2022
年度报告蓝璟5NEEQ : 400030
蓝璟5NEEQ : 400030
湖南蓝璟科技集团股份有限公司Hunan Lanjing Technology Group Co. , Ltd
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 5
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 15
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 21
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 24
第八节 财务会计报告 ...... 27
第九节 备查文件目录 ...... 122
第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘建强、主管会计工作负责人张美琴及会计机构负责人（会计主管人员）张美琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 |
| 董事会是否审议通过年度报告 | √是 □否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、蓝璟5、蓝璟科技 | 指 | 湖南蓝璟科技集团股份有限公司 |
| 法院 | 指 | 大连市中级人民法院 |
| 三会 | 指 | 公司股东大会、董事会、监事会 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、财务总监、董事会秘书等 |
| 主办券商 | 指 | 麦高证券有限责任公司 |
| 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 |
| 公司章程 | 指 | 《湖南蓝璟科技集团股份有限公司章程》 |
| 《重整计划》 | 指 | 《湖南蓝璟科技集团股份有限公司重整计划》 |
| 会计师事务所 | 指 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告 | 指 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告 |
| 本报告、报告 | 指 | 湖南蓝璟科技集团股份有限公司2022年年度报告 |
| 报告期 | 指 | 2022年度 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 湖南蓝璟科技集团股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hunan Lanjing Technology Group Co. , Ltd. |
| Lanjing Technology | |
| 证券简称 | 蓝璟5 |
| 证券代码 | 400030 |
| 法定代表人 | 刘建强 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 张美琴 |
| 联系地址 | 中国（湖南）自由贸易试验区长沙片区临空区块黄花镇黄花综合保税区进出口商品展示交易中心5楼516-82号 |
| 电话 | 0731-85662689 |
| 传真 | 0731-85662689 |
| 电子邮箱 | 862322364@qq.com |
| 公司网址 | 无 |
| 办公地址 | 湖南省长沙市岳麓区地址:湖南省长沙市岳麓区岳麓街道麓山南路996号麓山科创园G5-2栋三层 |
| 邮政编码 | 410119 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 |
| 成立时间 | 1988年10月1日 |
| 进入退市板块时间 | 2016年8月5日 |
| 分类情况 | 每周交易五次 |
| 行业（管理型行业分类） | 制造业-环保科技产业-危险废旧物处理-铅类产品 |
| 主要业务 | 危险废物经营；放射性固体废物处理、贮存、处置；城市生活垃圾经营性服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：农业面源和重金属污染防治技术服务；大气污染治理；水污染治理；土壤污染治理与修复服务；环保咨询服务；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；石墨及碳素制品销售；环境保护专用设备销售；高性能纤维及复合材料制造；再生资源销售；货物进出口；技术进出口；资源循环利用服务技术咨询；国内货物运输代 |
| 理；集成电路芯片及产品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | |
| 主要产品与服务项目 | 本公司及各子公司主要从事危险废物治理；22万吨/年锌冶炼废渣综合回收项目。重金属污染防治；大气污染治理；水污染治理；放射性废物治理，土壤污染治理与修复服务，环保设施运营及管理；VOC(挥发物有机化合物)治理；垃圾无害化、资源化处理；矿山生态经济型修复研发与治理；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理，废旧矿物油回收；再生资源综合利用；矿产品、锂离子电池材料、脱硫脱硝设备、石膏基复合材料、环保材料、废旧塑料销售；再生物资回收与批发，废弃电器电子产品回收处理；从事货物、贸易和技术进出口服务；环保技术、环保设施的研发推广及应用。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；商业贸易物资经销、本企业或本企业成员企业进出口业务进料加工三来一补业务（许可证范围内）。 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 1,333,484,276 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（北京瑞元通达网络科技有限公司） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（郭孝坤），一致行动人为（北京瑞元通达网络科技有限公司、北京典石投资管理中心（有限合伙）） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91210200241295508Q | 否 |
| 注册地址 | 湖南省长沙市自由贸易试验区长沙片区临空区块黄花镇黄花综合保税区进出口商品展示交易中心5楼516-82号 | 是 |
| 注册资本 | 1,333,484,276 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 麦高证券有限责任公司 | |||
| 主办券商办公地址 | 沈阳市沈河区热闹路49号（2-5 D-K 1-3 A-K 3-5 D-K） | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 麦高证券有限责任公司 | |||
| 会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 王新文 | 陈海龙 | ||
| 5年 | 5年 | |||
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 | |||
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 204,656,874.59 | 142,506,392.02 | 43.61% |
| 毛利率% | 18.07% | 23.94% | - |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净利润 | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 | -27.82% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,741,711.89 | 3,985,254.04 | -31.20% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算） | 0.96% | 1.35% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 0.91% | 0.72% | - |
| 基本每股收益 | 0.0022 | 0.0030 | -27.82% |
(二) 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 656,291,514.97 | 536,435,700.66 | 22.34% |
| 负债总计 | 351,464,960.51 | 236,082,932.86 | 48.87% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净资产 | 304,826,554.46 | 300,352,767.80 | 1.49% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 | 0.23 | 0.23 | - |
| 资产负债率%（母公司） | 0.71% | 0.68% | - |
| 资产负债率%（合并） | 53.55% | 44.01% | - |
| 流动比率 | 1.23 | 1.38 | - |
| 利息保障倍数 | 2.03 | 1.91 | - |
(三) 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,711,053.19 | -23,404,227.89 | -249.13% |
| 应收账款周转率 | 76.35 | 22.81 | - |
| 存货周转率 | 0.51 | 0.38 | - |
(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 22.34% | 13.64% | - |
| 营业收入增长率% | 43.61% | 9.48% | - |
| 净利润增长率% | -27.82% | 103.82% | - |
(五) 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 1,333,484,276.00 | 1,333,484,276.00 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 520,564.37 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -287,422.21 |
| 非经常性损益合计 | 233,142.16 |
| 所得税影响数 | 85,048.79 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 |
| 非经常性损益净额 | 148,093.37 |
(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 请填写具体原因√不适用
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
行业信息是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：
目前湖南恒晟环保科技有限公司作为公司的全资子公司，其主营业务仍然占据公司合并报表中的最大权重，经营范围“危险废物治理；重金属污染防治；大气污染治理；水污染治理；放射性废物治理，土壤污染治理与修复服务，环保设施运营及管理；VOC(挥发物有机化合物)治理；垃圾无害化、资源化处理；矿山生态经济型修复研发与治理；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理，废旧矿物油回收；再生资源综合利用；矿产品、锂离子电池材料、脱硫脱硝设备、石膏基复合材料、环保材料、废旧塑料销售；再生物资回收与批发，废弃电器电子产品回收处理；从事货物、贸易和技术进出口服务；环保技术、环保设施的研发推广及应用。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)”。
截至报告期末，母公司暂未开展其他主要业务，但公司管理层已经对未来相关业务的开展进行战略规划和前期洽谈工作，将在业务实际落地或者对公司产生重大影响时按照信息披露的相关规定进行公告，敬请投资者注意。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 864,733.36 | 0.13% | 5,979,500.11 | 1.11% | -85.54% |
| 应收票据 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 应收账款 | 1,351,946.05 | 0.21% | 4,009,404.15 | 0.75% | -66.28% |
| 存货 | 365,921,878.60 | 55.76% | 285,918,241.66 | 53.3% | 27.98% |
| 投资性房地产 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 长期股权投资 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 固定资产 | 167,818,758.97 | 25.57% | 163,008,652.30 | 30.39% | 2.95% |
| 在建工程 | 10,992,053.29 | 1.67% | 7,533,165.74 | 1.40% | 45.92% |
| 无形资产 | 32,623,205.58 | 4.97% | 33,433,074.54 | 6.23% | -2.42% |
| 商誉 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 短期借款 | 35,066,965.75 | 5.34% | 30,058,000.00 | 5.60% | 16.66% |
| 长期借款 | 9,718,753.33 | 1.48% | 7,915,273.33 | 1.48% | 22.78% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
无
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 204,656,874.59 | - | 142,506,392.02 | - | 43.61% |
| 营业成本 | 167,679,500.12 | 81.93 | 108,396,917.79 | 76.06% | 54.69% |
| 毛利率 | 18.07% | - | 23.94% | - | - |
| 销售费用 | 435,281.27 | 0.21% | 1,327,939.35 | 0.93% | -67.22% |
| 管理费用 | 15,038,695.45 | 7.35% | 10,694,979.33 | 7.5% | 40.61% |
| 研发费用 | 8,417,477.17 | 4.11% | 10,385,023.89 | 7.29% | -18.95% |
| 财务费用 | 2,644,077.58 | 1.29% | 2,964,227.55 | 2.08% | -10.80% |
| 信用减值损失 | -4,696,038.39 | -2.29% | -4,772,999.23 | -3.35% | -1.61% |
| 资产减值损失 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 其他收益 | 523,929.56 | 0.26% | 4,229,222.85 | 2.97% | -87.61% |
| 投资收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 资产处置收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 汇兑收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 营业利润 | 3,129,263.29 | 1.53% | 5,091,640.21 | 3.57% | -38.54% |
| 营业外收入 | 40,743.68 | 0.02% | 1,060.01 | 0% | 3,743.71% |
| 营业外支出 | 331,531.08 | 0.16% | 1,741,572.58 | 1.22% | -80.96% |
| 净利润 | 2,889,805.35 | 1.41% | 4,003,792.70 | 2.81% | -27.82% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
无项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 204,656,874.59 | 142,506,392.02 | 43.61% |
| 其他业务收入 | 0 | 0 | - |
| 主营业务成本 | 167,679,500.12 | 108,396,917.79 | 54.69% |
| 其他业务成本 | 0 | 0 | - |
按产品分类分析：
□适用 √不适用
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
无序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 资兴中金金属有限责任公司 | 4,342,409.18 | 2.12% | 否 |
| 2 | 永兴县灿阳贵金属有限责任公司 | 4,101,587.83 | 2.00% | 否 |
| 3 | 湖南金丰有色金属有限公司 | 1,669,462.02 | 0.82% | 否 |
| 4 | 湖南展泰有色金属有限公司 | 1,326,029.00 | 0.65% | 否 |
| 5 | 浙江天赢供应链管理有限公司 | 800,000.00 | 0.39% | 否 |
| 合计 | 12,239,488.03 | 5.98% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 衡阳旭光锌锗科技有限公司 | 5,626,171.17 | 2.08% | 否 |
| 2 | 萍乡宝海锌营养科技有限公司 | 4,957,997.00 | 1.84% | 否 |
| 3 | 山西沁新能源集团股份有限公司 | 4,561,260.00 | 1.69% | 否 |
| 4 | 湖南腾驰环保科技有限公司 | 2,513,740.77 | 0.93% | 否 |
| 5 | 永州市瑞祥锌材料有限公司 | 2,479,569.49 | 0.92% | 否 |
| 合计 | 20,138,738.43 | 7.46% | - | |
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,711,053.19 | -23,404,227.89 | -249.13% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,037,603.60 | -30,901,043.44 | -57.81% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 89,633,890.04 | 58,810,196.91 | 52.41% |
现金流量分析：
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
三、 持续经营评价
无公司自报告期末12个月内不存在影响其持续经营能力的重大不确定事项。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(二) 公司发生的提供担保事项
两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%。
□是 √否
公司提供担保分类汇总
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | 0 |
| 公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保 | 0 | 0 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0 | 0 |
| 公司为报告期内出表公司提供担保 | 0 | 0 |
应当重点说明的担保情况
□适用 √不适用
违规担保原因、整改情况及对公司的影响
□适用 √不适用
预计担保及报告期内执行情况
□适用 √不适用
(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(四) 承诺事项的履行情况
公司无已披露的承诺事项
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 819,464,944 | 61.45% | -3,876,508 | 815,588,436 | 61.16% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 48,428,560 | 3.63% | -35,840,000 | 12,588,560 | 0.94% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 核心员工 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 514,019,332 | 38.55% | 3,876,508 | 517,895,840 | 38.84% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 331,461,678 | 24.86% | 0 | 331,461,678 | 24.86% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 核心员工 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 总股本 | 1,333,484,276 | - | 0 | 1,333,484,276 | - | |
| 普通股股东人数 | 15,939 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 北京瑞元通达网络科技有限公司 | 379,890,238 | -35,840,000 | 344,050,238 | 25.80% | 331,461,678 | 12,588,560 | 283,421,140 | 0 |
| 2 | 田娜 | 105,608,059 | 0 | 105,608,059 | 7.92% | 73,925,640 | 31,682,419 | 73,925,640 | 0 |
| 3 | 郴州金晨废旧资源回收 | 56,105,110 | -1,500,000 | 54,605,110 | 4.10% | 46,084,177 | 8,520,933 | 38,403,111 | 0 |
| 有限公司 | |||||||||
| 4 | 杨箭星 | 48,532,765 | -3,499,520 | 45,033,245 | 3.38% | 23,041,867 | 21,991,378 | 0 | 0 |
| 5 | 乌兰浩特市皓轩贸易有限公司 | 36,757,275 | 0 | 36,757,275 | 2.76% | 0 | 36,757,275 | 0 | 0 |
| 6 | 北京典石投资有限公司－北京典石投资管理中心（有限 | 28,802,321 | 0 | 28,802,321 | 2.16% | 20,161,624 | 864,0697 | 0 | 0 |
| 合伙） | |||||||||
| 7 | 上海中路（集团）有限公司 | 23,323,281 | 0 | 23,323,281 | 1.75% | 0 | 23,323,281 | 0 | 0 |
| 8 | 吕小峰 | 22,500,000 | -1,310,000 | 21,190,000 | 1.59% | 0 | 21,190,000 | 0 | 0 |
| 9 | 李远泽 | 19,201,547 | 0 | 19,201,547 | 1.44% | 19,201,546 | 1 | 19,200,000 | 0 |
| 10 | 新理益集团有限公司 | 18,056,439 | 0 | 18,056,439 | 1.35% | 0 | 18,056,439 | 0 | 0 |
| 合计 | 738,777,035 | -42,149,520 | 696,627,515 | 52.25% | 465,835,994 | 230,791,521 | 414,949,891 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 北京瑞元通达网络科技有限公司和北京典石投资管理中心（有限合伙）为一致行动人关系。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
（一）控股股东情况
（二）实际控制人情况
截止本报告日，控股股东为北京瑞元通达网络科技有限公司。截止本报告日，实际控制人为刘志强、郭孝坤。
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
□适用 √不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 是否为失信联合惩戒对象 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 郭孝坤 | 副董事长 | 男 | 否 | 1982年2月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 刘志强 | 董事长 | 男 | 否 | 1977年8月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 刘建强 | 董事 | 男 | 否 | 1966年1月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 张美琴 | 董事、财务总监、董秘 | 女 | 否 | 1986年9月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 王迎辉 | 董事 | 男 | 否 | 1982年4月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 赵研 | 董事 | 女 | 否 | 1990年9月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 郭承辉 | 董事 | 男 | 否 | 1958年10月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 赵建云 | 职工监事 | 男 | 否 | 1993年10月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 胡国文 | 监事 | 男 | 否 | 1974年1月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 祝建平 | 监事会主席 | 男 | 否 | 1956年10月 | 2022年11月2日 | 2025年11月2日 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 0 | |||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 变动情况
□适用 √不适用
关键岗位变动情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
□适用 √不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
(五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形 | 否 |
董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满
| 否 | ||
| 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 | 否 | |
| 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 | 否 | |
| 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 | 否 | |
| 董事、高级管理人员是否投资与两网公司或退市公司经营同类业务的其他企业 | 否 | |
| 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 | 否 | |
| 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 | 否 | |
| 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 | 否 |
(六) 独立董事任职履职情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 10 | 0 | 0 | 10 |
| 生产人员 | 241 | 0 | 29 | 212 |
| 财务人员 | 5 | 0 | 1 | 4 |
| 员工总计 | 256 | 30 | 226 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 80 | 70 |
| 专科 | 150 | 134 |
| 专科以下 | 22 | 18 |
| 员工总计 | 256 | 226 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是 √否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，全资子公司湖南恒晟环保科技有限公司根据防疫要求逐步复工复产后，正常生产经营，母公司尚未开展其他业务。新冠疫情对公司2022年度的主营业务盈利能力产生了负面影响，也导致了节后企业经营暂时停顿、无法正常生产经营、造成公司利润受损的情况。但公司目前已经逐步走出疫情影响，同时依然怀有坚定的信心，利用自身公众公司的平台优势，帮助全资子公司恒晟环保快速做大做强，用突破式的发展来对冲疫情带来的负面影响。同时，公司也会继续推动对未来相关业务的开展，提早进行战略规划和前期洽谈工作，并将在业务实际落地或者对公司产生重大影响时按照信息披露的相关规定进行公告。是
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
是是
4、 公司章程的修改情况
公司是否已对照《两网公司及退市公司信息披露办法》等业务规则完善公司章程：
√是 □否
是
(二) 三会运作情况
1、 三会的召开次数
项目
| 项目 | 股东大会 | 董事会 | 监事会 |
| 召开次数 | 7 | 11 | 3 |
2、 股东大会的召集、召开、表决情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 股东大会是否未均按规定设置会场 | 否 | |
| 2021年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行 | 否 | |
| 2021年年度股东大会通知是否未提前20日发出 | 否 | |
| 2022年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 | 否 | |
| 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 | 否 | |
| 股东大会是否实施过征集投票权 | 否 |
3、 三会召集、召开、表决的特殊情况
□适用 √不适用
4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
是无
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
无无
(三) 对重大内部管理制度的评价
无事项
| 事项 | 是或否 |
| 两网公司或退市公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 | 否 |
| 两网公司或退市公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 | 否 |
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制
√适用 □不适用
(二) 网络投票安排的情况
√适用 □不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 中兴财光华审会字（2023）第204111号 | |||
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 | |||
| 审计报告日期 | 2023年4月26日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 王新文 | 陈海龙 | ||
| 5年 | 5年 | |||
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 5年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 45万元 | |||
| 审计报告正文： | ||||
湖南蓝璟科技集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖南蓝璟科技集团股份有限公司（以下简称“湖南蓝璟公司”）财务报表，包括 2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖南蓝璟公司 2022年12 月31日的合并及公司财务状况以及 2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖南蓝璟公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
湖南蓝璟公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括湖南蓝璟公司 2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估湖南蓝璟公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算湖南蓝璟公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督湖南蓝璟公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖南蓝璟公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖南蓝璟公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就湖南蓝璟公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王新文
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈海龙
中国?北京 2023年4月26日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 864,733.36 | 5,979,500.11 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、2 | 1,351,946.05 | 4,009,404.15 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、3 | 32,296,193.03 | 9,141,550.90 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、4 | 19,014,760.60 | 6,254,688.21 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 365,921,878.60 | 285,918,241.66 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 6,862.18 | 2,633,119.91 |
| 流动资产合计 | 419,456,373.82 | 313,936,504.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十一、2 | 0 | 0 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、7 | 167,818,758.97 | 163,008,652.30 |
| 在建工程 | 五、8 | 10,992,053.29 | 7,533,165.74 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、9 | 32,623,205.58 | 33,433,074.54 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、10 | 6,872,691.00 | 6,754,826.77 |
| 递延所得税资产 | 五、11 | 2,769,175.72 | 2,107,070.84 |
| 其他非流动资产 | 五、12 | 15,759,256.59 | 9,662,405.53 |
| 非流动资产合计 | 236,835,141.15 | 222,499,195.72 | |
| 资产总计 | 656,291,514.97 | 536,435,700.66 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、13 | 35,066,965.75 | 30,058,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、14 | 53,055,282.19 | 30,093,764.48 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、15 | 13,081,921.53 | 21,979,007.31 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、16 | 6,160,350.49 | 4,436,560.20 |
| 应交税费 | 五、17 | 6,731,304.02 | 6,858,825.23 |
| 其他应付款 | 五、18 | 225,949,733.41 | 131,884,231.36 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、19 | 1,700,649.79 | 2,857,270.95 |
| 流动负债合计 | 341,746,207.18 | 228,167,659.53 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、20 | 9,718,753.33 | 7,915,273.33 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 9,718,753.33 | 7,915,273.33 | |
| 负债合计 | 351,464,960.51 | 236,082,932.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、21 | 233,216,724.00 | 233,216,724.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、22 | -62,823,032.96 | -62,823,032.96 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、23 | 7,685,630.98 | 6,101,649.67 |
| 盈余公积 | 五、24 | 16,221,294.76 | 15,858,120.72 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、25 | 110,525,937.68 | 107,999,306.37 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 304,826,554.46 | 300,352,767.80 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 304,826,554.46 | 300,352,767.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 656,291,514.97 | 536,435,700.66 |
法定代表人：刘建强 主管会计工作负责人：张美琴 会计机构负责人：张美琴
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 12,740.06 | 5,715,269.76 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、2 | 0 | 0 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、3 | 150,547.08 | 5,760.00 |
| 其他应收款 | 五、4 | 33,515,023.08 | 28,256,231.34 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 0 | 0 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 3,114.34 | 0 |
| 流动资产合计 | 33,681,424.56 | 33,977,261.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十一、2 | 1,100,000,000.00 | 1,100,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、7 | 9,579.63 | 10,193.45 |
| 在建工程 | 五、8 | 0 | 0 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、9 | 0 | 0 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、10 | 0 | 0 |
| 递延所得税资产 | 五、11 | 0 | 0 |
| 其他非流动资产 | 五、12 | 0 | 0 |
| 非流动资产合计 | 1,100,009,579.63 | 1,100,010,193.45 |
| 资产总计 | 1,133,691,004.19 | 1,133,987,454.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、13 | 0 | 0 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、14 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、16 | 1,705,451.10 | 1,402,787.56 |
| 应交税费 | 五、17 | 358,730.49 | 279,034.80 |
| 其他应付款 | 五、18 | 5,950,728.69 | 5,981,396.61 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 五、15 | 0 | 0 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、19 | 0 | 0 |
| 流动负债合计 | 8,064,910.28 | 7,713,218.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五、20 | 0 | 0 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 0 | 0 | |
| 负债合计 | 8,064,910.28 | 7,713,218.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、21 | 1,333,484,276.00 | 1,333,484,276.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、22 | 181,047,651.42 | 181,047,651.42 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、23 | 0 | 0 |
| 盈余公积 | 五、24 | 63,769,599.26 | 63,769,599.26 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、25 | -452,675,432.77 | -452,027,291.10 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,125,626,093.91 | 1,126,274,235.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,133,691,004.19 | 1,133,987,454.55 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | |||
| 其中：营业收入 | 204,656,874.59 | 142,506,392.02 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | |||
| 其中：营业成本 | 167,679,500.12 | 108,396,917.79 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 3,140,470.88 | 3,101,887.52 | |
| 销售费用 | 435,281.27 | 1,327,939.35 | |
| 管理费用 | 15,038,695.45 | 10,694,979.33 | |
| 研发费用 | 8,417,477.17 | 10,385,023.89 | |
| 财务费用 | 2,644,077.58 | 2,964,227.55 | |
| 其中：利息费用 | 2,712,507.83 | 2,952,582.98 |
| 利息收入 | 85,009.52 | 1,209.11 | |
| 加：其他收益 | 523,929.56 | 4,229,222.85 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,696,038.39 | -4,772,999.23 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 3,129,263.29 | 5,091,640.21 | |
| 加：营业外收入 | 40,743.68 | 1,060.01 | |
| 减：营业外支出 | 331,531.08 | 1,741,572.58 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,838,475.89 | 3,351,127.64 | |
| 减：所得税费用 | -51,329.46 | -652,665.06 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 |
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.0022 | 0.0030 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.0022 | 0.0030 |
法定代表人：刘建强 主管会计工作负责人：张美琴 会计机构负责人：张美琴
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业收入 | 1084950.08 | 3,526,233.52 | |
| 减：营业成本 | 0 | 0 | |
| 税金及附加 | 7,811.64 | 16233.19 | |
| 销售费用 | 0 | 0 | |
| 管理费用 | 1,246,045.81 | 2,313,157.57 | |
| 研发费用 | 0 | 0 | |
| 财务费用 | 200,221.86 | 323.90 | |
| 其中：利息费用 | 200,000.00 | 0 | |
| 利息收入 | 420.94 | 809.9 | |
| 加：其他收益 | 1,173.92 | 1,479.34 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -282,005.86 | 278,697.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -649,961.17 | 1,476,695.31 | |
| 加：营业外收入 | 1,872.00 | 1,040.00 | |
| 减：营业外支出 | 52.50 | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -648,141.67 | 1,477,735.31 |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -648,141.67 | 1,477,735.31 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -648,141.67 | 1,477,735.31 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -648,141.67 | 1,477,735.31 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 255,970,559.28 | 182,204,559.67 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 31,673.17 | 259,777.24 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、37 | 33,211,070.93 | 37,592,889.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 289,213,303.38 | 220,057,226.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 269,868,788.21 | 192,115,613.44 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,729,205.78 | 12,831,146.82 | |
| 支付的各项税费 | 5,307,651.73 | 8,228,388.56 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、37 | 80,018,710.85 | 30,286,305.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 370,924,356.57 | 243,461,454.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,711,053.19 | -23,404,227.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,037,603.60 | 30,901,043.44 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 13,037,603.60 | 30,901,043.44 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,037,603.60 | -30,901,043.44 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 8,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、37 | 232,761,775.59 | 89,967,985.66 |
| 筹资活动现金流入小计 | 240,761,775.59 | 119,967,985.66 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,200,000.00 | 31,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,457,633.66 | 2,957,788.75 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、37 | 145,470,251.89 | 27,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 151,127,885.55 | 61,157,788.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 89,633,890.04 | 58,810,196.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,114,766.75 | 4,504,925.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,979,500.11 | 1,474,574.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 864,733.36 | 5,979,500.11 |
法定代表人：刘建强 主管会计工作负责人：张美琴 会计机构负责人：张美琴
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 848,947.08 | 2,100,000.00 | |
| 收到的税费返还 | 31,241.17 | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 920,846.65 | 18,480,111.59 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,801,034.90 | 20,580,111.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,111,676.47 | 1,585,929.79 | |
| 支付的各项税费 | - | 6,805.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,191,888.13 | 14,552,890.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 7,303,564.60 | 16,145,625.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,502,529.70 | 4,434,485.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 200,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -200,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,702,529.70 | 4,434,485.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,715,269.76 | 1,280,783.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,740.06 | 5,715,269.76 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 233,216,724.00 | -62,823,032.96 | 6,101,649.67 | 15,858,120.72 | 107,999,306.37 | 300,352,767.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 233,216,724.00 | -62,823,032.96 | 6,101,649.67 | 15,858,120.72 | 107,999,306.37 | 300,352,767.80 | |||||||
| 三、本期增 | 1,583,981.31 | 363,174.04 | 2,526,631.31 | 4,473,786.66 | |||||||||
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,889,805.35 | 2,889,805.35 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 363,174.04 | -363,174.04 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 363,174.04 | -363,174.04 | |||||||||||
| 2．提取一 |
| 般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,583,981.31 | 1,583,981.31 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,942,530.78 | 1,942,530.78 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -358,549.47 | -358,549.47 | |||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 233,216,724.00 | -62,823,032.96 | 7,685,630.98 | 16,221,294.76 | 110,525,937.68 | 304,826,554.46 |
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 233,216,724.00 | -62,823,032.96 | 4,555,810.37 | 15,604,034.90 | 104,249,599.49 | 294,803,135.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 233,216,724.00 | -62,823,032.96 | 4,555,810.37 | 15,604,034.90 | 104,249,599.49 | 294,803,135.80 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,545,839.30 | 254,085.82 | 3,749,706.88 | 5,549,632.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,003,792.70 | 4,003,792.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 254,085.82 | -254,085.82 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 254,085.82 | -254,085.82 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,545,839.30 | 1,545,839.30 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,800,844.47 | 1,800,844.47 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -255,005.17 | -255,005.17 | |||||||||||
| （六）其他 | - |
| 四、本年期末余额 | 233,216,724.00 | -62,823,032.96 | 6,101,649.67 | 15,858,120.72 | 107,999,306.37 | 300,352,767.80 |
法定代表人：刘建强 主管会计工作负责人：张美琴 会计机构负责人：张美琴
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,333,484,276.00 | 181,047,651.42 | 63,769,599.26 | -452,027,291.10 | 1,126,274,235.58 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,333,484,276.00 | 181,047,651.42 | 63,769,599.26 | -452,027,291.10 | 1,126,274,235.58 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -648,141.67 | -648,141.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -648,141.67 | -648,141.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减 | ||||||||||||
| 少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 1,333,484,276.00 | 181,047,651.42 | 63,769,599.26 | -452,675,432.77 | 1,125,626,093.91 |
| 项目 | 2021年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,333,484,276.00 | 181,047,651.42 | 63,769,599.26 | -453,505,026.41 | 1,124,796,500.27 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,333,484,276.00 | 181,047,651.42 | 63,769,599.26 | -453,505,026.41 | 1,124,796,500.27 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,477,735.31 | 1,477,735.31 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,477,735.31 | 1,477,735.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 1,333,484,276.00 | 181,047,651.42 | 63,769,599.26 | -452,027,291.10 | 1,126,274,235.58 |
三、 财务报表附注
(一) 公司基本情况
1. 基本情况
2. 本期合并财务报表范围及其变化情况
日下午收市后，在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记在册的公司重整程序中股份让渡后的北科5除资产投资人以外的流通股股东每10股获得转增股份28股，重整程序中股份让渡后除资产投资人以外的其他非流通股股东每10股获得转增股份 18股，资产投资人每10股获得转增股份45.95股。上述转增完成后，公司总股本变为1,333,484,276股。
法定代表人：刘建强注册地址：中国（湖南）自由贸易试验区长沙片区临空区块黄花镇黄花综合保税区进出口商品展示交易中心5楼516-82号。
经营范围：危险废物经营；放射性固体废物处理、贮存、处置；城市生活垃圾经营性服务（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：农业面源和重金属污染防治技术服务;大气污染治理；水污染治理；土壤污染治理与修复服务；环保咨询服务；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理;再生资源回收（除生产性废旧金属）；石墨及碳素制品销售；环境保护专用设备销售；高性能纤维及复合材料制造；再生资源销售；货物进出口；技术进出口；资源循环利用服务技术咨询;国内货物运输代理；集成电路芯片及产品销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。公司经营期限：自1988年10月01日起至长期。本公司2022年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注六“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
本公司及各子公司主要从事危险废物治理；重金属污染防治；大气污染治理；水污染治理； 放射性废物治理，土壤污染治理与修复服务，环保设施运营及管理；VOC(挥发物有机化合物)治理；垃圾无害化、资源化处理；矿山生态经济型修复研发与治理；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理，废旧矿物油回收；再生资源综合利用；矿产品、锂离子电池材料、脱硫脱硝设备、石膏基复合材料、环保材料、废旧塑料销售；再生物资回收与批发，废弃电器电子产品回收处理；从事货物、贸易和技术进出口服务；环保技术、环保设施的研发推广及应用。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；商业贸易物资经销、本企业或本企业成员企业进出口业务进料加工三来一补业务（许可证范围内）。
本财务报表已经公司董事会于2023年4月26日批准报出。无
(二) 财务报表的编制基础
1. 编制基础
无
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
2. 持续经营
减值准备。公司自报告期末12个月内不存在影响其持续经营能力的重大不确定事项。
(三) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司自报告期末12个月内不存在影响其持续经营能力的重大不确定事项。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
4. 记账本位币
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以人民币为记账本位币。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
7. 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
√适用 □不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
□适用 √不适用
(2) 外币财务报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
| 对于应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 | |||
| 对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理： ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关； ②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义； ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 | |||
11. 应收票据
□适用 √不适用
12. 应收账款
√适用 □不适用
债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。本公司存货为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品等。
(2) 发出存货的计价方法
本公司存货为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品等。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；
(3) 存货可变现净值的确认依据
原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
(4) 存货的盘存制度
用以及相关税费后的金额。本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
√适用 □不适用
低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17. 合同成本
□适用 √不适用
18. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：
(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
√适用 □不适用
营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
23. 投资性房地产
□适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用
24. 固定资产
(1) 固定资产确认条件
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用
(2) 固定资产分类及折旧方法
寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30年、10年 | 5.00、3.00 | 3.17、9.70 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年、10年 | 5.00、3.00 | 19.00、9.70、19.40 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年、5年 | 5.00、3.00 | 31.67、19.00、19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4年、5年、10年 | 5.00 | 23.75、19.00、9.50 |
(3) 其他说明
□适用 √不适用
25. 在建工程
√适用 □不适用
26. 借款费用
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27. 生物资产
□消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用
28. 油气资产
□适用 √不适用
29. 使用权资产
√适用 □不适用
30. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 年限平均法 | 40 | 5 |
| 专利权 | 年限平均法 | 10 | 5 |
| 非专利技术 | 年限平均法 | 10 | 5 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
31. 长期资产减值
√适用 □不适用
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33. 合同负债
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流
34. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35. 租赁负债
√适用 □不适用
36. 预计负债
√适用 □不适用
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37. 股份支付
□适用 √不适用
38. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
39. 收入
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商
40. 政府补助
√适用 □不适用
品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。具体主要收入确认原则：
公司收入主要来源于商品销售收入，目前的主营业务为销售粗铅及其副产品，公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让有色金属矿产品的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转移时点确认收入；取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司在商品发出后经客户验收后计入销售收入。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。会计政策变更
44. 重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
(四) 税项
1. 主要税种及税率
①企业会计准则解释第15号
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自2022年1月1日起施行。执行解释第15号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②企业会计准则解释第16号
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第16号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
会计估计变更：本公司不存在会计估计变更。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（税额按应纳税销售额乘以适用税率的余额计算） | 13.00、6.00 |
| 消费税 | 应纳税额（税额按应纳税销售额乘以适用税率的余额计算） | 30.00、5.00 |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 5.00 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7.00 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额. | 15.00、25.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
□适用 √不适用
2. 税收优惠政策及依据
√适用 □不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
日向本公司颁发编号为GR202043003043的《高新技术企业证书》，子公司湖南恒晟环保科技有限公司2022年按15%的税率缴纳企业所得税。
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,518.08 | 3,838.08 |
| 银行存款 | 862,215.28 | 5,975,662.03 |
| 其他货币资金 | - | - |
| 合计 | 864,733.36 | 5,979,500.11 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 5,863.56 | 478,898.76 |
| 其中：X月-X月 | ||
| X月-X月 | ||
| 1至2年 | 478,898.76 | 800,000.00 |
| 2至3年 | 800,000.00 | 71,581.29 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 71,581.29 | 1,597,880.73 |
| 4至5年 | 1,597,880.73 | 9,927,015.37 |
| 5年以上 | 9,927,015.37 | |
| 合计 | 12,881,239.71 | 12,875,376.15 |
(2) 按坏账计提方式分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 资兴中金金属有限责任公司 | 4,342,409.18 | 33.71% | 4,342,409.18 |
| 永兴县灿阳贵金属有限责任公司 | 4,101,587.83 | 31.84% | 4,101,587.83 |
| 湖南金丰有色金属有限公司 | 1,669,462.02 | 12.96% | 1,314,095.23 |
| 湖南展泰有色金属有限公司 | 1,326,029.00 | 10.29% | 1,326,029.00 |
| 浙江天赢供应链管理有限公司 | 800,000.00 | 6.21% | 240,000.00 |
| 合计 | 12,239,488.03 | 95.01% | 11,324,121.24 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
√适用 □不适用
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 29,201,941.37 | 90.42% | 7,157,419.36 | 78.28% |
| 1至2年 | 1,463,143.54 | 4.53% | 1,546,438.80 | 16.93% |
| 2至3年 | 1,301,930.12 | 4.03% | 424,628.24 | 4.65% |
| 3年以上 | 329,178.00 | 1.02% | 13,064.50 | 0.14% |
| 合计 | 32,296,193.03 | 100.00% | 9,141,550.90 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 衡阳旭光锌锗科技有限公司 | 5,626,171.17 | 17.42% |
| 萍乡宝海锌营养科技有限公司 | 4,957,997.00 | 15.35% |
| 山西沁新能源集团股份有限公司 | 4,561,260.00 | 14.12% |
| 湖南腾驰环保科技有限公司 | 2,513,740.77 | 7.78% |
| 永州市瑞祥锌材料有限公司 | 2,479,569.49 | 7.68% |
| 合计 | 20,138,738.43 | 62.35% |
其他说明：
□适用 √不适用
8、 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 19,014,760.60 | 6,254,688.21 |
| 合计 | 19,014,760.60 | 6,254,688.21 |
(1) 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(2) 应收股利
1） 应收股利分类
□适用 √不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应收款
1） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 1,909,693.62 | 2,589,817.64 |
| 备用金 | ||
| 往来款 | 20,806,010.52 | 4,888,501.27 |
| 代扣代缴款项 | 3,139.68 | 62,693.64 |
| 借款 | 144,957.85 | 30,000.00 |
| 业务款 | 3,370,722.00 | 3,870,722.00 |
| 合计 | 26,234,523.67 | 11,441,734.55 |
2） 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 5,187,046.34 | 5,187,046.34 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,032,716.73 | 2,032,716.73 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 7,219,763.07 | 7,219,763.07 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
3） 按账龄披露
□适用 √不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 √不适用
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 北京百代兴旺科技有限公司 | 往来款 | 15,214,338.09 | 1年以内 | 57.99% | 848,634.89 |
| 宋虹霞 | 往来款 | 1,500,000.00 | 5年以上 | 5.72% | 1,500,000.00 |
| 劳保统筹基金 | 业务款 | 1,000,000.00 | 4至5年 | 3.81% | 500,000.00 |
| 永兴县荣鹏金属有限公司 | 业务款 | 500,000.00 | 5年以上 | 1.91% | 500,000.00 |
| 王诗彪 | 业务款 | 800,000.00 | 5年以上 | 3.05% | 800,000.00 |
| 合计 | - | 19,014,338.09 | - | 73.62% | 4,448,634.89 |
7） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 281,854,639.43 | 0 | 281,854,639.43 |
| 在产品 | 16,665,165.91 | 0 | 16,665,165.91 |
| 库存商品 | 32,257,632.39 | 0 | 32,257,632.39 |
| 周转材料 | 24,737.74 | 0 | 24,737.74 |
| 消耗性生物资产 | 0 | ||
| 发出商品 | 35,119,703.13 | 0 | 35,119,703.13 |
| 合同履约成本 | 0 | ||
| 0 | |||
| 0 | |||
| 合计 | 365,921,878.60 | 0 | 365,921,878.60 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 218,341,675.55 | - | 218,341,675.55 |
| 在产品 | 27,643,641.72 | - | 27,643,641.72 |
| 库存商品 | 34,931,756.68 | - | 34,931,756.68 |
| 周转材料 | 24,737.74 | - | 24,737.74 |
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 4,976,429.97 | - | 4,976,429.97 |
| 合同履约成本 | |||
| 合计 | 285,919,241.66 | 285,919,241.66 | |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 6,862.18 | 2,633,119.91 |
| 合计 | 6,862.18 | 2,633,119.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 非交易性权益工具投资情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 固定资产
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 167,818,758.97 | 163,008,652.30 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 167,818,758.97 | 163,008,652.30 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 160,596,865.16 | 44,422,188.23 | 1,448,816.94 | 2,926,889.10 | 209,394,759.43 |
| 2.本期增加金额 | 11,233,869.35 | 3,823,386.81 | 101,370.17 | 986,467.27 | 16,145,093.60 |
| （1）购置 | 172,084.00 | 3,823,386.81 | 101,370.17 | 986,467.27 | 5,083,308.25 |
| （2）在建工程转入 | 11,061,785.35 | - | - | - | 11,061,785.35 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3. | - | - | - | - | - |
| 本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 4.期末余额 | 171,830,734.51 | 48,245,575.04 | 1,550,187.11 | 3,913,356.37 | 225,539,853.03 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,048,853.84 | 15,578,445.57 | 1,050,912.81 | 1,707,894.91 | 46,386,107.13 |
| 2.本期增加金额 | 5,824,573.53 | 4,971,280.15 | 135,707.30 | 403,425.95 | 11,334,986.93 |
| （1）计提 | 5,824,573.53 | 4,971,280.15 | 135,707.30 | 403,425.95 | 11,334,986.93 |
| - | - | - | - | - | |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 33,873,427.37 | 20,549,725.72 | 1,186,620.11 | 2,111,320.86 | 57,721,094.06 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3. |
| 本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 137,957,307.14 | 27,695,849.32 | 363,567.00 | 1,802,035.51 | 167,818,758.97 |
| 2.期初账面价值 | 132,548,011.32 | 28,843,742.66 | 397,904.13 | 1,218,994.19 | 163,008,652.30 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(6) 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 10,992,053.29 | 7,533,165.74 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 10,992,053.29 | 7,533,165.74 |
(2) 在建工程情况
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 二期工程 | 1,582,997.99 | - | 1,582,997.99 | 5,762,823.32 | - | 5,762,823.32 |
| 三期工程 | 9,409,055.30 | - | 9,409,055.30 | 1,770,342.42 | - | 1,770,342.42 |
| 合计 | 10,992,053.29 | 10,992,053.29 | 7,533,165.74 | 7,533,165.74 |
(3) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 |
| 二期工程 | 5,762,823.32 | 6,881,960.02 | 11,061,785.35 | 1,582,997.99 | ||
| 三期工程 | 1,770,342.42 | 7,638,712.88 | - | 9,409,055.30 | ||
| 合计 | 7,533,165.74 | 14,520,672.90 | 11,061,785.35 | 10,992,053.29 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 二期工程 | ||||||
| 三期工程 | ||||||
| 合计 | - | - | - | - |
(4) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 40,285,910.00 | 80,000.00 | 40,365,910.00 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 40,285,910.00 | 80,000.00 | 40,365,910.00 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,909,502.33 | 23,333.13 | 6,932,835.46 | |
| 2.本期增加金额 | 805,869.00 | 3,999.96 | 809,868.96 | |
| （1）计提 | 805,869.00 | 3,999.96 | 809,868.96 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,715,371.33 | 27,333.09 | 7,742,704.42 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 32,570,538.67 | 52,666.91 | 32,623,205.58 | |
| 2.期初账面价值 | 33,376,407.67 | 56,666.87 | 33,433,074.54 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例为0%。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 零星工程 | 6,754,826.77 | 1,668,387.32 | 1,550,523.09 | - | 6,872,691.00 |
| 合计 | 6,754,826.77 | 1,668,387.32 | 1,550,523.09 | - | 6,872,691.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 18,461,171.48 | 2,769,175.72 | 14,047,138.95 | 2,107,070.84 |
| 合计 | 18,461,171.48 | 2,769,175.72 | 14,047,138.95 | 2,107,070.84 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 287,885.25 | 5,879.39 |
| 可抵扣亏损 | 3,597,575.06 | 4,191,540.67 |
| 合计 | 3,885,460.31 | 4,197,420.06 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备款及工程款 | 15,759,256.59 | 0 | 15,759,256.59 | 9,662,405.53 | 0 | 9,662,405.53 |
| 合计 | 15,759,256.59 | 0 | 15,759,256.59 | 9,662,405.53 | 0 | 9,662,405.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 未到期应计利息 | 66,965.75 | 58,000.00 |
| 合计 | 35,066,965.75 | 30,058,000 |
短期借款分类说明：
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 41,538,899.97 | 18,047,255.15 |
| 工程款 | 9,349,565.13 | 6,127,898.64 |
| 设备款 | 516,813.50 | 3,745,324.00 |
| 运费 | 1,001,551.94 | 1,587,034.99 |
| 其他 | 648,451.65 | 586,251.70 |
| 合计 | 53,055,282.19 | 30,093,764.48 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湖南凯飞祥贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 贸易款未结算 |
| 湖南省江林建设有限公司 | 5,130,655.72 | 工程款未结算 |
| 湖南江冶机电科技股份有限公司 | 2,270,000.00 | 工程款未结算 |
| 天津仁新玻璃材料有限公司 | 1,252,275.60 | 材料款未结算 |
| 郴州市宏顺物流有限公司 | 414,374.73 | 服务款未结算 |
| 合计 | 19,067,306.05 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1) 预收款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 13,081,921.53 | 21,979,007.31 |
| 减：列示于其他非流动负债的 | - | - |
| 部分 | ||
| 合计 | 13,081,921.53 | 21,979,007.31 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 4,436,560.20 | 17,335,123.89 | 15,611,333.60 | 6,160,350.49 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 117,872.18 | 117,872.18 | - |
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,436,560.20 | 17,452,996.07 | 15,729,205.78 | 6,160,350.49 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,410,520.40 | 16,482,981.58 | 14,759,191.29 | 6,134,310.69 |
| 2、职工福利费 | 26,039.80 | 699,650.94 | 699,650.94 | 26,039.80 |
| 3、社会保险费 | - | 58,846.59 | 58,846.59 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 37,345.39 | 37,345.39 | - |
| 工伤保险费 | - | 19,211.60 | 19,211.60 | - |
| 生育保险费 | - | 2,289.60 | 2,289.60 | - |
| 4、住房公积金 | - | 2,640.00 | 2,640.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 91,004.78 | 91,004.78 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 4,436,560.20 | 17,335,123.89 | 15,611,333.60 | 6,160,350.49 |
(3) 设定提存计划
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 113,893.28 | 113,893.28 | ||
| 2、失业保险费 | 3,978.90 | 3,978.90 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 117,872.18 | 117,872.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,169,227.55 | 2,568,224.76 |
| 消费税 | 0 | 0 |
| 企业所得税 | 3,935,106.88 | 3,324,331.46 |
| 个人所得税 | 37,975.45 | 139.75 |
| 城市维护建设税 | 132,642.15 | 180,636.02 |
| 教育费附加 | 56,182.75 | 76,751.55 |
| 地方教育附加 | 38,561.65 | 52,274.19 |
| 印花税 | 74,952.31 | 12,719.31 |
| 房产税 | 470,678.90 | 235,339.43 |
| 车船税 | 0 | 0 |
| 土地使用税 | 797,806.80 | 398,903.40 |
| 资源税 | 0 | 0 |
| 环保税 | 18,169.58 | 9,505.36 |
| 合计 | 6,731,304.02 | 6,858,825.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
41、 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 225,949,733.41 | 131,884,231.36 |
| 合计 | 225,949,733.41 | 131,884,231.36 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 214,987,348.71 | 64,140,352.89 |
| 借款 | 7,613,794.01 | 65,252,732.05 |
| 代扣代缴款项 | 35,287.24 | 250.00 |
| 保证金、备用金及押金等 | 2,088,303.42 | 1,415,896.39 |
| 未申报债权 | 800,000.03 | 800,000.03 |
| 审计费 | 425,000.00 | 275,000.00 |
| 合计 | 225,949,733.41 | 131,884,231.36 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 北京聚合汇商贸有限公司 | 31,818,938.04 | 未到偿还期 |
| 北京典石投资管理中心（有限合伙） | 16,000,000.00 | 未到偿还期 |
| 湖南麓通科贸有限公司 | 12,200,000.00 | 未到偿还期 |
| 北京瑞元通达网络科技有限公司 | 11,850,000.00 | 未到偿还期 |
| 许桂根 | 6,000,000.00 | 未到偿还期 |
| 合计 | 77,868,938.04 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,700,649.79 | 2,857,270.95 |
| 合计 | 1,700,649.79 | 2,857,270.95 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 9,700,000.00 | 7,900,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 未到期应计利息 | 18,753.33 | 15,273.33 |
| 减：一年内到期的长期借款 | ||
| 合计 | 9,718,753.33 | 7,915,273.33 |
长期借款分类的说明：
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增加变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
□适用 √不适用
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
单位：元
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 233,216,724 | 233,216,724 | |||||
其他说明：
□适用 √不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | -62,823,032.96 | - | - | -62,823,032.96 |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | -62,823,032.96 | - | - | -62,823,032.96 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,101,649.67 | 1,942,530.78 | 358,549.47 | 7,685,630.98 |
| 合计 | 6,101,649.67 | 1,942,530.78 | 358,549.47 | 7,685,630.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 15,858,120.72 | 363,174.04 | - | 16,221,294.76 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 15,858,120.72 | 363,174.04 | - | 16,221,294.76 |
盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：
□适用 √不适用
60、 未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 107,999,306.37 | 104,249,599.49 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | - |
| 调整后期初未分配利润 | 107,999,306.37 | 104,249,599.49 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,889,805.35 | 4,043,395.27 |
| 减：提取法定盈余公积 | 363,174.04 | 258,046.08 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - |
| 期末未分配利润 | 110,525,937.68 | 108,034,949.68 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
其他说明：
□适用 √不适用
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 204,406,868.59 | 167,679,500.12 | 142,142,811.95 | 108,396,917.79 |
| 其他业务 | 250,006.00 | - | 363,580.07 | - |
| 合计 | 204,656,874.59 | 167,679,500.12 | 142,506,392.02 | 108,396,917.79 |
(2) 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元
| 合同分类 | XX分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 粗铅 | 183,993,760.81 | |
| 锡渣 | 15,733,679.61 | |
| 水渣 | 387,714.88 | |
| 冰铁 | 36,482.31 | |
| 塑料粒子 | 4,255,230.98 | |
| 合计 | 204,406,868.59 |
| 合同分类 | XX分部 | 合计 |
| 按经营地区分类 | ||
| 华东 | 46,466,382.22 | |
| 华南 | 1,744,621.15 | |
| 华中 | 155,046,949.30 | |
| 西南 | 1,148,915.92 | |
| 合计 | 204,406,868.59 |
合同产生的收入说明：
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 0 | 0 |
| 城市维护建设税 | 172,365.25 | 258,803.38 |
| 教育费附加 | 73,870.83 | 110,251.85 |
| 地方教育附加 | 49,247.22 | 74,607.71 |
| 房产税 | 941,358.00 | 941,358.00 |
| 车船税 | 0 | 0 |
| 土地使用税 | 1,595,613.60 | 1,595,613.60 |
| 资源税 | ||
| 印花税 | 125,073.25 | 81,102.42 |
| 环保税 | 97,645.89 | 40,150.56 |
| 水利建设基金 | 85,296.84 | 0 |
| 其他 | 0 | 0 |
| 合计 | 3,140,470.88 | 3,101,887.52 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 177,785.56 | 470,560.08 |
| 差旅费 | 182,237.74 | 170,694.36 |
| 业务招待费 | 14,726.00 | 521,996.81 |
| 折旧费 | ||
| 办公费 | ||
| 商品维修费 | ||
| 广告费 | ||
| 运输装卸费 | 19,286.10 | |
| 预计产品质量保证损失 | ||
| 化验费 | 41,245.87 | 31,107.74 |
| 其他 | 133,580.36 | |
| 合计 | 435,281.27 | 1,327,939.35 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,866,773.88 | 5,448,641.42 |
| 差旅费 | 425,470.32 | 486,699.82 |
| 业务费 | ||
| 中介服务费 | 1,304,938.60 | 174,050.49 |
| 咨询费 | 113,964.48 | 431,272.20 |
| 租赁费 | ||
| 折旧费 | 558,854.89 | 381,971.54 |
| 招待费 | 1,252,610.28 | 1,259,420.67 |
| 无形资产摊销 | 809,868.96 | 809,868.96 |
| 审计费 | 447,963.09 | 424,748.62 |
| 汽车费 | 179,656.95 | 180,034.80 |
| 办公费 | 542,825.82 | 342,118.37 |
| 排污费 | 211,680.00 | 211,680.00 |
| 交通费 | 42,999.89 | 15,484.29 |
| 水电费 | 47,981.12 | 88,564.10 |
| 诉讼费 | - | 61,539.49 |
| 保险费 | 34,038.00 | - |
| 维修费 | 14,010.67 | 79,597.40 |
| 房租 | 69,261.13 | 42,201.29 |
| 环评费 | 19,810.89 | - |
| 工会经费 | 91,004.78 | - |
| 长期待摊费用摊销 | 1,550,523.09 | 203,666.75 |
| 其他 | 454,458.61 | 41,239.31 |
| 合计 | 15,038,695.45 | 10,694,979.33 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产摊销 | ||
| 固定资产折旧 | 222271.98 | |
| 职工薪酬 | 2,802,088.52 | 3,643,210.12 |
| 材料费 | ||
| 租赁费 | ||
| 产品设计费 | ||
| 中间试验费 | ||
| 化学用品费 | 4,656,627.12 | 3,840,937.02 |
| 检测费 | 36,098.44 | 4,573.66 |
| 其他 | 582.54 | 11,215.18 |
| 技术服务费 | 84,905.66 | 73,773.58 |
| 咨询服务费 | 337,174.89 | 2,589,042.35 |
| 专利费 | 500,000.00 | - |
| 其他 | ||
| 合计 | 8,417,477.17 | 10,385,023.89 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,712,507.83 | 2,952,582.98 |
| 减：利息收入 | 85,009.52 | 1,209.11 |
| 汇兑损益 |
| 手续费及其他 | 16,579.27 | 12,853.68 |
| 其他 | ||
| 合计 | 2,644,077.58 | 2,964,227.55 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 520,564.37 | 4,226,595.04 |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 3,365.19 | 2,627.81 |
| 其他 | ||
| 合计 | 523,929.56 | 4,229,222.85 |
68、 投资收益
(1) 投资收益明细情况
□适用 √不适用
投资收益的说明：
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,663,321.66 | -3,292,919.32 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | -2,032,716.73 | -1,480,079.91 |
| 应收款项融资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 财务担保合同减值 | ||
| 合计 | -4,696,038.39 | -4,772,999.23 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
(1) 营业外收入明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 其他 | 40,743.68 | 1,060.01 | 40,743.68 |
| 合计 | 40,743.68 | 1,060.01 | 40,743.68 |
计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 诉讼赔偿款 | 228,130.54 | 1,648,282.42 | 228,130.54 |
| 罚款支出 | - | 80,000.00 | - |
| 捐赠支出 | 16,000.00 | 10,000.00 | 16,000.00 |
| 滞纳金 | 87,400.54 | 2,247.16 | 87,400.54 |
| 其他 | 1,043 | ||
| 合计 | 331,531.08 | 1,741,572.58 | 331,531.08 |
营业外支出的说明：
□适用 √不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 610,775.42 | 340,729.57 |
| 递延所得税费用 | -662,104.88 | -993,394.63 |
| 合计 | -51,329.46 | -652,665.06 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,838,475.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 425,771.38 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -74,193.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 税收优惠的影响 | |
| 非应税收入的纳税影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 296,651.08 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 247,407.76 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -946,966.18 |
| 所得税费用 | -51,329.46 |
77、 其他综合收益
其他综合收益详见附注XX。
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 520,564.37 | 4,226,595.04 |
| 利息收入 | 85,009.52 | 1,209.11 |
| 往来款 | 32,480,414.15 | 33,361,397.63 |
| 保证金 | 80,974.02 | - |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 3,365.19 | 2,627.81 |
| 其他 | 40,743.68 | 1,060.01 |
| 合计 | 33,211,070.93 | 37,592,889.60 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费 | 16,579.27 | 12,853.68 |
| 往来款 | 68,474,277.19 | 17,100,460.85 |
| 付现管理费用 | 5,161,669.85 | 4,054,497.41 |
| 付现销售费用 | 257,495.71 | 857,379.27 |
| 付现研发费用 | 5,777,157.75 | 6,519,541.79 |
| 诉讼赔偿款 | 228,130.54 | 1,648,282.42 |
| 滞纳金 | 87,400.54 | 2,247.16 |
| 其他 | 16,000.00 | 91,043.00 |
| 合计 | 80,018,710.85 | 30,286,305.58 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款 | 232,761,775.59 | 89,967,985.66 |
| 合计 | 232,761,775.59 | 89,967,985.66 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款 | 145,470,251.89 | 27,000,000.00 |
| 合计 | 145,470,251.89 | 27,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元
无补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 2,889,805.35 | 4,003,792.70 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 4,696,038.39 | 4,772,999.23 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 11,334,986.93 | 7,368,121.35 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 809,868.96 | 809,868.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,550,523.09 | 203,666.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,712,507.83 | 2,952,582.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -662,104.88 | -993,394.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -80,003,636.94 | -47,126,921.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -111,021,634.37 | 5,849,637.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 85,982,592.45 | -1,244,580.83 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,711,053.19 | -23,404,227.89 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 864,733.36 | 5,979,500.11 |
| 减：现金的期初余额 | 5,979,500.11 | 1,474,574.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -5,114,766.75 | 4,504,925.58 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 864,733.36 | 5,979,500.11 |
| 其中：库存现金 | 2,518.08 | 3,838.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 862,215.28 | 5,975,662.03 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 864,733.36 | 5,979,500.11 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受限的资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 66,636,207.66 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 32,570,538.67 | 借款抵押 |
| 合计 | 99,206,746.33 | - |
82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 开发区奖励金 | 490,000.00 | 其他收益 | 490,000.00 |
| 税收贡献奖、科技创新奖、安全生产先进单位 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 稳岗补贴 | 24,564.37 | 其他收益 | 24,564.37 |
| 合计 | 520,564.37 | - | 520,564.37 |
(2) 本期退回的政府补助情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 其他（自行添加）
(六) 合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方的资产、负债账面价值
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
1） 一揽子交易：
□适用 √不适用
2） 非一揽子交易：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(七) 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南蓝璟供应链有限公司 | 湖南 | 湖南 | 批发和零售业 | 100.00% | - | 设立 |
| 郴州晟恒环保有限公司 | 湖南 | 湖南 | 水利、环境和公共设施管理业 | 100.00% | - | 设立 |
| 湖南恒晟环保科技有限公司 | 湖南 | 湖南 | 环保行业 | 100.00% | - | 重整捐赠 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
□适用 √不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
□适用 √不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的重要财务信息
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 √不适用
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(八) 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
(九) 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9. 其他
□适用 √不适用
(十) 关联方及关联方交易
1. 本公司的母公司情况
□适用 √不适用
2. 本公司的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注六、1“在子公司中的权益”。
3. 本企业合营和联营企业情况
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
□适用 √不适用
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表：
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表：
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联受托管理/承包情况说明：
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联委托管理/出包情况说明：
□适用 √不适用
(3) 关联方租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明：
□适用 √不适用
(4) 关联方担保情况
本公司作为担保方：
√适用 □不适用
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 湖南恒晟环保科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2022年6月8日 | 2023年6月8日 | 否 |
| 湖南恒晟环保科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年9月24日 | 2025年9月24日 | 否 |
本公司作为被担保方：
□适用 √不适用
关联担保情况说明：
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 240,000.00 | 240,000.00 |
(8) 其他关联方交易
□适用 √不适用
6. 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 郴州金晨废旧资源回收有限公司 | 200,000.00 | - | 200,000.00 | - |
| 其他应收款 | 田海军 | 37,047.00 | 18,523.50 | 37,047.00 | 11,114.10 |
| 其他应收款 | 杨涛 | 60,000.00 | 3,000.00 | 35,000.00 | 1,750.00 |
| 其他应收款 | 刘志强 | - | - | 98,795.50 | 9,879.55 |
| 其他应收款 | 祝建平 | 60,000.00 | 3,000.00 | 98,795.50 | 9,879.55 |
| 其他应收款 | 王迎辉 | 51,800.00 | 3,580.00 | 19,800.00 | 990.00 |
| 其他应收款 | 徐亮华 | 13,000.00 | 1,650.00 | 8,000.00 | 550.00 |
| 其他应收款 | 郭孝坤 | 67,660.00 | 3,383.00 | - | - |
| 其他应收款 | 刘松铮 | 12,564.00 | 6,282.00 | - | - |
| 其他应收款 | 刘建强 | 6,455.41 | 322.77 | - | - |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 张美琴 | 1,920,000.00 | 1,528,000.00 |
| 其他应付款 | 刘松铮 | 1,050,904.74 | 850,422.37 |
| 其他应付款 | 北京典石投资管理中心（有限合伙） | 16,000,000.00 | 15,990,000.00 |
| 其他应付款 | 北京聚合汇商贸有限公司 | 31,818,938.04 | 31,818,938.04 |
| 其他应付款 | 北京瑞元通达网络科技有限公司 | 11,850,000.00 | 12,000,000.00 |
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十一) 股份支付
1. 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
单位：元
| 项目 | 明细 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
其他说明：
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5. 其他
□适用 √不适用
(十二) 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
□适用 √不适用
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
(十三) 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
(十四) 其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2. 债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换、资产转让及出售
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
□适用 √不适用
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部报告
□适用 √不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十五) 母公司财务报表主要项目附注
√适用 □不适用
| ①坏账准备 A．截止2022年12月31日，公司无处于第一阶段的其他应收款坏账准备； | ||||||||||
| ④其他应收款期末余额前五名单位情况： | ||||||||||||||
| 单位名称 | 是否为关联方 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 湖南恒晟环保科技有限公司 | 是 | 借款 | 27,595,298.73 | 2至3年 | 81.64 | - |
| 北京百代兴旺科技有限公司 | 否 | 往来款 | 5,078,686.64 | 1年以内 | 15.02 | 253,934.33 |
| 湖南蓝璟供应链有限公司 | 是 | 往来款 | 705,286.41 | 1年以内、1至2年、2至3年、3年以上 | 2.09 | - |
| 湖南名雕美墅装饰设计工程有限公司 | 否 | 往来款 | 158,000.00 | 1至2年 | 0.47 | 15,800.00 |
| 湖南米巢舒适家电气设备有限公司 | 否 | 往来款 | 94,500.00 | 1至2年 | 0.28 | 9,450.00 |
| 合计 | -- | -- | 33,537,271.78 | -- | 99.50 | 279,184.33 |
2、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 3、 营业收入及成本 | ||||||||||||
(十六) 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 520,564.37 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 |
| 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -287,422.21 | |
| 小计 | 233,142.16 | |
| 减：所得税影响额 | 85,048.79 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 148,093.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.96% | 0.0022 | 0.0022 |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.91% | 0.0021 | 0.0021 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异
调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：