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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
亚泰集团:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-30

公司代码:600881 公司简称:亚泰集团

吉林亚泰(集团)股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事李玉工作原因刘晓峰

三、 中准会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对所涉事项分别出具说明,请投资者注意阅读。中准会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了保留意见的审计报告。公司董事会对上述情况说明详见本报告“第六节 重要事项”之“四、公司董事会对会计师事务所‘非标准意见审计报告’的说明”。

四、 公司负责人宋尚龙、主管会计工作负责人张羽及会计机构负责人(会计主管人员)高德才声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中准会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2023年母公司实现净利润-461,056,707.14元,加上年初未分配利润-802,336,836.25元,年末可供分配利润为-1,263,393,543.39元。

鉴于2023年末可供股东分配利润为负,不具备现金分红条件,公司2023年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告有关章节中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的风险及应对措施,敬请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境与社会责任 ...... 46

第六节 重要事项 ...... 50

第七节 股份变动及股东情况 ...... 64

第八节 优先股相关情况 ...... 68

第九节 债券相关情况 ...... 68

第十节 财务报告 ...... 69

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在上海证券交易所网站及《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、亚泰集团吉林亚泰(集团)股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
《公司章程》《吉林亚泰(集团)股份有限公司章程》
东北证券东北证券股份有限公司
吉林银行吉林银行股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称吉林亚泰(集团)股份有限公司
公司的中文简称亚泰集团
公司的外文名称JILIN YATAI(GROUP)CO.,LTD.
公司的外文名称缩写YTG
公司的法定代表人宋尚龙

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名秦 音韦 媛
联系地址吉林省长春市吉林大路1801号吉林省长春市吉林大路1801号
电话0431—849566880431—84956688
传真0431—849514000431—84951400
电子信箱qinyin@yatai.comweiyuan@yatai.com

三、 基本情况简介

公司注册地址吉林省长春市吉林大路1801号
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址吉林省长春市吉林大路1801号
公司办公地址的邮政编码130031
公司网址http://www.yatai.com
电子信箱info@yatai.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》 《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所亚泰集团600881

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称中准会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区首体南路22号楼4层
签字会计师姓名支力、韩丽新

七、 三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
营业收入9,251,829,386.3412,967,716,644.9812,967,716,644.98-28.6519,653,209,473.77
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入8,933,014,464.6110,553,059,418.7410,553,059,418.74-15.3511,014,364,100.00
归属于上市公司股东的净利润-3,947,472,700.96-3,430,108,930.98-3,454,342,934.77-15.08-1,254,217,624.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,870,695,383.80-3,720,942,218.24-3,745,176,222.03-4.02-1,345,232,249.62
经营活动产生的现金流量净额2,541,829,855.72-742,197,168.07-742,197,168.07442.47-820,608,813.02
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产5,758,572,332.479,649,363,614.369,621,712,615.59-40.3213,078,359,292.71
总资产45,561,023,913.7353,718,258,780.0153,690,889,049.18-15.1956,376,627,325.64

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)-1.22-1.06-1.06-15.09-0.39
稀释每股收益(元/股)-1.22-1.06-1.06-15.09-0.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-1.19-1.15-1.15-3.48-0.41
加权平均净资产收益率(%)-51.43-30.19-30.43减少21.24个百分点-9.00
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-50.18-33.17-33.42减少17.01个百分点-9.68

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,608,455,332.983,095,734,869.413,213,495,355.141,334,143,828.81
归属于上市公司股东的净利润-342,455,334.96-524,142,198.72-470,598,519.23-2,610,276,648.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-346,712,706.24-527,971,573.13-486,755,318.31-2,509,255,786.12
经营活动产生的现金流量净额1,597,603,162.75-246,320,533.37-188,388,705.101,378,935,931.44

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分3,619,240.89见本报告第十节之七之“73.资产处置收益”278,858,864.7640,610,457.64
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外38,564,399.91见本报告第十节之七之“67.其他收益”57,542,773.9785,237,138.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益3,053,806.77256,666.67
债务重组损益324,868.10见本报告第十节之七之“67.其他收益、68.投资收益-1,522,189.3260,580.42
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-865,884.00见本报告第十节之七之“74.营业外收入、75.营业外支出
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-103,556,648.66见本报告第十节之七之“74.营业外收入、75.营业外支出-12,469,831.53-11,256,950.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,400,313.05
减:所得税影响额3,227,779.783,131,201.639,093,464.36
少数股东权益影响额(税后)8,235,200.5731,498,935.7614,799,802.82
合计-76,777,317.16290,833,287.2691,014,624.77

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产16,990,000.0013,646,400.00-3,343,600.00128,333.34
合计16,990,000.0013,646,400.00-3,343,600.00128,333.34

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年,也是持续推进公司“二次高质量创业”的关键之年,面对复杂的经营环境和激烈的市场竞争,公司董事会带领经营管理团队和全体员工,开展“双线工作、全员营销”,努力奋斗,确保了公司平稳运营和员工队伍稳定。建材产业加大本地水泥市场开发力度,本地销量、市场份额同比增长。新开发哈铁铁路、长太高速等10个重点工程项目。加快推进城乡网络布局建设,35家自营店、1,233家专营店投入运营,构建了建材产业全网络、全覆盖的物流体系。

地产产业以“去库存、抓清盘、保交付”为工作重点,通过促销去化库存,加快现金回笼。提升物业服务质量,实现项目外拓,通过物业活动助力商业、医药企业的品牌宣传及销售。

医药产业工业企业加大渠道深耕力度,推进目标客户开发,通过多渠道开发、全领域营销提高产品销量。吉林大药房在线上营销推广、品牌宣传等方面持续发力,B2C、O2O等线上平台成为其新的营收增长点。

报告期内,水泥市场需求偏弱,竞争加剧,水泥、熟料市场销售价格同比大幅度降低,房地产市场持续低迷,公司房地产业务销售价格不断下降。为保证现金流稳定,公司通过预售水泥、熟料和房地产促销去库存的方式加快现金回笼,导致主营业务营收、利润下滑。公司计提资产减值准备17.72亿元,其中应收款项信用减值损失1.76亿元,存货跌价准备4.69亿元,天津土地整理项目其他流动资产减值准备5.30亿元,商誉减值准备5.97亿元。报告期内,公司实现营业收入92.52亿元,同比下降28.65%;归属于上市公司股东的净利润-39.47亿元,同比下降

15.08%。

二、报告期内公司所处行业情况

建材行业:报告期内,在投资增速放缓和房地产行业低迷背景下,水泥行业负重前行,全国水泥市场需求继续萎缩。同时,水泥企业受到了市场竞争加剧、上游原燃料成本高企和环保能耗约束力增强等多重不利因素冲击,尤其是各地水泥企业为获取市场份额,价格竞争激烈,促使水泥价格底部震荡运行,水泥企业利润大幅萎缩,行业利润整体下降。

地产行业:房地产市场继续维持调整格局,监管部门多措并举提振房地产市场,围绕供需两端政策的放松力度明显加大,供给端重点着眼于保交楼、防风险以及房企合理融资需求等方面给予支持,需求端首套房“认房不认贷”、降首付、降房贷利率、降税费等政策逐步落地,核心城市限购、限贷、限售亦逐步放松,但政策传递至市场及投资者信心修复尚需时间,市场表现短期内难以快速改善回升。医药行业:随着集采常态化、医保目录动态调整、医保统筹改革等持续深入推进,倒逼医药行业加速去劣存优和转型升级。虽然受行业政策、原材料价格上涨等因素的影响,医药行业整体收入和利润增速空间受到挤压,但随着人民生活水平的提高、老龄化加速、医疗保健意识增强、医保体系不断健全,将持续促进对医药产品的消费,进一步推动医药产业高质量发展。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内,公司形成以建材集团、地产集团、医药集团和金融投资、电子商务、商业运营为核心的经营发展格局。建材产业拥有集“石灰石、熟料、水泥、混凝土、预制构件、骨料”业务于一体的绿色建材产业链,建立覆盖“采购、生产、销售”全流程的“绿色建材”工业互联网平台,通过信息化、数据化、智能化,实现传统产业与互联网的充分结合及转型升级。地产产业按照生态养生产品、服务定位,形成集“房地产开发、建筑施工、物业服务”于一体的产业带,建立具有“形象展示、服务互动与大数据分析”功能的“生态宜家”互联网平台,通过协同努力,向现代地产开发建筑服务产业集团发展。医药产业形成了集“资源、研发、生产、销售、健康管理”于一体的大健康产业链,拥有资源开发企业、研发机构、生产企业、流通企业及连锁药店千余家。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

建材产业:公司建材产业具有上下游全产业链一体化协同竞争优势及石灰石矿等资源优势,是国家重点支持的12家水泥集团之一,水泥熟料产能排名世界第26位、中国第11位,是国家首批“国家环境友好企业”“循环经济试点单位”“大宗固体废弃物综合利用骨干企业”“装配式建筑产业基地”,拥有 “金鼎鹿”“鼎鹿”“天鹅”等中国驰名商标和“山泉”“龙潭山”“铁新”“坚霸”等区域知名品牌。以“绿色建材”为核心,创新发展,拥有1个国家企业技术中心、4个省级企业技术中心、11家高新技术企业及专利270余项。

地产产业:公司地产产业以生态养生为品牌定位,房地产开发具有国家房地产综合开发一级资质,建筑施工具有国家房屋建筑工程施工总承包一级、建筑装修装饰工程专业承包一级、市政公用工程施工总承包一级、建筑幕墙工程专业承包一级等资质,吉林亚泰建筑工程有限公司通过国家高新技术企业认证,吉林亚泰物业管理有限公司具有国家物业管理一级资质。

医药产业:公司医药产业是“中国医药制造业百强企业”、吉林省“两化融合”“智能制造”示范单位,生产范围涵盖现代中药、中药饮片、化药、生物制品、医疗器械和保健食品等,拥有高新技术企业4家,专利140余项,药品、保健食品文号330余项。拥有参一胶囊、连翘苷等国家一类新药,先后荣获“国家技术发明”二等奖、“国家科学技术进步”二等奖。吉林大药房药业股份有限公司是全国首批、吉林省首家通过 GSP 认证的医药零售连锁企业、吉林省国家药品储备单位,名列全国药店14强。

金融投资:公司目前持有东北证券30.81%的股权,持有吉林银行8.11%的股权。金融投资以股权管理为重点,提高公司整体投资收益水平。

五、报告期内主要经营情况

2023年,公司实现营业收入925,183万元,同比减少371,589万元;营业成本814,444万元,同比减少322,982万元;销售费用125,777万元,同比减少523万元;管理费用92,944万元,同比减少3,817万元;财务费用200,526万元,同比减少6,892万元;营业利润-484,378万元,同比减少51,304万元;归属于上市公司股东的净利润-394,747万元,同比减少51,736万元;经营活动产生的现金流量净额254,183万元,同比增加328,403万元。

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入9,251,829,386.3412,967,716,644.98-28.65
营业成本8,144,444,507.1311,374,262,717.87-28.40
销售费用1,257,765,015.471,262,996,255.53-0.41
管理费用929,441,915.48967,614,509.30-3.95
财务费用2,005,260,179.342,074,179,914.37-3.32
研发费用202,208,178.12199,853,527.681.18
经营活动产生的现金流量净额2,541,829,855.72-742,197,168.07442.47
投资活动产生的现金流量净额340,835,193.90-16,571,072.072,156.81
筹资活动产生的现金流量净额-3,049,866,510.01851,984,152.92-457.97

营业收入变动原因说明:主要是由于市场原因建材产品、商品房及公司贸易收入减少所致。营业成本变动原因说明:主要是营业收入减少导致成本相应减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品收到的现金增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是处置长期资产及转让子公司部分股权收回的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是净偿还借款增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
建材行业3,611,909,814.114,071,652,440.54-12.73-30.43-20.74-13.79
房地产业1,145,071,262.19877,294,467.5723.398.06-1.857.75
医药行业2,253,877,865.881,200,962,006.5846.725.031.571.82
煤炭行业588,845,070.07592,660,471.63-0.65-37.88-32.43-8.12
商贸行业297,383,997.64173,983,708.6441.50-11.92-14.952.09
其他1,042,125,858.931,085,547,641.45-4.17-65.16-62.69-6.91
合计8,939,213,868.828,002,100,736.4110.48-29.47-28.58-1.12
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
建材行业3,611,909,814.114,071,652,440.54-12.73-30.43-20.74-13.79
房地产业1,145,071,262.19877,294,467.5723.398.06-1.857.75
医药行业2,253,877,865.881,200,962,006.5846.725.031.571.82
煤炭行业588,845,070.07592,660,471.63-0.65-37.88-32.43-8.12
商贸行业297,383,997.64173,983,708.6441.50-11.92-14.952.09
其他1,042,125,858.931,085,547,641.45-4.17-65.16-62.69-6.91
合计8,939,213,868.828,002,100,736.4110.48-29.47-28.58-1.12
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
东北地区7,923,469,794.947,406,694,368.726.52-33.69-32.22-2.03
华东地区188,905,197.28138,107,167.2026.892.9286.73-32.82
其他地区826,838,876.60457,299,200.4944.6952.52124.69-17.77
合 计8,939,213,868.828,002,100,736.4110.48-29.47-28.58-1.12

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
熟料万吨922.99255.3042.04-13.04-35.04-58.28
水泥万吨1,094.441,115.7163.4314.1314.78-25.11

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
水泥原材料2,427,655,596.8884.572,441,309,342.8083.80-0.56
燃料及动力251,709,765.098.77234,027,488.508.037.56
折旧71,987,510.812.5186,378,324.712.96-16.66
人工及其他费用119,097,839.124.15151,577,452.175.20-21.43
熟料原材料454,672,542.2218.08501,672,014.9515.69-9.37
燃料及动力1,850,815,679.5773.592,440,503,958.2776.32-24.16
折旧85,424,869.153.4085,543,265.952.68-0.14
人工及其他费用124,007,040.384.93169,883,178.975.31-27.00
商砼原材料194,392,080.3365.70195,788,071.6764.51-0.71
燃料及动3,871,628.541.312,386,897.820.7962.20
折旧14,588,277.294.9315,904,832.925.24-8.28
人工及其他费用83,040,695.3928.0689,398,270.5329.46-7.11
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
水泥原材料2,427,655,596.8884.572,441,309,342.8083.80-0.56
燃料及动力251,709,765.098.77234,027,488.508.037.56
折旧71,987,510.812.5186,378,324.712.96-16.66
人工及其他费用119,097,839.124.15151,577,452.175.20-21.43
熟料原材料454,672,542.2218.08501,672,014.9515.69-9.37
燃料及动力1,850,815,679.5773.592,440,503,958.2776.32-24.16
折旧85,424,869.153.4085,543,265.952.68-0.14
人工及其他费用124,007,040.384.93169,883,178.975.31-27.00
商砼原材料194,392,080.3365.70195,788,071.6764.51-0.71
燃料及动力3,871,628.541.312,386,897.820.7962.20
折旧14,588,277.294.9315,904,832.925.24-8.28
人工及其他费用83,040,695.3928.0689,398,270.5329.46-7.11

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

1、经公司2023年第36次总裁办公会审议通过,同意亚泰医药集团有限公司出资5,000万元设立吉林亚泰医药大健康服务有限公司。2023年11月,完成工商注册手续。

2、经公司2022年第六次临时董事会会议审议通过,亚泰集团长春建材有限公司进行存续分立。本次分立完成后,亚泰集团长春建材有限公司继续存续,新设立亚泰集团长春新型建筑产业化有限公司的股东和持股比例不变,公司持有 64.61%股权、亚泰建材集团有限公司持有33.69%股权、吉林亚泰水泥有限公司持有 1.70%股权。2023年5月,完成分立手续。

3、经公司第十二届第九次董事会审议通过,同意注销三亚六道湾发展有限公司、长春启航体育文化投资有限公司,分别于2023年12月和2023年2月完成工商注销手续。

4、经公司第十三届第三次董事会审议通过,同意注销河北亚泰永安堂药业有限公司。2023年6月,完成工商注销手续。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额128,576.18万元,占年度销售总额13.9%;其中前五名客户销售额中关联方销售额14,625.09万元,占年度销售总额1.58 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额99,226.48万元,占年度采购总额12.18%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明

3. 费用

√适用 □不适用

销售费用125,777万元,同比减少523万元,主要是职工薪酬减少所致。管理费用92,944万元,同比减少3,817万元,主要是职工薪酬减少所致。财务费用200,526万元,同比减少6,892万元,主要是融资规模减少所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:万元

本期费用化研发投入20,220.82
本期资本化研发投入3,130.45
研发投入合计23,351.27
研发投入总额占营业收入比例(%)2.52
研发投入资本化的比重(%)13.41

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量268
研发人员数量占公司总人数的比例(%)1.66
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生9
硕士研究生20
本科193
专科39
高中及以下7
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)7
30-40岁(含30岁,不含40岁)101
40-50岁(含40岁,不含50岁)98
50-60岁(含50岁,不含60岁)55
60岁及以上7

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额254,183万元,同比增加328,403万元,主要是销售商品收到的现金增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少所致;投资活动产生的现金流量净额34,084万元,同比增加35,741万元,主要是处置长期资产及转让子公司部分股权收回的现金增加所致;筹资活动产生的现金流量净额-304,987万元,同比减少390,185万元,主要是净偿还借款增加所致。

(一) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(二) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金737,855,043.241.622,639,820,279.964.91-72.05主要是公司偿还借款所致
应收票据38,890,565.860.09137,538,154.430.26-71.72主要是由于本期承兑汇票背书及贴现业务增加所致。
预付款项1,724,002,063.463.782,984,961,232.545.56-42.24主要是由于部分预付款结算收回所致。
其他应收款436,204,126.250.96682,167,743.091.27-36.06主要是公司之子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司收到土地补偿款所致
在建工程181,501,611.300.40108,140,546.030.2067.84主要是由于公司之子公司亚泰集团铁岭石料有限公司开发铁岭岩棉用玄武岩矿项目及子公司三亚兰海亚
龙北部湾区开发有限公司开发亚龙湾亚泰酒店项目发生额增加所致。
预收款项162,306,262.260.3668,886,644.150.13135.61公司之子公司亚泰医药集团有限公司收到转让江苏威凯尔医药科技有限公司股权款所致
其他流动负债259,728,221.430.57429,658,919.940.80-39.55主要是由于公司本期经由第三方贴现银行承兑汇票及供应链票据业务减少所致。

其他说明

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产212,267,827.54(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.47%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:万元

项目金额(万元)备注
货币资金52,823.96银行承兑保证金等
应收账款291,770.57质押借款
存货14,712.96抵押借款
固定资产383,760.27抵押借款、融资售后回租
无形资产26,461.54抵押借款
长期股权投资311,664.86东北证券部分股权、威凯尔股权质押
合计1,081,194.16

4. 其他说明

□适用 √不适用

(三) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”及“三、报告期内公司从事的业务情况”。

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

序号持有待开发土地的区域持有待开发土地的面积(平方米)一级土地整理面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1天津市武清区黄庄片区/1,232,673/1,232,67350/40
2烟台市蓬莱区沙河西片区/96,213/96,21350
3长春市净月高新技术产业开发区52,408/52,408//
4长春市莲花山生态旅游度假区338,571/311,957//
5烟台市蓬莱区沙河西片区136,779/323,192//
6五指山市水满乡方龙村委会冲门头村周边51,844/15,758//

注:按照《天津市武清区黄庄片区土地一级开发整理协议》及补充协议约定,经营性土地所取得的出让收入,首先偿还土地开发整理成本,余额作为土地开发整理收益,由双方按约定比例分配。分配比例实行超额累进制,其中实际成交价在不超过150万元/亩(含本数)的部分,按双方五五分成比例对收益进行分配,成交价超过150万元/亩的部分,按四六分成比例对收益进行分配。

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
1长春亚泰梧桐公馆二级开发竣工项目145,098390,936445,5290445,529267,10548
2长春亚泰华府二级开发竣工项目148,145177,383241,3420241,342174,945567
3长春亚泰山语湖二级开发竣工项目131,943198,000243,6440243,644185,22988
4长春亚泰拾光二级开发竣工项目4,96439,55343,106043,10650,725722
5长春亚泰体育文化中心二级开发竣工项目41,45962,18591,800091,80093,658144
6长春亚泰莲花山生态小镇二级开发在建项目505,860550,000550,000217,0000425,80613,626
7松原亚泰澜熙郡二级开发竣工项目244,615346,260385,8000385,800151,559119
8吉林亚泰凇山湖二级开发竣工项目111,666163,612173,5160173,516103,2002,777
9沈阳亚泰城一期二级开发竣工项目94,455150,760209,9970209,997126,922117
10沈阳亚泰城二期二级开发竣工项目93,403280,407327,7780327,778163,02655
11沈阳亚泰城三期二级开发竣工项目85,458213,630235,9460235,946104,08383
12沈阳亚泰城四期二级开发在建项目140,088420,503517,763223,132294,631365,97845,967
13天津亚泰津澜二级开发竣工项目37,626112,286145,4400145,440178,9521,161
14天津亚泰澜公馆二级开发竣工项目134,929236,803274,0230274,023203,1580
15天津亚泰澜月中心二级开发竣工项目25,38532,91745,391045,39135,4715,005
16天津天津亚泰雍阳府二级开发在建项目95,517143,275199,0250117,494297,73727,725
17蓬莱亚泰兰海公馆二级开发竣工项目17,90850,13963,154051,62628,436194
18蓬莱亚泰华府二级开发储备项目136,779323,192407,91700250,3562,209
19南京亚泰梧桐世家二级开发竣工项目129,825285,400360,1750360,175178,00457
20南京亚泰山语湖二级开发竣工项目70,43376,83395,900095,90074,6790
21南京亚泰兰语苑二级开发在建项目59,83291,478131,47962,30062,30083,0593,457

3. 报告期内房地产销售和结转情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态可供出售面积(平方米)已售(含已预售)面积(平方米)结转面积(平方米)结转收入金额报告期末待结转面积(平方米)
1长春长春亚泰梧桐公馆二级开发2,2600005,406
2长春长春亚泰拾光二级开发34,4293,53339834838,884
3长春长春亚泰华府二级开发013,69421,68023,57717,039
4长春长春亚泰山语湖二级开发05,06711,2459,0108,732
5长春长春莲花山二级开发34,55612,378000
6松原松原亚泰澜熙郡二级开发04,3994,6581,2580
7吉林亚泰凇山湖二级开发4,27620,7025,0521,7687,783
8沈阳亚泰城一期二级开发4,3475,9024,3484,4366,369
9沈阳亚泰城二期二级开发4,3241,2531,2301,4335,100
10沈阳亚泰城三期二级开发2,1302,0681,8551,6984,115
11沈阳亚泰城四期二级开发35,38857,05153,97046,57542,902
12天津天津亚泰澜景园二级开发00000
13天津天津亚泰津澜二级开发6,9430006,943
14天津天津雍阳府二级开发027,67419,98419,716169,910
15南京亚泰梧桐世家二级开发01,6933,0232427,349
16南京亚泰山语湖二级开发0180018
17南京亚泰兰语苑二级开发021,214000
18蓬莱烟台亚泰兰海公馆二级开发08,5718,6603953,347

报告期内,公司共计实现销售金额151,567万元,销售面积185,217平方米,实现结转收入金额110,456万元,结转面积136,102平方米,报告期末待结转面积323,897平方米。

4. 报告期内房地产出租情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入权益比例(%)是否采用公允价值计量模式租金收入/房地产公允价值(%)
1长春亚泰体育文化中心二级开发53,6952,289100/

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
979,8817.7620,767

6. 其他说明

□适用 √不适用

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”及“三、报告期内公司从事的业务情况”。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新是否纳入国家基药目是否纳入国家医保目是否纳入省级医保目
涉及)药(产)品
医药制造妇科疾病丹黄祛瘀胶囊中药活血止痛,软坚散结。用于气虚血瘀,痰湿凝滞引起的慢性盆腔炎,症见白带增多者。2019年3月29日起20年期限
医药制造心脑血管系统用药消栓通络胶囊中药

活血化瘀,温经通络。用于气虚血瘀所致的中风病中经络恢复期,症见半身不遂,言语謇涩;轻中度脑梗死恢复期及原发性高胆固醇血症见上述证候者。

2004年5月19日起20年期限
医药制造肿瘤参一胶囊中药培元固本,补益气血。改善肿瘤患者的气虚症状,提高机体免疫功能;抑制肿瘤血管内皮细胞的增殖生长和新生血管的形成。人参皂苷次级苷compound k的脂肪酸酯类化合物及制备方法自2004年6月28日始至2026年2月13日止
医药制造维生素类维生素D2软胶囊化药(1)用于维生素D缺乏症的预防与治疗;(2)用于慢性低钙血症、低磷血症、佝偻病及伴有慢性肾功能不全的骨软化症、家族性低磷血症及甲状旁腺功能低下(术后、特发性或假性甲状旁腺功能低下)的治疗。(3)用于治疗急、慢性及潜在手术后手足搐搦症及特发性手足搐搦症。/

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

单位:万盒、中标价格区间:元/盒

主要药品名称中标价格区间医疗机构的合计实际采购量
参一胶囊98.88131.96
消栓通络胶囊47.72 -48.09359.88
丹黄祛瘀胶囊34.00--34.47208
维生素D2软胶囊(400单位*20s)55.99--57.99168.84

情况说明

□适用 √不适用

按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
肿瘤11,008.772,600.4176.38-6.61-4.81-0.5772.45%
心脑血管13,758.962,293.7083.330.73-6.231.2474.93%
妇科6,489.361,156.4082.18-5.723.00-1.5177.32%
维生素类22,825.361,973.1791.349.9366.77-2.9694.99%

情况说明

□适用 √不适用

2.公司药(产)品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

2023年,公司在研的国家中药一类新药连翘苷项目完成Ⅱ期临床初步总结;国家一类新药H5N1人用禽流感疫苗项目处于II期临床试验前准备工作;奥美沙坦酯项目进入注册审评阶段,塞来昔布项目已完成申报材料准备工作,肝储备分析仪获得医疗器械注册证、医疗器械生产许可证,血小板抗体检测试剂盒项目获得国家III类医疗器械注册证书,其他项目按计划正常推进。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目(含一致性评价项目)药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)研发(注册)所处阶段
连翘苷胶囊连翘苷胶囊中药一类新药解热、抗病毒完成Ⅱ期临床初步总结
H5N1人用禽流感疫苗人用禽流感疫苗生物疫苗预防禽类H5N1病毒引起的流感处于Ⅱ期临床实验前准备阶段

(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况

√适用 □不适用

血小板抗体检测试剂盒项目获得国家III类医疗器械注册证书。肝储备功能分析仪项目获得国家II类医疗器械注册证书。

(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况

□适用 √不适用

(5). 研发会计政策

□适用 √不适用

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)研发投入资本化比重(%)
江中药业18,754.914.274.8936.02
哈药股份14,393.930.933.0526.35
东北制药13,844.621.682.7829.91
华润三九88,895.123.594.6919.62
白云山85,219.301.132.328.22
同行业平均研发投入金额44,221.58
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)2.15
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)3.03
公司报告期内研发投入资本化比重(%)62.23

研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明

□适用 √不适用

主要研发项目投入情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

研发项目研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
连翘苷胶囊26,781,149.7624,253,270.162,527,879.601.14-16.00完成Ⅱ期临床初步总结
H5N1人用禽流感疫苗822,736.36822,736.360.04-58.44处于Ⅱ期临床实验前准备阶段

3.公司药(产)品销售情况

(1). 主要销售模式分析

√适用 □不适用

医药工业企业重点品种销售以临床为主要销售渠道,目前已完成30个省市的产品销售覆盖。同步深化推进“参一胶囊、丹黄祛瘀胶囊、消栓通络胶囊、黄芩茎叶解毒胶囊”等产品在连锁药房、基层医疗的销售渠道布局,提高二、三终端市场的销售占比,加速产品在国内全渠道销售网络覆盖,不断提升产品市场占有率。

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
会议费8,292,358.032.04
交通及差旅费32,488,026.267.99
市场开发费10,448,182.562.57
办公及租赁费10,787,026.722.65
营销费229,924,443.5056.52
人工费用28,297,934.726.96
学术推广费83,929,785.4620.63
其他2,603,404.070.64
合计406,771,161.32100.00

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
江中药业162,816.2037.09
哈药股份231,153.0614.95
东北制药180,971.6721.95
华润三九696,547.5228.16
白云山610,473.808.08
公司报告期内销售费用总额40,677.12

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

□适用 √不适用

4.其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司长期股权投资余额为 1,022,951 万元,较上年末增加 2.46%。

被投资公司名称主营业务占被投资公司权益比例(%)资金来源投资期限本期投资盈亏(万元)
吉林银行股份有限公司金融8.11自筹长期18,298.22
东北证券股份有限公司金融30.81自筹长期20,594.96
北京预制建筑工程研究院有限公司工程研究40自筹长期-5.54
吉林省互联网传媒股份有限公司互联网31.35自筹长期-353.92
吉林亚泰体育文化发展股份有限公司体育资源23自筹长期0.02
长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司以自有资金对相关项目投资12.5自筹长期0.00
靖宇亚泰泉润建材有限公司水泥制造40自筹长期-87.27
海林亚泰三艺新型建材有限公司水泥制品制造40自筹长期36.22
黑龙江北疆集团克山县永鑫水泥有限公司水泥及水泥制品制造40自筹长期-224.08
齐齐哈尔鸿谊建材有限公司水泥制造30自筹长期-244.76
辽宁云鼎水泥集团股份有限公司水泥制品制造28.19自筹长期-36.47
铁岭县新岗采石有限公司水泥制造20自筹长期-3.17
辽宁矿渣微粉有限责任公司采矿49自筹长期-285.60
大庆聚谊建材有限公司水泥制品制造35自筹长期-223.57
长春市轨道交通预制构件有限责任公司预制构件制造49自筹长期2,974.68
江苏威凯尔医药科技有限公司研究和试验发展20.8579自筹长期-5,275.32
吉林亚泰净月物业管理有限公司物业服务49自筹长期0.00
长春晟泰环境治理服务有限公司环境应急治理服务49自筹长期-4.57

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资公标的是投资投资金额持股报表科资金合作方投资截至资预计本期损益披露披露
司名称要业务否主营投资业务方式比例否并表目(如适用)来源(如适用)期限(如有)产负债表日的进展情况收益(如有)影响否涉诉日期(如有)索引(如有)
吉林银行股份有限公司金融其他176,040.118.11长期股权投资企业自筹18,298.22
东北证券股份有限公司金融其他272,153.1230.81长期股权投资企业自筹20,594.96
合计///448,193.23///////38,893.18///

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称资金来源项目进度报告期内投入金额累计实际投入金额项目收益情况
长春亚泰山语湖项目自筹已竣工88182,3192023年营业收入9,407万元,毛利2,437万元。
长春亚泰华府项目自筹已竣工567174,1312023年营业收入23,577万元,毛利3,959万元。
长春亚泰莲花山项目自筹在建13,626237,6872023年营业收入0万元,毛利0万元。
吉林亚泰凇山湖项目自筹已竣工2,777103,2002023年营业收入1,768万元,毛利-827万元。
沈阳亚泰城一期项目自筹已竣工117125,5942023年营业收入4,436万元,毛利109万元。
沈阳亚泰城二期项目自筹已竣工55154,5052023年营业收入1,433万元,毛利404万元。
沈阳亚泰城三期项目自筹已竣工8399,7292023年营业收入1,698万元,毛利618万元。
沈阳亚泰城四期项目自筹在建45,967266,0312023年营业收入46,575万元,毛利6,319万元。
天津亚泰澜月中心项目自筹已竣工5,00530,9272023年营业收入0万元,毛利0万元。
天津亚泰雍阳府项目自筹在建27,725253,1852023年营业收入19,716万元,毛利964万元。
烟台亚泰华府项目自筹未开工2,20975,604-
南京亚泰梧桐世家项目自筹已竣工57178,0612023年营业收入351万元,毛利5.1万元。
南京亚泰兰语苑项目自筹在建3,45757,7772023年营业收入0万元,毛利0万元。

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
其他16,990,000.006,656,400.0010,000,000.0013,646,400.00
合计16,990,000.006,656,400.0010,000,000.0013,646,400.00

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

2022年7月27日,公司披露了《关于筹划资产出售暨关联交易公告》,拟将公司持有的东北证券不超过30%股份出售给长春市城市发展投资控股(集团)有限公司,双方签署了《意向协议》。2023年2月9日,公司披露了《关于筹划资产出售暨关联交易的进展公告》,公司收到东北证券《关于东北证券收到中国证监会立案告知书暨对亚泰集团转让公司股份事项影响的告知函》。根据中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第六条规定,“具有下列情形之一的,上市公司大股东不得减持股份:(一)上市公司或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的;......”,本次交易属于上述规定的“减持股份”范畴,在上述规定期间,公司不得转让东北证券股份。2023年6月27日,公司披露了《关于筹划资产出售暨关联交易的进展公告》,公司收到东北证券《关于东北证券收到中国证监会暨对亚泰集团转让公司股份事项影响的告知函》。根据中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第六条规定,“具有下列情形之一的,上市公司大股东不得减持股份:(一)上市公司或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的;......”。本次交易属于上述规定的“减持股份”范畴,在中国证监会对东北证券作出行政处罚决定后的6个月内(即2023年6月17日至12月17日期间),公司不得通过任何方式减持东北证券股份。

2024年3月28日,公司披露了《关于筹划重大资产出售暨关联交易的提示性公告》,拟将公司持有的东北证券20.81%股份出售给长春市城市发展投资控股(集团)有限公司,拟将公司持有的东北证券 9%股份出售给长春市金融控股集团有限公司或其指定的下属子公司,公司与各方签署了《意向协议》,相关工作正在持续推进中。

截至目前,本次交易尚处于筹划阶段,相关事项存在不确定性,公司将根据相关事项的进展情况,及时履行信息披露义务。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、重要参股企业

单位:万元

序号公司名称子公司类型企业类型经营范围注册资本总资产净资产净利润
1东北证券股份有限公司参股上市公司金融234,045.298,333,435.651,889,916.3569,564.56
2吉林银行股份有限公司参股股份有限金融1,115,047.6266,837,297.134,568,292.74188,910.57
3长春市轨道交通预制构件有限责任公司参股有限公司预制构件制造6,000.0051,005.6230,500.125,238.33
4江苏威凯尔医药科技有限公司参股有限公司制药研发5129.1291120,957.0369,066.46-18,904.48

2、重要控股企业

单位:万元

序号公司名称子公司类型企业类型经营范围注册资本总资产净资产净利润
1吉林亚泰房地产开发有限公司全资其他有限责任公司房屋开发、房屋改造、商品房经营等100,000.001,325,219.00-104,885.61-81,945.85
2吉林亚泰水泥有限公司控股其他有限责任公司水泥、水泥制品制造133,163.00549,066.13192,495.68-32,437.98
3兰海泉洲水城(天津)发展有限公司控股其他有限责任公司以自有资金对房地产、园林绿化业、基础设施20,000.00404,254.30-95,680.66-95,945.78
4亚泰集团哈尔滨水泥有限公司控股其他有限责任公司水泥、水泥制品制造115,000.00352,088.17157,841.82-34,501.80
5吉林亚泰富苑购物中心有限公司全资其他有限责任公司针纺织品、服装、鞋帽、箱包、体育用品等购销; 餐饮、咖啡厅; 电子游艺、游泳馆等24,000.00121,260.7914,390.11-3,623.22
6吉林大药房药业股份有限公司控股其他有限责任公司西药制剂、中成药6,375.04559,365.0856,991.07-301.02
7吉林亚泰制药股份有限公司控股其他有限责任公司硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、原料药水泥、熟料生产、8,315.0056,945.6327,831.231,481.80
8蓬莱亚泰兰海城市建设有限公司控股其他有限责任公司城市管道工程施工,工地平整, 城市园林道路绿化、道路工程施工5,000.0089,613.1115,710.33-4,763.37
9南京金安房地产开发有限公司全资其他有限责任公司房地产开发5,000.0068,883.8134,066.04-718.67
10长春亚泰金安房地产开发有限公司全资其他有限责任公司房地产开发、房屋建筑工 程、装饰装修施工5,000.00179,468.5655,679.61-6,070.01
11吉林亚泰明城水泥有限公司控股其他有限责任公司水泥、水泥制品制造69,532.00238,837.5081,526.61-15,079.99

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

建材行业:2024年经济工作基调坚持稳中求进、以进促稳、先立后破,基建投资将继续成为经济稳增长的重要发力点,房地产市场仍处于底部震荡阶段,新开工面积、开发投资增长动力不足,对水泥需求端的支撑力较弱。在需求不足的背景下,行业产能过剩矛盾更为突出,产能利用率将进一步走低,错峰生产等常规措施对供需关系的改善作用有限,市场竞争更加激烈。

地产行业:中央经济工作会议强调“积极稳妥化解房地产风险,一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求”。随着保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”的加快推进,“市场+保障”双轨制的住房体系将逐步完善。从中长期来看,仍有大量的改善需求和城镇化需求支撑房地产行业发展,但购房者信心和行业预期的修复尚需时间。

医药行业:随着老龄化、城镇化加速和居民收入水平提高,医药医疗的需求持续增加。医疗改革政策密集出台,推动药企提质降本,鼓励药企自主创新,高质量发展成为医药行业必然要求。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

2024年,公司将以《“六五”发展规划》《“二次高质量创业”指南》和《2024年计划工作纲要》为指导,以“增收创利、提高经营现金流”为核心,紧紧围绕“经营创效”主线,高质量发展“绿色建材、养生地产、现代建筑、医药健康”四大高地。

通过拓宽资金收现渠道、降低融资成本、优化资金管控流程,确保企业经营资金调度有序、收支平衡;通过创新营销思路、加大营销投入、优化价格体系,实现营销新突破;通过亏损治理、企业重组、资源整合,探寻企业创新发展的突破点,挖掘企业经营提升的发力点,找到企业营收利润的增长点,努力实现2024年经营目标。

(三)经营计划

√适用 □不适用

公司在2022年度报告中披露了2023年度经营计划:2023年,公司计划营业收入1,725,852万元,营业成本1,354,793万元,归属于上市公司股东的净利润20,139万元。2023年度公司实际实现营业收入925,183万元,营业成本814,444万元,归属于上市公司股东的净利润-394,747万元,与计划偏差较大,主要是由于水泥市场需求偏弱和房地产市场持续低迷,相关产品价格持续降低,加之为保证现金流稳定,公司通过预售水泥、熟料和房地产促销去库存的方式加快现金回笼,导致主营业务营收、利润下滑,以及计提资产减值准备所致。2024年,公司计划营业收入1,110,220万元,营业成本927,033万元,归属于上市公司股东的净利润14,636万元。上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险并理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

建材行业:在需求不足的背景下,水泥产能过剩的矛盾更加突出,市场竞争加剧,水泥价格持续承压。同时,能耗、降碳、安全、环保、矿山整治等要求不断提高,技改投入增加,原燃材料价格居高不下,水泥生产成本高企。在成本、价格的双向挤压下,水泥企业的经营和效益受到一定影响。

应对措施:作为东北地区的规模建材企业,公司将密切关注国家宏观经济政策的变化,充分发挥资源优势、品牌优势和规模优势,分业态、分区域、分层次完善价格体系,合理调整产品布局,加强市场开发,稳定大项目的投标和维护。通过优化配料、降低电耗、推动替代燃料等方式加强成本控制,利用电商网络,加大城乡建材商店渠道建设,通过多种措施努力提升建材产业的盈利能力。

地产行业:房地产行业是资金密集型行业,受行业持续调整影响,地产销售收入下滑,项目开发和销售回款周期延长,行业整体市场和融资环境压力较大,资金成本较高,对公司现金流造成一定压力。

应对措施:公司房地产业务将以养生地产项目和现代建筑为重点,抓住政策显效契机,加大市场拓展,以项目最小核算单位为管控重点,努力降低成本,提升房地产业务效益。同时,公司将审慎投资、稳健经营,加强资金统筹管理,提高资金使用效率,确保公司现金流安全和可持续发展。

医药行业:医药研发具有高科技、高风险、高附加值的特点,药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多,容易受到一些不确定性因素的影响,可能存在一定研发风险,影响研发投入的回收和经济效益的实现。

措施:公司将持续关注医药领域前沿动态和行业政策变化情况,严格按照国家药品注册政策法规开展研发工作,建立科学的立项决策体系和高效的研发管理体系,加强药物研发的全过程科学管理和风险控制,最大限度控制研发风险。同时,公司将加强研发团队的建设,完善研发组织架构及薪酬激励体系,提升研发效率和水平。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求,加强规范运作,优化决策机制,进一步健全股东权益保护机制,确保公司“三会”召开及审议、决策程序合法合规。公司按照《公司章程》《信息披露管理制度》和《重大事件报告、传递、审核、披露办法》等制度的规定,本着“公开、公正、公平”的原则,结合上海证券交易所信息披露直通车业务规则,认真编制公告,及时履行各项披露义务,确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。同时,依据《内幕信息知情人登记制度》和《外部信息使用人管理制度》做好公司内幕信息的登记及保密工作,杜绝内幕交易发生。公司高度重视投资者关系管理工作,积极推进投资者保护工作。为保障投资者知情权,便于投资者及时了公司经营情况及重大事项动态,公司采取接听电话、接待投资者来访、来函回复、官方网站、上证e互动平台、网上业绩说明会等多种渠道和方式,积极和投资者交流和沟通,听取投资者的建议和意见,解答投资者疑虑,不断加强公司与投资者之间的了解和沟通。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具

体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会2023年2月17日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-009号公告2023年2月18日审议通过了关于吉林亚泰超市有限公司为吉林亚泰建筑工程有限公司、吉林亚泰恒大装饰工程有限公司在长春农商银行股份有限公司申请的流动资金借款提供担保等议案。
2023年第二次临时股东大会2023年5月9日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-027号公告2023年5月10日审议通过了关于继续为亚泰集团通化水泥股份有限公司在中国建设银行股份有限公司申请的流动资金借款提供担保的议案。
2022年年度股东大会2023年5月22日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-030号公告2023年5月23日审议通过了公司2022年度董事会工作报告、公司2022年度监事会工作报告、公司2022年度利润分配方案、公司2022年年度报告及其摘要等议案。
2023年第三次临时股东大会2023年7月26日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-045号公告2023年7月27日审议通过了关于所属子公司为公司在东北中小企业融资再担保股份有限公司申请的委托借款提供担保等议案。
2023年第四次临时股东大会2023年10月9日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-056号公告2023年10月10日审议通过了关于为吉林亚泰恒大装饰工程有限公司在吉林农安农村商业银行股份有限公司申请的流动资金借款提供担保的议案。
2023年第五次临时股东大会2023年11月14日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-063号公告2023年11月15日审议通过了关于选举公司第十三届董事会独立董事的议案、关于为吉林亚泰恒大装饰工程有限公司在吉林农安农村商业银行股份有限公司申请的借款提供担保等议案。
2023年第六次临时股东大会2023年12月28日上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 临2023-076号公告2023年12月29日审议通过了关于修订《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》的议案、关于为吉林亚泰饭店有限公司在长春农商银行股份有限公司申请的流动资金借款提供担保等议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司共召开7次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和会议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
宋尚龙董事长712023-05-222026-05-212,202,1962,202,1960122.07
刘树森副董事长、 总裁622023-05-222026-05-21276,412276,4120122.07
刘晓峰副董事长592023-05-222026-05-21276,412276,412096.05
孙晓峰董事622023-05-222026-05-21276,412276,412095.07
翟怀宇董事602023-05-222026-05-2100093.57
韩冬阳董事492023-05-222026-05-2111,10011,100093.57
李 斌董事、副总裁492023-05-222026-05-2100088.12
于来富董事、副总裁、总经济师492023-05-222026-05-211,0001,000088.12
秦 音董事、董事会秘书482023-05-222026-05-2100095.07
李 玉董事802023-05-222026-05-2100018.00
张凤瑛 (离任)董事682020-05-222023-05-2100055.32
王化民 (离任)董事、副总裁、总经济师622020-05-222023-05-21276,412276,412042.82
邴 正独立董事662023-05-222026-05-2100018.00
杜 婕独立董事682023-05-222026-05-2100018.00
毛志宏独立董事622023-05-222026-05-2100018.00
马新彦独立董事662023-05-222026-05-2100011.05
黄百渠独立董事752023-11-142026-05-210002.25
王立军 (离任)独立董事772020-05-222023-11-1300015.75
李 政 (离任)独立董事502021-09-072023-05-210006.95
陈继忠监事会主席662023-05-222026-05-21803,645803,6450116.07
张秀影监事会副主席562023-05-222026-05-2100063.57
冯伟杰监事542023-05-222026-05-2100082.57
陈 波监事532023-05-222026-05-2100061.07
赵凤利监事552023-05-222026-05-2100061.07
陈亚春监事602023-05-222026-05-2100060.58
司洪泽监事2023-05-222026-05-2100033.47
王 玮监事2023-05-222026-05-2100027.36
刘晓慧监事542023-05-222026-05-210000.00
仇 健 (离任)监事会副主席562020-05-222023-05-2100034.25
杨 林 (离任)监事452020-05-222023-05-2100028.29
王劲松副总裁、总工程师532023-05-222026-05-215,6315,631077.07
张 羽总会计师502023-05-222026-05-2100077.07
彭雪松 (离任)副总裁502020-05-222023-05-2100028.69
合计/////4,129,2204,129,220/1,850.98/
姓名主要工作经历
宋尚龙男,1953年11月出生,中共党员,大学本科,研究员。吉林省第九次党代会代表,长春市二道区第九届、第十届人大代表,长春市第十届、 第十一届、第十二届人大代表,吉林省第十届、第十一届、第十二届人大代表,第十一届全国人民代表大会代表。先后被评为长春市创业先锋、长春市有突出贡献企业家、振兴长春老工业基地功臣、感动长春劳动模范、吉林省杰出企业家、吉林省优秀共产党员、吉林省特等劳动模范、吉林省有突出贡献中青年专业技术人才、吉林省杰出创新创业人才、吉林省(资深)高级专家、全国优秀企业家、全国五一劳动奖章获得者、享受国务院政府特殊津贴专家、全国劳动模范。2008年9月当选为中国企业联合会、中国企业家协会
副会长。曾任长春市二道区城建局副局长,长春龙达建筑实业公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司副董事长、总裁。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司董事长,东北证券股份有限公司董事,吉林银行股份有限公司董事,吉林大学首届董事会董事。
刘树森男,1962年9月出生,中共党员,博士,正高级会计师。长春市第十二届、第十三届、第十四届、第十五届、第十六届人大代表,长春市第十六届人大常务委员会委员。先后被评为长春市五一劳动奖章获得者、长春市劳动模范、享受长春市政府特殊津贴专家、吉林省拔尖创新人才、吉林省高级专家。曾任吉林省第一建筑公司财务处处长、总会计师,亚泰建材集团有限公司董事长,吉林亚泰(集团)股份有限公司副总会计师、总会计师、常务副总裁。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司副董事长、总裁,东北证券股份有限公司董事。
刘晓峰男,1965年7月出生,中国农工民主党成员,博士,正高级工程师。吉林省政协委员,吉林省大健康联合会会长、吉林省药品流通行业协会会长、吉林省工商联合会常委。先后被评为长春市第六批有突出贡献专家、吉林省五一劳动奖章获得者、吉林省拔尖创新人才、吉林省第十三批有突出贡献中青年专业技术人才,第五届吉商联合会吉商突出贡献人物。曾任吉林亚泰(集团)股份有限公司副总裁、总工程师、研究院院长,亚泰医药集团总裁。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司副董事长,亚泰电子商务(集团)有限公司董事长、总裁,东北证券股份有限公司监事。
孙晓峰男,1962年9月出生,中共党员,硕士,研究员。曾任中共吉林省委党校经济学讲师,吉林亚泰(集团)股份有限公司证券部、投资部经理、董事会秘书、副总裁、常务副总裁、副董事长,长春市政协委员。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司董事,东北证券股份有限公司副董事长。
翟怀宇男,1964年3月出生,中共党员,本科学历,正高级工程师。先后被评为长春市五一劳动奖章获得者,吉林省第十二批有突出贡献中青年专业技术人才。曾任吉林亚泰水泥有限公司副总经理,吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司总经理,吉林亚泰集团建材投资有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁助理、副总裁、监事。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司董事,亚泰建材集团有限公司董事长、总裁。
韩冬阳男,1975年11月出生,中共党员,大专,正高级工程师,长春市第十四届政协常委,长春市二道区第十六、十七届人大代表。先后被评为长春市五一劳动奖章获得者、吉林省拔尖创新人才、吉林省第十二批有突出贡献中青年专业技术人才。曾任吉林亚泰房地产开发有限公司电气技术员、电气负责人、技术部主任,吉林亚泰(集团)股份有限公司地产产业部总经理助理、副主任,吉林亚泰富苑购物中心有限公司副总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司地产产业部总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁助理、副总裁、监事。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司董事,亚泰房地产(集团)有限公司董事长、总裁。
李 斌男,1975年9月出生,中共党员,本科,正高级工程师,长春市二道区政协委员、常委,吉林省青联委员,中国工会十七大代表。先后被评为长春市劳动模范、吉林省劳动模范、吉林省拔尖创新人才、吉林省第十二批有突出贡献的中青年专业技术人才。曾任吉林亚泰房地产开发有限公司总经理助理、副总经理,吉林亚泰富苑购物中心有限公司副总经理,吉林亚泰恒大装饰工程有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁办主任、信息管理部总经理、团委书记、党委办公室主任、工会副主席、总裁助理、监事。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司党委副书记、纪委书记、董事、副总裁,东北证券股份有限公司副监事长。
于来富男,1975 年 7 月出生,中共党员,硕士,高级经济师。曾任吉林粮食高等专科学校教师,吉林亚泰(集团)股份有限公司监事、法律部副主任、主任、总裁办公室主任、总裁助理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司董事、副总裁、总经济师,东北证券股份有限公司董事。
秦 音女,1976 年 6 月出生,无党派人士,本科,正高级经济师。曾任吉林亚泰(集团)股份有限公司证券投资部业务经理、证券事务代表、监事。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司董事、董事会秘书,东北证券股份有限公司监事。
李 玉男,1944 年 1 月出生,中共党员,中国工程院院士,俄罗斯科学院外籍院士。先后被评为全国优秀教育工作者和科技工作者、国家教学名师、第二届全国创新争先奖状获得者、全国农业植物保护先进个人、2020 最美科技工作者、国家级有突出贡献的中青年科技(管理)专家,全国脱贫攻坚楷模,享受国务院政府特殊津贴专家。吉林农业大学原校长、教授、博士生导师,国务院学位委员会第四届、第五届学科评议组成员,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。现任中国菌物学会名誉理事长,中国食用菌协会名誉会长,国际药用菌学会主席,吉林亚泰(集团)股份有限公司董事。
张凤瑛 (离任)女,1956 年 5 月出生,中共党员,大专,正高级经济师,长春市政协委员。先后被评为吉林省劳动模范、全国五一巾帼标兵。曾任长春市商业局组织部副部长,长春崇智商城总经理,吉林正业集团执行副总裁,吉林亚泰饭店有限公司国际俱乐部总经理,吉林亚泰富苑购物中心有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司董事、副总裁、党委副书记、党委书记、纪委书记。
王化民 (离任)男,1962 年 1 月出生,中共党员,博士,研究员。先后被评为长春市劳动模范、吉林省第十三批有突出贡献中青年专业技术人才。曾任吉林工业大学财务会计系主任,吉林亚泰(集团)股份有限公司证券投资部经理、研究院院长、副总经济师、董事、副总裁、总经济师,东北证券股份有限公司监事。
邴 正男,1957年10月出生,中共党员,博士,教授。先后被评为吉林省高级专家、吉林省委、省政府决策咨询专家、国家社科基金评审委员会评审专家、教育部跨世纪人才、享受国务院政府特殊津贴专家。曾任吉林大学党委副书记,吉林省社会科学院院长,吉林日报社社长,吉林大学常务副校长。 现任吉林大学校务委员会副主任、东北振兴发展研究院院长、哲学社会学院教授,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。
杜 婕女,1955年7月出生,民进会员,博士,中国注册会计师。曾任第十一届全国人大代表,第十二届全国政协委员,第九、十、十一届吉林省人大常委,第十二届吉林省政协常委,吉林省商业专科学校教师,吉林大学会计系、经管系教授、吉林大学经济学院副院长。现任吉林大学经济学院教授、博士生导师,吉林省政府参事,吉林利源精制股份有限公司独立董事,润泽智算科技集团股份有限公司独立董事,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。
毛志宏男,1961年4月出生,中共党员,博士,教授。曾任吉林财贸学院教师。现任吉林大学商学与管理学院教授、博士生导师、一汽解放集团股份有限公司独立董事,吉视传媒股份有限公司独立董事,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。
马新彦女,1958 年 10 月出生,中国民主建国会会员,法学博士,吉林大学匡亚明卓越教授,博士生导师,中国法学会民法学研究会副会长,吉林省法学会民法学研究会会长,吉林省第十二批有突出贡献中青年专业技术人才,国务院政府特殊津贴获得者。现任富奥汽车零部件股份有限公司独立董事,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。
黄百渠男,1949年5月出生,获英国爱丁堡大学博士学位,教育部长江学者奖励计划特聘教授,第八届、第九届、第十届全国人大代表。曾任东北师范大学遗传与细胞研究所所长、遗传与细胞研究所教授、博士生导师。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事,东北师范大学生命科学学院教授。
王立军 (离任)男,1946年7月出生,中共党员,中国科学院院士,国家技术发明二等奖、国家科技进步二等奖、世界华商创新奖、何梁何利奖获得者。曾任吉林大学电子科学系讲师,中国科学院长春物理所主任、研究员,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。现任中国科学院
长春光学精密机械与物理研究所研究员,国家基金委咨询专家委员会成员,中国科学院重大项目专家委员会成员,中国光学工程学会副理事长,中国红外医学产学研战略联盟理事长。
李 政 (离任)男,1974年3月出生,政治经济学博士,中共党员。曾任吉林大学经济学院副院长、教育部人文社科重点研究基地吉林大学中国国有经济研究中心主任,吉林亚泰(集团)股份有限公司独立董事。现任吉林大学创新创业研究院副院长、辽宁大学经济学院院长、教授。
陈继忠男,1958年11月出生,中共党员,本科学历,正高级工程师,长春市劳动模范。曾任长春市二道建筑工程公司总经理、长春市龙达建筑实业公司总经理、吉林亚泰房地产开发有限公司总经理、吉林亚泰(集团)股份有限公司董事、副总裁。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事会主席。
张秀影女,1968年2月出生,本科学历,正高级经济师。曾任吉林亚泰房地产开发有限公司办公室副主任,现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事会副主席、总裁办主任。
冯伟杰男,1970年12月出生,汉族,中国共产党,硕士研究生,正高级经济师,长春市劳动模范,吉林省第十五批享受省政府津贴专家(省有突出贡献专家),长春市南关区人大代表。中国医药商会协会零售药店分会副会长,全国工商联医药商会连锁药店分会副会长,吉林省药品流通行业协会副会长,长春医药协会副会长。曾任吉林亚泰生物药业股份有限公司副总经理、吉林亚泰明星制药有限公司副总经理、总经理、亚泰医药产业部总经理,吉林大药房药业股份有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁助理,亚泰医药集团有限公司副总裁兼中韩(长春)国际合作示范区北药交易中心有限公司副董事长、总经理,现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事、亚泰医药集团有限公司董事长、总裁。
陈 波男,1970 年 8 月出生,中共党员,硕士,正高级工程师,吉林省第十六批享受省政府津贴专家(省有突出贡献专家)。曾任吉林亚泰水泥有限公司计控室副主任,吉林亚泰明城水泥有限公司经理、副总经理,亚泰集团哈尔滨水泥(阿城)有限公司总经理,吉林亚泰集团建材投资有限公司常务副总经理,吉林亚泰集团物资贸易有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁办公室主任,总裁助理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事,亚泰建材集团有限公司副总裁。
赵凤利男,1969 年 5 月出生,中共党员,本科,正高级经济师。曾任通化白山水泥总厂技术部部长、质量处处长,通化特种水泥有限公司生产指挥部部长,吉林省通化特种水泥集团副总经理、总经理,亚泰集团通化水泥股份有限公司总经理,吉林亚泰集团建材投资有限公司常务副总经理,吉林亚泰集团建材投资有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁助理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事,亚泰建材集团有限公司副总裁。
陈亚春男, 1964年11月出生,中共党员,本科学历,高级工程师,通化市二道江区人大代表,铁岭县人大代表,铁岭市人大代表,吉林市劳动模范,铁岭市劳动模范。曾任吉化水泥厂副厂长、厂长、吉林亚泰集团水泥销售有限公司常务副总经理、亚泰集团通化水泥股份有限公司董事长、亚泰集团铁岭水泥有限公司董事长、总经理、吉林亚泰集团辽宁建材有限公司总经理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事,辽宁云鼎水泥集团股份有限公司总经理。
司洪泽1971年4月出生,本科学历,高级工艺美术师,高级经济师。先后被评为吉林省建筑装饰企业优秀项目经理、长春市建筑装饰业优秀企业家、2018年度中国建筑装饰优秀企业家、2020年度中国建筑装饰优秀企业家。曾任长春恒大装饰工程有限公司设计部设计师,设计部主任,副总工程师,总经理助理,副总经理,吉林亚泰恒大装饰工程有限公司副总经理,总经理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事,亚泰房地产(集团)有限公司副总裁。
王 玮男,1980年5月出生,本科,高级工程师。曾任吉林亚泰建筑工程有限公司副总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司总裁办副主任、总工办副主任。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司监事、运营管理部总经理。
刘晓慧女,1969年3月出生,中共党员,本科学历。曾任黑龙江省佳木斯市永红区财政局预算会计、副局长,佳木斯市向阳区财政局副局长,国库集中收付中心主任,长春市二道区财政局四级调研员。现任长春市二道区财政局企四级调研员,吉林亚泰(集团)股份有限公司监事(不在本公司领取监事津贴)。
仇 健 (离任)男,1968 年7 月出生,中共党员,硕士,正高级经济师,长春市二道区政协委员。先后被评为长春市劳动模范、吉林省第十二批有突出贡献的中青年专业技术人才。曾任吉林工业大学机械学院讲师,吉林亚泰(集团)股份有限公司研究院网络部主任,吉林亚泰高科技公司总经理,吉林亚泰万联药业公司副总经理,吉林大药房药业股份有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司医药产业部副总经理,吉林亚泰制药股份有限公司总经理,亚泰电子商务有限公司总经理,亚泰商业集团有限公司副总经理,吉林亚泰超市有限公司总经理,吉林亚泰智能科技有限公司总经理,亚泰商业集团有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司监事会副主席。现任亚泰医药集团有限公司常务副总裁。
杨 林 (离任)男,1978年1月出生,中共党员,本科,正高级工程师。曾任吉林亚泰(集团)股份有限公司营销管理部总经理,吉林亚泰房地产开发有限公司常务副总裁、总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司监事。现任亚泰房地产(集团)有限公司副总裁。
王劲松男,1971 年 10 月出生,中共党员,博士,研究员,丹麦哥本哈根大学访问学者,长春市二道区第十九届人大代表,长春市工商业联合会(总商会)副主席,长春市二道区工商业联合会(商会)主席。先后被评为长春市第七批有突出贡献专家、吉林省第十六批享受省政府津贴专家(省突贡)。曾任吉林亚泰(集团)股份有限公司证券投资部副经理,吉林大药房药业股份有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司研究院院长、发展规划部总经理、科技研发部总经理,亚泰医药集团有限公司总经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司监事、总裁助理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司副总裁、总工程师,东北证券股份有限公司监事。
张 羽女,1973年10月出生,中共党员,大专学历,高级会计师,中国注册会计师。曾获中国注册会计师协会资深会员称号。曾任立信会计师事务所吉林分所项目经理、部门副经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司副总会计师、财务资产管理部总经理。现任吉林亚泰(集团)股份有限公司总会计师。
彭雪松 (离任)男,1974 年 9 月出生,中共党员,本科,注册会计师,正高级经济师。曾任吉林会计师事务所、中鸿信建元会计师事务所项目经理、部门经理,吉林亚泰(集团)股份有限公司财务资产部总经理、副总会计师、总会计师、副总裁。

其它情况说明

√适用 □不适用

2023年4月27日,公司第十二届第十次董事会审议通过了《关于公司第十三届董事会董事(含独立董事)候选人的提案》,经董事会提名委员会提议,选举了第十三届董事会董事候选人;公司第十二届第十次监事会审议通过了《关于公司第十三届监事会股东代表监事候选人的提案》,选举了第十三届监事会股东代表监事候选人。

2023年5月22日,公司2022年年度股东大会审议通过了《关于选举公司第十三届董事会非独立董事的议案》《关于选举公司第十三届董事会独立董事的议案》《关于选举公司第十三届监事会股东代表监事的议案》,选举产生了第十三届董事会董事、第十三届监事会股东代表监事。2023年5月19日,公司第七届员工代表大会第十一次会议选举产生的员工监事,与股东代表监事共同组成公司第十三届监事会。

2023年9月14日,公司披露了《关于独立董事辞职的公告》,由于个人原因,王立军先生申请辞去公司第十三届董事会独立董事职务,同时辞去公司第十三届董事会战略委员会和提名委员会委员职务。由于王立军先生的辞职将导致本公司独立董事人数少于董事会人员总数的三分之一,根据《公司法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》的有关规定,王立军先生的辞职报告将自本公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。在此期间,王立军先生仍将按照有关法律、行政法规和《公司章程》的规定,继续履行独立董事的职责。

2023年10月26日,公司第十三届第三次董事会审议通过了关于提名公司第十三届董事会独立董事候选人的议案,董事会提名黄百渠先生为公司第十三届董事会独立董事候选人。

2023年11月14日,公司2023年第五次临时股东大会审议通过了关于选举第十三届董事会独立董事的议案,选举黄百渠先生为公司第十三届董事会独立董事。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
宋尚龙吉林银行董事2023年8月30日换届止
宋尚龙东北证券董事2023年5月15日2026年5月14日
刘树森东北证券董事2023年5月15日2026年5月14日
孙晓峰东北证券副董事长2023年5月15日2026年5月14日
于来富东北证券董事2023年5月15日2026年5月14日
刘晓峰东北证券监事2023年5月15日2026年5月14日
李 斌东北证券副监事长2023年5月15日2026年5月14日
王劲松东北证券监事2023年5月15日2026年5月14日
秦 音东北证券监事2023年5月15日2026年5月14日
王化民(离任)东北证券监事2020年5月15日2023年5月14日
在其他单位任职情况的说明除上述任职外,公司尚有部分董事、监事、高管在公司其他参股公司及关联企业担任董事、监事等职务。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬由董事会拟定方案报股东大会决定,高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况2023年4月23日,薪酬与考核委员会审议通过了《公司非独立董事及高级管理人员履职情况及年度绩效考评结果》。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据具体标准按照公司《绩效考核管理规定》,根据公司和资产规模的增长速度、年度业绩情况、各位董事、监事及高级管理人员的日常工作量而定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见“现任及报告期内离任的董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内,公司董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为1,850.98万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
张凤瑛董事离任换届
王化民董事、副总裁、总经济师离任换届
王立军独立董事离任个人原因
李 政独立董事离任换届
仇 健监事会副主席离任换届
杨 林监事离任换届
刘晓峰副总裁离任换届
翟怀宇副总裁离任换届
韩冬阳副总裁离任换届
彭雪松副总裁离任换届
刘晓峰副董事长选举换届
李 斌董事选举换届
于来富董事选举换届
于来富总经济师聘任换届
黄百渠独立董事选举增补
张秀影监事会副主席选举换届
司洪泽监事选举换届
王 玮监事选举换届

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
2023年第一次临时董事会2023年1月18日审议通过了关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案。
2023年第二次临时董事会2023年2月1日审议通过了关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于召开2023年第一次临时股东大会的有关事宜。
2023年第三次临时董事会2023年4月4日审议通过了关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于子公司出售资产的议案。
2023年第四次临时董事会2023年4月21日审议通过了关于注销所属子公司的议案、关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于召开2023年第二次临时股东大会的有关事宜。
第十二届第十次董事会2023年4月27日审议通过了审议通过了公司2022年度董事会工作报告、2022年度利润分配方案、2022年年度报告及其摘要、2023年第一季度报告、关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案、关于续聘中准会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023年度财务及内部控制审计机构的议案、关于公司2023年度日常关联交易的议案、关于调整公司组织机构设置的议案、关于公司第十三届董事会董事(含独立董事)候选人的提案、关于召开2022年年度股东大会的有关事宜等。
第十三届第一次董事会2023年4月27日选举产生了公司第十三届董事会董事长、副董事长、董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会成员及主任委员、聘任了公司总裁、副总裁、总经济师、总工程师、总会计师、董事会秘书和证券事务代表。
2023年第五次临时董事会2023年6月9日审议通过了关于所属子公司资产租赁的相关事宜。
2023年第六次临时董事会2023年6月14日审议通过了关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案。
2023年第七次临时董事会2023年6月21日审议通过了关于为所属子公司融资提供担保的议案。
2023年第八次临时董事会2023年7月10日审议通过了关于聘任证券事务代表的议案、关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于召开2023年第三次临时股东大会的有关事宜。
2023年第九次临时董事会2023年8月11日审议通过了关于向吉林省榆树市洪涝灾区捐赠的议案。
第十三届第二次董事会2023年8月24日审议通过了公司2023年半年度报告全文及其摘要、关于公司2023年半年度计提资产减值准备的议案、关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案。
2023年第十次临时董事会2023年9月21日审议通过了关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于召开2023年第四次临时股东大会的有关事宜。
第十三届第三次董事会2023年10月26日审议通过了公司2023年第三季度报告、关于提名公司第十三届董事会独立董事候选人的议案、关于注销所属子公司的议案、关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于召开2023年第五次临时股东大会的有关事宜。
2023年第十一次临时董事会2023年12月5日审议通过了关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案。
2023年第十二次临时董事会2023年12月12日审议通过了关于修订公司《章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会审计委员会实施细则》《董事会提名委员会实施细则》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的议案、关于补选公司董事会专门委员会委员的议案、关于收购鸡西泰鑫煤业有限公司股权的议案、关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案、关于召开2023年第六次临时股东大会的有关事宜。
2023年第十三次临时董事会2023年12月20日审议通过了关于终止收购鸡西泰鑫煤业有限公司股权并取消公司2023年第六次临时股东大会相关提案的议案。
2023年第十四次临时董事会2023年12月28日审议通过了关于转让江苏威凯尔医药科技有限公司股权的议案、关于公司申请融资的议案、关于为所属子公司融资提供担保的议案。
2023年第十五次临时董事会2023年12月30日审议通过了关于公司申请融资的议案、关于吉林亚泰润德建设有限公司增资的议案。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
宋尚龙191912007
刘树森191912007
刘晓峰191812106
孙晓峰191612304
翟怀宇191812107
韩冬阳191712207
李 斌13138003
于来富13138004
秦 音191912007
李 玉191712204
张凤瑛(离任)664002
王化民(离任)664001
邴 正191712206
杜 婕191912007
毛志宏191912007
马新彦13138004
黄百渠552001
王立军(离任)141010313
李 政(离任)664003

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用 □不适用

王立军先生因工作原因连续两次委托其他独立董事代为表决。

年内召开董事会会议次数19
其中:现场会议次数7
通讯方式召开会议次数12
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会毛志宏、李 斌、于来富、杜 婕、马新彦
提名委员会黄百渠、秦 音、李 玉、邴 正、杜 婕
薪酬与考核委员会邴 正、翟怀宇、韩冬阳、毛志宏、马新彦
战略委员会宋尚龙、刘树森、刘晓峰、孙晓峰、黄百渠

(二) 报告期内审计委员会召开4次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年1月30日审查公司2023年度业绩预计数。同意公司2023年度业绩预计数。-
2023年4月24日审查公司《董事会审计委员会2022年度履职情况报告》《公司2022年年度报告及其摘要》《公司2022年度内部控制评价报告》同意各项议案。-
《审计委员会关于中准会计师事务所(特殊普通合伙)2022年度审计工作的总结报告》《公司2023年一季度报告》等。
2023年8月22日审查公司《2023年半年度报告全文及其摘要》《2023年半度计提资产减值准备的议案》。同意各项议案。-
2023年10月24日审查公司《2023年三季度报告》。同意公司《2023年三季度报告》。-

(三) 报告期内提名委员会召开3次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月24日审议《关于提名公司第十三届董事会董事(含独立董事)候选人的议案》。同意《关于提名公司第十三届董事会董事(含独立董事)候选人的议案》。-
2023年5月22日审议《关于提名公司高级管理人员的议案》。同意《关于提名公司高级管理人员的议案》。-
2023年10月23日审议《关于提名公司第十三届董事会独立董事候选人的议案》。同意公司《关于提名公司第十三届董事会独立董事候选人的议案》。-

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月23日审议《公司非独立董事及高级管理人员履职情况及年度绩效考评结果》。同意《公司非独立董事及高级管理人员履职情况及年度绩效考评结果》。-

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量90
主要子公司在职员工的数量16,087
在职员工的数量合计16,177
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员12,365
销售人员836
技术人员1,115
财务人员349
行政人员1,512
合计16,177
教育程度
教育程度类别数量(人)
大学及以上学历3,698
大专4,697
中专技校及高中5,132
其他2,650
合计16,177

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

2023年,公司继续坚持以岗定薪,岗薪匹配。按照《绩效考核管理规定》,根据企业及个人绩效考评结果兑现,薪酬随考核指标上下浮动。员工薪酬制度方面,公司依据公司及员工实际,合理设计薪资结构和薪酬水平,发挥薪酬的保留和激励作用,使员工与企业利益共享,提高公司用人的市场化水平和竞争力。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了完善的教育培训体系,制定了《员工培训管理制度》等相关的规章制度;根据战略目标、经营目标和岗位技能要求,每年提升和改善年度培训计划,确保各项培训工作有序、有效开展;依据年度教育培训计划,实施分层分类教育培训,包括:新员工入职培训、企业文化培训、岗位技能培训、安全消防培训等,不断提高员工的专业技术水平和职业素养,提高公司管理人员的专业水准和管理能力,促进员工与公司共同进步。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据《吉林亚泰(集团)股份有限公司2021—2023年股东回报规划》,报告期内公司股利分配政策如下:

(一)公司的利润分配政策

1、利润分配方式

公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司分配股利时,优先采用现金分红的方式。公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。

2、利润分配期间的间隔

公司一般按照会计年度进行利润分配,在符合现金分红条件的情况下,公司原则上每年进行一次现金分红,也可以根据公司的资金需求状况进行中期利润(现金)分配。

3、现金分红的比例

在符合现金分红条件的情况下,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素。公司发展阶段的认定及现金分红的占比:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

4、公司发放股票股利的具体条件

公司在经营情况良好,董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配,并具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素,且发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,同时在遵守上述现金分红的规定的前提下,可以提出股票股利分配预案。

(二)公司的利润分配决策程序

1、董事会在审议利润分配预案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的条件等事宜,应充分听取监事会的意见;独立董事应发表明确意见。

2、利润分配预案经董事会审议通过后报股东大会审议通过。公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的,应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见,公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

3、公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正,未进行现金分红的,公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项:

(1)结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求等因素,对于未进行现金分红原因的说明;

(2)留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况;

(3)董事会会议的审议和表决情况;

(4)独立董事对未进行现金分红的合理性发表的独立意见。

(三)公司的利润分配调整机制

1、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生变化,确需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。

2、有关调整利润分配政策的议案由董事会制定,并分别经监事会和二分之一以上独立董事认可后方能提交董事会审议,独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。

3、调整利润分配政策的议案应分别提交董事会、股东大会审议,在董事会审议通过后提交股东大会批准。公司应安排通过上海证券交易所交易系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。股东大会审议调整利润分配政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权,独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。

(四)公司的利润分配监督机制

监事会对董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督,发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正:

1、未严格执行现金分红政策和股东回报规划;

2、未严格履行现金分红相应决策程序;

3、未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

二、执行情况

公司2022年度未进行利润分配,也未进行资本公积金转增股本。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司

应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内,公司高级管理人员均能够勤勉、忠实地履行高级管理人员的职责,维护公司及股东的权益。高级管理人员的考核按照公司《绩效考核管理规定》执行,即根据本年度经营计划、工作计划完成情况和高级管理人员的日常工作量,结合《经营管理责任书》的标准和要求,确定高级管理人员的报酬。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司建立了完善、规范的内部控制制度,制度体系包括《公司章程》《投资项目管理制度》《人力资源管理制度》《财务管理制度》《物资采购管理制度》《计划管理制度》等,并严格按照制度要求,组织和实施各项内部控制工作。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

√适用 □不适用

非财务报告内部控制存在重大缺陷:截至2023年12月31日,存在逾期贷款32.9亿元未及时履行披露义务,公司于2024年1月3日完成展期并于1月4日进行了补充披露。

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司制定了《信息披露管理制度》《重大事项报告、传递、审核、披露管理办法》《内幕信息知情人登记管理制度》《外部信息使用人管理制度》等制度,针对子公司的重大事项报告、内幕知情人登记、外部信息使用管理等方面进行了详细的规定。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司于2024年4月30日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》上披露的《吉林亚泰(集团)股份有限公司2023年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:带强调事项段的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

上市公司治理专项行动自查中,公司不存在需要整改的重大问题,对于投资者关系管理等方面,公司已进行优化完善,后续将依据新颁布的法律法规,结合自身实际情况进一步巩固提升治理能力,不断提高上市公司质量。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)5,451.22

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

截至报告期,共有11家子公司及分公司被环保部门列入重点排污单位名单,各公司生产过程中排放的主要污染物及排放情况具体见下表:

序号公司名称主要污染物及特征污染物名称排放浓度(mg/m3)排污许可总量(t)实际排放总量(t)执行污染物排放标准(mg/m3)超标排放情况
1吉林亚泰水泥有限公司二氧化硫达标2867.36189.65200
氮氧化物达标5074.241838.13400
颗粒物达标835.56132.5230
2吉林亚泰明城水泥有限公司二氧化硫达标1625.0067.53200
氮氧化物达标3250.00941.72400
颗粒物达标503.1048.2830
3亚泰集团伊通水泥有限公司二氧化硫达标267.5028.95200
氮氧化物达标535.00352.15400
颗粒物达标125.8241.9230
4亚泰集团通化水泥股份有限公司二氧化硫达标428.007.16200
氮氧化物达标856.00522.66400
颗粒物达标184.1032.9430
5亚泰集团哈尔滨水二氧化硫达标680.00223.41200
泥(阿城)有限公司氮氧化物达标1360.00930.70400
颗粒物达标921.0044.5230
6辽宁富山水泥有限公司二氧化硫达标102.4127.08200
氮氧化物达标630.64294.20400
颗粒物达标235.65136.3130
7亚泰集团铁岭水泥有限公司二氧化硫达标217.7010.45200
氮氧化物达标1926.00715.42400
颗粒物达标334.7153.0930
8亚泰集团哈尔滨水泥有限公司二氧化硫达标246.6851.18200
氮氧化物达标482.86353.81400
颗粒物达标243.2424.27300
9辽宁交通水泥有限责任公司二氧化硫达标248.0033.08200
氮氧化物达标1045.00463.23400
颗粒物达标208.6338.3930
10吉林亚泰水泥有限公司海伦分公司颗粒物达标不涉及不涉及20
11大连水产药业有限公司化学需氧量75.214.220.49300
氨氮12.31.4220.08130

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司在环保治理方面采取了全面、高效的防治措施。水泥生产企业安装了先进的除尘器和脱硝装置,建立了中水回用系统,实现了生产和生活用水的有效循环利用。制药企业建设了专业的污水处理装置,对制药过程中产生的废水进行科学处理,防止有害物质对环境造成污染,采用低氮燃烧燃气锅炉,进一步降低氮氧化物的排放。2023年企业所有污染治理设施均与生产设施同步运行,实现污染物全面达标排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司严格执行各项环保法律法规和标准要求。依照法规要求全面完成了环境影响评价工作,取得相应的环评批复文件。根据排污许可管理办法,在当地政府环境保护主管部门规定的期限内,办理了排污许可证。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司严格遵循《中华人民共和国突发事件应对法》和《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等相关法律法规及有关文件的要求,公司所属污染物排放的子公司均已根据当地环保管理部门的明确规定,编制了突发环境事件应急预案,并已向环保管理部门提交备案。预案按照可能发生的各类环境突发事件,明确了应急响应的组织架构、责任分工、通信联络、资源调配等关键要素,以确保在突发事件发生时,能够迅速、有效地启动应急响应机制,组织相关人员进行科学、合理的处置。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司始终严格遵守排污许可制度及自行监测技术指南相关要求,制定并认真执行自行监测方案,对公司所属子公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行定期检查,并向环保管理部门备案。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司加强环境保护管理,通过采用先进的生产工艺和设备、开展清洁生产、环境管理体系认证,减少生产过程中对环境的影响,降低能耗和废弃物排放,提高资源的利用销量,减少资源浪费。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司严格遵守国家和地方的环保法规,确保所有运营活动都符合环保要求。认真落实环境主体责任,树立环保红线意识,定期排除环保隐患,筛查管控环保风险,保证了各项污染物达标排放;持续推进绿色矿山建设,积极推动绿色发展,构建绿色制造体系。积极引进和推广绿色技术,如清洁能源、节能设备、资源回收等,以降低能源消耗和减少污染物排放。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)156,200
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)纯低温余热发电

具体说明

√适用 □不适用

围绕国家双碳战略目标,公司发挥行业引领作用,坚定推进节能降碳工作。加强与政府、行业协会、科研机构等各方的合作,共同推动建材行业的转型升级和可持续发展。加大新技术应用的研发与投入,致力于提高工业废渣、危险废物、替代燃料、建筑垃圾、生活垃圾等各类废弃物的应用处置效率。积极响应常态化错峰生产的号召,坚定不移地推进绿色低碳发展。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见公司在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上刊登的《吉林亚泰(集团)股份有限公司2023年度社会责任报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺股份限售吉林金塔投资股份有限公司自发行结束之日起三十六个月内不得转让,限售期满后每年转让股份不超过直接或间接所持股份总数的百分之二十五。2015年4月自公司非公开发行结束之日起至股份全部转让完毕--
其他对公司中小股东所作承诺解决同业竞争吉林亚泰(集团)股份有限公司2012年4月,公司签署了《关于避免同业竞争的说明和承诺》,具体承诺内容如下:(1)本公司保证不经营与东北证券相同的业务;亦不间接经营、参与投资与东北证券业务有竞争或可能有竞争的企业;保证不利用股东地位损害东北证券及其它股东的正当权益。(2)本公司全资拥有或拥有50%股权以上子公司亦遵守上述承诺,本公司将促使相对控股的下属子公司遵守上述承诺。(3)本公司保证上述承诺的真实性,并同意赔偿东北证券由于本公司或附属公司违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反本承诺的内容而从中受益,本公司同意2021年4月作为东北证券股东的整个期间--
将所得收益返还东北证券。(4)本承诺自出具之日起生效,并在本公司作为东北证券股东的整个期间持续有效。
其他对公司中小股东所作承诺解决关联交易吉林亚泰(集团)股份有限公司1、本公司将尽可能减少或避免与东北证券及其控股子公司之间的关联交易;2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易,本公司将严格遵守有关法律、法规、交易所有关上市规则及《公司章程》的规定,遵循等价、有偿、公平交易的原则,履行合法程序并订立相关协议或合同,及时进行信息披露,保证关联交易的公允性;3、本公司承诺不通过关联交易损害东北证券及其他股东的合法权益;4、本公司全资拥有或拥有50%股权以上子公司亦遵守上述承诺,公司将促使相对控股的下属子公司遵守上述承诺。长期有效长期有效--
其他吉林亚泰(集团)股份有限公司在本公司作为东北证券的控股股东期间,本公司及关联方将不发生占用东北证券资金行为,包括但不限于如下行为:1、本公司及其他关联方不得要求东北证券垫支工资、福利、保险、广告等期间费用,也不得互相代为承担成本和其他支出;2、本公司及关联方不会要求且不会促使东北证券通过下列方式将资金直接或间接地提供给本公司及关联方使用:(1)有偿或无偿地拆借资金给本公司及关联方使用;(2)通过银行或非银行金融机构向本公司及关联方提供委托贷款;(3)委托本公司及关联方进行投资活动;(4)为本公司及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;(5)代本公司及关联方偿还债务。作为东北证券股东或关联方的整个期间作为东北证券股东或关联方的整个期间--

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

√适用 □不适用

(一)出具保留意见财务报表审计报告涉及事项的情况

1、保留意见

除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了亚泰集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、形成保留意见的基础

截至2023年12月31日亚泰集团预付账款余额为1,724,002,063.46元。在审计过程中,我们执行了检查相应的资金流水、收付款手续、查阅了合同并比对合同条款、函证及访谈等审计程序,但无法对其中余额为1,330,020,051.24元的部分供应商预付款项实施进一步审计程序,以获取充分、适当的审计证据,因而无法判断该等预付款项安排的商业合理性。

(二)出具带强调事项段无保留意见内部控制审计报告的情况

1、财务报告内部控制审计意见

亚泰集团于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

2、强调事项

亚泰集团对部分供应商的管理存在缺陷,导致截止2023年12月31日余额为1,330,020,051.24元的预付款项安排的商业合理性存在不确定性。本段内容不影响对已对财务报告内部控制发表的审计意见。

3、非财务报告内部控制的重大缺陷

截至2023年12月31日,存在逾期贷款3,290,000,000.00元未及时履行披露义务,亚泰集团于2024年1月3日完成展期并于1月4日进行了补充披露。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。

(三)公司董事会关于非标准的审计意见的专项说明

公司董事会认为,中准会计师事务所为公司出具了保留意见的财务报表审计报告及带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告,是根据中国注册会计师审计准则要求,出于职业判断出具的,公司董事会尊重其独立判断,并高度重视所涉及事项对公司产生的影响。

(四)消除非标准意见涉及事项及其影响的具体措施

1、公司将进一步加强对证券事务及披露相关法律法规及规范性文件的学习,提高规范运作意识及信息披露水平,做好公司内部关于信息披露要求及流程的培训工作,确保公司内部信息传递及时、准确。

2、公司将进一步完善内部控制制度建设,规范内部控制制度执行,优化内部控制环境,强化内部控制监督检查,提升内部控制整体水平。

3、公司将进一步加强财务管理,针对财务报表审计报告中提出的问题,结合实际情况,合理确定预付款项的计划,细化预付款项的审批、支付流程,全面提升财务管理水平,尽快解决并消除不利影响。

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2023年4月27日,公司召开了第十二届第十次董事会审议通过了《关于会计政策变更的议案》,具体内容详见2023年4月29日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》上刊登的《关于会计政策变更的公告》。

详见本报告“第十节、财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称中准会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬220
境内会计师事务所审计年限7年
境内会计师事务所注册会计师姓名支力、韩丽新
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限2年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中准会计师事务所(特殊普通合伙)150

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

截至报告期末,公司存在未履行法院生效判决合计11,733.63万元;存在逾期金融机构借款本息合计34.30亿元,并已于2024年1月3日办理完成全部逾期借款展期手续。上述事项对公司诚信状况不会产生重大不利影响。公司控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在大额债务到期未清偿、未履行法院生效判决等情形。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2023年,公司及所属子公司向关联方采购及销售商品、办理存贷款、融资及担保等业务。公告详见2023年4月29日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2022年7月27日,公司披露了《关于筹划资产出售暨关联交易公告》,拟将公司持有的东北证券不超过30%股份出售给长春市城市发展投资控股(集团)有限公司,双方签署了《意向协议》。2023年2月9日,公司披露了《关于筹划资产出售暨关联交易的进展公告》,公司收到东北证券《关于东北证券收到中国证监会立案告知书暨对亚泰集团转让公司股份事项影响的告知函》。根据中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第六条规定,“具有下列情形之一的,上市公司大股东不得减持股份:(一)上市公司或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的;......”,本次交易属于上述规定的“减持股份”范畴,在上述规定期间,公司不得转让东北证券股份。2023年6月27日,公司披露了《关于筹划资产出售暨关联交易的进展公告》,公司收到东北证券《关于东北证券收到中国证监会暨对亚泰集团转让公司股份事项影响的告知函》。根据中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第六条规定,“具有下列情形之一的,上市公司大股东不得减持股份:(一)上市公司或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监 会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的;......”。本次交易属于上述规定的“减持股份”范畴,在中国证监会对东北证券作出行政处罚决定后的6个月内(即2023年6月17日至12月17日期间),公司不得通过任何方式减持东北证券股份。

2024年3月28日,公司披露了《关于筹划重大资产出售暨关联交易的提示性公告》,拟将公司持有的东北证券20.81%股份出售给长春市城市发展投资控股(集团)有限公司,拟将公司持有的东北证券 9%股份出售给长春市金融控股集团有限公司或其指定的下属子公司,公司与各方签署了《意向协议》,相关工作正在持续推进中。

截至目前,本次交易尚处于筹划阶段,相关事项存在不确定性,公司将根据相关事项的进展情况,及时履行信息披露义务。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
长春晨宇购物中心有限公司吉林亚泰新动力购物中心有限公司晨宇5号楼房屋B2F-6F(地下2层到地上6层)部分区域514,851,842.172018年10月8日2036年7月7日----

租赁情况说明

2018年8月31日和2018年9月17日,公司2018年第十次临时董事会及2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于吉林亚泰富苑购物中心有限公司租赁长春晨宇购物中心集团有限公司房屋的议案》,根据公司全资子公司——吉林亚泰富苑购物中心有限公司经营需要,同意吉林亚泰富苑购物中心有限公司租赁长春晨宇购物中心集团有限公司拥有的晨宇5号楼房屋 B2F-6F(地下2层到地上6层)部分区域,总面积约为10万平方米,租赁期限为17年零9个月(包括

免租期15个月),租赁费用总计523,743,858 元,租金按季度支付(公告详见2018年9月1日2018年9月18日《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》和《证券日报》)。

2023年8月30日,长春晨宇购物中心有限公司、吉林亚泰富苑购物中心有限公司长春东盛大街分公司及吉林亚泰新动力购物中心有限公司签订了《亚泰新动力房屋租赁合同补充协议书》。经三方协商,主要约定同意将原合同租金标准下调至每季度5,554,284元,由吉林亚泰新动力购物中心有限公司成为既有合同及协议的承租人主体,三方继续执行原合同及补充协议的所有条款等内容。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计936,450
报告期末对子公司担保余额合计(B)1,047,428.16
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,047,428.16
担保总额占公司净资产的比例(%)181.89
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)607,608
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)759,499.55
上述三项担保金额合计(C+D+E)1,367,107.55
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明上述担保全部为对子公司的担保,担保事项审议及披露程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1、2023年3月28日,亚泰集团2023年第3次总裁办公会审议通过了关于转让吉林亚泰生物药业股份有限公司(简称“亚泰生物”)49%股权的议案。亚泰生物成立于1994年3月,经营范围为药品生产、小容量注射剂、疫苗生产及技术咨询、技术服务、研究开发、医疗器械研发、生产和销售等,注册地址为吉林省长春新区北远达大街8018号,注册资本为人民币18,127.24万元,亚泰集团持有其99%股权,亚泰医药集团有限公司持有其1%股权。

根据中准会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中准吉审字[2023]2003号审计报告,截止2022年12月31日,亚泰生物总资产为436,188,621.04元,总负债为361,635,280.45元,净资产为74,553,340.59元,2022年实现营业收入1,880,699.27元,净利润169,343,485.34元。根据北京中科华资产评估有限公司出具的中科华评报字(2023)第005号资产评估报告,经采用资产基础法进行评估,截止评估基准日2022年12月31日,亚泰生物股东全部权益价值评估值为9,784.24万元,较审计后的所有者权益账面价值7,455.33万元,评估增值2,328.91万元,评估增值率31.24%。

根据公司医药产业发展需要,同意将公司持有的亚泰生物49%股权,以4,794.28万元的价格转让给吉林省泰然生物科技有限公司。转让完成后,公司持有亚泰生物50%股权,吉林省泰然生物科技有限公司持有亚泰生物49%股权,亚泰医药集团有限公司持有亚泰生物1%股权(以上事宜以工商注册为准)。

截止目前,上述股权转让手续已办理完毕。

2、2023年4月21日,公司与Jackdaw Capital Ltd签署了《战略合作框架协议》。Jackdaw Capital Ltd是一家集风险投资、债券基金发行、上市保荐及辅导、家庭传承、财务顾问等为主营业务的全方位投资银行,注册地点为英国。为充分发挥双方的优势和特色,实现互利共赢,双方拟以现有产业为基础,开展上下游产业的深度合作,实现产业链延伸,合作内容为公司产业链中的医药产业、整体集团财务资金运营等多方位合作。后续具体合作事项确定后,公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》履行相应决策程序及披露义务。

3、2023年4月23日,亚泰集团2023年第10次总裁办公会审议通过了关于参股公司注销的议案。

吉林亚泰净月物业管理有限公司成立于2021年6月,经营范围为物业管理、供暖服务、市政设施管理、园区管理服务等,注册地址为长春市净月开发区生态大街3777号,注册资本为人民币200万元,公司间接持有其49%股权(未实缴)。

长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司成立于2020年4月,经营范围为以自有资金对相关项目投资、企业管理服务,产业园区投资、建设、运营和管理等,注册地址为长春市净月开发区,注册资本为人民币16,000万元,公司持有其12.5%股权(未实缴)。

根据上述两家参股公司实际情况,同意两家参股公司进行清算,公司将配合开展相关工作。

4、2023年6月9日,公司2023年第五次临时董事会审议通过了关于所属子公司资产租赁的相关事宜。

根据公司所属子公司经营需要,同意中韩(长春)国际合作示范区北药交易中心有限公司租赁吉林亚泰医药产业园管理有限公司拥有的位于长春市北湖科技开发区宝成路888号中韩(长春)国际合作示范区北药园(以下简称“北药园”)的A01二层、三层、七层、八层房屋,建筑面积为10,591.42平方米,租赁费用为5,721,485.08元,租赁期限一年;同意吉林大药房药业股份有限公司租赁北药园的物流仓库E01房屋,建筑面积为41,314.6平方米,租赁费用为14,506,308.34元,租赁期限一年;同意吉林亚泰永安堂药业有限公司租赁北药园的GMP厂房B02、B03、B04 房屋,建筑面积为21,481平方米,租赁费用为12,448,088.77元,租赁期限一年;同意吉林亚泰制药股份有限公司租赁北药园的GMP厂房C02、C03A、C03B、C04A、C04B房屋,建筑面积为15,541平方米,租赁费用为5,786,450.66元,租赁期限一年;同意吉林亚泰生物药业股份有限公司租赁北药园的A19房屋,建筑面积为2,900.3平方米,租赁费用为1,089,352.68元,租赁期限一年;同意吉林亚泰中科医疗器械工程技术研究院股份有限公司租赁北药园的A10房屋,建筑面积为3,425.17平方米,租赁费用为2,452,866.99元,租赁期限一年;同意吉林亚泰永安堂药业有限公司租赁北药园的A10房屋,建筑面积为648.5平方米,租赁费用为464,410.31元,租赁期限一年;同意吉林亚泰制药股份有限公司租赁北药园的A10房屋,建筑面积为1,968平方米,租赁费用为1,409,343.84元,租赁期限一年。

5、2023年8月2日,公司所属子公司亚泰医药集团有限公司与厦门国贸健康科技有限公司签订了《战略合作框架协议》。双方基于长期共同发展的需要,拟合作布局大健康项目、整合区域优势、调动资源,发挥大健康发展的优势,实现“长期合作,互利双赢”的目标。合作内容为双方依托各自资源和行业资源,优势互补,互相提供优质、优先及优惠的服务,在平等互利的基础上,共同实现双方利益的最大化。

后续具体合作事项确定后,公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》履行相应决策程序及披露义务。

6、2023年8月11日,公司2023年第九次临时董事会审议通过了关于向吉林省榆树市洪涝灾区捐赠的议案。

2023年8月初,吉林省榆树市多个乡镇遭到暴雨洪水侵袭,为积极践行社会责任,同意公司向吉林省榆树市洪涝灾区捐赠价值约200万元的饮食、药品及建筑材料等物资。

7、2023年8月11日,亚泰集团总裁刘树森先生在亚泰大厦会议室主持召开了2023年第27次总裁办公会,会议审议通过了关于投资参股亚泰祖家坊供应链管理(长春)有限公司的议案。

根据公司发展的需要,同意公司全资子公司—吉林亚泰新动力购物中心有限公司投资参股亚泰祖家坊供应链管理(长春)有限公司。亚泰祖家坊供应链管理(长春)有限公司主要经营供应链管理服务、互联网销售、货物进出口、技术进出口、进出口代理等业务,注册资本为人民币3亿元,祖家坊供应链管理 (上海)有限公司出资29,990万元,持有99.97%股权,吉林亚泰新动力购物中心有限公司出资10万元,持有0.03%股权(以上事宜以工商注册为准)。经双方一致同意,吉林亚泰新动力购物中心有限公司按照10%的比例享有亚泰祖家坊供应链管理(长春)有限公司收益。

截止目前,上述公司工商注册手续已办理完毕。

8、2023年9月12日,亚泰集团2023年第28次总裁办公会审议通过了关于参股公司减资的议案。

长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司成立于2020年4月,经营范围为以自有资金对相关项目投资、企业管理服务,产业园区投资、建设、运营和管理等,注册地址为长春市净月开发区,注册资本为人民币16,000万元,公司持有其12.5%股权(未实缴)。

根据实际需要,长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司拟将原注册资本16,000万元,减少至6,900万元,其中公司原认缴出资金额2,000万元,减资金额为2,000万元。减资完成后,公司将不再持有其任何股权。

9、2023年9月27日,亚泰集团2023年第32次总裁办公会审议通过了关于购买山西培森生物科技有限公司资产的议案。

山西培森生物科技有限公司成立于2015年7月31日,注册资本为4,000万元,注册地址为山西省忻州市忻州经济开发区,法定代表人曲洲,经营范围为研发、生产、销售人用疫苗(流感疫苗、狂犬疫苗、乙脑疫苗、风疹疫苗)、轮状病毒疫苗,吉林省泰然生物科技有限公司持有其100%股权。

根据北京中科华资产评估有限公司出具的中科华评报字[2023]第001号资产评估报告,经采用资产基础法进行评估,截止评估基准日2022年12月31日,山西培森生物科技有限公司委托评估的固定资产、无形资产账面价值304.06万元,评估价值4,789.08万元,增值额4,485.02万元,增值率1,475.04%。

根据所属子公司实际经营需要,同意公司控股子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司出资4,789.08万元购买山西培森生物科技有限公司在研的进入Ⅰ期临床的四价流感疫苗(3岁及以上人群)、基本完成临床前研究的四价流感疫苗(6到35个月人群)(含在研疫苗相关的主要专业技术团队成员)和与上述疫苗研发相关的设备以及相关技术(含现已经取得相关研究成果、临床批件等技术以及基于现在的研发成果为基础继续研发形成的新的全部技术)在内的有形资产和无形资产。

10、2023年9月26日,公司与 Jackdaw Capital Ltd 签署了《合作备忘录》。JackdawCapital Ltd 是一家集风险投资、债券基金发行、上市保荐及辅导、家庭传承、财务顾问等为主营业务的全方位投资银行,注册地点为英国。为提高和增强双方的合作关系,在双方自愿、平等的前提下,推动双方在英属马恩岛发行吉林亚泰基金的合作项目。后续具体合作事项确定后,公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》履行相应决策程序及披露义务。

11、2023年10月9日,亚泰集团2023年第35次总裁办公会审议通过了关于设立公司分公司并租赁资产的议案。

根据公司实际经营需要,同意公司设立吉林亚泰(集团)股份有限公司北湖分公司,并与所属子公司——中韩(长春)国际合作示范区北药交易中心有限公司签订《房屋租赁合同》,租赁位于长春市宝成路888号中韩(长春)国际合作示范区北药园的A01七层房屋,建筑面积为

2,847.7平方米,租赁费用为90,613.82元,租赁期限自2023年10月7日至2023年12月31日。

12、2023年11月2日,亚泰集团2023年第36次总裁办公会审议通过了关于亚泰医药集团有限公司出资设立全资子公司的议案。根据公司医药产业发展需要,现同意公司全资子公司——亚泰医药集团有限公司出资人民币5,000万元设立吉林亚泰医药大健康服务中心有限公司。吉林亚泰医药大健康服务中心有限公司主要经营医疗服务、药品互联网信息服务、第三类医疗器械经营、互联网销售、养老服务、远程健康管理服务、保健用品(非食品)销售等。注册资本为人民币5,000万元,亚泰医药集团有限公司持有其100%股权(以上事宜以工商注册为准)。

截止目前,上述工商注册手续已办理完毕。

13、2023年12月29日上午9时,亚泰集团2023年第43次总裁办公会,会议审议通过了以下议案:

(1)审议通过了关于吉林亚泰医药大健康服务有限公司设立全资子公司的议案。

根据公司医药产业发展需要,同意公司所属子公司——吉林亚泰医药大健康服务有限公司出资人民币1,000万元设立亚泰医药大健康吉林大药房有限公司。亚泰医药大健康吉林大药房有限公司主要经营药品零售、医疗器械销售、保健食品销售、医疗用品销售、柜台、摊位出租、健康咨询服务、远程健康管理服务、保健用品销售、互联网销售等,注册资本为1,000万元,吉林亚泰医药大健康服务有限公司持有其100%股权。(以上事宜以工商注册为准)。

报告期内未设立,于2024年4月19日完成工商注册手续。

(2)审议通过了关于所属子公司租赁资产的议案。

吉林亚泰医药产业园管理有限公司成立于2014年3月26日,注册地址为吉林省长春市中韩(长春)国际合作示范区宝成路888号,法定代表人耿佩民,注册资本为人民币2,212,631,738元,经营范围为利用自有资金对医药产业园项目建设管理等,中韩(长春)国际合作示范区长荣城市建设投资(集团)有限公司持有其100%股权。

根据公司所属子公司经营需要,同意中韩(长春)国际合作示范区北药交易中心有限公司租赁吉林亚泰医药产业园管理有限公司拥有的位于长春市北湖科技开发区宝成路888号中韩(长春)国际合作示范区北药园(以下简称“北药园”)的A01一层(部分)、二层、三层、六层、七层房屋,建筑面积为 11,741.2平方米,租赁费用为6,342,596.24元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林大药房药业股份有限公司租赁北药园的物流仓库E01房屋,建筑面积为41,314.6平方米,租赁费用为14,506,308.34元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林亚泰永安堂药业有限公司租赁北药园的GMP厂房B02、B03、B04房屋,建筑面积为21,481平方米,租赁费用为12,448,088.77元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林亚泰制药股份有限公司租赁北药园的GMP厂房C02、C03A、C03B、C04A、C04B房屋,建筑面积为15,541平方米,租赁费用为5,786,450.66元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林亚泰生物药业股份有限公司租赁北药园的A19房屋,建筑面积为2,900.3平方米,租赁费用为1,089,352.68元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林亚泰中科医疗器械工程技术研究院股份有限公司租赁北药园的A10房屋,建筑面积为3,425.17平方米,租赁费用为2,452,866.99元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林亚泰永安堂药业有限公司租赁北药园的A10房屋,建筑面积为648.5平方米,租赁费用为464,410.31元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日;同意吉林亚泰制药股份有限公司租赁北药园的A10房屋,建筑面积为1,968平方米,租赁费用为1,409,343.84元,租赁期限自2024年1月1日至2024年12月31日。

14、2024年2月2日,公司2024年第三次临时董事会审议通过了关于子公司出售资产的议案。

Jinta Vineyards&Winery,LLC成立于2012年12月,注册地点为美国加利福尼亚州,主要经营葡萄的种植、葡萄酒的酿制、窖藏、生产、出售和葡萄酒会员俱乐部等相关业务,公司全资子公司奇朔酒业有限公司持有其100%股权。截止2023年12月31日,JintaVineyards&Winery,LLC存货1,299.20万元(人民币,下同),固定资产净额3,032.56万元(账面原值5,300.76万元、累计折旧2,268.20万元);无形资产净额1,068.74万元(账面原值2,018.71万元、累计摊销949.97万元)。

为盘活存量资产,经参考周边类似资产公开出售价格,公司同意JintaVineyards&Winery,LLC以不低于2,014万美元的价格挂牌公开出售现有存货、固定资产及无形资产,并授权经营层具体办理上述资产挂牌公开出售事宜。截止目前,已经通过美国行业网站挂牌公开出售信息。

15、2024年3月26日,亚泰集团2024年第7次总裁办公会审议通过了关于吉林大药房药业股份有限公司设立四家全资子公司的议案。

根据公司医药产业发展需要,同意公司所属子公司——吉林大药房药业股份有限公司分别出资人民币各50万元设立亚泰宝成路(吉林)大药房有限公司、亚泰春城(吉林)大药房有限公司、亚泰福康(吉林)大药房有限公司、亚泰新动力(吉林)大药房有限公司。

四家企业注册资本均为人民币50万元,吉林大药房药业股份有限公司持有其100%股权。截止目前,工商注册手续已办理完毕。

16、子公司长春亚泰金安房地产开发有限公司(以下简称长春金安公司)土地出让金延迟缴纳事宜及退地事宜。

2023年4月 23日,经长春仲裁委员会仲裁(长仲裁字[2023]第0265号)确认长春金安公司根据《国有建设用地使用权出让合同》及合同补充条款享有先履行抗辩权,2023年10月1日前未缴纳第二期国有建设用地使用权出让金不构成违约行为,不承担利息和违约金等违约责任。

2023年10月23日,经长春仲裁委员会仲裁(长仲裁字[2023]第0982号)长春金安公司与长春市规划和自然资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》中住宅A地块土地使用权出让部分(宗地号220102016396GB00068W00000000、220102016396GX00004W00000000)于2023年10月20日解除;长春市规划和自然资源局将应返还长春金安公司已缴纳的住宅A地块土地出让金人民币380,536,534.00元抵作商业B地块部分土地出让金。

截至目前,长春金安公司已退还住宅A地块土地使用权,但相关手续尚在办理中。

17、子公司吉林亚泰莲花山房地产开发有限公司(以下简称莲花山地产)土地出让金延期缴纳事宜。

2023年4月23日,莲花山地产取得仲裁裁决书(长仲裁字[2023]第0266号),确认莲花山地产根据《国有建设用地使用权出让合同》《国有建设用地使用权出让合同(合同补充条款)》,在未交付案涉地块和交付符合合同约定条件的案涉地块后的一年合理期间,逾期未缴纳第二期国有建设用地使用权出让金不构成违约行为,不承担利息和违约金等违约责任。

截至目前,案涉地块“规划用地范围内土地现状平整”、“周围基础设施达到长春莲花山生态旅游度假区管理委员会出具的基础设施配套承诺标准”仍未达到合同约定内容,不满足交付条件。故莲花山地产按仲裁决议暂未支付剩余50%土地款及利息。

18、江苏威凯尔医药科技有限公司股权转让进展。

公司2023年第十四次临时董事会审议通过《关于转让江苏威凯尔医药科技有限公司股权的议案》,亚泰医药集团有限公司与各方签订了《股权转让协议》,2023年12月31日前共收到首期股权转让款8,400万元。

截至目前,尚未完成上述股权的解质押和工商变更手续。

19、公司2023年第十五次临时董事会审议通过了《关于吉林亚泰润德建设有限公司增资的议案》,长春城投物资设备实业有限公司出资1,376.58万元对吉林亚泰润德建设有限公司进行增资。增资完成后,亚泰集团长春建材有限公司持有其40.8%股权。

截止报告期末,上述增资手续尚未办理完成,2024年4月办理完成上述增资手续。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)96,489
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)101,319
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
长春市人民政府国有资产监督管理委员会0295,088,6169.0800国家
安徽海螺水泥股份有限公司0172,445,6905.3100国有法人
吉林金塔投资股份有限公司0155,009,2124.770质押154,931,914境内非国有法人
无锡圣邦地产投资有限公司0148,936,1704.580冻结148,936,170境内非国有法人
无锡金嘉源文旅投资有限公司0144,989,1704.460质押144,989,170国有法人
华安基金-兴业银行-北京世纪融商信息技术有限公司0129,477,2983.990未知0其他
北方水泥有限公司0129,477,2983.990未知0国有法人
中信证券股份有限公司-2,626,056111,924,2013.440未知0国有法人
长春市城市发展投资控股(集团)有限公司0109,722,9353.380未知0国有法人
唐山冀东水泥股份有限公司0108,482,3683.340未知0国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
长春市人民政府国有资产监督管理委员会295,088,616人民币普通股295,088,616
安徽海螺水泥股份有限公司172,445,690人民币普通股172,445,690
吉林金塔投资股份有限公司155,009,212人民币普通股155,009,212
无锡圣邦地产投资有限公司148,936,170人民币普通股148,936,170
无锡金嘉源文旅投资有限公司144,989,170人民币普通股144,989,170
华安基金-兴业银行-北京世纪融商信息技术有限公司129,477,298人民币普通股129,477,298
北方水泥有限公司129,477,298人民币普通股129,477,298
中信证券股份有限公司111,924,201人民币普通股111,924,201
长春市城市发展投资控股(集团)有限公司109,722,935人民币普通股109,722,935
唐山冀东水泥股份有限公司108,482,368人民币普通股108,482,368
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明已知长春市人民政府国有资产监督管理委员会是长春市城市发展投资控股(集团)有限公司的控股股东,其与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。吉林金塔投资股份有限公司主要股东为亚泰集团高管人员、所属企业班子成员(总部中层)和核心骨干管理人员,其已取得私募投资基金管理人资格。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称长春市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人孙立彬
成立日期2008年8月2日
主要经营业务代表长春市人民政府对授权监管企业行使出资人职能
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况-
其他情况说明-

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称长春市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人孙立彬
成立日期2008年8月2日
主要经营业务代表长春市人民政府对授权监管企业行使出资人职能
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况-
其他情况说明-

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

中准会计师事务所(特殊普通合伙)Zhongzhun Certified Public Accountants

审 计 报 告

中准审字[2024]2100号

吉林亚泰(集团)股份有限公司全体股东:

一、保留意见

我们审计了吉林亚泰(集团)股份有限公司(以下简称亚泰集团)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了亚泰集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成保留意见的基础

如财务报表附注六、(五)所述,截至2023年12月31日亚泰集团预付账款余额为1,724,002,063.46元。在审计过程中,我们执行了检查相应的资金流水、收付款手续、查阅了合同并比对合同条款、函证及访谈等审计程序,但无法对其中余额为1,330,020,051.24元的部分供应商预付款项实施进一步审计程序,以获取充分、适当的审计证据,因而无法判断该等预付款项安排的商业合理性。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于亚泰集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外,我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)房地产存货可变现净值的评估

1、事项描述

如财务报表附注六、合并财务报表项目注释之(七)所述,亚泰集团2023年12月31日存货账面价值9,480,202,378.71元,占合并总资产的20.81%,其中已完工开发产品、在建开发产品及拟开发产品(以下统称房地产存货)期末价值7,867,943,063.79元,占存货期末价值的82.99%,占合并总资产的17.27%,该等存货按照成本与可变现净值孰低计量。

亚泰集团管理层(以下简称管理层)确定资产负债表日每个房地产存货项目的可变现净值。在确定房地产存货可变现净值过程中,管理层需对每个拟开发产品和在建开发产品达到完工状况将要发生的建造成本做出最新估计,并估算每个房地产存货的预期未来净售价和未来销售费用以及相关销售税金等,该过程涉及重大的管理层判断和估计。

由于房地产存货对亚泰集团资产的重要性,且估计房地产存货项目达到完工状态时将要发生的建造成本和未来净售价存在固有风险,特别是考虑到当前的经济环境,因此我们将亚泰集团房地产存货的可变现净值的评估识别为关键审计事项。

关于存货的会计政策详情请参阅财务报表附注四、重要会计政策及会计估计之(十二)存货;关于房地产存货披露请参阅财务报表附注六、合并财务报表项目注释之(七)存货。

2、审计应对

针对房地产存货可变现净值的评估,我们主要执行了以下审计程序:

(1)了解、评价并测试了与房地产开发项目成本预算及动态成本管理、可变现净值估计相关的关键内部控制的设计和运行有效性; (2)选取样本对房地产开发项目进行实地观察,并询问这些项目的开发进度及动态成本预算情况; (3)评价管理层对项目的预期未来售价和未来销售费用以及相关销售税金所采用的计算方法,如将估计售价与市场可获取数据、项目销售预算计划进行比较; (4)将各房地产开发项目存货目前实际发生的成本与项目最新预算进行核对,并将截至2023年12月31日的最新预算成本与截至2022年12月31日的预算成本进行比较,以评价管理层预测的准确性;

(5)重新计算了管理层对可变现净值的测算过程。

(二)商誉减值

1、事项描述

关于商誉减值的会计政策参阅财务报表附注四、重要会计政策及会计估计之

(二十一)长期资产减值所述,关于商誉披露参阅财务报表附注六合并财务报表项目注释之(十六)所述。

截至2023年12月31日,亚泰集团合并财务报表所示商誉账面原值为1,679,926,590.44元,减值准备为1,044,466,559.83元,账面价值为635,460,030.61元。

管理层每年年度终了评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。由于商誉的减值测试涉及大量的管理层判断和估计,包括对未来现金流量和使用的折现率等评估参数的判断和估计,商誉对于财务报表影响重大,因此我们将亚泰集团商誉减值的评估识别作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该商誉减值的评估,我们主要执行以下审计程序:

(1)了解、评价及测试与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)了解并评价亚泰集团管理层聘请的资产评估事务所的胜任能力、专业素质和客观性;

(3)通过参考行业惯例,以评估亚泰集团管理层进行现金流预测时使用的估值方法的适当性;

(4)对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析,以评价关键假设的变动对评估结果的影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象;

(5)复核评估报告中选用的关键参数,如折现率、盈利预测数据的合理性,并与评估师就评估假设、评估结果等进行充分沟通;

(6)检查管理层对商誉所在资产组或资产组组合的划分,以及商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括亚泰集团2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。如上面“形成保留意见的基础”部分所述,我们无法对2023年12月31日预付账款余额1,331,470,580.91元的商业合理性获取充分、适当的审计证据。因此,我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估亚泰集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督亚泰集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对亚泰集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则

要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致亚泰集团不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就亚泰集团中实体或业务活动中财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中准会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:支力

(项目合伙人)

中国?北京 中国注册会计师:韩丽新二○二四年四月二十八日

主题词:吉林亚泰(集团)股份有限公司 财务报表审计报告地址:北京市海淀区首体南路22号楼4层 邮编:100044 电话:010-88356126Add: 4th Floor,No.22,Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 吉林亚泰(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金737,855,043.242,639,820,279.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产13,646,400.0016,990,000.00
衍生金融资产
应收票据38,890,565.86137,538,154.43
应收账款5,120,406,951.235,237,983,645.24
应收款项融资
预付款项1,724,002,063.462,984,961,232.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款436,204,126.25682,167,743.09
其中:应收利息
应收股利4,033,137.81
买入返售金融资产
存货9,480,202,378.7112,127,656,661.59
合同资产34,009,012.0743,772,283.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产14,765,716.69
其他流动资产3,101,601,054.093,921,104,794.86
流动资产合计20,701,583,311.6027,791,994,795.14
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款21,183,517.83
长期股权投资10,229,505,065.749,983,672,437.10
其他权益工具投资30,000,000.0030,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产563,342,315.23558,292,594.35
固定资产9,350,842,301.229,907,876,370.80
在建工程181,501,611.30108,140,546.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产515,687,210.24727,818,806.85
无形资产2,332,573,575.682,368,419,970.87
开发支出284,788,951.32257,575,398.00
商誉635,460,030.611,232,146,404.29
长期待摊费用370,977,924.34418,493,321.74
递延所得税资产309,254,104.99299,996,899.67
其他非流动资产34,323,993.6333,831,235.17
非流动资产合计24,859,440,602.1325,926,263,984.87
资产总计45,561,023,913.7353,718,258,780.01
流动负债:
短期借款23,592,567,459.0525,766,246,465.22
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据18,707,885.60
应付账款4,096,384,009.775,246,160,152.58
预收款项162,306,262.2668,886,644.15
合同负债1,268,706,686.841,302,218,443.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬404,280,896.73288,923,616.99
应交税费1,627,397,234.411,673,696,595.84
其他应付款1,767,586,459.881,423,328,112.03
其中:应付利息152,173,032.9439,844,207.35
应付股利4,885,587.004,885,587.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,589,189,616.932,217,662,741.99
其他流动负债259,728,221.43429,658,919.94
流动负债合计35,786,854,732.9038,416,781,691.90
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,532,855,226.882,064,718,028.27
应付债券20,000,000.0024,000,000.00
其中:优先股20,000,000.0024,000,000.00
永续债
租赁负债466,106,357.74620,967,325.88
长期应付款257,544,540.38198,028,235.44
长期应付职工薪酬
预计负债289,111,728.64284,718,397.21
递延收益237,919,725.69253,478,068.75
递延所得税负债7,297,098.927,338,908.28
其他非流动负债
非流动负债合计2,810,834,678.253,453,248,963.83
负债合计38,597,689,411.1541,870,030,655.73
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,248,913,588.003,248,913,588.00
其他权益工具0.000.00
其中:优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积8,390,035,391.008,356,793,694.44
减:库存股0.000.00
其他综合收益24,014,755.4113,786,094.13
专项储备16,865,995.333,654,934.10
盈余公积496,459,432.38496,459,432.38
一般风险准备0.000.00
未分配利润-6,417,716,829.65-2,470,244,128.69
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计5,758,572,332.479,649,363,614.36
少数股东权益1,204,762,170.112,198,864,509.92
所有者权益(或股东权益)合计6,963,334,502.5811,848,228,124.28
负债和所有者权益(或股东权益)总计45,561,023,913.7353,718,258,780.01

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:吉林亚泰(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金55,790,789.33949,855,783.42
交易性金融资产13,646,400.0016,990,000.00
衍生金融资产--
应收票据453,400,000.0078,389,950.48
应收账款313,103,700.01169,028,514.01
应收款项融资--
预付款项89,822,656.91133,823,935.76
其他应收款28,220,210,286.5025,597,601,626.93
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产71,471.96-
流动资产合计29,146,045,304.7126,945,689,810.60
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资17,023,408,862.1116,834,435,627.67
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产53,413,247.1958,557,671.04
在建工程--
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产-2,597,157.20
无形资产406,002.05640,433.07
开发支出--
商誉--
长期待摊费用535,938.56816,678.40
递延所得税资产-49,976.76
其他非流动资产--
非流动资产合计17,077,764,049.9116,897,097,544.14
资产总计46,223,809,354.6243,842,787,354.74
流动负债:
短期借款12,900,538,555.5613,036,956,839.04
交易性金融负债0.00-
衍生金融负债0.00-
应付票据40,000,000.00890,000,000.00
应付账款148,948,845.73180,221,935.25
预收款项0.00-
合同负债797,573,199.79556,034,807.45
应付职工薪酬4,453,076.286,168,883.84
应交税费30,990.40895,989.09
其他应付款18,886,404,425.7415,447,185,894.78
其中:应付利息0.00-
应付股利0.004,885,587.00
持有待售负债0.00-
一年内到期的非流动负债949,964,800.001,387,552,315.70
其他流动负债103,684,515.96100,674,475.45
流动负债合计33,831,598,409.4631,605,691,140.60
非流动负债:
长期借款1,288,300,000.00668,069,194.43
应付债券-
其中:优先股-
永续债-
租赁负债-
长期应付款-
长期应付职工薪酬-
预计负债-
递延收益-
递延所得税负债-
其他非流动负债-
非流动负债合计1,288,300,000.00668,069,194.43
负债合计35,119,898,409.4632,273,760,335.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,248,913,588.003,248,913,588.00
其他权益工具--
其中:优先股--
永续债--
资本公积8,603,551,772.778,615,572,553.17
减:库存股--
其他综合收益18,379,695.4010,418,282.41
专项储备--
盈余公积496,459,432.38496,459,432.38
未分配利润-1,263,393,543.39-802,336,836.25
所有者权益(或股东权益)合计11,103,910,945.1611,569,027,019.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计46,223,809,354.6243,842,787,354.74

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入9,251,829,386.3412,967,716,644.98
其中:营业收入9,251,829,386.3412,967,716,644.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本12,736,044,577.9516,150,058,602.18
其中:营业成本8,144,444,507.1311,374,262,717.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加196,924,782.41271,151,677.43
销售费用1,257,765,015.471,262,996,255.53
管理费用929,441,915.48967,614,509.30
研发费用202,208,178.12199,853,527.68
财务费用2,005,260,179.342,074,179,914.37
其中:利息费用1,990,325,999.952,029,311,119.51
利息收入21,045,570.9651,912,269.10
加:其他收益60,979,271.6589,886,576.37
投资收益(损失以“-”号填列)347,962,482.30192,303,522.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益351,598,274.32189,228,887.82
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-176,538,417.03-1,015,145,609.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,595,589,242.78-694,301,078.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,619,240.89278,858,864.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-4,843,781,856.58-4,330,739,681.56
加:营业外收入10,909,025.156,611,764.77
减:营业外支出115,331,557.8119,081,596.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-4,948,204,389.24-4,343,209,513.09
减:所得税费用27,675,571.2449,643,234.45
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-4,975,879,960.48-4,392,852,747.54
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-4,975,879,960.48-4,392,852,747.54
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.000.00
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-3,947,472,700.96-3,430,108,930.98
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-1,028,407,259.52-962,743,816.56
六、其他综合收益的税后净额10,228,661.28-10,035,948.62
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,228,661.28-10,035,948.62
1.不能重分类进损益的其他综合收益-1,224,527.872,198,720.40
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益-1,224,527.872,198,720.40
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益11,453,189.15-12,234,669.02
(1)权益法下可转损益的其他综合收益11,405,480.37-16,599,931.20
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额47,708.784,365,262.18
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-4,965,651,299.20-4,402,888,696.16
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-3,937,244,039.68-3,440,144,879.60
(二)归属于少数股东的综合收益总额-1,028,407,259.52-962,743,816.56
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-1.22-1.06
(二)稀释每股收益(元/股)-1.22-1.06

司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入3,114,163.825,762,486.27
减:营业成本--
税金及附加363,617.02369,649.09
销售费用--
管理费用77,944,139.6170,847,727.64
研发费用--
财务费用739,384,753.78943,246,567.35
其中:利息费用736,012,001.94941,769,607.51
利息收入7,526,632.9124,556,673.03
加:其他收益320,151.08397,771.91
投资收益(损失以“-”号填列)355,452,654.89188,818,990.07
其中:对联营企业和合营企业的投资收益344,792,757.63188,704,473.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)--
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)--
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,614,155.85233,041.16
资产减值损失(损失以“-”--
号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)173,632.39200,654.27
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-461,246,064.08-819,051,000.40
加:营业外收入297,172.62167,882.49
减:营业外支出57,838.921,306,632.95
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-461,006,730.38-820,189,750.86
减:所得税费用49,976.76-460.11
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-461,056,707.14-820,189,290.75
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-461,056,707.14-820,189,290.75
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
五、其他综合收益的税后净额7,961,412.99-11,099,954.19
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-923,434.061,711,476.13
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-923,434.061,711,476.13
3.其他权益工具投资公允价值变动-
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益8,884,847.05-12,811,430.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益8,884,847.05-12,811,430.32
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-453,095,294.15-831,289,244.94
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金11,162,992,134.989,606,202,298.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还18,610,504.76145,357,112.31
收到其他与经营活动有关的现金340,084,396.25536,259,887.76
经营活动现金流入小计11,521,687,035.9910,287,819,298.07
购买商品、接受劳务支付的现金6,187,689,917.198,443,334,334.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,229,078,306.611,433,094,333.80
支付的各项税费620,997,660.98557,998,336.69
支付其他与经营活动有关的现金942,091,295.49595,589,460.97
经营活动现金流出小计8,979,857,180.2711,030,016,466.14
经营活动产生的现金流量净额2,541,829,855.72-742,197,168.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金47,942,800.000.00
取得投资收益收到的现金127,467,276.6379,837,136.68
处置固定资产、无形资产和169,807,193.452,659,738.47
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额84,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金8,548,604.56
投资活动现金流入小计429,217,270.0891,045,479.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金83,440,470.12107,311,551.78
投资支付的现金245,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,941,606.0660,000.00
投资活动现金流出小计88,382,076.18107,616,551.78
投资活动产生的现金流量净额340,835,193.90-16,571,072.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金46,452,431,715.6271,402,928,285.35
收到其他与筹资活动有关的现金12,204,058,820.236,871,678,382.75
筹资活动现金流入小计58,656,490,535.8578,274,606,668.10
偿还债务支付的现金48,789,102,971.9368,029,426,461.43
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,828,126,516.611,869,894,111.85
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金11,089,127,557.327,523,301,941.90
筹资活动现金流出小计61,706,357,045.8677,422,622,515.18
筹资活动产生的现金流量净额-3,049,866,510.01851,984,152.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响21,806.7255,141.69
五、现金及现金等价物净增加额-167,179,653.6793,271,054.47
加:期初现金及现金等价物余额376,795,114.66283,524,060.19
六、期末现金及现金等价物余额209,615,460.99376,795,114.66

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金426,213,508.22339,804,050.37
收到的税费返还428.69-
收到其他与经营活动有关的现金12,962,727,873.1626,841,773,476.10
经营活动现金流入小计13,388,941,810.0727,181,577,526.47
购买商品、接受劳务支付的现金253,773,707.28220,905,155.28
支付给职工及为职工支付的现金27,166,094.0826,455,339.81
支付的各项税费7,940,798.544,977,669.91
支付其他与经营活动有关的现金13,974,941,808.6927,848,776,853.71
经营活动现金流出小计14,263,822,408.5928,101,115,018.71
经营活动产生的现金流量净额-874,880,598.52-919,537,492.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金206,698,995.17-
取得投资收益收到的现金114,348,919.7072,116,874.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计321,047,914.8772,116,874.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金295,910.001,220,024.96
投资支付的现金--
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-162,235,203.48
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计295,910.00163,455,228.44
投资活动产生的现金流量净额320,752,004.87-91,338,354.04
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金25,404,388,798.8942,386,181,916.83
收到其他与筹资活动有关的现金11,968,307,487.047,902,625,594.24
筹资活动现金流入小计37,372,696,285.9350,288,807,511.07
偿还债务支付的现金25,835,964,405.2641,621,513,190.82
分配股利、利润或偿付利息1,046,880,919.031,388,358,942.60
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金9,967,604,716.486,249,144,344.91
筹资活动现金流出小计36,850,450,040.7749,259,016,478.33
筹资活动产生的现金流量净额522,246,245.161,029,791,032.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,471.761,151.19
五、现金及现金等价物净增加额-31,879,876.7318,916,337.65
加:期初现金及现金等价物余额47,413,979.1128,497,641.46
六、期末现金及现金等价物余额15,534,102.3847,413,979.11

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,248,913,588.008,356,793,694.4413,786,094.133,654,934.10496,459,432.38-2,470,244,128.699,649,363,614.362,198,864,509.9211,848,228,124.28
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,248,913,588.0008,356,793,694.4413,786,094.133,654,934.10496,459,432.38-2,470,244,128.699,649,363,614.362,198,864,509.9211,848,228,124.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-33,241,696.5610,228,661.2813,211,061.23--3,947,472,700.96-3,890,791,281.89-994,102,339.81-4,884,893,621.70
(一)综合收益总额--10,228,661.28---3,947,472,700.96-3,937,244,039.68-1,028,407,259.52-4,965,651,299.20
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备---13,211,061.23-13,211,061.23-13,211,061.23
1.本期提取---32,796,503.24-32,796,503.24-32,796,503.24
2.本期使用---19,585,442.01-19,585,442.01-19,585,442.01
(六)其他-33,241,696.56---33,241,696.5634,304,919.7167,546,616.27
四、本期期末余额3,248,913,588.008,390,035,391.0024,014,755.4116,865,995.33496,459,432.38-6,417,716,829.655,758,572,332.471,204,762,170.116,963,334,502.58
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,248,913,588.008,338,906,371.4923,822,042.75496,459,432.38956,447,807.3113,078,359,292.713,163,665,063.5016,242,024,356.21
加:会计政策变更--3,416,994.983,416,994.98-3,140,298.24276,696.74
前期差错更正--
其他--
二、本年期初余额3,248,913,588.008,338,906,371.4923,822,042.75496,459,432.38959,864,802.2913,081,776,287.693,160,524,765.2616,242,301,052.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-17,887,322.95-10,035,948.62--3,430,108,930.98-3,432,412,673.33-961,660,255.34-4,394,072,928.67
(一)综合收益总额--10,035,948.62--3,430,108,930.98-3,440,144,879.60-962,743,816.56-4,402,888,696.16
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备---10,155,116.68-10,155,116.68
1.本期提取--32,639,990.3032,639,990.30
2.本期使用--42,795,106.9842,795,106.98
(六)其他17,887,322.95-17,887,322.951,083,561.2218,970,884.17
四、本期期末余额3,248,913,588.000.000.000.008,356,793,694.440.0013,786,094.133,654,934.10496,459,432.380.00-2,470,244,128.690.009,649,363,614.362,198,864,509.9211,848,228,124.28

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,248,913,588.008,615,572,553.1710,418,282.41496,459,432.38-802,336,836.2511,569,027,019.71
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额3,248,913,588.008,615,572,553.1710,418,282.41496,459,432.38-802,336,836.2511,569,027,019.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-12,020,780.407,961,412.99-461,056,707.14-465,116,074.55
(一)综合收益总额7,961,412.99-461,056,707.14-453,095,294.15
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-12,020,780.40-12,020,780.40
四、本期期末余额3,248,913,588.000.000.000.008,603,551,772.7718,379,695.40496,459,432.38-1,263,393,543.3911,103,910,945.16
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,248,913,588.008,454,462,589.9221,518,236.60496,459,432.3817,802,937.8512,239,156,784.75
加:会计政策变更49,516.6549,516.65
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,248,913,588.008,454,462,589.9221,518,236.60496,459,432.3817,852,454.5012,239,206,301.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)161,109,963.25-11,099,954.19-820,189,290.75-670,179,281.69
(一)综合收益总额-11,099,954.19-820,189,290.75-831,289,244.94
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损0
4.设定受益计划变动额结转留存收益0
5.其他综合收益结转留存收益0
6.其他0
(五)专项储备0
1.本期提取0
2.本期使用0
(六)其他161,109,963.25161,109,963.25
四、本期期末余额3,248,913,588.008,615,572,553.1710,418,282.41496,459,432.38-802,336,836.2511,569,027,019.71

公司负责人:宋尚龙 主管会计工作负责人:张羽 会计机构负责人:高德才

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

吉林亚泰(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系始建于1984年的辽源市茶叶经销公司。1986年12月,根据辽源市人民政府辽府[1986]139号文件批复,吉林省经济体制改革委员会吉改发[1986]36号文件批准,将辽源市茶叶经销公司改制为辽源市茶叶经销股份有限公司,并于1986年12月27日在吉林省辽源市工商行政管理局注册。1993年2月,公司召开第二届股东大会,审议通过并经吉林省经济体制改革委员会吉改股批[1993]第58号文件批准,公司吸收合并长春龙达建筑实业公司,根据《股份有限公司规范意见》的有关规定,在吉林省工商行政管理局重新进行了规范登记,并正式更名为“吉林亚泰实业股份有限公司”。1994年10月25日,经吉林亚泰实业股份有限公司第三届第二次股东大会审议通过,并经吉林省经济体制改革委员会吉改股批[1994]139号文件批复同意,更名为“吉林亚泰(集团)股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]68号文件批准,并经上海证券交易所上证上[1995]字第 021 号文件同意,公司 1,270.15 万股社会公众股于 1995 年 11 月 15 日在上海证券交易所挂牌交易。

截至2023年12月31日止,本公司累计发行股本总数3,248,913,588股,注册资本为人民币3,248,913,588.00元。

公司的法定代表人为宋尚龙,营业执照注册号为91220000123961012F,所属行业为非金属制造业类,注册地及总部办公地址:吉林省长春市吉林大路1801号。

公司经营范围:一般项目:企业管理;水泥制品制造;水泥制品销售;建筑材料销售;煤炭及制品销售;货物进出口。许可项目:水泥生产;房地产开发经营;煤炭开采;药品生产;药品零售;药品批发。

本公司的实际控制人为长春市人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会决议于2024年4月28日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自资产负债表日起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、(34 )收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额超过500万元并单项计提坏账准备的应收账款
重大在建工程项目变动情况预算金额超过1,000万元以上的在建工程
重要的非全资子公司子公司资产总额、营业收入或利润总额(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项目5%以上
重要的联营企业账面价值占合并财务报表长期股权投资项目余额1%以上
或有事项涉案金额超过1000万元的大额未决诉讼

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

2.本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:

(1)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

①在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

②在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生相关利得或损失的金额。

(3)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。

①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。

②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2023年12月31日的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并财务报表编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

9. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很

小四个条件的投资,确定为现金等价物。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1.金融工具的分类及重分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)。对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件,本公司暂无指定的这类金融负债

2.金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

3.金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场。最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且未保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确

认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司应收票据按照承兑人风险组合主要分为两类:银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票承兑银行信用评级较高,且信用风险极低,考虑历史违约率为零的情况下,对应收银行承兑汇票的预期信用损失率确定为零;已背书未到期商业承兑汇票,考虑本公司收取该类商业承兑汇票的前提条件和历史违约率为零的情况下,对已背书未到期商业承兑汇票的预期信用损失参照内销应收账款账龄组合中一年期的预期信用损失率确定;未背书商业承兑汇票在到期日前按照整个存续期内预期信用损失率计提损失准备,预期信用损失率参照内销应收账款账龄组合中一年期的预期信用损失率确定。若应收票据到期不能兑付,则将其转入应收账款并单项计提损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款主要按照三种风险特征计量预期信用风险:对于单项重大为主要风险特征的应收账款,进行单项评估计量预期信用风险并作为减值损失或利得计入当期损益;对于账龄1年以上风险特征明显增加的应收账款,100%预计信用风险损失;对于按照账龄这一风险特征进行组合预期信用风险计量的组合,按照如下账龄损失率进行计提:

账 龄应收款项预期信用损失率
一年以内5%
一至二年8%
二至三年10%
三至四年20%
四至五年30%
五年以上50%

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于除应收票据和应收账款以外其余应收款项的减值损失计量,(包括应收款项融资、合同资产、长期应收款)比照金融工具减值处理基础及其确定方法处理。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、消耗性生物资产、合同履约成本等。

2.发出存货的计价方法

吉林大药房药业股份有限公司、北京亚泰饭店有限公司、吉林亚泰饭店有限公司、长春龙达宾馆有限公司、吉林亚泰超市有限公司、海南亚泰温泉酒店有限公司、吉林亚泰富苑购物中心有限公司、五指山亚泰雨林酒店有限公司、QuixoteInc(美国奇朔公司)存货发出采用先进先出法计价,房地产企业开发成品发出时按个别认定法计价,其他公司存货发出时按加权平均法计价。存货跌价准备的确认标准和计提方法

□适用 √不适用

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

√适用 □不适用

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品、开发产品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;开发成本以所开发的开发产品的估计售价减去至达到可销售状态将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。房地产行业子公司期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

资产负债表日市场价格异常的判断依据为:

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“四、(十一)金融工具的减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见“附注四、(十)金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1.投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

(1)成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

(2)权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

(3)收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对

子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、(六)“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”2.(2)中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法25-454-52.11-3.84
机器设备平均年限法5-184-55.28-19.20
非生产设备平均年限法5-184-55.28-19.20
运输设备平均年限法5-124-57.92-19.20

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

23. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目预计使用寿命依据
土地使用权50年采用合同性权利规定的期限
探矿权按权证记载年限采用合同性权利规定的期限
采矿权按权证记载年限采用合同性权利规定的期限
房屋使用权25-45年同类房屋的使用年限
电脑软件3年预期更新年限
线路10年预期更新年限
非专利技术10年预期更新年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

4.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划的调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益;研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

研发支出的归集范围包括:材料投入、工资及福利费等、折旧与摊销、委托研发等。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价

值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为租入固定资产的改良支出。

1.摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2.摊销年限

租入的固定资产改良支出,按照最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

29. 合同负债

√适用 □不适用

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

31. 预计负债

√适用 □不适用

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32. 股份支付

□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入确认的原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入, 但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用 产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

(5)客户已接受该商品或服务等。

2. 收入确认的具体方式

(1)房地产开发项目收入

房地产开发产品已竣工并验收合格,买卖双方签订销售合同并在房地产管理部门备案,公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利(如银行同意发放按揭款的书面承诺函),客户办理了交房手续,或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时予以确认收入。

(2)土地一级整理开发收入

公司已经按照协议的约定完成出让地块的整理工作,比如三通一平或七通一平等工作,挂牌土地已经达到交付使用状态。在土地完成招拍挂手续,如成交确认书等流程后已经与摘牌企业签署土地出让协议,摘牌企业已经支付了土地出让款的情况下予以确认收入。

(3)煤炭销售收入

本公司煤炭在控制权转移给购货方时予以确认。

(4)商业零售收入

当商品交付给顾客,公司以商品控制权转移给顾客时予以确认收入。

(5)建造施工服务收入

建造施工服务主要属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度,在合同期内确认收入。公司按照已完成的工作量占合同预计总工作量的比例确认提供服务的履约进度。

(6)贸易行业收入

公司货物发出后,在客户取得相关货物控制权时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。该成本预期能够收回。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项 资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

1.类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:1、政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2、政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法:本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。

2.确认时点

按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

3.会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认、除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

1.公司作为承租人

(1)初始计量

在租赁期开始日,公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债[短期租赁和低价值资产租赁除外]。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

(2)后续计量

公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、(十七) “固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债,公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,公司将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

2.公司作为出租人

公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1)经营租赁

公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

于租赁期开始日,公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
本公司于2023年4月27日第十二届第十二次董事会审议通过了《关于会计政策变更的说明》。公司自2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)递延所得税资产27,369,730.83
所得税费用24,234,003.79
少数股东损益2,859,030.30
少数股东权益-3,140,298.24
年初未分配利润3,416,994.98

其他说明

公司自2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)问题一相关规定。对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。对于2022年1月1日之前发生的适

用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,本公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债,并将差额调整2022年1月1日的未分配利润。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%
消费税按应税销售收入计征5%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计征7%、5%、1%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计征3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计征2%
企业所得税按应纳税所得额计征25%、20%、15%
土地增值税预征:按照转让房地产取得的收入预征;清算:按照转让房地产取得增值额计征1.5%、2%、2.5%、3%;超率累进税率
土地使用税按纳税人实际占用的土地面积计征2元/平方米、4元/平方米、6元/平方米、9元/平方米等
资源税按组成计税价格计征6%
房产税按租金收入或房产原值计征租金收入12%、房产原值扣除10%-30%后价值的1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
吉林亚泰制药股份有限公司15%
吉林亚泰永安堂药业有限公司15%
亚泰集团沈阳现代建筑工业有限公司15%
吉林亚泰水泥有限公司15%
吉林亚泰明城水泥有限公司15%
大连水产药业有限公司15%
亚泰集团长春建材有限公司15%
亚泰集团伊通水泥有限公司15%
亚泰集团通化水泥股份有限公司15%
亚泰集团哈尔滨水泥(阿城)有限公司15%
亚泰集团铁岭水泥有限公司15%
辽宁富山水泥有限公司15%
辽宁交通水泥有限责任公司15%
吉林亚泰建筑工程有限公司15%
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)根据《财政部、税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》( 财政部公告2020年第23号) 规定,公司之子公司吉林龙鑫药业有限公司及吉林省东北亚药业股份有限公司自2021年1月1日起至2030年12月31日止享受西部大开发税收优惠政策,执行15%的企业所得税税率。

(2)根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部、国家税务总局公告2022年第13号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,该公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。

(3)根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号文件,公司之子公司亚泰建材集团有限公司所属水泥生产企业享受资源综合利用产品增值税即征即退政策。

(4)根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税〔2016〕12号)规定,按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。

(5)根据《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税[2015]78号)规定,纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务,可享受增值税即征即退政策。

(6)根据《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、国家税务总局公告2023年第6号)规定,公司所属小型微利企业享受年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,该公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

(7)根据《财政部、税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》

(财政部、税务总局公告2023年第7号)规定,公司所属制造业企业享受开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。

(8)根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第12号)规定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。公告执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。

(9)根据《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第43号)规定,允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额,公告执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。

(10)根据《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告》(财政部 税务总局 退役军人事务部公告2023年第14号)规定,企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮50%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。公告执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。

(11)根据《关于进一步支持重点群体创业就业有关税收政策的公告》(财政部 税务总局 人力资源社会保障部 农业农村部公告2023年第15号)规定,企业招用脱贫人口,以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》(注明“企业吸纳税收政策”)的人员,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮30%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。公告执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。

(12)根据《中华人民共和国环境保护税法》规定,第十三条纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地

方规定的污染物排放标准百分之五十的,减按百分之五十征收环境保护税。2016年12月25日,由中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十五次会议通过,中华人民共和国主席令第61号公布,自2018年1月1日起施行。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金172,118.47552,982.73
银行存款296,409,646.22895,810,713.37
其他货币资金441,273,278.551,743,456,583.86
存放财务公司存款
合计737,855,043.242,639,820,279.96
其中:存放在境外的款项总额1,222,629.701,315,235.11

货币资金期末余额较上期减少72.05%,主要是由于公司偿还借款所致。受限制的货币资金明细详见附注“七、79、(6)”所述。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,646,400.0016,990,000.00
其中:
其他13,646,400.0016,990,000.00
合计13,646,400.0016,990,000.00/

其他说明:

√适用 □不适用

本期交易性金融资产系公司在渤海国际信托股份有限公司及吉林省信托有限责任公司借款对应的信托保障基金。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据38,890,565.86137,538,154.43
商业承兑票据
合计38,890,565.86137,538,154.43

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票435,565,736.7222,580,520.22
商业承兑汇票445,826,193.48
合计435,565,736.72468,406,713.70

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况:

□适用 √不适用

应收票据核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

应收票据期末余额较上期减少71.72%,主要是由于本期承兑汇票背书及贴现业务增加所致。质押的应收票据:无。

因出票人无力履约而将票据转为应收款项的金额4,559.49万元。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,250,220,364.581,284,926,278.09
1年以内小计1,250,220,364.581,284,926,278.09
1至2年487,026,608.83877,821,998.63
2至3年606,418,684.95409,627,918.54
3年以上
3至4年285,738,251.75132,784,333.01
4至5年138,457,107.53525,390,350.98
5年以上5,361,443,492.614,857,215,083.66
合计8,129,304,510.258,087,765,962.91

应收账款4-5年账龄递增不合理的原因主要为子公司亚泰集团长春建材有限公司本期收到退回的已背书到期未承兑的商业承兑汇票转至应收账款,账龄按照原业务实际发生时的账龄列示。

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备128,768,109.581.58120,695,460.0693.738,072,649.52124,316,554.231.54112,315,146.8190.3512,001,407.42
按组合计提坏账准备8,000,536,400.6798.422,888,202,098.9636.105,112,334,301.717,963,449,408.6898.462,737,467,170.8634.385,225,982,237.82
其中:
账龄组合8,000,536,400.6798.422,888,202,098.9636.105,112,334,301.717,963,449,408.6898.462,737,467,170.8634.385,225,982,237.82
合计8,129,304,510.25/3,008,897,559.02/5,120,406,951.238,087,765,962.91/2,849,782,317.67/5,237,983,645.24

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
哈尔滨市华夏水泥厂17,445,743.9217,445,743.92100预计无法收回
和龙市市政工程有限责任公司10,000,001.4010,000,001.40100预计无法收回
朝阳凌云建筑机械有限公司8,505,251.338,505,251.33100预计无法收回
长春市朝阳区先施建材经销处8,299,016.448,299,016.44100账龄较长,预计无法收回
天津武清安顺项目管理有限公司8,072,649.52专款账户资金,预计无坏账
通化水泥收购前陈欠7,407,657.067,407,657.06100账龄较长,预计无法收回
吉林省至诚经贸有限公司6,884,940.336,884,940.33100预计无法收回
珲春隆鑫国际贸易有限公司6,682,659.936,682,659.93100预计无法收回
哈尔滨鸿固水泥制造有限公司6,000,000.006,000,000.00100预计无法收回
哈尔滨市第一建筑工程公司第一分公司5,902,685.005,902,685.00100预计无法收回
吉林建工集团有限公司5,455,582.675,455,582.67100预计无法收回
沈阳利源轨道交通装备有限公司4,161,104.094,161,104.09100预计无法收回
哈尔滨华鸿房地产开发有限公司3,716,058.603,716,058.60100预计无法收回
亚泰联合医药公司2,448,000.002,448,000.00100账龄较长,预计无法收回
通化钢铁股份有限公司2,117,903.642,117,903.64100账龄较长,预计无法收回
哈尔滨隆合建材有限公司1,853,151.061,853,151.06100预计无法收回
双鸭山矿业集团有限公司1,476,088.921,476,088.92100账龄较长,预计无法收回
哈尔滨盛兴达商品混凝土制造有限公司1,464,014.741,464,014.74100预计无法收回
沈阳鹤峰混凝土有限公司1,419,462.601,419,462.60100账龄较长,预计无法收回
沈阳市公寓1,400,000.001,400,000.00100账龄较长,预计无法收回
中铁十一局集团有限公司吉图珲客运专线项目经理部1,325,187.521,325,187.52100预计无法收回
大连鼎榕建设开发有限公司1,276,308.001,276,308.00100账龄较长,预计无法收回
大庆众道商合建材经贸有限公司1,026,536.001,026,536.00100预计无法收回
其他零星小额合计14,428,106.8114,428,106.81100预计无法收回
合计128,768,109.58120,695,460.0693.73

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,231,857,369.9661,592,868.515
1-2年476,300,333.2238,104,026.668
2-3年613,682,592.8561,368,259.3010
3-4年288,978,493.9857,795,698.7820
4-5年127,587,798.3038,276,339.5030
5年以上5,262,129,812.362,631,064,906.2150
合计8,000,536,400.672,888,202,098.96

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备2,849,782,317.67160,214,599.271,100,886.061,528.143,008,897,559.02
合计2,849,782,317.67160,214,599.271,100,886.061,528.143,008,897,559.02

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款1,100,886.06

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
天津市武清区土地整理中心5,021,593,812.7105,021,593,812.7161.772,510,796,906.36
国文(长春)国际医院有限公司271,212,454.550271,212,454.553.3427,362,095.61
长春市农康投资发展有限公司215,761,445.000215,761,445.002.6515,387,608.49
长春卓睿房地产开发有限公司144,691,308.390144,691,308.391.7810,723,373.97
松原长江房地产开发有限公司132,589,508.080132,589,508.081.6324,912,756.10
合计5,785,848,528.7305,785,848,528.7371.172,589,182,740.53

其他说明:

√适用 □不适用

期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。应收账款期末余额中与关联方往来余额情况详见附注“十四、6”。期末用于短期借款质押的应收账款为子公司兰海泉洲水城(天津)发展有限公司应收天津市武清区土地整理中心291,770.5718万元。

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
1年以内23,623,143.351,181,157.1722,441,986.1839,928,200.391,996,410.0237,931,790.37
1-2年12,091,659.26967,332.7411,124,326.522,206,378.99176,510.322,029,868.67
2-3年4,234,027.09423,402.703,810,624.39
3-4年553,374.21110,674.84442,699.37
合计36,268,176.822,259,164.7534,009,012.0746,368,606.472,596,323.0443,772,283.43

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备36,268,176.821002,259,164.756.2334,009,012.0746,368,606.471002,596,323.045.643,772,283.43
其中:
账龄组合36,268,176.821002,259,164.756.2334,009,012.0746,368,606.471002,596,323.045.643,772,283.43
合计36,268,176.82/2,259,164.75/34,009,012.0746,368,606.47/2,596,323.04/43,772,283.43

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

(8). 其他说明:

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,619,358,724.9693.932,361,563,626.5679.11
1至2年55,969,892.483.25578,657,455.4419.39
2至3年25,432,252.671.4714,032,579.850.47
3年以上23,241,193.351.3530,707,570.691.03
合计1,724,002,063.46100.002,984,961,232.54100.00

预付账款期末余额较上期减少42.24%,主要是由于部分预付款结算收回所致。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
吉林鲁中同利窑炉技术有限公司88,224,311.835.12
长春供应链金融服务有限公司81,081,000.004.70
大连利翔贸易有限公司68,624,690.863.98
烟台市煜蓬国际贸易有限公司64,191,217.673.72
七台河市嘉盛新能源有限责任公司59,811,611.533.47
合计361,932,831.8920.99

其他说明

√适用 □不适用

期末预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款预付款项期末余额中与关联方往来余额情况详见附注“十四、6”。

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利4,033,137.81
其他应收款432,170,988.44682,167,743.09
合计436,204,126.25682,167,743.09

其他说明:

√适用 □不适用

其他应收款期末余额较上期减少36.06%,主要是由于公司之子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司本期收到长春经济技术开发区土地收购储备中心支付2020年度出让土地补偿款16,276.38万元所致。应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
齐齐哈尔鸿宜建材有限公司2,143,199.42
靖宇亚泰泉润建材有限公司1,889,938.39
合 计4,033,137.81

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内174,711,116.89266,238,394.16
1年以内小计174,711,116.89266,238,394.16
1至2年38,912,400.8594,412,837.13
2至3年57,657,810.9791,643,103.27
3年以上
3至4年54,123,476.02109,146,265.19
4至5年76,790,849.0593,640,077.86
5年以上201,577,819.53184,179,184.37
合计603,773,473.31839,259,861.98

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款项125,698,618.02488,723,453.19
垫付款项122,346,611.7868,364,710.53
保证金114,115,869.58110,734,701.88
备用金11,779,999.385,224,563.49
应收的各种赔款、罚款4,653,317.8566,391,000.00
其他225,179,056.7099,821,432.89
合计603,773,473.31839,259,861.98

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额13,261,396.64109,737,178.2134,093,544.04157,092,118.89
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-5,787,191.01-3,701,118.2123,920,062.0014,431,752.78
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动-750.0079,363.2078,613.20
2023年12月31日余额7,473,455.63106,115,423.2058,013,606.04171,602,484.87

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款20,597,727.0020,597,727.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款34,093,544.043,322,335.0037,415,879.04
按组合计提坏账准备122,998,574.85-9,488,309.2278,613.20113,588,878.83
其中:1.账龄组合122,998,574.85-9,488,309.2278,613.20113,588,878.83
2.合并范围内往来
及保证金
合计157,092,118.8914,431,752.7878,613.20171,602,484.87

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
吉林市丰满区财政局43,807,120.007.26土地拆迁款5年以上21,903,560.00
深圳市瑞宝正昇投资有限公司39,437,556.016.53借款4-5年11,831,266.80
融资租赁保证金31,704,060.005.25保证金1-4年
吉林向润物资贸易有限公司30,000,000.004.97往来款2-3年3,000,000.00
吉林省煜达商品混凝土有限公司25,879,558.334.29代付款3-5年7,339,767.50
合计170,828,294.3428.3044,074,594.30

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

涉及政府补助的应收款项:无。因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无。其他应收款期末余额中与关联方往来余额情况详见附注“十四、6”。

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料645,111,738.7314,981,766.21630,129,972.52857,733,975.201,083,196.31856,650,778.89
周转材料67,079,820.964,586,096.0762,493,724.8971,302,504.5971,302,504.59
在产品124,183,530.4411,101,091.43113,082,439.01226,518,051.569,792,712.61216,725,338.95
库存商品770,500,393.3927,500,427.42742,999,965.971,034,653,937.0329,917,254.181,004,736,682.85
发出商品9,510,193.799,510,193.795,724,197.685,724,197.68
开发成本5,941,645,512.65322,749,417.035,618,896,095.628,722,262,794.98740,002,216.047,982,260,578.94
开发产品3,043,611,736.94794,564,768.772,249,046,968.172,057,995,678.02179,126,292.471,878,869,385.55
消耗性生物资产350,569.67350,569.67143,479.67143,479.67
合同履约成本53,692,449.0753,692,449.07111,200,684.11111,200,684.11
物料用品43,030.3643,030.36
合计10,655,685,945.641,175,483,566.939,480,202,378.7113,087,578,333.20959,921,671.6112,127,656,661.59

其中房地产行业存货分类情况如下:

(1)开发成本

项目名称开工 时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额
沈阳蒲岸芳华项目2019.82025.123,576,582,600.00768,143,486.86710,267,802.91
蓬莱亚泰兰海公馆2012.32024.1263,335,734.1428,257,152.1128,257,152.11
南京亚泰梧桐世家2012.920,866,865.7920,866,865.79
长春亚泰山语湖二期2026.82,184,970,000.00458,888,464.541,892,331,895.39
吉林亚泰凇山湖2016.22023.12953,290,000.008,731,393.165,953,641.35
体育文化中心项目2017.52024.12483,554,700.00231,925,115.99227,449,211.56
亚泰莲花山生态小镇2020.32025.124,258,063,600.002,299,392,661.352,175,640,709.44
天津亚泰澜月中心项目2017.32023.12323,026,400.00254,441,395.58
天津亚泰雍阳府项目2019.52025.122,967,100,000.00844,667,176.072,158,641,809.53
南京兰语苑项目2020.62025.9746,600,000.00560,794,321.62530,461,536.25
蓬莱亚泰华府项目2019.72025.62,697,783,906.38691,765,375.48690,568,255.05
五指山旅游景区商业项目28,213,499.6827,382,520.02
合计5,941,645,512.658,722,262,794.98

(2)开发产品

项目名称竣工时间(年)上年年末余额本期增加本期减少期末余额
长春亚泰富苑20064,344,838.124,344,838.12
长春亚泰梧桐公馆201340,217,267.2740,217,267.27
松原亚泰澜熙郡201665,050,812.0165,050,812.01
项目名称竣工时间(年)上年年末余额本期增加本期减少期末余额
南京亚泰山语湖花园201635,361.3635,361.36
南京亚泰梧桐世家201720,347,778.996,171,745.3414,176,033.65
蓬莱亚泰兰海公馆201634,853,347.0325,933,612.628,919,734.41
沈阳亚泰城2020208,610,089.1470,621,264.13137,988,825.01
海南亚泰温泉海岸 一期201629,402,349.6918,227,442.7411,174,906.95
海南亚泰温泉海岸 二期2018102,374,905.93102,374,905.93
天津亚泰津澜庭院2017152,427,079.83124,879.25152,551,959.08
吉林亚泰凇山湖2017112,739,778.864,884,357.1732,752,370.4684,871,765.57
天津亚泰雍阳府20231,607,998,817.41366,527,413.871,241,471,403.54
天津亚泰澜月中心2023303,981,830.42303,981,830.42
长春亚泰山语湖2018143,234,783.4675,639,611.7367,595,171.73
长春亚泰华府2018371,657,555.36210,587,719.19161,069,836.17
亚泰IN拾光2020368,896,605.613,351,438.56365,545,167.05
沈阳蒲岸芳华项目2021403,803,125.36354,634,099.54406,799,656.10351,637,568.80
合计2,057,995,678.022,271,623,983.791,286,007,924.873,043,611,736.94

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,083,196.3114,364,502.79465,932.8914,981,766.21
周转材料4,586,096.074,586,096.07
库存商品29,917,254.1823,860,606.7226,277,433.4827,500,427.42
在产品9,792,712.6111,101,091.439,792,712.6111,101,091.43
开发成本740,002,216.04137,642,822.68554,895,621.69322,749,417.03
开发产品179,126,292.47277,713,577.02554,895,621.69217,170,722.41794,564,768.77
合计959,921,671.61469,268,696.71554,895,621.69253,706,801.39554,895,621.691,175,483,566.93

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用 □不适用

项目计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价 准备的原因本期转销金额占该项存货期末余额的比例(%)
库存商品由于库存时间较长和产成品市场售价等原因造成账面成本高于产成品可变出售3.41
项目计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价 准备的原因本期转销金额占该项存货期末余额的比例(%)
性净值
开发产品市场售价等原因造成成本高于可变现净值出售7.14

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用 □不适用

存货项目名称上年年末余额本期增加本期减少期末余额本期确认资本化金额的资本化率(%)
本期转入开发产品金额其他 减少
沈阳蒲岸芳华项目118,403,013.7912,945,147.6941,045,937.3890,302,224.106.96
蓬莱亚泰兰海公馆项目5,112,293.195,112,293.19--
南京亚泰梧桐世家项目2,876,828.802,876,828.80--
长春亚泰山语湖二期13,935,979.1113,935,979.11--
吉林亚泰凇山湖项目2,483,053.612,483,053.61--
亚泰莲花山生态小镇126,915,467.5573,408,018.62200,323,486.177.20
天津亚泰雍阳府项目508,277,640.60114,092,155.92407,981,735.05214,388,061.475.60
蓬莱亚泰华府项目20,754,723.6620,754,723.66--
合计798,759,000.31200,445,322.23449,027,672.43550,176,650.11

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

期末用于抵押的存货余额为14,712.96万元。

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
蓬莱沙河西片区土地一级整理项目支出※1159,503,453.39159,503,453.38
莲花山土地整理项目支出※2876,510,475.101,141,850,475.10
天津泉洲水城项目土地一级整理项目支出※31,522,862,610.562,046,767,990.29
清欠房产83,442,757.20122,980,751.99
待抵扣、留抵进项税244,195,474.86258,463,407.88
预缴税金204,692,375.40183,073,757.21
合同取得成本9,661,164.987,759,500.64
单位住房维修基金732,742.60705,458.37
合计3,101,601,054.093,921,104,794.86

其他说明

※1.根据公司之子公司海南亚泰兰海投资集团有限公司与蓬莱市人民政府签订的《蓬莱市沙河西片区土地整理项目合作协议书》而发生的蓬莱市沙河西片区土地整理项目成本余额。※2.根据公司之子公司吉林亚泰莲花山投资管理有限公司与长春莲花山生态旅游度假区管委会签订的《亚泰莲花山国际生态旅游度假项目开发协议书》及《补充协议(一)》发生的土地整理成本余额,本期收到长春莲花山生态旅游度假区管理委员会返还土地整理成本26,534.00万元。

※3.根据公司之子公司海南亚泰兰海投资集团有限公司、兰海泉洲水城(天津)发展有限公司与天津市武清区土地整理中心签订的《天津市武清区黄庄片区土地一级开发整理协议书》及《补充协议》而发生的天津泉洲水城项目土地整理成本余额。根据北京中科华资产评估有限公司出具的中科华评报字[2024]第021号评估报告,子公司兰海泉洲水城(天津)发展有限公司资产组(包括商誉账面价值及其他流动资产已开发待出让土地)共减值147,783.93万元,本期其他流动资产已开发待出让土地减值52,390.54万元。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
吉林银行股份有限公司3,561,098,161.62182,982,220.8710,019,348.25-18,655,800.06-54,232,045.303,681,211,885.38
东北证券股份有限公司5,721,448,550.58205,949,559.18161,604.25240,018.95-72,116,874.405,855,682,858.56
北京预制建筑工程研究院有限公司5,311,803.03-55,404.245,256,398.79
吉林省互联网传媒股份有限公司28,463,512.12-3,539,189.9124,924,322.21
吉林亚泰体育文化发展股份有限公司5,834,979.36179.675,835,159.03
长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司20,000,000.0020,000,000.00
靖宇亚泰泉润建材有限公司50,507,213.58-872,693.31-5,939,938.3943,694,581.88
海林亚泰三艺新型建材有限公司47,760,896.65362,248.0448,123,144.69
黑龙江北疆集团克山县永鑫水泥有限公司51,092,288.16-2,240,792.64-1,118,356.9347,733,138.59
齐齐哈尔鸿谊建材有限公司38,408,996.96-2,447,561.09-2,143,199.4233,818,236.45
辽宁云鼎水泥集团股份有限公司7,712,046.81-364,743.907,347,302.91
铁岭县新岗采石有限公司1,112,059.33-31,673.481,080,385.85
辽宁矿渣微粉有限责任公司17,842,252.87-2,856,045.9514,986,206.92
大庆聚谊建材有限公司47,180,800.75-2,235,724.5044,945,076.25
北京东百安物业管理有限公司98,457.9598,457.95
长春市轨130,880,4160,627,210.32
道交通预制构件有限责任公司37.8529,746,772.47
江苏威凯尔医药科技有限公司247,341,288.32-52,753,189.2538,019,597.37232,607,696.44
吉林亚泰净月物业管理有限公司980,000.00980,000.00
长春晟泰环境治理服务有限公司598,691.16-45,687.64553,003.52
小计9,983,672,437.10351,598,274.3210,180,952.5019,603,816.26-135,550,414.4410,229,505,065.74
合计9,983,672,437.10351,598,274.3210,180,952.5019,603,816.26-135,550,414.4410,229,505,065.74

1. 截至2023年12月31日,公司持有东北证券股份有限公司股权共计72,116.87万股,其中已办理股权质押35,519.00万股。具体明细如下:

出质人质押股数(万股)股份性质质权人名称质押日期解押日期
吉林亚泰(集团)股份有限公司3,719.00无限售流通股上海浦东发展银行股份有限公司长春分行2022/6/23至办理解押手续日
吉林亚泰(集团)股份有限公司31,800.00无限售流通股中国建设银行股份有限公司长春二道支行2019/4/22至办理解押手续日
合计35,519.00

2.2019年4月19日公司之子公司亚泰医药集团有限公司与中国建设银行股份有限公司长春二道支行签订《最高额权利质押合同》,亚泰医药集团有限公司持有的江苏威凯尔医药科技有限公司的股权1400万股为公司债务提供最高额权利质押担保,最高限额为26亿元,期限为2019年4月18日至2024年4月17日。

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额569,589,764.3218,817,199.75588,406,964.07
2.本期增加金额27,423,782.2527,423,782.25
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入27,423,782.2527,423,782.25
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,566,177.594,566,177.59
(1)处置
(2)其他转出4,566,177.594,566,177.59
4.期末余额592,447,368.9818,817,199.75611,264,568.73
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额26,210,136.693,904,233.0330,114,369.72
2.本期增加金额17,814,318.95395,758.9618,210,077.91
(1)计提或摊销15,177,594.35395,758.9615,573,353.31
(2)其他2,636,724.602,636,724.60
3.本期减少金额402,194.13402,194.13
(1)处置
(2)其他转出402,194.13402,194.13
4.期末余额43,622,261.514,299,991.9947,922,253.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值548,825,107.4714,517,207.76563,342,315.23
2.期初账面价值543,379,627.6314,912,966.72558,292,594.35

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产9,350,842,301.229,907,876,370.80
固定资产清理
合计9,350,842,301.229,907,876,370.80

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具非生产设备合计
一、账面原值:
1.期初余额12,513,442,115.996,566,995,433.53408,832,640.65260,804,008.3719,750,074,198.54
2.本期增加金额85,388,421.4320,476,950.181,832,858.223,551,899.24111,250,129.07
(1)购置13,151,182.5617,248,321.541,112,504.243,551,899.2435,063,907.58
(2)在建工程转入66,802,176.453,228,628.64720,353.9870,751,159.07
(3)企业合并增加
其他增加5,435,062.425,435,062.42
3.本期减少金额29,575,609.5537,325,522.245,090,648.611,083,632.1673,075,412.56
(1)处置或报废6,496,665.4237,325,522.245,090,648.611,083,632.1649,996,468.43
其他减少23,078,944.1323,078,944.13
4.期末余额12,569,254,927.876,550,146,861.47405,574,850.26263,272,275.4519,788,248,915.05
二、累计折旧
1.期初余额4,503,822,112.524,723,978,090.26318,648,232.69203,603,042.079,750,051,477.54
2.本期增加金额353,924,629.33268,276,426.9911,605,122.8613,918,063.46647,724,242.64
(1)计提353,522,435.20268,276,426.9911,605,122.8613,918,063.46647,322,048.51
合并增加
其他增加402,194.13402,194.13
3.本期减少金额7,148,958.5436,962,391.724,425,224.10884,187.6249,420,761.98
(1)处置或报废4,512,233.9436,962,391.724,425,224.10884,187.6246,784,037.38
其他减少2,636,724.602,636,724.60
4.期末余额4,850,597,783.314,955,292,125.53325,828,131.45216,636,917.9110,348,354,958.20
三、减值准备
1.期初余额84,210,405.916,437,616.33701,314.34797,013.6292,146,350.20
2.本期增加金额
(1)计提
合并
3.本期减少金额3,094,694.573,094,694.57
(1)处置或报废3,094,694.573,094,694.57
4.期末余额81,115,711.346,437,616.33701,314.34797,013.6289,051,655.63
四、账面价值
1.期末账面价值7,637,541,433.221,588,417,119.6179,045,404.4745,838,343.929,350,842,301.22
2.期初账面价值7,925,409,597.561,836,579,726.9489,483,093.6256,403,952.689,907,876,370.80

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

固定资产其他减少主要系公司之子公司吉林亚泰集团物资贸易有限公司将固定资产转入投资性房地产所致。期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为251,931.52万元。期末暂时闲置的固定资产账面价值为13,687.83万元。通过经营租赁租出的固定资产:2,418.92 万元。期末持有待售的固定资产:无。期末未办妥产权证书的固定资产账面净值为61,396.14万元。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程181,491,595.53108,130,530.26
工程物资10,015.7710,015.77
合计181,501,611.30108,140,546.03

其他说明:

√适用 □不适用

在建工程期末余额较上期增加67.84%,主要是由于公司之子公司亚泰集团铁岭石料有限公司开发铁岭岩棉用玄武岩矿项目及子公司三亚兰海亚龙北部湾区开发有限公司开发亚龙湾亚泰酒店项目发生额增加所致。在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
鼎鹿粉尘及噪声治理技改项目16,588,384.6916,588,384.6916,588,384.6916,588,384.69
富山水泥矿山工程项目9,996,151.989,996,151.989,656,075.079,656,075.07
铁岭岩棉用玄武岩矿66,719,300.0066,719,300.00
亚龙湾酒店工程项目68,263,488.6368,263,488.6347,047,832.4747,047,832.47
环境治理道路改造5,822,802.195,822,802.19
3线、6线石灰石取料机料耙系统改造3,108,451.653,108,451.65
绿色矿山工程4,781,815.814,781,815.816,849,067.386,849,067.38
南山矿区(高压线迁移)扩采项目3,751,112.803,751,112.802,035,516.402,035,516.40
其他零星项目11,391,341.6211,391,341.6217,022,400.4117,022,400.41
合计181,491,595.53181,491,595.53108,130,530.26108,130,530.26

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
亚龙湾酒店工程项目336,427,300.0047,047,832.4721,471,840.16256,184.0068,263,488.6364%59%5,426,202.821,626,051.794.59%借款及自筹
鼎鹿粉尘及噪声治理技改项目104,582,700.0016,588,384.6916,588,384.6922%22%自筹
富山水泥矿山工程项目268,384,000.009,656,075.07340,076.919,996,151.9825%25%自筹
绿色矿山工程35,569,400.006,849,067.3811,181,578.759,233,927.734,014,902.594,781,815.8157%85%自筹
南山矿区(高压线迁移)扩采项目10,116,000.002,035,516.401,715,596.403,751,112.8037%自筹
煤矿掘进工程项目50,451,542.2550,451,542.25100%100%自筹
铁岭岩棉用玄武岩矿66,719,300.0066,719,300.00自筹
合计82,176,876.01151,879,934.4759,685,469.984,271,086.59170,100,253.915,426,202.821,626,051.79

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

在建工程其他减少主要是公司之子公司吉林亚泰水泥有限公司将工程支出符合矿山恢复治理方案部分冲减预计负债所致。

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物采矿权运输设备铁路专用线土地合计
一、账面原值
1.期初余额1,093,586,275.037,799,955.5418,386,663.861,552,788.5152,841,084.551,174,166,767.49
2.本期增加金额130,931,495.742,768.263,192,733.74134,126,997.74
新增租赁130,931,495.742,768.263,192,733.74134,126,997.74
3.本期减少金额237,185,209.171,552,788.51238,737,997.68
处置237,185,209.171,552,788.51238,737,997.68
4.期末余额987,332,561.607,799,955.5418,389,432.1256,033,818.291,069,555,767.55
二、累计折旧
1.期初余额339,488,898.01678,257.0412,430,570.001,255,036.808,288,841.44362,141,603.29
2.本期增加金额180,642,470.10339,128.525,958,862.12297,751.734,380,596.55191,618,809.02
(1)计提180,642,470.10339,128.525,958,862.12297,751.734,380,596.55191,618,809.02
3.本期减少金额82,545,423.821,552,788.5384,098,212.35
(1)处置82,545,423.821,552,788.5384,098,212.35
4.期末余额437,585,944.291,017,385.5618,389,432.1212,669,437.99469,662,199.96
三、减值准备
1.期初余额50,595,800.0033,610,557.3584,206,357.35
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额50,595,800.0033,610,557.3584,206,357.35
四、账面价值
1.期末账面价值499,150,817.316,782,569.989,753,822.95515,687,210.24
2.期初账面价值703,501,577.027,121,698.505,956,093.86297,751.7110,941,685.76727,818,806.85

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件药品电子监管码系统煤炭采矿权房屋使用权石灰石矿山采矿权大线路景区使用权磐石乙丙66千伏供电线--输变电线路探矿权市政及建筑工程施工总承包二级资质合计
一、账面原值
1.期初余额2,126,008,724.7165,926,788.44292,477,014.7693,118,492.2915,800.00188,236,750.005,145,162.33802,503,175.8312,426,855.0551,859,667.8213,267,800.005,718,250.8433,323,202.143,690,027,684.21
2.本期增加金额290,000.004,196,659.3425,931,436.2853,779,059.4084,197,155.02
(1)购置290,000.00105,708.0025,931,436.2853,779,059.4080,106,203.68
(2)内部研发4,090,951.344,090,951.34
(3)企业合并增加
3.本期减813,869.18152,802.29966,671.47
少金额
(1)本期转出775,369.18775,369.18
其他减少38,500.00152,802.29191,302.29
4.期末余额2,126,008,724.7166,216,788.44296,673,674.10118,236,059.3915,800.00188,236,750.005,145,162.33856,129,432.9412,426,855.0551,859,667.8213,267,800.005,718,250.8433,323,202.143,773,258,167.76
二、累计摊销
1.期初余额582,625,528.6841,548,406.68194,357,998.3845,346,146.1115,800.0076,649,968.222,687,368.11323,349,952.5912,426,855.058,854,089.5213,267,800.001,301,129,913.34
2.本期增加金额48,136,413.945,875,168.8426,185,035.427,583,605.243,306,889.78110,844.7926,915,137.381,264,869.9314,779.35119,392,744.67
(1)计提48,136,413.945,875,168.8426,185,035.427,583,605.243,306,889.78110,844.7926,915,137.381,264,869.9314,779.35119,392,744.67
3.本期减少金额315,865.93315,865.93
(1)本期转出277,365.93277,365.93
其(2)其他减少38,500.0038,500.00
4.期末630,761,942.6247,423,575.52220,543,033.8052,613,885.4215,800.0079,956,858.002,798,212.90350,265,089.9712,426,855.0510,118,959.4513,267,800.0014,779.351,420,206,792.08
余额
三、减值准备
1.期初余额20,477,800.0020,477,800.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额20,477,800.0020,477,800.00
四、账面价值
1.期末账面价值1,495,246,782.0918,793,212.9276,130,640.3065,622,173.97108,279,892.002,346,949.43485,386,542.9741,740,708.375,703,471.4933,323,202.142,332,573,575.68
2.期初账面价值1,543,383,196.0324,378,381.7698,119,016.3847,772,346.18111,586,781.782,457,794.22458,675,423.2443,005,578.305,718,250.8433,323,202.142,368,419,970.87

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为26,461.54万元。公司期末无形资产中有账面净值为72.31万元的资产使用权证尚未变更。

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
吉林大药房药业股份有限公司4,505,964.954,505,964.95
长春龙达宾馆有限公司9,973,623.229,973,623.22
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司37,866,963.2537,866,963.25
亚泰集团通化水泥股份有限公司10,644,587.0910,644,587.09
亚泰集团伊通水泥有限公司194,319,860.74194,319,860.74
亚泰集团铁岭水泥有限公司343,671,113.58343,671,113.58
亚泰集团沈阳现代建筑工业有限公司56,612,107.3656,612,107.36
长春市政建设(集团)房地产开发有限公司3,605,853.593,605,853.59
海南亚泰兰海投资集团有限公司18,161,604.2518,161,604.25
海南亚泰温泉酒店有限公司12,765,975.5312,765,975.53
吉林亚泰生物药业股份有限公司22,443,406.2922,443,406.29
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司553,281,640.68553,281,640.68
吉林市中圣房地产开发有限公司780,411.17780,411.17
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司221,684,560.02221,684,560.02
辽宁交通水泥有限责任公司147,167,509.93147,167,509.93
亚泰集团沈阳矿业有限公司727,901.16727,901.16
吉林龙鑫药业有限公司22,653,530.0222,653,530.02
亚泰(大连)预制建筑制品有限公司203,637.76203,637.76
北京亚泰永安医药股份有限公司5,228,255.765,228,255.76
吉林亚泰大连水产药业有限公司7,863,359.097,863,359.09
吉林亚泰市政工程有限公司5,764,725.005,764,725.00
合计1,679,926,590.441,679,926,590.44

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
长春龙达宾馆有限公司※19,973,623.229,973,623.22
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司※218,249,959.5018,249,959.50
亚泰集团伊通水泥有限公司※363,281,578.2263,281,578.22
亚泰集团铁岭水泥有限公司※436,219,355.5736,219,355.57
亚泰集团沈阳现代建筑工业有限公司56,612,107.3656,612,107.36
长春市政建设(集团)房地产开发有限公司3,605,853.593,605,853.59
海南亚泰兰海投资集团有限公司18,161,604.2518,161,604.25
吉林亚泰生物药业股份有限公司22,443,406.2922,443,406.29
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司※5175,308,441.65377,973,199.03553,281,640.68
吉林市中圣房地产开发有限公司780,411.17780,411.17
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司※6162,073,463.8359,611,096.19221,684,560.02
辽宁交通水泥有限责任公司※731,377,561.9531,377,561.95
亚泰集团沈阳矿业有限公司727,901.16727,901.16
亚泰(大连)预制建筑制品有限公司203,637.76203,637.76
吉林亚泰大连水产药业有限公司7,863,359.097,863,359.09
合计447,780,186.15596,686,373.681,044,466,559.83

※1.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司长春龙达宾馆有限公司资产组(包括商誉账面价值及经营性长期资产),根据中科华评报字[2024]第010号评估报告,资产组共减值998.05万元,其中商誉减值997.36万元,本期商誉减值997.36万元。

※2.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司亚泰集团哈尔滨水泥有限公司资产组(包括商誉账面价值及经营性长期资产),根据中科华评报字[2024]第011号评估报告,资产组共减值1,825.00万元,其中商誉减值1,825.00万元,本期商誉减值1,825.00万元。

※3.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司亚泰集团伊通水泥有限公司资产组(包括商誉账面价值及经营性长期资产),根据中科华评报字[2024]第013号评估报告,资产组共减值6,328.16万元,其中商誉减值6,328.16万元,本期商誉减值6,328.16万元。※4.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司亚泰集团铁岭水泥有限公司资产组(包括商誉账面价值及经营性长期资产),根据中科华评报字[2024]第014号评估报告,资产组共减值3,621.94万元,其中商誉减值3,621.94万元,本期商誉减值3,621.94万元。

※5.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司兰海泉洲水城(天津)发展有限公司资产组(包括商誉账面价值及其他流动资产已开发待出让土地),根据中科华评报字[2024]第021号评估报告,资产组共减值147,783.92万元,其中商誉减值55,328.16万元,本期商誉减值37,797.32万元。

※6.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司资产组(包括商誉账面价值及经营性长期资产),根据中科华评报字[2024]第016号评估报告,资产组共减值27,892.40万元,其中商誉减值22,168.46万元,本期商誉减值5,961.11万元。

※7.公司委托北京中科华资产评估有限公司评估子公司辽宁交通水泥有限责任公司资产组(包括商誉账面价值及经营性长期资产),根据中科华评报字[2024]第017号评估报告,资产组共减值3,137.76万元,其中商誉减值3,137.76万元,本期商誉减值3,137.76万元。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
吉林大药房药业股份有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
长春龙达宾馆有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
亚泰集团通化水泥股份有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
亚泰集团伊通水泥有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
亚泰集团铁岭水泥有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括其他流动资产和商誉该资产组主要由土地一级整理业务形成,其产生的现金流量独立且唯一,企业内不存在其他可独立产生现金流入的
经营业务
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
辽宁交通水泥有限责任公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
吉林龙鑫药业有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
北京亚泰永安医药股份有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产
吉林亚泰市政工程有限公司资产组于评估基准日的商誉相关资产组,包括经营性长期资产和商誉在生产经营活动中对资产的持续使用或处置,能够独立产生现金流量的资产

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数(增长率、利润率等)预测期内的参数的确定依据稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等)稳定期的关键参数的确定依据
吉林大药房药业股份有限公司资产组221,865,765.87402,377,900.005预测期收入增长率:1%营业利润率:0.26%-0.29%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:0.27% 折现率:9.24%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
长春龙达宾馆有限公司资产组94,651,739.9484,671,200.009,980,539.945预测期收入增长率:10%-20%营业利润率:-5.46%-21.57%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:20% 折现率:14.59%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司资产组1,361,633,859.501,343,383,900.0018,249,959.505预测期收入增长率:12.92%-18.26%营业利润率:-6.73%-10.75%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:10.75% 折现率:12.44%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
亚泰集团通化水泥股份315,606,471.18333,120,200.005预测期收入增长率:1.76%-7.08%营业利根据公司以前年度的经营业绩、增长稳定期无增长率; 稳定期利润①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最
有限公司资产组润率:-1.62%-7.71%率、行业水平以及管理层对市场发展的预期率:7.71% 折现率:10.75%后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
亚泰集团伊通水泥有限公司资产组448,067,078.22384,785,500.0063,281,578.225预测期收入增长率:2.21%-6.47%营业利润率:-16.16%-3.82%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:3.82% 折现率:9.29%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
亚泰集团铁岭水泥有限公司资产组722,629,355.57686,410,000.0036,219,355.575预测期收入增长率:14.12%-21.89%营业利润率:6.68%-11.38%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:11.38% 折现率:14.20%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司资产组3,000,701,900.001,522,862,600.001,477,839,300.005预测期平均营业利润率:-456%根据公司管理层对市场发展的预期及当地土地出让市场实际情况无稳定期; 折现率:13.07%折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司资产组570,825,285.62496,043,400.0074,781,885.625预测期收入增长率:10.00%营业利润率:-4.70%-5.10%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:5.10% 折现率:9.16%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
辽宁交通水泥有限责任公司资产组612,399,852.44573,177,900.0039,221,952.445预测期收入增长率:13.69%-20.46%营业利润率:-14.80%-20.08%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:20.08% 折现率:14.20%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
吉林龙鑫药业有限公司资产组57,127,617.8164,138,000.005预测期收入增长率:2%营业利润率:-13.08%-6.24%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:6.24% 折现率:11.15%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
北京亚泰永安医药股份有限公司资产组45,360,668.2194,459,200.005预测期收入增长率:5%-8%营业利润率:-2.56%-5.55%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:5.55% 折现率:13.95%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
吉林亚泰市政工程有限公司资产组5,764,725.0048,803,100.005预测期收入增长率: -6.25%-17.29%营业利润率:11.63%根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期稳定期无增长率; 稳定期利润率:11.63% 折现率:12.67%①稳定期收入增长率 0%、利润率与预测期最后一年一致②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率
合 计7,456,634,319.366,034,232,900.001,719,574,571.29/////

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出210,883,094.841,891,530.6926,615,095.17186,159,530.36
维修改造费费23,263,523.913,518,760.029,091,733.7117,690,550.22
矿山剥离费117,639,183.228,591,931.45109,047,251.77
土地动迁费2,616,825.4875,120.002,541,705.48
林地补偿款21,294,606.591,224,325.8420,070,280.75
石灰石矿山勘探费10,784,648.29968,795.879,815,852.42
租赁手续费6,783,333.444,753,439.962,029,893.48
石灰石矿切边项目23,867,966.742,651,996.2821,215,970.46
其他零星项目1,360,139.232,321,792.051,275,041.882,406,889.40
合计418,493,321.747,732,082.7655,247,480.16370,977,924.34

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备229,815,847.7343,817,643.41239,315,639.2048,102,606.42
内部交易未实现利润227,854,159.6256,962,233.66340,673,597.9285,168,399.48
可抵扣亏损971,356,283.51152,565,601.11640,704,563.07107,584,381.17
递延收益17,326,894.933,099,034.2238,392,534.207,704,819.26
预计弃置费用286,696,538.3945,384,793.24284,718,397.2146,744,552.25
租赁负债605,862,177.05149,221,759.25810,366,524.98199,843,460.97
合 计2,338,911,901.23451,051,064.892,354,171,256.58495,148,219.55

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制下企业合并资产评估增值29,188,395.687,297,098.9229,355,633.127,338,908.28
使用权资产509,479,813.35125,341,017.64718,601,205.53176,892,529.77
预计弃置费用101,232,920.6416,455,942.26108,912,046.0718,258,790.11
合 计639,901,129.67149,094,058.82856,868,884.72202,490,228.16

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产194,606,552.49309,254,104.99246,588,013.24299,996,899.67
递延所得税负债141,796,959.907,297,098.92195,151,319.887,338,908.28

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异5,982,560,620.724,374,967,485.71
可抵扣亏损9,964,217,624.637,768,526,716.52
合计15,946,778,245.3512,143,494,202.23

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20231,246,177,909.68
20241,203,772,667.681,240,888,005.32
20251,391,081,221.611,428,431,442.79
20261,616,164,537.511,671,350,010.11
20272,484,293,418.372,181,679,348.62
20283,268,905,779.46
合 计9,964,217,624.637,768,526,716.52

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成
合同资产
预付的工程及设备款34,323,993.6334,323,993.6333,831,235.1733,831,235.17
合计34,323,993.6334,323,993.6333,831,235.1733,831,235.17

31、 所有权或使用权受限资产

□适用 √不适用

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款4,814,940,000.004,011,540,000.00
抵押借款4,476,293,913.563,096,249,900.00
保证借款5,865,800,000.006,671,720,859.16
信用借款6,780,000,000.007,397,000,000.00
票据贴现借款1,410,316,193.484,540,799,999.00
应计短期借款利息245,217,352.0148,935,707.06
合计23,592,567,459.0525,766,246,465.22

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1.截止2023年12月31日,公司及所属子公司持有的股权用于长、短期借款质押情况

出质人质押内容借款日期到期日期
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司60,000万股股权2023/8/252024/8/29
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司12,000万股股权2023/8/32024/7/27
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司65,000万股股权2023/6/132024/3/30
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司45,000万股股权2023/6/162024/3/30
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司25,000万股股权2023/8/212024/2/26
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司58,000万股股权2023/8/92024/5/30
出质人质押内容借款日期到期日期
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的亚泰建材集团有限公司56,000万股股权2023/8/112024/5/30
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的吉林大药房药业股份有限公司1,785万股股权2023/9/212024/8/31
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的吉林大药房药业股份有限公司637.50万股股权2023/9/212024/10/20
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的兰海泉洲水城(天津)发展有限公司11,600万股股权2021/11/222024/11/21
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的吉林亚泰制药股份有限公司5,102.12万股股权2023/3/202026/3/19
吉林亚泰(集团)股份有限公司持有的吉林大药房药业股份有限公司1,587万股股权2023/6/272024/6/18
亚泰医药集团有限公司持有的吉林亚泰大健康交易中心有限公司10,000万股股权2023/8/112024/5/30
亚泰医药集团有限公司持有的吉林亚泰永安堂药业有限公司45,401.58万股股权2023/3/292024/5/15
亚泰建材集团有限公司持有的吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司8,040万股股权2023/8/112024/5/30
亚泰商业集团有限公司持有的吉林亚泰饭店有限公司1,800万股股权2023/12/212025/12/19
吉林大药房药业股份有限公司持有的吉林省亚泰医药物流有限责任公司5,000万股股权2023/8/112024/5/30
吉林亚泰水泥有限公司持有的吉林亚泰明城水泥有限公司39,032万股股权2023/3/292024/5/15
吉林亚泰水泥有限公司持有的吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司1,200万股股权2023/8/112024/5/30

2. 截止2023年12月31日,已逾期期后偿还或展期的短期借款情况

序号贷款单位起始日到期日逾期本金(万元)利率展期后到 期日还款日期
1吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/5/102023/10/738,000.008%2024/3/302024/3/29
2吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/8/112023/10/1120,000.008%2024/5/30未到期
3吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/8/92023/11/826,000.008%2024/5/30未到期
4吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/8/112023/11/925,000.008%2024/5/30未到期
5吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/6/132023/11/11100,000.008%2024/3/302024/3/29
6吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/6/162023/11/1420,000.008%2024/3/302024/3/29
7吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/6/152023/11/1250,000.008%2024/3/302024/3/29
8吉林亚泰(集团)股份有限公司2023/6/152023/11/1350,000.008%2024/3/302024/3/29
序号贷款单位起始日到期日逾期本金(万元)利率展期后到 期日还款日期
合计————329,000.00——————

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票18,707,885.60
合计18,707,885.60

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内2,863,526,599.693,962,979,968.29
1-2年528,774,678.43687,504,330.65
2-3年243,306,834.41244,770,076.61
3年以上460,775,897.24350,905,777.03
合计4,096,384,009.775,246,160,152.58

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
吉林省华会贸易有限责任公司22,627,864.83尚未结算
灯塔市东方白云灰有限公司20,647,943.56尚未结算
长春建设集团股份有限公司17,565,002.00尚未结算
长春建工集团吉泓建筑有限公司16,073,829.00尚未结算
江苏省苏中建设集团股份有限公司15,308,197.05尚未结算
合计92,222,836.44/

其他说明

√适用 □不适用

期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

应付账款期末余额中与关联方往来余额情况详见附注“十四、6”。

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内107,315,915.4764,269,118.52
1-2年50,513,321.01331,717.64
2-3年293,933.862,251,963.54
3年以上4,183,091.922,033,844.45
合计162,306,262.2668,886,644.15

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

预收账款期末余额较上期增加135.61%,主要是由于公司之子公司亚泰医药集团有限公司转让江苏威凯尔医药科技有限公司股权,本期收取8,400万元转让股权价款所致,详见附注“十八、7、

(2)4”所述。

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内848,730,438.35945,911,225.04
1-2年283,183,041.32196,938,446.16
2-3年91,275,945.90110,195,678.72
3年以上45,517,261.2749,173,093.24
合计1,268,706,686.841,302,218,443.16

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

合同负债期末余额中与关联方往来余额情况详见附注“十四、6”。

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬232,834,352.021,266,497,834.121,190,375,972.76308,956,213.38
二、离职后福利-设定提存计划56,089,264.97197,649,505.32158,414,086.9495,324,683.35
三、辞退福利122,080.00122,080.00
合计288,923,616.991,464,269,419.441,348,912,139.70404,280,896.73

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴102,860,184.24971,878,216.32944,654,456.33130,083,944.23
二、职工福利费755,289.2224,037,630.7224,052,114.68740,805.26
三、社会保险费2,785,586.11105,558,334.17103,218,564.105,125,356.18
其中:医疗保险费1,737,439.6591,152,499.2089,641,137.573,248,801.28
工伤保险费628,538.9012,236,865.1011,644,410.151,220,993.85
生育保险费287,749.091,144,365.85927,039.25505,075.69
补充保险131,858.471,024,604.021,005,977.13150,485.36
四、住房公积金39,373,755.80132,632,225.4099,276,346.3072,729,634.90
五、工会经费和职工教育经费87,059,536.6532,356,927.5119,139,991.35100,276,472.81
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他34,500.0034,500.00
合计232,834,352.021,266,497,834.121,190,375,972.76308,956,213.38

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险54,103,354.75188,409,024.73150,056,172.8592,456,206.63
2、失业保险费1,816,384.527,329,009.596,437,609.092,707,785.02
3、企业年金缴费169,525.701,911,471.001,920,305.00160,691.70
合计56,089,264.97197,649,505.32158,414,086.9495,324,683.35

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税365,682,245.19384,903,220.04
消费税171,188.64324,515.33
资源税2,698,760.198,309,367.91
城建税22,649,648.6427,086,394.83
土地增值税64,815,177.0874,945,363.39
土地使用税9,253,251.508,785,002.50
房产税12,537,353.139,990,905.74
企业所得税1,118,364,864.251,123,133,613.88
个人所得税1,525,629.232,191,720.10
印花税2,704,711.034,674,993.57
教育费附加9,809,482.1311,661,461.27
地方教育费附加6,828,378.417,941,482.38
防洪基金193,132.332,924,439.39
价调基金86,683.1389,505.73
水利基金3,807,863.522,256,386.07
环境保护税4,230,492.963,578,731.91
车船使用税2,400.008,515.31
其他税费2,035,973.05890,976.49
合计1,627,397,234.411,673,696,595.84

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息152,173,032.9439,844,207.35
应付股利4,885,587.004,885,587.00
其他应付款1,610,527,839.941,378,598,317.68
合计1,767,586,459.881,423,328,112.03

其他说明:

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
长、短期借款利息152,173,032.9439,844,207.35
合计152,173,032.9439,844,207.35

逾期的重要应付利息:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利4,885,587.004,885,587.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
应付股利
合计4,885,587.004,885,587.00

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内766,397,658.87589,742,507.33
1-2年201,567,062.71177,162,432.47
2-3年117,179,805.36174,832,269.18
3年以上525,383,313.00436,861,108.70
合计1,610,527,839.941,378,598,317.68

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
天津鸿远置业有限公司117,579,740.40尚未偿还
吉林安装集团股份有限公司110,082,255.12尚未偿还
黑龙江省国土资源厅64,682,100.00尚未偿还
天津武清安顺项目管理有限公司28,590,000.00保交楼借款未到偿还期
跃进专项资金17,977,358.59专项基金
合计338,911,454.11/

其他说明:

√适用 □不适用

期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。其他应付款期末余额中与关联方往来余额情况详见附注“十四、6”。

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2,350,100,000.001,770,555,000.00
1年内到期的应付债券4,000,000.004,000,000.00
1年内到期的长期应付款89,873,501.66251,149,392.58
1年内到期的租赁负债139,755,819.31189,131,761.01
一年内到期的长期借款应计利息5,460,295.961,834,500.00
一年内到期的长期应付款应计利息992,088.40
合计2,589,189,616.932,217,662,741.99

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税186,867,771.21187,168,815.60
未终止确认已背书未到期商业承兑汇票8,600,000.0018,640,742.04
未终止确认已背书或贴现未到期供应链票据41,679,930.00120,829,625.56
未终止确认第三方贴现未到期银行承兑票据22,580,520.22103,019,736.74
合计259,728,221.43429,658,919.94

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

其他流动负债期末余额较上期减少39.55%,主要是由于公司本期经由第三方贴现银行承兑汇票及供应链票据业务减少所致。

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款1,423,300,000.001,340,000,000.00
抵押借款51,155,226.88492,251,016.56
保证借款58,400,000.00230,000,000.00
信用借款
长期借款应计利息2,467,011.71
合计1,532,855,226.882,064,718,028.27

其他说明:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
国开发展基金有限公司20,000,000.0024,000,000.00
合计20,000,000.0024,000,000.00

(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债547,013,021.87750,648,431.77
未确认融资费用-80,906,664.13-129,681,105.89
合计466,106,357.74620,967,325.88

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款202,106,937.18142,584,961.74
专项应付款55,437,603.2055,443,273.70
合计257,544,540.38198,028,235.44

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
售后租回款项202,106,937.18142,584,961.74
合计202,106,937.18142,584,961.74

其他说明:

长期应付款本期余额较上期增加41.74%,主要是由于本期公司之子公司吉林亚泰水泥有限公司与吉林九银金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同及补充协议,增加租赁转让价款14,000万元所致。

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
应急储备物资资金55,180,000.0055,180,000.00
医药产业发展基金250,000.00250,000.00
创新平台项目5,670.505,670.50
中小企业发展专项资金项目7,603.207,603.20
合计55,443,273.705,670.5055,437,603.20/

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
矿山恢复治理费200,827,023.61189,202,861.35
土地复垦费83,891,373.6097,493,677.04
合同预计损失2,415,190.25
合计284,718,397.21289,111,728.64/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助253,478,068.752,599,000.0018,157,343.06237,919,725.69
合计253,478,068.752,599,000.0018,157,343.06237,919,725.69/

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数3,248,913,588.003,248,913,588.00

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)7,302,192,553.487,302,192,553.48
其他资本公积1,054,601,140.9633,241,696.561,087,842,837.52
合计8,356,793,694.4433,241,696.568,390,035,391.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积中其他资本公积本期增加原因主要为本公司之联营公司江苏威凯尔医药科技有限公司、吉林银行股份有限公司本期接受其他股东进行溢价增资,导致其他所有者权益增加,同时公司股权被稀释,本公司按照相应的持股比例计算归属于本公司的部分19,363,797.32元、公司转让子公司吉林亚泰生物药业股份有限公司少数股权产生的资本公积13,637,880.29元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-18,688,827.16-1,224,527.87-1,224,527.87-19,913,355.03
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益-18,688,827.16-1,224,527.87-1,224,527.87-19,913,355.03
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益32,474,921.2911,453,189.1511,453,189.1543,928,110.44
其中:权益法下可转损益的其他综合收益32,490,909.9611,405,480.3711,405,480.3743,896,390.33
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-15,988.6747,708.7847,708.7831,720.11
其他综合收益合计13,786,094.1310,228,661.2810,228,661.2824,014,755.41

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

本期权益法下其他综合收益的发生额为公司持股的东北证券股份有限公司和吉林银行股份有限公司的其他综合收益的变化,本公司按照相应的持股比例计算归属于本公司的部分。

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3,654,934.1033,041,937.0921,906,010.9814,790,860.21
维简费2,379,405.00304,269.882,075,135.12
合计3,654,934.1035,421,342.0922,210,280.8616,865,995.33

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积496,459,432.38496,459,432.38
合计496,459,432.38496,459,432.38

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-2,470,244,128.69956,447,807.31
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)3,416,994.98
调整后期初未分配利润-2,470,244,128.69959,864,802.29
加:本期归属于母公司所有者的净利润-3,947,472,700.96-3,430,108,930.98
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
调整前上年年末未分配利润
期末未分配利润-6,417,716,829.65-2,470,244,128.69

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,939,213,868.828,002,100,736.4112,674,432,005.7311,204,313,971.28
其他业务312,615,517.52142,343,770.72293,284,639.25169,948,746.59
合计9,251,829,386.348,144,444,507.1312,967,716,644.9811,374,262,717.87

(2). 营业收入扣除情况表

单位:万元 币种:人民币

项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额925,182.941,296,771.66
营业收入扣除项目合计金额31,881.49241,465.72
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)3.45%/18.62/
一、与主营业务无关的业务收入
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。31,261.5529,328.46
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。619.94212,137.26
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计31,881.49241,465.72
二、不具备商业实质的收入
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额893,301.451,055,305.94

(3). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(6). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

主营业务收入本期金额较上期减少29.47%,主营业务成本本期金额较上期减少28.58%,主要是建材行业收入减少以及调整经营结构贸易收入大幅减少所致,同时成本相应减少。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税20,557,892.0623,458,300.53
教育费附加9,231,985.5910,559,321.21
消费税1,814,106.681,929,545.63
资源税25,062,506.5934,416,150.86
土地增值税16,005,923.4382,422,516.57
房产税51,287,614.4450,897,827.61
地方教育费附加6,161,402.877,189,021.14
印花税16,424,446.1212,110,317.06
土地使用税38,559,727.1737,292,246.52
环境保护税11,581,349.5610,607,978.19
其他税费237,827.90268,452.11
合计196,924,782.41271,151,677.43

其他说明:

税金及附加本期金额较上期减少27.37%,主要是由于本期土地增值税减少所致。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬396,862,463.27414,063,499.12
办公费13,984,911.8611,385,614.79
会议费859,534.08975,203.68
折旧费61,910,870.8166,548,208.18
租赁费148,288,222.85145,719,173.10
水电费39,706,033.7939,399,246.45
修理费17,569,387.0318,703,076.16
低值易耗品摊销497,062.121,121,195.90
物料消耗费6,596,751.707,595,768.94
广告费及广告样品费5,048,541.087,214,905.59
业务费402,563,419.77398,327,987.16
业务宣传费14,686,352.9611,660,324.74
包装费45,957,038.4840,440,098.01
包干费795,795.221,243,029.98
代理费3,066,194.342,022,119.80
燃料费5,150,724.815,310,835.76
劳务费22,513,879.8622,965,233.62
业务招待费4,677,000.014,320,127.18
采暖费8,529,929.6710,727,695.52
长期待摊费用摊销24,021,492.4625,096,426.22
其他34,479,409.3028,156,485.63
合计1,257,765,015.471,262,996,255.53

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬420,500,340.27475,503,768.42
办公费20,468,396.9017,648,364.53
业务招待费6,181,632.915,661,878.97
物料消耗7,861,901.987,879,099.75
差旅费7,809,432.796,771,517.74
无形资产摊销113,939,554.16108,198,866.24
固定资产折旧138,158,163.62138,062,679.23
财产保险4,566,222.474,792,678.46
修理费6,573,868.198,058,845.55
水电费7,590,366.358,236,151.59
租赁费24,906,206.9640,289,890.43
物业费2,167,020.041,701,476.76
各项基金39,123,376.4843,649,006.39
中介费58,182,078.7726,101,971.63
交通费14,539,017.1812,238,157.73
采暖费12,205,079.0713,821,557.30
矿产资源补偿费500.00259,910.00
董事会费3,660,000.003,690,000.00
检测费869,543.353,975,363.74
安全生产费用729,550.32648,704.18
土地损失补偿费1,980,523.34978,832.06
环卫绿化警卫消防人防建设费646,684.371,066,397.50
实验检验费1,258,282.491,360,142.12
长期待摊费用摊销7,315,538.746,661,349.28
存货损失174,358.59
其他费用28,208,634.7330,183,541.11
合计929,441,915.48967,614,509.30

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料投入116,842,221.31124,042,276.19
工资及福利费等66,808,763.0750,252,393.69
折旧与摊销7,068,923.0615,761,887.35
委托研发3,240,000.002,095,376.15
其他8,248,270.687,701,594.30
合计202,208,178.12199,853,527.68

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,990,325,999.952,029,311,119.51
减:利息收入21,045,570.9651,912,269.10
汇兑损益-3,221.97-3,809.34
其他35,982,972.3296,784,873.30
合计2,005,260,179.342,074,179,914.37

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助60,418,924.5889,018,088.50
拆迁补偿款2,145,216.45
债务人以非金融资产清偿债务的债务重组利得279,819.21-1,543,017.50
个税手续费返还280,527.86266,288.92
合计60,979,271.6589,886,576.37

其他说明:

其他收益本期金额较上期减少32.16%,主要是由于本期建材行业资源综合利用增值税退税及房产税、土地使用税退税减少所致,计入其他收益的政府补助的具体情况详见附注“十一、3”。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益351,598,274.32189,228,887.82
处置长期股权投资产生的投资收益-3,809,174.25
交易性金融资产在持有期间的投资收益128,333.34374,766.72
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益45,048.8920,828.18
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得2,679,040.05
合计347,962,482.30192,303,522.77

其他说明:

投资收益本期金额较上期增加80.94%,主要由于公司联营企业东北证券股份有限公司净利润上升所致。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-160,214,599.27-989,920,081.86
其他应收款坏账损失-14,431,752.78-25,225,527.80
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失-1,892,064.98
财务担保相关减值损失
合计-176,538,417.03-1,015,145,609.66

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失337,158.29-1,073,783.51
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-469,268,696.71-605,926,243.17
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-3,094,694.57
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-596,686,373.68
十二、其他
使用权资产减值损失-84,206,357.35
其他流动资产减值损失-529,971,330.68
合计-1,595,589,242.78-694,301,078.60

其他说明:

资产减值损失本期金额较上期增加129.81%,主要是商誉以及其他流动资产减值损失所致。

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失3,584,100.631,430,148.88
债务重组中因处置非流动资产产生的损失-18,702.60
划分为持有待售的非流动资产处置利得或损失191,139,163.10
水泥熟料生产线产能指标出售84,905,660.70
其他资产处置利得或损失53,842.861,383,892.08
合计3,619,240.89278,858,864.76

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助10,000.00
罚款收入1,067,601.18529,005.751,067,601.18
违约赔偿收入5,933,231.782,127,767.875,933,231.78
保险理赔1,054,089.991,845,365.281,054,089.99
出售碳排放配额收益697,428.30
非流动资产毁损报废收益382,882.7855,761.42382,882.78
其他2,471,219.421,346,436.152,471,219.42
合计10,909,025.156,611,764.7710,909,025.15

其他说明:

√适用 □不适用

营业外收入本期金额较上期增加64.99%,主要是本期收到的违约赔偿增加所致。

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠支出481,253.9433,971.99481,253.94
违约赔偿支出29,552,324.972,898,375.5729,552,324.97
罚款及滞纳金支出26,267,443.8513,169,774.2226,267,443.85
非流动资产毁损报废损失91,549.802,346,532.5691,549.80
出售碳排放配额损失27,531.09
退地产生的开发成本损失57,837,257.03
其他1,101,728.22605,410.871,101,728.22
合计115,331,557.8119,081,596.3057,494,300.78

其他说明:

营业外支出本期金额较上期增加504.41%,主要是由于中商企业集团公司起诉公司子公司吉林亚泰饭店有限公司,判决亚泰饭店返还中商企业集团公司中央级“基本建设经营性基金”国家资本金及中央级“拨改贷”国家资本金本息余额及欠款利息所致,详见附注“十六、2、(1)”;公司之子公司长春亚泰金安房地产开发有限公司开发成本中因退还土地转销开发成本产生的损失,详见附注“十八、7、(2)2”。

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用36,974,585.9230,885,099.55
递延所得税费用-9,299,014.6818,758,134.90
合计27,675,571.2449,643,234.45

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-4,948,204,389.24
按法定/适用税率计算的所得税费用25%
子公司适用不同税率的影响144,572,244.46
调整以前期间所得税的影响12,157,183.13
非应税收入的影响-84,928,058.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响23,032,652.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响70,187,394.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,122,660,709.44
研发费用加计扣除对所得税的影响-22,955,456.49
所得税费用27,675,571.24

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到往来款76,506,488.6670,319,403.12
收到保证金80,529,108.4681,996,170.07
收回受限资金36,234,294.54226,380,546.19
政府补助26,053,838.9127,995,390.26
财务费用-利息收入19,835,855.0750,159,519.10
备用金7,519,685.347,680,816.55
营业外收入5,613,639.354,693,191.64
其他87,791,485.9267,034,850.83
合计340,084,396.25536,259,887.76

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的管理费用、销售费用等775,618,710.34464,190,409.86
支付的备用金15,187,009.5712,219,333.99
支付的保证金98,639,123.7173,805,095.67
财务费用-手续费20,405,099.8116,339,650.97
其他32,241,352.0629,034,970.48
合计942,091,295.49595,589,460.97

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到分红款127,467,276.6379,837,136.68
收到土地补偿款162,763,796.00
收到股权转让款131,942,800.00
合计422,173,872.6379,837,136.68

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
本期购入子公司持有的现金08,548,604.56
合计08,548,604.56

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回定期存款383,906,845.981,685,417,637.83
收回承兑汇票保证金1,314,644,442.53
收到非金融机构借款10,505,507,531.725,176,260,744.92
信托保障基金10,000,000.00
合计12,204,058,820.236,871,678,382.75

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
偿还非金融机构借款及利息10,587,604,716.485,358,307,037.74
支付的租赁付款额199,078,720.81179,173,970.18
支付的售后回租款292,387,959.62342,673,471.35
支付的融资担保金及手续费10,056,160.4168,513,764.00
票据保证金1,574,633,698.63
合计11,089,127,557.327,523,301,941.90

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 √不适用

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-4,975,879,960.48-4,392,852,747.54
加:资产减值准备1,595,589,242.78694,301,078.60
信用减值损失176,538,417.031,015,145,609.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧662,895,401.82703,438,314.82
使用权资产摊销191,618,809.02218,703,095.46
无形资产摊销119,392,744.67116,256,748.12
长期待摊费用摊销55,247,480.1660,546,660.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-3,619,240.89-278,858,864.76
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-291,332.982,290,771.14
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)1,990,325,999.952,109,756,341.84
投资损失(收益以“-”号填列)-347,962,482.30-192,303,522.77
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-9,257,205.3218,681,587.86
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-41,809.36-121,400.38
存货的减少(增加以“-”号填列)2,431,892,387.56-1,386,994,405.24
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1,293,215,874.80-197,956,680.48
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-963,300,130.98319,117,546.57
经营性受限资金的减少((增加以“-”号填列)36,234,294.54298,698,988.38
其他流动资产的减少以及其他流动负债的增加289,231,365.70149,953,710.63
经营活动产生的现金流量净额2,541,829,855.72-742,197,168.07
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额209,615,460.99376,795,114.66
减:现金的期初余额376,795,114.66283,524,060.19
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-167,179,653.6793,271,054.47

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金209,615,460.99376,795,114.66
其中:库存现金172,118.47552,982.73
可随时用于支付的银行存款209,443,342.52376,242,131.93
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额209,615,460.99376,795,114.66
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额理由
银行承兑汇票保证金363,300,609.051,677,945,051.58使用限制
保证金63,007,697.3957,318,630.47使用限制
用于担保的定期存款或通知存款6,200,000.00390,106,845.98抵押受限
冻结资金6,060,996.956,974,999.14冻结受限
政府、企业、银行三方监管账户89,670,278.86130,679,638.13使用范围受限
合计528,239,582.252,263,025,165.30/

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元178,974.307.08271,267,621.28
欧元5,665.287.859244,524.57
应收账款--
其中:美元267,393.437.08271,893,867.45

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用7,030,960.06元。

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额169,229,266.81(单位:元 币种:人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁101,379,328.58101,379,328.58
合计101,379,328.58101,379,328.58

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1)按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料投入117,332,297.12124,960,585.60
工资及福利费等68,869,922.0554,266,238.25
折旧与摊销7,209,261.1015,887,563.98
委托研发27,084,559.6532,856,503.31
其他13,016,642.8612,233,500.48
合计233,512,682.78240,204,391.62
其中:费用化研发支出202,208,178.12199,853,527.68
资本化研发支出31,304,504.6640,350,863.94

(2)符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
H5N1禽流感疫苗项目18,964,511.37822,736.3619,787,247.73
一类新药连翘苷原料药及其胶囊制剂项目※1191,351,794.1324,253,270.16215,605,064.29
亚泰永安堂药品提升项目33,474,877.784,782,263.221,480,700.2536,776,440.75
其他零星项目13,784,214.721,446,234.922,610,251.0912,620,198.55
合计257,575,398.0031,304,504.664,090,951.34284,788,951.32

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明

一类新药连翘苷项目截至目前已完成临床前研究、I期临床试验工作、II期临床试验工作,正在编制II期临床试验总结报告和III期临床研究方案。

重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

√适用 □不适用

1.公司本期投资设立子公司2家,具体信息如下:

新设子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权 比例(%)统一社会信用代码
亚泰集团长春新型建筑产业化有限公司控股子公司其他有限责任公司长春市陈波非金属矿物制品业20,000万元100.00100.0091220105MACK1JK87Q
吉林亚泰医药大健康服务有限公司控股子公司有限责任公司长春市王玮卫生业5,000万元100.00100.0091220105MAD3J1U27M

(1)根据公司之子公司亚泰集团长春建材有限公司(以下简称“长春建材公司”)股东会决议,同意长春建材公司分立,分立后新设公司亚泰集团长春新型建筑产业化有限公司,成立时间为2023年5月24日,注册资本20,000万元,吉林亚泰(集团)股份有限公司出资12,922.74万元,

其出资方式为货币,占注册资本比例为64.61368%;亚泰建材集团有限公司出资6,737.83万元,其出资方式为货币,占注册资本比例为33.68914%;吉林亚泰水泥有限公司出资339.43万元,其出资方式为货币,占注册资本比例为1.69719%。

(2)公司2023年第三十六次总裁办公会审议通过了《关于亚泰医药集团有限公司出资设立全资子公司的议案》,同意设立吉林亚泰医药大健康服务有限公司,成立时间为2023年11月13日,注册资本5,000万元,亚泰医药集团有限公司出资5,000万元,其出资方式为货币,持有其100%股权。2. 2、公司2022第十二届第九次董事会审议通过了《关于注销所属子公司的议案》,同意注销三亚六道湾发展有限公司、长春启航体育文化投资有限公司,分别于2023年12月20日和2023年2月7日完成工商注销手续。

3. 公司2023年第十三届第三次董事会审议通过了《关于注销所属子公司的议案》,同意注销河北亚泰永安堂药业有限公司。2023年6月15日,完成工商注销手续。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
吉林亚泰集团物资贸易有限公司长春10000万人民币长春物资贸易100.00设立
亚泰电子商务(集团)有限公司长春5000万人民币长春网络技术开发100.00设立
亚泰建材集团有限公司长春635600万人民币长春投资管理74.00设立
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司长春9240万人民币长春水泥制造100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰集团水泥销售有限公司长春5000万人民币长春水泥销售100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团长春建材有限公司长春3568.43万人民币长春商砼制造64.6135.39非同一控制下企业合并
吉林亚泰龙潭水泥有限公司吉林12800万人民币吉林水泥制造100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰明城水泥有限公司吉林69532万人民币吉林水泥制造100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰水泥有限公司双阳133163万人民币双阳水泥制造100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团通化水泥股份有限公司通化4770.8万人民币通化水泥制造99.83非同一控制下企业合并
通化市威龙新型建筑材料有限公司通化1000万人民币通化建材制造100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团伊通水泥有限公司伊通22300万人民币伊通水泥制造100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司哈尔滨115000万人民币哈尔滨水泥制造100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团安达水泥有限公司安达13841.29万人民币安达水泥制造100.00设立
亚泰集团哈尔滨水泥(阿城)有限公司阿城77087.780142万人民币阿城水泥制造100.00设立
亚泰集团哈尔滨建材有限公司哈尔滨5000万人民币哈尔滨商砼制造100.00设立
亚泰集团哈尔滨现代建筑工业有限公司哈尔滨3000万人民币哈尔滨建材制品制造70.00设立
亚泰集团调兵山水泥有限公司调兵山500万人民币调兵山水泥制造100.00设立
亚泰集团铁岭水泥有限公司铁岭54589.5216万人民币铁岭水泥制造100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团沈阳建材有限公司沈阳75855万人民币沈阳商砼制造100.00设立
亚泰(大连)预制建筑制品有限公司大连7000万人民币大连预制混凝土构件生产等70.00非同一控制下企业合并
亚泰集团沈阳预拌混凝土有限公司沈阳15000万人民币沈阳商砼制造70.00设立
铁岭县新东山碎石有限公司铁岭500万人民币铁岭建筑用白云岩开采70.00非同一控制下企业合并
抚顺市顺城区马前石材有限公司抚顺100万人民币抚顺白云岩开采55.00非同一控制下企业合并
亚泰集团铁岭石料有限公司铁岭1000万人民币铁岭建筑用白云岩开采55.00设立
亚泰集团沈阳现代建筑工业有限公司沈阳3000万人民币沈阳建材制品制造70.00非同一控制下企业合并
亚泰集团图们水泥有限公司图们17600万人民币图们水泥制造100.00设立
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司沈阳35000万人民币沈阳水泥制品制造80.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰集团辽阳水泥有限公司辽阳5000万人民币辽阳水泥等生产100.00非同一控制下企业合并
辽宁富山水泥有限公司辽阳20000万人民币辽阳水泥制造100.00非同一控制下企业合并
辽宁交通水泥有限责任公司本溪24000万人民币本溪水泥制造80.00非同一控制下企业合并
丹东交通水泥有限公司丹东3000万人民币丹东水泥制造100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团沈阳矿业有限公司沈阳120万人民币沈阳石灰石销售100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰集团沈阳建材技术研发有限公司沈阳500万人民币沈阳建材制品研发100.00设立
吉林亚泰建材电子商务有限公司长春2000万人民币长春电子商务100.00设立
吉林亚泰房地产开发有限公司长春100000万人民币长春房地产100.00设立
吉林亚泰莲花山投资管理有限公司长春1000万人民币长春投资管理60.00设立
长春市政建设(集团)房地产开发有限公司长春100万人民币长春房地产100.00非同一控制下企业合并
长春亚泰金安房地产开发有限公司长春5000万人民币长春房地产开发100.00设立
南京南汽同泰房地产有限公司南京1200万人民币南京房地产100.00设立
南京金安房地产开发有限公司南京5000万人民币南京房地产开发100.00设立
南京金泰房地产开发有限公司南京100万人民币南京房地产开发100.00设立
沈阳亚泰金安房地产开发有限公司沈阳5000万人民币沈阳房地产100.00设立
沈阳亚泰吉盛房地产开发有限公司沈阳42000万人民币沈阳房地产100.00设立
松原亚泰房地产开发有限公司松原7000万人民币松原房地产100.00设立
天津亚泰吉盛投资有限公司天津30500万人民币天津房地产100.00设立
吉林亚泰建筑工程有限公司长春75500万人民币长春建筑工程100.00设立
沈阳吉泰建筑工程有限公司沈阳2000万人民币沈阳建筑工程100.00设立
松原亚泰建筑工程有限公司松原600万人民币松原建筑工程100.00设立
吉林市亚泰金安建筑工程有限公司吉林600万人民币吉林建筑业100.00设立
吉林亚泰物业管理有限公司长春1000万人民币长春物业管理100.00设立
吉林亚泰环境工程有限公司长春1000万人民币长春环境设计工程100.00设立
吉林亚泰恒大装饰工程有限公司长春5000万人民币长春装饰工程100.00设立
吉林市中圣房地产开发有限公司吉林2040万人民币吉林房地产开发100.00非同一控制下企业合并
海南亚泰兰海投资集团有限公司三亚102041万人民币三亚实业投资100.00非同一控制下企业合并
海南五指山旅业控股有限公司五指山1000万人民币五指山投资开发100.00非同一控制下企业合并
五指山亚泰雨林酒店有限公司五指山1000万人民币五指山开发、餐饮100.00非同一控制下企业合并
蓬莱亚泰兰海投资置业有限公司蓬莱1000万人民币蓬莱房地产100.00非同一控制下企业合并
蓬莱亚泰兰海城市建设有限公司蓬莱5000万人民币蓬莱工程施工100.00非同一控制下企业合并
天津亚泰兰海投资有限公司天津46000万人民币天津投资、房地产100.00非同一控制下企业合并
天津亚泰兰海现代科技农业开发有限公司天津5000万人民币天津农业开发100.00非同一控制下企业合并
长春兰海投资置业有限责任公司长春1000万人民币长春房地产开发70.00非同一控制下企业合并
三亚兰海亚龙北部湾区开发有限公司三亚1000万人民币三亚房地产开发100.00非同一控制下企业合并
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司天津20000万人民币天津一级土地整理58.00非同一控制下企业合并
亚泰能源集团有限公司长春20000万人民币长春煤炭投资100.00设立
鸡西亚泰选煤有限公司鸡西8000万人民币鸡西煤炭洗选100.00设立
双鸭山亚泰煤业有限公司双鸭山20000万人民币双鸭山煤炭生产100.00设立
亚泰医药集团有限公司长春79329.3万人民币长春投资管理100.00设立
亚泰长白山医药保健科技开发有限公司延吉5000万人民币延吉制药100.00设立
吉林亚泰康派健康食品科技有限公司长春500万人民币长春保健品经营100.00设立
吉林亚泰永安堂药业有限公司长春45401.58万人民币长春制药100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰制药股份有限公司长春8315.0448万人民币长春制药61.36非同一控制下企业合并
吉林大药房药业股份有限公司长春6375.0394万人民币长春药品销售76.3051非同一控制下企业合并
吉林大药房吉林市药业有限责任公司吉林200万人民币吉林药品销售100.00设立
通化市吉林大药房药业有限责任公司通化200万人民币通化药品销售100.00设立
吉林大药房白城市药业有限责任公司白城200万人民币白城药品销售100.00设立
吉林省亚泰大健康电子商务有限公司长春2000万人民币长春电子商务100.00设立
吉林省亚泰永安堂健康调理有限公司长春2000万人民币长春保健服务100.00设立
吉林亚泰健康医药有限责任公司长春2000万人民币长春药品批发100.00设立
吉林亚泰生物药业股份有限公司长春18127.24万人民币长春生物制药50.001.00非同一控制下企业合并
吉林龙鑫药业有限公司和龙5020万人民币和龙制药100.00非同一控制下企业合并
吉林省东北亚药业股份有限公司敦化1400万人民币敦化制药100.00非同一控制下企业合并
亚泰商业集团有限公司长春5000万人民币长春投资管理100.00设立
北京亚泰饭店有限公司北京2000万人民币北京餐饮100.00设立
长春龙达宾馆有限公司长春2350万人民币长春餐饮100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰超市有限公司长春14790万人民币长春商业零售100.00设立
吉林亚泰富苑购物中心有限公司长春24000万人民币长春商业零售100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰饭店有限公司长春3000万人民币长春餐饮100.00设立
海南亚泰温泉酒店有限公司海南省澄迈县5669.1万人民币海南省澄迈县开发、餐饮52.92非同一控制下企业合并
吉林亚泰国际旅行社有限公司长春500万人民币长春旅游业务100.00设立
吉林亚泰润德建设有限公司长春5000万人民币长春商砼制造51.00设立
吉林大药房(延边)药业有限责任公司和龙200万人民币和龙医药零售100.00设立
北京亚泰永安堂医药股份有限公司北京15000万人民币北京制药52.00非同一控制下企业合并
北京永安堂医药连锁有限责任公司北京4500万人民币北京医药零售100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰中科医疗器械工程技术研究院股份有限公司长春10000万人民币长春医药研发75.00设立
大连水产药业有限公司大连1000万人民币大连制药51.00非同一控制下企业合并
长春奇朔红酒坊有限公司长春100万人民币长春商业零售100.00非同一控制下企业合并
奇朔酒业有限公司长春5000万人民币长春商业零售100.00非同一控制下企业合并
JintaVineyards&Winery,LLC(金塔葡萄酒庄有限责任公司)美国8678.9万人民币美国酒类生产100.00非同一控制下企业合并
QuixoteInc(美国奇朔公司)美国22086.3万人民币美国商业零售100.00非同一控制下企业合并
QuixoteWinery,LLC(奇朔酒庄有限责任公司)美国15004.43万人民币美国酒类生产100.00非同一控制下企业合并
吉林亚泰大健康交易中心有限公司长春10000万人民币长春医药产业园运营、管理100.00设立
亚泰(沈阳)环保新材料科技有限公司沈阳3000万人民币沈阳新兴能源技术研发、建筑材料销售100.00设立
吉林亚泰莲花山房地产开发有限公司长春50000万人民币长春房地产开发经营100.00设立
天津亚纳仪器有限公司天津2000万人民币天津仪器、元器件制造80.00设立
吉林亚泰隆华贸易有限公司长春5000万人民币长春贸易100.00设立
吉林亚泰智能科技有限公司长春5000万人民币长春软件开发100.00设立
吉林省亚泰医药物流有限责任公司长春5000万人民币长春物流代理100.00设立
亚泰房地产(集团)有限公司长春10000万人民币长春房屋开发100.00设立
吉林亚泰职业培训学校有限公司长春100万人民币长春管理培训100.00设立
深圳科谷金泰投资发展有限公司深圳20000万人民币深圳投资公司51.00设立
南京吉盛房地产开发有限公司南京6000万人民币南京房地产开发100.00设立
吉林亚泰中医药创新研究(院)有限公司长春1000万人民币长春药品研发、销售100.00设立
吉林亚泰跨境电商有限公司长春50万人民币长春电子商务平台的开发、咨询与运营100.00设立
吉林亚泰矿产资源综合利用有限公司长春2000万人民币长春有色金属矿采选100.00设立
吉林亚泰投资控股集团有限公司长春10000万人民币长春自有资产投资100.00设立
中韩(长春)国际合作示范区北药交易中心有限公司长春20000万人民币长春互联网销售100.00设立
北京永安堂金宝街医药有限责任公司北京5万人民币北京医药零售100.00非同一控制下企业合并
广东菲麟建筑材料有限公司深圳2000万人民币深圳材料销售100.00设立
福建资飞建筑材料有限公司福州2000万人民币福州材料销售100.00设立
浙江红鼎建筑材料有限公司温州5000万人民币温州材料销售100.00设立
山东橦康建筑材料有限公司潍坊2000万人民币潍坊材料销售100.00设立
上海康隆宇建筑材料有限公司上海2000万人民币上海材料销售100.00设立
辽宁泰联鞍环保科技有限公司※1辽阳1000万人民币辽阳材料销售50.00设立
哈尔滨亚泰隆华贸易有限公司哈尔滨5000万人民币哈尔滨材料销售100.00设立
吉林亚泰市政工程有限公司长春10080万人民币长春房屋建筑、工程100.00非同一控制下企业合并
建设
吉林亚泰新动力购物中心有限公司长春1000万人民币长春商业零售100.00设立
吉林亚泰创新建筑工程有限公司长春4000万人民币长春房屋建筑、工程建设100.00非同一控制下企业合并
吉林省津安建设集团有限公司长春7644.72万人民币长春工程建设51.02非同一控制下企业合并
吉林长发建筑产业化有限公司长春20000万人民币长春房屋建筑100.00非同一控制下企业合并
亚泰集团长春新型建筑产业化有限公司长春20000万人民币长春非金属矿物制品64.6135.39设立
吉林亚泰医药大健康服务有限公司长春5000万人民币长春卫生100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

※1:根据辽宁泰联鞍环保科技有限公司章程规定董事会成员由5名组成,由公司之子公司吉林亚泰集团物资贸易有限公司委派3名。按照章程规定过半数的董事出席方可举行董事会会议,董事会决议必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决,实行一人一票,吉林亚泰集团物资贸易有限公司具有60.00%的表决权。※除辽宁泰联鞍环保科技有限公司外,其他子公司表决权比例与持股比例相同。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
亚泰建材集团有限公司26.00-489,387,909.961,546,767,941.49
吉林亚泰制药股份有限公司38.645,725,684.94107,268,853.63
吉林大药房药业股份有限公司23.6949600,085.28111,601,829.49
大连水产药业有限公司49.001,101,661.0876,959,219.16
海南亚泰温泉酒店有限公司47.08-2,467,796.81-76,156,271.47
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司20.00-26,720,134.7631,028,818.65
北京亚泰永安堂医药股份有限公司48.00-5,542,767.67105,498,134.27
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司42.00-402,972,266.14-401,858,762.08
吉林亚泰润德建设有限公司49.00-2,164,696.9827,625,334.46
吉林亚泰莲花山投40.00-49,709,669.75-312,495,341.33

资管理有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
亚泰建材集团有限公司11,060,813,593.188,289,426,290.9919,350,239,884.1712,571,730,433.60611,023,928.9613,182,754,362.5611,868,587,574.138,884,207,480.7720,752,795,054.9011,876,355,633.85775,222,864.1912,651,578,498.04
吉林亚泰制药股份有限公司300,311,727.21269,144,586.10569,456,313.31135,805,914.65155,338,088.26291,144,002.91153,207,157.24252,161,317.27405,368,474.51116,915,184.2225,041,622.83141,956,807.05
吉林大药房药业股份有限公司4,945,434,184.44648,216,665.535,593,650,849.974,677,049,989.09346,690,137.165,023,740,126.255,071,592,716.56620,089,865.165,691,682,581.723,748,198,289.341,364,070,619.555,112,268,908.89
大连水产药业有限公司153,554,711.38139,827,390.47293,382,101.8583,704,888.2152,617,582.71136,322,470.92115,382,003.28164,930,171.78280,312,175.0670,430,937.6355,069,894.43125,500,832.06
海南亚泰温泉酒店有限公司189,576,937.70276,810,888.22466,387,825.92628,147,111.08628,147,111.08168,286,770.44284,908,911.15453,195,681.59609,713,257.30609,713,257.30
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司1,152,735,006.83704,688,443.331,857,423,450.161,533,158,634.7850,413,534.511,583,572,169.291,200,764,911.43766,093,178.661,966,858,090.091,445,317,935.3144,473,874.871,489,791,810.18
北京亚泰永安堂医药股份有限公司100,082,344.62181,206,731.34281,289,075.9631,224,363.5030,321,018.0561,545,381.55104,573,352.22168,972,115.78273,545,468.0032,838,868.439,371,387.2042,210,255.63
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司4,039,513,842.933,029,136.614,042,542,979.544,999,349,555.934,999,349,555.934,660,610,655.4974,804.894,660,685,460.384,658,034,260.244,658,034,260.24
吉林亚泰润德建设有限公司229,807,868.39183,294,262.04413,102,130.43387,389,536.11387,389,536.11183,901,898.77204,429,625.36388,331,524.13345,496,320.47345,496,320.47
吉林亚泰莲花山投资管理有限公司894,262,521.88894,262,521.881,675,500,875.221,675,500,875.221,159,556,514.751,159,556,514.751,816,520,693.711,816,520,693.71
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
亚泰建材集团有限公司3,240,101,255.55-1,950,772,244.44-1,950,772,244.44-964,169,583.705,015,147,361.77-1,004,790,449.92-1,004,790,449.92-837,731,415.90
吉林亚泰制药股份有限公司110,087,748.5614,818,025.2114,818,025.21-117,018,537.05117,874,394.093,220,829.723,220,829.72167,218,804.87
吉林大药房药业股份有限公司1,586,748,729.63-3,010,217.28-3,010,217.28322,709,439.731,515,335,221.50-69,303,375.62-69,303,375.62140,167,782.47
大连水产药业266,121,882,248,287.932,248,287.93-508,005.23236,101,078-3,280,879.61-3,280,879.611,661,620.75
有限公司4.27.99
海南亚泰温泉酒店有限公司57,064,441.37-5,241,709.45-5,241,709.4517,032,795.2019,766,761.81-24,105,990.35-24,105,990.3514,413,204.66
吉林亚泰集团(辽宁)建材有限公司216,669,400.69-203,214,999.04-203,214,999.0411,400,147.60459,901,834.95-146,345,144.29-146,345,144.299,223,212.24
北京亚泰永安堂医药股份有限公司108,195,699.31-11,547,432.65-11,547,432.65-53,165,672.1888,920,209.46-17,230,420.19-17,230,420.19-828,908.28
兰海泉洲水城(天津)发展有限公司582,205.02-959,457,776.53-959,457,776.532,154,366.1851,927,812.98-1,355,980,880.91-1,355,980,880.911,048,382,180.86
吉林亚泰润德建设有限公司237,176,768.55-17,122,609.34-17,122,609.3410,456,796.86121,514,697.98-7,824,225.31-7,824,225.31-6,966,063.73
吉林亚泰莲花山投资管理有限公司-124,274,174.38-124,274,174.381,199.97-81,643,837.02-81,643,837.0249,405,183.55

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
东北证券股份有限公司长春长春金融30.81权益法核算
吉林银行股份有限公司长春长春金融6.311.79权益法核算
江苏威凯尔医药科技有限公司南京南京新药研发20.8579权益法核算
长春市轨道交通预制构件有限责任公司长春长春预制构件生产49.00权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

2023年12月28日江苏威凯尔医药科技有限公司(以下简称江苏威凯尔)召开的2023年第6次股东会会议审议,通过了《关于江苏国寿疌泉股权投资中心(有限合伙)、厦门德屹长青创业投资合伙企业(有限合伙)、厦门德屹长盛创业投资合伙企业(有限合伙)、南京江北高新

技术产业发展股权投资基金(有限合伙)、台州华泓股权投资合伙企业(有限合伙)、南京紫金山英才创新创业投资基金合伙企业(有限合伙)、杭州弘曜同惠科创合伙企业(有限合伙)向公司增资的议案》,本轮增资完成后公司之子公司亚泰医药集团有限公司持有江苏威凯尔的股权比例由24.0986%变更为21.9556%;通过了《关于公司进行员工股权激励及由南京威越华生物科技合伙企业(有限合伙)及/或南京威越济生物科技合伙企业(有限合伙)、南京威越博生物科技合伙企业(有限合伙)、南京威越鸿生物科技合伙企业(有限合伙)、南京威越礼生物科技合伙企业(有限合伙)向公司增资的议案》,本轮增资完成后公司之子公司亚泰医药集团有限公司持有江苏威凯尔的股权比例由21.9556%变更为20.8579%。转让股权相关事宜详见附注“十八、

(7).4”所述。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
东北证券股 份有限公司吉林银行股份 有限公司东北证券股 份有限公司吉林银行股份 有限公司
流动资产79,680,491,939.83537,716,711,851.1675,002,909,107.92542,551,794,466.98
非流动资产3,653,864,601.72130,656,259,445.513,896,065,756.2218,857,870,990.63
资产合计83,334,356,541.55668,372,971,296.6778,898,974,864.14561,409,665,457.61
流动负债46,505,622,009.56590,118,651,129.0041,892,936,317.09515,710,325,815.65
非流动负债17,929,570,971.3732,571,392,727.1418,348,639,750.095,637,853,376.90
负债合计64,435,192,980.93622,690,043,856.1460,241,576,067.18521,348,179,192.55
少数股东权益419,749,512.31251,805,356.22613,693,375.96419,882,837.28
归属于母公司股东权益18,479,414,048.3145,431,122,084.3118,043,705,421.0039,641,603,427.78
按持股比例计算的净资产份额5,693,507,468.283,679,920,888.835,559,265,640.212,770,948,079.60
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值5,855,682,858.563,681,211,885.385,721,448,550.583,561,098,161.62
存在公开报价的联营企业权益投资的公允
价值
营业收入6,475,249,683.6212,462,551,407.235,077,439,948.019,926,072,763.96
净利润695,645,614.161,889,105,690.55272,476,998.451,540,268,429.53
终止经营的净利润
其他综合收益518,783.20114,232,059.831,624,766.50-165,400,983.85
综合收益总额696,164,397.362,003,337,750.38274,101,764.951,374,867,445.68
本年度收到的来自联营企业的股利72,116,874.4054,232,045.3072,116,874.40
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
江苏威凯尔医药科技有限公司长春市轨道交通预制构件有限责任公司江苏威凯尔医药科技有限公司长春市轨道交通预制构件有限责任公司
流动资产520,826,037.25423,113,667.76302,550,370.99404,162,158.25
非流动资产688,744,255.9486,942,489.66539,459,514.9790,915,265.62
资产合计1,209,570,293.19510,056,157.42842,009,885.96495,077,423.87
流动负债386,910,630.91205,054,927.92240,335,002.96242,459,454.54
非流动负债131,995,075.2678,501,737.90
负债合计518,905,706.17205,054,927.92318,836,740.86242,459,454.54
少数股东权益57,709,606.9326,380,650.23
归属于母公司股东权益632,954,980.09305,001,229.50496,792,494.87252,617,969.33
按持股比例计算的净资产份额154,926,491.61149,450,602.46121,598,408.59123,782,804.97
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值232,607,696.44160,627,210.32247,341,288.32130,880,437.85
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入384,827,351.39398,818,789.69304,239,637.66335,460,402.26
净利润-189,044,824.4052,383,260.17-105,348,124.3845,975,289.98
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-189,044,824.40451,202,049.86-105,348,124.3845,975,289.98
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
建设RG3针剂车间补贴款4,820,000.004,820,000.00与资产相关
招商引资土8,493,766.44221,095.878,272,670.57与资产
地补偿款相关
基础设施补偿款16,857,725.00498,637.5016,359,087.50与资产相关
资源综合利用、节能环保技术改造工程款24,784,878.323,426,492.5921,358,385.73与资产相关
环保治理资金4,929,131.68860,078.114,069,053.57与资产相关
国债专项拨款8,750,000.001,250,000.007,500,000.00与资产相关
公路桥项目补贴款1,540,000.0044,000.001,496,000.00与资产相关
GMP改造项目补贴款4,137,290.08188,058.643,949,231.44与资产相关
高新北区产业园区基础设施建设项目补贴款5,666,666.53666,666.724,999,999.81与资产相关
国家一类中药单体参一胶囊产业化项目补贴款886,492.35126,641.64759,850.71与资产相关
黄芩产业化项目资金795,957.52161,889.60634,067.92与资产相关
节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理补贴款1,212,287.31242,457.60969,829.71与资产相关
精制消栓产业化项目资金2,647,416.06378,202.202,269,213.86与资产相关
医药产业发展引导专项资金283,523.3828,352.28255,171.10与资产相关
拆迁补偿款47,194,761.762,145,216.4545,049,545.31与资产相关
泛美药业改造工程拨款2,737,842.59119,036.632,618,805.96与资产相关
爱康肿瘤康复云服务平台项目补贴款1,312,500.00187,500.001,125,000.00与资产相关
一类中药单体新药连翘苷临床研究及产业化项目补贴款4,764,700.004,764,700.00与资产相关
现代中药生3,409,000.12546,999.962,862,000.16与资产
产智能制造示范项目补贴款相关
建筑工业化制品产业园建设项目补贴款26,745,062.232,678,571.4324,066,490.80与资产相关
电能清洁取暖项目补助资金5,013,283.25690,200.044,323,083.21与资产相关
维生素D2一致性评价补贴1,000,000.001,000,000.00与资产相关
莲花山生态小镇租赁项目补贴24,300,000.0024,300,000.00与资产相关
工业互联网项目22,498,666.722,595,999.9619,902,666.76与资产相关
土地收储成本返还22,352,872.84465,684.8421,887,188.00与资产相关
海南省旅游业高质量发展奖1,304,000.001,304,000.00与资产相关
其他零星小额补贴款6,344,244.571,295,000.00635,561.007,003,683.57与资产相关
合计253,478,068.752,599,000.0018,157,343.06237,919,725.69与资产相关

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关2,599,000.00450,000.00
与收益相关42,261,581.5269,023,300.46
合计44,860,581.5269,473,300.46

十二、与金与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险,包括:信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计部门审计风险管理的政策和程序,并且将有关结果汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理或可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变

化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在孤立的情况下进行的。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.利率风险:公司的利率风险产生于银行借款及债券、资产证券化及融资租赁等付息金融负债。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据市场环境确定浮动利率与固定利率金融负债的相对比例。截至2023年12月31日,公司银行借款等付息金融负债合计数为277.97亿元人民币。因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率金融负债有关。对于固定利率金融负债,本公司的目标是保持其利率下行。在现有经济环境下,付息金融负债利率相对稳定,波动不大,较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时,公司通过建立良好的银企关系,满足公司各类短期融资需求,通过做好资金预算,根据经济环境的变化调整付息金融负债,降低利率风险。

2.汇率风险:公司外币存款金额较小,对应的汇率变动风险影响较小。

3.其他价格风险:无。

(三)流动性风险

流动性风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产方式结算的义务时发生资金短缺风险。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款23,592,567,459.0523,592,567,459.05
应付票据18,707,885.6018,707,885.60
应付账款2,863,526,599.69528,774,678.43243,306,834.41460,775,897.244,096,384,009.77
长期借款2,355,560,295.961,355,500,000.00126,200,000.0051,155,226.883,888,415,522.84
应付债券4,000,000.004,000,000.004,000,000.0012,000,000.0024,000,000.00
长期应付款89,873,501.6633,760,411.88132,939,608.9635,406,916.34291,980,438.84
合计28,924,235,741.961,922,035,090.31506,446,443.37559,338,040.4631,912,055,316.10
项目上年年末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款25,766,246,465.2225,766,246,465.22
应付账款3,962,979,968.29687,504,330.65244,770,076.61350,905,777.035,246,160,152.58
长期借款1,772,389,500.002,013,467,011.7151,251,016.563,837,107,528.27
应付债券4,000,000.004,000,000.004,000,000.0016,000,000.0028,000,000.00
长期应付款252,141,480.98120,584,961.7422,000,000.00394,726,442.72
合计31,757,757,414.492,825,556,304.10270,770,076.61418,156,793.5935,272,240,588.79

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

金融工具相关的风险

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

十三、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资13,646,400.0013,646,400.00
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

十四、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

本公司最终控制方是长春市人民政府国有资产监督管理委员会,至报表日长春市人民政府国有资产监督管理委员会持有公司29,508.86万股,持股比例为9.08%,表决权比例为9.08%。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、(一)在子公司中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、(三)在联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
龙创控股集团有限公司公司关键管理人员控制的公司
北京金塔股权投资有限公司公司关键管理人员控制的公司
吉林金塔投资股份有限公司公司关键管理人员控制的公司
吉林宝鼎投资股份有限公司公司关键管理人员控制的公司
CRH中国东北水泥投资有限公司本公司重要子公司亚泰建材集团有限公司的少数股东
安徽海螺水泥股份有限公司持股5%以上股东
无锡海螺水泥销售有限公司本公司股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度(如适用)是否超过交易额度(如适用)上期发生额
辽宁矿渣微粉有限责任公司采购原材料5,457,460.437,165,403.53
铁岭县新岗采石有限责任公司采购原材料2,257,336.072,842,961.19
江苏威凯尔医药科技有限公司研发支出3,556,960.00
南京威凯尔生物医药科技有限公司研发支出1,226,415.06

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
靖宇亚泰泉润建材有限公司销售水泥等11,686,235.0034,324,204.07
大庆聚谊建材有限公司销售熟料13,779,783.7124,506,876.64
齐齐哈尔鸿谊建材有限公司销售熟料8,643,012.58
海林亚泰三艺新型建材有限公司销售熟料1,082,392.6516,353,956.83
黑龙江北疆集团克山县永鑫水泥有限公司销售熟料1,588,977.8813,134,747.78
吉林银行股份有限公司物业费收入4,533,868.019,910,008.75
吉林银行股份有限公司提供服务164,824.53
江苏威凯尔医药科技有限公司借款利息收入2,580,608.06
江苏威凯尔医药科技有限公司销售商品103,688.49306,775.23
江苏威凯尔医药科技有限公司提供服务8,644.25
长春市轨道交通预制构件有限责任公司劳务派遣收入1,539,636.982,211,883.08
长春市轨道交通预制构件有限责任公司销售商品239,116,124.64232,313,648.23
长春市轨道交通预制构件有限责任公司租赁资产518,018.34
东北证券股份有限公司销售商品33,897.34
铁岭县新岗采石有限责任公司销售水泥1,192,605.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

吉林亚泰(集团)股份有限公司 2023年度财务报表附注

- 209 -

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
吉林亚泰永安堂药业有限公司400.002018/9/302024/9/30
吉林亚泰永安堂药业有限公司400.002018/9/302025/9/30
吉林亚泰永安堂药业有限公司400.002018/9/302026/9/30
吉林亚泰永安堂药业有限公司400.002018/9/302027/9/30
吉林亚泰永安堂药业有限公司400.002018/9/302028/9/30
吉林亚泰永安堂药业有限公司400.002018/9/302029/12/3
亚泰集团铁岭水泥有限公司258.062020/4/172024/1/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司261.552020/4/172024/4/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司264.732020/4/172024/7/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司267.682020/4/172024/10/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司270.962020/4/172025/1/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司274.662020/4/172025/4/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司277.812020/4/172025/7/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司281.072020/4/172025/10/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司284.512020/4/172026/1/15
亚泰集团铁岭水泥有限公司288.002020/4/172026/4/17
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司1,339.112020/8/32024/2/15
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司1,356.982020/8/32024/5/15
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司1,375.862020/8/32024/8/3
吉林亚泰水泥有限公司600.002021/6/302024/3/29
吉林亚泰水泥有限公司600.002021/6/302024/6/28
吉林亚泰水泥有限公司600.002021/6/302024/9/30
吉林亚泰水泥有限公司600.002021/6/302024/12/30
吉林亚泰水泥有限公司600.002021/6/302025/3/28
吉林亚泰水泥有限公司600.002021/6/302025/6/30
吉林亚泰水泥有限公司1,000.002021/6/302025/9/30
吉林亚泰水泥有限公司100.002021/9/162024/2/29
吉林亚泰水泥有限公司2,650.002021/9/162024/9/16
吉林亚泰水泥有限公司100.002021/10/262024/2/29
吉林亚泰水泥有限公司1,050.002021/10/262024/9/16
吉林大药房药业股份有限公司93,000.002021/11/222024/11/21
吉林大药房药业股份有限公司500.002021/11/222024/10/21