公司代码：600887 公司简称：伊利股份
内蒙古伊利实业集团股份有限公司
6008872021年年度报告
二〇二二年四月
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人潘刚、主管会计工作负责人赵成霞及会计机构负责人（会计主管人员）邹赢声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大华审字 [2022]002403号”审计报告，公司（母公司）2021年度实现净利润8,404,397,634.37元，加年初未分配利润13,540,695,960.33元，提取法定盈余公积151,876,030.00元，派发2020年度现金红利4,987,752,363.06元，本年度因部分股权激励对象离职原因,收回已分配的现金股利728,936.00元，处置其他权益工具投资减少未分配利润49,003.65元，报告期末可供股东分配的利润为16,806,145,133.99元。公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东每10股派发现金红利9.60元（含税），以2021年12月31日公司总股本6,400,130,918股为基数，以此计算合计拟派发现金红利总额为6,144,125,681.28元。占公司2021年度合并报表归属于母公司股东净利润比例为70.58%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”
中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 2
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 46
第六节 重要事项 ...... 54
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 67
第九节 债券相关情况 ...... 68
第十节 财务报告 ...... 74
| 备查文件目录 | 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； |
| 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； | |
| 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； | |
| 四、其他有关文件。 |
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、伊利 | 指 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 伊利股份 |
| 公司的外文名称 | INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | YILI |
| 公司的法定代表人 | 潘刚 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邱向敏 | 刘雅男 |
| 联系地址 | 呼和浩特市金山开发区金山大街1号 | 呼和浩特市金山开发区金山大街1号 |
| 电话 | 0471-3350092 | 0471-3350092 |
| 传真 | 0471-3601621 | 0471-3601621 |
| 电子信箱 | qxm@yili.com | ytnliuyanan@yili.com |
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 内蒙古自治区呼和浩特市金山开发区金山大街1号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 1、1993年6月4日，公司成立注册地址为内蒙古自治区呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷31号； 2、2000年7月12日，注册地址变更为内蒙古自治区呼和浩特市金川开发区金四路8号； 3、2008年3月14日，注册地址变更为内蒙古自治区呼和浩特市金山开发区金山大道1号； 4、2016年9月7日，注册地址变更为内蒙古自治区呼和浩特市金山开发区金山大街1号。 |
| 公司办公地址 | 呼和浩特市金山开发区金山大街1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 010110 |
| 公司网址 | http://www.yili.com |
| 电子信箱 | info@yili.com |
四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 伊利股份 | 600887 | / |
六、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 | |
| 签字会计师姓名 | 刘广、李晓旭 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 庄子听、陈淑绵 | |
| 持续督导的期间 | 2021年12月9日至2022年12月31日 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 110,143,986,386.03 | 96,523,963,249.92 | 14.11 | 90,009,132,852.26 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,704,915,103.95 | 7,078,176,787.81 | 22.98 | 6,933,763,430.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,943,784,753.50 | 6,625,112,858.43 | 19.90 | 6,268,158,933.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,527,519,680.07 | 9,851,639,164.55 | 57.61 | 8,455,480,282.43 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 47,708,310,432.24 | 30,383,910,257.46 | 57.02 | 26,131,025,017.47 |
| 总资产 | 101,962,339,842.65 | 71,154,264,385.29 | 43.30 | 60,461,267,016.42 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.43 | 1.17 | 22.22 | 1.15 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.43 | 1.18 | 21.19 | 1.15 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.30 | 1.08 | 20.37 | 1.04 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 25.59 | 25.18 | 增加0.41个百分点 | 26.38 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 23.13 | 23.22 | 减少0.09个百分点 | 23.85 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 27,258,854,219.90 | 29,034,736,783.65 | 28,380,628,325.02 | 25,469,767,057.46 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,830,700,646.46 | 2,491,149,548.15 | 2,622,394,968.03 | 760,669,941.31 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,628,246,413.47 | 2,382,130,665.05 | 2,536,668,308.63 | 396,739,366.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,121,729,588.70 | 5,215,333,871.45 | 6,081,601,601.57 | 3,108,854,618.35 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注 （如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -26,338,924.91 | -6,008,330.64 | 126,664,298.28 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 958,606,431.98 | 805,076,781.33 | 718,148,524.10 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 4,869,729.62 | |||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 120,593,118.99 | 171,088,869.50 | 78,163,067.12 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 120,757.51 | 95,073.87 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -125,822,088.10 | -412,490,002.06 | -91,735,807.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 169,514,978.44 | 101,840,799.83 | 163,372,212.95 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,383,696.20 | 2,762,588.92 | 2,358,446.54 | |
| 合计 | 761,130,350.45 | 453,063,929.38 | 665,604,496.77 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 3,629,622,775.68 | 3,815,354,285.34 | 185,731,509.66 | 124,715,251.63 |
| 交易性金融资产 | 123,219,805.15 | 37,213,241.15 | -86,006,564.00 | -31,947,616.17 |
| 衍生金融资产 | 262,828,575.48 | 60,620,503.43 | -202,208,072.05 | 141,270,751.40 |
| 其他非流动金融资产 | 264,690,792.52 | 638,006,751.78 | 373,315,959.26 | 152,569,431.21 |
| 交易性金融负债 | 28,696.05 | 28,696.05 | -28,696.05 | |
| 衍生金融负债 | 32,220,146.60 | 29,419,862.35 | -2,800,284.25 | -4,698,651.40 |
| 合计 | 4,312,582,095.43 | 4,580,643,340.10 | 268,061,244.67 | 381,880,470.62 |
十二、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
近年来，随着消费者健康意识的提升，城乡居民的乳品消费需求不断增加。凯度调研数据显示：报告期，地、县级市场的液体乳消费额较上年同期增长了17.4%，下线市场的乳品消费增速明显加快；同期，购买液体乳的家庭户数较上年同期增长了3.5%，且平均单次购买的数量和购买频次在同步上升，饮奶习惯的养成和市场渗透率的提升，进一步促进了液体乳市场规模的发展。在此基础上，奶酪和乳脂品类产品的市场规模也保持了较好的增长势头，为乳品行业发展注入了新动能。消费持续升级，消费者对专业乳品的功能及品质需求不断增加，有机、A2以及具有健康功能的乳品备受青睐。凯度调研数据显示：2021年，有机、A2等高端液体乳消费额较上年同期增长18.1%，覆盖的家庭户数较上年同期增加10.1%。国内人口出生率下滑，新生儿总体规模减少，但随着国内乳品的持续创新和升级，本土婴幼儿配方奶粉品牌赢得了更多消费者的认可，国产配方奶粉的市场竞争力进一步增强；与此同时，随着人口老龄化趋势和健康管理意识的增强，针对不同年龄结构和功能需求开发的配方奶粉，已成为新的市场增长点。尼尔森零研数据显示，2021年，成人奶粉市场规模较上年同期增长10%以上。
社群营销、O2O到家等新零售模式继续快速发展，为消费者提供了更加便利、敏捷的产品交付，消费者对乳品（尤其是新鲜乳品）的需求将进一步得到释放。
原料奶、油脂、纸箱、塑料包材等原辅材料价格同比大幅上涨，企业成本控制压力不断加大；同时，国际贸易环境、汇率波动及全球疫情等因素的不确定性，也给乳企业务发展带来诸多挑战。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）行业发展阶段与周期性特点
乳制品为全球消费者提供了健康、优质的营养来源，乳企通过持续的产品与技术创新，与健康生活方式相融合，不断丰富、拓展乳制品品类，在吸引更多消费者的同时，也将面向每位消费者提供具有不同健康营养功能的专业乳品，乳品行业在当下以及未来有着更为长远的发展前景。
在国家奶业振兴战略指导下，我国乳类产品的总体规模和生产技术已达到世界先进水平，但由于我国人口基数大，人均乳制品年消费量不足25kg（按照国家统计局乳及乳制品产量折算为牛奶量，以下人均消费量均指牛奶量），远低于世界平均水平113kg（全球经济合作与发展组织公布数据），仅占欧美国家人均年消费量220kg的1/10，对比日、韩人均年消费量100kg以上水平，或对比同为发展中国家的印度人均年消费量144kg（NATIONL DAIRY DEVELOPMENT BOARD 官方网站2018-2019年数据），我国乳品行业有着广阔的发展空间。
国务院发布的《国民营养计划（2017-2030年）》以及国家卫健委发布《新型冠状病毒感染的肺炎防治营养膳食指导》中均提出“乳制品是平衡膳食、增强体质不可或缺的营养食品”，鼓励国人多食用各类乳及乳制品。未来，随着国民健康意识不断提升，乳品将继续成为城乡居民基础营养的重要食品来源，乳品消费需求将得到进一步释放，乳类产品更加丰富和专业化，国内乳品市场消费规模将持续扩大。乳类产品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。
（二）公司所处的行业地位
公司把握市场机遇，在创新和国际化业务驱动下，继续保持良好发展势头，整体业绩稳居中国乳业第一，亚洲乳业第一，全球乳业五强。
报告期，尼尔森零研数据显示，公司液态类乳品零售额市占份额同比提高了0.4个百分点，继续保持市场领导地位；婴幼儿配方奶粉零售额市占份额同比提高了1.4个百分点，增速位列市场第一，截至目前市占份额位居市场第二；成人配方奶粉零售额市占份额同比提高了2.2个百分点，报告期末市占份额位居市场第一,保持绝对领先地位；奶酪业务的零售额市占份额同比提升
6.3个百分点，市占份额快速提升；冷饮业务市占份额保持市场第一，继续引领行业。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）经营范围
公司主要从事各类乳制品及健康饮品的加工、制造与销售活动，旗下拥有液体乳、乳饮料、奶粉、酸奶、冷冻饮品、奶酪、乳脂、包装饮用水几大产品系列。公司产品主要以国内市场销售为主，部分产品销往海外市场。
报告期，公司包装饮用水业务尚处于起步阶段，下文针对行业的分析，均指国内乳品行业。
（二）经营模式
1、经营模式：报告期，公司按照产品系列及服务划分，以事业部的形式，构建了液态奶、奶粉、冷饮、酸奶、奶酪五大产品业务群。在公司的战略统筹和专业管理下，事业部于各自业务领域内开展产、供、销运营活动。
2、原材料采购模式：公司通过招标方式，对主要原辅材料进行集中采购，以提高公司的资金使用效率和议价能力。
3、原料乳采购供应模式：公司主要通过资本或技术合作，以嵌入式服务的方式，充分发挥农业产业化龙头企业的带动示范作用，与奶源供应商建立利益共同体，稳定并增加奶源供给，满足乳品生产需求。
4、生产模式：公司依照《乳制品加工行业准入条件》《乳制品工业产业政策》等行业规范，通过实施“全球织网”计划布局生产基地，严格执行产品质量与安全标准，为国内外市场提供产
品服务。
5、物流配送模式：公司利用大数据技术，科学规划物流发运线路和仓储节点；通过与第三方物流服务商合作，借助信息技术平台和服务，快速、精准响应客户需求。
6、销售模式：公司采取经销与直营相结合的销售模式，实现渠道拓展目标和终端门店业务标准化、规范化管理。
7、海外业务管控模式：公司对海外业务实施统筹规划与运营流程设计。报告期，公司下属子公司Oceania Dairy Limited、PT.Green Asia Food Indonesia、Westland Dairy CompanyLimited、THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED主要从事奶粉、乳铁蛋白、乳脂、冷冻饮品等食品的生产和销售，产品销往世界各地。
（三）主要业绩驱动因素
报告期，在“成为全球最值得信赖的健康食品提供者”愿景指引下，公司“以消费者为中心”，坚持健康、持续的发展理念，主动把握市场机会，与产业链上下游合作伙伴积极协同联动，实施创新与国际化战略，全年营业收入突破千亿，且收入及利润均实现了双位数的增长，盈利水平逐年稳步提升。
公司聚焦消费者健康营养诉求，通过产品与技术创新突破，以“金领冠婴幼儿全新配方奶粉”“欣活膳底系列配方奶粉”“金典A2β-酪蛋白有机纯牛奶”“舒化奶富硒系列功能奶”“伊利臻浓高钙牛奶”“畅轻黑标蛋白时光”“QQ星儿童成长配方羊奶粉”“巧乐兹巧榛橘冰淇淋”“优酸乳气泡乳”等为代表的新产品收入占比13.4%，为公司业务发展带来了蓬勃活力。
公司继续加快推动高增长业务的布局和发展节奏，其中奶酪、黄油、矿泉水、配方奶粉等业务均保持了快速增长。金典纯牛奶、安慕希常温酸奶、金领冠婴幼儿配方奶粉、巧乐兹冰淇淋、QQ星儿童牛奶、伊利儿童奶酪棒等重点产品的销售收入比上年同期增长15.83%，市场占有率持续提升。
公司克服国外疫情影响，努力开拓全球市场，加快海外生产基地建设步伐，推动国际化进程，主要产品已覆盖到五大洲、60多个国家和地区，海外业务收入比上年同期增长8%。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期，公司核心竞争力得到进一步强化和提高：
（一）卓越的品牌优势
公司坚守“伊利即品质”企业信条，以“滋养生命活力，让世界共享健康”为使命，倡导“人人都是品质创造者”，以消费者为中心，提供最优品质的产品和服务。
根据BrandZ?发布的“2021年最具价值中国品牌100强”榜单，公司连续9年蝉联食品和乳制品行业第一；根据Brand Finance发布的“全球最具价值乳品品牌10强”公司蝉联第一，并连续4年在“全球乳品品牌潜力榜”中夺冠；在凯度消费者指数《2021年亚洲市场品牌足迹》报告中，“伊利”品牌以近13亿级的消费者触及数，连续6年成为消费者选择最多的品牌。
（二）良好的渠道渗透能力
公司深化全渠道战略布局，积极挖掘渠道发展潜力，在夯实现有渠道的基础上，尝试并探索构建新零售模式，通过数字化系统的支持，整合线上线下渠道资源，敏捷、精准服务消费者。凯度调研数据显示：截至2021年12月，公司常温液态类乳品的市场渗透率比上年同期提升了0.7个百分点；其中公司在地级市和县级市的市场渗透率分别比上年同期提升了0.6个百分点和1.2个百分点。
（三）领先的创新能力
作为国家技术创新示范企业，公司在行业内率先搭建起包括“开放式产学研合作平台、集团创新研发平台、事业部应用创新平台”的三级研发体系，并借助数字化平台，精准洞察并识别消费者需求，以满足和服务消费者需求为目的，不断提升企业创新能力。公司累计获得国内外发明专利授权数量为582件，比上年末增加30件；累计获得中国专利优秀奖6件，比上年末增加1件。通过持续创新，公司已连续13年领跑中国乳业，是获得“中国专利奖”最多的乳品企业。
报告期，在世界乳品创新奖评审中，公司同时获得最佳乳饮、最佳功能性乳品、最佳包装设计三大奖项，是本年度亚洲唯一获奖乳企。
（四）全球供应链的高效协同优势
在全球战略的指引下，公司积极开拓海外市场，不断完善海内外市场及生产基地联动机制，强化全球供、产、销的统筹规划和运营协同及风险应对能力，全面提升“全球供应链网络”高效协同优势。
截至2021年12月底，公司综合产能为1,413万吨/年。
（五）更具凝聚力的企业文化
公司持续构建系统、规范、特色鲜明的企业文化建设体系，全面推进企业文化建设与业务发展深度融合，促进全员积极践行和传承企业文化，进一步增强组织的向心力、凝聚力、战斗力。
五、报告期内主要经营情况
报告期，公司实现营业总收入1,105.95亿元，较上年同期增长14.15%，净利润87.32亿元，较上年同期增长23.00%。
（一）液体乳业务
报告期，公司液体乳业务实现营业收入849.11亿元，同比增长11.54%。通过构建立体化渠
道和积极拓展地、县级下线市场，液体乳业务规模及市占地位继续保持行业领导者地位，其中，“伊利纯牛奶”“金典纯牛奶”“安慕希常温酸奶”系列产品年销售规模均超过200亿级，成为近13亿级消费者信赖的“国民品牌”。
公司坚持品质领先战略，继续深化金典“有机生活倡导者”的品牌形象，实施有机引领、品质升级举措，常温有机液体乳市占份额在连续多年保持市场领先地位的基础上，较上年同期增长
0.64个百分点，通过有机系列引领行业增长。公司聚焦高端儿童白奶，推广“原生营养儿童牛奶”新品类，构建“儿童专属、帮助孩子成长的”品牌核心竞争力，推动“QQ星”品牌升级发展。
公司抓住疫情下消费者的健康营养诉求，对“臻浓”系列纯牛奶进行产品线升级，满足了消费者浓郁口感的体验，该品类年度销售收入较上年同期增长近六成；公司通过“舒化”高端功能系列产品，持续夯实无乳糖、好吸收的品牌利益点，进一步拓展了细分业务赛道，年度销售收入较上年同期增长近三成。
（二）奶粉及奶制品业务
报告期，公司奶粉及奶制品业务实现营业收入162.09亿元，同比增长25.80%；其中，“金领冠”旗下系列婴幼儿配方奶粉，专注母乳研究19年，持续技术创新与突破，结合通过中欧双重有机认证的有机A2奶源，实现了有机婴幼儿配方奶粉的重大突破，全方位打造专业配方核心竞争力，年销售收入突破百亿级，带动奶粉业务实现加速增长。
公司聚焦专业化乳品的创新开发，依托国内、新西兰双核心奶源基地，搭建“伊利Pro”平台，为烘焙、餐饮、饮品行业的专业级客户提供高品质、全方位产品解决方案的乳品和服务，促进奶酪、乳脂业务快速发展。
（三）冷饮业务
报告期，公司冷饮业务实现营业收入71.61亿元，同比增长16.28%，业务规模连续20多年保持第一的同时，盈利能力较上年同期大幅提升。其中，通过不断优化产品结构、打造“巧乐兹”“甄稀”“NOC须尽欢”等青春有活力、浪漫、有趣的冰淇淋品牌形象，不断夯实渠道优势，积极探索线上渠道以及实体店业务模式，进一步拓宽消费场景，市场渗透率遥遥领先，该业务已连续27年位居全国冷饮行业龙头地位。
公司2021年经营计划执行情况如下：
（一）坚持以消费者为中心，打造卓越品质标杆
近年来，公司坚守“伊利即品质”企业信条，持续升级全球质量管理体系，获得了BRCGS食品安全全球标准认证、欧盟有机认证以及等同于欧美药品设计的QbD符合性认证。同时，公司严格落实“集团——事业部——工厂”三级食品安全风险监测防控体系，确保从源头到终端的每一项食品安全和质量风险得到有效防控。
作为国内同时服务夏季奥运和冬季奥运的“双奥企业”，公司在服务奥运的17年中，持续打造“奥运品质”的产品与服务，不断满足并引领消费者的品质升级体验，“伊利即品质”得到了社会的高度认可。报告期，公司围绕品质生活场景，上市了“金典”“安慕希”“舒化奶”“畅轻”“甄稀”“须尽欢”等高端系列子品牌的新品，其中“安慕希”旗下的AMX无糖产品，满足了不同消费者的健康需求，成为常温酸奶领域里的明星产品，备受消费者青睐；“金典有机纯牛奶”与“金典低温鲜奶”以有机认证和GAP一级认证牧场的优质奶源，为消费者打造了品质好奶；“畅轻”低温酸奶的市场占有率位居市场细分品类第一（尼尔森零研数据）。
报告期，公司获得了“全国质量奖”“中国质量奖提名奖”“国家科技进步二等奖”三项科技质量领域权威奖项，是乳品行业内唯一获得“全国质量奖”的企业。
（二）坚持创新，驱动业务健康持续发展
“不创新 无未来”，公司始终坚持以创新驱动业务健康持续发展。报告期，公司通过增加创新资源投入、推进开放式创新平台搭建、引入高端健康食品研究人才等举措，不断夯实公司创新实力。
公司新建的乳业创新基地将作为国家乳业技术创新中心总部。该中心为科技部批复的唯一一个国家级乳业技术创新中心，将汇聚国内外乳业创新资源，推进技术成果应用转化，打造具有全球影响力的乳业科技创新中枢，推动中国乳业向国际领先地位、全球价值链高端迈进。同期，公司的乳及乳制品检测与监控技术实验室，已获批为国家市场监管重点实验室，成为国家级乳及乳制品前瞻性研究及重大关键技术突破研究基地。
报告期，公司完成了上海创新中心和北京创新中心实验室升级，并通过伊利母婴营养研究院（YMINI）与多家权威机构、高校共同搭建“母婴营养生态圈”，进一步促进国内婴幼儿营养及母婴健康“产、学、研、用”的融合发展，赋能伊利母乳研究和金领冠配方升级。公司“金领冠婴幼儿配方奶粉”旗下的专利已达70余项，为中国宝宝持续提供高端品质服务。
公司聚焦消费者健康营养需求，围绕消化、控糖及减脂等功能，开展系统的产品功能研究与开发，并建立起原料、配方、工艺、功效、包装等环节的全方位创新推动机制，其中，通过搭建药食同源功效数据库，将营养属性与药食同源功能属性相结合，公司开发出针对中老年预防骨质疏松、促进心血管健康的“欣活”纾糖膳底功能配方奶粉，并在行业内推出了首款“0蔗糖、低升糖指数”的成人纾糖奶粉，以专业的产品和服务，助力中老年消费者健康生活。
（三）积极推动数字化转型，探索“消费者运营”新模式
公司持续探索“消费者运营”创新营销模式，在营销、渠道、运营及大数据等领域，采取开放合作的方式，与业务伙伴共建以消费者为中心的服务网络，并通过“社群营销”“O2O到家”等新零售运营模式，实现“品牌-门店-消费者”的无缝连接，满足了消费者在多场景下的不同消费需求。
公司进一步加强与电商平台的战略合作，提高电商业务运营效率，实现电商业务的高质量增长。报告期，星图公司调研数据显示，公司常温液体乳在电商平台的零售额市占份额为28.4%，持续位居电商平台常温液体乳细分市场首位。
公司继续加强核心业务平台的信息化建设，通过数据治理以及AI算法平台的部署上线，为数字化业务转型提供了系统及数据环境保障。借助百万级销售终端、13亿级消费者以及万余家合作伙伴提供的信息，公司应用大数据分析技术，精准把握消费需求动向，不断优化产品结构，全面提升消费者服务能力。
（四）加快推进海外业务发展，夯实全球供应链运营基础
报告期，公司在印尼投资建设的冷冻饮品生产基地一期项目完工投产，项目投资8.67亿元人民币，是公司为东南亚消费者提供高品质产品与本土化服务的核心基地。
公司对新西兰Westland Dairy Company Limited工厂进行升级，大幅提高优质草饲黄油品牌Westgold（牧恩）的产量，扩大其在国际黄油市场的份额，为全球消费者带来更高品质的草饲黄油全新体验。
公司通过携手全球合作伙伴持续构建“全球健康生态圈”，充分发挥“全球供应链网络”的协同优势，有效保障了供、产、销体系的高效运营。
（五）携手合作伙伴，共建健康产业生态圈，致力于实现产业链共赢
多年来，公司始终坚持与产业链上下游合作伙伴共同成长，实现互利共赢。报告期，公司深入贯彻落实习总书记“加快探索以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子”重要指示精神，在内蒙古自治区、呼和浩特市两级政府的支持下，带头规划并推动建设伊利现代智慧健康谷项目，该项目以乳为产业发展核心，重点发展健康食品、现代奶业产业集群，通过建设高端配方奶粉、液态奶、奶酪生产基地，以及配套奶源基地，打造一个面向乳业全产业链的创新生态圈，全面推动行业健康持续发展。
公司通过夯实技术、金融、产业、风险、优质高产饲草料、奶牛品质升级、全面贴身服务七个方面的“利益联结”机制，全力扶持上游奶业发展，以奶业振兴带动乡村经济振兴、乳产业链健康持续发展。2014年至2021年期间，公司累计服务产业链伙伴8,590户，累计提供融资扶持约930亿元，以实际行动践行“携手乳业上下游合作伙伴共同发展”的初心与使命，通过产业链金融业务，帮助合作伙伴降低经营风险，解决融资困局，最大化发挥全产业链协同价值。
报告期，公司成立了数字化中心，通过构建“数字化规划、数据服务、技术与产品、新零售发展和消费者数字化运营”五项核心能力，一方面面向消费者，以提供高品质产品、创造更好消费者体验为联结，实现向“消费者运营”模式的转型；同时与互联网企业、数字化技术公司等机构建立紧密的合作共创机制，以数字化转型赋能全链创新、以智慧+产业“双融合”构建创新体系、以科技研发驱动产品创新，进一步完善乳业创新生态圈。
（六）持续夯实公司基业长青的文化根基，公司焕发出蓬勃的生机和活力报告期，公司围绕战略重点，系统性推动企业文化建设工作，完善业务经营理念，以业务为导向动态优化价值观评估权重，推动企业文化建设举措与业务发展深度融合，强化战略、业务、文化一体化落地，更好地引领、赋能业务，助力战略目标实现。公司持续强化创新文化构建，通过优化管理机制、打造创新试点、开展“最美伊利人评选”“创新元”等以“创新”为主题的文化活动，营造公司创新文化氛围,全面激活组织创新活力。公司在全球分子公司开展186场文化故事分享会，面向全员分享了数千个感人肺腑、催人奋进的文化践行故事，强化了全体伊利人对于企业文化的理解、认同和践行，鼓舞了团队士气。公司通过打造一流职业发展平台，持续完善员工关爱体系，连续开展“春雨计划”，员工满意度、敬业度调研结果再创新高，团队的认同感、归属感和荣耀感进一步增强，团队的向心力、凝聚力和战斗力进一步提升。同时，公司以坚守品质信条为核心的特色文化建设，受到广泛认可，分别获得中国企业联合会、中国企业家协会颁发的“全国企业文化优秀成果特等奖”，中国文化管理协会颁发的“2021年度新时代企业文化实践创新典范单位”，公司均是全国唯一一家获得荣誉表彰的乳制品企业。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 110,143,986,386.03 | 96,523,963,249.92 | 14.11 |
| 营业成本 | 76,416,705,532.38 | 67,452,947,320.29 | 13.29 |
| 销售费用 | 19,314,809,749.71 | 16,883,558,628.86 | 14.40 |
| 管理费用 | 4,227,073,064.46 | 3,882,898,597.27 | 8.86 |
| 财务费用 | -29,158,814.97 | 188,090,069.95 | 不适用 |
| 研发费用 | 601,017,082.00 | 487,099,849.41 | 23.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,527,519,680.07 | 9,851,639,164.55 | 57.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,796,983,491.32 | -9,043,091,554.41 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,945,206,600.37 | -46,562,009.53 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：本期销量增加以及产品结构调整所致。营业成本变动原因说明：本期销量增加以及产品结构调整所致。销售费用变动原因说明：主要是本期广告营销费用增加所致。管理费用变动原因说明：主要是本期折旧修理费用以及生物资产死淘损失增加所致。财务费用变动原因说明：主要是本期汇兑收益增加所致。研发费用变动原因说明：主要是本期调研、试验、设计费增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：销售收入增长、预收经销商货款增加使得现金流入增加，同时因应付账款增加使得购买商品、接受劳务支付的现金相对减少，二者共同影响经营活动产生的现金流量净额增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期股权投资减少，现金流出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期非公开发行股票所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2、 收入和成本分析
√适用 □不适用
液体乳产品本期实现主营业务收入849.11亿元，较上期增加87.87亿元，同比增长11.54%，本期主营业务成本608.53亿元，较上期增加59.86亿元，同比增长10.91%，其中因销量上升增加收入51.24亿元、增加成本33.37亿元，因产品结构调整增加收入16.40亿元，因销售价格变动增加收入20.23亿元，因材料价格变动、产品结构调整增加成本23.34亿元，装卸运输增加成本3.15亿元。
奶粉及奶制品本期实现主营业务收入162.09亿元，较上期增加33.24亿元，同比增长25.80%，本期主营业务成本98.51亿元，较上期增加20.15亿元，同比增长25.71%，其中因销量上升增加收入14.27亿元、增加成本8.11亿元，因销售价格变动增加收入2.64亿元，因产品结构调整增加收入16.33亿元，因材料价格变动、产品结构调整增加成本11.46亿元，装卸运输增加成本
0.58亿元。
冷饮产品本期实现主营业务收入71.61亿元，较上期增加10.03亿元，同比增长16.28%，本期主营业务成本42.77亿元，较上期增加6.37亿元，同比增长17.48%，其中因销量上升增加收入5.96亿元、增加成本3.10亿元，因产品结构调整增加收入2.83亿元，因销售价格变动增加收入1.24亿元，因材料价格变动、产品结构调整增加成本2.86亿元，装卸运输增加成本0.41亿元。
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 液体乳及乳制品制造业 | 108,280,148,318.42 | 74,981,331,729.98 | 30.75 | 13.78 | 13.02 | 增加0.46个百分点 |
| 其他 | 182,351,103.53 | 138,829,797.99 | 23.87 | 1.86 | -3.24 | 增加4.01个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 液体乳 | 84,910,677,703.46 | 60,853,254,727.73 | 28.33 | 11.54 | 10.91 | 增加0.41个百分点 |
| 奶粉及奶制品 | 16,208,893,192.40 | 9,851,390,302.06 | 39.22 | 25.80 | 25.71 | 增加0.04个百分点 |
| 冷饮产品 | 7,160,577,422.56 | 4,276,686,700.19 | 40.27 | 16.28 | 17.48 | 减少0.61个百分点 |
| 其他产品 | 182,351,103.53 | 138,829,797.99 | 23.87 | 1.86 | -3.24 | 增加4.01个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华北 | 31,409,308,704.67 | 21,871,900,530.27 | 30.36 | 11.84 | 12.17 | 减少0.21个百分点 |
| 华南 | 27,032,374,281.85 | 18,351,019,001.57 | 32.11 | 14.25 | 13.47 | 增加0.47个百分点 |
| 华中 | 19,665,546,531.72 | 13,041,964,923.45 | 33.68 | 18.03 | 16.88 | 增加0.65个百分点 |
| 华东 | 19,059,339,415.58 | 12,823,685,002.49 | 32.72 | 12.93 | 12.14 | 增加0.47个百分点 |
| 其他 | 11,295,930,488.13 | 9,031,592,070.19 | 20.05 | 12.27 | 9.83 | 增加1.77个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 经销 | 105,002,163,193.76 | 72,896,457,778.63 | 30.58 | 13.81 | 12.87 | 增加0.58个百分点 |
| 直营 | 3,460,336,228.19 | 2,223,703,749.34 | 35.74 | 12.18 | 16.68 | 减少2.48个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明不适用。
(2) 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 液体乳 | 吨 | 9,678,079 | 9,612,677 | 189,140 | 9.21 | 6.75 | 52.85 |
| 奶粉及奶制品 | 吨 | 248,948 | 252,983 | 38,878 | 11.40 | 10.26 | -9.40 |
| 冷饮产品 | 吨 | 479,520 | 473,103 | 21,456 | 11.22 | 9.57 | 42.67 |
| 其他产品 | 吨 | 54,053 | 52,961 | 2,169 | 30.35 | 20.46 | 101.39 |
产销量情况说明其他产品生产量增加主要原因：伊刻活泉包装饮用水产量增加。液体乳、冷饮、其他产品库存量增加主要原因：受春节时点波动影响，2022年春节备货导致期末库存量较大。
(3) 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4) 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 液体乳及乳制品制造业 | 直接材料 | 60,623,550,535.58 | 80.85 | 53,259,205,547.04 | 80.28 | 13.83 | |
| 直接人工 | 2,001,640,693.74 | 2.67 | 1,802,774,670.23 | 2.72 | 11.03 | ||
| 制造费用 | 7,311,087,101.81 | 9.75 | 6,651,775,778.14 | 10.02 | 9.91 | ||
| 装卸运输费 | 5,045,053,398.85 | 6.73 | 4,630,398,913.13 | 6.98 | 8.96 | ||
| 其他 | 直接材料 | 88,080,090.87 | 63.45 | 107,578,631.70 | 74.98 | -18.12 | |
| 直接人工 | 3,108,154.12 | 2.24 | 1,599,587.54 | 1.11 | 94.31 | ||
| 制造费用 | 23,023,000.39 | 16.58 | 10,655,102.33 | 7.43 | 116.07 | ||
| 装卸运输费 | 24,618,552.61 | 17.73 | 23,641,552.87 | 16.48 | 4.13 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 液体乳 | 直接材料 | 49,717,851,135.47 | 81.70 | 44,703,129,354.95 | 81.48 | 11.22 | |
| 直接人工 | 1,439,569,730.80 | 2.37 | 1,301,262,793.58 | 2.37 | 10.63 | ||
| 制造费用 | 5,435,387,953.75 | 8.93 | 4,917,561,805.43 | 8.96 | 10.53 | ||
| 装卸运输费 | 4,260,445,907.71 | 7.00 | 3,945,442,372.34 | 7.19 | 7.98 | ||
| 奶粉及奶制品 | 直接材料 | 8,026,633,387.29 | 81.47 | 6,169,898,143.80 | 78.74 | 30.09 | |
| 直接人工 | 277,319,896.42 | 2.82 | 244,485,336.43 | 3.12 | 13.43 | ||
| 制造费用 | 1,170,559,350.67 | 11.88 | 1,103,487,096.79 | 14.08 | 6.08 | ||
| 装卸运输费 | 376,877,667.68 | 3.83 | 318,540,571.45 | 4.06 | 18.31 | ||
| 冷饮产品 | 直接材料 | 2,879,066,012.82 | 67.32 | 2,386,178,048.29 | 65.55 | 20.66 | |
| 直接人工 | 284,751,066.52 | 6.66 | 257,026,540.22 | 7.06 | 10.79 | ||
| 制造费用 | 705,139,797.39 | 16.49 | 630,726,875.92 | 17.32 | 11.80 | ||
| 装卸运输费 | 407,729,823.46 | 9.53 | 366,415,969.34 | 10.07 | 11.28 | ||
| 其他产品 | 直接材料 | 88,080,090.87 | 63.45 | 107,578,631.70 | 74.98 | -18.12 | |
| 直接人工 | 3,108,154.12 | 2.24 | 1,599,587.54 | 1.11 | 94.31 | ||
| 制造费用 | 23,023,000.39 | 16.58 | 10,655,102.33 | 7.43 | 116.07 | ||
| 装卸运输费 | 24,618,552.61 | 17.73 | 23,641,552.87 | 16.48 | 4.13 | ||
成本分析其他情况说明奶粉及奶制品直接材料增加原因：销量增加及材料价格上涨所致。其他产品直接人工、制造费用增加原因：直接人工和制造费用占其他产品总成本比例较高的伊刻活泉包装饮用水本期销量增加所致。
(5) 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7) 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额535,039.51万元，占年度销售总额4.86%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额1,610,924.10万元，占年度采购总额26.53%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额883,877.70万元，占年度采购总额14.56%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
不适用。
3、 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 2021年度 | 2020年度 | 变动额 | 变动幅度 |
| 财务费用 | -29,158,814.97 | 188,090,069.95 | -217,248,884.92 | -115.50% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -108,504,746.59 | 11,862,110.01 | -120,366,856.60 | 不适用 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -427,326,964.81 | -339,312,411.62 | -88,014,553.19 | 不适用 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -26,338,924.91 | -6,008,330.64 | -20,330,594.27 | 不适用 |
| 营业外支出 | 176,205,851.03 | 456,904,245.59 | -280,698,394.56 | -61.43% |
| 所得税费用 | 1,380,328,444.23 | 1,050,910,603.15 | 329,417,841.08 | 31.35% |
（1）财务费用减少主要原因：本期汇兑收益增加所致。
（2）信用减值损失增加主要原因：本期应收款项的预期信用损失增加所致。
（3）资产减值损失增加主要原因：本期子公司Westland Dairy Company Limited无形资产减值增加所致。
（4）资产处置收益减少主要原因：本期处置机器设备产生的亏损增加所致。
（5）营业外支出减少原因：上期由于疫情对外捐赠较大，而本期对外捐赠减少所致。
（6）所得税费用增加主要原因：本期由于利润增加使得所得税费用增加。
4、 研发投入
(1) 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 601,017,082.00 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 601,017,082.00 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.55 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2) 研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 461 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.75 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 40 |
| 硕士研究生 | 243 |
| 本科 | 142 |
| 专科 | 21 |
| 高中及以下 | 15 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 106 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 242 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 100 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 10 |
| 60岁及以上 | 3 |
(3) 情况说明
√适用 □不适用
报告期，公司以消费者需求为导向，深入开展母乳、营养与健康、工艺与技术、品质及特色原料与功能等方面研究，形成的技术成果覆盖液态奶、奶粉、酸奶、冷饮及奶酪等领域。同期，
公司通过最新母乳研究成果，实现了金领冠“塞纳牧”系列婴幼儿有机配方奶粉的创新升级；在鲜牛奶领域进行工艺技术创新，开发出“双重物理除菌+75℃巴氏杀菌工艺”，开创五种鲜活营养优质鲜牛奶先河，推出金典鲜牛奶，引领高端鲜奶市场；在冷冻饮品领域，公司推出生牛乳配方的须尽欢、甄稀、绮炫系列产品，以更高品质的产品满足消费者多元化需求。报告期，公司通过不断地技术创新，持续为消费者提供优质的产品和服务，“安慕希AMX”“金典有机纯牛奶”“QQ星揉揉小肚子膳食纤维酸奶饮品”等产品荣获“世界乳品创新奖”；“伊然乳矿奶茶”“优酸乳小优潮味月桂花韵”“优酸乳Yommy乳汽”等产品荣获“世界饮料创新奖”，得到行业的广泛认可，引领行业发展。
(4) 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5、 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 2021年度 | 2020年度 | 变动额 | 变动幅度 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 82,093,338.02 | 55,118,407.39 | 26,974,930.63 | 48.94% |
| 收回投资收到的现金 | 133,831,786.46 | 614,628,653.08 | -480,796,866.62 | -78.23% |
| 取得投资收益收到的现金 | 188,141,015.29 | 824,082,432.90 | -635,941,417.61 | -77.17% |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 38,776,901.15 | 21,964,778.38 | 16,812,122.77 | 76.54% |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,191,396.32 | -2,191,396.32 | -100.00% | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 23,333,498.91 | 23,333,498.91 | 不适用 | |
| 投资支付的现金 | 979,303,125.15 | 3,961,029,402.45 | -2,981,726,277.30 | -75.28% |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 518,094,853.57 | 518,094,853.57 | 不适用 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 934,631.07 | 22,732,264.52 | -21,797,633.45 | -95.89% |
| 吸收投资收到的现金 | 12,255,149,968.65 | 247,501,528.32 | 12,007,648,440.33 | 4851.55% |
| 取得借款收到的现金 | 126,938,201,416.32 | 74,557,306,113.81 | 52,380,895,302.51 | 70.26% |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 635,938,674.88 | 635,938,674.88 | 不适用 | |
| 偿还债务支付的现金 | 121,957,518,414.80 | 69,435,631,526.14 | 52,521,886,888.66 | 75.64% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 233,759,988.32 | 106,000,845.19 | 127,759,143.13 | 120.53% |
（1）收取利息、手续费及佣金的现金增加主要原因：本期子公司内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司取得利息收入增加所致。
（2）收回投资收到的现金减少原因：本期收回权益工具投资的成本减少所致。
（3）取得投资收益收到的现金减少主要原因：本期收到联营企业和其他权益工具投资的现
金分红减少所致。
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加主要原因：本期子公司处置固定资产收到的现金增加所致。
（5）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少原因：上期收回出售子公司股权转让款，本期未发生所致。
（6）收到其他与投资活动有关的现金增加原因：本期子公司收回商品期货合约的保证金所致。
（7）投资支付的现金减少原因：本期对联营企业及其他权益工具投资减少所致。
（8）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加原因：本期收购中国中地乳业控股有限公司和肆玖（上海）贸易有限公司股权所致。
（9）支付其他与投资活动有关的现金减少主要原因：本期子公司商品期货合约投资减少所致。
（10）吸收投资收到的现金增加原因：本期非公开发行股票导致收到现金增加所致。
（11）取得借款收到的现金增加主要原因：本期发行债券以及借款增加所致。
（12）收到其他与筹资活动有关的现金增加主要原因：本期子公司伊利财务有限公司吸收成员单位存款所致。
（13）偿还债务支付的现金增加原因：本期归还到期的借款、超短期融资券等债务增加所致。
（14）支付其他与筹资活动有关的现金增加主要原因：本期支付租赁资产租金增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 31,742,370,910.80 | 31.13 | 11,695,184,002.06 | 16.44 | 171.41 | |
| 交易性金融资产 | 37,213,241.15 | 0.04 | 123,219,805.15 | 0.17 | -69.80 | |
| 衍生金融资产 | 60,620,503.43 | 0.06 | 262,828,575.48 | 0.37 | -76.94 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,229,920,023.23 | 2.19 | 1,562,208,973.10 | 2.20 | 42.74 | |
| 长期股权投资 | 4,209,950,277.74 | 4.13 | 2,902,817,588.63 | 4.08 | 45.03 | |
| 其他非流动金融资产 | 638,006,751.78 | 0.63 | 264,690,792.52 | 0.37 | 141.04 |
| 在建工程 | 3,735,652,314.24 | 3.66 | 5,424,737,763.17 | 7.62 | -31.14 | |
| 生产性生物资产 | 1,776,945,664.46 | 1.74 | 不适用 | |||
| 使用权资产 | 718,089,560.57 | 0.70 | 不适用 | |||
| 短期借款 | 12,596,366,405.58 | 12.35 | 6,956,730,747.94 | 9.78 | 81.07 | |
| 交易性金融负债 | 28,696.05 | 不适用 | ||||
| 应付票据 | 402,147,289.22 | 0.39 | 259,169,731.32 | 0.36 | 55.17 | |
| 合同负债 | 7,891,327,615.01 | 7.74 | 6,055,897,909.28 | 8.51 | 30.31 | |
| 应交税费 | 402,731,281.63 | 0.39 | 632,357,171.13 | 0.89 | -36.31 | |
| 其他流动负债 | 963,743,694.08 | 0.95 | 2,782,114,981.27 | 3.91 | -65.36 | |
| 长期借款 | 5,380,176,540.25 | 5.28 | 1,375,031,694.72 | 1.93 | 291.28 | |
| 租赁负债 | 415,986,898.17 | 0.41 | 不适用 | |||
| 长期应付款 | 208,243,906.68 | 0.20 | 71,256,347.60 | 0.10 | 192.25 | |
| 递延收益 | 308,268,837.55 | 0.30 | 179,120,041.69 | 0.25 | 72.10 | |
| 资本公积 | 14,268,565,120.80 | 13.99 | 1,417,411,053.04 | 1.99 | 906.66 | |
| 少数股东权益 | 1,082,707,874.76 | 1.06 | 148,733,666.04 | 0.21 | 627.95 |
其他说明
（1）货币资金增加主要原因：本期非公开发行股票募集资金及银行借款增加所致。
（2）交易性金融资产减少主要原因：本期子公司持有的权益工具公允价值下降所致。
（3）衍生金融资产减少主要原因：本期子公司持有部分远期外汇合约到期平仓所致。
（4）一年内到期的非流动资产增加原因：本期子公司将于一年内到期的中长期小额贷款及应收保理款增加所致。
（5）长期股权投资增加主要原因：本期联营企业China Youran Dairy Group Limited上市融资、实现净利润等原因使得公司享有其净资产增加所致。
（6）其他非流动金融资产增加原因：本期子公司投资权益工具及其公允价值增加所致。
（7）在建工程减少主要原因：本期部分在建项目达到预定可使用状态转入固定资产增加所致。
（8）生产性生物资产增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
（9）使用权资产及租赁负债增加原因：本期因首次执行新租赁准则以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
（10）短期借款增加原因：本期票据贴现借款增加以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
（11）交易性金融负债增加原因：本期子公司持有的期货合约公允价值下降所致。
（12）应付票据增加原因：本期向供应商采购材料使用银行承兑汇票结算量增加所致。
（13）合同负债增加主要原因：受2022年春节较2021年春节时间提前的影响，预收经销商的货款增加所致。
（14）应交税费减少主要原因：本期支付上期收到代收股权激励对象的个人所得税所致。
（15）其他流动负债减少主要原因：本期超短期融资券减少所致。
（16）长期借款增加主要原因：本期分期付息到期还本的银行借款增加所致。
（17）长期应付款增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
（18）递延收益主要增加原因：本期子公司收到政府给予的科研项目资金增加所致。
（19）资本公积增加主要原因：本期非公开发行股票所致。
（20）少数股东权益增加主要原因：本期子公司因非全资合并中国中地乳业控股有限公司导致少数股东权益增加。
2、 境外资产情况
√适用 □不适用
(1)资产规模
其中：境外资产1,488,487.35（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为14.60%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3、 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本节“一、经营情况讨论与分析”“二、报告期内公司所处行业情况”相关内容。
食品行业经营性信息分析
1、 报告期内主营业务构成情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内主营业务按产品分项分 | ||||||
| 产品分项 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 液体乳 | 84,910,677,703.46 | 60,853,254,727.73 | 28.33 | 11.54 | 10.91 | 0.41 |
| 奶粉及奶制品 | 16,208,893,192.40 | 9,851,390,302.06 | 39.22 | 25.80 | 25.71 | 0.04 |
| 冷饮产品 | 7,160,577,422.56 | 4,276,686,700.19 | 40.27 | 16.28 | 17.48 | -0.61 |
| 其他产品 | 182,351,103.53 | 138,829,797.99 | 23.87 | 1.86 | -3.24 | 4.01 |
| 小计 | 108,462,499,421.95 | 75,120,161,527.97 | 30.74 | 13.76 | 12.98 | 0.47 |
| 报告期内主营业务按销售模式分 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 经销 | 105,002,163,193.76 | 72,896,457,778.63 | 30.58 | 13.81 | 12.87 | 0.58 |
| 直营 | 3,460,336,228.19 | 2,223,703,749.34 | 35.74 | 12.18 | 16.68 | -2.48 |
| 小计 | 108,462,499,421.95 | 75,120,161,527.97 | 30.74 | 13.76 | 12.98 | 0.47 |
| 报告期内主营业务按地区分部分 | ||||||
| 地区分部 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华北 | 31,409,308,704.67 | 21,871,900,530.27 | 30.36 | 11.84 | 12.17 | -0.21 |
| 华南 | 27,032,374,281.85 | 18,351,019,001.57 | 32.11 | 14.25 | 13.47 | 0.47 |
| 华中 | 19,665,546,531.72 | 13,041,964,923.45 | 33.68 | 18.03 | 16.88 | 0.65 |
| 华东 | 19,059,339,415.58 | 12,823,685,002.49 | 32.72 | 12.93 | 12.14 | 0.47 |
| 其他 | 11,295,930,488.13 | 9,031,592,070.19 | 20.05 | 12.27 | 9.83 | 1.77 |
| 小计 | 108,462,499,421.95 | 75,120,161,527.97 | 30.74 | 13.76 | 12.98 | 0.47 |
| 合计 | 108,462,499,421.95 | 75,120,161,527.97 | 30.74 | 13.76 | 12.98 | 0.47 |
2、 报告期内线上销售渠道的盈利情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截止到本报告期末，投资状况具体见下表：
单位：元 币种：人民币
| 投资类别 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 本期投资收益 |
| 联营企业的投资 | 2,902,817,588.63 | 1,307,132,689.11 | 4,209,950,277.74 | 336,670,178.00 |
| 以公允价值计量的金融资产投资 | 3,992,673,173.25 | 495,339,464.39 | 4,488,012,637.64 | 124,715,251.63 |
| 合计 | 6,895,490,761.88 | 1,802,472,153.50 | 8,697,962,915.38 | 461,385,429.63 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期内，公司持有以公允价值计量的金融资产及取得的投资收益情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | 期末占该公司股权比例(%) | 本期投资收益 |
| Dada Nexus Limited | 98,359,605.05 | -63,708,004.53 | 34,651,600.52 | 0.18 | |
| SenseLight Management | 113,316,294.02 | 77,437,962.00 | 190,754,256.02 | 0.13 | |
| Hello TDAT Fund | 75,574,566.71 | 75,574,566.71 | 0.12 | ||
| ANE (Cayman) Inc. | 43,781,022.09 | 43,781,022.09 | 0.45 | ||
| 山东新巨丰科技包装股份有限公司 | 86,854,498.50 | 7,873,302.57 | 94,727,801.07 | 4.80 | |
| 江苏吉家宠物用品有限公司 | 64,520,000.00 | 64,520,000.00 | 3.84 | ||
| 北京极智嘉科技股份有限公司 | 136,770,605.89 | 136,770,605.89 | 0.99 | ||
| Zhican International Group Limited | 31,878,500.00 | 31,878,500.00 | 0.85 | ||
| 绵阳科技城产业投资基金 | 16,451,883.02 | -4,142,824.56 | 12,309,058.46 | 2.22 | |
| 中信产业投资基金管理有限公司 | 246,241,964.16 | 10,912,907.89 | 257,154,872.05 | 5.00 | |
| 内蒙古伊生生物科技有限公司 | 203,520.34 | -203,520.34 | |||
| 深圳市华泰瑞麟股权投资基金 | 71,642,013.48 | -39,146,792.43 | 32,495,221.05 | 10.00 | 20,000,000.00 |
| 合众创亚（呼和浩特）包装有限公司 | 19,109,069.74 | 2,319,522.66 | 21,428,592.40 | 18.64 | |
| CITICPE Holdings Limited | 58,449,967.09 | -10,505,660.34 | 47,944,306.75 | 5.00 | 9,680,362.50 |
| 国开博裕一期（上海）股权投资企业 | 499,424,606.27 | 6,572,958.96 | 505,997,565.23 | 4.09 | 88,993,697.13 |
| 内蒙古协同创新股权投资基金 | 22,022,451.77 | -2,057.14 | 22,020,394.63 | 2.70 | |
| 南京瑞联新兴产业投资基金 | 118,563,329.16 | -15,056,206.62 | 103,507,122.54 | 1.98 | 5,798,219.98 |
| 内蒙古乾草原文化影视产业基金 | 44,289,501.88 | -4,576.73 | 44,284,925.15 | 9.00 | |
| 北京晨壹并购基金 | 196,317,928.11 | 56,667,522.42 | 252,985,450.53 | 4.41 | |
| PAG ASIA CONSUMER | 1,924,845,500.00 | 199,516,032.27 | 2,124,361,532.27 | 29.50 | |
| 中国中地乳业控股有限公司 | 412,061,040.66 | -412,061,040.66 | |||
| 横琴和谐鼎泰股权投资企业 | 348,420,507.60 | 348,420,507.60 | 21.41 | ||
| 珠海金镒实股权投资基金 | 42,444,736.68 | 42,444,736.68 | 5.97 | 242,972.02 | |
| 合计 | 3,992,673,173.25 | 495,339,464.39 | 4,488,012,637.64 | / | 124,715,251.63 |
(4) 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
2、 在建工程投资
报告期内，公司在建项目情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入 | 累计投入 | 资金来源 |
| 液态奶项目 | 1,275,813.23 | 66.80% | 306,660.98 | 852,213.10 | 自有资金/募集资金 |
| 奶粉项目 | 308,937.91 | 68.18% | 135,056.08 | 210,632.82 | 自有资金/募集资金 |
| 冷饮项目 | 124,813.14 | 86.33% | 47,196.89 | 107,751.71 | 自有资金 |
| 酸奶项目 | 130,616.98 | 94.02% | 24,776.81 | 122,809.29 | 自有资金 |
| 其他项目 | 449,674.99 | 81.26% | 57,922.55 | 365,418.65 | 自有资金/募集资金 |
| 合计 | 2,289,856.25 | / | 571,613.31 | 1,658,825.57 | / |
以上为截止本期期末按产品类型披露的在建工程分类情况，在建工程项目500余项，不存在重大单项在建工程。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 子公司全称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 香港金港商贸控股有限公司 | 贸易、投资。 | 109,990万美元 | 1,709,337 | 802,948 | -59,711 |
| 伊利财务有限公司 | 对成员单位办理财务和融资顾问，信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算，清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；成员单位产品的买方信贷。 | 100,000 | 902,574 | 138,619 | 9,800 |
| 惠商商业保理有限公司 | 保付代理（非银行融资类）。 | 200,000 | 480,290 | 210,169 | 837 |
| 宁夏伊利乳业有限责任公司 | 乳制品（液体乳（灭菌乳、调制乳、巴氏杀菌乳）、其他乳制品（奶油、稀奶油、特色乳制品））、饮料（蛋白饮料类、含乳饮料）、发酵乳的生产及销售；相关原辅料及包装物料的生产及销售；农机、机电设备及配件的收购及销售；农产品收购及销售；自营和代理各种商品和技术的进出口业务。 | 78,000 | 410,912 | 258,673 | 61,393 |
| 内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司 | 发放小额贷款：开展与小额贷款业务相关的咨询服务以及自治区金融办批准的其他业务。其中贷款业务可以通过监管部门核准和备案的网络平台在全国范围内开展。 | 150,000 | 330,097 | 165,128 | 9,773 |
| 利质美（上海）投资有限公司 | 实业投资，食品销售，货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外），国内道路运输（除危险化学品），仓储（除危险化学品），设计、制作、代理、利用自有媒体发布各类广告，餐饮企业管理，餐饮服务（限分支机构经营），电子商务（不得从事金融业务），机械设备及配件、五金交电、日用百货、玩具、食品添加剂的销售。 | 35,000 | 308,585 | 22,359 | 3,254 |
| China Youran Dairy Holding Limited | 投资。 | 2.59 | 270,267 | 270,217 | 21,744 |
| 伊利国际发展有限公司 | 食品、饮料加工；进出口贸易；投资咨询、技术咨询服务。 | 18,408万美元 | 213,953 | 184,980 | -4,168 |
| 合肥伊利乳业有限责任公司 | 食品生产；乳制品生产；食品添加剂生产；生鲜乳收购；食品销售；一般项目：塑料制品制造；塑料制品销售；技术进出口；食品进出口；机械设备销售；货物进出口。 | 110,000.00 | 194,459 | 144,258 | 16,244 |
| 大庆伊利乳品有限责任公司 | 液体乳的制造销售，生产用机械设备、仪表、仪器、零部件、原辅材料的进出口及乳制品生产材料的制造及销售，生鲜乳收购、销售，食品塑料包装箱及容器制造、销售，乳制品技术研究与发展。 | 145,000 | 180,639 | 149,370 | 6,478 |
注：上述子公司总资产、净资产、净利润为合并报表口径。
2、新增子公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 经营范围 | 取得方式 | 注册资本 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 内蒙古三森田企业管理有限公司 | 商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场信息咨询，市场营销策划、礼仪服务，会务服务，公关策划，展览展示策划，文化艺术交流活动策划。 | 投资设立 | 2,250.00 | 538.93 | -1,711.07 |
| 肆玖（上海）贸易有限公司 | 食品经营；货物进出口；技术进出口；食品添加剂销售；普通货物仓储服务；低温仓储；国内贸易代理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；餐饮管理；信息技术咨询服务；机械设备销售；农林牧渔机械配件销售；五金产品零售；五金产品批发；日用百货销售；玩具销售；数据处理和存储支持服务；平面设计；图文设计制作；专业设计服务；摄像及视频制作服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布。 | 收购 | 2,204.00 | 516.03 | -1,710.34 |
| EasiYo Products (EU) Limited | 乳制品销售业务。 | 投资设立 | 0.1万欧元 | 35.73 | 37.80 |
| 内蒙古伊家好奶酪有限责任公司 | 乳制品生产；食品生产；食品经营（仅销售预包装食品）；食品经营（销售散装食品）；食品用塑料包装容器工具制品生产；食品用纸包装、容器制品生产；食品添加剂生产；饮料生产；货物进出口；食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造；电子、机械设备维护（不含特种设备）；日用百货销售；玩具销售；食品用塑料包装容器工具制品销售；机械设备销售；食品添加剂销售。 | 投资设立 | 6,000.00 | 22,191.09 | -9,808.91 |
| 中国中地乳业控股有限公司及其子公司 | 生鲜乳生产、销售。 | 收购 | 16.48 | 266,577.86 | 9,516.60 |
3、减少子公司情况
| 公司名称 | 处置原因 |
| 威士兰乳业（上海）有限公司 | 注销 |
| 上海依宝生物技术有限公司 | 注销 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
未来，国内乳业及健康食品行业发展特点：
1、长期来看，消费者购买力持续提升，越来越多的消费者关注健康、注重健康的生活方式，特别是县镇级下线市场的乳品消费潜力有望进一步得到释放，以乳品为代表的健康食品产业发展前景良好。
2、国内奶牛养殖规模稳步提升，奶牛单产效率持续提高，奶源供需紧张形势趋于缓解，为国内液体乳市场发展提供优质、充足的奶源。
3、随着居民消费意识和行为的改变，便捷在购买决策中发挥关键作用，线上购物、直播带货、社群营销、O2O到家等新兴渠道及模式的创新发展，将带动乳品消费目标群体和市场规模不断扩大。
4、居民消费升级趋势日益明显，奶酪、乳脂、专业功能乳品等高价值新品类快速增长。
5、新生儿出生率走低，人口结构老龄化加快。婴幼儿食品继续通过品类多元化、场景及营养服务创新等方面拉动增长；成人营养品类创新速度加快，市场渗透率保持增长趋势。
6、“数智化”时代为产业链升级带来更多可能。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
未来，公司继续以“成为全球最值得信赖的健康食品提供者”愿景为指引，坚守“伊利即品质”信条，秉承“卓越、担当、创新、共赢、尊重”的核心价值观，在“全面价值领先”的战略目标引领下，以高质量发展为主线，实现消费者价值领先、社会价值领先、员工价值领先、企业价值领先；以乳业为核心，积极布局并加快发展大健康食品业务，推动企业健康可持续发展，到2030年成为“全球乳业第一”，挺进“全球健康食品五强”。
后期，公司重点战略举措如下：
1、继续以消费者需求为导向，依托全球技术创新和产品研发平台，聚焦健康食品领域，引领行业创新发展。
2、落实可持续发展和低碳转型战略，率行业之先实现碳达峰、碳中和目标，并打造行业全链条“零碳”标杆。
3、持续推进国际化战略，提升全球品牌卓越运营能力。
4、积极推进数智化转型，打造敏捷、高效全新业务模式。
5、发挥全球供应链协同优势，提升集团整体运营效率。
6、持续构建敏捷、共赢、鼓励创新、富有活力的全球化企业文化，夯实公司基业长青的文化根基。
(三)经营计划
√适用 □不适用
根据行业发展情况，2022年，公司计划实现营业总收入1,296亿元，利润总额122亿元。
该经营目标受未来经营环境影响存在一定的不确定性，并不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。
2022年，公司将重点做好以下工作：
1、坚守“伊利即品质”信条，为消费者提供安全、健康、高品质的产品和服务，引领业务健康持续发展。
2、提高产品创新能力，加快功能性乳品及专业级乳品的创新开发步伐，探索并持续拓展天然高端矿泉水、植物蛋白品类、功能配方乳品、牛肉等新业务，积极部署和发展大健康食品领域业务。
3、持续构建并完善数智化业务平台，升级消费者数字化运营能力，以满足消费者需求为目标，进一步提升全渠道运营能力。
4、依托全球创新平台与供应链协同优势，持续开拓海外市场，稳步推进国际化业务。
5、继续加快奶源发展步伐，提高供应链服务保障能力。
6、持续打造“全球健康生态圈”，实现与合作伙伴的协同发展、合作共赢。
7、继续打造更加开放、多元、富有活力的企业文化氛围，夯实公司基业长青的文化根基。
因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求：
根据公司2022年度经营方针和投资计划，公司本年度在主导产业项目及其支持性项目上计划投资148.02亿元，所需资金拟通过公司自筹、银行贷款及其他融资方式解决。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业风险
企业在疫情防控、国内外生鲜乳供需、进口原材料价格、市场需求增速及海外市场拓展等方面，未来仍面临诸多不确定性，公司将随时关注市场环境变化，从战略上把控风险，积极应对。
2、财务风险
随着公司国际化战略的持续推进，海外业务受汇率、贸易政策及关税波动的影响加大，后期
公司将继续加强相关风险防范，进一步完善经营内控体系。
3、产品质量风险
食品安全是食品企业最为关注的风险，对此，公司本着追求产品品质永无止境的信念，以国际标准和切实行动，持续改善、优化、升级企业的全球品质管理体系，确保产品质量与安全。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
(一)公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》以及国家有关法律法规的要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，持续提升公司治理水平，具体情况如下：
1、关于股东大会
公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行现场见证，股东大会的召集、召开、提案程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》等相关规定，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自已的权利。
2、关于董事与董事会
公司董事会由11名董事组成，其中4名为独立董事，占董事会成员1/3以上，董事的选聘和构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司董事会议事规则》等有关规定。
各位董事熟悉有关法律法规，勤勉尽责，能够以认真、负责的态度出席董事会，充分行使和履行董事的职权、义务和责任，维护了公司和全体股东的合法权益。
为适应公司发展的需要，根据《上市公司治理准则》《公司章程》《公司董事会议事规则》及其他有关规定，公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。报告期，为适应公司战略与可持续发展需要，进一步增强公司核心竞争力与可持续发展能力，持续完善公司治理结构，公司通过增加董事会战略委员会相关职责权限，将董事会战略委员会变更为“董事会战略与可持续发展委员会”，将《董事会战略委员会实施细则》相应修订为《公司董事会战略与可持续发展委员会实施细则》，并对原《董事会战略委员会实施细则》中部分职责权限内容进行修订。董事会专门委员会中除战略与可持续发展委员会外，主任委员均由独立董事担任，薪酬与考核委员会委员全部为独立董事。
报告期，公司制定了《公司独立董事制度》《公司内部控制管理制度》《公司内部审计管理办法》《公司关联交易管理制度》《公司银行间债券市场债务融资工具信息披露事务管理制度》，持续完善公司治理，保障公司合规运营、健康发展。
3、关于监事与监事会
公司监事会由5名监事组成，监事的选聘和构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司监事会议事规则》等有关规定。各位监事勤勉尽责，能够积极参加监事会会议并认真履行职权，本着为公司及股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督，维护了公司和全体股东的合法权益。
4、关于高级管理人员与公司激励约束机制
公司高级管理人员的聘任，依照有关法律法规和《公司章程》的规定进行。高级管理人员职责清晰，并能够忠实、勤勉、谨慎地履行职责。公司持续完善效率与公平并举的绩效评价标准与激励约束机制。
5、关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行《公司信息披露事务管理制度》，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，《中国证券报》《上海证券报》为公司信息披露的报刊媒体。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
6、关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。
（二）内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为进一步规范公司内幕信息管理，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，公司制定并严格遵守《公司内幕信息知情人登记制度》，加强内幕信息的保密管理，持续完善内幕信息知情人登记备案。报告期，公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业
竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站 的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度 股东大会 | 2021年5月20日 | 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） | 2021年5月21日 | 详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021－059）。 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月28日 | 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） | 2021年6月29日 | 详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021－079）。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓 名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 潘 刚 | 董事长兼总裁 | 男 | 51 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 286,746,628 | 286,746,628 | 0 | 2295.7524 | 否 | |
| 赵成霞 | 董事、副总裁、财务负责人 | 女 | 51 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 92,420,140 | 92,420,140 | 0 | 853.6523 | 否 | |
| 王晓刚 | 董事 | 男 | 48 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 720,000 | 720,000 | 0 | 381.0775 | 否 | |
| 赵 英 | 职工代表董事 | 女 | 49 | 2020年7月4日 | 2023年5月19日 | 97,000 | 97,000 | 0 | 90.9047 | 否 | |
| 王爱清 | 职工代表董事 | 女 | 47 | 2020年7月4日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 63.8620 | 否 | |
| 张俊平 | 董事（离任） | 男 | 59 | 2020年5月20日 | 2022年4月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 吕 刚 | 董事 | 男 | 52 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 25.0000 | 否 | |
| 彭和平 | 独立董事 | 男 | 71 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 30.0000 | 否 | |
| 纪 韶 | 独立董事 | 女 | 57 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 30.0000 | 否 | |
| 蔡元明 | 独立董事 | 男 | 52 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 30.0000 | 否 | |
| 石 芳 | 独立董事 | 女 | 50 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 30.0000 | 否 | |
| 李建强 | 监事会主席、职工代表监事 | 男 | 52 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 445.0050 | 否 | |
| 王彩云 | 职工代表监事 | 女 | 42 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 53.4940 | 否 | |
| 白 利 | 职工代表监事 | 女 | 45 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 75,000 | 75,000 | 0 | 58.8938 | 否 | |
| 高德步 | 监事 | 男 | 66 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 15.0000 | 否 | |
| 张心灵 | 监事 | 女 | 56 | 2020年5月20日 | 2023年5月19日 | 0 | 0 | 0 | 15.0000 | 否 | |
| 刘春海 | 副总裁 | 男 | 58 | 2007年3月20日 | 91,638,288 | 91,638,288 | 0 | 828.6295 | 否 | ||
| 邱向敏 | 董事会秘书 | 男 | 46 | 2018年12月7日 | 330,000 | 330,000 | 0 | 63.6850 | 否 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / | 472,027,056 | 472,027,056 | 0 | / | 5,309.9562 | / |
| 姓 名 | 主要工作经历 |
| 潘 刚 | 公司董事长兼总裁。 |
| 赵成霞 | 历任公司董事、副总裁。现任公司董事、副总裁、财务负责人。 |
| 王晓刚 |
历任公司监事会主席、董事、信息工程部总经理。现任公司董事、工会委员会主席、信息科技中心总经理。
| 赵 英 | 历任公司冷饮事业部行政部行政总监。现任公司董事、生活服务公司总经理。 |
| 王爱清 | 历任公司液态奶事业部物流管理部人事行政经理、总裁办公室督办副总监、党群综合部党群副总监。现任公司董事、工会委员会副主席、党群综合部党群总监。 |
| 张俊平 | 历任公司董事、呼和浩特经济技术开发区党工委委员、管委会副主任、内蒙古金融投资集团有限公司党委书记、董事长、呼和浩特投资有限责任公司董事长、总经理。 |
| 吕 刚 | 历任公司独立董事、大连海特生态农业有限公司总裁、大连瑞昌融资租赁有限公司总经理。现任公司董事、大连连程企业管理发展有限公司总经理。 |
| 彭和平 |
历任公司监事、中国人民大学校长助理、校友会秘书长、教育基金会秘书长、研究员。现任公司独立董事。
纪 韶历任首都经济贸易大学教授、博士研究生导师。现任公司独立董事、中国劳动关系学院经济管理学院院长。
| 蔡元明 | 历任阿尔斯通电力集团全球副总裁、西安陕鼓动力股份有限公司副总经理兼董事会秘书。现任公司独立董事。 |
| 石 芳 | 公司独立董事、内蒙古农业大学经济管理学院副教授、硕士研究生导师。 |
| 李建强 | 历任公司监事、冷饮事业部副总经理、质量管理部副总经理、液态奶事业部供应部总监、原奶事业部副总经理、液态奶事业部副总经理、总裁助理。现任公司监事会主席、总裁助理兼审计部负责人。 |
| 王彩云 | 历任公司监事、创新中心研发经理、乳业技术研究院高级工艺技术研发经理、乳业技术研究院资深工艺技术研发经理。现任公司监事、乳业技术研究院资深产品研发经理。 |
| 白 利 | 历任公司酸奶事业部行政部副总监。现任公司监事、奶粉事业部行政部总监。 |
| 高德步 | 历任公司董事、独立董事、中国人民大学经济学院教授。现任公司监事、中国人民大学经济学院教授。 |
| 张心灵 | 历任公司独立董事、内蒙古农业大学经济管理学院教授、博士研究生导师。现任公司监事、内蒙古农业大学经济管理学院教授、博士研究生导师。 |
| 刘春海 | 历任公司董事、副总裁。现任公司副总裁。 |
| 邱向敏 | 历任公司原奶事业部财务副总监、液态奶事业部财务副总监、公司总裁办公室副总监。现任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1、 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 张俊平 | 呼和浩特投资有限责任公司 | |||
| 在股东单位任职情况的说明 | 董事张俊平先生因工作变动辞去公司董事职务，公司于2022年4月16日披露了《公司关于董事辞职的公告》。 | |||
2、 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吕 刚 | 大连连程企业管理发展有限公司 | 总经理 | ||
| 纪 韶 | 中国劳动关系学院经济管理学院 | 院长 | ||
| 石 芳 | 内蒙古农业大学经济管理学院 | 副教授、硕士研究生导师 | ||
| 高德步 | 中国人民大学经济学院 | 教授 | ||
| 张心灵 | 内蒙古农业大学经济管理学院 | 教授、博士研究生导师 |
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的报酬由公司股东大会审议确定。公司高级管理人员的报酬标准规定由公司董事会审议确定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 依据“效益、激励、公平”原则，董事、监事的报酬按照2019年年度股东大会审议通过的《关于公司董事会董事津贴的议案》和《关于公司监事会监事津贴的议案》确定。公司高级管理人员的报酬按照公司相关规定执行。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节“四、董事、监事和高级管理人员的情况”之“（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末全体董事、监事和高级管理人员报酬合计5,309.9562万元。 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 张俊平 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年3月29日 | 审议并通过了《公司关于设立控股子公司购买股权的议案》。 |
| 第十届董事会第三次会议 | 2021年4月28日 | 审议并通过了《公司2020年年度报告及摘要》等25项议案。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年5月20日 | 审议并通过了《公司第八期持股计划》。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年6月4日 | 审议并通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等8项议案。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年6月11日 | 审议并通过了《关于修改<公司章程>（经营范围）的议案》等2项议案。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年6月28日 | 审议并通过了《公司关于全资子公司香港金港商贸控股有限公司向Westland Dairy Company Limited增资的议案》。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年7月7日 | 审议并通过了《公司关于对2019年限制性股票回购价格进行调整的议案》。 |
| 第十届董事会第四次会议 | 2021年8月30日 | 审议并通过了《公司2021年半年度报告及摘要》等2项议案。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年9月10日 | 审议并通过了《关于调整公司2021年非公开发行A股股票方案的议案》等4项议案。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年9月29日 | 审议并通过了《关于向内蒙古伊家好奶酪有限责任公司增资暨关联交易的议案》。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年10月8日 | 审议并通过了《公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年10月25日 | 审议并通过了《公司关于境外子公司投资及收购澳优乳业股份有限公司股权的请示》。 |
| 第十届董事会第五次会议 | 2021年10月27日 | 审议并通过了《公司2021年第三季度报告》。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年11月6日 | 审议并通过了《公司关于设立2021年非公开发行A股股票募集资金专项账户的议案》。 |
| 第十届董事会临时会议 | 2021年11月11日 | 审议并通过了《公司关于内蒙古伊家好奶酪有限责任公司新建基于5G全产业链智能生态服务高端奶酪生产基地项目的请示》。 |
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 潘 刚 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵成霞 | 否 | 15 | 13 | 13 | 2 | 0 | 是 | 0 |
| 王晓刚 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵 英 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王爱清 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张俊平（离任） | 否 | 15 | 13 | 13 | 2 | 0 | 是 | 0 |
| 吕 刚 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 彭和平 | 是 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 纪 韶 | 是 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 蔡元明 | 是 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 石 芳 | 是 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
董事赵成霞因事未能亲自出席公司第十届董事会第三次会议、第十届董事会临时会议，分别委托董事王晓刚、董事吕刚代为出席并行使表决权。
董事张俊平因事未能亲自出席公司第十届董事会第三次会议、第十届董事会临时会议，分别委托董事长潘刚、董事吕刚代为出席并行使表决权。
| 年内召开董事会会议次数 | 15 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 13 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 石芳（主任委员）、彭和平、赵成霞 |
| 提名委员会 | 纪韶（主任委员）、彭和平、潘刚 |
| 薪酬与考核委员会 | 蔡元明（主任委员）、纪韶、石芳 |
| 战略与可持续发展委员会 | 潘刚（主任委员）、赵成霞、王晓刚、王爱清、张俊平（离任）、吕刚、蔡元明、石芳 |
(2) 报告期内审计委员会召开五次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月28日 | 审议《公司2020年年度报告及摘要》《公司2020年度内部控制评价报告》《公司2020年度内部控制审计报告》《公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告》《公司关于续聘会计师事务所的议案》《公司关于会计政策变更的议案》6项议案。 | 同意各项议案，并提交公司董事会审议。 | - |
| 2021年4月28日 | 审议《公司2021年第一季度报告全文及正文》。 | 同意该议案，并提交公司董事会审议。 | - |
| 2021年8月30日 | 审议《公司2021年半年度报告及摘要》。 | 同意该议案，并提交公司董事会审议。 | - |
| 2021年9月27日 | 审议《关于向内蒙古伊家好奶酪有限责任公司增资暨关联交易的议案》。 | 同意该议案，并提交公司董事会审议。 | - |
| 2021年10月27日 | 审议《公司2021年第三季度报告》。 | 同意该议案，并提交公司董事会审议。 | - |
(3) 报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年9月30日 | 审议《公司关于确定2019年限制性股票激励计划2020年度绩效考评结果的议案》《公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 | 同意各项议案，并提交公司董事会审议。 | - |
(4) 报告期内战略与可持续发展委员会召开三次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月28日 | 审议《公司2021年度经营方针与投资计划》《公司2020年度财务决算与2021年度财务预算方案》。 | 同意各项议案，并提交公司董事会审议。 | - |
| 2021年5月30日 | 审议《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票预案的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》《关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票摊薄即期回报与采取填补措施及相关主体承诺的议案》《关于公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划的议案》7项议案。 | 同意各项议案，并提交公司董事会审议。 | - |
| 2021年9月9日 | 审议《关于调整公司2021年非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）的议案》《关于公司2021年非公开发行A股股票摊薄即期回报与采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》4项议案。 | 同意各项议案，并提交公司董事会审议。 | - |
(5) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 27,332 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 34,266 |
| 在职员工的数量合计 | 61,598 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 21,072 |
| 销售人员 | 18,352 |
| 技术人员 | 12,505 |
| 财务人员 | 1,732 |
| 行政人员 | 7,937 |
| 合计 | 61,598 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士研究生 | 57 |
| 硕士研究生 | 1,467 |
| 本科 | 21,884 |
| 专科 | 21,557 |
| 高中及以下 | 16,633 |
| 合计 | 61,598 |
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
为适应公司战略发展的需要，公司明确了“卓越价值创造者为本”的人力资源管理理念，系统性升级了薪酬绩效管理体系。在基于岗位、绩效、能力、市场四个维度的“4P”付薪理念基础上，完善了向卓越价值创造者倾斜的全面薪酬管理机制；并推行了以职位薪酬为主体，能力薪酬相结合的全面薪酬管理体系。在全面价值领先的战略目标指导下，公司持续强化价值创造导向，将价值回报与组织绩效、个人绩效有效对接，激发员工内驱力。公司持续完善管理和专业双轨晋升管理机制，升级了任职资格管理体系，强化了员工职业发展对战略的支撑性作用，员工可以根据自己的专长、个性、经验和兴趣，自主选择职业生涯发展
方向，通过培训和个人努力提升自己，公司尊重员工个人发展意愿，通过轮岗、短期体验、培训等培养举措帮助员工成长与发展，实现个人职业发展与薪酬福利待遇的同步提升。
(三)培训计划
√适用 □不适用
伊利秉承“凝聚人、发展人、成就人”的人才理念，视员工为企业最宝贵的资源和财富。报告期，公司以数字化学习平台为支撑，运用数字化技术，为员工创造可以随时随地自主学习的机会，激发全员学习热情，员工学习效率大幅提升，加速员工成长。同时，以任职资格管理体系为牵引，重点构建系统化、可视化和数智化的人才发展学习地图，打通人才发展各项关键要素，以职业发展驱动员工全职业生涯成长，打造学习型组织，加速人力资本增值，实现员工与公司的共赢发展。
(四)劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 1,615,985.36小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 3,540.43万元 |
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2021年5月20日，公司2020年年度股东大会审议并通过了《公司2020年度利润分配预案》，公司以方案实施前的公司总股本6,082,624,833股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.82元（含税），共计派发现金红利4,987,752,363.06元。《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年年度权益分派实施公告》已于2021年6月3日登载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
公司严格按照《公司章程》的规定，制定、执行现金分红政策。报告期内，公司利润分配符合《公司章程》的规定，符合股东大会决议的要求，审议程序和机制完备，有明确的分红标准及分配比例，独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，切实维护了中小股东的合法权益。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年4月28日，公司召开第十届董事会第三次会议，审议并通过了《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》。 | 详见公司于2021年4月29日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于回购注销部分2019年限制性股票的公告》。 |
| 2021年5月20日，公司召开2020年年度股东大会，审议并通过了《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》。 | 详见公司于2021年5月21日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》。 |
| 2021年7月7日，公司召开第十届董事会临时会议，审议并通过了《公司关于对2019年限制性股票回购价格进行调整的议案》。 | 详见公司于2021年7月8日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于对2019年限制性股票回购价格进行调整的公告》。 |
| 2019年股权激励计划部分限制性股票回购注销。 | 详见公司于2021年7月28日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年股权激励计划部分限制性股票回购注销实施公告》。 |
| 2021年10月8日，公司召开第十届董事会临时会议，审议并通过了《公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 | 详见公司于2021年10月9日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的公告》。 |
| 2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售暨上市。 | 详见公司于2021年10月16日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售暨上市公告》。 |
| 2021年5月20日，公司召开第十届董事会临时会议，审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第八期持股计划》。 | 详见公司于2021年5月22日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第十届董事会临时会议决议公告》。 |
| 2021年5月31日，公司召开第八期持股计划第一次持有人会议，审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司持股计划持有人日常管理办法》及《关于选举第八期持股计划管理委员会委员的议案》。 | 详见公司于2021年6月1日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第八期持股计划第一次持有人会议决议公告》。 |
| 披露第八期持股计划实施进展。 | 详见公司于2021年6月25日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于第八期持股计划实施进展的公告》。 |
| 披露长期服务计划实施进展。 | 详见公司于2021年1月23日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于第一期长期服务计划实施进展的公告》。 |
| 2022年1月28日，公司召开第十届董事会临时会议，审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第二期长期服务计划》。 | 详见公司于2022年1月29日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第十届董事会临时会议决议公告》。 |
| 2022年2月10日，公司召开第二期长期服务计划第一次持有人会议，审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司长期服务计划持有人日常管理办法》。 | 详见公司于2022年2月11日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第二期长期服务计划第一次持有人会议决议公告》。 |
| 披露第二期长期服务计划实施进展。 | 详见公司于2022年2月23日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于第二期长期服务计划实施进展的公告》。 |
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票 数量 | 限制性股票的授予价格（元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 潘 刚 | 董事长兼总裁 | 40,528,000 | 0 | 10,132,000 | 30,396,000 | 30,396,000 | 41.46 | |
| 刘春海 | 副总裁 | 6,664,000 | 0 | 1,666,000 | 4,998,000 | 4,998,000 | 41.46 | |
| 赵成霞 | 董事、副总裁、财务负责人 | 6,664,000 | 0 | 1,666,000 | 4,998,000 | 4,998,000 | 41.46 | |
| 邱向敏 | 董事会秘书 | 264,000 | 0 | 66,000 | 198,000 | 198,000 | 41.46 | |
| 合计 | / | 54,120,000 | 0 | / | 13,530,000 | 40,590,000 | 40,590,000 | / |
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
根据公司的实际经营情况，按照公司相关规定实施。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司秉承“强内控、防风险、促合规、创价值”的内部控制管理理念，严格执行《公司法》《公司章程》及中国证监会、上海证券交易所等相关规定的要求，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，结合内外部坏境、公司发展的实际情况制定了《伊利集团内部控制与风险管理制度》及其配套管理流程，并适时评估、更新和完善公司相关制度，提高了公司管理水平和决策效率，保证了公司经营管理的合法合规及资产安全，有效促进公司发展战略目标的实现。
公司在“全员、全过程、全方位”的三全管理原则指导下，不断提升员工的内部控制管理意识，实现公司内部控制管理由“点”到“面”的转变，为公司内部控制体系建设提供了保障。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司依据《公司法》《企业内部控制基本规范》《公司章程》等相关规定，对下属控股子公司采用统筹管理和自主经营两种模式进行管控。公司向控股子公司委派董事和管理人员，并明确管控重点、资源与服务共享以及专业赋能等事项。同时，结合控股子公司的管理模式，因业施策，分类管控，制定了对外投资、担保、资产购买与处置等重大事项以及重大风险事件、重大缺陷的报告机制，规范公司内部控制管理，确保子公司的高效、健康运行，切实维护了公司及股东的合法权益。
报告期，公司购买新增控股子公司中国中地乳业控股有限公司和肆玖（上海）贸易有限公司。公司对新增控股子公司制定了整合工作计划，并及时开展投后整合工作，对组织机构、各类资产、人员、财务、业务等方面进行整合，完成了包括生产、人力资源、企业文化、财务、供应链、制度流程与信息系统管理在内各项任务的落地，确保日常管理有序开展。截至目前，新增控股子公司各项业务运营情况良好。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。《公司2021年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发[2020]14号）、中国证监会内蒙古监管局《关于开展上市公司治理专项行动的通知》（内证监函[2021]085号）的要求，公司高度重视，成立了专项自查项目小组，依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司监事会议事规则》等内部规章制度的规定，对公司治理相关事项进行了全面、认真的自查。通过本次自查，不断强化公司内部治理，提高经营管理水平，自查中存在问题已全部整改，具体情况如下：
一、公司制定并披露了《公司独立董事制度》《公司关联交易管理制度》及《公司投资者关系管理制度》，进一步加强了公司制度建设，促进公司规范运作，保护投资者合法权益。
二、公司独立董事通过参加会议及电话沟通等方式，对公司经营情况进行深入地了解，保持密切联系；对公司乳业技术研究院的科研团队力量、创新技术研究、研发过程质量管控体系等进行了调研；对内蒙古金海伊利乳业有限责任公司的生产规模、工艺流程以及产品质量管控机制等进行了调研。公司为独立董事了解生产运营情况创造更多便利条件，持续提升独立董事的有效工作时间，更好地配合独立董事开展履职工作。
三、公司积极对“上证e互动”的投资者问题进行了充分、详细地说明和答复，提升了投资者问题的回复频率，加强了与投资者的沟通交流。
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、排污信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护工作，严格贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》及《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。报告期内，公司各单位均按照所现行的污染物排放标准及排放总量限定要求排放，未发生环境污染事件，未受到生态环境部门处罚。
2021年度公司重点排污单位的环境信息如下：
| 单位名称 | 主要 污染物 | 排放方式 | 平均排放浓度（1-12月） | 执行 标准值 | 超标 情况 | 2021年 1-12月 排放量 （单位：吨） | 核定的 排放总量 （单位：吨） | 排放口数量和分布情况 |
| （单位：水mg/L， 烟气mg/m?） | ||||||||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司动力环保分公司 | COD | 间歇排放 | 52.30 | ≤300 | 无 | 103.58 | 1105.99 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 间歇排放 | 5.91 | ≤35 | 无 | 11.60 | 185.84 | ||
| 总氮 | 间歇排放 | 18.12 | ≤55 | 无 | 35.29 | 291.82 | ||
| 总磷 | 间歇排放 | 2.53 | ≤9 | 无 | 4.99 | 46.65 | ||
| 巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 65.15 | ≤500 | 无 | 37.43 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 14.86 | ≤45 | 无 | 8.54 | 未予核定总量 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 38.72 | ≤70 | 无 | 22.25 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 4.40 | ≤8 | 无 | 2.53 | 未予核定总量 | ||
| 济南伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 28.40 | ≤500 | 无 | 72.60 | 1078.28 | 废水排放口1个，废气排放口4个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 8.74 | ≤45 | 无 | 18.70 | 229.66 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 22.60 | ≤70 | 无 | 54.40 | 357.24 | ||
| 颗粒物 | 连续排放 | 1.38 | ≤10 | 无 | 0.09 | 未予核定总量 | ||
| 二氧化硫 | 连续排放 | 2.10 | ≤50 | 无 | 0.12 | 未予核定总量 | ||
| 氮氧化物 | 连续排放 | 19.38 | ≤50 | 无 | 1.16 | 10.89 | ||
| 辽宁伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 16.95 | ≤450 | 无 | 7.98 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.62 | ≤30 | 无 | 0.76 | 未予核定总量 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 19.29 | ≤50 | 无 | 9.08 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 2.00 | ≤5 | 无 | 0.94 | 未予核定总量 | ||
| 廊坊伊利乳品有限公司 | COD | 连续排放 | 42.21 | ≤400 | 无 | 18.58 | 48.00 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.27 | ≤25 | 无 | 0.54 | 3.00 | ||
| 滦州伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 45.93 | ≤500 | 无 | 27.42 | 59.77 | 废水排放口2个，位于两个厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 3.25 | ≤45 | 无 | 1.83 | 9.21 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 13.56 | ≤70 | 无 | 10.43 | 223.78 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 1.71 | ≤8 | 无 | 0.89 | 未予核定总量 | ||
| 广东伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 22.08 | ≤250 | 无 | 21.12 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 0.54 | ≤25 | 无 | 0.52 | 未予核定总量 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 4.64 | ≤40 | 无 | 4.44 | 未予核定总量 | ||
| 合肥伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 23.33 | ≤420 | 无 | 49.67 | 1017.94 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.68 | ≤28 | 无 | 3.85 | 90.37 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 16.82 | ≤40 | 无 | 31.37 | 159.01 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 1.35 | ≤4 | 无 | 2.43 | 16.28 | ||
| 宁夏伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 34.06 | ≤500 | 无 | 154.74 | 1754.01 | 废水排放口2个，位于两厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 4.13 | ≤45 | 无 | 19.76 | 169.70 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 33.44 | ≤70 | 无 | 165.82 | 250.87 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 5.80 | ≤8 | 无 | 26.35 | 未予核定总量 | ||
| 阜新伊利乳品有限责任公司 | COD | 连续排放 | 28.36 | ≤450 | 无 | 19.07 | 519.14 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 2.36 | ≤30 | 无 | 1.58 | 34.61 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 29.62 | ≤50 | 无 | 19.91 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 2.60 | ≤5 | 无 | 1.75 | 未予核定总量 | ||
| 锡林浩特伊利乳品有限责任公司 | COD | 连续排放 | 46.80 | ≤500 | 无 | 21.97 | 170.75 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 4.15 | ≤45 | 无 | 1.95 | 15.59 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 11.51 | ≤70 | 无 | 5.40 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 0.49 | ≤8 | 无 | 0.23 | 未予核定总量 | ||
| 张北伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 28.85 | ≤500 | 无 | 45.76 | 146.00 | 废水排放口1个，废气排放口3个位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.00 | ≤35 | 无 | 1.38 | 21.90 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 17.30 | ≤50 | 无 | 27.12 | 75.59 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 1.20 | ≤3 | 无 | 1.83 | 未予核定总量 | ||
| 颗粒物 | 连续排放 | 0.88 | ≤5 | 无 | 0.07 | 未予核定总量 | ||
| 二氧化硫 | 连续排放 | ND | ≤10 | 无 | 0.00 | 2.10 | ||
| 氮氧化物 | 连续排放 | 24.20 | ≤30 | 无 | 1.83 | 6.31 | ||
| 定州伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 21.21 | ≤500 | 无 | 32.42 | 411.08 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 2.86 | ≤45 | 无 | 4.13 | 34.26 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 19.85 | ≤70 | 无 | 30.21 | 91.24 |
| 林甸伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 113.87 | ≤350 | 无 | 98.36 | 258.00 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 17.32 | ≤45 | 无 | 15.03 | 24.96 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 18.10 | ≤40 | 无 | 15.77 | 32.66 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 1.11 | ≤8 | 无 | 0.97 | 未予核定总量 | ||
| 潍坊伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 33.60 | ≤500 | 无 | 67.92 | 924.12 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 8.50 | ≤45 | 无 | 17.32 | 147.12 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 23.70 | ≤70 | 无 | 47.77 | 228.85 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 3.66 | ≤8 | 无 | 6.81 | 8.06 | ||
| 龙游伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 34.82 | ≤500 | 无 | 26.25 | 81.67 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 0.37 | ≤35 | 无 | 0.28 | 8.17 | ||
| 包头伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 76.08 | ≤500 | 无 | 61.10 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司乌兰察布乳品厂 | COD | 连续排放 | 17.05 | ≤100 | 无 | 6.60 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 4.48 | ≤15 | 无 | 1.73 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 0.11 | ≤0.5 | 无 | 0.04 | 未予核定总量 | ||
| 兰州伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 15.32 | ≤100 | 无 | 10.49 | 45.43 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 3.11 | ≤15 | 无 | 2.13 | 7.22 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 16.02 | 未核定执行标准值 | 无 | 10.97 | 15.00 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 0.11 | ≤0.5 | 无 | 0.07 | 未予核定总量 | ||
| 成都伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 29.16 | ≤500 | 无 | 51.58 | 772.5 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 5.46 | ≤45 | 无 | 9.20 | 139.05 | ||
| 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 35.90 | ≤500 | 无 | 44.80 | 97.20 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.06 | 未核定执行标准值 | 无 | 4.05 | 9.72 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 20.05 | 未核定执行标准值 | 无 | 26.42 | 35.10 | ||
| 浙江伊利乳业有限公司 | COD | 连续排放 | 86.20 | ≤500 | 无 | 12.16 | 13.00 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.46 | ≤35 | 无 | 1.22 | 1.30 | ||
| 内蒙古金海伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 21.60 | ≤100 | 无 | 9.81 | 65.70 | 废水排放口1个，废气排放口3个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.05 | ≤15 | 无 | 0.49 | 11.88 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 9.79 | 未核定执行标准值 | 无 | 4.43 | 19.64 | ||
| 颗粒物 | 连续排放 | 1.95 | ≤5 | 无 | 0.25 | 未予核定总量 | ||
| 二氧化硫 | 连续排放 | 0.25 | ≤10 | 无 | 0.28 | 未予核定总量 | ||
| 氮氧化物 | 连续排放 | 21.33 | ≤30 | 无 | 2.53 | 6.86 |
| 多伦县伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 37.00 | ≤100 | 无 | 4.03 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1.23 | ≤15 | 无 | 0.13 | 未予核定总量 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 6.20 | ≤15 | 无 | 0.68 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 0.24 | ≤0.5 | 无 | 0.03 | 未予核定总量 | ||
| 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 35.86 | ≤150 | 无 | 18.74 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，废气排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 0.57 | ≤25 | 无 | 0.30 | 未予核定总量 | ||
| 颗粒物 | 连续排放 | 20.31 | ≤80 | 无 | 5.92 | 22.65 | ||
| 二氧化硫 | 连续排放 | 147.22 | ≤400 | 无 | 44.13 | 90.59 | ||
| 氮氧化物 | 连续排放 | 118.31 | ≤400 | 无 | 33.88 | 113.24 | ||
| 黑龙江伊利乳业有限责任公司 | COD | 连续排放 | 43.73 | ≤150 | 无 | 35.31 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，废气排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 2.37 | ≤25 | 无 | 1.91 | 未予核定总量 | ||
| 颗粒物 | 连续排放 | 18.26 | ≤80 | 无 | 4.49 | 19.20 | ||
| 二氧化硫 | 连续排放 | 136.40 | ≤400 | 无 | 33.58 | 59.10 | ||
| 氮氧化物 | 连续排放 | 154.91 | ≤400 | 无 | 38.13 | 103.75 | ||
| 天津伊利乳品有限责任公司 | COD | 连续排放 | 35.75 | ≤500 | 无 | 27.92 | 675.00 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 2.40 | ≤45 | 无 | 1.75 | 47.25 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 20.43 | ≤70 | 无 | 16.77 | 142.8 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 2.64 | ≤8 | 无 | 2.17 | 未予核定总量 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司北京乳品厂 | COD | 连续排放 | 26.00 | ≤500 | 无 | 5.46 | 未予核定总量 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 0.88 | ≤45 | 无 | 0.18 | 未予核定总量 | ||
| 总氮 | 连续排放 | 14.80 | ≤70 | 无 | 3.10 | 未予核定总量 | ||
| 总磷 | 连续排放 | 2.42 | ≤8 | 无 | 0.50 | 未予核定总量 | ||
| 河南伊利乳业有限公司 | COD | 连续排放 | 16.63 | ≤100 | 无 | 3.78 | 5.66 | 废水排放口1个，位于厂区内。 |
| 氨氮 | 连续排放 | 2.99 | ≤15 | 无 | 0.70 | 1.3 |
2、防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司防治污染设施建设均符合环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”要求，各分（子）公司均按属地生态环境部门要求安装了环境在线监测系统，并与属地生态环境部门进行联网，实现了企业排污数据的实时监控。公司积极践行绿色产业链理念，2021年环保投入合计1.2亿元，主要用于在线监测设备升级、引进新型环保设备、污染物处理系统升级改造等环境污染防治措施的改善。
报告期内，公司环保设施运行稳定。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司所有建设项目，均按国家环境保护法律法规的要求，履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续，办理了排污许可证件。
4、突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国环境保护法》等相关法律的规定，为建立健全突发环境事件应急机制，提高应对能力，预防与减轻环境损害，公司结合实际，制定了突发环境事件应急预案，并在所属地生态环境局进行了备案，截至报告披露，备案有效。公司注重污染预防和应急处置设施的日常管理，各分（子）公司均依据《突发环境事件应急预案》定期组织氨泄漏、污水异常排放等突发环境事件的应急演练，并配备相应的应急物资，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。
5、环境自行监测方案
√适用 □不适用
依据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》等法律法规要求，公司对污水、废气、噪声等污染物均制定了详细的监测方案，同时，各分（子）公司在全国排污许可证管理信息平台上，制定并公示了自行监测要求，对各项污染物处理指标进行有效过程化验及结果监测。为保证监测结果准确、全面，公司定期与第三方专业监测机构数据进行比对，确保各项污染物达标排放。
6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7、其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1、因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2、参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
上述重点排污单位以外的分（子）公司，均严格执行环保相关法律法规，按照公司统一的环境保护管理要求，维护和运行环境保护设施，各类指标均能稳定达标排放，环境保护行政许可、自行监测方案、突发环境事件应急预案、排污许可证件等环境保护档案及制度文件均齐全、有效。
3、未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
自《公司环境保护可持续发展目标体系》发布以来，推动各成员单位按照文件要求积极落实行动方案，推进目标达成。报告期，公司各项目标均已达成相应目标，并在以下工作中取得显著成绩：
（1）污泥减量化：报告期，公司推动成员单位将污水好氧系统的活性污泥法运行方式变更为生物膜法运行方式，以减少污泥产生量，截止目前，已经推动22座污水处理厂（站）成功变更，削减污泥1.77万吨。
（2）废气治理设施升级改造：报告期，公司推动成员单位升级化验室废气治理设施，实现化验室废气的治理与减排。同时，公司按照《餐饮业油烟污染物排放标准（征求意见稿）》，提前识别，主动更换了食堂油烟复合净化器，实现油烟、非甲烷总烃的达标排放，为实现区域大气环境质量改善做出努力。
（3）沼气回收利用：公司持续推动成员单位对沼气进行回收利用，报告期，公司沼气利用量84万立方米，提高废物资源化利用率，有效减少温室气体排放量。
为实现环境信息化，公司开发EHSQ信息管理系统，实现公司数据实时更新，形成公司环保、能源大数据库。目前，公司自建污水处理厂（站）的日污水处理能力达21.25万吨，各成员单位在目前排放标准的基础上，均设置了适用于本单位的污水内控标准。报告期，公司共开展节能项目1,621个，共计节约用电10,303万度、节约用水580万吨、节约天然气598万立方米、节约蒸汽9.73万吨，全年节能量约合3.28万吨标准煤,减少碳排放量14万吨CO2e。
截至2021年12月31日，公司下属23家分（子）公司通过国家级“绿色工厂”认证，10家分（子）公司通过省或直辖市级“绿色工厂”认证，40家分（子）公司被纳入属地环境保护“正面清单”，助力公司实现安全、低碳生产。公司及下属32个分（子）公司通过环境管理体系认证，28个分（子）公司通过能源管理体系认证。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司通过源头管控、过程控制、终端追踪，形成全生命周期的绿色产业链发展之路，推动养殖端通过优化饲料配方、精准饲喂、种养结合、取缔燃煤锅炉等途径减少碳排放；推动生产过程使用FSC（森林管理委员会）认证无菌纸盒包装、开展能源梯级利用，提高能源使用效率、减少
污染物产生量及碳排放量；同时，通过优化运输路径、提高车辆满载率，降低运输油耗及碳排放量。
作为行业龙头企业，公司率行业之先承诺实现碳中和，并将承诺落到实处。2010年开始，公司即具有自主碳盘查能力，截至目前，公司已连续12年开展碳盘查工作。报告期，公司启动“伊利集团碳中和项目”，对在产所有工厂进行碳盘查工作，完成五大事业部八个品类产品的碳足迹计算，完成公司碳达峰、碳中和预测，编制碳中和战略实施路径图。公司作为全球唯一农业食品业的代表企业案例被收录进入联合国首份《企业碳中和路径图》白皮书，获得了全球知名国际检验认证集团——必维集团（Bureau Veritas）颁发的中国乳制品行业首张碳中和核查声明（PAS2060），加入中国国际发展知识中心“碳达峰碳中和的中国战略与全球展望”旗舰研究交流项目，获得中国食品行业第一张“绿色用电凭证”，有序推进碳达峰、碳中和。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
《公司2021年度可持续发展报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
十九大报告指出，农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，必须始终把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，实施乡村振兴战略。公司深入贯彻落实党和国家关于乡村振兴的相关工作部署要求，落实“全面价值领先”目标，秉承“平衡为主、责任为先”的伊利法则和“厚度优于速度，行业繁荣胜于个体辉煌，社会价值大于商业财富”的理念，发挥龙头企业的引领作用，探索接续推进乡村振兴实施路径，从产业带动、营养支持、灾害应急等方面助力乡村振兴，以奶业振兴推动乡村振兴，实现社会价值领先。
（一）完善与农牧民利益联结机制，以奶业振兴带动乡村振兴
为切实解决奶业上游产业存在的技术弱、融资难、转型慢、风险大等困难，公司与广大农牧民在技术、金融、产业、风险等方面进行四个联结，带动全产业链高效协同发展，为奶业振兴打下坚实基础。2021年，为有效巩固脱贫成果，帮助更多农牧民走上致富之路，伊利在四个联结机制上，增加了优质高产饲草料、奶牛品质升级、全面贴身服务三个联结。“七个联结”构成了伊利“利益联结2.0”，进一步完善与农牧民的利益联结机制，助力农牧民早日过上更加美好的生活，以奶业振兴带动乡村振兴。
报告期，公司创新产业链金融模式，推进“核心企业承担实质性风险”为特色的融资模式，为合作牧场提供融资扶持约75.96亿元。
（二）“伊利营养2030”坚守十年承诺，以关爱孩子助力乡村振兴
报告期，公司联合中国红十字基金会，积极响应农业农村部和中国奶业协会“中国小康牛奶行动”的号召，将已实施4年的“伊利营养2020”精准扶贫项目升级为“伊利营养2030”平台型公益项目。“伊利营养2030”将坚守十年承诺，持续深入落实乡村振兴和健康中国两大战略，践行营养物资捐赠、健康知识科普、梦想关爱守护三大行动，用营养守护孩子的健康与梦想。
报告期，公司深入到内蒙古、山西、甘肃、江西、黑龙江、广西、河北、云南、浙江、安徽、江苏、辽宁等14个省市区，投入718.34万元的现金和伊利学生奶，开展50多场捐赠活动，让近6万孩子享受到牛奶的营养守护。
（三）及时响应重大灾害性事件，以责任担当守护乡村振兴
报告期，公司积极主动承担社会责任，在重大灾害性事件出现时及时响应，以责任担当守护乡村振兴，让世界共享健康。面对突发疫情，公司积极开展河北石家庄、内蒙古呼伦贝尔、黑龙江肇东、安徽合肥、广东广州、江苏南京抗疫捐赠工作，另外集中助力开展了重庆、北京、甘肃、贵州、河北、江西、宁夏、青海、山东、新疆、陕西、内蒙古、四川、山东等14个省市区联合抗疫，第一时间将营养物资捐赠给一线交警、医护人员等；面对云南漾濞、青海玛多、四川泸州地震，河南、山西、湖北洪灾，内蒙古通辽雪灾等突发自然灾害，公司迅速启动《伊利自然灾害应急预案》，成立专项救援小组，为救灾一线送去牛奶、矿泉水、奶酪棒等物资，用实际行动为受灾群众、一线坚守人员等提供营养守护。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2021年非公开发行A股股票摊薄即期回报与采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告》（公告编号：临2021－113） | 自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前。 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 | 详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于类金融业务相关事项承诺的公告》（公告编号：临2021－114） | 在本次非公开发行募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内。 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 | 详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司与中信证券股份有限公司关于内蒙古伊利实业集团股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复（二次修订稿）》 | 自本承诺出具日至公司本次非公开发行募集资金使用完毕前。 | 是 | 是 |
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 180 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 26 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 100 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用 √不适用
2、承包情况
□适用 √不适用
3、租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保 类型 | 担保物 （如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 内蒙古惠商融资担保有限公司 | 全资子公司 | 供应商及客户 | 418,093.61 | 2020年4月8日 | 2021年1月1日 | 2029年4月2日 | 连带责任担保 | 动产、不动产、权利 | 否 | 是 | 1,368.83 | 是 | 否 | |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 | 公司本部 | 呼和浩特市伊兴奶业投资管理有限公司 | 4,000.00 | 2021年8月24日 | 2021年8月27日 | 2023年8月27日 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 否 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 422,093.61 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 238,661.52 | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 291,912.72 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 549,738.56 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 788,400.08 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.53 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 上述内蒙古惠商融资担保有限公司为汇总担保信息，截止2021年12月31日，内蒙古惠商融资担保有限公司报告期内累计对外担保总额418,093.61万元，担保责任余额234,661.52万元，对外担保在保户数929户。 | |||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2)单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3)委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
公司分别于2021年6月4日、2021年6月28日召开第十届董事会临时会议及2021年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司2021年非公开发行A股股票方案的议案》等议案。
公司于2021年9月10日召开第十届董事会临时会议，审议并通过了《关于调整公司2021年非公开发行A股股票方案的议案》等议案。
公司于2021年10月12日披露了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告》。
公司于2021年12月11日披露了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年非公开发行A股股票发行结果暨股本变动公告》。
相关公告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 152,387,746 | 2.5053 | 317,953,285 | -30,496,400 | 287,456,885 | 439,844,631 | 6.8724 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 60,447,344 | 60,447,344 | 60,447,344 | 0.9445 | |||||
| 3、其他内资持股 | 151,539,746 | 2.4914 | 121,580,898 | -30,284,400 | 91,296,498 | 242,836,244 | 3.7942 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 31,430,946 | 0.5167 | 83,312,228 | 83,312,228 | 114,743,174 | 1.7928 | |||
| 境内自然人持股 | 120,108,800 | 1.9746 | 38,268,670 | -30,284,400 | 7,984,270 | 128,093,070 | 2.0014 | ||
| 4、外资持股 | 848,000 | 0.0139 | 135,925,043 | -212,000 | 135,713,043 | 136,561,043 | 2.1337 | ||
| 其中：境外法人持股 | 135,925,043 | 135,925,043 | 135,925,043 | 2.1238 | |||||
| 境外自然人持股 | 848,000 | 0.0139 | -212,000 | -212,000 | 636,000 | 0.0099 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 5,930,237,087 | 97.4947 | 30,049,200 | 30,049,200 | 5,960,286,287 | 93.1276 | |||
| 1、人民币普通股 | 5,930,237,087 | 97.4947 | 30,049,200 | 30,049,200 | 5,960,286,287 | 93.1276 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 6,082,624,833 | 100 | 317,953,285 | 0 | 0 | -447,200 | 317,506,085 | 6,400,130,918 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）公司于2021年7月28日发布了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年股权激励计划部分限制性股票回购注销实施公告》,限制性股票回购注销数量为447,200股。本次变动前，公司股本为6,082,624,833股，其中有限售条件的流通股份为152,387,746股、无限售条件的流通股份为5,930,237,087股；变动后的股本为6,082,177,633股，其中有限售条件的流通股份为151,940,546股、无限售条件的流通股份为5,930,237,087股。
（2）公司于2021年10月16日发布了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售暨上市公告》，解除限售的限制性股票上市流通数
量为30,049,200股。本次变动前，公司股本为6,082,177,633股，其中有限售条件的流通股份为151,940,546股、无限售条件的流通股份为5,930,237,087股；变动后的股本为6,082,177,633股，其中有限售条件的流通股份为121,891,346股、无限售条件的流通股份为5,960,286,287股。
（3）公司于2021年12月11日发布了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年非公开发行A股股票发行结果暨股本变动公告》，本次非公开发行A股股票于2021年12月9日完成登记，新增有限售条件流通股317,953,285股。本次发行前，公司股本为6,082,177,633股，其中有限售条件的流通股份为121,891,346股、无限售条件的流通股份为5,960,286,287股；本次发行后的股本为6,400,130,918股，其中有限售条件的流通股份为439,844,631股、无限售条件的流通股份为5,960,286,287股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司于2021年7月注销限制性股票447,200股，于11月非公开发行股票317,953,285股，报告期内总股本共计增加317,506,085股，期末股份总数为6,400,130,918股。公司2021年每股收益为1.43元，每股净资产为7.45元，如按2021年年初股份总数6,082,624,833股计算，即不考虑本期限制性股票注销、非公开发行股票导致股本溢价与库存股的变化影响，2021年每股收益1.44元，每股净资产5.86元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售 股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加 限售股数 | 年末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2019年限制性股票激励对象 | 120,956,800 | 30,049,200 | 90,460,400 | 股权激励限售 | 2021年10月22日 | |
| 巴克莱银行（Barclays Bank PLC） | 39,271,575 | 39,271,575 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 高盛公司有限责任公司(Goldman Sachs&Co.LLC) | 37,318,553 | 37,318,553 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 招商证券股份有限公司 | 23,498,284 | 23,498,284 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 安联环球投资新加坡有限公司（Allianz Global Investors Singapore Limited） | 20,823,436 | 20,823,436 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 瑞士银行（UBS AG） | 17,872,789 | 17,872,789 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 黄宏 | 15,835,312 | 15,835,312 | 非公开发行股份限售期 |
| 李莉 | 13,196,093 | 13,196,093 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 宁波君和同谦股权投资合伙企业（有限合伙） | 12,668,250 | 12,668,250 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 中泰证券（上海）资产管理有限公司 | 12,140,406 | 12,140,406 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅晓峰2号致信基金 | 10,556,875 | 10,556,875 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 摩根大通银行（JPMorgan Chase Bank, National Association） | 10,556,875 | 10,556,875 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 诺德基金管理有限公司 | 10,429,136 | 10,429,136 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 香港上海汇丰银行有限公司（The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited） | 10,081,815 | 10,081,815 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 易方达基金管理有限公司 | 9,805,766 | 9,805,766 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 天津礼仁投资管理合伙企业（有限合伙）-卓越长青私募证券投资基金 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 天津礼仁投资管理合伙企业（有限合伙）-礼仁卓越长青二期私募证券投资基金 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 平安养老保险股份有限公司-传统-普通保险产品 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 平安养老保险股份有限公司-万能-团险万能 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 安徽省铁路发展基金股份有限公司 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 四川发展证券投资基金管理有限公司-川发精选1号私募证券投资基金 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 红塔证券股份有限公司 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 王暨钟 | 9,237,265 | 9,237,265 | 非公开发行股份限售期 | |||
| 合计 | 120,956,800 | 30,049,200 | 317,953,285 | 408,413,685 | / | / |
注：公司非公开发行A股股票的22名发行对象中，易方达基金管理有限公司、诺德基金管理有限公司、天津礼仁投资管理合伙企业（有限合伙）、上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）、四川发展证券投资基金管理有限公司、上海君和立成投资管理中心（有限合伙）、中泰证券（上海）资产管理有限公司以其管理的一个或多个产品进行认购。公司2021年非公开发行A股股票情况及相关发行对象情况详见公司于2021年12月10日在上海证券交易所网站披露的《公司2021年非公开发行A股股票发行情况报告书》。
1、股份变动情况
（1）公司于2021年7月28日发布了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年股权激励计划部分限制性股票回购注销实施公告》，限制性股票回购注销数量为447,200股。本次注销后，公司限制性股票激励对象持有的限制性股票变更为120,509,600股。
（2）公司于2021年10月16日发布了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于2019年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售暨上市公告》,解除限售的限制性股票上市流通数量为30,049,200股，解除限售日期为2021年10月22日。本次解除限售后，公司限制性股票激励对象持有的限制性股票变更为90,460,400股。
（3）公司于2021年12月11日发布了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年非公开发行A股股票发行结果暨股本变动公告》，本次非公开发行A股股票于2021年12月9日完成登记，新增有限售条件流通股317,953,285股。
2、相关公告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| A股 | 2021年12月9日 | 37.89 | 317,953,285 | 2022年6月9日 | 317,953,285 | |
| 债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具） | ||||||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司公开发行2021年短期公司债券（第一期） | 2021年7月7日 | 2.80% | 10亿元 | 2021年7月16日 | 10亿元 | 2021年8月9日 |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“（一）股份变动情况”之“1、股份变动情况表”和“2、股份变动情况说明”。2021年11月公司非公开发行股票后，使公司资产总额和净资产总额增加，资产负债率降低。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 440,140 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 429,470 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内 增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 183,792,183 | 1,007,106,161 | 15.74 | 未知 | 0 | 其他 | ||||
| 呼和浩特投资有限责任公司 | 0 | 538,535,826 | 8.41 | 质押 | 219,350,000 | 国有法人 | ||||
| 潘刚 | 0 | 286,746,628 | 4.48 | 30,396,000 | 质押 | 152,418,520 | 境内自然人 | |||
| 中国证券金融股份有限公司 | -26 | 182,421,475 | 2.85 | 未知 | 0 | 其他 | ||||
| 中国银行股份有限公司－易方达蓝筹精选混合型证券投资基金 | 116,000,138 | 116,000,138 | 1.81 | 未知 | 0 | 其他 | ||||
| 赵成霞 | 0 | 92,420,140 | 1.44 | 4,998,000 | 质押 | 48,349,145 | 境内自然人 | |||
| 刘春海 | 0 | 91,638,288 | 1.43 | 4,998,000 | 质押 | 47,309,512 | 境内自然人 | |||
| 交通银行股份有限公司－易方达上证50指数增强型证券投资基金 | 371,248 | 58,523,790 | 0.91 | 未知 | 0 | 其他 | ||||
| 阿布达比投资局 | -4,994,004 | 45,013,378 | 0.70 | 未知 | 0 | 其他 | ||||
| 胡利平 | 0 | 42,463,512 | 0.66 | 未知 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 1,007,106,161 | 人民币普通股 | 1,007,106,161 | |||||||
| 呼和浩特投资有限责任公司 | 538,535,826 | 人民币普通股 | 538,535,826 | |||||||
| 潘刚 | 256,350,628 | 人民币普通股 | 256,350,628 | |||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 182,421,475 | 人民币普通股 | 182,421,475 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－易方达蓝筹精选混合型证券投资基金 | 116,000,138 | 人民币普通股 | 116,000,138 | |||||||
| 赵成霞 | 87,422,140 | 人民币普通股 | 87,422,140 | |||||||
| 刘春海 | 86,640,288 | 人民币普通股 | 86,640,288 | |||||||
| 交通银行股份有限公司－易方达上证50指数增强型证券投资基金 | 58,523,790 | 人民币普通股 | 58,523,790 | |||||||
| 阿布达比投资局 | 45,013,378 | 人民币普通股 | 45,013,378 | |||||||
| 胡利平 | 42,463,512 | 人民币普通股 | 42,463,512 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市 交易股份数量 | ||||
| 1 | 申银万国－渣打－BARCLAYS BANK PLC | 39,271,575 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 2 | 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 37,318,553 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 3 | 潘刚 | 30,396,000 | 股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》 | ||
| 4 | 招商证券股份有限公司 | 23,498,284 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 5 | 安联环球投资新加坡有限公司－安联神州A股基金（交易所） | 20,823,436 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 6 | 上海运赢泰投资咨询有限公司 | 19,008,000 | 《上市公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售事项 | ||
| 7 | UBS AG | 17,872,789 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 8 | 黄宏 | 15,835,312 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 9 | 李莉 | 13,196,093 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
| 10 | 上海君和立成投资管理中心（有限合伙）－宁波君和同谦股权投资合伙企业（有限合伙） | 12,668,250 | 2022年6月9日 | 自2021年非公开发行股票结束之日起6个月不得转让 | |
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
□适用 √不适用
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
公司无控股股东。
4、 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1、 法人
□适用 √不适用
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司无实际控制人。
4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1、 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：美元
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 高级无抵押定息债券 | YILI HI B2511 | 40471 | 2020/11/19 | 2020/11/19 | 2025/11/19 | 5 | 1.625 | 每半年付息、到期一次还本 | 香港联合交易所 | 无 | 竞价 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
| 高级无抵押定息债券 | 2021年5月14日和2021年11月15日各兑付利息4,062,500美元。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司公开发行2021年短期公司债券（第一期） | 2021年8月9日完成本息兑付。 |
2、 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3、 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
| 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
| 联合资信评估股份有限公司 | 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦17层 | / | 华艾嘉 | 010-85679696 |
| 北京市嘉源律师事务所 | 西城区复兴门内大街158号远洋大厦F408 | / | 钟云长 | 010-66413377 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4、 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:美元
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 高级无抵押定息债券 | 5 | 5 | 0 | 无 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6、 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7、 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第八期超短期融资券 | 22伊利实业SCP008 | 012280852 | 2022/3/7 | 2022/3/7 | 2022/6/28 | 30 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第九期超短期融资券 | 22伊利实业SCP009 | 012281317 | 2022/4/1 | 2022/4/1 | 2022/6/17 | 60 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十期超短期融资券 | 22伊利实业SCP010 | 012281315 | 2022/4/1 | 2022/4/1 | 2022/5/31 | 55 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十一期超短期融资券 | 22伊利实业SCP011 | 012281337 | 2022/4/6 | 2022/4/6 | 2022/6/2 | 50 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十二期超短期融资券 | 22伊利实业SCP012 | 012281336 | 2022/4/6 | 2022/4/6 | 2022/6/30 | 30 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十三期超短期融资券 | 22伊利实业SCP013 | 012281383 | 2022/4/11 | 2022/4/11 | 2022/6/29 | 50 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十四期超短期融资券 | 22伊利实业SCP014 | 012281382 | 2022/4/11 | 2022/4/11 | 2022/6/29 | 25 | 2.20 | 到期一次还本付息 | 银行间债券市场 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年度第二十九期超短期融资券 | 2021年4月23日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年度第三十期超短期融资券 | 2021年4月27日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第一期超短期融资券 | 2021年2月10日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券 | 2021年2月9日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券 | 2021年3月31日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券 | 2021年3月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第五期超短期融资券 | 2021年3月31日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第七期超短期融资券 | 2021年3月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第八期超短期融资券 | 2021年3月26日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第九期超短期融资券 | 2021年4月9日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十期超短期融资券 | 2021年3月26日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十一期超短期融资券 | 2021年4月26日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十二期超短期融资券 | 2021年5月7日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十三期超短期融资券 | 2021年6月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十四期超短期融资券 | 2021年5月12日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十五期超短期融资券 | 2021年5月12日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十六期超短期融资券 | 2021年6月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十七期超短期融资券 | 2021年6月16日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十八期超短期融资券 | 2021年6月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十九期超短期融资券 | 2021年6月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十期超短期融资券 | 2021年6月24日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十一期超短期融资券 | 2021年6月24日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十二期超短期融资券 | 2021年7月2日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十三期超短期融资券 | 2021年7月2日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十四期超短期融资券 | 2021年7月21日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十五期超短期融资券 | 2021年9月30日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十六期超短期融资券 | 2021年8月11日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十七期超短期融资券 | 2021年8月13日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十八期超短期融资券 | 2021年9月18日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十九期超短期融资券 | 2021年11月18日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十期超短期融资券 | 2021年8月31日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十一期超短期融资券 | 2021年12月24日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十二期超短期融资券 | 2021年12月24日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十三期超短期融资券 | 2021年12月24日完成本息兑付。 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 2021年1月21日兑付利息18,500,000.00元。 |
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
| 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
| 联合资信评估股份有限公司 | 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦17层 | / | 华艾嘉 | 010-85679696 |
| 北京市嘉源律师事务所 | 西城区复兴门内大街158号远洋大厦F408 | / | 钟云长 | 010-66413377 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4、报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第八期超短期融资券 | 30 | 30 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第九期超短期融资券 | 60 | 60 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十期超短期融资券 | 55 | 55 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十一期超短期融资券 | 50 | 50 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十二期超短期融资券 | 30 | 30 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十三期超短期融资券 | 50 | 50 | 0 | 无 | 无 | 是 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2022年度第十四期超短期融资券 | 25 | 25 | 0 | 无 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7、非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 主要指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 7,943,784,753.50 | 6,625,112,858.43 | 19.90 | |
| 流动比率 | 1.16 | 0.82 | 41.46 | |
| 速动比率 | 0.95 | 0.60 | 58.33 | |
| 资产负债率（%） | 52.15 | 57.09 | -8.65 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.63 | 0.73 | -13.70 | |
| 利息保障倍数 | 13.49 | 17.43 | -22.60 | |
| 现金利息保障倍数 | 23.90 | 27.08 | -11.74 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 17.72 | 22.35 | -20.72 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
流动比率、速动比率增加原因：主要是本期非公开发行股票后，货币资金增加所致。
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大华审字[2022]002403号内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了内蒙古伊利实业集团股份有限公司(以下简称“伊利集团”)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了伊利集团2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于伊利集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）事项描述
请参阅财务报表附注“重要会计政策及会计估计”中的“收入”和“合并财务报表主要项目注释”中的“营业收入和营业成本”注释的内容所述。2021年度，伊利集团的主营业务收入108,462,499,421.95元，较上期增长13.76%。由于收入是伊利集团的关键指标之一，且为合并利润表重要组成项目，对总体财务报表影响重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
（二）审计应对
我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：
1.了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
2.执行实质性分析程序，包括将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入进行比较；按月度对本期和上期的收入、毛利率等进行比较分析以及对本期主要产品的收入、毛利率与上期进行
比较等分析程序；
3.实施收入细节测试，选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括事务处理明细表、销售订单、出库单、客户签收记录等；
4.实施收入截止性测试，对资产负债表日前后记录的收入交易选取样本进行截止测试，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
5.选取样本执行函证程序，向客户确认销售额及货款余额，并检查伊利集团和客户的定期对账情况；
6.检查本期确认的收入在期后是否发生重大的销售退回，以核实收入的真实性。
基于已执行的审计工作，我们认为，伊利集团的收入确认符合企业会计准则的规定。
四、其他信息
伊利集团管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
伊利集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，伊利集团管理层负责评估伊利集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算伊利集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督伊利集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对伊利集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致伊利集团不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就伊利集团实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘 广（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：李晓旭二〇二二年四月二十六日
二、财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七（1） | 31,742,370,910.80 | 11,695,184,002.06 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七（2） | 37,213,241.15 | 123,219,805.15 |
| 衍生金融资产 | 七（3） | 60,620,503.43 | 262,828,575.48 |
| 应收票据 | 七（4） | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 |
| 应收账款 | 七（5） | 1,958,977,857.43 | 1,616,344,944.47 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七（7） | 1,519,752,164.28 | 1,289,734,014.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七（8） | 126,033,155.07 | 115,485,839.79 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七（9） | 8,917,195,638.88 | 7,545,025,549.66 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七（10） | 2,229,920,023.23 | 1,562,208,973.10 |
| 其他流动资产 | 七（11） | 3,414,426,402.41 | 4,027,672,495.20 |
| 流动资产合计 | 50,154,959,896.68 | 28,380,579,199.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七（17） | 4,209,950,277.74 | 2,902,817,588.63 |
| 其他权益工具投资 | 七（18） | 3,815,354,285.34 | 3,629,622,775.68 |
| 其他非流动金融资产 | 七（19） | 638,006,751.78 | 264,690,792.52 |
| 投资性房地产 | 七（20） | 507,608,424.80 | 520,452,139.63 |
| 固定资产 | 七（21） | 29,378,682,780.60 | 23,343,414,532.36 |
| 在建工程 | 七（22） | 3,735,652,314.24 | 5,424,737,763.17 |
| 生产性生物资产 | 七（23） | 1,776,945,664.46 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七（25） | 718,089,560.57 | |
| 无形资产 | 七（26） | 1,609,134,747.52 | 1,535,784,940.81 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七（28） | 306,286,708.57 | 361,550,984.74 |
| 长期待摊费用 | 七（29） | 409,764,120.59 | 544,681,837.83 |
| 递延所得税资产 | 七（30） | 1,183,982,962.11 | 1,294,391,960.78 |
| 其他非流动资产 | 七（31） | 3,517,921,347.65 | 2,951,539,869.61 |
| 非流动资产合计 | 51,807,379,945.97 | 42,773,685,185.76 | |
| 资产总计 | 101,962,339,842.65 | 71,154,264,385.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七（32） | 12,596,366,405.58 | 6,956,730,747.94 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七（33） | 28,696.05 | |
| 衍生金融负债 | 七（34） | 29,419,862.35 | 32,220,146.60 |
| 应付票据 | 七（35） | 402,147,289.22 | 259,169,731.32 |
| 应付账款 | 七（36） | 13,659,516,735.50 | 11,376,467,548.71 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七（38） | 7,891,327,615.01 | 6,055,897,909.28 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七（39） | 3,168,176,085.41 | 2,713,151,780.53 |
| 应交税费 | 七（40） | 402,731,281.63 | 632,357,171.13 |
| 其他应付款 | 七（41） | 3,514,670,264.86 | 3,136,838,820.52 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 164,024,745.69 | 142,936,751.53 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七（43） | 668,111,506.45 | 823,236,000.96 |
| 其他流动负债 | 七（44） | 963,743,694.08 | 2,782,114,981.27 |
| 流动负债合计 | 43,296,239,436.14 | 34,768,184,838.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七（45） | 5,380,176,540.25 | 1,375,031,694.72 |
| 应付债券 | 七（46） | 3,187,850,000.00 | 3,762,450,000.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七（47） | 415,986,898.17 | |
| 长期应付款 | 七（48） | 208,243,906.68 | 71,256,347.60 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七（51） | 308,268,837.55 | 179,120,041.69 |
| 递延所得税负债 | 七（30） | 374,555,916.86 | 465,577,539.52 |
| 其他非流动负债 | 七（52） | ||
| 非流动负债合计 | 9,875,082,099.51 | 5,853,435,623.53 | |
| 负债合计 | 53,171,321,535.65 | 40,621,620,461.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七（53） | 6,400,130,918.00 | 6,082,624,833.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七（55） | 14,268,565,120.80 | 1,417,411,053.04 |
| 减：库存股 | 七（56） | 1,251,067,332.00 | 1,772,017,120.00 |
| 其他综合收益 | 七（57） | 792,951,858.98 | 1,114,962,891.74 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七（59） | 3,200,065,459.00 | 3,048,189,429.00 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七（60） | 24,297,664,407.46 | 20,492,739,170.68 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 47,708,310,432.24 | 30,383,910,257.46 | |
| 少数股东权益 | 1,082,707,874.76 | 148,733,666.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 48,791,018,307.00 | 30,532,643,923.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 101,962,339,842.65 | 71,154,264,385.29 | |
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,582,090,252.69 | 6,213,381,952.90 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 | |
| 应收账款 | 十七（1） | 1,237,788,583.06 | 1,135,026,974.13 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,919,288,980.34 | 3,786,607,993.95 | |
| 其他应收款 | 十七（2） | 33,162,590.85 | 35,374,941.64 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,064,129,097.14 | 1,398,040,186.64 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,458,975,852.18 | 981,697,782.82 | |
| 流动资产合计 | 33,443,885,356.26 | 13,693,004,832.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七（3） | 36,935,418,924.08 | 33,709,666,927.77 |
| 其他权益工具投资 | 471,179,791.65 | 516,501,281.78 | |
| 其他非流动金融资产 | 94,727,801.07 | 86,854,498.50 | |
| 投资性房地产 | 507,608,424.80 | 520,452,139.63 | |
| 固定资产 | 4,005,664,139.72 | 1,645,147,245.06 | |
| 在建工程 | 80,930,232.58 | 2,447,383,612.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 155,263,789.82 | ||
| 无形资产 | 633,376,198.37 | 539,599,103.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 380,257,071.50 | 507,268,672.91 | |
| 递延所得税资产 | 513,149,443.21 | 701,691,188.59 | |
| 其他非流动资产 | 2,620,825,518.72 | 2,436,812,838.90 | |
| 非流动资产合计 | 46,398,401,335.52 | 43,111,377,508.65 | |
| 资产总计 | 79,842,286,691.78 | 56,804,382,340.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,268,446,999.99 | 2,971,517,333.35 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 7,631,790,639.80 | 3,764,961,684.44 | |
| 应付账款 | 11,720,343,797.61 | 11,840,234,899.37 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 7,787,149,135.43 | 5,959,763,835.17 | |
| 应付职工薪酬 | 2,366,389,871.18 | 2,060,511,215.95 | |
| 应交税费 | 75,033,493.64 | 356,905,799.32 | |
| 其他应付款 | 2,597,573,897.41 | 2,905,656,828.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 164,024,745.69 | 138,251,369.97 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 570,707,223.46 | 22,504,733.86 | |
| 其他流动负债 | 894,857,259.84 | 2,699,930,760.95 | |
| 流动负债合计 | 36,912,292,318.36 | 32,581,987,091.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 4,200,289,000.00 | 1,200,289,000.00 | |
| 应付债券 | 500,000,000.00 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 65,698,235.90 | ||
| 长期应付款 | 13,658,551.99 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 34,631,770.90 | 31,053,832.05 | |
| 递延所得税负债 | 36,427,108.34 | 40,201,565.03 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,337,046,115.14 | 1,785,202,949.07 | |
| 负债合计 | 41,249,338,433.50 | 34,367,190,040.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,400,130,918.00 | 6,082,624,833.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 13,241,155,286.52 | 1,315,074,645.27 | |
| 减：库存股 | 1,251,067,332.00 | 1,772,017,120.00 | |
| 其他综合收益 | 196,518,792.77 | 224,599,687.74 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 3,200,065,459.00 | 3,048,189,429.00 | |
| 未分配利润 | 16,806,145,133.99 | 13,538,720,825.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 38,592,948,258.28 | 22,437,192,300.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 79,842,286,691.78 | 56,804,382,340.73 | |
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 110,595,203,162.81 | 96,885,641,951.94 | |
| 其中：营业收入 | 七（61） | 110,143,986,386.03 | 96,523,963,249.92 |
| 利息收入 | 七（62） | 451,216,776.78 | 361,678,702.02 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 101,194,026,736.34 | 89,441,096,890.49 | |
| 其中：营业成本 | 七（61） | 76,416,705,532.38 | 67,452,947,320.29 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七（63） | 663,580,122.76 | 546,502,424.71 |
| 销售费用 | 七（64） | 19,314,809,749.71 | 16,883,558,628.86 |
| 管理费用 | 七（65） | 4,227,073,064.46 | 3,882,898,597.27 |
| 研发费用 | 七（66） | 601,017,082.00 | 487,099,849.41 |
| 财务费用 | 七（67） | -29,158,814.97 | 188,090,069.95 |
| 其中：利息费用 | 809,513,715.44 | 494,317,329.82 | |
| 利息收入 | 751,798,707.21 | 551,802,931.59 | |
| 加：其他收益 | 七（68） | 809,326,488.18 | 676,326,283.34 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七（69） | 461,385,429.63 | 599,730,018.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 336,670,178.00 | 342,266,019.77 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七（71） | 120,593,118.99 | 171,088,869.50 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七（72） | -108,504,746.59 | 11,862,110.01 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七（73） | -427,326,964.81 | -339,312,411.62 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七（74） | -26,338,924.91 | -6,008,330.64 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,230,310,826.96 | 8,558,231,600.62 |
| 加：营业外收入 | 七（75） | 58,249,092.55 | 48,521,943.53 |
| 减：营业外支出 | 七（76） | 176,205,851.03 | 456,904,245.59 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,112,354,068.48 | 8,149,849,298.56 | |
| 减：所得税费用 | 七（77） | 1,380,328,444.23 | 1,050,910,603.15 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,732,025,624.25 | 7,098,938,695.41 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,732,025,624.25 | 7,098,938,695.41 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,704,915,103.95 | 7,078,176,787.81 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 27,110,520.30 | 20,761,907.60 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -87,452,018.17 | 130,241,336.69 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -84,005,785.40 | 130,820,240.40 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 321,509,931.28 | 260,362,241.35 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | -2,917,938.27 | 5,917,938.75 | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 324,427,869.55 | 254,444,302.60 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -405,515,716.68 | -129,542,000.95 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 31,937,755.54 | 5,134.00 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | -128,425,141.51 | 128,872,262.32 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | -309,028,330.71 | -258,419,397.27 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -3,446,232.77 | -578,903.71 | |
| 七、综合收益总额 | 8,644,573,606.08 | 7,229,180,032.10 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,620,909,318.55 | 7,208,997,028.21 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 23,664,287.53 | 20,183,003.89 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.43 | 1.17 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.43 | 1.18 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 十七（4） | 105,348,706,393.85 | 93,092,111,263.97 |
| 减：营业成本 | 十七（4） | 78,897,549,747.74 | 70,425,090,177.97 |
| 税金及附加 | 374,756,115.22 | 315,014,818.66 | |
| 销售费用 | 18,362,572,596.81 | 16,137,778,923.32 | |
| 管理费用 | 2,094,412,266.77 | 2,348,153,444.48 | |
| 研发费用 | 543,192,049.39 | 491,235,710.04 | |
| 财务费用 | -61,192,939.06 | -65,729,073.35 | |
| 其中：利息费用 | 657,460,900.98 | 323,609,977.54 | |
| 利息收入 | 732,092,471.47 | 517,148,422.27 | |
| 加：其他收益 | 531,514,899.93 | 380,540,097.41 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七（5） | 3,578,460,994.72 | 4,280,810,756.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,245,608.20 | 192,945,319.07 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,873,302.57 | 5,958,240.88 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,059,528.97 | 55,071,975.93 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -95,547,505.66 | -922,144.20 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 5,603,959.79 | -224,104.37 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,164,262,679.36 | 8,161,802,085.24 | |
| 加：营业外收入 | 15,173,754.66 | 21,833,578.88 | |
| 减：营业外支出 | 112,585,279.57 | 551,200,259.20 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,066,851,154.45 | 7,632,435,404.92 | |
| 减：所得税费用 | 662,453,520.08 | 370,382,360.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,404,397,634.37 | 7,262,053,044.92 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,404,397,634.37 | 7,262,053,044.92 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -28,129,898.62 | 70,408,940.60 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -28,129,898.62 | 69,158,127.47 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -28,129,898.62 | 69,158,127.47 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,250,813.13 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,250,813.13 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 8,376,267,735.75 | 7,332,461,985.52 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,968,369,864.72 | 106,024,002,676.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 82,093,338.02 | 55,118,407.39 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七（79）1 | 2,201,353,118.89 | 2,015,204,006.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 124,251,816,321.63 | 108,094,325,090.63 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 91,182,462,634.21 | 83,537,495,382.83 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,044,346,055.03 | 9,340,320,414.79 | |
| 支付的各项税费 | 5,075,396,935.42 | 4,039,541,155.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七（79）2 | 1,422,091,016.90 | 1,325,328,973.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 108,724,296,641.56 | 98,242,685,926.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,527,519,680.07 | 9,851,639,164.55 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 133,831,786.46 | 614,628,653.08 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 188,141,015.29 | 824,082,432.90 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 38,776,901.15 | 21,964,778.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,191,396.32 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七（79）3 | 23,333,498.91 | |
| 投资活动现金流入小计 | 384,083,201.81 | 1,462,867,260.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,682,734,083.34 | 6,522,197,148.12 | |
| 投资支付的现金 | 979,303,125.15 | 3,961,029,402.45 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 七（80）2 | 518,094,853.57 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七（79）4 | 934,631.07 | 22,732,264.52 |
| 投资活动现金流出小计 | 8,181,066,693.13 | 10,505,958,815.09 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,796,983,491.32 | -9,043,091,554.41 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,255,149,968.65 | 247,501,528.32 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 207,900,000.00 | 443,353.32 | |
| 取得借款收到的现金 | 126,938,201,416.32 | 74,557,306,113.81 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七（79）5 | 635,938,674.88 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 139,829,290,059.85 | 74,804,807,642.13 | |
| 偿还债务支付的现金 | 121,957,518,414.80 | 69,435,631,526.14 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,692,805,056.36 | 5,309,737,280.33 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 21,087,729.69 | 13,730,651.84 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七（79）6 | 233,759,988.32 | 106,000,845.19 |
| 筹资活动现金流出小计 | 127,884,083,459.48 | 74,851,369,651.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,945,206,600.37 | -46,562,009.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -28,810,602.96 | -395,132,646.31 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,646,932,186.16 | 366,852,954.30 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,433,567,316.89 | 11,066,714,362.59 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 31,080,499,503.05 | 11,433,567,316.89 | |
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 117,658,993,026.90 | 102,711,597,988.64 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,145,650,432.56 | 1,070,323,217.24 | |
| 经营活动现金流入小计 | 118,804,643,459.46 | 103,781,921,205.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 88,050,743,817.71 | 77,295,516,771.19 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 6,484,185,288.42 | 5,702,106,808.82 | |
| 支付的各项税费 | 3,318,072,466.33 | 2,643,615,308.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,118,615,251.07 | 1,348,059,277.81 | |
| 经营活动现金流出小计 | 98,971,616,823.53 | 86,989,298,166.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,833,026,635.93 | 16,792,623,039.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,132,885,143.09 | 4,422,908,875.77 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,718,982,575.17 | 4,070,052,591.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,518,551.98 | 18,097,449.95 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,191,396.32 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,873,386,270.24 | 8,513,250,313.99 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 517,162,350.10 | 436,706,437.58 | |
| 投资支付的现金 | 5,077,625,000.00 | 10,649,394,320.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,594,787,350.10 | 11,086,100,757.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -721,401,079.86 | -2,572,850,443.59 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,047,249,968.65 | 247,058,175.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 103,760,729,535.20 | 57,305,531,255.52 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 115,807,979,503.85 | 57,552,589,430.52 | |
| 偿还债务支付的现金 | 111,025,000,000.00 | 66,675,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,568,382,845.80 | 5,277,623,439.58 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,606,635.25 | 30,247,097.06 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 116,657,989,481.05 | 71,982,870,536.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -850,009,977.20 | -14,430,281,106.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -39,084.41 | 1,300,434.65 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,261,576,494.46 | -209,208,075.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,159,166,563.93 | 6,368,374,639.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,420,743,058.39 | 6,159,166,563.93 | |
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,082,624,833.00 | 1,417,411,053.04 | 1,772,017,120.00 | 1,114,962,891.74 | 3,048,189,429.00 | 20,492,739,170.68 | 30,383,910,257.46 | 148,733,666.04 | 30,532,643,923.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 904,342.53 | 904,342.53 | -7,099.48 | 897,243.05 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,082,624,833.00 | 1,417,411,053.04 | 1,772,017,120.00 | 1,114,962,891.74 | 3,048,189,429.00 | 20,493,643,513.21 | 30,384,814,599.99 | 148,726,566.56 | 30,533,541,166.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 317,506,085.00 | 12,851,154,067.76 | -520,949,788.00 | -322,011,032.76 | 151,876,030.00 | 3,804,020,894.25 | 17,323,495,832.25 | 933,981,308.20 | 18,257,477,140.45 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -84,005,785.40 | 8,704,915,103.95 | 8,620,909,318.55 | 23,664,287.53 | 8,644,573,606.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 317,506,085.00 | 11,918,443,760.57 | -520,949,788.00 | 728,936.00 | 12,757,628,569.57 | 875,630,189.57 | 13,633,258,759.14 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 317,953,285.00 | 11,723,012,476.63 | 12,040,965,761.63 | 875,630,189.57 | 12,916,595,951.20 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -447,200.00 | 195,431,283.94 | -520,949,788.00 | 728,936.00 | 716,662,807.94 | 716,662,807.94 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 151,876,030.00 | -5,139,628,393.06 | -4,987,752,363.06 | -17,414,263.25 | -5,005,166,626.31 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 151,876,030.00 | -151,876,030.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,987,752,363.06 | -4,987,752,363.06 | -17,414,263.25 | -5,005,166,626.31 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -238,005,247.36 | 238,005,247.36 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -238,005,247.36 | 238,005,247.36 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 932,710,307.19 | 932,710,307.19 | 52,101,094.35 | 984,811,401.54 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,400,130,918.00 | 14,268,565,120.80 | 1,251,067,332.00 | 792,951,858.98 | 3,200,065,459.00 | 24,297,664,407.46 | 47,708,310,432.24 | 1,082,707,874.76 | 48,791,018,307.00 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,096,378,858.00 | 844,438,895.39 | 3,327,740,903.12 | 984,142,651.34 | 3,206,966,880.76 | 18,326,838,635.10 | 26,131,025,017.47 | 143,113,774.03 | 26,274,138,791.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,096,378,858.00 | 844,438,895.39 | 3,327,740,903.12 | 984,142,651.34 | 3,206,966,880.76 | 18,326,838,635.10 | 26,131,025,017.47 | 143,113,774.03 | 26,274,138,791.50 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,754,025.00 | 572,972,157.65 | -1,555,723,783.12 | 130,820,240.40 | -158,777,451.76 | 2,165,900,535.58 | 4,252,885,239.99 | 5,619,892.01 | 4,258,505,132.00 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 130,820,240.40 | 7,078,176,787.81 | 7,208,997,028.21 | 20,183,003.89 | 7,229,180,032.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,754,025.00 | 575,549,083.98 | -1,555,723,783.12 | -158,777,451.76 | 907,402.50 | 1,959,648,792.84 | 443,353.32 | 1,960,092,146.16 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,086,250.00 | 228,971,925.00 | 247,058,175.00 | 443,353.32 | 247,501,528.32 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,348,250.00 | 1,123,033,389.25 | -589,998,076.09 | 907,402.50 | 1,712,590,617.84 | 1,712,590,617.84 | |||||||||
| 4．其他 | -30,492,025.00 | -776,456,230.27 | -965,725,707.03 | -158,777,451.76 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -4,913,183,654.73 | -4,913,183,654.73 | -15,006,465.20 | -4,928,190,119.93 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,913,183,654.73 | -4,913,183,654.73 | -15,006,465.20 | -4,928,190,119.93 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -2,576,926.33 | -2,576,926.33 | -2,576,926.33 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,082,624,833.00 | 1,417,411,053.04 | 1,772,017,120.00 | 1,114,962,891.74 | 3,048,189,429.00 | 20,492,739,170.68 | 30,383,910,257.46 | 148,733,666.04 | 30,532,643,923.50 |
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,082,624,833.00 | 1,315,074,645.27 | 1,772,017,120.00 | 224,599,687.74 | 3,048,189,429.00 | 13,538,720,825.43 | 22,437,192,300.44 | ||||
| 加：会计政策变更 | 1,975,134.90 | 1,975,134.90 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,082,624,833.00 | 1,315,074,645.27 | 1,772,017,120.00 | 224,599,687.74 | 3,048,189,429.00 | 13,540,695,960.33 | 22,439,167,435.34 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 317,506,085.00 | 11,926,080,641.25 | -520,949,788.00 | -28,080,894.97 | 151,876,030.00 | 3,265,449,173.66 | 16,153,780,822.94 | ||||
| （一）综合收益总额 | -28,129,898.62 | 8,404,397,634.37 | 8,376,267,735.75 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 317,506,085.00 | 11,918,443,760.57 | -520,949,788.00 | 728,936.00 | 12,757,628,569.57 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 317,953,285.00 | 11,723,012,476.63 | 12,040,965,761.63 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -447,200.00 | 195,431,283.94 | -520,949,788.00 | 728,936.00 | 716,662,807.94 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 151,876,030.00 | -5,139,628,393.06 | -4,987,752,363.06 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 151,876,030.00 | -151,876,030.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,987,752,363.06 | -4,987,752,363.06 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 49,003.65 | -49,003.65 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 49,003.65 | -49,003.65 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 7,636,880.68 | 7,636,880.68 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,400,130,918.00 | 13,241,155,286.52 | 1,251,067,332.00 | 196,518,792.77 | 3,200,065,459.00 | 16,806,145,133.99 | 38,592,948,258.28 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,096,378,858.00 | 741,086,534.42 | 3,327,740,903.12 | 154,190,747.14 | 3,206,966,880.76 | 11,188,944,032.74 | 18,059,826,149.94 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,096,378,858.00 | 741,086,534.42 | 3,327,740,903.12 | 154,190,747.14 | 3,206,966,880.76 | 11,188,944,032.74 | 18,059,826,149.94 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,754,025.00 | 573,988,110.85 | -1,555,723,783.12 | 70,408,940.60 | -158,777,451.76 | 2,349,776,792.69 | 4,377,366,150.50 | ||||
| （一）综合收益总额 | 70,408,940.60 | 7,262,053,044.92 | 7,332,461,985.52 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,754,025.00 | 575,549,083.98 | -1,555,723,783.12 | -158,777,451.76 | 907,402.50 | 1,959,648,792.84 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,086,250.00 | 228,971,925.00 | 247,058,175.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,348,250.00 | 1,123,033,389.25 | -589,998,076.09 | 907,402.50 | 1,712,590,617.84 | ||||||
| 4．其他 | -30,492,025.00 | -776,456,230.27 | -965,725,707.03 | -158,777,451.76 | |||||||
| （三）利润分配 | -4,913,183,654.73 | -4,913,183,654.73 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,913,183,654.73 | -4,913,183,654.73 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -1,560,973.13 | -1,560,973.13 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,082,624,833.00 | 1,315,074,645.27 | 1,772,017,120.00 | 224,599,687.74 | 3,048,189,429.00 | 13,538,720,825.43 | 22,437,192,300.44 |
公司负责人：潘刚 主管会计工作负责人：赵成霞 会计机构负责人：邹赢
三、公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式
公司注册地址：呼和浩特市金山开发区金山大街1号；法定代表人：潘刚。公司于1995年经内蒙古自治区证券委员会“内证券委字[1995]第9号”文批准，并经中国证券监督管理委员会复审批准，于1996年1月25日向社会首次公开发行人民币普通股1,715万股，股票于1996年3月12日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为“600887”。公司1996年、1997年年度股东大会审议通过了两次增资配股方案，经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]15号”“证监上字[1998]132号”文批准，两次配股比例均为10配3股。2002年，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]45号”文批准，公司增发人民币普通股48,961,424股，增发后总股本为195,632,494股。2003年，公司以10：10的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为391,264,988股。2006年，公司以10：3.2的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为516,469,784股。2006年，公司申请公开发行154,940,935份认股权证，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2006]103号”文批准，并于2007年11月14日完成行权登记结算工作，完成行权的权证数量为149,568,028份，增加股本149,568,028股，行权后总股本为666,037,812股。2006年，公司第二次临时股东大会审议通过《股票期权激励计划（草案）》，授予激励对象50,000,000份期权，2007年度激励对象行权64,480股，增加股本64,480股，行权后总股本为666,102,292股。2008年，公司以10：2的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为799,322,750股。2011年，公司以10：10的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为1,598,645,500股。
2013年，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1638号”文批准，公司于2013年1月非公开发行人民币普通股272,212,500股，非公开发行后总股本为1,870,858,000股。2013年6月、7月激励对象分别行权153,963,908股、18,092,114股，两次行权共计增加股本172,056,022股，行权后总股本为2,042,914,022股。2014年，公司以10：5的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本3,064,371,033股。
2015年，公司以10：10的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本6,128,742,066股。2015年7月披露了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份报告书》，总计回购股份数量为63,941,958股，回购完成后总股本为6,064,800,108股。2016年，公司第二次临时股东大会审议通过《关于<股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，拟授予激励对象4500万份股票期权和1500万股限制性股票，2017年2月公司发行14,200,000股限制性股票，总股本变为6,079,000,108股。
2017年，公司第一次临时股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2017年11月公司回购注销限制性股票507,500股，总股本变为6,078,492,608股。
2018年，公司2017年年度股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2018年11月公司回购注销限制性股票365,000股，总股本变为6,078,127,608股。
2019年，公司第九届董事会临时会议审议通过《公司关于2016年股票期权与限制性股票第一期行权/解锁条件成就的议案》，2019年4月至5月激励对象行权增加股本18,997,500股，行权后总股本为6,097,125,108股。根据公司2018年年度股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2019年12月回购注销限制性股票746,250股，总股本变为6,096,378,858股。
2020年，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于变更回购股份用途的议案》，并于2020年3月注销30,492,025股公司股份，总股本变为6,065,886,833股；公司第九届董事会临时会议审议并通过《公司关于2016年股票期权与限制性股票激励计划第二期行权/解锁条件成就的议案》，2020年7月激励对象行权增加股本18,086,250股，行权后总股本为6,083,973,083股；公司2019年年度股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》、2020年第一次临时股东大会审议通过《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，并于2020年7月、8月、12月共计回购注销限制性股票1,348,250股，总股本变为6,082,624,833股。
2021年，公司2020年年度股东大会审议通过《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，并于2021年7月注销447,200股公司股份，总股本变为6,082,177,633股；经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3196号”文批准，公司于2021年11月非公开发行317,953,285股，总股本变为6,400,130,918股。
（2）主要经营活动
经营范围：乳制品生产；婴幼儿配方食品生产；婴幼儿配方乳粉销售；食品经营；食品生产；饮料生产；特殊医学用途配方食品生产；特殊医学用途配方食品销售；牲畜饲养；家禽饲养；生鲜乳道路运输；餐饮服务；饲料生产；食品用纸包装、容器制品生产；动物饲养；国内货物运输代理；包装材料及制品销售；五金产品批发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；农副产品销售；日用百货销售；食品进出口；货物进出口；通用设备修理；机械设备销售；玩具制造；玩具销售；畜禽收购；牲畜销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）。本财务报告经公司董事会于2022年4月26日批准报出。
2、 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的子公司140户，具体详见附注九“在其他主体中的权益”。本期纳入合并财务报表范围的子公司较期初相比，新增33户，减少2户，具体详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在、存货（详见附注五“15、存货”）、固定资产折旧（详见附注五“23、固定资产”）、收入的确认（详见附注五“38、收入”）。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过；
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；
3）已办理了必要的财产权转移手续；
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项；
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产的分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产；
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变；
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债的分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。2）其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第①类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产；
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了
损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。1）信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括金融工具类型、款项性质、账龄组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。
本公司票据结算主要使用银行承兑汇票，该类别票据是由信用风险较低银行出具，具备较低的信用风险，并且由于应收票据期限较短，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，本公司将应收票据视为具有较低信用风险的金融工具，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公
司对应收票据的预期信用损失率为零。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则对该应收票据按单项确定其预期信用损失。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。
对于单项风险特征明显的应收账款，如有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款按单项确定其预期信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，依据信用风险特征将应收账款划分为不同的组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1：子公司关联应收账款 | 合并范围内关联子公司 | 参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 组合2：其他外部应收账款（应收客户款） | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
13、应收款项融资
□适用 √不适用
14、其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款按照一般方法，即“三阶段”模型计算的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。
对于单项风险特征明显的其他应收款，如有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则对该其他应收款按单项确定其预期信用损失。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1：应收利息 | 信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为零。 |
| 组合2：应收股利 | 信用风险特征 |
| 组合3：子公司关联其他应收款 | 合并范围内关联子公司 | |
| 组合4：其他外部应收款项 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
15、存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。
17、持有待售资产
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准的已获得批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产。
18、债权投资
(1) 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19、其他债权投资
(1) 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20、长期应收款
(1) 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21、长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见附注五“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的留存收益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
22、投资性房地产
(1)如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋及建筑物 | 40 | 5% | 2.375% |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23、固定资产
(1)确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2)折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | ||||
| 其中：框架结构 | 年限平均法 | 20-45 | 5% | 4.75%-2.11% |
| 砖混结构 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 4.75%-2.38% |
| 轻钢结构 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 附属建筑 | 年限平均法 | 8-20 | 5% | 11.88%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 运输工具 | ||||
| 其中：大型运输车辆 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 小型货车及轿车 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 其他工器具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24、在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25、借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26、生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的确认条件
生物资产：是指有生命的动物和植物。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
生物资产包括消耗性生物资产、未成熟生产性生物资产、成熟生产性生物资产。
（3）生物资产的计量
1）生物资产的初始计量
生物资产按成本进行初始计量。
外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
自行营造或繁殖的生产性生物资产，在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
2）生物资产的后续计量
企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，当期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司未成熟生产性生物资产不计提折旧，成熟生产性生物资产按直线法计提折旧，残值率为20%，折旧期限为3到5年。每年度末，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
27、油气资产
□适用 √不适用
28、使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）发生的初始直接费用；
（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在租赁期开始日后，采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；
合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；
合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命；
按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
(2)内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31、长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
32、合同负债
(1)合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33、职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34、租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35、预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别按以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36、股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38、收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：
A.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；B.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；C.本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。本公司的收入主要包括乳制品等商品的销售，采取经销与直营相结合的销售模式，在按照合同约定方式交付商品后,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。本公司给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39、合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40、政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。取得政策性优惠贷款贴息的，如果将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；如果将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助判断为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与公司日常活动相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益；与公司日常活动相关的政府补助用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入其他收益。
与公司日常活动无关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2) 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。1）租赁合同的分拆当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2）租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
①该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的；
②该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况；
③该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3）本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，会计处理详见附注五“28使用权资产”“34 租赁负债”。
4）本公司作为出租人的会计处理
①租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；
C.资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
D.在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；
E.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
A.若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；
B.资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；
C.承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
②对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
A.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
C.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
D.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
③对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
（2）股份回购
公司回购股份，按照回购股份的全部支出计入库存股，根据后续用途进行相应的账务处理。
（3）套期会计
为规避某些风险，公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，公司用套期会计方法进行处理。公司的套期包括公允价值套期及现金流量套期。公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，根据企业会计准则，在套期开始及之后，公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
1）公允价值套期
公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，并将对当期损益产生影响。
对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期损益，二者的净影响作为套期无效部分计入当期损益。
若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期损益。当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期损益。
2）现金流量套期
现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债（如外币债务的全部或部分未来偿付额）、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对当期损益产生影响。对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期部分，应计入其他综合收益并累计计入股东权益。属于无效套期的部分计入当期损益。原已计入股东权益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响当期损益的相同期间转出并计入当期损益。当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入股东权益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期损益。如果预期交易预计不会发生，则原已计入股东权益中的累计利得或损失应转出，计入当期损益。
（4）重大会计判断和估计
运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异。
前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
2）递延所得税资产
递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并确认在转回发生期间的合并利润表中。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有全额确认为递延所得税资产。
3）所得税
本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理
存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
44、重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 因执行财政部于2018年修订并发布的《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），对原会计政策相关内容进行调整。 | 2021年4月28日，公司召开第十届董事会第三次会议，审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。 | 公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则中衔接规定相关要求，公司不对比较财务报表进行追溯调整。执行上述新准则不会对公司财务报表产生重大影响。 |
| 因执行财政部会计司于2021年11月2日发布的企业会计准则实施问答，将为履行客户销售合同而发生的运输费用在“营业成本”项目中列示，将存货的生产和加工相关的固定资产日常修理费用按照存货成本确定原则进行处理。 | 2022年4月26日，公司召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。 | 公司将按照企业会计准则实施问答的要求编制2021年度财务报表及以后期间的财务报表，并对可比期间财务报表进行重述，本次会计政策变更将影响公司利润表“营业成本”“销售费用”“管理费用”金额，对“毛利率”“销售费用率”等部分财务指标产生相应影响，但不影响“营业收入”“净利润”报表项目金额，亦不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 |
其他说明
按照财政部会计司关于企业会计准则相关实施问答的有关规定，公司将为履行销售合同相关的运输费用、将与生产产品相关的日常修理费用计入营业成本，并对2020年度财务报表相关项目进行同步追溯，受影响的报表项目及金额如下：
2021年度财务报表相关项目的影响：
单位：元 币种：人民币
| 受影响的报表项目 | 2021年度 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 销售费用 | -5,075,288,921.46 | -2,676,565,631.76 |
| 管理费用 | -1,090,699,276.80 | -87,982,898.92 |
| 营业成本 | 6,165,988,198.26 | 2,764,548,530.68 |
2020年度财务报表相关项目的影响：
单位：元 币种：人民币
| 受影响的报表项目 | 2020年度 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 销售费用 | -4,654,040,466.00 | -2,426,337,273.01 |
| 管理费用 | -993,344,386.43 | -56,878,382.63 |
| 营业成本 | 5,647,384,852.43 | 2,483,215,655.64 |
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 11,695,184,002.06 | 11,695,184,002.06 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 123,219,805.15 | 123,219,805.15 | |
| 衍生金融资产 | 262,828,575.48 | 262,828,575.48 | |
| 应收票据 | 142,875,000.00 | 142,875,000.00 | |
| 应收账款 | 1,616,344,944.47 | 1,616,344,944.47 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,289,734,014.62 | 1,289,734,014.62 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 115,485,839.79 | 115,485,839.79 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 7,545,025,549.66 | 7,545,025,549.66 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,562,208,973.10 | 1,562,208,973.10 | |
| 其他流动资产 | 4,027,672,495.20 | 4,027,672,495.20 | |
| 流动资产合计 | 28,380,579,199.53 | 28,380,579,199.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,902,817,588.63 | 2,902,817,588.63 | |
| 其他权益工具投资 | 3,629,622,775.68 | 3,629,622,775.68 | |
| 其他非流动金融资产 | 264,690,792.52 | 264,690,792.52 | |
| 投资性房地产 | 520,452,139.63 | 520,452,139.63 | |
| 固定资产 | 23,343,414,532.36 | 23,119,652,082.37 | -223,762,449.99 |
| 在建工程 | 5,424,737,763.17 | 5,424,737,763.17 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 374,528,861.17 | 374,528,861.17 | |
| 无形资产 | 1,535,784,940.81 | 1,535,784,940.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 361,550,984.74 | 361,550,984.74 | |
| 长期待摊费用 | 544,681,837.83 | 544,681,837.83 | |
| 递延所得税资产 | 1,294,391,960.78 | 1,294,391,960.78 | |
| 其他非流动资产 | 2,951,539,869.61 | 2,951,539,869.61 | |
| 非流动资产合计 | 42,773,685,185.76 | 42,924,451,596.94 | 150,766,411.18 |
| 资产总计 | 71,154,264,385.29 | 71,305,030,796.47 | 150,766,411.18 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,956,730,747.94 | 6,956,730,747.94 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 32,220,146.60 | 32,220,146.60 | |
| 应付票据 | 259,169,731.32 | 259,169,731.32 | |
| 应付账款 | 11,376,467,548.71 | 11,376,467,548.71 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,055,897,909.28 | 6,055,897,909.28 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,713,151,780.53 | 2,713,151,780.53 | |
| 应交税费 | 632,357,171.13 | 632,357,171.13 | |
| 其他应付款 | 3,136,838,820.52 | 3,136,838,820.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 142,936,751.53 | 142,936,751.53 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 823,236,000.96 | 854,356,736.89 | 31,120,735.93 |
| 其他流动负债 | 2,782,114,981.27 | 2,782,114,981.27 | |
| 流动负债合计 | 34,768,184,838.26 | 34,799,305,574.19 | 31,120,735.93 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,375,031,694.72 | 1,375,031,694.72 | |
| 应付债券 | 3,762,450,000.00 | 3,762,450,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 189,419,595.40 | 189,419,595.40 | |
| 长期应付款 | 71,256,347.60 | 585,184.40 | -70,671,163.20 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 179,120,041.69 | 179,120,041.69 | |
| 递延所得税负债 | 465,577,539.52 | 465,577,539.52 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,853,435,623.53 | 5,972,184,055.73 | 118,748,432.20 |
| 负债合计 | 40,621,620,461.79 | 40,771,489,629.92 | 149,869,168.13 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,082,624,833.00 | 6,082,624,833.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,417,411,053.04 | 1,417,411,053.04 | |
| 减：库存股 | 1,772,017,120.00 | 1,772,017,120.00 | |
| 其他综合收益 | 1,114,962,891.74 | 1,114,962,891.74 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 3,048,189,429.00 | 3,048,189,429.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 20,492,739,170.68 | 20,493,643,513.21 | 904,342.53 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 30,383,910,257.46 | 30,384,814,599.99 | 904,342.53 |
| 少数股东权益 | 148,733,666.04 | 148,726,566.56 | -7,099.48 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 30,532,643,923.50 | 30,533,541,166.55 | 897,243.05 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 71,154,264,385.29 | 71,305,030,796.47 | 150,766,411.18 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,213,381,952.90 | 6,213,381,952.90 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 142,875,000.00 | 142,875,000.00 | |
| 应收账款 | 1,135,026,974.13 | 1,135,026,974.13 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,786,607,993.95 | 3,786,607,993.95 | |
| 其他应收款 | 35,374,941.64 | 35,374,941.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,398,040,186.64 | 1,398,040,186.64 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 981,697,782.82 | 981,697,782.82 | |
| 流动资产合计 | 13,693,004,832.08 | 13,693,004,832.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 33,709,666,927.77 | 33,709,666,927.77 | |
| 其他权益工具投资 | 516,501,281.78 | 516,501,281.78 | |
| 其他非流动金融资产 | 86,854,498.50 | 86,854,498.50 | |
| 投资性房地产 | 520,452,139.63 | 520,452,139.63 | |
| 固定资产 | 1,645,147,245.06 | 1,616,642,070.24 | -28,505,174.82 |
| 在建工程 | 2,447,383,612.41 | 2,447,383,612.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 134,066,005.60 | 134,066,005.60 | |
| 无形资产 | 539,599,103.10 | 539,599,103.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 507,268,672.91 | 507,268,672.91 | |
| 递延所得税资产 | 701,691,188.59 | 701,691,188.59 | |
| 其他非流动资产 | 2,436,812,838.90 | 2,436,812,838.90 | |
| 非流动资产合计 | 43,111,377,508.65 | 43,216,938,339.43 | 105,560,830.78 |
| 资产总计 | 56,804,382,340.73 | 56,909,943,171.51 | 105,560,830.78 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,971,517,333.35 | 2,971,517,333.35 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,764,961,684.44 | 3,764,961,684.44 | |
| 应付账款 | 11,840,234,899.37 | 11,840,234,899.37 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 5,959,763,835.17 | 5,959,763,835.17 | |
| 应付职工薪酬 | 2,060,511,215.95 | 2,060,511,215.95 | |
| 应交税费 | 356,905,799.32 | 356,905,799.32 | |
| 其他应付款 | 2,905,656,828.81 | 2,905,656,828.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 138,251,369.97 | 138,251,369.97 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 22,504,733.86 | 38,343,825.41 | 15,839,091.55 |
| 其他流动负债 | 2,699,930,760.95 | 2,699,930,760.95 | |
| 流动负债合计 | 32,581,987,091.22 | 32,597,826,182.77 | 15,839,091.55 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,200,289,000.00 | 1,200,289,000.00 | |
| 应付债券 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 101,405,156.32 | 101,405,156.32 | |
| 长期应付款 | 13,658,551.99 | -13,658,551.99 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 31,053,832.05 | 31,053,832.05 | |
| 递延所得税负债 | 40,201,565.03 | 40,201,565.03 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,785,202,949.07 | 1,872,949,553.40 | 87,746,604.33 |
| 负债合计 | 34,367,190,040.29 | 34,470,775,736.17 | 103,585,695.88 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,082,624,833.00 | 6,082,624,833.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,315,074,645.27 | 1,315,074,645.27 | |
| 减：库存股 | 1,772,017,120.00 | 1,772,017,120.00 | |
| 其他综合收益 | 224,599,687.74 | 224,599,687.74 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 3,048,189,429.00 | 3,048,189,429.00 | |
| 未分配利润 | 13,538,720,825.43 | 13,540,695,960.33 | 1,975,134.90 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 22,437,192,300.44 | 22,439,167,435.34 | 1,975,134.90 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 56,804,382,340.73 | 56,909,943,171.51 | 105,560,830.78 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4) 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45、其他
□适用 √不适用
六、税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳增值税额为销项税额减可抵扣进项税额后的余额 | 计算销项税额的税率为6%、9%、13%、零税率 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应交增值税 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 根据税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出的应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 香港金港商贸控股有限公司 | 16.5 |
| Oceania Dairy Limited | 28 |
| Westland Dairy Company Limited | 28 |
| PT.Green Asia Food Indonesia | 22 |
| PT.Yili Indonesia Dairy | 22 |
| THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED | 20 |
2、 税收优惠
√适用 □不适用
企业所得税
（1）依据《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号）的规定，本公司及位于西部大开发政策适用地区的部分子公司在2021年适用15%的优惠税率。
（2）依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条、《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）的规定，本公司及部分子公司农产品初加工项目所得，免征企业所得税。
(3)依据《内蒙古自治区财政厅、国税局、地税局关于新设金融法人机构企业所得税优惠政策的通知》（内财税〔2009〕646号）、《内蒙古自治区财政厅、国税局、地税局关于金融法人
机构税收政策问题的通知》（内财税〔2013〕204号）的有关规定，本公司的子公司内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司在2017-2021年度，享受免征企业所得税地方分享部分的税收优惠。
3、 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 81,822.09 | 90,178.27 |
| 银行存款 | 31,189,751,456.37 | 11,354,266,679.34 |
| 其中：未到期应收利息 | 180,312,416.64 | 58,765,537.36 |
| 其他货币资金 | 552,537,632.34 | 340,827,144.45 |
| 合计 | 31,742,370,910.80 | 11,695,184,002.06 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,583,445,423.56 | 4,152,594,438.22 |
其他说明其他货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 支付易在途资金 | 70,592,643.33 | 88,737,736.46 |
| 存出投资款 | 4,761,115.95 | 77,263,213.40 |
| 担保保证金 | 57,532,397.00 | 25,256,300.27 |
| 存放中央银行法定存款准备金 | 391,966,366.16 | 149,569,894.32 |
| 信用证保证金 | 27,685,109.90 | |
| 合计 | 552,537,632.34 | 340,827,144.45 |
受限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存放中央银行法定存款准备金 | 391,966,366.16 | 149,569,894.32 |
| 到期前不可支取的定期存款 | 1,911,753.46 | 2,228,089.72 |
| 担保保证金 | 57,532,397.00 | 25,256,300.27 |
| 期货保证金 | 2,463,364.59 | 25,796,863.50 |
| 信用证保证金 | 27,685,109.90 | |
| 合计 | 481,558,991.11 | 202,851,147.81 |
受限制货币资金的说明：
（1）存放中央银行法定存款准备金是子公司伊利财务有限公司存放于中央银行的法定存款准备金。
（2）到期前不可支取的定期存款是子公司THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED在泰国开泰银行存入的定期存款。
（3）担保保证金主要是子公司内蒙古惠商融资担保有限公司为公司客户和供应商向银行贷款提供担保所存入银行的保证金。
（4）期货保证金是子公司内蒙古金德瑞贸易有限责任公司为开展商品期货交易存放于期货公司的保证金。
（5）信用证保证金是子公司向境外供应商采购物资向银行开立信用证而存入的保证金。
截至2021年12月31日止，除上述受限制的货币资金外，本公司无其他因质押、冻结等对使用有限制的款项。
货币资金增加主要原因：本期非公开发行股票募集资金及银行借款增加所致。
2、交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 37,213,241.15 | 123,219,805.15 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 34,651,600.52 | 98,359,605.05 |
| 衍生金融资产 | 2,561,640.63 | 24,860,200.10 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 37,213,241.15 | 123,219,805.15 |
其他说明：
√适用 □不适用
衍生金融资产为期货合约。
交易性金融资产减少主要原因：本期子公司持有的权益工具公允价值下降所致。
3、衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合约 | 60,620,503.43 | 262,828,575.48 |
| 合计 | 60,620,503.43 | 262,828,575.48 |
其他说明：
衍生金融资产减少主要原因：本期子公司持有部分远期外汇合约到期平仓所致。
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 349,050,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 349,050,000.00 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 18,110,598.94 |
| 合计 | 18,110,598.94 |
(5) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 148,450,000.00 | 100 | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 | 100 | 142,875,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 148,450,000.00 | 100 | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 | 100 | 142,875,000.00 | ||||
| 合计 | 148,450,000.00 | / | / | 148,450,000.00 | 142,875,000.00 | / | / | 142,875,000.00 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑票据
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑票据 | 148,450,000.00 | ||
| 合计 | 148,450,000.00 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 2,024,030,202.07 |
| 1至2年 | 9,366,694.81 |
| 2至3年 | 24,510.94 |
| 3年以上 | 463,119.25 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 2,033,884,527.07 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 26,594,730.14 | 1.31 | 26,594,730.14 | 100.00 | 6,429,206.99 | 0.38 | 6,429,206.99 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,007,289,796.93 | 98.69 | 48,311,939.50 | 2.41 | 1,958,977,857.43 | 1,681,085,184.82 | 99.62 | 64,740,240.35 | 3.85 | 1,616,344,944.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2 | 2,007,289,796.93 | 98.69 | 48,311,939.50 | 2.41 | 1,958,977,857.43 | 1,681,085,184.82 | 99.62 | 64,740,240.35 | 3.85 | 1,616,344,944.47 |
| 合计 | 2,033,884,527.07 | / | 74,906,669.64 | / | 1,958,977,857.43 | 1,687,514,391.81 | / | 71,169,447.34 | / | 1,616,344,944.47 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提的坏账准备 | 26,594,730.14 | 26,594,730.14 | 100.00 | 收回难度大，发生坏账的可能性较大 |
| 合计 | 26,594,730.14 | 26,594,730.14 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3个月以内 | 1,931,560,235.10 | 41,420,346.18 | 2.14 |
| 4-6个月 | 40,383,215.26 | 2,275,490.75 | 5.63 |
| 7-12个月 | 34,010,067.15 | 3,279,823.15 | 9.64 |
| 1年以上 | 1,336,279.42 | 1,336,279.42 | 100.00 |
| 合计 | 2,007,289,796.93 | 48,311,939.50 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,429,206.99 | 21,693,962.16 | 116,069.15 | 972,893.29 | -439,476.57 | 26,594,730.14 |
| 组合2 | 64,740,240.35 | 16,992,424.76 | 564,123.91 | 48,311,939.50 | ||
| 合计 | 71,169,447.34 | 21,693,962.16 | 17,108,493.91 | 972,893.29 | 124,647.34 | 74,906,669.64 |
其他变动为外币报表折算差额及本期合并子公司带入的金额。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 972,893.29 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 250,543,105.93 | 12.32 | 6,891,479.34 |
| 第二名 | 155,811,385.03 | 7.66 | 4,284,813.09 |
| 第三名 | 125,174,959.42 | 6.15 | 2,614,003.23 |
| 第四名 | 120,721,794.49 | 5.94 | 3,319,849.35 |
| 第五名 | 67,771,876.97 | 3.33 | 1,863,726.62 |
| 合计 | 720,023,121.84 | 35.40 | 18,973,871.63 |
其他说明不适用。
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、应收款项融资
□适用 √不适用
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,452,104,127.77 | 95.55 | 1,209,584,549.75 | 93.79 |
| 1至2年 | 39,722,215.58 | 2.61 | 79,712,185.26 | 6.18 |
| 2至3年 | 27,654,427.21 | 1.82 | 294,834.73 | 0.02 |
| 3年以上 | 271,393.72 | 0.02 | 142,444.88 | 0.01 |
| 合计 | 1,519,752,164.28 | 100.00 | 1,289,734,014.62 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 包材款 | 58,413,381.00 | 1-3年 | 货未到 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 402,611,586.55 | 26.49 |
| 第二名 | 193,400,320.70 | 12.73 |
| 第三名 | 171,524,908.40 | 11.29 |
| 第四名 | 88,780,998.45 | 5.84 |
| 第五名 | 77,014,478.87 | 5.07 |
| 合计 | 933,332,292.97 | 61.42 |
其他说明不适用。其他说明
□适用 √不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 126,033,155.07 | 115,485,839.79 |
| 合计 | 126,033,155.07 | 115,485,839.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 96,665,627.33 |
| 1至2年 | 6,125,265.00 |
| 2至3年 | 19,684,301.14 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 9,732,954.83 |
| 4至5年 | 581,421.16 |
| 5年以上 | 16,944,610.89 |
| 合计 | 149,734,180.35 |
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 47,980,108.81 | 63,734,661.99 |
| 代垫款项 | 75,378,437.76 | 72,465,274.18 |
| 支持奶户发展往来款 | 611,633.78 | 2,023,627.97 |
| 处置固定资产应收款 | 25,764,000.00 | |
| 合计 | 149,734,180.35 | 138,223,564.14 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,553,485.91 | 19,184,238.44 | 22,737,724.35 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,069,076.99 | 3,069,076.99 | ||
| 本期转回 | 2,689,950.41 | 4,688.36 | 2,694,638.77 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 1,074,581.69 | 1,074,581.69 | ||
| 其他变动 | 1,790,550.01 | -127,105.61 | 1,663,444.40 | |
| 2021年12月31日余额 | 2,654,085.51 | 21,046,939.77 | 23,701,025.28 |
其他变动为外币报表折算差额及本期合并子公司带入的金额。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 22,737,724.35 | 3,069,076.99 | 2,694,638.77 | 1,074,581.69 | 1,663,444.40 | 23,701,025.28 |
| 合计 | 22,737,724.35 | 3,069,076.99 | 2,694,638.77 | 1,074,581.69 | 1,663,444.40 | 23,701,025.28 |
其他变动为外币报表折算差额及本期合并子公司带入的金额。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,074,581.69 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 代垫款项 | 28,023,622.64 | 3年以内 | 18.72 | 2,588,670.77 |
| 第二名 | 押金及保证金 | 25,764,000.00 | 1年以内 | 17.21 | 772,920.00 |
| 第三名 | 押金及保证金 | 7,150,000.00 | 1年以内 | 4.78 | 214,500.00 |
| 第四名 | 押金及保证金 | 6,758,973.48 | 1年以内 | 4.51 | |
| 第五名 | 代垫款项 | 5,739,359.35 | 1年以内 | 3.83 | 172,180.78 |
| 合计 | / | 73,435,955.47 | / | 49.05 | 3,748,271.55 |
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,417,742,143.66 | 38,173,077.89 | 5,379,569,065.77 | 4,652,670,262.43 | 4,485,483.55 | 4,648,184,778.88 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,785,470,156.67 | 111,355,822.46 | 2,674,114,334.21 | 2,202,523,785.54 | 102,140,026.92 | 2,100,383,758.62 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装材料 | 412,660,985.03 | 5,733,615.35 | 406,927,369.68 | 398,108,623.84 | 10,191,693.66 | 387,916,930.18 |
| 低值易耗品 | 13,695,164.61 | 13,695,164.61 | 1,824,820.00 | 1,824,820.00 | ||
| 半成品 | 448,409,951.89 | 5,520,247.28 | 442,889,704.61 | 417,486,479.76 | 15,481,991.97 | 402,004,487.79 |
| 委托加工物资 | 4,710,774.19 | 4,710,774.19 | ||||
| 合计 | 9,077,978,401.86 | 160,782,762.98 | 8,917,195,638.88 | 7,677,324,745.76 | 132,299,196.10 | 7,545,025,549.66 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,485,483.55 | 36,774,016.73 | 2,515,346.59 | 571,075.80 | 38,173,077.89 | |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 102,140,026.92 | 143,746,021.07 | 128,417,130.74 | 6,113,094.79 | 111,355,822.46 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装材料 | 10,191,693.66 | 25,571,137.92 | 29,468,262.58 | 560,953.65 | 5,733,615.35 | |
| 低值易耗品 | ||||||
| 半成品 | 15,481,991.97 | 5,788,609.36 | 15,027,993.39 | 722,360.66 | 5,520,247.28 | |
| 委托加工物资 | ||||||
| 合计 | 132,299,196.10 | 211,879,785.08 | 175,428,733.30 | 7,967,484.90 | 160,782,762.98 |
其他变动为外币报表折算差额。
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、持有待售资产
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的中长期小额贷款 | 1,186,183,587.98 | 664,790,397.14 |
| 一年内到期的中长期保理款 | 1,043,736,435.25 | 897,418,575.96 |
| 合计 | 2,229,920,023.23 | 1,562,208,973.10 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明一年内到期的非流动资产增加原因：本期子公司将于一年内到期的中长期小额贷款及应收保理款增加所致。
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 699,274,318.65 | 738,539,970.42 |
| 预缴所得税 | 112,212,025.12 | 125,221,955.21 |
| 应收商品服务退税 | 57,841,477.78 | 69,770,822.30 |
| 短期小额贷款 | 1,086,288,862.83 | 1,620,878,575.37 |
| 应收保理款 | 1,419,506,545.92 | 1,470,032,065.91 |
| 应收代位追偿款 | 76,837.45 | 3,229,105.99 |
| 碳排放权 | 39,226,334.66 | |
| 合计 | 3,414,426,402.41 | 4,027,672,495.20 |
其他说明
（1）应收商品服务退税是位于新西兰的子公司向新西兰税务局申请的应退商品服务税。
（2）短期小额贷款是子公司内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司给公司的经销商和供应商发放的短期小额贷款。
（3）应收保理款是子公司惠商商业保理有限公司为公司的经销商和供应商提供保理业务所形成。
（4）应收代位追偿款是子公司内蒙古惠商融资担保有限公司为公司经销商和供应商贷款提供担保后形成的代偿款。
14、债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 呼伦贝尔盛鑫投资有限公司 | 18,469,195.24 | -100,596.82 | 18,368,598.42 | ||||||||
| China Youran Dairy Group Limited | 2,679,264,978.24 | 352,010,383.62 | 29,019,817.27 | 923,491,862.50 | 3,983,787,041.63 | ||||||
| 北京久阳智慧投资基金管理有限公司 | 40,858,225.50 | -849,335.70 | 40,008,889.80 | ||||||||
| 宁夏利垦牧业有限公司 | 38,988,142.58 | 175,355.12 | 39,163,497.70 | ||||||||
| 中利（兴安盟）牧业有限公司 | 58,131,036.75 | -16,207,376.94 | 7,636,880.68 | 49,560,540.49 | |||||||
| 呼和浩特市伊兴奶业投资中心 | 67,106,010.32 | 1,635,749.32 | 68,741,759.64 | ||||||||
| 北京龙头农业互助公社股份有限公司 | 5,999.40 | 10,313,950.66 | 10,319,950.06 | ||||||||
| 小计 | 2,902,817,588.63 | 336,670,178.00 | 29,019,817.27 | 931,128,743.18 | 10,313,950.66 | 4,209,950,277.74 | |||||
| 合计 | 2,902,817,588.63 | 336,670,178.00 | 29,019,817.27 | 931,128,743.18 | 10,313,950.66 | 4,209,950,277.74 | |||||
其他说明长期股权投资增加主要原因：本期联营企业China Youran Dairy Group Limited上市融资、实现净利润等原因使得公司享有其净资产增加所致。
18、其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 绵阳科技城产业投资基金 | 12,309,058.46 | 16,451,883.02 |
| 中信产业投资基金管理有限公司 | 257,154,872.05 | 246,241,964.16 |
| 内蒙古伊生生物科技有限公司 | 203,520.34 | |
| 深圳市华泰瑞麟股权投资基金 | 32,495,221.05 | 71,642,013.48 |
| 合众创亚（呼和浩特）包装有限公司 | 21,428,592.40 | 19,109,069.74 |
| CITICPE Holdings Limited | 47,944,306.75 | 58,449,967.09 |
| 国开博裕一期（上海）股权投资企业 | 505,997,565.23 | 499,424,606.27 |
| 内蒙古协同创新股权投资基金 | 22,020,394.63 | 22,022,451.77 |
| 南京瑞联新兴产业投资基金 | 103,507,122.54 | 118,563,329.16 |
| 内蒙古乾草原文化影视产业基金 | 44,284,925.15 | 44,289,501.88 |
| 北京晨壹并购基金 | 252,985,450.53 | 196,317,928.11 |
| PAG ASIA CONSUMER | 2,124,361,532.27 | 1,924,845,500.00 |
| 中国中地乳业控股有限公司 | 412,061,040.66 | |
| 横琴和谐鼎泰股权投资企业 | 348,420,507.60 | |
| 珠海金镒实股权投资基金 | 42,444,736.68 | |
| 合计 | 3,815,354,285.34 | 3,629,622,775.68 |
(2) 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 绵阳科技城产业投资基金 | 230,823,871.59 | 获取股息红利 | ||||
| 中信产业投资基金管理有限公司 | 295,148,691.73 | 获取股息红利 | ||||
| 内蒙古伊生生物科技有限公司 | 49,003.65 | -49,003.65 | 获取股息红利 | 被投资企业注销 | ||
| 深圳市华泰瑞麟股权投资基金 | 20,000,000.00 | 73,812,826.05 | 获取股息红利 | |||
| 合众创亚（呼和浩特）包装有限公司 | 14,834,759.75 | 获取股息红利 | ||||
| CITICPE Holdings Limited | 9,680,362.50 | 76,257,099.25 | 获取股息红利 | |||
| 国开博裕一期（上海）股权投资企业 | 88,993,697.13 | 849,693,719.69 | 获取股息红利 |
| 内蒙古协同创新股权投资基金 | 2,020,394.63 | 获取股息红利 | ||||
| 南京瑞联新兴产业投资基金 | 5,798,219.98 | 77,193,470.70 | 获取股息红利 | |||
| 内蒙古乾草原文化影视产业基金 | 715,074.85 | 获取股息红利 | ||||
| 北京晨壹并购基金 | 57,985,450.53 | 获取股息红利 | ||||
| PAG ASIA CONSUMER | 243,530,032.27 | 获取股息红利 | ||||
| 中国中地乳业控股有限公司 | 238,054,251.01 | 238,054,251.01 | 获取股息红利 | 本期收购后成为子公司 | ||
| 横琴和谐鼎泰股权投资企业 | 48,420,507.60 | 获取股息红利 | ||||
| 珠海金镒实股权投资基金 | 242,972.02 | 254,135.05 | 获取股息红利 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 638,006,751.78 | 264,690,792.52 |
| 合计 | 638,006,751.78 | 264,690,792.52 |
其他说明：
√适用 □不适用
其他非流动金融资产增加原因：本期子公司投资权益工具及其公允价值增加所致。20、投资性房地产投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 540,788,022.62 | 540,788,022.62 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 540,788,022.62 | 540,788,022.62 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 20,335,882.99 | 20,335,882.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,843,714.83 | 12,843,714.83 | ||
| （1）计提或摊销 | 12,843,714.83 | 12,843,714.83 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 33,179,597.82 | 33,179,597.82 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 507,608,424.80 | 507,608,424.80 | ||
| 2.期初账面价值 | 520,452,139.63 | 520,452,139.63 | ||
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 29,378,682,780.60 | 23,119,652,082.37 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 29,378,682,780.60 | 23,119,652,082.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 11,706,430,060.21 | 21,694,163,745.80 | 434,988,200.61 | 391,019,357.39 | 2,016,295,621.10 | 36,242,896,985.11 |
| 2.本期增加金额 | 6,369,733,955.30 | 3,401,775,676.54 | 48,070,392.13 | 107,412,233.56 | 373,809,749.34 | 10,300,802,006.87 |
| （1）购置 | 31,298,692.16 | 98,349,305.58 | 26,351,126.23 | 30,711,659.15 | 187,370,824.54 | 374,081,607.66 |
| （2）在建工程转入 | 4,261,990,184.59 | 2,874,185,726.17 | 16,316,281.66 | 58,082,457.78 | 184,757,869.85 | 7,395,332,520.05 |
| （3）企业合并增加 | 2,076,445,078.55 | 429,240,644.79 | 5,402,984.24 | 18,618,116.63 | 1,681,054.95 | 2,531,387,879.16 |
| 3.本期减少金额 | 206,915,348.45 | 808,833,027.89 | 43,679,426.04 | 25,981,214.18 | 75,367,094.38 | 1,160,776,110.94 |
| （1）处置或报废 | 30,334,363.77 | 561,134,517.41 | 35,305,901.50 | 16,422,963.59 | 56,085,187.06 | 699,282,933.33 |
| （2）其他减少 | 176,580,984.68 | 247,698,510.48 | 8,373,524.54 | 9,558,250.59 | 19,281,907.32 | 461,493,177.61 |
| 4.期末余额 | 17,869,248,667.06 | 24,287,106,394.45 | 439,379,166.70 | 472,450,376.77 | 2,314,738,276.06 | 45,382,922,881.04 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,508,076,933.91 | 9,057,191,433.54 | 233,676,659.42 | 195,778,136.79 | 1,033,327,493.06 | 13,028,050,656.72 |
| 2.本期增加金额 | 955,184,127.83 | 2,097,948,772.53 | 50,489,062.06 | 73,353,453.01 | 231,403,349.87 | 3,408,378,765.30 |
| （1）计提 | 566,387,865.86 | 1,928,810,842.06 | 48,111,727.92 | 62,948,633.32 | 230,448,990.73 | 2,836,708,059.89 |
| （2）企业合并增加 | 388,796,261.97 | 169,137,930.47 | 2,377,334.14 | 10,404,819.69 | 954,359.14 | 571,670,705.41 |
| 3.本期减少金额 | 27,053,209.24 | 420,270,766.81 | 24,160,524.27 | 19,093,505.40 | 44,410,430.29 | 534,988,436.01 |
| （1）处置或报废 | 10,999,657.88 | 374,433,883.28 | 21,942,468.77 | 15,398,088.97 | 41,983,045.46 | 464,757,144.36 |
| （2）其他减少 | 16,053,551.36 | 45,836,883.53 | 2,218,055.50 | 3,695,416.43 | 2,427,384.83 | 70,231,291.65 |
| 4.期末余额 | 3,436,207,852.50 | 10,734,869,439.26 | 260,005,197.21 | 250,038,084.40 | 1,220,320,412.64 | 15,901,440,986.01 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,596,229.38 | 77,402,117.58 | 72,196.56 | 216,807.44 | 1,906,895.06 | 95,194,246.02 |
| 2.本期增加金额 | 8,179,963.01 | 21,891,640.48 | 5,548.48 | 137,564.47 | 705,261.89 | 30,919,978.33 |
| （1）计提 | 8,179,963.01 | 21,891,640.48 | 5,548.48 | 137,564.47 | 705,261.89 | 30,919,978.33 |
| 3.本期减少金额 | 5,354,833.37 | 17,649,999.49 | 71,394.71 | 43,606.22 | 195,276.13 | 23,315,109.92 |
| （1）处置或报废 | 4,975,607.25 | 16,900,578.00 | 71,394.71 | 43,009.49 | 195,276.13 | 22,185,865.58 |
| （2）其他减少 | 379,226.12 | 749,421.49 | 596.73 | 1,129,244.34 | ||
| 4.期末余额 | 18,421,359.02 | 81,643,758.57 | 6,350.33 | 310,765.69 | 2,416,880.82 | 102,799,114.43 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 14,414,619,455.54 | 13,470,593,196.62 | 179,367,619.16 | 222,101,526.68 | 1,092,000,982.60 | 29,378,682,780.60 |
| 2.期初账面价值 | 9,182,756,896.92 | 12,559,570,194.68 | 201,239,344.63 | 195,024,413.16 | 981,061,232.98 | 23,119,652,082.37 |
其他减少为政府补助冲减固定资产及外币报表折算差额。
(2) 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 45,933,767.50 | 24,198,096.91 | 14,766,067.01 | 6,969,603.58 | |
| 机器设备 | 110,430,633.45 | 63,788,831.40 | 41,252,404.74 | 5,389,397.31 | |
| 电子设备 | 328,205.13 | 187,076.85 | 124,718.01 | 16,410.27 | |
| 其他 | 2,652,332.05 | 1,411,572.49 | 1,108,142.70 | 132,616.86 | |
| 合计 | 159,344,938.13 | 89,585,577.65 | 57,251,332.46 | 12,508,028.02 |
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 806,787,346.67 | 新建项目投入使用时间较短，正在办理过程中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,709,786,846.20 | 5,416,562,744.96 |
| 工程物资 | 25,865,468.04 | 8,175,018.21 |
| 合计 | 3,735,652,314.24 | 5,424,737,763.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 液态奶项目 | 1,851,990,139.58 | 1,851,990,139.58 | 1,511,277,736.19 | 1,511,277,736.19 | ||
| 奶粉项目 | 1,216,413,459.65 | 21,676,896.92 | 1,194,736,562.73 | 481,376,668.09 | 19,216,770.26 | 462,159,897.83 |
| 冷饮项目 | 211,628,452.21 | 211,628,452.21 | 436,183,128.08 | 436,183,128.08 | ||
| 酸奶项目 | 31,088,349.75 | 31,088,349.75 | 168,582,599.07 | 168,582,599.07 | ||
| 其他项目 | 420,343,341.93 | 420,343,341.93 | 2,838,359,383.79 | 2,838,359,383.79 | ||
| 合计 | 3,731,463,743.12 | 21,676,896.92 | 3,709,786,846.20 | 5,435,779,515.22 | 19,216,770.26 | 5,416,562,744.96 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 液态奶项目 | 12,758,132,306.33 | 1,511,277,736.19 | 3,066,609,848.33 | 2,719,527,716.13 | 6,369,728.81 | 1,851,990,139.58 | 66.80 | 66.80% | 自有资金/募集资金 | |||
| 奶粉项目 | 3,089,379,119.96 | 481,376,668.09 | 1,350,560,780.67 | 607,417,140.65 | 8,106,848.46 | 1,216,413,459.65 | 68.18 | 68.18% | 自有资金/募集资金 | |||
| 冷饮项目 | 1,248,131,403.79 | 436,183,128.08 | 471,968,873.41 | 685,883,773.97 | 10,639,775.31 | 211,628,452.21 | 86.33 | 86.33% | 自有资金 | |||
| 酸奶项目 | 1,306,169,779.51 | 168,582,599.07 | 247,768,131.55 | 385,262,380.87 | 31,088,349.75 | 94.02 | 94.02% | 自有资金 | ||||
| 其他项目 | 4,496,749,948.23 | 2,838,359,383.79 | 579,225,466.57 | 2,997,241,508.43 | 420,343,341.93 | 81.26 | 81.26% | 自有资金/募集资金 | ||||
| 合计 | 22,898,562,557.82 | 5,435,779,515.22 | 5,716,133,100.53 | 7,395,332,520.05 | 25,116,352.58 | 3,731,463,743.12 | / | / | / | / |
其他减少为外币报表折算差额。以上为截止本期期末按产品类型披露的在建工程分类情况，在建工程项目500余项，不存在重大单项在建工程。
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 奶粉项目 | 2,460,126.66 | 项目停建，预计可收回金额小于账面价值。 |
| 合计 | 2,460,126.66 | / |
其他说明
√适用 □不适用
在建工程减少主要原因：本期部分在建项目达到预定可使用状态转入固定资产增加所致。工程物资
(4) 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 1,067,738.49 | 1,067,738.49 | 1,749,833.42 | 1,749,833.42 | ||
| 专用设备 | 24,485,738.41 | 24,485,738.41 | 6,039,742.32 | 6,039,742.32 | ||
| 工器具 | 311,991.14 | 311,991.14 | 385,442.47 | 385,442.47 | ||
| 合计 | 25,865,468.04 | 25,865,468.04 | 8,175,018.21 | 8,175,018.21 | ||
其他说明：
不适用
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 畜牧养殖业 | 合计 | |
| 犊牛及育成牛 | 成母牛 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,320,671,069.17 | 1,631,059,706.52 | 2,951,730,775.69 |
| (1)外购 | |||
| (2)自行培育 | 585,065,730.24 | 585,065,730.24 | |
| (3)转群增加 | 284,874,532.51 | 345,640,512.94 | 630,515,045.45 |
| (4)企业合并增加 | 450,730,806.42 | 1,285,419,193.58 | 1,736,150,000.00 |
| 3.本期减少金额 | 682,587,018.52 | 333,005,591.94 | 1,015,592,610.46 |
| (1)处置 | 52,071,973.07 | 333,005,591.94 | 385,077,565.01 |
| (2)其他 | |||
| (3)转群减少 | 630,515,045.45 | 630,515,045.45 | |
| 4.期末余额 | 638,084,050.65 | 1,298,054,114.58 | 1,936,138,165.23 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 183,050,309.33 | 183,050,309.33 | |
| (1)计提 | 183,050,309.33 | 183,050,309.33 | |
| 3.本期减少金额 | 23,857,808.56 | 23,857,808.56 | |
| (1) 处置 | 23,857,808.56 | 23,857,808.56 | |
| (2)其他 | |||
| 4.期末余额 | 159,192,500.77 | 159,192,500.77 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)其他 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 638,084,050.65 | 1,138,861,613.81 | 1,776,945,664.46 |
| 2.期初账面价值 | |||
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
生产性生物资产增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 电子设备 | 机器设备 | 运输设备 | 土地 | 其它 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 200,112,038.08 | 4,751,286.80 | 314,101,671.38 | 23,436,250.02 | 242,677.01 | 542,643,923.29 | |
| 2.本期增加金额 | 84,727,904.58 | 69,773.60 | 36,298,658.39 | 9,244,249.10 | 460,617,018.30 | 4,181,176.23 | 595,138,780.20 |
| (1)购置 | 84,727,904.58 | 69,773.60 | 36,298,658.39 | 9,244,249.10 | 10,622,470.79 | 4,181,176.23 | 145,144,232.69 |
| (2)企业合并增加 | 449,994,547.51 | 449,994,547.51 | |||||
| 3.本期减少金额 | 172,745.29 | 34,238,906.97 | 1,138,130.23 | 35,549,782.49 | |||
| (1)处置 | 31,323,021.18 | 31,323,021.18 | |||||
| (2)其他减少 | 172,745.29 | 2,915,885.79 | 1,138,130.23 | 4,226,761.31 | |||
| 4.期末余额 | 284,667,197.37 | 4,821,060.40 | 316,161,422.80 | 31,542,368.89 | 460,617,018.30 | 4,423,853.24 | 1,102,232,921.00 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 78,358,816.21 | 1,349,364.68 | 77,368,858.56 | 10,919,432.25 | 118,590.42 | 168,115,062.12 | |
| 2.本期增加金额 | 47,145,848.02 | 872,671.01 | 34,859,878.69 | 6,548,850.63 | 133,494,564.03 | 693,864.00 | 223,615,676.38 |
| (1)计提 | 47,145,848.02 | 872,671.01 | 34,859,878.69 | 6,548,850.63 | 42,705,194.01 | 693,864.00 | 132,826,306.36 |
| (2)企业合并增加 | 90,789,370.02 | 90,789,370.02 | |||||
| 3.本期减少金额 | 108,594.37 | 6,781,534.46 | 752,590.44 | 7,642,719.27 | |||
| (1)处置 | 5,192,178.28 | 5,192,178.28 | |||||
| (2)其他减少 | 108,594.37 | 1,589,356.18 | 752,590.44 | 2,450,540.99 | |||
| 4.期末余额 | 125,396,069.86 | 2,222,035.69 | 105,447,202.79 | 16,715,692.44 | 133,494,564.03 | 812,454.42 | 384,088,019.23 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 55,341.20 | 55,341.20 | |||||
| (1)计提 | 55,341.20 | 55,341.20 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 55,341.20 | 55,341.20 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 159,271,127.51 | 2,599,024.71 | 210,714,220.01 | 14,826,676.45 | 327,122,454.27 | 3,556,057.62 | 718,089,560.57 |
| 2.期初账面价值 | 121,753,221.87 | 3,401,922.12 | 236,732,812.82 | 12,516,817.77 | 124,086.59 | 374,528,861.17 | |
其他减少为政府补助冲减使用权资产及外币报表折算差额。其他说明：
使用权资产增加原因：本期因首次执行新租赁准则以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
26、无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件资料及开发 | 商标权 | 许可权 | 采矿权 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 740,773,007.34 | 7,981,998.70 | 55,529,080.18 | 702,278,931.64 | 217,514,675.66 | 3,231,606.76 | 153,818,027.85 | 18,514,903.22 | 1,899,642,231.35 |
| 2.本期增加金额 | 329,832,455.12 | 174,888,234.94 | 504,720,690.06 | ||||||
| (1)购置 | 234,398,414.77 | 168,478,952.54 | 402,877,367.31 | ||||||
| (2)内部研发 | |||||||||
| (3)企业合并增加 | 95,434,040.35 | 6,409,282.40 | 101,843,322.75 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 166,070,808.45 | 2,939,422.79 | 4,333,029.17 | 18,929,746.53 | 240,189.77 | 2,269,587.02 | 194,782,783.73 | ||
| (1)处置 | 310,577.52 | 310,577.52 | |||||||
| (2)其他减少 | 165,760,230.93 | 2,939,422.79 | 4,333,029.17 | 18,929,746.53 | 240,189.77 | 2,269,587.02 | 194,472,206.21 | ||
| 4.期末余额 | 904,534,654.01 | 7,981,998.70 | 52,589,657.39 | 872,834,137.41 | 198,584,929.13 | 2,991,416.99 | 153,818,027.85 | 16,245,316.20 | 2,209,580,137.68 |
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 190,634,181.42 | 1,150,558.36 | 13,914,413.81 | 138,478,020.78 | 980,403.43 | 11,578,596.12 | 7,121,116.62 | 363,857,290.54 | |
| 2.本期增加金额 | 24,013,760.42 | 431,459.38 | 3,339,740.55 | 77,561,141.42 | 150,101.40 | 9,098,202.01 | 3,963,315.88 | 118,557,721.06 | |
| (1)计提 | 16,721,635.38 | 431,459.38 | 3,339,740.55 | 74,053,524.38 | 150,101.40 | 9,098,202.01 | 3,963,315.88 | 107,757,978.98 | |
| (2)企业合并增加 | 7,292,125.04 | 3,507,617.04 | 10,799,742.08 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 310,577.52 | 387,308.10 | 1,699,452.08 | 79,827.42 | 1,087,314.84 | 3,564,479.96 | |||
| (1)处置 | 310,577.52 | 310,577.52 | |||||||
| (2)其他减少 | 387,308.10 | 1,699,452.08 | 79,827.42 | 1,087,314.84 | 3,253,902.44 | ||||
| 4.期末余额 | 214,337,364.32 | 1,582,017.74 | 16,866,846.26 | 214,339,710.12 | 1,050,677.41 | 20,676,798.13 | 9,997,117.66 | 478,850,531.64 | |
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | 127,506,088.08 | 127,506,088.08 | |||||||
| (1)计提 | 127,506,088.08 | 127,506,088.08 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 5,911,229.56 | 5,911,229.56 | |||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他减少 | 5,911,229.56 | 5,911,229.56 | |||||||
| 4.期末余额 | 121,594,858.52 | 121,594,858.52 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 690,197,289.69 | 6,399,980.96 | 35,722,811.13 | 658,494,427.29 | 76,990,070.61 | 1,940,739.58 | 133,141,229.72 | 6,248,198.54 | 1,609,134,747.52 |
| 2.期初账面价值 | 550,138,825.92 | 6,831,440.34 | 41,614,666.37 | 563,800,910.86 | 217,514,675.66 | 2,251,203.33 | 142,239,431.73 | 11,393,786.60 | 1,535,784,940.81 |
其他减少为政府补助冲减无形资产及外币报表折算差额。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、开发支出
□适用 √不适用
28、商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| Oceania Dairy Limited | 10,678,610.25 | 10,678,610.25 | ||
| THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED | 295,608,098.32 | 295,608,098.32 | ||
| Westland Dairy Company Limited | 165,992,840.47 | 165,992,840.47 | ||
| 阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司 | 55,264,276.17 | 55,264,276.17 | ||
| 合计 | 527,543,825.21 | 527,543,825.21 |
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| Westland Dairy Company Limited | 165,992,840.47 | 165,992,840.47 | ||
| 阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司 | 55,264,276.17 | 55,264,276.17 | ||
| 合计 | 165,992,840.47 | 55,264,276.17 | 221,257,116.64 |
注：（1）Westland Dairy Company Limited的主营业务为生产和销售多种乳制品，包括奶粉、黄油、蛋白粉、高温灭菌产品和婴幼儿配方基粉等。该资产组与购买日所确定的资产组一致。该商誉所在的资产组可收回金额低于包含商誉的资产组的账面价值，经过减值测试，已于2020年对该商誉计提减值165,992,840.47元。
（2）阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司的主营业务为矿泉水制造及销售。该资产组与购买日所确定的资产组一致。截至2021年12月31日，该商誉所在的资产组可收回金额低于包含商誉的资产组的账面价值，经过减值测试，本期对该商誉计提减值55,264,276.17元。
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
2013年4月，本公司全资子公司伊利国际发展有限公司、香港金港商贸控股有限公司向Oceania Dairy Limited的原股东购买Oceania Dairy Limited共计100%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币3,274,694.72元，与被合并公司Oceania DairyLimited合并日净资产公允价值折合为人民币-7,403,915.53元的差额10,678,610.25元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。
2019年4月，本公司全资子公司香港金港商贸控股有限公司向THE CHOMTHANA COMPANYLIMITED的原股东购买THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED共计96.46%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币542,200,665.33元，与被合并公司THE CHOMTHANACOMPANY LIMITED合并日净资产公允价值折合为人民币246,592,567.01元的差额295,608,098.32元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。
2019年8月，本公司全资子公司香港金港商贸控股有限公司向Westland Co-Operative DairyCompany Limited的原股东购买共计100%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币1,102,484,067.34元，与被合并公司Westland Co-Operative Dairy CompanyLimited合并日净资产公允价值折合为人民币936,491,226.87元的差额165,992,840.47元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。收购后Westland Co-Operative Dairy Company Limited的公司名称变更为Westland DairyCompany Limited。
2019年8月，本公司向阿尔山市水知道矿泉水有限公司的原股东购买共计100%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币135,286,000元，与被合并公司阿尔山市水知道矿泉水有限公司合并日净资产公允价值折合为人民币80,021,723.83元的差额55,264,276.17元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。收购后阿尔山市水知道矿泉水有限公司更名为阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司。
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
对商誉进行减值测试时，管理层根据最近期的财务预算假设编制未来（预测期）现金流量，计算可收回金额时的主要假设如下：
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 增长率% | 毛利率% | 折现率% |
| Oceania Dairy Limited | 1.92-9.99 | 10.25-10.98 | 14.03 |
| THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED | 2.5-21.70 | 43.85-48.99 | 13.75 |
| 阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司 | 3-126.02 | 55.06-58.66 | 13.33 |
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组和资产组组合的可收回金额。经测试，本期末阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司包含商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值，计提商誉减值损失55,264,276.17元。除此之外，Oceania Dairy Limited和THECHOMTHANA COMPANY LIMITED包含商誉的资产组可收回金额高于其账面价值，未计提商誉减值损失。
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,244,187.52 | 1,110,362.76 | 2,133,824.76 | ||
| 代理权转让费 | 35,931,090.96 | 7,186,218.24 | 28,744,872.72 | ||
| 广告营销费 | 504,024,485.39 | 125,901,238.65 | 378,123,246.74 | ||
| 其他 | 1,482,073.96 | 2,035,000.00 | 2,754,897.59 | 762,176.37 | |
| 合计 | 544,681,837.83 | 2,035,000.00 | 136,952,717.24 | 409,764,120.59 |
其他说明：
不适用。
30、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 520,252,334.89 | 101,274,491.56 | 314,492,476.63 | 60,429,327.36 |
| 内部交易未实现利润 | 279,114,820.43 | 62,854,361.62 | 204,701,548.96 | 48,013,549.09 |
| 可抵扣亏损 | 260,119,221.12 | 58,457,898.41 | 276,370,400.45 | 66,786,454.59 |
| 应付职工薪酬 | 709,523,577.05 | 114,922,686.64 | 915,371,548.73 | 145,102,149.02 |
| 股权激励 | 2,342,542,800.00 | 351,381,420.00 | 3,496,861,087.99 | 524,529,163.20 |
| 政府补助 | 2,065,732,588.49 | 433,063,794.51 | 1,860,544,342.69 | 416,146,698.13 |
| 固定资产折旧 | 236,514,326.43 | 56,959,059.60 | 120,320,829.97 | 26,903,119.60 |
| 暂无法在税前列支的费用 | 25,473,603.05 | 5,069,249.77 | 22,637,081.82 | 6,338,382.91 |
| 衍生金融负债公允价值变动 | 572,467.52 | 143,116.88 | ||
| 合计 | 6,439,273,271.46 | 1,183,982,962.11 | 7,211,871,784.76 | 1,294,391,960.78 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 194,104,157.70 | 52,831,026.67 | 398,489,046.28 | 101,318,105.28 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 647,915,516.73 | 138,804,880.93 | 658,897,466.50 | 138,246,530.97 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 18,154,764.63 | 3,225,911.05 | 34,634,698.37 | 8,133,224.80 |
| 衍生金融资产公允价值变动 | 24,947,906.43 | 6,985,413.80 | 203,912,479.25 | 57,095,494.19 |
| 一次性税前扣除固定资产 | 543,797,287.43 | 107,993,237.81 | 453,410,077.83 | 92,013,643.53 |
| 固定资产折旧 | 231,126,595.00 | 64,715,446.60 | 245,609,074.11 | 68,770,540.75 |
| 合计 | 1,660,046,227.92 | 374,555,916.86 | 1,994,952,842.34 | 465,577,539.52 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,465,497,804.26 | 795,002,213.43 |
| 资产减值准备 | 6,205.48 | 1,591,075.83 |
| 合计 | 1,465,504,009.74 | 796,593,289.26 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 28,386,631.61 | ||
| 2022 | 76,181,126.29 | 16,737,566.26 | |
| 2023 | 81,773,603.43 | 43,946,797.69 | |
| 2024 | 123,784,544.32 | 56,153,363.57 | |
| 2025 | 79,316,987.17 | 86,347,751.66 | |
| 2026 | 80,378,092.29 | ||
| 无具体弥补期限 | 1,024,063,450.76 | 563,430,102.64 | |
| 合计 | 1,465,497,804.26 | 795,002,213.43 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程设备款 | 1,195,664,221.03 | 1,195,664,221.03 | 905,228,432.17 | 905,228,432.17 | ||
| 中长期小额贷款 | 998,747,091.91 | 23,200,213.45 | 975,546,878.46 | 845,709,356.23 | 16,964,354.82 | 828,745,001.41 |
| 应收保理款 | 1,383,633,855.06 | 36,923,606.90 | 1,346,710,248.16 | 1,229,424,290.61 | 11,857,854.58 | 1,217,566,436.03 |
| 合计 | 3,578,045,168.00 | 60,123,820.35 | 3,517,921,347.65 | 2,980,362,079.01 | 28,822,209.40 | 2,951,539,869.61 |
其他说明：
不适用。
32、短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 801,375,200.00 | 729,275,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 5,595,347,855.00 | 4,227,455,747.94 |
| 票据贴现借款 | 6,199,643,350.58 | 2,000,000,000.00 |
| 合计 | 12,596,366,405.58 | 6,956,730,747.94 |
短期借款分类的说明：
1）票据贴现借款是公司合并财务报表范围内企业之间开具银行承兑汇票后向银行贴现取得的借款。
2）抵押借款是子公司Westland Dairy Company Limited以其所有资产作为抵押物向新西兰汇丰银行的借款。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
短期借款增加原因：本期票据贴现借款增加以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
33、交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 28,696.05 | 28,696.05 | ||
| 其中： | ||||
| 衍生金融负债 | 28,696.05 | 28,696.05 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 28,696.05 | 28,696.05 | ||
其他说明：
√适用 □不适用
交易性金融负债增加原因：本期子公司持有的期货合约公允价值下降所致。
34、衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合约 | 23,774,979.80 | 1,759,129.70 |
| 利率互换合同 | 5,644,882.55 | 30,461,016.90 |
| 合计 | 29,419,862.35 | 32,220,146.60 |
其他说明：
不适用。
35、应付票据
(1) 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 402,147,289.22 | 259,169,731.32 |
| 合计 | 402,147,289.22 | 259,169,731.32 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。应付票据增加原因：本期向供应商采购材料使用银行承兑汇票结算量增加所致。
36、应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原辅材料等货款 | 7,582,599,150.84 | 6,352,990,537.43 |
| 营销及运输费 | 3,412,173,868.64 | 2,686,903,567.92 |
| 工程及设备款 | 1,794,834,727.97 | 1,490,864,365.64 |
| 其他 | 869,908,988.05 | 845,709,077.72 |
| 合计 | 13,659,516,735.50 | 11,376,467,548.71 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 36,484,713.53 | 尚未到结算日 |
| 第二名 | 17,589,428.69 | 尚未到结算日 |
| 第三名 | 13,425,966.16 | 尚未到结算日 |
| 合计 | 67,500,108.38 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、预收款项
(1) 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 7,891,327,615.01 | 6,055,897,909.28 |
| 合计 | 7,891,327,615.01 | 6,055,897,909.28 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
合同负债增加主要原因：受2022年春节较2021年春节时间提前的影响，预收经销商的货款增加所致。
39、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,680,809,472.48 | 10,451,338,464.30 | 9,993,235,431.75 | 3,138,912,505.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 31,242,308.05 | 968,599,876.09 | 970,578,603.76 | 29,263,580.38 |
| 三、辞退福利 | 1,100,000.00 | 59,644,080.02 | 60,744,080.02 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,713,151,780.53 | 11,479,582,420.41 | 11,024,558,115.53 | 3,168,176,085.41 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,324,476,798.75 | 8,944,040,106.25 | 8,545,583,267.37 | 2,722,933,637.63 |
| 二、职工福利费 | 335,114,852.03 | 335,114,852.03 | ||
| 三、社会保险费 | 14,556,665.58 | 537,484,594.64 | 517,971,530.32 | 34,069,729.90 |
| 其中：医疗保险费 | 10,119,427.35 | 470,159,833.52 | 451,083,508.48 | 29,195,752.39 |
| 工伤保险费 | 394,344.22 | 23,803,626.13 | 23,766,147.30 | 431,823.05 |
| 生育保险费 | 278,025.51 | 11,059,882.70 | 10,761,870.29 | 576,037.92 |
| 少儿英才险 | 114,867.53 | 114,867.53 | ||
| 残疾人保障基金 | 3,764,868.50 | 32,346,384.76 | 32,245,136.72 | 3,866,116.54 |
| 四、住房公积金 | 3,522,736.83 | 434,514,900.56 | 435,820,795.96 | 2,216,841.43 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 337,695,739.63 | 162,529,847.82 | 121,228,649.42 | 378,996,938.03 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、劳务派遣费 | 557,531.69 | 35,542,137.94 | 35,404,311.59 | 695,358.04 |
| 九、其他 | 2,112,025.06 | 2,112,025.06 | ||
| 合计 | 2,680,809,472.48 | 10,451,338,464.30 | 9,993,235,431.75 | 3,138,912,505.03 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 28,199,187.76 | 934,991,482.66 | 937,452,110.51 | 25,738,559.91 |
| 2、失业保险费 | 3,043,120.29 | 33,608,393.43 | 33,126,493.25 | 3,525,020.47 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 31,242,308.05 | 968,599,876.09 | 970,578,603.76 | 29,263,580.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 89,628,354.14 | 129,771,000.76 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 229,960,717.62 | 231,550,720.21 |
| 个人所得税 | 33,122,764.08 | 232,804,509.08 |
| 城市维护建设税 | 4,271,779.30 | 1,828,568.18 |
| 印花税 | 9,461,981.63 | 9,173,797.94 |
| 土地使用税 | 5,077,658.93 | 5,038,408.28 |
| 房产税 | 11,669,562.79 | 10,859,001.82 |
| 教育费附加 | 3,506,365.28 | 452,829.48 |
| 水利建设基金 | 5,112,969.57 | 3,770,173.16 |
| 其它 | 10,919,128.29 | 7,108,162.22 |
| 合计 | 402,731,281.63 | 632,357,171.13 |
其他说明：
应交税费减少主要原因：本期支付上期收到代收股权激励对象的个人所得税所致。
41、其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 164,024,745.69 | 142,936,751.53 |
| 其他应付款 | 3,350,645,519.17 | 2,993,902,068.99 |
| 合计 | 3,514,670,264.86 | 3,136,838,820.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1) 分类列示
□适用 √不适用
应付股利分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 164,024,745.69 | 138,251,369.97 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 应付股利-少数股东股利 | 4,685,381.56 | |
| 合计 | 164,024,745.69 | 142,936,751.53 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
有限售条件股东未办理取款手续。其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 1,262,176,882.26 | 1,020,385,298.24 |
| 员工代垫费用 | 1,627,673.18 | 3,465,187.65 |
| 代扣款项 | 3,767,551.70 | 3,977,510.54 |
| 限制性股票回购义务 | 1,251,067,332.00 | 1,772,017,120.00 |
| 财务公司存款 | 713,991,611.69 | |
| 其他 | 118,014,468.34 | 194,056,952.56 |
| 合计 | 3,350,645,519.17 | 2,993,902,068.99 |
(2) 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票回购义务 | 1,251,067,332.00 | 未到解锁期 |
| 押金及保证金 | 67,146,856.20 | 仍在合作的供应商或客户 |
| 合计 | 1,318,214,188.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、持有待售负债
□适用 √不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 4,449,484.31 | 707,057,751.94 |
| 1年内到期的应付债券 | 523,388,807.37 | 23,526,869.14 |
| 1年内到期的长期应付款 | 728,295.00 | 52,694,815.57 |
| 1年内到期的租赁负债 | 139,544,919.77 | 71,077,300.24 |
| 合计 | 668,111,506.45 | 854,356,736.89 |
其他说明：
不适用。
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 2,009,041,095.88 | |
| 应付退货款 | ||
| 未到期责任准备金 | 43,677,382.30 | 49,055,262.71 |
| 担保赔偿准备金 | 25,209,051.94 | 33,128,957.61 |
| 待转销项税 | 894,857,259.84 | 690,889,665.07 |
| 合计 | 963,743,694.08 | 2,782,114,981.27 |
未到期责任准备金为子公司内蒙古惠商融资担保有限公司按担保收入的50%计提的准备金，于担保到期解除责任时转回。
担保赔偿准备金为子公司内蒙古惠商融资担保有限公司按担保责任余额的1%计提的一般担保赔偿准备金,以及通过风险敞口计提的专项担保赔偿准备金。
其他流动负债减少主要原因：本期超短期融资券减少所致。
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年度第二十九期超短期融资券 | 100 | 2020年10月26日 | 178 | 1,000,000,000.00 | 1,004,520,547.94 | 7,671,232.88 | 1,012,191,780.82 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年度第三十期超短期融资券 | 100 | 2020年10月26日 | 182 | 1,000,000,000.00 | 1,004,520,547.94 | 7,945,205.48 | 1,012,465,753.42 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度 第一期超短期融资券 | 100 | 2021年1月12日 | 28 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 3,375,342.47 | 2,003,375,342.47 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券 | 100 | 2021年1月13日 | 26 | 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 3,917,808.22 | 2,503,917,808.22 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券 | 100 | 2021年1月13日 | 76 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 15,616,438.36 | 3,015,616,438.36 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券 | 100 | 2021年1月14日 | 71 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 9,726,027.40 | 2,009,726,027.40 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第五期超短期融资券 | 100 | 2021年1月15日 | 72 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 7,397,260.27 | 1,507,397,260.27 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第七期超短期融资券 | 100 | 2021年1月19日 | 69 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 9,263,013.70 | 2,009,263,013.70 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第八期超短期融资券 | 100 | 2021年2月23日 | 30 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 2,054,794.52 | 1,002,054,794.52 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第九期超短期融资券 | 100 | 2021年3月1日 | 38 | 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 6,506,849.32 | 2,506,506,849.32 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十期超短期融资券 | 100 | 2021年3月1日 | 24 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 3,287,671.23 | 2,003,287,671.23 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十一期超短期融资券 | 100 | 2021年3月30日 | 26 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 5,342,465.75 | 3,005,342,465.75 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十二期超短期融资券 | 100 | 2021年4月2日 | 31 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 1,995,890.41 | 1,001,995,890.41 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十三期超短期融资券 | 100 | 2021年4月2日 | 85 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 11,643,835.62 | 2,011,643,835.62 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十四期超短期融资券 | 100 | 2021年4月9日 | 30 | 1,800,000,000.00 | 1,800,000,000.00 | 3,550,684.93 | 1,803,550,684.93 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十五期超短期融资券 | 100 | 2021年4月9日 | 30 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 2,958,904.11 | 1,502,958,904.11 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十六期超短期融资券 | 100 | 2021年4月13日 | 76 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 10,410,958.90 | 2,010,410,958.90 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十七期超短期融资券 | 100 | 2021年4月14日 | 62 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 8,323,287.67 | 2,008,323,287.67 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十八期超短期融资券 | 100 | 2021年4月14日 | 76 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | 3,643,835.62 | 703,643,835.62 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十九期超短期融资券 | 100 | 2021年4月28日 | 62 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 8,323,287.67 | 2,008,323,287.67 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十期超短期融资券 | 100 | 2021年4月28日 | 56 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 5,638,356.16 | 1,505,638,356.16 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十一期超短期融资券 | 100 | 2021年4月29日 | 55 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 5,537,671.23 | 1,505,537,671.23 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十二期超短期融资券 | 100 | 2021年5月28日 | 32 | 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | 5,041,095.89 | 2,505,041,095.89 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十三期超短期融资券 | 100 | 2021年5月28日 | 32 | 1,800,000,000.00 | 1,800,000,000.00 | 3,629,589.04 | 1,803,629,589.04 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十四期超短期融资券 | 100 | 2021年6月18日 | 30 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 3,945,205.48 | 2,003,945,205.48 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十五期超短期融资券 | 100 | 2021年7月9日 | 80 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 10,958,904.11 | 2,010,958,904.11 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十六期超短期融资券 | 100 | 2021年7月9日 | 30 | 1,800,000,000.00 | 1,800,000,000.00 | 3,624,657.53 | 1,803,624,657.53 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十七期超短期融资券 | 100 | 2021年7月13日 | 30 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 3,945,205.48 | 2,003,945,205.48 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十八期超短期融资券 | 100 | 2021年7月19日 | 60 | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 14,794,520.55 | 4,014,794,520.55 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十九期超短期融资券 | 100 | 2021年7月20日 | 120 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 16,438,356.16 | 2,016,438,356.16 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十期超短期融资券 | 100 | 2021年7月20日 | 41 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 4,942,465.75 | 2,004,942,465.75 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十一期超短期融资券 | 100 | 2021年10月28日 | 53 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 10,019,178.08 | 3,010,019,178.08 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十二期超短期融资券 | 100 | 2021年10月27日 | 57 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 7,183,561.64 | 2,007,183,561.64 | |||
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十三期超短期融资券 | 100 | 2021年11月1日 | 52 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 6,553,424.66 | 2,006,553,424.66 | |||
| 合计 | 66,600,000,000.00 | 2,009,041,095.88 | 64,600,000,000.00 | 235,206,986.29 | 66,844,248,082.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
45、长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 653,295,000.00 | |
| 保证借款 | 201,580,800.00 | |
| 信用借款 | 4,525,300,740.25 | 1,375,031,694.72 |
| 合计 | 5,380,176,540.25 | 1,375,031,694.72 |
长期借款分类的说明：
抵押借款：
子公司Westland Dairy Company Limited以其所有资产作为抵押物向新西兰ASB银行和中国建设银行新西兰分行的借款。
保证借款：
由中地乳业集团有限公司、沂南县城市发展集团有限公司作为保证人，子公司沂南中地牧业有限公司向建设银行沂南县支行借入的长期借款，借款开始日2021年1月1日，借款到期日2026年6月24日。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款增加主要原因：本期分期付息到期还本的银行借款增加所致。
46、应付债券
(1) 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息的中期票据 | 500,000,000.00 | |
| 公司债券 | 3,187,850,000.00 | 3,262,450,000.00 |
| 合计 | 3,187,850,000.00 | 3,762,450,000.00 |
(2) 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券 期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 转入至一年内到期的应付债券 | 汇率变动影响 | 期末余额 |
| 高级无抵押定息美元债券 | 100美元 | 2020年11月19日 | 5年 | 3,274,200,000.00 | 3,262,450,000.00 | 5,899,736.27 | 5,899,736.27 | -74,600,000.00 | 3,187,850,000.00 | |||
| 2019年度第一期中期票据 | 100 | 2019年1月21日 | 3年 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 17,489,071.10 | 517,489,071.10 | |||||
| 2021年短期公司债券（第一期） | 100 | 2021年7月8日 | 30天 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 2,301,000.00 | 1,002,301,000.00 | |||||
| 合计 | / | / | / | 4,774,200,000.00 | 3,762,450,000.00 | 1,000,000,000.00 | 25,689,807.37 | 1,002,301,000.00 | 523,388,807.37 | -74,600,000.00 | 3,187,850,000.00 |
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 555,531,817.94 | 260,496,895.64 |
| 一年内到期的租赁负债 | -139,544,919.77 | -71,077,300.24 |
| 合计 | 415,986,898.17 | 189,419,595.40 |
其他说明：
租赁负债增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。
48、长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 208,243,906.68 | 585,184.40 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 208,243,906.68 | 585,184.40 |
其他说明：
√适用 □不适用
长期应付款增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 扶贫项目资金 | 53,279,999.97 | |
| 其他借款 | 208,972,201.68 | |
| 一年内到期的长期应付款 | -52,694,815.57 | -728,295.00 |
| 合计 | 585,184.40 | 208,243,906.68 |
其他说明：
不适用。专项应付款
(2) 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 179,120,041.69 | 189,715,949.45 | 60,567,153.59 | 308,268,837.55 | 主要是政府给予的科研项目资金。 |
| 合计 | 179,120,041.69 | 189,715,949.45 | 60,567,153.59 | 308,268,837.55 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 大数据赋能乳业供应链创新发展项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大数据信息平台建设项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 婴幼儿配方乳粉智能化质量安全追溯体系建设项目 | 18,236,900.00 | -18,236,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造补助资金 | 997,439.17 | -46,241.65 | 951,197.52 | 与资产相关 | |||
| 乳制品绿色制造系统集成项目 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 乳制品智能制造新模式示范项目 | 9,450,000.00 | 9,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的基础设施配套资金 | 2,009,769.07 | 17,488,412.60 | 19,498,181.67 | 与资产相关 | |||
| 招商引资项目奖励资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术研究与示范推广项目 | 1,939,570.90 | 1,939,570.90 | 与资产相关 | ||||
| 乳制品绿色制造设计平台建设项目 | 3,400,000.00 | 3,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 国家乳业创新基地项目 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 智能制造与现代服务深度融合示范项目 | 15,370,000.00 | 15,370,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 国际科技合作基地能力建设 | 993,291.89 | 993,291.89 | 与收益相关 | ||||
| 流通领域现代供应链体系建设 | 2,942,200.00 | 2,942,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 乳业技术专项科研资金 | 142,765,542.05 | 26,999,170.31 | 49,772,414.00 | -3,774,610.90 | 116,217,687.46 | 与收益相关 | |
| 乳制品研发平台建设与维护 | 842,191.44 | 842,191.44 | 与收益相关 | ||||
| 运动营养品的研究与应用 | 496,202.44 | 500,000.00 | 996,202.44 | 与收益相关 |
| 中试基地建设资金 | 1,393,713.87 | 1,393,713.87 | 与收益相关 | ||||
| 贷款利息补贴 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 融资担保业务降费奖补项目 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 179,120,041.69 | 189,715,949.45 | 53,997,813.64 | -6,569,339.95 | 308,268,837.55 |
其他变动主要是拨付第三方以及资产达到预定可使用状态时递延收益冲减资产的金额。其他说明：
√适用 □不适用
递延收益主要增加原因：本期子公司收到政府给予的科研项目资金增加所致。
52、其他非流动负债
□适用 √不适用
53、股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,082,624,833.00 | 317,953,285.00 | -447,200.00 | 317,506,085.00 | 6,400,130,918.00 | ||
其他说明：
2021年5月20日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，2021年7月公司注销限制性股票447,200股，总股本变为6,082,177,633股。2021年6月28日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了非公开发行A股股票的相关议案，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3196号”文批准。公司于2021年11月非公开发行317,953,285股，总股本变为6,400,130,918元，同时大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告（大华验字[2021]000807号）对本次增资进行了审验。
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 325,919,175.69 | 12,059,220,257.89 | 6,466,512.00 | 12,378,672,921.58 |
| 其他资本公积 | 1,091,491,877.35 | 1,134,608,103.13 | 336,207,781.26 | 1,889,892,199.22 |
| 合计 | 1,417,411,053.04 | 13,193,828,361.02 | 342,674,293.26 | 14,268,565,120.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加主要是：（1）本期非公开发行股票产生资本溢价；（2）本期联营企业China YouranDairy Group Limited上市融资等原因使得公司享有其净资产增加；（3）确认股权激励费用。本期减少主要是：（1）2019年限制性股票激励计划第二期解除限售条件成就，因股份支付产生其他资本公积转入资本溢价；（2）公司回购注销部分股权激励对象的限制性股票冲减资本溢价。
56、库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票库存股 | 1,772,017,120.00 | 520,949,788.00 | 1,251,067,332.00 | |
| 合计 | 1,772,017,120.00 | 520,949,788.00 | 1,251,067,332.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少原因：（1）2019年限制性股票激励计划第二期解除限售；（2）公司回购注销部分限制性股票激励对象的限制性股票。
57、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 819,484,142.41 | 322,068,281.23 | 238,005,247.36 | 558,349.95 | 83,504,683.92 | 902,988,826.33 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 5,917,938.75 | -2,917,938.27 | -2,917,938.27 | 3,000,000.48 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 813,566,203.66 | 324,986,219.50 | 238,005,247.36 | 558,349.95 | 86,422,622.19 | 899,988,825.85 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 295,478,749.33 | -320,342,937.63 | 136,572,100.00 | -47,953,088.18 | -405,515,716.68 | -3,446,232.77 | -110,036,967.35 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 11,463.94 | 31,937,755.54 | 31,937,755.54 | 31,949,219.48 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | 184,820,845.93 | -39,806,129.69 | 136,572,100.00 | -47,953,088.18 | -128,425,141.51 | 56,395,704.42 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 110,646,439.46 | -312,474,563.48 | -309,028,330.71 | -3,446,232.77 | -198,381,891.25 | |||
| 其他综合收益合计 | 1,114,962,891.74 | 1,725,343.60 | 136,572,100.00 | 238,005,247.36 | -47,394,738.23 | -322,011,032.76 | -3,446,232.77 | 792,951,858.98 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用。
58、专项储备
□适用 √不适用
59、盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 3,048,189,429.00 | 151,876,030.00 | 3,200,065,459.00 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 3,048,189,429.00 | 151,876,030.00 | 3,200,065,459.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。60、未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 20,492,739,170.68 | 18,326,838,635.10 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 904,342.53 | |
| 调整后期初未分配利润 | 20,493,643,513.21 | 18,326,838,635.10 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,704,915,103.95 | 7,078,176,787.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | 151,876,030.00 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 4,987,752,363.06 | 4,913,183,654.73 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | -238,734,183.36 | -907,402.50 |
| 期末未分配利润 | 24,297,664,407.46 | 20,492,739,170.68 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润904,342.53元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
其他主要是本期中国中地乳业有限公司由其他权益工具投资转为子公司，原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入未分配利润。
61、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 108,462,499,421.95 | 75,120,161,527.97 | 95,345,172,652.74 | 66,487,629,782.98 |
| 其他业务 | 1,681,486,964.08 | 1,296,544,004.41 | 1,178,790,597.18 | 965,317,537.31 |
| 合计 | 110,143,986,386.03 | 76,416,705,532.38 | 96,523,963,249.92 | 67,452,947,320.29 |
(2) 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 液体乳 | 84,910,677,703.46 |
| 奶粉及奶制品 | 16,208,893,192.40 |
| 冷饮 | 7,160,577,422.56 |
| 其他 | 182,351,103.53 |
| 按经营地区分类 | |
| 华北 | 31,409,308,704.67 |
| 华南 | 27,032,374,281.85 |
| 华中 | 19,665,546,531.72 |
| 华东 | 19,059,339,415.58 |
| 其他 | 11,295,930,488.13 |
| 按销售渠道分类 | |
| 经销 | 105,002,163,193.76 |
| 直营 | 3,460,336,228.19 |
| 合计 | 108,462,499,421.95 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
上述合同产生的收入为公司主营业务收入，公司主营业务为乳制品等商品的销售，在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
(3) 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同中的履约义务。
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用。
62、利息收入
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 451,216,776.78 | 361,678,702.02 |
63、税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 186,163,484.34 | 152,666,700.26 |
| 教育费附加 | 152,674,756.25 | 125,849,118.49 |
| 资源税 | 3,458,032.27 | 1,187,646.10 |
| 房产税 | 93,981,060.58 | 71,297,027.70 |
| 土地使用税 | 48,865,894.39 | 42,591,748.51 |
| 车船使用税 | 461,510.95 | 432,564.91 |
| 印花税 | 108,015,799.36 | 87,577,108.19 |
| 水利建设基金 | 54,358,641.62 | 49,165,179.33 |
| 其他 | 15,600,943.00 | 15,735,331.22 |
| 合计 | 663,580,122.76 | 546,502,424.71 |
其他说明：
不适用。
64、销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,400,474,305.31 | 4,619,627,537.02 |
| 折旧修理费 | 225,323,477.74 | 131,573,371.43 |
| 差旅费 | 337,656,586.46 | 250,669,768.16 |
| 物耗劳保费 | 41,736,478.75 | 41,610,305.13 |
| 办公费 | 224,150,457.34 | 377,735,431.02 |
| 广告营销费 | 12,610,159,003.89 | 10,998,828,995.05 |
| 仓储费 | 323,658,891.56 | 314,091,086.19 |
| 其他 | 151,650,548.66 | 149,422,134.86 |
| 合计 | 19,314,809,749.71 | 16,883,558,628.86 |
其他说明：
不适用。
65、管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,619,265,309.08 | 2,634,700,231.97 |
| 折旧修理费 | 476,709,310.93 | 284,305,454.95 |
| 差旅费 | 162,979,565.22 | 126,199,782.73 |
| 物耗劳保费 | 66,565,092.80 | 77,674,742.45 |
| 办公费 | 143,488,492.61 | 163,272,177.61 |
| 咨询审计费 | 130,101,451.30 | 144,748,470.41 |
| 无形资产摊销 | 116,270,814.38 | 81,360,596.86 |
| 其他 | 511,693,028.14 | 370,637,140.29 |
| 合计 | 4,227,073,064.46 | 3,882,898,597.27 |
其他说明：
不适用。
66、研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 191,740,133.98 | 164,648,881.84 |
| 折旧修理费 | 16,326,342.15 | 16,000,896.23 |
| 调研试验设计费 | 364,892,471.26 | 289,034,948.91 |
| 其他 | 28,058,134.61 | 17,415,122.43 |
| 合计 | 601,017,082.00 | 487,099,849.41 |
其他说明：
不适用。
67、财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 809,513,715.44 | 494,317,329.82 |
| 利息收入 | -751,798,707.21 | -551,802,931.59 |
| 汇兑净损失 | -116,402,961.55 | 221,770,686.75 |
| 手续费 | 29,529,138.35 | 23,804,984.97 |
| 合计 | -29,158,814.97 | 188,090,069.95 |
其他说明：
财务费用减少主要原因：本期汇兑收益增加所致。
68、其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 809,326,488.18 | 676,326,283.34 |
| 合计 | 809,326,488.18 | 676,326,283.34 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安商育商补助 | 1,889,000.00 | 1,709,000.00 |
| 代收代征税款手续费 | 3,479,838.94 | |
| 乳业技术专项科研资金 | 49,772,414.00 | 1,708,943.74 |
| 收购生鲜乳补贴 | 6,582,310.00 | 37,948,953.50 |
| 投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的扶持资金 | 600,862,520.00 | 431,483,859.68 |
| 企业融通型特色载体专项资金 | 3,000,000.00 | |
| 拓市场促消费稳增长专项资金 | 1,000,000.00 | |
| 技术改造补助资金 | 19,310,000.00 | 26,035,700.00 |
| “粮改饲”试点项目 | 9,612,184.57 | |
| 基金落户奖励 | 2,000,000.00 | |
| 生鲜乳喷粉补贴 | 3,226,260.00 | 11,165,860.00 |
| 驰名商标奖励 | 1,000,000.00 | |
| 科技兴蒙项目扶持资金 | 11,940,000.00 | |
| 中国质量奖项目 | 2,000,000.00 | |
| 供应链体系建设及促进商贸流通发展项目 | 1,813,400.00 | |
| 高产优质苜蓿种植项目 | 2,400,000.00 | |
| 产业转型升级项目 | 1,004,073.00 | |
| 见习、就业、稳岗、培训补贴 | 1,016,400.00 | 37,114,168.93 |
| 服务业建设项目补助资金 | 1,000,000.00 | |
| 畜禽生产性能测定项目 | 1,000,000.00 | |
| 外调奶源补贴 | 1,742,982.98 | |
| 龙头企业奖补资金 | 1,000,000.00 | |
| 中小企业创新创业升级项目资金 | 3,501,187.00 | 4,986,127.64 |
| 稳增长专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 绿色工厂奖补 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 乳品基础应用研究 | 6,000,000.00 | |
| 中试基地建设资金 | 1,393,713.87 | |
| 工业转型升级专项资金 | 1,051,069.67 | |
| 节能技术改造项目 | 2,600,000.00 | |
| 促进区域经济发展企业补助 | 1,002,869.22 | |
| 担保公司风险补偿资金 | 2,840,000.00 | |
| 农业发展专项资金 | 2,700,000.00 | |
| 融资担保费补贴 | 20,000,000.00 | |
| 农业稳产保供政策资金 | 1,000,000.00 | |
| 乳制品质量检测全程管控平台专项资金 | 11,513,381.78 |
| 外贸奖励资金 | 2,672,402.00 | |
| 先进制造业发展专项资金 | 2,000,000.00 | |
| 重大科技专项资金 | 1,590,000.00 | |
| 重点产业发展专项资金 | 10,820,000.00 | |
| 100万以下小额补助 | 68,780,203.82 | 62,383,947.18 |
| 合计 | 809,326,488.18 | 676,326,283.34 |
69、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 336,670,178.00 | 342,266,019.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 17,490,000.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 124,715,251.63 | 239,973,998.81 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 461,385,429.63 | 599,730,018.58 |
其他说明：
不适用。70、净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 120,621,815.04 | 171,088,869.50 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 30,260,428.06 | 31,749,603.07 |
| 交易性金融负债 | -28,696.05 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 120,593,118.99 | 171,088,869.50 |
其他说明：
不适用。
72、信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -4,585,468.25 | 69,397,340.31 |
| 其他应收款坏账损失 | -374,438.22 | 12,346,724.12 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 其他 | -103,544,840.12 | -69,881,954.42 |
| 合计 | -108,504,746.59 | 11,862,110.01 |
其他说明：
其他包括小额贷款损失准备、保理风险准备金、担保赔偿准备金、担保应收代位追偿款坏账准备。
信用减值损失增加主要原因：本期应收款项的预期信用损失增加所致。
73、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -211,001,557.43 | -155,329,449.53 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -30,919,978.33 | -17,990,121.62 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | -2,579,723.60 |
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | -127,506,088.08 | |
| 十一、商誉减值损失 | -55,264,276.17 | -165,992,840.47 |
| 十二、其他 | ||
| 十三、使用权资产减值损失 | -55,341.20 | |
| 合计 | -427,326,964.81 | -339,312,411.62 |
其他说明：
资产减值损失增加主要原因：本期子公司Westland Dairy Company Limited无形资产减值增加所致。
74、资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -19,997,416.20 | -6,008,330.64 |
| 无形资产处置收益 | 2,743,400.00 | |
| 使用权资产处置收益 | -9,084,908.71 | |
| 合计 | -26,338,924.91 | -6,008,330.64 |
其他说明：
资产处置收益减少主要原因：本期处置机器设备产生的亏损增加所致。
75、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 2,995,600.00 | 4,107,700.00 | 2,995,600.00 |
| 盘盈利得 | |||
| 违约金赔偿款收入 | 28,464,811.74 | 19,443,740.22 | 28,464,811.74 |
| 经批准无法支付的应付款项 | 10,229,822.40 | 21,450,075.30 | 10,229,822.40 |
| 其他 | 16,558,858.41 | 3,520,428.01 | 16,558,858.41 |
| 合计 | 58,249,092.55 | 48,521,943.53 | 58,249,092.55 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业领军人才贡献奖励 | 1,070,000.00 | 与收益相关 | |
| 创新企业奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 100万以下小额补助 | 1,925,600.00 | 3,107,700.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 2,995,600.00 | 4,107,700.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
76、营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 23,082,316.23 | 15,006,189.28 | 23,082,316.23 |
| 其中：固定资产处置损失 | 23,082,316.23 | 14,766,672.13 | 23,082,316.23 |
| 无形资产处置损失 | 239,517.15 | ||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 103,805,210.64 | 348,802,457.44 | 103,805,210.64 |
| 违约金支出 | 17,301,711.62 | 5,599,534.15 | 17,301,711.62 |
| 其他 | 32,016,612.54 | 87,496,064.72 | 32,016,612.54 |
| 合计 | 176,205,851.03 | 456,904,245.59 | 176,205,851.03 |
其他说明：
营业外支出减少原因：上期由于疫情对外捐赠较大，而本期对外捐赠减少所致。
77、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,470,900,491.93 | 1,157,536,073.65 |
| 递延所得税费用 | -90,572,047.70 | -106,625,470.50 |
| 合计 | 1,380,328,444.23 | 1,050,910,603.15 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 10,112,354,068.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,516,853,110.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 226,568,540.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,612,115.22 |
| 非应税收入的影响 | -1,269,211.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 68,157,465.48 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 168,688,429.19 |
| 减、免税项目所得影响 | -603,282,005.51 |
| 所得税费用 | 1,380,328,444.23 |
其他说明：
√适用 □不适用
所得税费用增加主要原因：本期由于利润增加使得所得税费用增加。
78、其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七“57、其他综合收益”。
79、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金 | 223,688,966.54 | 100,247,644.14 |
| 利息收入 | 620,753,390.24 | 493,037,394.23 |
| 政府补助 | 1,238,750,501.87 | 1,143,240,157.52 |
| 其他 | 118,160,260.24 | 278,678,810.70 |
| 合计 | 2,201,353,118.89 | 2,015,204,006.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用。
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金 | 333,798,660.65 | 163,469,124.98 |
| 差旅费 | 427,573,166.00 | 374,980,102.00 |
| 绿化保洁、消防安保费 | 101,865,896.05 | 77,116,336.53 |
| 咨询审计费 | 182,102,911.82 | 172,763,286.61 |
| 手续费 | 15,430,026.24 | 11,956,446.81 |
| 捐赠支出 | 102,435,304.06 | 299,197,125.44 |
| 其他 | 258,885,052.08 | 225,846,550.72 |
| 合计 | 1,422,091,016.90 | 1,325,328,973.09 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用。
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 商品期货合约保证金 | 23,333,498.91 | |
| 合计 | 23,333,498.91 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用。
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 商品期货合约保证金 | 3,657,884.64 | |
| 商品期货合约亏损 | 934,631.07 | 19,074,379.88 |
| 合计 | 934,631.07 | 22,732,264.52 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用。
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务公司吸收存款 | 635,938,674.88 | |
| 合计 | 635,938,674.88 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用。
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购 | 16,164,050.00 | |
| 债券发行费 | 2,981,664.14 | 21,958,565.75 |
| 融资租赁费 | 217,395,471.13 | 67,878,229.44 |
| 限制性股票回购 | 6,873,510.00 | |
| 非公开发行股票发行费 | 6,509,343.05 | |
| 合计 | 233,759,988.32 | 106,000,845.19 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用。
80、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 8,732,025,624.25 | 7,098,938,695.41 |
| 加：资产减值准备 | 427,326,964.81 | 339,312,411.62 |
| 信用减值损失 | 108,504,746.59 | -11,862,110.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,032,602,084.05 | 2,222,557,525.17 |
| 使用权资产摊销 | 132,826,306.36 | |
| 无形资产摊销 | 118,390,355.44 | 83,466,615.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 136,952,717.24 | 136,339,693.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 107,623,875.88 | 6,008,330.64 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 23,082,316.23 | 15,006,189.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -120,593,118.99 | -171,088,869.50 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 826,059,222.76 | 667,632,738.17 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -461,385,429.63 | -599,730,018.58 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -59,724,585.10 | -25,745,227.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -30,847,462.60 | -80,880,243.07 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -837,653,158.00 | 194,563,078.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -891,468,147.36 | -3,301,570,234.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,908,751,828.98 | 2,657,009,576.58 |
| 其他 | 375,045,539.16 | 621,681,012.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,527,519,680.07 | 9,851,639,164.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 31,080,499,503.05 | 11,433,567,316.89 |
| 减：现金的期初余额 | 11,433,567,316.89 | 11,066,714,362.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,646,932,186.16 | 366,852,954.30 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,405,472,985.15 |
| 中国中地乳业控股有限公司 | 1,386,209,285.15 |
| 肆玖（上海）贸易有限公司 | 19,263,700.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 887,378,131.58 |
| 中国中地乳业控股有限公司 | 870,538,243.09 |
| 肆玖（上海）贸易有限公司 | 16,839,888.49 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 518,094,853.57 |
其他说明:
不适用。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 31,080,499,503.05 | 11,433,567,316.89 |
| 其中：库存现金 | 81,822.09 | 90,178.27 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 22,819,340,341.43 | 10,649,400,064.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 72,890,394.69 | 140,204,086.36 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | 8,188,186,944.84 | 643,872,987.62 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 31,080,499,503.05 | 11,433,567,316.89 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
82、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 481,558,991.11 | 存放中央银行法定存款准备金、担保保证金、期货保证金、信用证保证金、定期存款不能随时支取。 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 481,558,991.11 | / |
其他说明：
除上表中所列的货币资金受限外，子公司Westland Dairy Company Limited以其所有资产作为抵押物向银行取得银行借款，因此导致其所有资产属于受限资产。
83、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 213,826,543.98 | 6.3757 | 1,363,293,896.44 |
| 欧元 | 1,330,756.70 | 7.2197 | 9,607,664.13 |
| 港币 | 342,444.80 | 0.81760 | 279,982.87 |
| 新西兰元 | 22,116,905.98 | 4.3553 | 96,325,760.61 |
| 印度尼西亚盾 | 90,770,492,883.10 | 0.0004465 | 40,532,655.89 |
| 马来西亚令吉 | 6,988,237.17 | 1.5266 | 10,668,575.74 |
| 泰铢 | 202,390,590.56 | 0.1912 | 38,692,091.18 |
| 英镑 | 217,135.18 | 8.6064 | 1,868,752.21 |
| 越南盾 | 31,644,425,172.00 | 0.0002800 | 8,860,565.63 |
| 澳大利亚元 | 353,237.92 | 4.6220 | 1,632,665.67 |
| 缅甸元 | 3,044,748,572.77 | 0.0035859 | 10,918,112.15 |
| 日元 | 21,988,725.00 | 0.0554150 | 1,218,505.20 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 70,351,009.27 | 6.3757 | 448,536,929.79 |
| 欧元 | 1,503,554.40 | 7.2197 | 10,855,211.70 |
| 新西兰元 | 22,533,991.74 | 4.3553 | 98,142,294.22 |
| 泰铢 | 37,221,737.63 | 0.1912 | 7,115,878.57 |
| 英镑 | 344,984.37 | 8.6064 | 2,969,073.48 |
| 澳大利亚元 | 7,358,439.95 | 4.6220 | 34,010,709.45 |
| 印度尼西亚盾 | 950,554,284.05 | 0.0004465 | 424,460.51 |
| 缅甸元 | 248,404,160.00 | 0.0035859 | 890,748.25 |
| 马来西亚令吉 | 1,835,673.84 | 1.5266 | 2,802,427.12 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 1,100,691.03 | 6.3757 | 7,017,675.78 |
| 欧元 | 1,496.60 | 7.2197 | 10,805.00 |
| 港币 | 723,194.96 | 0.81760 | 591,284.20 |
| 新西兰元 | 6,184,367.54 | 4.3553 | 26,934,775.96 |
| 印度尼西亚盾 | 3,455,707,389.94 | 0.0004465 | 1,543,111.58 |
| 马来西亚令吉 | 63,060.90 | 1.5266 | 96,271.77 |
| 泰铢 | 3,653,418.28 | 0.1912 | 698,443.50 |
| 越南盾 | 81,670,512.00 | 0.0002800 | 22,868.07 |
| 缅甸元 | 2,226,476.02 | 0.0035859 | 7,983.88 |
| 英镑 | 2,167.33 | 8.6064000 | 18,652.91 |
| 日元 | 1,480,000.00 | 0.0554150 | 82,014.20 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 9,103,298.65 | 6.3757 | 58,039,901.20 |
| 欧元 | 61,096.35 | 7.2197 | 441,097.30 |
| 港币 | 62,587.06 | 0.81760 | 51,171.18 |
| 新西兰元 | 172,806,990.76 | 4.3553 | 752,626,286.88 |
| 印度尼西亚盾 | 180,456,382,033.45 | 0.0004465 | 80,580,992.83 |
| 马来西亚令吉 | 671,639.59 | 1.5266 | 1,025,356.99 |
| 泰铢 | 163,486,150.71 | 0.1912 | 31,254,521.43 |
| 越南盾 | 149,397,050.00 | 0.0002800 | 41,831.77 |
| 英镑 | 673,735.90 | 8.6064 | 5,798,440.65 |
| 澳大利亚元 | 104,346.74 | 4.6220 | 482,290.63 |
| 缅甸元 | 127,826,660.52 | 0.0035859 | 458,371.45 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 113,659.90 | 6.3757 | 724,661.42 |
| 新西兰元 | 7,334,411.90 | 4.3553 | 31,943,564.15 |
| 印度尼西亚盾 | 10,614,157,663.01 | 0.0004465 | 4,739,645.96 |
| 泰铢 | 91,167,163.77 | 0.1912 | 17,428,914.08 |
| 短期借款 | |||
| 其中：新西兰元 | 184,000,000.00 | 4.3553 | 801,375,200.00 |
| 租赁负债 | |||
| 其中：新西兰元 | 4,383,625.11 | 4.3553 | 19,092,002.43 |
| 港币 | 3,803,370.66 | 0.8176 | 3,109,635.85 |
| 泰铢 | 25,087,150.15 | 0.1912 | 4,796,044.61 |
| 一年内到期的租赁负债 | |||
| 其中：新西兰元 | 2,986,885.78 | 4.3553 | 13,008,783.64 |
| 港币 | 1,883,608.23 | 0.8176 | 1,540,038.09 |
| 越南盾 | 140,308,781.30 | 0.0002800 | 39,287.02 |
| 泰铢 | 23,770,209.83 | 0.1912 | 4,544,278.09 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 500,000,000.00 | 6.3757 | 3,187,850,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | |||
| 其中：美元 | 925,347.22 | 6.3757 | 5,899,736.27 |
| 长期借款 | |||
| 其中：新西兰元 | 150,000,000.00 | 4.3553 | 653,295,000.00 |
其他说明：
不适用。
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司Oceania Dairy Limited、Westland Dairy Company Limited经营地为新西兰，记账本位币为新西兰元。子公司THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED经营地为泰国，记账本位币为泰铢。子公司PT.Green Asia Food Indonesia、PT.Yili Indonesia Dairy经营地为印度印尼西亚，记账本位币为印度尼西亚盾。记账本位币均依据境外经营实体的主要经济环境决定，本年度未发生变化。
84、套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
（1）远期外汇合约
子公司Westland Dairy Company Limited通过远期外汇合约以减轻部分销售业务采用外币结算的汇率波动带来的现金流量变动风险。截止本报告期末，子公司Westland Dairy Company Limited持有下述远期外汇合约，并指定为套期工具，以管理与预期外币销售和采购业务有关的外汇风险敞口，其主要内容如下：
| 名义金额 | 到期日 | 远期汇率 |
| 以新西兰元卖出美元294,000,000 | 2022年1月28日-2023年6月30日 | 0.57225-0.7231 |
| 以新西兰元卖出澳元53,696,000 | 2022年1月28日-2023年6月30日 | 0.92577-0.96566 |
| 以新西兰元卖出英镑1,090,000 | 2022年1月28日-2022年10月31日 | 0.5054-0.5145 |
(2）利率互换合同
子公司Westland Dairy Company Limited采用利率互换合同以减轻其浮动利率银行借款的现金流量风险，即将部分浮动利率借款转换成固定利率,以减轻市场利率波动带来的现金流量变动风险，并将购入的利率互换合同指定为套期工具，该等利率互换合同与相应的银行借款的条款相同。截止本报告期末，未到期的套期工具情况如下：
| 名义金额 | 到期日 | 掉期条款 |
| 70,000,000新西兰元 | 2021年11月30日-2024年11月29日 | 新西兰银行票据贷款基准利率换为2.794%-3.325%的固定利率 |
85、政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 安商育商补助 | 1,889,000.00 | 其他收益 | 1,889,000.00 |
| 大数据信息平台建设项目 | 3,000,000.00 | 递延收益 | |
| 代收代征税款手续费 | 3,479,838.94 | 其他收益 | 3,479,838.94 |
| 贷款贴息 | 6,703,724.20 | 财务费用 | 6,703,724.20 |
| 乳业技术专项科研资金 | 26,999,170.31 | 递延收益 | |
| 收购生鲜乳补贴 | 6,582,310.00 | 其他收益 | 6,582,310.00 |
| 投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的扶持资金 | 600,862,520.00 | 其他收益 | 600,862,520.00 |
| 投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的基础设施配套资金 | 191,770,000.00 | 递延收益、固定资产、无形资产 |
| 国家乳业创新基地项目 | 100,000,000.00 | 递延收益 | |
| 企业融通型特色载体专项资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 拓市场促消费稳增长专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 大数据赋能乳业供应链创新发展项目 | 2,000,000.00 | 递延收益 | |
| 工业绿色化改造项目专项资金 | 4,610,000.00 | 固定资产 | |
| 乳制品绿色制造系统集成项目 | 13,500,000.00 | 递延收益 | |
| 奶牛标准化项目 | 2,950,100.00 | 固定资产 | |
| 技术改造补助资金 | 66,643,300.00 | 递延收益、其他收益、固定资产 | 19,310,000.00 |
| 工业转型升级专项资金 | 4,000,000.00 | 固定资产 | |
| “粮改饲”试点项目 | 9,612,184.57 | 其他收益 | 9,612,184.57 |
| 产业领军人才贡献奖励 | 1,070,000.00 | 营业外收入 | 1,070,000.00 |
| 基金落户奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 生鲜乳喷粉补贴 | 3,226,260.00 | 其他收益 | 3,226,260.00 |
| 驰名商标奖励 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 科技兴蒙项目扶持资金 | 11,940,000.00 | 其他收益 | 11,940,000.00 |
| 中国质量奖项目 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 供应链体系建设及促进商贸流通发展项目 | 1,813,400.00 | 其他收益 | 1,813,400.00 |
| 高产优质苜蓿种植项目 | 2,400,000.00 | 其他收益 | 2,400,000.00 |
| 产业转型升级项目 | 1,004,073.00 | 其他收益 | 1,004,073.00 |
| 见习、就业、稳岗、培训补贴 | 1,016,400.00 | 其他收益 | 1,016,400.00 |
| 服务业建设项目补助资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 畜禽生产性能测定项目 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 外调奶源补贴 | 1,742,982.98 | 其他收益 | 1,742,982.98 |
| 龙头企业奖补资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 乳品基础应用研究 | 6,000,000.00 | 其他收益 | 6,000,000.00 |
| 技术研究与示范推广项目 | 1,720,000.00 | 递延收益 | |
| 固定资产投资补助项目 | 1,847,000.00 | 固定资产 | |
| 乳制品绿色制造设计平台建设项目 | 10,000,000.00 | 递延收益、固定资产 | |
| 融资担保业务降费奖补项目 | 10,000,000.00 | 递延收益 | |
| 招商引资项目奖励资金 | 10,000,000.00 | 递延收益 | |
| 工业投产项目政策资金 | 15,610,000.00 | 固定资产 | |
| 智能制造与现代服务深度融合示范项目 | 15,370,000.00 | 递延收益 | |
| 中小企业创新创业升级项目资金 | 3,501,187.00 | 其他收益 | 3,501,187.00 |
| 节能技术改造项目 | 1,200,000.00 | 递延收益 | |
| 稳增长专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 绿色工厂奖补 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 100万以下小额补助 | 79,687,050.87 | 递延收益、其他收益、营业外收入、使用权资产、固定资产、无形资产 | 67,771,664.68 |
| 合计 | 1,238,750,501.87 | 764,925,545.37 |
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用。
86、其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 中国中地乳业控股有限公司 | 2021年2月8日 | 2,462,060,296.95 | 72.84 | 收购 | 2021年2月8日 | 取得控制权 | 2,223,626,253.67 | 95,165,955.38 |
| 肆玖（上海）贸易有限公司 | 2021年6月2日 | 19,263,700.00 | 93.33 | 收购 | 2021年6月2日 | 取得控制权 | 25,381,644.68 | -17,103,445.98 |
其他说明：
本期公司子公司香港金港商贸控股有限公司与其他少数股东，共同增资境外子公司Wholesome Harvest Limited股权，然后Wholesome Harvest Limited以要约收购方式收购中国中地乳业控股有限公司股权，收购完成后公司通过境外子公司Wholesome Harvest Limited间接持有中国中地乳业控股有限公司72.84%股权，中国中地乳业控股有限公司及其下属29家子公司纳入合并范围。本期公司与其他少数股东共同设立内蒙古三森田企业管理有限公司，然后收购肆玖（上海）贸易有限公司股权，收购完成后公司通过控股子公司内蒙古三森田企业管理有限公司间接持有肆玖（上海）贸易有限公司93.33%股权，肆玖（上海）贸易有限公司纳入合并范围。
(2) 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 中国中地乳业控股有限公司 | 肆玖（上海）贸易有限公司 |
| --现金 | 1,386,209,285.15 | 19,263,700.00 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 1,075,851,011.80 | |
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 2,462,060,296.95 | 19,263,700.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 2,466,930,026.57 | 19,263,700.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -4,869,729.62 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用。大额商誉形成的主要原因：
不适用。其他说明：
不适用。
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 中国中地乳业控股有限公司 | 肆玖（上海）贸易有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 6,377,772,870.33 | 6,319,632,802.33 | 39,974,690.25 | 39,974,690.25 |
| 货币资金 | 884,408,619.03 | 884,408,619.03 | 16,839,888.49 | 16,839,888.49 |
| 应收款项 | 179,054,773.62 | 179,054,773.62 | 1,119,561.38 | 1,119,561.38 |
| 存货 | 558,670,088.54 | 558,670,088.54 | 4,330,409.56 | 4,330,409.56 |
| 固定资产 | 1,959,717,173.75 | 1,925,657,105.75 | ||
| 无形资产 | ||||
| 在建工程 | 196,814,490.73 | 196,814,490.73 | ||
| 生产性生物资产 | 1,736,150,000.00 | 1,712,070,000.00 | ||
| 使用权资产 | 361,667,556.61 | 361,667,556.61 | ||
| 其他资产 | 501,290,168.05 | 501,290,168.05 | 17,684,830.82 | 17,684,830.82 |
| 负债： | 3,857,160,185.39 | 3,857,160,185.39 | 20,710,990.25 | 20,710,990.25 |
| 借款 | 1,541,800,250.41 | 1,541,800,250.41 | ||
| 应付款项 | 1,165,362,445.48 | 1,165,362,445.48 | 16,210,031.00 | 16,210,031.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 221,467,329.10 | 221,467,329.10 | ||
| 租赁负债 | 328,256,432.06 | 328,256,432.06 | ||
| 递延所得税负债 | ||||
| 长期应付款 | 477,588,852.03 | 477,588,852.03 | ||
| 其他负债 | 122,684,876.31 | 122,684,876.31 | 4,500,959.25 | 4,500,959.25 |
| 净资产 | 2,520,612,684.94 | 2,462,472,616.94 | 19,263,700.00 | 19,263,700.00 |
| 减：少数股东权益 | 53,682,658.37 | 53,682,658.37 | ||
| 取得的净资产 | 2,466,930,026.57 | 2,408,789,958.57 | 19,263,700.00 | 19,263,700.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
被收购企业的可辨认资产、负债的公允价值依据评估价值确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用。其他说明：
不适用。
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
□适用 √不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、反向购买
□适用 √不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期纳入合并报表范围的子公司
| 公司名称 | 变更原因 |
| EasiYo Products (EU) Limited | 投资设立 |
| 内蒙古三森田企业管理有限公司 | 投资设立 |
| 内蒙古伊家好奶酪有限责任公司 | 投资设立 |
本期清算注销子公司不再纳入合并报表范围的
| 公司名称 | 处置原因 |
| 威士兰乳业（上海）有限公司 | 注销 |
| 上海依宝生物技术有限公司 | 注销 |
6、其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 包头伊利乳业有限责任公司 | 包头 | 包头稀土高新区 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 | 大庆 | 大庆市 | 奶粉生产销售 | 91.34 | 投资设立 | |
| 廊坊伊利乳品有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 乳制品的生产及销售 | 75 | 投资设立 | |
| 内蒙古领鲜食品有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 农副产品加工、销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古青山乳业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 奶粉销售 | 100 | 投资设立 | |
| 天津伊利康业冷冻食品有限公司 | 天津 | 津南经济开发区 | 冷冻饮品生产销售 | 55 | 投资设立 | |
| 内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 奶粉生产 | 74.51 | 投资设立 | |
| 肇东市伊利乳业有限责任公司 | 黑龙江肇东 | 肇东市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 咨询服务 | 100 | 投资设立 | |
| 西安伊利泰普克饮品有限公司 | 西安 | 西安市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 林甸伊利乳业有限责任公司 | 黑龙江林甸 | 林甸县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 | 齐齐哈尔 | 齐齐哈尔 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 赤峰伊利乳业有限责任公司 | 赤峰 | 赤峰市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 定州伊利乳业有限责任公司 | 定州 | 定州市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 伊利苏州乳业有限责任公司 | 苏州 | 苏州工业园区 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 济南伊利乳业有限责任公司 | 济南 | 平阴县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古金山乳业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 佛山伊利乳业有限责任公司 | 佛山 | 佛山市 | 冷冻饮品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 合肥伊利乳业有限责任公司 | 合肥 | 合肥市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 辽宁伊利乳业有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳市 | 乳制品的生产及销售 | 70 | 投资设立 | |
| 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 | 黄冈 | 黄冈 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古盛泰投资有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 投资 | 100 | 投资设立 | |
| 成都伊利乳业有限责任公司 | 成都 | 成都邛崃 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 乌鲁木齐伊利食品有限责任公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 河南伊利乳业有限公司 | 平顶山 | 平顶山市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 阜新伊利乳业有限责任公司 | 辽宁阜新 | 阜新市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 多伦县伊利乳业有限责任公司 | 内蒙古多伦 | 多伦县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古金海伊利乳业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 锡林浩特伊利乳品有限责任公司 | 锡林浩特 | 锡林郭勒经济技术开发区 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 滦州伊利乳业有限责任公司 | 河北滦县 | 河北省滦县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 兰州伊利乳业有限责任公司 | 兰州 | 兰州市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 伊利国际发展有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 投资设立 | |
| 天津伊利乳业有限责任公司 | 天津 | 天津 | 奶粉生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 陕西伊利乳业有限责任公司 | 陕西蓝田 | 蓝田县 | 冷冻饮品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司 | 巴彦淖尔 | 巴彦淖尔 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 浙江伊利乳业有限公司 | 浙江金华 | 金华市 | 冷冻饮品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 天津伊利乳品有限责任公司 | 天津 | 武清开发区 | 乳制品的生产及销售 | 98.15 | 1.85 | 投资设立 |
| 阜新伊利乳品有限责任公司 | 辽宁阜新 | 阜新市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 潍坊伊利乳业有限责任公司 | 潍坊 | 临朐县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 宁夏伊利乳业有限责任公司 | 宁夏吴忠 | 吴忠市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 黑龙江伊利乳业有限责任公司 | 大庆 | 杜尔伯特县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 昌吉盛新实业有限责任公司 | 新疆昌吉 | 昌吉州 | 投资开发 | 95 | 投资设立 | |
| 呼伦贝尔市祥隆矿业能源有限责任公司 | 呼伦贝尔 | 呼伦贝尔 | 矿产品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 张北伊利乳业有限责任公司 | 河北张北 | 张北县张北镇 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 广东伊利乳业有限责任公司 | 惠州 | 惠州市惠泽大道 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 咸阳伊利乳业有限责任公司 | 咸阳 | 陕西省三原县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 香港金港商贸控股有限公司 | 香港 | 香港 | 商贸 | 100 | 投资设立 | |
| 济源伊利乳业有限责任公司 | 河南济源 | 河南省济源市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 广西伊利冷冻食品有限公司 | 南宁 | 南宁市 | 冷冻饮品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 乳制品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 云南伊利乳业有限责任公司 | 昆明 | 昆明市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 梅州伊利冷冻食品有限责任公司 | 广东梅州 | 广东梅县畲江镇 | 冷冻产品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 长春伊利冷冻食品有限责任公司 | 长春 | 长春九台经济开发区 | 冷冻产品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 龙游伊利乳业有限责任公司 | 浙江龙游 | 浙江龙游工业园区 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 晋中伊利乳业有限责任公司 | 山西祁县 | 山西祁县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古乳业技术研究院有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特金山开发区 | 乳业技术 | 100 | 投资设立 | |
| SILVER HARBOR LLC. | 美国 | 美国 | 乳业市场研究 | 100 | 投资设立 | |
| Yili Innovation Center Europe B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 乳业技术 | 100 | 投资设立 | |
| 伊利财务有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 金融 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古惠商融资担保有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 担保 | 100 | 投资设立 | |
| 上海伊利爱贝食品有限公司 | 上海 | 上海市闵行经济技术开发区 | 冷冻饮品生产销售 | 75 | 收购 | |
| Oceania Dairy Limited | 新西兰 | 新西兰 | 乳制品加工 | 100 | 收购 | |
| PT.Green Asia Food Indonesia | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 商业贸易 | 100 | 投资设立 | |
| 惠商商业保理有限公司 | 呼和浩特市 | 深圳市 | 保付代理 | 100 | 投资设立 |
| 利质美（上海）投资有限公司 | 上海 | 上海自由贸易试验区 | 实业投资、食品流通 | 100 | 投资设立 | |
| 沈阳伊利乳品有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳市沈北新区 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古伊利管理咨询有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 咨询服务 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 小额贷款 | 100 | 投资设立 | |
| 大庆伊利乳品有限责任公司 | 黑龙江大庆 | 大庆市林甸县 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| PT.Yili Indonesia Dairy | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 冷冻产品生产销售 | 100 | 投资设立 | |
| 武威伊利乳业有限责任公司 | 甘肃省 | 武威市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 安图伊利长白山天然矿泉饮品有限责任公司 | 吉林省 | 延边州安图县 | 矿泉水制造及销售 | 100 | 投资设立 | |
| THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED | 泰国 | 泰国 | 冷冻产品生产销售 | 99.15 | 收购 | |
| Maxx Drink Co.,Ltd. | 泰国 | 泰国 | 冷冻产品生产销售 | 99.29 | 收购 | |
| Cooltrain Logistics Co.,Ltd. | 泰国 | 泰国 | 冷冻产品生产销售 | 99.15 | 收购 | |
| BDC SPECIALTY FOOD CO.,LTD. | 泰国 | 泰国 | 冷冻产品生产销售 | 99.15 | 收购 | |
| SA ARK FOOD(M) SDN.BHD. | 马来西亚 | 马来西亚 | 乳制品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 北京伊利科技发展有限责任公司 | 北京 | 北京 | 技术开发与服务咨询 | 100 | 投资设立 | |
| 伊利伊诺科技（上海）有限责任公司 | 上海 | 上海 | 技术开发与服务咨询 | 100 | 投资设立 | |
| 伊利创新投资管理（珠海）有限公司 | 珠海 | 珠海市 | 投资咨询、投资管理 | 100 | 投资设立 | |
| 伊利创业投资（苏州）有限公司 | 苏州 | 苏州市 | 创业投资 | 100 | 投资设立 | |
| 珠海健瓴股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） | 珠海 | 珠海市 | 股权投资 | 100 | 投资设立 | |
| Westland Dairy Company Limited | 新西兰 | 新西兰 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 收购 | |
| Westland Milk Products Investments Limited | 新西兰 | 新西兰 | 投资 | 100 | 收购 | |
| EasiYo Products(UK) Limited | 英国 | 英国 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 收购 | |
| EasiYo Products Limited | 新西兰 | 新西兰 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 收购 | |
| EasiYo Products(Aust) Limited | 澳大利亚 | 新西兰 | 乳制品销售 | 100 | 收购 | |
| EasiYo Products (EU) Limited | 荷兰 | 荷兰 | 乳制品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司 | 阿尔山 | 阿尔山市 | 矿泉水制造及销售 | 100 | 收购 | |
| GREEN ASIA FOOD VIETNAM COMPANY LIMITED | 越南 | 越南 | 乳制品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 | 呼伦贝尔 | 呼伦贝尔市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古金泽伊利乳业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 珠海健瓴风险投资基金合伙企业（有限合伙） | 珠海 | 珠海市 | 股权投资、创业投资 | 74.63 | 25.37 | 投资设立 |
| 内蒙古金灏伊利乳业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| Ice Master Opco Co.,Ltd | 泰国 | 泰国 | 投资 | 49 | 投资设立 | |
| Ice Master Propco Co.,Ltd | 泰国 | 泰国 | 租赁 | 73.99 | 投资设立 | |
| Golden Asia Food Myanmar Company Limited | 缅甸 | 缅甸 | 乳制品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 武汉伊利乳业有限责任公司 | 武汉 | 武汉市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古兴安伊利乳业有限责任公司 | 兴安盟 | 兴安盟 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 | |
| 驻马店伊利乳业有限责任公司 | 河南驻马店 | 驻马店市 | 乳制品的生产及销售 | 100 | 投资设立 |
| 伊利日本投资创造研究开发株式会社 | 日本 | 日本 | 乳业技术 | 100 | 投资设立 | |
| 健瓴（珠海）母基金合伙企业（有限合伙） | 珠海 | 珠海市 | 投资 | 99.5 | 0.5 | 投资设立 |
| 北京健瓴管理咨询有限公司 | 北京 | 北京市 | 管理咨询 | 100 | 投资设立 | |
| 内蒙古伊知牛牧业有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 肉类加工、销售 | 100 | 投资设立 | |
| China Youran Dairy Holding Limited | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 投资 | 100 | 其他股东减资 | |
| Yili Holding Investment Limited | 维尔京群岛 | 维尔京群岛 | 投资 | 100 | 投资设立 | |
| Wholesome Harvest Limited | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 投资 | 72.84 | 投资设立 | |
| 中国中地乳业控股有限公司及其子公司 | 中国 | 开曼群岛 | 生鲜乳生产、销售 | 72.84 | 收购 | |
| 内蒙古三森田企业管理有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 咨询服务、策划 | 93.33 | 投资设立 | |
| 肆玖（上海）贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 食品经营 | 93.33 | 收购 | |
| 内蒙古伊家好奶酪有限责任公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特市 | 乳制品的生产及销售 | 60 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司持有Ice Master Opco Co.,Ltd 50%以下表决权但仍具有控制权，其依据是Ice MasterOpco Co.,Ltd公司章程规定，董事会由4名董事组成，其中本公司委派2名，且董事会主席由本公司委派的董事担任，如表决结果出现平局，由董事会主席决定，因此本公司表决权虽未超过半数，但对Ice Master Opco Co.,Ltd生产经营及财务决策具有控制权。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
不适用。
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| China Youran Dairy Group Limited | 中国 | 开曼群岛 | 动物及副产品销售 | 34.80 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| China Youran Dairy Group Limited | China Youran Dairy Group Limited | |
| 流动资产 | 752,864.99 | 645,756.33 |
| 非流动资产 | 2,230,698.41 | 1,377,548.74 |
| 资产合计 | 2,983,563.40 | 2,023,305.07 |
| 流动负债 | 888,254.88 | 690,289.86 |
| 非流动负债 | 821,402.98 | 557,210.59 |
| 负债合计 | 1,709,657.86 | 1,247,500.45 |
| 少数股东权益 | 129,139.14 | 105,988.37 |
| 归属于母公司股东权益 | 1,144,766.40 | 669,816.25 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 398,378.70 | 267,926.50 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 398,378.70 | 267,926.50 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 449,232.61 | |
| 营业收入 | 1,654,226.37 | 1,272,137.74 |
| 净利润 | 98,743.45 | 86,155.49 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | 11,140.28 | 1,480.77 |
| 综合收益总额 | 109,883.73 | 87,636.26 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 47,949.95 |
其他说明不适用。
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||