.75	127,949,406.41
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段		-7,984,949.31	7,984,949.31
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	743,180.11		28,312,118.70	29,055,298.81
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	4,936,813.46		152,067,891.76	157,004,705.22

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的其他应收款	123,755,773.06	28,312,118.70				152,067,891.76
按组合计提预期信用损失的其他应收款	4,193,633.35	743,180.11				4,936,813.46
合计	127,949,406.41	29,055,298.81				157,004,705.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
庄恩达	外部单位往来款	90,956,198.41	3-4年	39.15	90,956,198.41
		156,088.25	2-3年	0.07	156,088.25
霸州市金属玻璃家具产业园区	应收土地及不动产款	85,672,687.00	5年以上	36.87	37,919,718.01
科左中旗巨仓粮贸有限公司	外部单位往来款	22,805,887.09	5年以上	9.82	22,805,887.09
法国巴黎银行（中国）有限公司北京分行	保证金	8,976,467.73	1年以内	3.86	448,823.39
汇丰银行（中国）有限公司唐山分行	保证金	8,103,700.37	1年以内	3.49	405,185.02
合计		216,671,028.85		93.26	152,691,900.17

9、存货

(1).存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,407,086,518.71	5,202,026.90	1,401,884,491.81	1,339,118,574.57	3,289,151.21	1,335,829,423.36
在产品	250,097,761.76		250,097,761.76	205,907,842.51		205,907,842.51
库存商品	579,272,046.92	8,751,831.08	570,520,215.84	605,224,869.14	13,884,016.85	591,340,852.29
周转材料				3,258.54		3,258.54
合计	2,236,456,327.39	13,953,857.98	2,222,502,469.41	2,150,254,544.76	17,173,168.06	2,133,081,376.70

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,289,151.21	2,397,022.14		484,146.45		5,202,026.90
在产品
库存商品	13,884,016.85	5,675,484.24		10,807,670.01		8,751,831.08
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	17,173,168.06	8,072,506.38		11,291,816.46		13,953,857.98

10、合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
处置房屋建筑物	2,780,206.00		2,780,206.00	3,767,144.50		2021年
合计	2,780,206.00		2,780,206.00	3,767,144.50		/

项目	期末余额	期初余额
融资租赁保证金	1,642,417.67
合计	1,642,417.67

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵扣额	419,337,768.18	408,887,202.33
预缴税费	3,111,968.77	195,840.25
合计	422,449,736.95	409,083,042.58

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款				1,330,189.16		1,330,189.16
合计				1,330,189.16		1,330,189.16

(2).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
通辽德胜生物科技有限公司	11,437,071.66			957,305.51			1,470,000.00			10,924,377.17
额敏县福鑫源农业发展有限责任公司	8,837,890.72		8,215,178.16	-622,712.56
北屯市泽丰农业发展有限责任公司	5,118,218.85			155,454.28						5,273,673.13
塔城市绿和农业发展有限责任公司	3,661,463.93			309,109.56						3,970,573.49
额敏县九禾农业发展有限责任公司	3,850,333.08			448,732.02						4,299,065.10
小计	32,904,978.24		8,215,178.16	1,247,888.81			1,470,000.00			24,467,688.89
合计	32,904,978.24		8,215,178.16	1,247,888.81			1,470,000.00			24,467,688.89

项目	期末余额	期初余额
西藏银行股份有限公司	157,000,000.00	157,000,000.00
廊坊开发区融商村镇银行股份有限公司*	4,000,000.00	4,000,000.00
新疆慧尔农业集团股份有限公司（原新疆慧尔农业科技股份有限公司）	30,000,000.00	30,000,000.00
艾美疫苗股份有限公司（曾用名：北京艾美生物疫苗技术集团有限公司）	349,000,000.00	349,000,000.00

SenseUp GmbH	5,472,600.59	5,472,600.59
合计	545,472,600.59	545,472,600.59

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
西藏银行股份有限公司	5,002,076.00	10,378,076.00			计划长期持有
廊坊开发区融商村镇银行股份有限公司					计划长期持有
新疆慧尔农业集团股份有限公司（原新疆慧尔农业科技股份有限公司）					计划长期持有
艾美疫苗股份有限公司（曾用名：北京艾美生物疫苗技术集团有限公司）					计划长期持有
SenseUp GmbH					计划长期持有
合计	5,002,076.00	10,378,076.00

项目	期末余额	期初余额
固定资产	11,239,769,760.65	10,890,812,542.64
固定资产清理
合计	11,239,769,760.65	10,890,812,542.64

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1).固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	6,369,206,666.44	13,258,423,875.94	89,691,870.16	212,444,076.96	19,929,766,489.50
2.本期增加金额	556,084,482.99	1,199,531,621.84	7,021,892.68	18,074,840.99	1,780,712,838.50
（1）购置	23,377,138.07	25,312,854.16	6,790,366.34	6,892,788.05	62,373,146.62
（2）在建工程转入	532,707,344.92	1,174,218,767.68	231,526.34	11,182,052.94	1,718,339,691.88
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	33,656,607.54	109,609,047.08	11,214,025.09	3,930,537.18	158,410,216.89
（1）处置或报废	30,091,462.94	109,609,047.08	11,214,025.09	3,930,537.18	154,845,072.29
（2）划分为持有待售的资产	3,565,144.60				3,565,144.60
4.期末余额	6,891,634,541.89	14,348,346,450.70	85,499,737.75	226,588,380.77	21,552,069,111.11
二、累计折旧
1.期初余额	1,972,292,226.96	6,859,623,599.17	59,150,784.99	137,195,347.53	9,028,261,958.65
2.本期增加金额	298,293,318.81	1,067,575,738.49	8,729,399.49	17,787,251.51	1,392,385,708.30
（1）计提	298,293,318.81	1,067,575,738.49	8,729,399.49	17,787,251.51	1,392,385,708.30
3.本期减少金额	11,238,641.53	88,919,836.98	10,505,968.43	3,551,772.76	114,216,219.70
（1）处置或报废	10,453,702.93	88,919,836.98	10,505,968.43	3,551,772.76	113,431,281.10
（2）划分为持有待售的资产	784,938.60				784,938.60
4.期末余额	2,259,346,904.24	7,838,279,500.68	57,374,216.05	151,430,826.28	10,306,431,447.25
三、减值准备
1.期初余额	2,092,275.39	8,599,712.82			10,691,988.21
2.本期增加金额		4,208,926.03		28,212.72	4,237,138.75
（1）计提		4,208,926.03		28,212.72	4,237,138.75
3.本期减少金额	2,092,275.39	6,964,681.65		4,266.71	9,061,223.75
（1）处置或报废	2,092,275.39	6,964,681.65		4,266.71	9,061,223.75
4.期末余额		5,843,957.20		23,946.01	5,867,903.21
四、账面价值
1.期末账面价值	4,632,287,637.65	6,504,222,992.82	28,125,521.70	75,133,608.48	11,239,769,760.65
2.期初账面价值	4,394,822,164.09	6,390,200,563.95	30,541,085.17	75,248,729.43	10,890,812,542.64

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
运输设备	6,824,989.44	2,122,143.40		4,702,846.04
合计	6,824,989.44	2,122,143.40		4,702,846.04

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	734,073,926.72	正在办理中
合计	734,073,926.72

项目	期末余额	期初余额
在建工程	48,814,603.68	578,216,699.03
工程物资	9,316,333.95	15,047,166.66
合计	58,130,937.63	593,263,865.69

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
通辽西区技改项目	12,795,908.75		12,795,908.75	65,451,332.12		65,451,332.12
通辽东区技改项目	1,543.08		1,543.08	9,661,660.24		9,661,660.24
新疆梅花技改项目				18,789,099.79		18,789,099.79

农业二期工程	15,990,943.78	15,990,943.78		15,990,943.78	15,990,943.78
广生胶囊改造项目	869,279.23		869,279.23	1,056,996.94		1,056,996.94
吉林梅花-白城基地	9,141,022.92		9,141,022.92	478,681,156.58		478,681,156.58
集团改建	896,226.40		896,226.40	707,547.16		707,547.16
普鲁兰多糖胶囊项目	25,110,623.30		25,110,623.30	3,868,906.20		3,868,906.20
合计	64,805,547.46	15,990,943.78	48,814,603.68	594,207,642.81	15,990,943.78	578,216,699.03

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
吉林梅花-白城基地	2,902,104,769.59	478,681,156.58	947,038,125.17	1,416,578,258.83		9,141,022.92	49.13	49.13	19,389,772.48	11,218,312.47	4.65	自筹
合计	2,902,104,769.59	478,681,156.58	947,038,125.17	1,416,578,258.83		9,141,022.92	/	/	19,389,772.48	11,218,312.47	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程用材料	9,316,333.95		9,316,333.95	15,047,166.66		15,047,166.66
合计	9,316,333.95		9,316,333.95	15,047,166.66		15,047,166.66

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

25、使用权资产

□适用 √不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	专利使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,402,982,739.23			27,434,331.32	130,330,236.14	1,560,747,306.69
2.本期增加金额				44,554.46		44,554.46
(1)购置				44,554.46		44,554.46
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	1,150,620.33					1,150,620.33
(1)处置	1,150,620.33					1,150,620.33
4.期末余额	1,401,832,118.90			27,478,885.78	130,330,236.14	1,559,641,240.82
二、累计摊销
1.期初余额	234,353,193.69			24,174,680.48	80,886,368.21	339,414,242.38
2.本期增加金额	27,278,478.81			1,495,255.08	9,080,888.17	37,854,622.06
（1）计提	27,278,478.81			1,495,255.08	9,080,888.17	37,854,622.06
3.本期减少金额	207,110.86					207,110.86
(1)处置	207,110.86					207,110.86
4.期末余额	261,424,561.64			25,669,935.56	89,967,256.38	377,061,753.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,140,407,557.26			1,808,950.22	40,362,979.76	1,182,579,487.24
2.期初账面价值	1,168,629,545.54			3,259,650.84	49,443,867.93	1,221,333,064.31

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
通辽建龙	11,788,911.79					11,788,911.79
山西广生医药包装股份有限公司/山西广生胶囊有限公司	131,384,788.60					131,384,788.60
合计	143,173,700.39					143,173,700.39

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
通辽建龙
山西广生医药包装股份有限公司/山西广生胶囊有限公司	25,959,973.32					25,959,973.32

合计

25,959,973.32

25,959,973.32

⑦评估范围仅以委托人及与商誉相关的资产组的评估申报表为准，未考虑委托人及与商誉相关的资产组提供清单以外可能存在的或有资产及或有负债。

（3）关键参数

被投资单位名称 或形成商誉的事项	期末			期初
	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)
山西广生	2021-2025年，后续为稳定增长期*注1	注1	15.08%	2020-2024年，后续为稳定增长期*注1	注1	14.00%
通辽建龙	2021-2025年，后续为稳定增长期*注2	注2	13.21%	2020-2024年，后续为稳定增长期*注2	注2	10.62%

项目	山西广生经营性长期资产	通辽建龙经营性长期资产
资产组或资产组组合的账面价值①	244,731,915.26	32,159,250.53
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值②	203,676,156.33	11,788,911.79
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值③=①+②	448,408,071.59	43,948,162.32
资产组或资产组组合预计未来现金流量现值④	450,608,463.69	308,245,700.00
商誉减值金额⑤（③＞④时，⑤=③-④）	---	---
持股比例⑥	51.7610%	100.00%
应确认商誉减值金额⑦（⑦=⑤*⑥）	---	---

其他说明

□适用 √不适用

29、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
场地租赁费	7,175,835.87		2,460,286.56		4,715,549.31
银团安排费	15,585,122.96		8,209,539.54		7,375,583.42
住房补贴	8,207,783.30	20,100,000.00	2,156,868.87	94,444.00	26,056,470.43
生产用物料消耗		6,088,141.59	2,029,380.54		4,058,761.05
合计	30,968,742.13	26,188,141.59	14,856,075.51	94,444.00	42,206,364.21

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备	73,870,108.82	11,113,475.00	47,244,575.94	7,102,398.83
存货跌价准备	13,953,857.98	2,395,535.38	17,173,168.06	2,870,485.09
内部交易未实现利润	-2,889,352.30	-449,415.11	48,248,009.65	7,295,697.35
政府补助	444,397,677.42	111,099,419.36	467,398,390.59	116,849,597.65
未弥补亏损	156,763,025.42	39,190,756.35	96,368,490.02	24,092,122.50
股权激励	23,769,296.88	3,906,834.15	25,364,411.24	4,186,227.68
公允价值变动	78,877,937.75	11,831,690.66	12,315,500.00	1,847,325.00
合计	788,742,551.97	179,088,295.79	714,112,545.50	164,243,854.10

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值

其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
公允价值变动	3,642,202.40	651,730.36	15,164,481.75	2,274,672.26
折旧年限差异	18,109,863.29	3,305,512.02	7,848,063.12	1,962,015.78
合计	21,752,065.69	3,957,242.38	23,012,544.87	4,236,688.04

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	101,266,360.35	105,473,299.54
可抵扣亏损	38,331,394.92	41,472,024.40
固定资产减值准备	5,867,903.21	10,691,988.21
在建工程减值准备	15,990,943.78	15,990,943.78
合计	161,456,602.26	173,628,255.93

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	8,178,287.37	8,178,287.37
2021年	8,325,162.99	8,325,162.99
2022年	7,504,055.12	9,331,067.26
2023年	1,858,833.34	6,632,774.23
2024年	7,177,616.18	9,004,732.55
2025年	5,287,439.92
合计	38,331,394.92	41,472,024.40	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备及工程款	36,848,092.07		36,848,092.07	148,271,194.35		148,271,194.35
留抵进项税				112,750,944.27		112,750,944.27
预付购房款	15,763,756.83		15,763,756.83	36,717,942.45		36,717,942.45
合计	52,611,848.90		52,611,848.90	297,740,081.07		297,740,081.07

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	1,115,747,000.00	1,412,261,263.84
信用借款	120,050,000.00	600,000,000.00
保证+质押借款		100,000,000.00
未到期应付利息	4,097,032.36
合计	1,239,894,032.36	2,112,261,263.84

借款类别	原币币种	原币金额	折算汇率	折合人民币
保证借款	美元	30,000,000.00	6.5249	195,747,000.00
合计		30,000,000.00		195,747,000.00

贷款单位	期末余额	担保人	被担保人	借款期限
中国农业银行股份有限公司霸州市胜芳支行	100,000,000.00	通辽梅花	本公司	2020/7/29-2021/7/27
中国银行股份有限公司西藏分行营业部	200,000,000.00	通辽梅花、新疆梅花	本公司	2020/12/14-2021/12/13
中国建设银行廊坊开发区支行	60,000,000.00	通辽梅花	本公司	2020/4/13-2021/4/12
中国银行股份有限公司西藏分行营业部	100,000,000.00	通辽梅花、新疆梅花	本公司	2020/6/30-2021/6/30
中国农业发展银行白城市分行营业部	100,000,000.00	本公司	吉林梅花	2020/11/16-2021/10/13
中国农业发展银行五家渠兵团分行营业部	130,000,000.00	本公司	新疆梅花	2020/3/27-2021/3/25
中国农业发展银行五家渠兵团分行营业部	80,000,000.00	本公司	新疆梅花	2020/12/2-2021/11/24
中国农业银行通辽汇海支行	50,000,000.00	新疆梅花	通辽梅花	2020/4/29-2021/4/28
中国农业发展银行通辽市科尔沁区支行	100,000,000.00	本公司	通辽梅花	2020/9/24-2021/9/22
三菱UFJ银行香港分行	195,747,000.00	本公司	香港梅花	2020/2/12-2021/10/21

贷款单位	期末余额	担保人	被担保人	借款期限
合计	1,115,747,000.00

贷款单位

期末余额

中国农业发展银行廊坊分行营业部

20,000,000.00

中国银行股份有限公司廊坊分行

100,000,000.00

中国建设银行股份有限公司通辽建国路支行

50,000.00

合计	120,050,000.00

项目	期末余额	期初余额
衍生金融负债	106,750,937.75	18,053,000.00
合计	106,750,937.75	18,053,000.00

本期衍生金融负债较年初增加88,697,937.75元，主要系公司远期业务期末未交割所致。

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	241,856,053.07	252,572,056.36
合计	241,856,053.07	252,572,056.36

项目	期末余额	期初余额
工程、设备款项	569,959,734.05	646,931,415.70
暂估货款	473,728,792.86	305,472,879.60
应付货款	255,583,266.03	377,921,377.59
其他款项	71,744,632.32	64,950,983.35
合计	1,371,016,425.26	1,395,276,656.24

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国甘肃国际经济技术合作总公司	5,276,630.00	未到结算期
锦州新锦化机械制造有限公司	4,895,800.00	未到结算期
沈阳透平机械股份有限公司	4,200,000.00	未到结算期
江苏纵横浓缩干燥设备有限公司	2,383,300.00	未到结算期
常州市新力干燥设备有限公司	2,208,000.00	未到结算期
杭州汽轮机股份有限公司	2,199,000.00	未到结算期
沈阳承高阀门管件有限公司	1,907,203.80	未到结算期
吉林省森源建筑工程有限公司	1,897,416.00	未到结算期
中国化学工程第六建设有限公司	1,866,500.00	未到结算期
河北冀能化工设备有限公司	1,746,160.00	未到结算期
普瑞特机械制造股份有限公司	1,775,448.90	未到结算期
三达膜环境技术股份有限公司	1,542,000.00	未到结算期

额敏县福鑫源农业发展有限责任公司	1,524,223.45	未到结算期
靖江市格利环保科技有限公司	1,512,400.00	未到结算期
天津市弘庄建筑安装工程有限公司	1,468,222.57	未到结算期
无锡荣丰生物工程有限公司	1,400,431.26	未到结算期
江苏开源环保技术工程有限公司	1,344,000.00	未到结算期
江苏庆峰工程集团有限公司	1,304,000.00	未到结算期
冀州中意复合材料股份有限公司	1,299,040.92	未到结算期
通辽天鹰钢结构有限公司	1,139,918.04	未到结算期
山东兆光色谱分离技术有限公司	1,102,122.98	未到结算期
无锡新同越智能装备制造有限公司	1,113,800.00	未到结算期
景津环保股份有限公司	1,026,287.21	未到结算期
上海凯泉泵业(集团)有限公司	1,008,590.09	未到结算期
合计	47,140,495.22

项目	期末余额	期初余额
预收货款	858,268,240.39	789,062,333.45
合计	858,268,240.39	789,062,333.45

√适用 □不适用

期末合同负债中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	95,348,138.48	997,036,279.44	984,421,484.03	107,962,933.89
二、离职后福利-设定提存计划	2,826,959.22	47,310,302.43	47,622,779.67	2,514,481.98
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	98,175,097.70	1,044,346,581.87	1,032,044,263.70	110,477,415.87

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	94,616,057.68	894,883,162.01	882,455,900.04	107,043,319.65
二、职工福利费		39,772,793.94	39,772,793.94
三、社会保险费	113,415.99	44,192,073.14	44,255,118.16	50,370.97
其中：医疗保险费	101,032.62	41,674,487.35	41,737,468.27	38,051.70
工伤保险费	7,668.98	2,382,651.29	2,382,715.39	7,604.88
生育保险费	4,714.39	234.50	234.50	4,714.39
补充医疗保险		134,700.00	134,700.00
四、住房公积金	6,850.00	5,669,917.25	5,586,275.25	90,492.00
五、工会经费和职工教育经费	611,814.81	11,758,333.10	11,591,396.64	778,751.27
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬		760,000.00	760,000.00
合计	95,348,138.48	997,036,279.44	984,421,484.03	107,962,933.89

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,469,172.64	45,639,122.55	45,905,119.13	2,203,176.06
2、失业保险费	357,786.58	1,671,179.88	1,717,660.54	311,305.92
3、企业年金缴费
合计	2,826,959.22	47,310,302.43	47,622,779.67	2,514,481.98

其他说明：

□适用 √不适用

40、应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	20,381,819.56	19,436,816.31
消费税
营业税
企业所得税	49,657,996.78	49,643,525.58
个人所得税	5,820,356.34	1,995,609.36
城市维护建设税	1,655,042.20	1,552,412.93
环保税	1,595,281.94	877,718.69
教育费附加	1,343,306.68	1,238,283.98
水资源税	8,101,750.00	682,011.29
其他	3,958,363.20	9,362,544.79
合计	92,513,916.70	84,788,922.93

项目	期末余额	期初余额
应付利息	17,700,000.03	38,924,180.15
应付股利	16,850,883.24	67,804,762.72
其他应付款	291,670,697.83	268,862,657.57
合计	326,221,581.10	375,591,600.44

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息		3,768,906.65

企业债券利息
短期借款应付利息	17,700,000.03	35,155,273.50
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	17,700,000.03	38,924,180.15

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	16,850,883.24	67,804,762.72
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	16,850,883.24	67,804,762.72

项目	期末余额	期初余额	超过一年未支付原因
香港鼎晖生物科技有限公司	10,833,782.40	10,833,782.40	境外股东
合计	10,833,782.40	10,833,782.40

项目	期末余额	期初余额
预提费用	203,606,751.70	172,242,060.50
保证金	42,695,739.74	26,808,369.53
其他	45,368,206.39	69,812,227.54
合计	291,670,697.83	268,862,657.57

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务	17,719,890.10	服务期限未满
残疾人就业保障金	7,988,654.53	其他
押金-一卡通押金	1,816,920.00	保证金
抚州正广通供应链管理有限公司	1,000,000.00	保证金
泉州安通物流有限公司	1,000,000.00	保证金
信风（宁波）海运物流有限公司	1,000,000.00	保证金
招商局物流集团(天津)有限公司	1,000,000.00	保证金
合计	31,525,464.63

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	802,362,475.00	229,462,200.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	2,149,348.85	1,984,430.30
1年内到期的租赁负债
合计	804,511,823.85	231,446,630.30

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待结转销项税	77,267,862.53	100,011,895.98
合计	77,267,862.53	100,011,895.98

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	600,000,000.00	600,000,000.00
保证借款	2,683,912,376.86	1,936,719,800.00
信用借款	617,091,600.00	1,531,876,750.00
未到期应付利息	5,396,503.58
合计	3,906,400,480.44	4,068,596,550.00

贷款单位

期末余额

渣打银行(香港)有限公司*①	383,337,875.00
中国光大银行股份有限公司廊坊分行*②	50,000,000.00

渣打银行(香港)有限公司、汇丰银行（中国）有限公司唐山分行、中国农业银行股份有限公司廊坊分行*③	685,114,500.00
上海浦东发展银行股份有限公司廊坊分行*④	20,000,000.00

减：一年内到期的长期借款

521,360,775.00

合计	617,091,600.00

105,000,000.00美元的银团贷款协议，本金21,000,000.00美元（人民币137,022,900.00元）一年内到期，已重分类至一年内到期的非流动负债科目。

④本公司与上海浦东发展银行股份有限公司廊坊分行签订总额为20,000,000.00元的流动资金借款合同，本金1,000,000.00元一年内到期，已重分类至一年内到期的非流动负债科目。

（2）抵押借款明细

贷款单位

期末余额

借款条件

借款期限

中国进出口银行河北省分行	300,000,000.00	新疆梅花房产作为抵押	2020/7/24-2023/7/21
中国进出口银行河北省分行	300,000,000.00	本公司房产作为抵押	2020/10/23-2023/10/18
合计	600,000,000.00

贷款单位	期末余额	担保人	被担保人	借款期限
中国建设银行股份有限公司廊坊开发区支行	49,000,000.00	通辽梅花	本公司	2019/9/29-2022/9/28
中国建设银行股份有限公司廊坊开发区支行	99,000,000.00	通辽梅花	本公司	2019/10/28-2022/10/27
中国工商银行股份有限公司霸州支行	99,000,000.00	通辽梅花	本公司	2019/12/25-2022/12/25
中国工商银行股份有限公司霸州支行	99,000,000.00	通辽梅花	本公司	2019/12/25 -2022/12/25
交通银行股份有限公司廊坊分行	49,000,000.00	通辽梅花	本公司	2020/4/24 -2023/4/21
交通银行股份有限公司廊坊分行	41,660,000.00	通辽梅花	本公司	2020/5/27-2023/5/19
中国工商银行股份有限公司霸州支行	50,000,000.00	新疆梅花	本公司	2020/12/25-2023/12/14
中国工商银行股份有限公司霸州支行	50,000,000.00	新疆梅花	本公司	2020/12/25-2023/12/14
渣打银行(香港)有限公司	156,597,600.00	本公司	香港梅花	2018/11/7-2021/11/6
渣打银行(香港)有限公司	293,620,500.00	本公司	香港梅花	2019/8/29-2022/8/29
中国建设银行股份有限公司白城分行	220,000,000.00	本公司	吉林梅花	2019/9/29 -2023/9/28
交通银行股份有限公司松原分行	44,000,000.00	本公司	吉林梅花	2019/12/13-2024/11/28
中国建设银行股份有限公司白城分行	100,000,000.00	本公司	吉林梅花	2020/5/20-2023/5/11
中国建设银行股份有限公司白城分行	50,000,000.00	本公司	吉林梅花	2020/12/11-2023/12/10
交通银行股份有限公司吉林省分行	26,400,000.00	本公司	吉林梅花	2020/3/25-2024/12/12
中国银行股份有限公司白城分行	47,135,976.86	本公司	吉林梅花	2020/6/8-2025/5/31
中国建设银行股份有限公司通辽分行	128,050,000.00	本公司	通辽梅花	2019/6/24 -2022/6/24
中国建设银行股份有限公司通辽分行	68,950,000.00	本公司	通辽梅花	2019/7/23-2022/7/23
中国建设银行股份有限公司通辽分行	99,000,000.00	本公司	通辽梅花	2019/9/29-2022/9/29
中国进出口银行内蒙古自治区分行	350,000,000.00	本公司	通辽梅花	2020/11/17- 2022/11/17
中国建设银行股份有限公司通辽分行	93,000,000.00	本公司	通辽梅花	2020/3/30-2023/3/30
中国建设银行股份有限公司通辽分行	47,000,000.00	本公司	通辽梅花	2020/5/22-2023/5/22
中国工商银行股份有限公司通辽分行	20,000,000.00	本公司	通辽梅花	2020/11/27-2023/11/10
中国农业银行股份有限公司通辽汇海支行	130,000,000.00	新疆梅花	通辽梅花	2020/12/23-2023/12/22
中国农业银行股份有限公司通辽汇海支行	106,000,000.00	新疆梅花	通辽梅花	2020/12/25-2023/12/24

贷款单位	期末余额	担保人	被担保人	借款期限
中国建设银行股份有限公司五家渠支行	49,500,000.00	本公司	新疆梅花	2020/4/29-2023/4/29
中国建设银行股份有限公司五家渠支行	49,500,000.00	本公司	新疆梅花	2020/5/13-2023/5/13
中国工商银行股份有限公司五家渠支行	99,500,000.00	本公司	新疆梅花	2020/5/20-2023/4/24
中国进出口银行河北省分行	250,000,000.00	本公司	新疆梅花	2020/5/29-2022/5/28
减：一年内到期长期借款	281,001,700.00
合计	2,683,912,376.86

48、长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	15,486,224.79	21,606,037.40
专项应付款
合计	15,486,224.79	21,606,037.40

项目	期初余额	期末余额
长期非金融机构借款*1	20,000,000.00	15,000,000.00
购买长期资产款*2	1,606,037.40	486,224.79
合计	21,606,037.40	15,486,224.79

49、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、预计负债

□适用 √不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	549,487,629.37	5,000,000.00	32,351,853.89	522,135,775.48	详见表1
合计	549,487,629.37	5,000,000.00	32,351,853.89	522,135,775.48	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
基础设施配套补贴（1）	52,895,100.75		1,260,236.72			51,634,864.03	与资产相关
固定资产贷款贴息项目补助（2）	640,000.00		320,000.00			320,000.00	与资产相关
植物胶囊生产及植物胶囊技改项目补助（3）	1,641,666.55		500,000.04			1,141,666.51	与资产相关
污水处理改扩建及深度处理回用工程项目补助（4）	3,382,500.08		204,999.96			3,177,500.12	与资产相关
生产供水管线建设项目补助（5）	16,000,000.00					16,000,000.00	与资产相关
建设基础设施配套补贴（6）	2,039,623.40		1,523,028.00			516,595.40	与资产相关
锅炉脱硫技术改造工程补贴（7）	2,171,000.00		334,000.00			1,837,000.00	与资产相关
供热站电袋复合除尘改造项目补助（8）	973,300.00		160,000.00			813,300.00	与资产相关
基础设施补助资金(9)	2,346,048.00		48,876.00			2,297,172.00	与资产相关
年产40万吨赖氨酸绿色设计产业化示范线建设（10）	2,811,359.39		250,989.00			2,560,370.39	与资产相关
产业发展引导资金（11）	381,183,617.44		23,763,100.72			357,420,516.72	与资产相关
产业发展引导资金（12）	40,266,000.00		1,415,559.12			38,850,440.88	与资产相关
技术改造项目（13）	38,248,044.91	5,000,000.00	2,132,982.25			41,115,062.66	与资产相关
创新能力建设-生物质部分（14）	4,889,368.85		438,082.08			4,451,286.77	与资产相关
合计	549,487,629.37	5,000,000.00	32,351,853.89			522,135,775.48

（1）根据新疆生产建设兵团农六师五家渠市“关于推进新疆梅花氨基酸有限责任公司项目建设专题会议纪要”第22号文，本公司下属子公司新疆梅花氨基酸有限责任公司自2011年至2013年陆续收到项目建设基础设施配套补贴共计6,281.00万元，用于公司项目区基础设施建设，按土地使用权剩余年限摊销。

（2）根据财政部财发[2008]62号《农业综合开发中央财政贴息资金管理办法》的规定，本公司下属子公司通辽梅花生物科技有限公司2012年收到项目贷款利息资本化的财政补贴息320.00万元，摊销期限为10年。

（3）根据榆财行字[2012]142号文件，本公司控股子公司山西广生胶囊有限公司建设100亿粒植物胶囊生产线项目于2012年12月投入生产，该公司分别于2012年、2013年陆续收到政府部门对该胶囊生产线项目补助500.00万元，该项补助款按机器设备使用年限10年进行分摊。

(4)根据晋城市财政局晋市财城字【2013】99号和榆社县财政局榆财建字【2015】109号文件，本公司控股子公司山西广生胶囊有限公司2015年度共收到污水处理改扩建及深度处理回用工程项目补贴350.00万元，2016年度收到60.00万元，共计收取410.00万元。污水处理改扩建及深度处理回用工程项目于2016年6月安装调试完成，该项补助按污水处理资产使用年限20年进行分摊。

(5)根据通辽市科尔沁区委常委会议纪要[2015]9号文件，本公司下属子公司通辽梅花生物科技有限公司于2015年收到关于生产供水管线建设补助款1,600.00万元，由于此项目尚在建设期间，故未开始摊销。

(6)根据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件六师财发（2012）659号文件，本公司下属子公司新疆梅花农业发展有限公司2012年收到建设基础设施配套补贴1,618.00万元,用于公司五家渠工业园区基础设施建设，按资产使用年限摊销；根据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件师市财综（2013）64号文件，本公司下属子公司新疆梅花农业发展有限公司2013年收到建设基础设施配套补贴589.00万元,用于公司奇台农场基础设施建设，按资产使用年限摊销。

(7)根据通辽市科尔沁区环境保护局文件通科环字（2015）105号关于申请拨付环境保护专项资金的请示文件，本公司下属子公司通辽梅花生物科技有限公司锅炉脱硫技术改造工程获得2015年环境保护专项资金补助334.00万元。该款项于2016年5月由通辽市科尔沁区财政局国库集中收付中心拨付，摊销期为10年。

(8)根据通辽市财政局文件通财建[2015]1200号、关于下达2015年通辽市本级排污费安排环境保护专项资金的通知，本公司下属子公司通辽梅花生物科技有限公司供热站电袋复合除尘改造项目获得2015年通辽市本级排污费安排环境保护专项资金160.00万元，该款项已于2016年6月由通辽市科尔沁区财政局国库集中收付中心拨付，摊销期为10年。

（9）根据师市财综（2017）98号，本公司下属子公司新疆梅花氨基酸有限责任公司2017年11月收到项目建设基础设施配套补贴共计244.38万元，用于公司项目区基础设施建设，按土地使用权剩余年限摊销。

（10）根据工信部“2018年绿色制造系统集成项目”新疆梅花氨基酸有限责任公司负责项目设计和实施，吉林梅花氨基酸有限责任公司负责年产40万吨赖氨酸绿色设计产业化示范线建设，该项目资助总额为1000万，根据费用分摊比例，新疆梅花氨基酸有限责任公司收到350万元，吉林梅花氨基酸有限责任公司收到300万元，梅花（上海）生物科技有限公司收到50万元，其中新疆

梅花氨基酸有限责任公司和梅花（上海）生物科技有限公司提供生产数据和人工，与收益相关；吉林梅花氨基酸有限责任公司负责年产40万吨赖氨酸生产线实验，与资产相关，按照资产使用年限分摊。

（11）根据吉林白城工业园区产业发展引导资金实施管理办法（试行）相关规定，本公司下属子公司吉林梅花氨基酸有限责任公司分别于2018年3月和6月收到39,750.11万元，用于白城项目建设，按照资产使用年限摊销。

（12）根据吉林白城工业园区产业发展引导资金实施管理办法（试行）相关规定，本公司下属子公司吉林梅花氨基酸有限责任公司分别于2019年6月和7月收到4,026.60万元，用于白城项目建设，按照资产使用年限摊销。

（13）吉林梅花氨基酸有限责任公司分别于2019年9月、12月和2020年4月收到《2019年技术改造专项中央预算内投资计划》3,865.00万元、500.00万元，该资金用于白城项目建设，按资产使用年限摊销。

（14）吉林梅花氨基酸有限责任公司于2019年10月收到创新能力建设生物质部分补助500.00万元用于一期项目建设，按照资产使用年限摊销。

52、其他非流动负债

□适用 √不适用

53、股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	3,104,289,638.00				-4,267,790.00	-4,267,790.00	3,100,021,848.00

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,128,977,460.08	11,122,165.75	3,414,232.00	2,136,685,393.83
其他资本公积	33,017,843.43	12,034,869.24	18,165,073.95	26,887,638.72
合计	2,161,995,303.51	23,157,034.99	21,579,305.95	2,163,573,032.55

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
用于员工持股计划、股权激励和注销	144,123,863.98	101,880,709.77		246,004,573.75
限制性股份支付	40,049,943.30		22,330,053.20	17,719,890.10
合计	184,173,807.28	101,880,709.77	22,330,053.20	263,724,463.85

采用集中竞价交易的方式从二级市场回购公司股份作为库存股用于后续股权激励或者员工持股计划，回购资金总额不低于 20,000 万元人民币（含），不高于 40,000 万元人民币（含），回购股份数量不超过公司已发行股份总额的 10%， 回购股份期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。

本公司第九届董事会第九次会议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》决议，采用集中竞价交易的方式从二级市场回购公司股份用于减少注册资本、后续实施股权激励计划或员工持股计划，回购资金总额不低于 20,000 万元人民币（含），不高于 40,000 万元人民币（含），回购股份数量不超过公司已发行股份总额的 10%， 回购股份期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。

57、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	2,501,084.65	1,273,695.57			299,680.74	974,014.83		3,475,099.48
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额	2,501,084.65	1,273,695.57			299,680.74	974,014.83		3,475,099.48
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	2,501,084.65	1,273,695.57			299,680.74	974,014.83		3,475,099.48

59、盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	649,775,246.87	108,222,401.45		757,997,648.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	649,775,246.87	108,222,401.45		757,997,648.32

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,244,846,672.21	3,369,737,252.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	3,244,846,672.21	3,369,737,252.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	982,063,597.02	988,641,850.29
减：提取法定盈余公积	108,222,401.45	89,184,170.14
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	794,085,303.70	1,024,348,260.87
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	3,324,602,564.08	3,244,846,672.21

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	16,603,621,361.16	14,122,061,157.96	14,487,894,074.12	11,216,900,932.57
其他业务	445,893,114.20	426,141,693.67	65,653,381.08	51,102,022.21
合计	17,049,514,475.36	14,548,202,851.63	14,553,547,455.20	11,268,002,954.78

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	27,181,760.44	35,596,896.08
教育费附加	22,010,772.04	29,442,854.40
资源税	33,102,640.00	28,226,361.00
房产税	44,031,444.68	40,816,299.65
土地使用税	34,932,549.83	34,530,387.57
车船使用税	79,494.60	86,186.77
印花税	16,457,761.30	14,673,630.88
环保税	7,521,378.19	4,911,249.96
其他	9,115,181.49	9,000,105.53
合计	194,432,982.57	197,283,971.84

项目	本期发生额	上期发生额
运输费用	200,816,781.58	993,879,613.09

公司费用	40,343,939.34	41,968,808.45
促销费用	21,389,756.46	26,480,896.19
员工费用	48,286,285.82	44,527,783.49
折旧摊销	12,216,015.36	11,528,170.54
仓储费用	44,037,122.85	46,175,422.57
股权激励费用	754,786.79	3,727,957.87
合计	367,844,688.20	1,168,288,652.20

项目	本期发生额	上期发生额
公司费用	131,767,473.01	142,276,504.31
员工费用	222,530,203.29	226,887,507.12
折旧摊销	125,288,044.16	155,337,777.23
股权激励费用	4,317,518.96	15,948,690.20
合计	483,903,239.42	540,450,478.86

项目	本期发生额	上期发生额
员工费用	26,362,539.86	8,451,029.57
物料消耗	71,209,816.22	41,418,803.62
折旧费用	47,335,322.60	3,050,909.93
其他费用	24,997,797.95	7,281,772.48
股权激励费用	3,236,532.31	342,353.35
合计	173,142,008.94	60,544,868.95

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	207,424,233.95	269,336,010.60
利息收入	-8,103,159.55	-10,894,182.85
汇兑损益	-81,322,635.75	-13,219,728.29
其他	22,945,332.96	24,935,107.31
合计	140,943,771.61	270,157,206.77

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	122,676,369.92	130,165,476.27
合计	122,676,369.92	130,165,476.27

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
递延收益摊销	32,351,853.89	21,369,822.98	与资产相关
企业发展专项资金奖励	40,111,012.20	51,357,215.68	与收益相关
外经贸发展专项资金	7,713,200.00	450,200.00	与收益相关
企业稳定岗位补贴	8,435,940.14	5,543,161.96	与收益相关
职业培训补贴款	---	679,245.28	与收益相关
科技发展专项资金	490,000.00	420,000.00	与收益相关
国际物流发展资金	---	1,000,000.00	与收益相关
就业培训补贴	7,008,205.94	449,402.07	与收益相关
人才储备补贴	---	875,000.00	与收益相关
地储粮补贴	2,118,309.00	3,060,800.00	与收益相关
吉林白城工业园区产业引导资金-税费返还	---	1,000,000.00	与收益相关
个税手续费返还	1,278,799.25	682,981.21	与收益相关
退役士兵税收减免	---	274,297.62	与收益相关
社会保险补贴	6,594,521.79	36,110,296.00	与收益相关
兵团外经贸易发展专项资金	---	4,368,600.00	与收益相关
专利奖励	---	5,000.00	与收益相关
税费加计扣除	84,803.63	25,153.47	与收益相关
2018年防火委先进单位奖励金	---	8,000.00	与收益相关
榆社县科技局高新技术企业奖励金	---	200,000.00	与收益相关
科技研发资金	---	2,180,100.00	与收益相关
收到2016年中小企业开拓资金	---	36,200.00	与收益相关
企业科技研发中心建设经费	---	70,000.00	与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
结构调整专项奖	2,909,500.00	---	与收益相关
以工代训奖励	7,896,000.00	---	与收益相关
绿色工厂	1,000,000.00	---	与收益相关
出口能力建设基金	1,000,000.00	---	与收益相关
运费补贴	300,000.00	---	与收益相关
其他	3,384,224.08	---	与收益相关
合计	122,676,369.92	130,165,476.27	---

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,247,888.81	2,230,825.39
处置长期股权投资产生的投资收益	4,384,821.84
交易性金融资产在持有期间的投资收益		-1,538,337.87
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	5,002,076.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	24,461,150.32	52,716,298.09
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益		2,816,000.00
处置其他非流动金融资产获得收益	626,898.17	13,726,119.46
合计	35,722,835.14	69,950,905.07

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-85,643,234.40	-37,115,532.75
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-85,643,234.40	-37,115,532.75
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他	3,430,000.00

合计

-82,213,234.40

-37,115,532.75

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	3,786,474.23	-4,188,110.27
其他应收款坏账损失	-29,055,298.81	8,888,885.22
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收款项融资坏账损失	-1,273,695.57	1,200,801.68
合计	-26,542,520.15	5,901,576.63

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-8,072,506.38	-12,406,584.23
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-4,237,138.75	-4,688,856.01
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失		-25,959,973.32
十二、其他
合计	-12,309,645.13	-43,055,413.56

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	4,346,272.38	-662,840.17

无形资产处置利得或损失	3,306,215.27
合计	7,652,487.65	-662,840.17

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿收入	8,299,578.02	6,239,278.19	8,299,578.02
核销应付款		4,201,271.57
运费补贴		5,340,600.00
其他	3,527,064.31	2,775,282.31	3,527,064.31
合计	11,826,642.33	18,556,432.07	11,826,642.33

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	8,771,810.21	6,323,959.15	8,771,810.21
其中：固定资产处置损失	8,771,810.21	6,323,959.15	8,771,810.21
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失

对外捐赠	9,972,583.63	12,824,521.20	9,972,583.63
赔偿损失		67,071.96
其他	815,521.48	5,765,693.97	815,521.48
合计	19,559,915.32	24,981,246.28	19,559,915.32

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	188,289,045.66	216,677,900.52
递延所得税费用	-15,423,568.09	-52,656,699.51
合计	172,865,477.57	164,021,201.01

项目	本期发生额
利润总额	1,178,297,953.03
按法定/适用税率计算的所得税费用	176,744,692.95
子公司适用不同税率的影响	6,810,726.00
调整以前期间所得税的影响	-4,627,771.75
非应税收入的影响	-5,965,903.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	16,337,818.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-6,400,225.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-3,791,135.29
研发费用加计扣除的影响	-6,242,723.98
所得税费用	172,865,477.57

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他单位往来款	1,852,650.00	19,787,653.94
利息收入	8,103,159.55	10,894,182.85
政府补助收入	100,362,956.98	192,711,653.29
其他往来	81,716,753.72	27,630,911.63
合计	192,035,520.25	251,024,401.71

项目	本期发生额	上期发生额
其他单位往来款	2,304,867.48	4,550,824.70
费用性支出	708,547,572.61	1,288,184,953.68
暂借款	262,000.00	2,396,093.47
其他支出	73,421,049.64	19,867,563.86
合计	784,535,489.73	1,314,999,435.71

项目	本期发生额	上期发生额
期权费		586,500.00
收到的业绩补偿款	3,430,000.00
合计	3,430,000.00	586,500.00

项目

本期发生额

上期发生额

受限的货币资金	111,892,902.23	417,862,699.00
合计	111,892,902.23	417,862,699.00

项目	本期发生额	上期发生额
筹资费用		8,805,375.35
受限的货币资金	72,851,210.66	116,212,902.23
回购股份	109,939,611.77	151,267,610.92
分期付款购买资产		23,094,304.51
融资租赁付款	2,899,128.00	4,232,135.84
合计	185,689,950.43	303,612,328.85

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,005,432,475.46	1,003,557,478.07
加：资产减值准备	12,309,645.13	43,055,413.56
信用减值损失	26,542,520.15	-5,901,576.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,392,385,708.30	1,319,388,213.21
使用权资产摊销
无形资产摊销	37,854,622.06	49,717,928.38
长期待摊费用摊销	14,856,075.51	9,339,286.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-7,652,487.65	662,840.17
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	8,771,810.21	6,323,959.15
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	82,213,234.4	37,115,532.75
财务费用（收益以“－”号填列）	250,813,826.54	243,883,776.19
投资损失（收益以“－”号填列）	-35,722,835.14	-69,950,905.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-14,844,441.69	-53,792,389.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-279,445.66	1,145,411.73
存货的减少（增加以“－”号填列）	-97,493,599.09	-279,149,021.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-710,178,299.67	139,317,097.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-315,910,878.13	333,212,578.99
其他	12,034,869.24	20,019,001.49
经营活动产生的现金流量净额	1,661,132,799.97	2,797,944,625.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,494,654,040.97	2,101,808,420.82
减：现金的期初余额	2,101,808,420.82	1,494,735,359.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-607,154,379.85	607,073,061.65

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,494,654,040.97	2,101,808,420.82
其中：库存现金	22,208.82	47,703.75
可随时用于支付的银行存款	1,494,630,658.64	2,100,881,440.65
可随时用于支付的其他货币资金	1,173.51	879,276.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,494,654,040.97	2,101,808,420.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	77,171,210.66	116,212,902.23

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	77,171,210.66	保证金和质押
应收票据
存货
固定资产	548,273,629.52	借款
无形资产	21,584,558.84	借款
应收款项融资	30,000,000.00	质押
合计	677,029,399.02	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	45,753,726.07	6.5249	298,538,487.23
欧元	124,293.25	8.0250	997,453.33
港币	19,919.35	0.84164	16,764.92
英镑	34.20	8.8903	304.05
应收账款
其中：美元	15,971,159.61	6.5249	104,210,219.34
欧元
港币
其他应收款
其中：美元	920,000.00	6.5249	6,002,908.00
欧元
港币
短期借款
美元	30,000,000.00	6.5249	195,747,000.00
欧元
港币
长期借款
其中：美元	232,750,000.00	6.5249	1,518,670,475.00
欧元
港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、套期

□适用 √不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	5,000,000.00	递延收益	32,351,853.89
计入其他收益的政府补助	90,324,516.03	其他收益	90,324,516.03
冲减成本费用的政府补助	5,120,000.00	财务费用	5,120,000.00

补助项目

种类

本期发生额

上期发生额

冲减的成本 费用项目

贷款贴息	与收益相关	5,120,000.00		财务费用
合计		5,120,000.00

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
通辽梅花生物科技有限公司	通辽	通辽	制造	100.00		投资或设立
通辽绿农生化工程有限公司	通辽	通辽	制造	100.00		投资或设立
廊坊梅花生物科技有限公司	廊坊	廊坊	制造	100.00		投资或设立
新疆梅花氨基酸有限责任公司	五家渠	五家渠	制造	100.00		投资或设立
新疆梅花农业发展有限公司	五家渠	五家渠	制造	100.00		非同一控制下合并
廊坊梅花生物技术开发有限公司	通辽	通辽	技术开发	100.00		投资或设立
廊坊梅花调味食品有限公司	通辽	通辽	制造	100.00		投资或设立
梅花集团国际贸易（香港）有限公司	香港	香港	贸易	100.00		投资或设立
拉萨梅花生物投资控股有限公司	拉萨	拉萨	投资	100.00		投资或设立
通辽建龙制酸有限公司	通辽	通辽	制造	100.00		非同一控制下合并
通辽市通德淀粉有限公司	通辽	通辽	制造	100.00		非同一控制下合并
山西广生医药包装股份有限公司	榆社	榆社	制造	50.1342		非同一控制下合并
山西广生胶囊有限公司	榆社	榆社	制造	50.1342		非同一控制下合并
通辽市梅花调味食品有限公司	通辽	通辽	制造	100.00		投资或设立
梅花（上海）生物科技有限公司	上海	上海	技术开发	100.00		投资或设立
吉林梅花氨基酸有限责任公司	白城	白城	制造	100.00		投资或设立
新疆梅花投资有限公司	乌鲁木齐	乌鲁木齐	贸易	100.00		投资或设立

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
山西广生医药包装股份有限公司	49.8658	51,327.90	30,065,487.05	87,981,005.64
山西广生胶囊有限公司	49.8658	23,317,550.54		142,623,286.51

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
山西广生医药包装股份有限公司	9,307,064.20	339,082,692.66	348,389,756.86	8,618,192.54		8,618,192.54	3,778,745.60	339,082,692.66	342,861,438.26	3,200,006.02		3,200,006.02
山西广生胶囊有限公司	289,573,654.17	248,859,414.81	538,433,068.98	72,352,974.45	4,319,166.63	76,672,141.08	288,046,461.11	270,714,197.32	558,760,658.43	78,436,170.44	5,024,166.63	83,460,337.07

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
山西广生医药包装股份有限公司		60,402,932.08	60,402,932.08	103,751.97		80,026,885.47	80,026,885.47	-102,028.32
山西广生胶囊有限公司	393,878,590.55	46,760,606.54	46,760,606.54	48,311,522.76	353,331,836.04	30,020,652.66	30,020,652.66	55,096,044.43

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
通辽德胜生物科技有限公司	通辽	通辽	制造	49.00		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	通辽德胜生物科技有限公司	XX公司	通辽德胜生物科技有限公司	XX公司
流动资产	41,966,284.95		20,561,463.97
非流动资产	12,486,439.13		13,850,621.34
资产合计	54,452,724.08		34,412,085.31
流动负债	32,158,076.82		11,071,122.73
非流动负债
负债合计	32,158,076.82		11,071,122.73
少数股东权益	10,924,377.17		11,437,071.66
归属于母公司股东权益	11,370,270.10		11,903,890.92
按持股比例计算的净资产份额	10,924,377.17		11,437,071.66
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	10,924,377.17		11,437,071.66
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	107,432,657.34		91,147,123.51

净利润	1,953,684.68		4,074,781.18
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	1,953,684.68		4,074,781.18
本年度收到的来自联营企业的股利	1,470,000.00

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	13,543,311.72	21,467,906.58
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	290,583.30	262,019.15
--其他综合收益
--综合收益总额

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收账款	273,192,687.87	18,131,763.95
其他应收款	232,350,765.05	157,004,705.22
应收款项融资	135,397,238.12	3,784,501.50
合计	640,940,691.04	178,920,970.67

（三）市场风险

1．汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。

（1）本年度公司签署的远期外汇合约或货币互换合约情况如下：本公司与渣打银行（中国）有限公司北京分行签订金额为20,000,000.00美元利率互换合同。

（2）截止2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额
	美元项目	欧元项目	港币项目	英镑项目	合计
外币金融资产：	---	---	---	---	---
货币资金	298,538,487.23	997,453.33	16,764.92	304.05	299,553,009.53
应收账款	104,210,219.34	---	---	---	104,210,219.34
其他应收款	6,002,908.00	---	---	---	6,002,908.00
小计	408,751,614.57	997,453.33	16,764.92	304.05	409,766,136.87
外币金融负债：	---	---	---	---	---
短期借款	195,747,000.00	---	---	---	195,747,000.00
长期借款	1,518,670,475.00	---	---	---	1,518,670,475.00
小计	1,714,417,475.00	---	---	---	1,714,417,475.00

20,000,000.00美元利率互换合同。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	5,740,002.40			5,740,002.40
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产	5,740,002.40			5,740,002.40
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			545,472,600.59	545,472,600.59
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	5,740,002.40		545,472,600.59	551,212,602.99
（六）交易性金融负债	106,750,937.75			106,750,937.75
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	106,750,937.75			106,750,937.75
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	106,750,937.75			106,750,937.75
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
孟庆山				27.55	27.55

合营或联营企业名称	与本企业关系
通辽德胜生物科技有限公司	联营公司

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
胡继军	本公司之股东
王爱军	本公司之股东，与孟庆山为一致行动人
梁宇博	本公司之股东
何君	本公司之股东，与孟庆山为一致行动人

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
通辽德胜生物科技有限公司	固定资产		284,567.56
合计			284,567.56

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
通辽德胜生物科技有限公司	原材料	95,705,780.24	59,822,704.76
通辽德胜生物科技有限公司	服务	3,178.67	8,890.20
合计		95,708,958.91	59,831,594.96

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
通辽德胜生物科技有限公司	房屋	1,428,571.44	1,428,571.44
通辽德胜生物科技有限公司	设备		6,551.72
合计		1,428,571.44	1,435,123.16

□适用 √不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
香港梅花	156,597,600.00	2018/11/7	2021/11/6	否
香港梅花	293,620,500.00	2019/8/29	2022/8/29	否
香港梅花	195,747,000.00	2020/2/12	2021/10/21	否
新疆梅花	50,000,000.00	2019/6/14	2020/6/13	是
新疆梅花	20,000,000.00	2020/2/25	2020/11/12	是
新疆梅花	40,000,000.00	2019/12/11	2020/11/12	是
新疆梅花	10,000,000.00	2019/11/21	2020/11/20	是
新疆梅花	60,000,000.00	2020/3/10	2020/11/12	是
新疆梅花	50,000,000.00	2019/6/14	2020/6/14	是
新疆梅花	50,000,000.00	2019/11/13	2020/11/12	是
新疆梅花	50,000,000.00	2020/4/15	2021/3/25	否
新疆梅花	140,000,000.00	2020/3/10	2020/11/12	是
新疆梅花	50,000,000.00	2020/3/27	2021/3/25	否
新疆梅花	30,000,000.00	2020/4/21	2021/3/25	否
新疆梅花	49,500,000.00	2020/4/29	2023/4/29	否
新疆梅花	49,500,000.00	2020/5/13	2023/5/13	否
新疆梅花	49,500,000.00	2020/5/20	2023/4/24	否
新疆梅花	150,000,000.00	2020/5/29	2022/5/28	否
新疆梅花	20,000,000.00	2020/12/2	2021/11/24	否
新疆梅花	60,000,000.00	2020/12/25	2021/11/24	否
新疆梅花	100,000,000.00	2020/7/10	2022/5/28	否
新疆梅花	50,000,000.00	2020/12/25	2023/4/24	否
通辽梅花	20,000,000.00	2019/9/27	2020/8/27	是
通辽梅花	150,000,000.00	2019/3/22	2020/3/22	是
通辽梅花	130,000,000.00	2019/3/29	2020/3/29	是
通辽梅花	100,000,000.00	2019/4/29	2020/4/29	是
通辽梅花	30,000,000.00	2019/7/29	2020/7/28	是
通辽梅花	21,499,263.84	2019/9/6	2020/7/28	是
通辽梅花	128,050,000.00	2019/6/24	2022/6/24	否
通辽梅花	68,950,000.00	2019/7/23	2022/7/23	否
通辽梅花	99,000,000.00	2019/9/29	2022/9/29	否
通辽梅花	200,000,000.00	2019/11/19	2021/11/18	是
通辽梅花	100,000,000.00	2019/12/5	2021/11/18	是
通辽梅花	70,795,000.00	2019/5/20	2020/5/19	是
通辽梅花	50,000,000.00	2019/12/20	2020/12/18	是
通辽梅花	50,000,000.00	2019/3/18	2020/3/17	是

通辽梅花	50,000,000.00	2019/8/8	2020/5/7	是
通辽梅花	50,000,000.00	2020/4/29	2021/4/28	否
通辽梅花	93,000,000.00	2020/3/30	2023/3/29	否
通辽梅花	50,000,000.00	2020/4/20	2021/11/18	是
通辽梅花	47,000,000.00	2020/5/22	2023/5/22	否
通辽梅花	40,000,000.00	2020/3/27	2020/9/26	是
通辽梅花	7,815,172.40	2020/4/23	2020/10/23	是
通辽梅花	21,700,000.00	2020/5/28	2020/11/27	是
通辽梅花	28,700,000.00	2020/6/18	2020/12/18	是
通辽梅花	30,000,000.00	2020/6/23	2020/12/23	是
通辽梅花	350,000,000.00	2020/11/17	2022/10/17	否
通辽梅花	20,000,000.00	2020/11/27	2023/11/10	否
通辽梅花	130,000,000.00	2020/12/23	2023/12/22	否
通辽梅花	106,000,000.00	2020/12/25	2023/12/24	否
通辽梅花	50,000,000.00	2020/9/24	2021/9/22	否
通辽梅花	50,000,000.00	2020/9/29	2021/9/22	否
吉林梅花	50,000,000.00	2019/12/20	2020/11/11	是
吉林梅花	220,000,000.00	2019/9/29	2023/9/28	否
吉林梅花	80,000,000.00	2019/9/29	2023/9/28	是
吉林梅花	44,000,000.00	2019/12/13	2024/11/28	否
吉林梅花	4,500,000.00	2019/12/12	2020/6/12	是
吉林梅花	4,676,567.58	2019/12/12	2020/6/12	是
吉林梅花	3,095,488.78	2019/12/26	2020/6/26	是
吉林梅花	3,000,000.00	2019/12/26	2020/6/26	是
吉林梅花	10,000,000.00	2020/6/30	2020/11/28	是
吉林梅花	50,000,000.00	2020/3/24	2020/11/11	是
吉林梅花	26,400,000.00	2020/3/23	2024/11/28	否
吉林梅花	50,000,000.00	2020/5/20	2023/5/21	否
吉林梅花	50,000,000.00	2020/6/2	2023/5/21	否
吉林梅花	10,901,007.62	2020/6/8	2025/5/31	否
吉林梅花	6,941,500.00	2020/6/11	2025/5/31	否
吉林梅花	5,683,121.82	2020/6/16	2025/5/31	否
吉林梅花	8,135,400.00	2020/6/19	2025/5/31	否
吉林梅花	9,730,230.29	2020/7/7	2025/5/31	否
吉林梅花	5,744,717.13	2020/7/13	2025/5/31	否
吉林梅花	50,000,000.00	2020/12/11	2023/12/10	否
吉林梅花	50,000,000.00	2020/11/30	2021/10/13	否
吉林梅花	50,000,000.00	2020/11/16	2021/10/13	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
通辽梅花	99,000,000.00	2019/12/25	2022/12/25	否

通辽梅花	99,000,000.00	2019/12/25	2022/12/25	否
通辽梅花、新疆梅花	200,000,000.00	2019/12/25	2020/12/25	是
通辽梅花、新疆梅花	200,000,000.00	2020/12/14	2021/12/13	否
通辽梅花、新疆梅花	100,000,000.00	2020/6/30	2021/6/30	否
通辽梅花	100,000,000.00	2019/7/30	2020/7/28	是
通辽梅花	100,000,000.00	2020/1/9	2021/1/7	是
通辽梅花	99,000,000.00	2019/10/28	2022/10/27	否
通辽梅花	49,000,000.00	2019/9/29	2022/9/28	否
通辽梅花	30,000,000.00	2020/3/25	2021/3/24	是
通辽梅花	60,000,000.00	2020/4/13	2021/4/12	否
通辽梅花	49,000,000.00	2020/4/24	2023/4/21	否
通辽梅花	41,660,000.00	2020/5/27	2023/5/19	否
通辽梅花	1,000,000.00	2019/5/28	2020/5/12	是
通辽梅花	50,000,000.00	2019/8/2	2020/5/12	是
通辽梅花	199,800,000.00	2018/7/13	2021/7/12	是
通辽梅花	100,000,000.00	2019/2/11	2020/1/30	是
通辽梅花	70,000,000.00	2019/3/19	2020/3/17	是
通辽梅花	50,000,000.00	2019/11/29	2020/11/27	是
通辽梅花	100,000,000.00	2020/7/29	2021/7/27	否
新疆梅花	50,000,000.00	2020/8/28	2021/2/10	是
新疆梅花	50,000,000.00	2020/9/1	2021/2/10	是
新疆梅花	100,000,000.00	2020/9/1	2021/2/10	是
通辽梅花、新疆梅花	12,154,110.28	2020/10/26	2020/11/25	是
通辽梅花、新疆梅花	12,169,707.74	2020/10/26	2020/11/25	是
通辽梅花、新疆梅花	5,602,626.55	2020/11/17	2020/12/17	是
新疆梅花	50,000,000.00	2020/12/25	2023/12/14	否
新疆梅花	50,000,000.00	2020/12/25	2023/12/14	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,700	1,875.00

(8).其他关联交易

□适用 √不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	通辽德胜生物科技有限公司	115,725.98	5,786.30	115,725.98	5,786.30
其他应收款	梁宇博	93,600.00	4,680.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收款项	通辽德胜生物科技有限公司		1,801,000.00

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额	6,672,190.00
公司本期失效的各项权益工具总额	4,267,790.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	6月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日收盘价
可行权权益工具数量的确定依据	按实际授予限制性股票人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因	激励对象离职
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	49,956,450.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	12,034,869.24

抵押物	抵押证号	原值(元)	账面价值
土地使用权	廊开国用(2011)第089号	19,297,147.50	14,054,755.93
土地使用权	农六师国用（2011）字第21101008号	9,315,220.09	7,529,802.91
小计		28,612,367.59	21,584,558.84
烘干车间换热器室2	新（2019）第六师不动产权第0009813号	529,135.00	346,914.25
烘干车间换热器室1	新（2019）第六师不动产权第0009813号	516,159.00	338,406.73
烘干车间筛漏库房	新（2019）第六师不动产权第0009813号	307,552.00	201,638.91
原料仓库1#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	20,163,386.00	12,682,657.43
原料仓库2#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	18,996,456.00	11,948,664.93
原料仓库3#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	17,435,333.00	11,431,040.22
原料仓库4#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	13,742,814.00	9,010,132.40
原料仓库5#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	13,503,165.00	8,853,012.51
原料仓库6#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	13,583,081.00	8,905,407.60
原料仓库7#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	13,514,204.00	8,860,250.16
原料仓库8#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	14,201,059.00	9,310,569.19
原料仓库9#	新（2019）第六师不动产权第0009813号	14,990,404.00	9,828,083.46

固体材料库2#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	10,888,092.00	6,848,549.18
固体材料库1#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	13,079,741.00	8,227,084.21
副产品库1#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	10,997,633.00	6,917,449.94
成品库1#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	10,717,243.00	7,026,492.46
成品库2#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	10,577,682.00	6,934,992.83
成品库3#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	10,701,563.00	7,016,212.39
成品库连廊三	新（2019）第六师不动产权第0009810号	2,168,911.00	1,421,992.39
成品库连廊四	新（2019）第六师不动产权第0009810号	2,168,911.00	1,421,992.39
副产品库2#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	11,247,592.00	7,374,202.44
副产品库3#	新（2019）第六师不动产权第0009810号	10,866,449.00	7,124,315.55
副产品库连廊六	新（2019）第六师不动产权第0009810号	2,126,309.00	1,394,061.36
副产品库连廊五	新（2019）第六师不动产权第0009810号	2,126,309.00	1,394,061.36
原料主车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	59,753,424.00	37,487,034.14
副产品包装车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	17,595,367.00	10,926,465.49
原料浸泡车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	29,705,105.00	19,435,046.96
净化楼及卸粮棚	新（2019）第六师不动产权第0009810号	13,643,220.00	8,926,298.03
净化筛漏库房2	新（2019）第六师不动产权第0009810号	634,154.00	414,905.58
净化筛漏库房1	新（2019）第六师不动产权第0009810号	412,800.00	270,081.22
循环水泵房（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009810号	3,186,753.00	2,084,984.85
原料糖配电及空压（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009810号	2,117,267.00	1,385,256.30
葡萄糖车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	37,795,901.00	23,773,411.18
纳他霉素车间（厂房）	新（2019）第六师不动产权第0009810号	8,239,446.25	5,846,977.04
提取车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	15,756,703.00	10,137,170.76
酒精蒸馏车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	5,291,336.00	3,404,213.22
35kv配电室（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009810号	1,434,516.48	968,682.15
蛋白车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	13,523,822.00	8,373,222.15
五效蒸发器车间	新（2019）第六师不动产权第0009810号	6,933,282.00	4,349,678.38
配料车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	13,029,695.00	8,195,605.59
气动空压车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	16,631,588.00	10,904,084.85
汽拖循环水泵房	新（2019）第六师不动产权第0009809号	1,196,729.00	784,605.57
发酵车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	17,644,563.00	11,069,530.34
冷冻站	新（2019）第六师不动产权第0009809号	8,183,385.00	5,133,945.66
提取车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	28,384,710.00	17,735,538.50
循环水泵房（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	1,893,406.00	1,187,851.27
35KV变电室（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	799,965.56	524,062.37
3#分汽站（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	609,865.00	399,014.17
发酵车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	17,609,683.00	10,904,605.90
65%苏氨酸提取车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	8,510,956.00	5,264,625.82
循环水泵房（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	2,629,842.00	1,720,616.70

发酵车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	40,252,014.00	26,335,533.23
35KV变电站	新（2019）第六师不动产权第0009809号	1,465,463.00	958,802.85
4#分汽站	新（2019）第六师不动产权第0009809号	772,826.00	505,633.94
动力车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	4,385,976.00	2,869,596.09
提取车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	67,382,586.50	44,080,648.89
水泵房	新（2019）第六师不动产权第0009809号	2,500,247.30	1,795,600.18
发酵车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	22,545,342.65	15,108,144.10
提取车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	30,728,376.78	20,591,780.49
酒精回收车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	2,240,980.65	1,501,731.78
三氯氧磷车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	3,155,624.61	2,114,655.47
合成车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	28,513,189.68	19,107,333.33
精制车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	13,374,564.02	8,962,597.84
硫酸罐区及泵房（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	1,210,180.00	757,969.19
泵房（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	224,782.09	151,371.11
循环水泵房（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	4,419,390.13	2,961,533.23
公用工程楼（动力）	新（2019）第六师不动产权第0009809号	13,151,018.53	8,892,692.65
发酵车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	24,349,744.00	15,665,556.01
循环水泵房	新（2019）第六师不动产权第0009809号	4,114,910.00	2,647,352.56
冷冻站	新（2019）第六师不动产权第0009809号	2,222,388.00	1,429,786.73
2#分汽站	新（2019）第六师不动产权第0009809号	580,671.00	379,913.50
水解车间	新（2019）第六师不动产权第0009809号	5,154,300.00	3,194,000.40
地中衡2	新（2019）第六师不动产权第0009811号	903,725.00	568,438.03
雨水泵房	新（2019）第六师不动产权第0009811号	1,506,087.00	985,381.84
总配电室	新（2019）第六师不动产权第0009811号	430,830.00	281,877.60
小计		847,881,884.23	548,273,629.52

违反承诺，应就其违约行为使其他方遭受的全部直接或间接经济损失承担赔偿责任：

（1）富滇银行昆明百大支行（简称“富滇银行”）诉艾美汉信疫苗（大连）有限公司、昆明阳光基业股份有限公司代位权诉讼案2017年11月底，原告富滇银行向大连市中级人民法院提起诉讼，诉请判令被告大连汉信生物制药有限公司、昆明阳光基业股份有限公司向原告履行代位清偿义务，向原告支付借款人民币2,285.765万元并由原告承担诉讼费用。

事实及理由：2013年11月，原告与云南圣颖实业有限公司（简称“云南圣颖”）签订借款合同，原告向云南圣颖提供借款2,800.00万元，由昆明阳光基业股份有限公司等为上述借款提供连带责任担保，借款到期后，云南圣颖未足额归还借款本金，后原告提起诉讼，但因借款人及各担保人无财产执行原告债权未能实现。另查明担保人昆明阳光基业股份有限公司自2017年3月起享有对艾美汉信疫苗（大连）有限公司2,285.765万元担保债权追偿权，因昆明阳光基业股份有限公司怠于向被告艾美汉信疫苗（大连）有限公司（简称“汉信疫苗”）追偿到期的担保债权，对原告债权实现造成损害，为此向法院提起代位权诉讼。

2020年12月24日，辽宁省高级人民法院出具了（2019）辽民终14号民事调解书，因在案件审理过程中，云南省昆明市中级人民法院作出（2018）云01破申9号民事裁定书，裁定受理对昆明阳光基业股份有限公司（以下简称“昆明阳光基业公司”）破产清算一案，经调解，艾美汉信疫苗（大连）有限公司（前身为大连汉信生物制药有限公司）、富滇银行、昆明阳光基业公司破产管理人三方共同确认调解金额为2100万元，富滇银行承担一审诉讼费156088.25元，艾美汉信疫苗（大连）有限公司承担二审诉讼费156088.25元、财产保全费5000元，鉴于阳光基业公司进入破产程序，依据《中华人民共和国破产法》规定，富滇银行对本案诉讼所得财产归入阳光基业公司破产财产，三方确认，汉信疫苗将款项2100.5万元全额支付至阳光基业公司破产管理人银行账户，阳光基业公司破产管理人全额收到调解款项后，富滇银行在本案的权利已实现，富滇银行、阳光基业公司破产管理人不再对本案的债权余额向汉信疫苗主张权利。

(2)袁玺雯诉庄恩达、杨薇、艾美汉信疫苗（大连）有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司、昆明阳光基业股份有限公司等借款纠纷案

本案具体诉讼缘由及法院判决情况已在往期定期报告中详细披露。2019年7月25日，云南省高级人民法院出具了（2018）云民再70号民事判决书，判决如下： 1.撤销本院（2017）云民终756号民事判决；2.变更云南省昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第391号民事判决第一项“由被告庄恩达、杨薇于判决生效后十日内归还原告袁玺雯借款本金24,765,092.00元并支付自2014年8月14日起至款项归还之日止，按中国人民银行同期贷款利率四倍计算的利息”为“由被告庄恩达、杨薇于判决生效后十日内归还原告袁玺雯借款本金20,956,660.94元并支付自2014年8月14日起至款项归还之日止，按中国人民银行同期贷款利率四倍计算的利息；” 3.维持昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第391号民事判决第二、三项。即：“二、由被告大连汉信生物制药有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司、昆明阳光基业股份有限公司、曲靖众一精细化工股份有限公司向原告袁玺雯承担连带责任保证，承担保证责任后，有权向被告庄恩达追偿；三、驳回原告袁玺雯的其他诉讼请求”。一审案件受理费255,490元，由庄恩达、杨薇、艾美汉信疫苗（大连）有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司（原北京天素创业投资有限公司）、昆明阳光基业股份有限公司、曲靖众一精细化工

股份有限公司负担153,294.00元，由袁玺雯负担102,196.00元。保全费5,000.00元，由袁玺雯负担。二审案件受理费255,490.00元，由庄恩达、杨薇、艾美汉信疫苗（大连）有限公司、云南天素实业有限公司、北京天素绿色实业有限公司、昆明阳光基业股份有限公司、曲靖众一精细化工股份有限公司负担153,294.00元，由袁玺雯负担102,196.00元。本判决为终审判决。庄恩达认为已经清偿袁玺雯全部借款，本案系袁玺雯意图利用诉讼，通过损害庄恩达的权益而获取不正当利益而提起的恶意诉讼。不服云南省高级人民法院作出的（2018年）云民再70号民事判决，请求云南省人民检察院依法就上述判决提请最高人民检察院向最高人民法院提出抗诉，并监督人民法院依法提审本案，撤销云南省高级人民法院作出的（2018年）云民再70号民事判决，改判驳回袁玺雯的全部诉讼请求，并由其承担全部诉讼费用。云南省人民检察院已于2019年11月18日受理。经向庄恩达代理人了解，云南高检已驳回抗诉，该案已终结。

(3)袁玺雯诉庄恩达、杨薇、大连汉信生物制药有限公司、昆明阳光基业股份有限公司借款纠纷案本案具体诉讼缘由及法院判决情况已在往期定期报告中详细披露。2017年3月9日，云南省昆明市中级人民法院出具了（2015）昆民三初字第392号民事判决书，判决驳回原告的诉讼请求。随后原告提出上诉。2017年11月22日，云南省高级人民法院出具（2017）云民终755号民事判决书，判决如下：1.撤销云南省昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第392号民事判决；2.由庄恩达、杨薇于判决生效之日起十日内向原告归还借款本金4,050,701.25元及相关利息；3.其他原告承担连带责任。

中华人民共和国最高人民法院通过（2018）最高法民申2527号民事裁定书指令云南省高级人民法院再审本案，中止原判决的执行。

2019年7月15日，云南省高级人民法院出具了（2018）云民再69号民事判决书，判决如下：

1.撤销本院（2017）云民终755号民事判决； 2.维持云南省昆明市中级人民法院（2015）昆民三初字第392号民事判决。该审判为终审判决。

袁玺雯认为再审法院在认定被申请人通过“云南天素实业有限公司”转入“汇铎公司”1000万元为有效还款的法律事实中证据不足，认定该法律事实错误，导致判决结果部分错误，提出抗诉，请求最高人民检察院依法履行监督职责，监督最高人民法院按照审判监督程序对云南省高院（2018年）云民再69号民事判决改判支持申请人的全部诉讼请求。云南省人民检察院已于2019年12月25日受理。经向相关代理人了解，云南高检已驳回抗诉，该案已终结。

（4）公司子公司拉萨梅花生物控股有限公司（以下简称“拉萨梅花”）于2020年10月13日收到艾美汉信疫苗（大连）有限公司（原名称为“大连汉信生物制药有限公司”以下简称“艾美汉信”）发出的《关于偿还债务的通知函》。根据辽宁省大连市中级人民法院出具的（2015）大民三初字第438号民事判决书，昆明阳光测控技术有限公司（以下简称“阳光测控”）以其名下位于昆明经济技术开发区产业基地17-1-3、17-2号土地及地上5处房产使用权房产为艾美汉信作为借款人在与吉林银行股份有限公司大连分行签订的编号为吉林银行大连分行2014年流借字第DL1114010272《人民币借款合同》项下贷款提供担保，上述抵押的土地和房产已经于2018年4月19日进行司法拍卖，拍卖价款68,728,940.00元用于偿还银行贷款，阳光测控据此享有对艾美汉信的追偿权。

根据公司子公司拉萨梅花与艾美疫苗股份有限公司(原名称为“辽宁艾美生物疫苗技术集团有

限公司”)签署的《关于大连汉信生物制药有限公司股权转让协议》等相关约定，拉萨梅花应负责解决艾美汉信就前股东西藏谊远实业有限公司（以下简称“西藏谊远”）有关艾美汉信非经营性债权的实现和债务的清理。艾美汉信据此向拉萨梅花发出前述《关于偿还债务的通知函》。根据拉萨梅花与艾美汉信前股东西藏谊远等签署的股权转让协议等相关文件的约定，西藏谊远等应负责艾美汉信非经营性债权的实现和债务的清理。基于上述相关协议的约定，相关各方已达成一致协议，由西藏谊远及其关联方云南天素实业有限公司承接上述基于追偿权所产生的全部债务及其利息。大连汉信生物制药有限公司系公司全资子公司拉萨梅花生物投资控股有限公司于2013年收购的企业，庄恩达先生系大连汉信生物制药有限公司原法定代表人、原实际控制人，上述案件均系大连汉信生物制药有限公司交割日前发生的、与大连汉信生物制药有限公司有关的诉讼事项，根据拉萨梅花生物投资控股有限公司与西藏谊远实业有限公司、庄恩达签署的关于大连汉信生物制药有限公司的《股权转让协议》第九条第八款规定“交割日前存在的或者交割日后发生的但发生的根据（事实情由）在交割日前已经存在的与大连汉信生物制药有限公司有关的任何争议、诉讼事项、或有责任，基于该等争议、诉讼事项、或有责任相关的所有责任、损失、风险及债务、开支及税费均由西藏谊远实业有限公司承担。若依照法律规定必须由大连汉信生物制药有限公司作为前述争议、诉讼事项、或有责任的当事人，拉萨梅花生物投资控股有限公司应在合理时间内及时通知西藏谊远实业有限公司或者大连汉信生物制药有限公司。如大连汉信生物制药有限公司因该等争议、诉讼事项、或有责任承担了任何责任或遭受了任何损失，西藏谊远实业有限公司须在知道该事实或者在接到拉萨梅花生物投资控股有限公司或大连汉信生物制药有限公司书面通知之日起10日内向拉萨梅花生物投资控股有限公司或者大连汉信生物制药有限公司作出全额补偿。”针对上述案件对公司造成的损失，公司将依法追究相关方责任。除存在上述或有事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、其他

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	9.3
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、销售退回

□适用 √不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、本公司分别于2021年1月14日、2021年2月1日召开第九届董事会第十四次会议和2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司2021年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2021年员工持股计划管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司员工持股计划相关事项的议案》等相关议案。本公司回购专用证券账户所持有的5,000万股公司股票，已于2021年2月9日以非交易过户形式过户至本公司2021年员工持股计划证券账户。本公司2021年员工持股计划证券账户持有公司股份5,000万股，占公司目前总股本的1.61%。根据本公司2021年员工持股计划的规定，本公司本次员工持股计划的锁定期自本公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起12个月后开始分两期解锁，锁定期最长24个月。

2、廊坊梅花生物科技有限公司已于2021年2月23日注销。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用 √不适用

(2).未来适用法

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据企业会计准则第35号-分部报告规定，企业应当以对外提供的报表为基础披露分部信息，对外提供合并财务报表的企业，应当以合并报表为基础披露分部信息。分部信息披露对于主要报告形式，应当在附注中披露分部收入、分部费用、分部利润（亏损）、分部资产总额和分部负债总额等。本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③ 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

① 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

② 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本公司未披露分部报告，主要原因为：本公司的销售收入及毛利是按照日常经营管理的分部口径进行披露的。以及管理费用、财务费用、税金等利润表科目及资产负债无法按照分部要求进行拆分披露：

①本公司之子公司通辽梅花、新疆梅花均生产多种产品，跨多个分部，因此涉及的管理费用、财务费用、所得税等利润表科目，包括本公司的相应科目，均无法对应到具体的产品；

②本公司是重资产的生产制造型企业，虽生产多种产品，但工艺流程近似，很多固定资产存在共用，部分产线也存在全年生产多种产品，因此本公司的生产用固定资产无法区分分部；

③本公司除了生产产线外，其他大量的公用工程，如供热站、污水处理、基础化工产线等，其提供的产品和服务由多个分部共用的，因此无法区分分部；

④本公司的债务融资无法具体区分至具体的业务分部。

因此，本财务报表不呈报分部信息。

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、其他

√适用 □不适用

霸州市金属玻璃家具产业园区收回土地及不动产事项2013年10月20日，本公司与霸州市金属玻璃家具产业园区（简称霸州产业园区）签订《临时代储梅花集团土地使用权及资产收购转让协议》，本公司将霸州市东段乡霸杨路所属的土地使用权241.38亩及附属不动产包括供热站经营性资产转让给霸州产业园区。协议生效后双方按照已确认的本公司霸州分公司资产明细表进行交割并办理完毕。本公司保证在转让前转让厂区范围拥有的厂房、土地等全部资产未设置抵押，并由本公司承担履行应缴交的税费，该协议下整体资产转让款为23,000万元。2013年10月20日，本公司与霸州产业园区签订《临时代储梅花集团土地使用权协议》，根据协议本公司将霸州市东段乡廊所属的土地使用权311.82亩及附属不动产包括供热站经营性资产转让给霸州产业园区。协议生效后双方按照已确认的霸州分公司资产明细表进行交割并办理完毕。本公司保证在转让前转让厂区范围拥有的厂房、土地等全部资产未设置抵押，并由本公司承担履行应缴交的税费。该协议下整体资产转让款为10,290万元。截至2020年12月31日止，本公司收到上述两项目资产转让款247,227,313.00元，尚有85,672,687.00元资产转让款列其他应收款中反映。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	73,123,641.06
1年以内小计	73,123,641.06
1至2年
2至3年
3年以上

3至4年
4至5年
5年以上
合计	73,123,641.06

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	73,123,641.06	100.00	3,611,505.96	4.94	69,512,135.10	117,632,891.51	100.00	5,866,929.14	4.99	111,765,962.37
其中：
关联方组合	893,521.84	1.22			893,521.84	294,308.70	0.25			294,308.70
其他客户组合	72,230,119.22	98.78	3,611,505.96	5.00	68,618,613.26	117,338,582.81	99.75	5,866,929.14	5.00	111,471,653.67
合计	73,123,641.06	100.00	3,611,505.96	4.94	69,512,135.10	117,632,891.51	100.00	5,866,929.14	4.99	111,765,962.37

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
一年以内	72,230,119.22	3,611,505.96	5.00
合计	72,230,119.22	3,611,505.96	5.00

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款
按组合计提预期信用损失的应收账款	5,866,929.14		2,255,423.18			3,611,505.96
合计	5,866,929.14		2,255,423.18			3,611,505.96

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	31,883,573.81	43.60	1,594,178.69
第二名	7,802,660.00	10.67	390,133.00
第三名	4,995,680.28	6.83	249,784.01
第四名	3,785,040.00	5.18	189,252.00
第五名	3,782,842.50	5.17	189,142.13
合计	52,249,796.59	71.45	2,612,489.83

2、其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	700,000,000.00	800,000,000.00
其他应收款	2,779,587,575.30	707,233,818.10
合计	3,479,587,575.30	1,507,233,818.10

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
通辽梅花生物科技有限公司	500,000,000.00	400,000,000.00
新疆梅花氨基酸有限责任公司	200,000,000.00	400,000,000.00
合计	700,000,000.00	800,000,000.00

(6).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	2,731,847,290.31
1年以内小计	2,731,847,290.31
1至2年	65,551.11
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	85,992,687.00
合计	2,817,905,528.42

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部单位往来款	2,730,413,690.31	627,799,343.06
保证金	550,000.00	350,783.19
应收土地及不动产款	85,672,687.00	85,672,687.00
其他	1,269,151.11	1,781,659.24
合计	2,817,905,528.42	715,604,472.49

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期	整个存续期预期信用	整个存续期预期信用

	信用损失	损失(未发生信用减值)	损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	385,705.08	7,984,949.31		8,370,654.39
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段		-7,984,949.31	7,984,949.31
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	12,530.03		29,934,768.70	29,947,298.73
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	398,235.11		37,919,718.01	38,317,953.12

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的其他应收款	7,984,949.31	29,934,768.70				37,919,718.01
按组合计提预期信用损失的其他应收款	385,705.08	12,530.03				398,235.11
合计	8,370,654.39	29,947,298.73				38,317,953.12

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
吉林梅花氨基酸有限责任公司	内部单位往来款	2,169,014,722.22	1年以内	76.97
通辽梅花生物科技有限公司	内部单位往来款	314,511,622.69	1年以内	11.16
新疆梅花氨基酸有限责任公司	内部单位往来款	218,807,345.40	1年以内	7.76
霸州市金属玻璃家具产业园区	应收土地及不动产款	85,672,687.00	5年以上	3.04	37,919,718.01
梅花(上海)生物科技有限公司	内部单位往来款	28,080,000.00	1年以内	1.00
合计	/	2,816,086,377.31		99.93	37,919,718.01

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	7,536,373,061.45		7,536,373,061.45	7,277,424,232.79		7,277,424,232.79
对联营、合营企业投资
合计	7,536,373,061.45		7,536,373,061.45	7,277,424,232.79		7,277,424,232.79

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
通辽梅花生物科技有限公司	1,926,379,178.84	1,211,972.36		1,927,591,151.20
廊坊梅花生物科技有限公司	500,000,000.00			500,000,000.00
新疆梅花氨基酸有限责任公司	2,505,026,000.57	406,414.76		2,505,432,415.33
廊坊梅花调味食品有限公司	250,683,075.00		165,095.00	250,517,980.00
廊坊梅花生物技术开发有限公司	38,768,070.01		149,816.68	38,618,253.33

拉萨梅花生物投资控股有限公司	800,607,425.00			800,607,425.00
梅花集团国际贸易（香港）有限公司	6,277,900.00			6,277,900.00
新疆梅花农业发展有限公司	242,297,494.00		242,297,494.00
梅花（上海）生物科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
吉林梅花氨基酸有限责任公司	1,003,478,883.95	500,069,471.97		1,503,548,355.92
通辽绿农生化工程有限公司	906,205.42		126,624.75	779,580.67
合计	7,277,424,232.79	501,687,859.09	242,739,030.43	7,536,373,061.45

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	10,619,059,481.23	10,121,440,182.24	9,692,406,258.69	8,768,291,342.88
其他业务	282,048,196.32	276,888,187.71	4,472,807.97	3,338,841.70
合计	10,901,107,677.55	10,398,328,369.95	9,696,879,066.66	8,771,630,184.58

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	900,000,000.00	800,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益	-37,297,494.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益		-688,154.32
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	5,002,076.00	2,816,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益	-1,954,268.06	58,365,597.15
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置其他非流动金融资产获得收益	626,898.17	12,868,688.77
合计	866,377,212.11	873,362,131.60

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,265,499.28
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	127,796,369.92
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-52,123,109.91
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,038,537.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-8,175,816.72
少数股东权益影响额	-1,494,819.30
合计	70,306,660.49

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	10.99	0.32	0.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.21	0.30	0.30

备查文件目录	公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录	会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿