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南京化纤:_2022年_半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-26

公司代码:600889 公司简称:南京化纤

南京化纤股份有限公司2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人丁明国、主管会计工作负责人谌聪明及会计机构负责人(会计主管人员)曹玲声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第十届董事会第十五次会议研究:2021年度拟不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。以上利润分配方案已获公司2021年度股东大会审议通过。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能面对的风险,敬请投资者查阅“经营层讨论与分析”章节中“其他披露事项”之(一)可能面对的风险相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 13

第五节 环境与社会责任 ...... 15

第六节 重要事项 ...... 18

第七节 股份变动及股东情况 ...... 24

第八节 优先股相关情况 ...... 26

第九节 债券相关情况 ...... 26

第十节 财务报告 ...... 27

备查文件目录载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表;
公司章程。

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
南京化纤、公司、股份公司南京化纤股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
省证监局中国证监会江苏监管局
省国资委江苏省人民政府国有资产监督管理委员会
市国资委南京市人民政府国有资产监督管理委员会
轻纺集团南京轻纺产业(集团)有限公司
新工集团南京新工投资集团有限责任公司
金羚生物基南京金羚生物基纤维有限公司
江苏金羚江苏金羚纤维素纤维有限公司
金鑫羚物业南京金鑫羚物业管理有限公司
上海越科上海越科新材料股份有限公司
江苏越科江苏越科新材料有限公司
金汇(香港)金汇(香港)投资发展有限公司
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称南京化纤股份有限公司
公司的中文简称南京化纤
公司的外文名称Nanjing Chemical Fibre CO.,Ltd
公司的外文名称缩写NCFC
公司的法定代表人丁明国

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈波许兴
联系地址江苏省南京市建邺区亚鹏路66号金基汇智园9号楼江苏省南京市建邺区亚鹏路66号金基汇智园9号楼
电话025-84208005025-84208005
传真025-57518852025-57518852
电子信箱cb_008@126.com1332596571@QQ.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址江苏省南京市六合区郁庄路2号
公司注册地址的历史变更情况1、1992年9月公司注册地址为:南京市栖霞区中央门外燕子矶伏家场; 2、2002年9月公司注册地址变更为:南京市高新技术产业开发区20幢;
3、2010年5月公司注册地址变更为:南京市六合区雄州街道郁庄路2号。
公司办公地址江苏省南京市建邺区亚鹏路66号金基汇智园9号楼
公司办公地址的邮政编码210019
公司网址www.ncfc.cn
电子信箱ncfo@viscosefibre.com
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点南京化纤股份有限公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所南京化纤600889不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入269,844,467.66257,298,051.934.88
归属于上市公司股东的净利润-55,074,532.93118,197,704.93-146.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-63,164,762.61-28,934,308.27不适用
经营活动产生的现金流量净额-10,994,473.07-59,769,245.29不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,173,832,718.981,229,214,837.77-4.51
总资产2,007,342,620.912,111,754,822.99-4.94

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)-0.150.32-146.60
稀释每股收益(元/股)-0.150.32-146.60
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.17-0.08不适用
加权平均净资产收益率(%)-4.586.87减少11.45个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-5.26-1.81不适用

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益2,529,447.14
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,753,087.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益1,411,268.78
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出182,314.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额148,784.37
少数股东权益影响额(税后)637,103.31
合计8,090,229.68

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

2022年上半年,粘胶短纤主要原材料价格呈上升趋势。原材料溶解浆粕方面:一季度随着粘胶短纤工厂开机率不断提升、对溶解浆粕的需求总量不断增长,推动溶解浆的采购价格自年初开始上涨;二季度全球通胀压力增加,各国家溶解浆粕厂的生产、运输成本都有不同程度的增长;国内主要溶解浆粕厂商停产检修以及南非、智利浆厂因事故对华暂时性停供都使得溶解浆粕处较高价位。国产浆粕均价从年初6735元/吨升至9635元/吨,进口均价由910美元/吨升至1230美元/吨。

动力煤方面:今年上半年动力煤价格走势大体分为三个阶段:上涨,下跌,恢复性反弹后小幅振荡。一季度,受北方八省电厂增加存煤影响,煤价出现上涨。二季度开始煤价因长三角地区及其他沿海地区受疫情影响,下游需求不振,煤价小幅下滑;随着旺季补库叠加下游复工复产,煤价出现一波反弹。5500大卡动力煤年初现货价格为1435元/吨,至一季度末达到1700元/吨高位,六月末以1430元/吨报收。

南京化纤主要业务方面:

(一)粘胶短纤

1、市场情况。报告期以来,因成本推动,特别是木浆粕采购价格涨幅较大,粘胶短纤售价不断攀升。在粘胶短纤价格攀升至15500/吨较高位后,下道企业难以承受,需求萎缩,采购意愿下降,成交减少。6月下旬开始大宗商品价格暴跌带动粘胶短纤售价回调,6月末以15000元/吨报收。因木浆粕等原材料成本涨幅过大,目前粘胶短纤售价与成本严重倒挂。

2、生产情况。上半年公司在生产协调、工艺控制方面狠下功夫,单线日均产量平均维持在130吨以上;鉴于市场、疫情等因素,二线暂未开车。短丝上半年累计产量17782吨。4月份,公司组织全厂停产45天进行设备检修,消除了锅炉、高压线路等安全运行隐患,为下半年稳定生产创造了必要条件。

3、销售情况。截止6月底,公司粘胶短纤销售共计18326吨,销售收入20867万元。

(二)PET发泡材料

1、市场情况。风电行业自2021年进入平价时代,PET发泡产品销售价格大幅下降,其中PET芯材产品平均售价从去年上半年5152元/立方米下降至今年上半年2865元/立方米,产品售价降价幅度约44%;PET粒子受国际原油市场价格上涨等因素影响,采购价格由2021年6月底5.66元/公斤(不含税)上涨至今年6月底8.05元/公斤(不含税),原材料涨价幅度约42%。

2、生产情况。因去年积压的3.8万立方米PET BLOCK库存占用了营运资金,今年1-3月份,公司仅安排芯材车间和造粒车间正常生产,PET生产线安排生产检修,3月5日PET1号线复产,31日停产,其它3条PET生产线今年一直处于停产状态。

3、销售情况。截止6月底,PET发泡材料营业收入2400万元。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司从事粘胶纤维生产五十多年,积累了丰富的管理经验;粘胶纤维生产系统公用工程项目配套齐全,成本控制能力强;公司高度重视清洁生产工作,环保节能项目起步早,起点高,为公司可持续发展奠定了坚实的基础;公司粘胶纤维产品质量优良,企业综合实力居于同行前列。近年来,涌现出不少以经济规模效应建设的大型粘胶纤维厂使得市场竞争加剧,而新冠、俄乌战争等黑天鹅事件又导致通货膨胀,原材料价格大幅上升,都给公司粘胶纤维的经营带来诸多挑战。

公司坚决落实“发展壮大纤维素纤维主业,加快产业升级和转型发展”决策,正在抓紧推进年产4万吨Lyocell短纤维项目建设,预计本年8月底进行联动试车。

为改变产业结构单一现状,公司在2020年12月收购了上海越科51.91%股权。上海越科系国内首批研制出高性能PET结构泡沫产品并实现量产的厂商,替代进口填补了国内空白,价格优势明显,在新材料领域具有先发优势且行业内领先。

三、经营情况的讨论与分析

(一)全力推动4万吨Lyocell项目建设进度

上半年受疫情影响,项目关键设备推迟到货,造成项目建设进度有所滞后。为了加快推进项目建设,公司紧盯工程试生产节点总目标,和总包商北京三联虹普建立多层次沟通工作机制:包含每日现场双方技术人员及时沟通并解决安装过程中现场遇到的问题,每周双方项目部召开2次协调会议解决在现场没有处理事项,每月双方高层定期召开1次协调会,及时梳理总设备清单,督促三联虹普按节点安排设备进场并组织安装,解决在项目推进中的工作难点痛点。同时公司及时调整工作思路,对工程进度由原来的宏观把控调整为按区域、表格化管理的精准掌控,全力推进莱赛尔项目工程进度。

截止2022年7月底,项目土建工作已全部完成,目前正在进行土建竣工验收,预计8月中旬申报联合验收;项目厂区配套设施室外道路、室外管道、雨排、供水、供汽、供电等工程已完成,并都通过验收。安装调试方面:本公司自行采购的公用工程设备已全部安装到位,管道、电气、仪表已完成安装,并完成调试;总包单位北京三联虹普负责的设备特别是关键进口设备均已运抵到场并逐步安装到位;管道、电气、仪表安装进度超过90%;8月中旬开始纺丝线、烘干线、精炼线、纯化工序和原液制造单机调试,预计8月底开始联动试车。

(二)稳步推动非主业块面工作

一是积极与水务设施中心沟通,争取化股水厂不少于15万吨/日生态补水量;二是与意向承租方多次接洽,积极推进生物基闲置房产及码头的盘活工作。

(三)积极推进江苏越科债转股工作

为充分发挥江苏越科的融资功能,降低资产负债率,争取更多的银行授信和贷款,提高其抗风险能力,公司决定将上海越科对江苏越科所享有的1.6亿元债权作为对江苏越科的增资并依法转为江苏越科的注册资本,现已完工商登记变更。

(四)全面推进公司科技创新工作

基础设施建设方面,本年度计划投资490万元用于研发场所设计、装修和研发设备购置,4月底前确定了总院研发场所设计方案,目前装修工程正在进行中;生物基分院于4月底完成了研发场所主体装修工程,5月初完成了验收工作,7月份已具办公和实验条件。人才配备方面,通过外部招聘及内部竞聘,目前研究院已有16名成员,其中专职人员14名,后续将根据工作需要继续引进人员。制度建设方面,完成《薪酬绩效制度》、《项目管理制度》、《专家委员会工作机制》、《研究院保密制度》等相关制度的编制。研发项目方面,2022年公司及子公司共有10个项目列入年度研发计划,预算总投资额2217万元,研发方向和内容主要为生物基材料、发泡材料、粘胶纤维产品。知识产权申报方面,公司新获授权实用新型专利7项;申报发明专利1项。科技管理方面,公司组织完成2021年度创新奖评审工作及奖励发放、2021年度科技论文评选活动,完成市企业重点研发项目申报,新工集团挂牌揭榜项目“阻燃PET发泡材料开发”,申请拨付第一阶段补助资金。 校企合作方面,通过梳理公司内部产学研合作具体需求,公司与南京工业大学积极对接,落实合作细则,拟定《南京工业大学—南京化纤股份有限公司校企合作框架协议》,并于5月25正式举行校企合作签约仪式。资质申报方面,粘胶短纤维产品一次性通过有害物质检测,获得TESTEX(特思达)纺织检定有限公司出具的纺织品生态认证证书。

(五)积极推进职业经理人改革试点及国企改革三年行动的实施

为贯彻落实省、市关于健全国企法人治理和市场化经营机制、激发企业活力的决策部署,公司积极推进职业经理人改革试点及国企改革三年行动方案的实施工作。截至目前,已经完成南京化纤股份有限公司、南京金羚生物基纤维有限公司、江苏金羚纤维素纤维有限公司、上海越科新材料股份有限公司职业经理人改革的岗位聘任协议及任期经营业绩目标责任书的签订工作。同时,国企改革三年行动任务推进情况顺利,60个任务项已经全部完成。

(六)强化基础管理,提升企业经营管理综合能力

一是推行目标计划动态管理,制定年度工作任务清单,将集团下达的绩效考核目标建议书、安全生产责任书、民主生活会意见征集等专项工作进行分解,纳入年度目标计划作为跟踪督办项,及时对照检查,督促、聚焦目标事项的完成质量和时效,压实责任,强化落实,确保目标高质量落地。二是持续抓好制度建设,夯实运营管理基础,制定(修订)《南京化纤股份有限公司中介机构选聘管理办法》、《南京化纤股份有限公司对外借款管理办法》《南京化纤股份有限公司全面风险管理手册》等制度共计8项。三是引入第三方咨询公司重新设计人力资源管理体系,按照“适应市场环境,体现人才价值,发挥激励作用”的原则,努力实现员工在薪酬分配上的“责任与利益一致、能力与价值一致、业绩与收益一致”,将个人收益和企业效益有效结合,充分发挥薪酬与绩效考核的激励效果。

(七) 安全、防疫工作常抓不懈

一是持续抓好隐患排查治理工作,上半年公司组织各类安全检查,累计排查安全隐患271条,并全部完成整改;二是全员签订安全生产目标责任书;三是通过网格化划分,明确安全责任区范围;四是强化防疫工作,落实主体责任,积极响应和参与新工集团多批次志愿者服务工作,配合六合经济开发区完成15批次核算检测点的组织与管理工作。

(八)加强党建引领,充分发挥政治核心作用

一是加强思想政治建设:层层签订党建工作目标责任书、意识形态工作目标责任书、党风廉政建设目标责任书;举办“抗疫先锋”、“政研会”获奖论文表彰会;开展“礼赞新时代+追梦复兴路”主题宣讲;举办党性教育及党务能力提升培训。二是巩固党支部基础建设:细化分解2022年党建工作目标任务清单,形成145条重点举措;完成《南京化纤股份有限公司党支部工作考核办法(试行)》,明确职责和考核标准;开展执行力价值提升宣贯活动。三是强化干部管理:完成公司领导班子民主生活会、支部书记述职评议、支部组织生活会和党员民主评议;先后完成《南京化纤股份有限公司子企业领导人员管理办法(试行) 》、《南京化纤股份有限公司干部考察工作管理规定》制定和发布。四是聚焦“两个融合”:融入企业治理,严格执行党委前置研究重大事项规程,健全“三重一大”决策制度、党委会议事规则;融入基础管理,制定《安全文明单位综

合检查考核实施方案及考核细则》,全面推动实施;融入创新创效,制定《党支部及党员创(革)新工作实施方案》,构建党建引领创新氛围;融入目标达成,结合经营指标完成“支部书记项目”申报,巩固基层党建品牌的创建成效。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入269,844,467.66257,298,051.934.88
营业成本252,617,548.62214,854,167.5217.58
销售费用2,948,796.742,521,779.8416.93
管理费用75,886,959.8360,204,340.1226.05
财务费用1,226,821.901,709,028.91-28.22
研发费用5,146,600.819,501,923.51-45.84
经营活动产生的现金流量净额-10,994,473.07-59,769,245.29不适用
投资活动产生的现金流量净额-39,882,462.22-43,171,795.14不适用
筹资活动产生的现金流量净额9,849,948.08-5,597,086.09不适用

营业收入变动原因说明:短丝销量增加及销售价格上涨。营业成本变动原因说明:短丝销售成本增加。销售费用变动原因说明:PET销量增加,运费相应增加。管理费用变动原因说明:因疫情及市场影响,短丝和PET发泡材料停产损失增加。财务费用变动原因说明:上海越科短贷转长贷利率下降利息支出相应减少,汇率上升汇兑收益增加。研发费用变动原因说明:江苏越科研发材料等投入减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:金羚生物基和江苏金羚大额留抵退税款已退税。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年Lyocell项目投资减少,理财赎回减少,去年同期收购子公司支付了大额现金。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:新增了银行借款。无变动原因说明:无无变动原因说明:无无变动原因说明:无

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金37,712,354.221.8878,924,136.843.74-52.22银行存款减少
合同资产3,315,420.390.178,317,689.810.39-60.14相应合同逐步履行
其他流动资产15,612,351.400.7860,947,585.752.89-74.38国家对增值留抵税额进行了退税,留抵税额减少
递延所得税资产320,292.880.02518,800.380.02-38.26部分坏账准备转回
其他非流动资产2,280,363.730.113,766,023.930.18-39.45预付工程款本期报账
应付票据4,446,598.180.227,538,738.250.36-41.02应付票据到期兑付
预收账款790,295.000.041,887,866.480.09-58.14预收货款减少
租赁负债2,517,723.790.133,835,368.080.18-34.36租赁合同逐步履行

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称主要经营活动投资比例%合并投资比例%
南京金羚生物基纤维有限公司公司主营业务为:生物基纤维的生产和销售,注册资本11,950万美元;截止2022年6月30日,该公司总资产102,274.78万元,净资产86,843.54万元;2022年1-6月实现营业收入921.03万元,营业利润为-999.33万元,实现净利润为-983.98万元;93.60100.00
江苏金羚纤维素纤维有限公司公司主营业务为:差别化粘胶短纤维制造,注册资本40,000万元;截止2022年6月30日,该公司总资产49,408.77万元,净资产 -9,815.86万元;2022年1-6月实现营业收入21,281.68万元,营业利润为-3,875.47万元,实现净利润为-3,875.65万元;100.00100.00
南京古都文化商务旅馆有限公司公司注册资本1000万元,注册地为江苏省南京市,主要从事商务旅馆连锁经营。截止2022年6月30日,该公司总资产2,378.94万元,净资产1,449.12万元;2022年1-6月实现营业收入170.80万元,营业利润为81.35万元,实现净利润为59.35万元;60.0060.00
上海越科新材料股份有限公司公司主营业务为:PET发泡材料芯材及模具制造,公司注册资本760.50万元,注册地为上海市。截止2022年6月30日,该公司总资产29,150.39万元,净资产12,482.37万元;2022年1-6月实现营业收入2,429.48万元,营业利润为-1,628.85万元,实现净利润为-1,552.57万元。51.9151.91

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、产品质量风险

我国粘胶纤维产能居世界首位,生产厂家众多,市场竞争激烈,产品质量能否满足客户的需求成为影响经营成果的重要因素,公司的粘胶纤维产能规模及质量还有待进一步提高。我们将加强生产各环节控制,努力提升产品质量,以更高的性价比和全面的售后服务赢得市场。

2、销量减少风险

近几年国内粘胶纤维行业飞速发展,产能增长较快,使得粘胶纤维一时间供过于求,这不仅对公司产品销售造成风险,更会引起以大幅降价倾销的恶性竞争。目前公司粘胶纤维产能规模在行业中不具优势。

3、原材料风险

粘胶纤维行业属于传统制造业,其成本构成主要以酸、碱、煤、浆板等大宗原材料为主,原料来源基本都能保证,主要风险在于价格的大幅波动,既影响公司利润的波动,也会导致原料质量的波动。粘胶纤维成本的决定因素是溶解浆的价格,公司溶解浆主要是进口的国外木浆。国内森林资源匮乏,木片价格高,溶解浆产业不具备竞争力;而国外溶解浆产品成本低廉,竞争优势明显。

4、环保风险

在粘胶纤维的生产过程中,需要大量使用煤炭、二硫化碳、硫酸、烧碱和油剂等化工原材料,由此产生的废气、废水和废渣需要治理,随着社会经济的发展、近年来频发的雾霾天气以及人们对生态环境要求的不断提高,污染物排放能否达标,直接关系到公司粘胶纤维主营业务的存亡。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2021年股东大会2022-06-08www.sse.com.cn2022-06-091、审议通过公司 2021 年度报告全文及摘要;2、审议通过公司 2021 年度董事会工作报告;3、审议通过公司 2021 年度监事会工作报告;4、审议通过公司 2021年度财务决算及2022年度全面预算报告;5、审议通过公司 2021 年度利润分配预案 ;6、审议通过关于聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构的议案;7、审议通过公司跟随投资管理制度;8、审议通过公

司独立董事述职报告;9、审议通过关于选举独立董事的议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
徐小琴独立董事离任
石红梅独立董事选举
张小泉副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司2022年中期不进行利润分配,也不以资本公积金转增股份。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

(1)南京金羚生物基纤维有限公司排污信息

污水排口:1个;采用泵提升方式排放。主要污染物为COD、氨氮、硫化物等,执行GB8978-1996《污水综合排放标准》,2022年1-6月无超标。

主要污染物排放浓度 (mg/L)2022年1-6月排放量(t)排污许可证核定量(t)超标准情况超总量情况
COD00148.34
氨氮0013.83
总氮0021.43
总磷000.76

雨水排口:1个;采用泵提升方式排放。2022年1-6月无超标。

工艺尾气排放口:3个;主要污染物溶剂挥发废气、烘干废气、氯化氢,执行(DB12/524-2014)《工业企业挥发性有机物排放控制标准》、GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》,2022年1-6月无超标。

主要污染物排放速率 (Kg/h)2022年1-6月排放量(t)排污许可证核定量(t)超标准情况超总量情况
溶剂挥发废气000
烘干废气000
氯化氢000

固废:过滤滤渣(未溶解的纤维素)采用委托利用方式处置;危废:污泥、废过滤网、废树脂、过滤滤渣等按规范贮存、委托资质单位处置。噪音:无噪音超标情况。

上述排放口具体位置信息:污水排放口位置:东经118度52分47秒,北纬32度16分47秒;雨水排放口位置:东经118度52分47秒,北纬32度16分47秒;锅炉尾气排口位置:118度52分47秒,北纬32度16分47秒。

(2)江苏金羚纤维素纤维有限公司排污信息

污水排口:1个;采用泵提升方式排放。主要污染物为COD、氨氮等,执行GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A,2021,2022年1-6月无超标。

主要污染物排放浓度 (mg/L)2022年1-6月排放量(t)排污许可证核定量(t)超标准情况超总量情况
COD16.4613.250208.4200
氨氮0.370.28612.5100

雨水排口:1个;2022年1-6月无超标。

工艺尾气排放口:1个;主要污染物为H

S、CS

,执行GB14554-93《恶臭污染物排放标准》,2022年1-6月无超标。

主要污染物排放速率 (Kg/h)超标准情况超总量情况
硫化氢0.05500
二硫化碳1.06800

锅炉尾气排放口:1个;主要污染物为S0

、NOx、烟尘,执行GB13223-2011《火电厂大气污染物排放标准》。

主要污染物排放浓度 (Nmg/m3)2022年1-6月排放量(t)排污许可证核定量(t)超标准情况超总量情况
氮氧化物27.312.70670.400
二氧化硫4.5152.15935.200
烟尘6.22.63914.0800

固废:煤灰、煤渣、污水污泥采用综合利用方式处置。危废:废油、废催化剂等按规范贮存、委托资质单位处置。噪音:无噪音超标情况。上述排放口具体位置信息:污水排放口位置:污水排放口位置:东经120度20分6.25秒,北纬33度45分36.90秒;雨水排放口位置:东经120度20分6.36秒,北纬33度45分36.94秒;锅炉废气排口位置:120度20分6.36秒,北纬33度45分36.94秒。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

金羚生物基公司2022年1-6月处于设备安装阶段。江苏金羚1-6月防治污染设施正常运行。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

金羚生物基公司和江苏金羚建设项目均通过环评验收,并取得排污许可证,环评全本公开。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

金羚生物基公司制定了突发环境事件应急预案,该预案通过评审并报环保部门备案,全本公开。金羚生物基公司定期按预案进行演练。

江苏金羚制定了突发环境事件应急预案,该预案通过评审并报环保部门备案,全本公开。江苏金羚定期按预案进行演练。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

金羚生物基公司制定了环境自行监测方案,并报环保部门批准、备案。江苏金羚制定了环境自行监测方案,并报环保部门批准、备案。金羚生物基公司和江苏金羚按方案进行日常监测并公布监测数据。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺解决关联交易南京新工投资集团有限责任公司在未来的业务经营中,本公司将采取切实措施减少并规范与南京化纤的关联交易。对于无法避免的关联交易,本公司将本着“公平、公正、公开”的原则,保证本公司及本公司所控制的其他任何类型的企业的关联交易活动遵循商业原则,关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方进行相同或相似交易时的价格或收费标准;依法签订关联交易合同,关联交易的审议履行合法程序,并将按照有关法律、法规等有关规定履行内部审议程序和信息披露义务,保证不通过关联交易损害南京化纤及南京化纤其他中小股东的合法权益。履约中不适用
解决同业竞争南京新工投资集团有限责任公司截至本承诺函出具之日,本公司没有直接或间接经营任何与南京化纤及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务;在未来的经营活动中,本公司及本公司控制的其他企业不会直接或间接经营任何与南京化纤及其下属公司经营的业务构成竞争或可能履约中不适用

构成竞争的业务;如本公司及本公司控制的其他企业的现有业务或该等企业为进一步拓展业务范围,与南京化纤及其下属公司经营的业务产生竞争,则本公司及本公司控制的其他企业将采取停止经营产生竞争的业务的方式,或者采取将产生竞争的业务纳入南京化纤的方式,或者采取将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方等合法方式,使本公司及本公司控制的其他企业不再从事与南京化纤主营业务相同或类似的业务。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
南京轻纺产业(集团)有限公司南京古都文化商务旅馆有限公司房产165.382013-06-012025-05-31市场价格用于子公司经营参股股东

租赁情况说明不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

√适用 □不适用

1、2019年4月29日,金羚生物基与北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司签署《年产40000吨lyocell短纤维项目总承包合同》,合同总承包价:除进口设备以外的所有费用人民币(大写)肆亿陆仟捌佰零贰万元整(? 468,020,000元)+进口设备CIF上海港欧元(大写)壹仟伍佰伍拾陆万捌仟壹佰欧元整(15,568,100欧元)。现该项合同正在履约中。

2、2021年11月26日,金羚生物基与中国建设银行股份有限公司南京中央门支行、中国银行股份有限公司南京六合支行签署《年产40000吨Lyocell短纤维项目4亿4千万元固定资产银团贷款合同》,贷款额度:总计本金额不超过人民币440,000,000元(大写:肆亿肆仟万元整),贷款资金用于年产4万吨Lyocell短纤维项目建设。

截至2022年6月30日,累计贷款资金本金:97,717,732.62元。

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2022 年 3 月 21 日公司第十届董事会第十四次会议审议通过了《关于同意控股子公司上海越科新材料股份有限公司对其全资子公司江苏越科新材料有限公司增资的议案》,同意上海越科将其对全资子公司江苏越科所享有的 1.6 亿元债权转为对江苏越科的增资。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)26,726
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
南京新工投资集团有限责任公司0129,709,76835.4100国家
南京轻纺产业(集团)有限公司024,000,0006.5500国家
南京国资混改基金有限公司023,584,9056.4400国有法人
金婷05,721,8081.5600境内自然人
金光华04,401,8511.2000境内自然人
俞娥02,334,9000.6400境内自然人
南京纺织产业(集团)有限公司01,464,9460.4000国家
昆明金鹰南亚购物中心有限公司01,296,6000.3500未知
吴雪琴37,500987,5000.2700境内自然人
高学飞512,400952,4020.2600境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
南京新工投资集团有限责任公司129,709,768人民币普通股129,709,768
南京轻纺产业(集团)有限公司24,000,000人民币普通股24,000,000
南京国资混改基金有限公司23,584,905人民币普通股23,584,905
金婷5,721,808人民币普通股5,721,808
金光华4,401,851人民币普通股4,401,851
俞娥2,334,900人民币普通股2,334,900
南京纺织产业(集团)有限公司1,464,946人民币普通股1,464,946
昆明金鹰南亚购物中心有限公司1,296,600人民币普通股1,296,600
吴雪琴987,500人民币普通股987,500
高学飞952,402人民币普通股952,402
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、南京轻纺产业(集团和)有限公司和南京纺织产业(集团)有限公司均为南京新工投资集团有限责任公司下属的国有独资公司。 2、金光华系金婷父亲,二人为父女关系,存在一致行动关系。 3、除此之外,公司未知上述股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位: 南京化纤股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金37,712,354.2278,924,136.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产287,608,901.47309,669,113.01
衍生金融资产
应收票据
应收账款16,595,320.0022,585,794.58
应收款项融资138,082,789.08119,814,705.81
预付款项23,830,892.5422,334,741.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款4,745,294.874,285,302.68
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货160,924,556.84166,121,812.14
合同资产3,315,420.398,317,689.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产15,612,351.4060,947,585.75
流动资产合计688,427,880.81793,000,882.61
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资10,321,959.3012,265,061.95
其他非流动金融资产
投资性房地产4,413,257.174,582,016.11
固定资产784,834,588.01821,500,304.93
在建工程448,759,889.53404,472,305.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产5,802,472.267,235,455.20
无形资产61,764,378.4363,943,252.84
开发支出
商誉
长期待摊费用417,538.79470,719.37
递延所得税资产320,292.88518,800.38
其他非流动资产2,280,363.733,766,023.93
非流动资产合计1,318,914,740.101,318,753,940.38
资产总计2,007,342,620.912,111,754,822.99
流动负债:
短期借款2,714,654.07
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据4,446,598.187,538,738.25
应付账款132,120,551.26167,333,080.06
预收款项790,295.001,887,866.48
合同负债27,334,681.8027,859,880.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬14,501,554.7613,821,706.42
应交税费17,358,567.8620,449,820.70
其他应付款189,964,436.80189,028,638.57
其中:应付利息108,263.8968,321.09
应付股利4,621,854.977,696,050.33
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,166,507.464,950,179.99
其他流动负债87,470,316.9485,458,420.71
流动负债合计478,153,510.06521,042,985.26
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款137,717,732.62103,435,289.16
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债2,517,723.793,835,368.08
长期应付款200,000.00200,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益11,603,754.2812,124,058.27
递延所得税负债49,169,308.7749,920,137.33
其他非流动负债69,264,997.1776,935,881.28
非流动负债合计270,473,516.63246,450,734.12
负债合计748,627,026.69767,493,719.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)366,346,010366,346,010
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积538,467,470.00538,467,470.00
减:库存股
其他综合收益6,280,656.987,737,983.97
专项储备8,913,261.617,763,520.48
盈余公积243,390,665.37243,390,665.37
一般风险准备
未分配利润10,434,655.0265,509,187.95
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,173,832,718.981,229,214,837.77
少数股东权益84,882,875.24115,046,265.84
所有者权益(或股东权益)合计1,258,715,594.221,344,261,103.61
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,007,342,620.912,111,754,822.99

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:南京化纤股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金5,056,488.865,266,771.20
交易性金融资产155,608,901.47110,653,548.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款2,808,877.8513,255,262.36
应收款项融资13,158,754.808,745,967.00
预付款项419,231.0039,340.00
其他应收款485,195,273.40470,543,446.84
其中:应收利息
应收股利
存货363,616.59176,388.83
合同资产2,232,080.574,778,549.38
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,636,729.331,977,890.22
流动资产合计666,479,953.87615,437,164.08
非流动资产:
债权投资
其他债权投资10,321,959.3012,265,061.95
长期应收款
长期股权投资1,300,762,558.981,314,762,558.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产99,711,466.69101,352,649.09
在建工程8,695,677.667,294,131.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产5,150.7020,658.20
其他非流动资产2,192,836.602,296,090.60
非流动资产合计1,421,689,649.931,437,991,149.84
资产总计2,088,169,603.802,053,428,313.92
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,813,547.753,780,215.71
预收款项516,890.581,355,851.82
合同负债
应付职工薪酬6,787,714.627,279,390.10
应交税费6,093,219.414,993,450.22
其他应付款355,077,190.41346,016,536.62
其中:应付利息
应付股利4,621,854.977,696,050.33
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,879,754.805,021,115.00
流动负债合计373,168,317.57368,446,559.47
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益240,000.00240,000.00
递延所得税负债27,245,777.6927,742,715.05
其他非流动负债69,264,997.1776,839,832.84
非流动负债合计96,750,774.86104,822,547.89
负债合计469,919,092.43473,269,107.36
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)366,346,010.00366,346,010.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积433,785,932.19433,785,932.19
减:库存股
其他综合收益6,280,656.987,737,983.97
专项储备527,075.35424,004.15
盈余公积230,950,252.08230,950,252.08
未分配利润580,360,584.77540,915,024.17
所有者权益(或股东权益)合计1,618,250,511.371,580,159,206.56
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,088,169,603.802,053,428,313.92

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

合并利润表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入269,844,467.66257,298,051.93
其中:营业收入269,844,467.66257,298,051.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本341,777,728.58293,525,261.78
其中:营业成本252,617,548.62214,854,167.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,951,000.684,734,021.88
销售费用2,948,796.742,521,779.84
管理费用75,886,959.8360,204,340.12
研发费用5,146,600.819,501,923.51
财务费用1,226,821.901,709,028.91
其中:利息费用1,442,364.101,975,953.76
利息收入325,416.38768,062.39
加:其他收益4,146,947.7310,355,377.26
投资收益(损失以“-”号填列)1,411,268.783,740,798.16
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)778,084.27-112,416.69
资产减值损失(损失以“-”号填列)60,315.56-153,690.76
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,529,447.14130,455,366.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-63,007,197.44108,058,224.58
加:营业外收入837,161.774,043,862.37
减:营业外支出48,708.06340,630.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-62,218,743.73111,761,456.43
减:所得税费用930,284.681,997,460.37
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-63,149,028.41109,763,996.06
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-63,149,028.41109,763,996.06
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-55,074,532.93118,197,704.93
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-8,074,495.48-8,433,708.87
六、其他综合收益的税后净额-1,457,326.99-1,624,409.06
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,457,326.99-1,624,409.06
1.不能重分类进损益的其他综合收益-1,457,326.99-1,624,409.06
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-1,457,326.99-1,624,409.06
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-64,606,355.40108,139,587.00
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-56,531,859.92116,573,295.87
(二)归属于少数股东的综合收益总额-8,074,495.48-8,433,708.87
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.150.32
(二)稀释每股收益(元/股)-0.150.32

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

母公司利润表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入21,818,391.5468,935,301.70
减:营业成本7,264,841.2751,187,153.09
税金及附加503,748.91428,856.39
销售费用
管理费用12,738,973.0810,265,795.30
研发费用394,799.161,126,082.91
财务费用-1,115,954.48-141,633.76
其中:利息费用
利息收入1,116,757.56171,201.89
加:其他收益292,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)37,946,959.894,446,656.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)58,051.306,975.75
资产减值损失(损失以“-”号填列)3,978.67
资产处置收益(损失以“-”号填列)179,125.76
二、营业利润(亏损以“-”号填列)40,220,099.2210,814,680.39
加:营业外收入3,154.87630,455.83
减:营业外支出-6,652.3141,582.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)40,229,906.4011,403,553.44
减:所得税费用784,345.801,955,541.92
四、净利润(净亏损以“-”号填列)39,445,560.609,448,011.52
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)39,445,560.609,448,011.52
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-1,457,326.99-1,624,409.06
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1,457,326.99-1,624,409.06
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,457,326.99-1,624,409.06
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额37,988,233.617,823,602.46
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

合并现金流量表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金173,237,748.61228,748,204.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还52,497,975.52229,720.72
收到其他与经营活动有关的现金7,816,047.7629,971,494.11
经营活动现金流入小计233,551,771.89258,949,419.82
购买商品、接受劳务支付的现金157,222,064.64215,344,185.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金55,292,511.1555,188,315.67
支付的各项税费10,046,193.9322,368,818.96
支付其他与经营活动有关的现金21,985,475.2425,817,344.82
经营活动现金流出小计244,546,244.96318,718,665.11
经营活动产生的现金流量净额-10,994,473.07-59,769,245.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金21,000,000.00170,197,555.56
取得投资收益收到的现金2,063,140.614,368,497.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,784,550.03170,714,318.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计25,847,690.64345,280,371.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,730,152.86243,892,093.03
投资支付的现金72,785,138.89
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额71,774,934.47
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计65,730,152.86388,452,166.39
投资活动产生的现金流量净额-39,882,462.22-43,171,795.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金34,282,443.46
收到其他与筹资活动有关的现金20,811,554.0020,372,829.98
筹资活动现金流入小计55,093,997.4620,372,829.98
偿还债务支付的现金783,672.53874,565.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,158,664.851,298,362.06
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润22,088,895.12
支付其他与筹资活动有关的现金16,301,712.0023,796,988.18
筹资活动现金流出小计45,244,049.3825,969,916.07
筹资活动产生的现金流量净额9,849,948.08-5,597,086.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响105,396.21-151,902.90
五、现金及现金等价物净增加额-40,921,591.00-108,690,029.42
加:期初现金及现金等价物余额68,812,686.26159,205,109.20
六、期末现金及现金等价物余额27,891,095.2650,515,079.78

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金36,182,175.34109,904,454.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金94,703.693,010,492.66
经营活动现金流入小计36,276,879.03112,914,946.84
购买商品、接受劳务支付的现金4,630,011.2269,935,588.04
支付给职工及为职工支付的现金16,022,564.8213,603,355.16
支付的各项税费1,177,619.076,768,018.06
支付其他与经营活动有关的现金9,108,325.9912,415,689.10
经营活动现金流出小计30,938,521.10102,722,650.36
经营活动产生的现金流量净额5,338,357.9310,192,296.48
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,000,000.0041,087,833.33
取得投资收益收到的现金37,998,823.65674,401.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额217,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金138,507,277.01127,871,752.00
投资活动现金流入小计190,724,000.66169,633,986.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金929,341.0591,169,620.54
投资支付的现金45,000,000.0075,862,767.80
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金147,265,161.8131,420,000.00
投资活动现金流出小计193,194,502.86198,452,388.34
投资活动产生的现金流量净额-2,470,502.20-28,818,401.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金14,676,017.18
筹资活动现金流入小计14,676,017.18
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,074,195.36
支付其他与筹资活动有关的现金3,330,000.00
筹资活动现金流出小计3,074,195.363,330,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-3,074,195.3611,346,017.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,061.38
五、现金及现金等价物净增加额-206,339.63-7,285,149.36
加:期初现金及现金等价物余额5,012,959.2530,320,905.63
六、期末现金及现金等价物余额4,806,619.6223,035,756.27

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额366,346,010.00538,467,470.007,737,983.977,763,520.48243,390,665.3765,509,187.951,229,214,837.77115,046,265.841,344,261,103.61
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额366,346,010.00538,467,470.007,737,983.977,763,520.48243,390,665.3765,509,187.951,229,214,837.77115,046,265.841,344,261,103.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,457,326.991,149,741.13-55,074,532.93-55,382,118.79-30,163,390.60-85,545,509.39
(一)综合收益总额-1,457,326.99-55,074,532.93-56,531,859.92-8,074,495.48-64,606,355.40
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-22,088,895.12-22,088,895.12
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-22,088,895.12-22,088,895.12
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备1,149,741.131,149,741.131,149,741.13
1.本期提取1,548,800.001,548,800.001,548,800.00
2.本期使用399,058.87399,058.87399,058.87
(六)其他
四、本期期末余额366,346,010.00538,467,470.006,280,656.988,913,261.61243,390,665.3710,434,655.021,173,832,718.9884,882,875.241,258,715,594.22
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额366,346,010.00538,467,470.009,928,615.623,771,220.22243,390,665.37238,779,121.191,400,683,102.40141,509,548.731,542,192,651.13
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额366,346,010.00538,467,470.009,928,615.623,771,220.22243,390,665.37238,779,121.191,400,683,102.40141,509,548.731,542,192,651.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,624,409.061,914,584.86118,197,704.93118,487,880.73-8,433,708.87110,054,171.86
(一)综合收益总额-1,624,409.06118,197,704.93116,573,295.87-8,433,708.87108,139,587.00
(二
)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,914,584.861,914,584.861,914,584.86
1.本期提取2,325,471.342,325,471.342,325,471.34
2.本期使用410,886.48410,886.48410,886.48
(六)其他
四、本期期末余额366,346,010.00538,467,470.008,304,206.565,685,805.08243,390,665.37356,976,826.121,519,170,983.13133,075,839.861,652,246,822.99

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额366,346,010.00433,785,932.197,737,983.97424,004.15230,950,252.08540,915,024.171,580,159,206.56
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额366,346,010.00433,785,932.197,737,983.97424,004.15230,950,252.08540,915,024.171,580,159,206.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,457,326.99103,071.2039,445,560.6038,091,304.81
(一)综合收益总额-1,457,326.9939,445,560.6037,988,233.61
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备103,071.20103,071.20
1.本期提取282,750.00282,750.00
2.本期使用179,678.80179,678.80
(六)其他
四、本期期末余额366,346,010.00433,785,932.196,280,656.98527,075.35230,950,252.08580,360,584.771,618,250,511.37
项目2021年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额366,346,010.00433,785,932.199,928,615.62246,940.02230,950,252.08735,367,356.701,776,625,106.61
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额366,346,010.00433,785,932.199,928,615.62246,940.02230,950,252.08735,367,356.701,776,625,106.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,624,409.06-47,486.359,448,011.527,776,116.11
(一)综合收益总额-1,624,409.069,448,011.527,823,602.46
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-47,486.35-47,486.35
1.本期提取267,350.00267,350.00
2.本期使用314,836.35314,836.35
(六)其他
四、本期期末余额366,346,010.00433,785,932.198,304,206.56199,453.67230,950,252.08744,815,368.221,784,401,222.72

公司负责人:丁明国 主管会计工作负责人:谌聪明 会计机构负责人:曹玲

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

南京化纤股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系南京化学纤维厂,1992年6月25日经南京市体改委批准,由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股5,428.10万股,并同时向内部职工募集股份794.80万股发起设立;后又经南京市体改委批准,公司向社会法人募集400.00万股法人股。1996年2月6日,经中国证券监督管理委员会批准,公司向社会公开发行2,500.00万股社会公众股;1996年3月8日,本次发行的社会公众股在上海证券交易所正式上市交易,股票简称“南京化纤”,证券代码“600889”,公司总股本9,122.90万股。公司所属行业为化学纤维制造业类。1997年7月4日,经公司1996年度股东大会审议通过,并报请南京市证券期货监督办公室批准,向全体股东按10:2的比例派送红股,公司总股本增至10,947.48万股。

根据中国证券监督管理委员会《关于南京化纤股份有限公司申请配股的批复》(证监公司字[1999]52号),本公司于1999年8月9日向全体股东按10:3的比例配售新股,每股配售价格6.20元,实际配售1,479.24万股,公司总股本由10,947.48万股增至12,426.72万股。

根据1999年度股东大会决议,本公司于2000年5月25日实施1999年度利润分配方案,以公司1999年末股本总数12,426.72万股为基数向全体股东每10股派送红股3股,共计派送红股3,728.02万股,公司股本总数由12,426.72万股增至16,154.74万股。

根据2003年度股东大会决议,本公司于2004年7月实施2003年度利润分配方案,以公司2003年末股本总数16,154.74万股为基数向全体股东每10股派送红股1股,派送红股1,615.47万股,以公司2003年末股本总数16,154.74万股为基数向全体股东每10股用资本公积转增1股,转增股本1,615.47万股,公司股本总数由16,154.74万股增至19,385.69万股。

根据2006年度股东大会决议,本公司于2007年6月19日实施2006年度利润分配方案,以公司2006年末股本总数19,385.69万股为基数向全体股东每10股派送红股1股,共计派送红股1,938.57万股,公司股本总数由19,385.69万股增至21,324.26万股。

根据2006年9月18日通过的公司股权分置改革相关股东大会决议,公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有10股将获得3.2股的股份对价,对价股票上市流通日为2006年11月1日。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。

根据2007年度股东大会决议,本公司于2008年7月16日实施2007年度利润分配方案,以公司2007年末股本总数21,324.26万股为基数向全体股东每10股派送红股1股,每10股用资本公积转增1股,公司股本总数由21,324.26万股增至25,589.11万股。

2009年11月2日,根据公司股权分置改革方案,公司控股股东南京轻纺产业(公司)有限公司持有的有限售条件股份10,447.66万股全部上市流通,公司股份实现全流通。

根据2009年度股东大会决议,本公司于2010年6月18日实施2009年度利润分配方案,以2009年末股本总数25,589.11万股为基数向全体股东每10股派送红股2股,公司股本总数由25,589.11万股增至30,706.93万股。

根据公司2016年12月23日第八届董事会第二十六次会议、2017年3月7日第八届董事会第二十八次会议、2017年4月10日2017年第一次临时股东大会决议,并于2017年10月12日经中国证券监督管理委员会《关于核准南京化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1821号)核准,公司向本次非公开发行的符合条件的特定投资者南京新工投资公司有限责任公司、南京国资混改基金有限公司、张国强、徐民丰、董柳波发行人民币普通股(A股)59,276,727股,每股面值人民币1元,每股发行价格人民币6.36元/股,申请增加注册资本及股本人民币5,927.6727万元,变更后的注册资本为人民币36,634.6010万元。本次发行的新增股份已于2018年4月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次增发股份已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年4月3日出具了苏公W[2018]B036号《验资报告》。

根据2018年5月16日股东大会决议,本公司于2019年7月4日实施2018年度利润分配方案,以2018年末股本总数366,346,010万股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.01元。

公司法定代表人:丁明国。

公司类型:股份有限公司(上市)。

公司注册地址:南京市六合区雄州街道郁庄路2号。

总部办公地址:南京市六合区雄州街道郁庄路2号。

公司统一社会信用代码:91320100134923345G。

经营范围:

一般项目:纤维素纤维原料及纤维制造;生物基材料制造;高性能纤维及复合材料制造;合成材料制造(不含化学危险品);包装材料及制品销售;服装制造;针纺织品及原料销售;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术研发;工程管理服务;货物进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

许可项目:自来水生产与供应。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)

成立日期:1992年09月28日

营业期限:1992年09月28日至无固定期限。

本公司最终控制方:南京市人民政府国有资产监督管理委员会。

财务报告批准报出机构:董事会。

本财务报表经本公司董事会于十届二十次董事会议决议批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素,本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得

的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:

(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

(3)应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

项 目确定组合的依据
应收票据组合1商业承兑汇票
应收票据组合2银行承兑汇票

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

1.预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

单独评估信用风险的应收账款:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。如与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很有可能无法履行还款义务的应收款项。应收款项余额超100.00万元(含100.00万元)的客户款项视为重大应收款项。应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异的,视作单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

2.除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收账款划分为不同组合,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确认依据:

组合名称确定组合的依据
组合1本组合以粘胶纤维业务的应收款项账龄作为信用风险特征。
组合2本组合以复合材料及模具业务的应收款项账龄作为信用风险特征。
组合3本组合以其他业务的应收款项账龄作为信用风险特征。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理,本公司在每个资产负债表日评估其信用风险,并划分为三个阶段,计算预期信用损失。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本公司本期处于第一阶段的应收款项的分析如下:基于共同风险特征将应收账款划分为不同组合,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确认依据:

组合名称确定组合的依据
组合1本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。
组合2本组合为日常经常活动中应收取的各类关联方资金。
组合3本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金。
组合4本组合为日常经常活动中应收取的各类备用金。
组合5本组合为日常经常活动中应收取的各类往来款。

保证金组合,本公司参考历史信用损失经验,具有较低信用风险,不计提预期信用损失。本公司无处于第二、第三阶段的其他应收款。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、发出商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料、材料物资、低值易耗品、在途物资等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制,并定期进行实地盘点。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

采用一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10.00-35.003.00-10.009.70-2.57
专用设备年限平均法8.00-14.003.00-10.0012.13-6.43
通用设备年限平均法5.00-20.003.00-10.0019.40-4.50
运输工具年限平均法5.00-10.003.00-10.0019.40-9.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1.租赁负债的初始计量金额;

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3.发生的初始直接费用;

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、软件使用权等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50.00
软件使用权10.00
专利权10.00-20.00

对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者

计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

1.短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1) 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(2) 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

3.购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;

4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权;

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司的收入主要包括粘胶纤维收入、景观水收入等。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策:

公司销售商品收入确认的具体判断标准:产品已发出,买方已确认收货,并将发票结算账单提交买方,相关收入和成本能可靠计量时,确认销售收入实现。

公司供水收入确认的具体判断标准:根据供水水表月末抄表数量结算,相关收入和成本能可靠-计量时,确认销售收入实现。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入13.00%、6.00%、3.00%、5.00%、9.00%
消费税
营业税
城市维护建设税应纳流转税额7.00%、5.00%
企业所得税应纳税所得额25.00%、15.00%
教育费附加应纳流转税额3.00%
地方教育附加应纳流转税额2.00%
房产税房产余值1.20%
土地使用税土地面积5元/平方米、2元/平方米、0.5元/平方米
其他税费按国家相关规定计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
江苏越科新材料有限公司15.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司子公司江苏越科新材料有限公司于2019年12月6日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合批准的高新技术企业证书(证书编号:GR201932009019),有效期为2019年至2021年,按应纳税所得额的15.00%税率计征所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金100,814.6382,566.17
银行存款27,619,907.9166,146,222.94
其他货币资金9,991,631.6812,695,347.73
合计37,712,354.2278,924,136.84
其中:存放在境外的款项总额

其他说明:

不适用

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产287,608,901.47309,669,113.01
其中:
权益工具投资187,000,000.00209,060,211.54
业绩补偿款100,608,901.47100,608,901.47
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计287,608,901.47309,669,113.01

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计14,881,854.04
1至2年3,149,007.65
2至3年1,829,693.43
3年以上
3至4年7,200.00
4至5年629,829.71
5年以上362,605.99
合计20,860,190.82

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备4,048,768.3519.413,913,048.35135,720.006,747,643.1122.686,747,643.11
其中:
单项不重大4,048,768.3519.413,913,048.3596.65135,720.006,747,643.1122.686,747,643.11100.00
按组合计提坏账准备16,811,422.4780.59351,822.4716,459,600.0023,007,431.0077.32421,636.4222,585,794.58
其中:
按账龄组合16,811,422.4780.59351,822.472.0916,459,600.0023,007,431.0077.32421,636.421.8322,585,794.58
合计20,860,190.82/4,264,870.82/16,595,320.0029,755,074.11/7,169,279.53/22,585,794.58

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
微山县精诚纺织有限公司452,040.90452,040.90100.00预计无法收回
沛县双龙纺织有限责任公司129,655.77129,655.77100.00预计无法收回
微山县明远纺织有限公司127,550.87127,550.87100.00预计无法收回
南通佳禾春纺织有限公司17,367.4517,367.45100.00预计无法收回
南京亚璟盛酒店管理有限公司482,902.66482,902.66100.00预计无法收回
苏州赛虎新材料科技有限公司2,839,250.702,703,530.7095.22预计无法收回
合计4,048,768.353,913,048.3596.65/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)14,865,965.3730,523.240.21
1-2年(含2年)948,843.625,889.320.62
2-3年(含3年)723,592.7791,657.9612.67
3-4年(含4年)7,200.001,826.4025.37
4-5年(含5年)177,788.81133,893.6575.31
5年以上88,031.9088,031.90100.00
合计16,811,422.47351,822.47

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提6,747,643.11740,846.122,093,748.643,913,048.35
按账龄组合计提421,636.4269,813.95351,822.47
合计7,169,279.53810,660.072,093,748.644,264,870.82

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票137,825,789.08119,114,705.81
商业承兑汇票257,000.00700,000.00
合计138,082,789.08119,814,705.81

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内22,917,640.0296.1721,301,338.9795.37
1至2年15,384.820.06650,134.522.91
2至3年606,274.002.55198,393.410.89
3年以上291,593.701.22184,875.090.83
合计23,830,892.54100.0022,334,741.99100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款4,745,294.874,285,302.68
合计4,745,294.874,285,302.68

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计2,488,947.85
1至2年453,690.71
2至3年2,747,270.43
3年以上
3至4年1,058,200.87
4至5年3,458.21
5年以上2,413,773.73
合计9,165,341.80

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金备用金1,484,189.54698,487.31
股权转让款1,900,000.001,900,000.00
应收设备退款1,040,000.001,040,000.00
应收材料退款5,000.0045,000.00
固定资产处置收入135,720.00
往来款3,690,725.113,974,912.72
代垫款831,938.35341,000.00
其他213,488.80537,653.78
合计9,165,341.808,672,773.81

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额4,387,471.134,387,471.13
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提32,965.9632,965.96
本期转回390.16390.16
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额4,420,046.934,420,046.93

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额不重大并单独2,945,000.002,945,000.00
计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,442,471.1332,965.96390.161,475,046.93
合计4,387,471.1332,965.96390.164,420,046.93

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
南京达明房地产开发有限公司往来款2,690,250.002-3年(含3年)29.35777,666.10
江苏天奇物流系统工程股份有限公司股权转让款1,900,000.005年以上20.731,900,000.00
上海信品实业有限公司应收设备退款1,040,000.003-4年(含4年)11.351,040,000.00
远景能源有限公司保证金800,000.001年以内(含1年)8.7327,395.35
吉林重通成飞新材料股份公司保证金182,773.661年以内(含1年)1.996,258.94
合计/6,613,023.66/72.153,751,320.39

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料61,921,494.11509,970.6661,411,523.4578,276,693.9417,265,181.3761,011,512.57
在产品5,216,187.645,216,187.644,029,704.324,029,704.32
库存商品99,386,126.736,441,464.7492,944,661.99112,849,916.7312,665,423.38100,184,493.35
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品819,424.92819,424.92379,681.2943,695.98335,985.31
低值易耗品352,719.40352,719.40415,391.08415,391.08
材料物资180,039.44180,039.44144,725.51144,725.51
合计167,875,992.246,951,435.40160,924,556.84196,096,112.8729,974,300.73166,121,812.14

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料17,265,181.3716,755,210.71509,970.66
在产品
库存商品12,665,423.386,223,958.646,441,464.74
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品43,695.9843,695.98
合计29,974,300.7323,022,865.336,951,435.40

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1).合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产3,325,334.909,914.513,315,420.398,346,643.8328,954.028,317,689.81
合计3,325,334.909,914.513,315,420.398,346,643.8328,954.028,317,689.81

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产173.0519,212.56合同履行
合计173.0519,212.56/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额10,887,924.1556,226,751.42
预缴税金4,461,246.504,564,576.49
待摊费用263,180.75156,257.84
合计15,612,351.4060,947,585.75

其他说明:

不适用

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
南京证券股份有限公司10,321,959.3012,265,061.95
合计10,321,959.3012,265,061.95

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额5,077,100.005,077,100.00
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额5,077,100.005,077,100.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额495,083.89495,083.89
2.本期增加金额168,758.94168,758.94
(1)计提或摊销168,758.94168,758.94
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额663,842.83663,842.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,413,257.174,413,257.17
2.期初账面价值4,582,016.114,582,016.11

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产784,812,497.39821,500,304.93
固定资产清理22,090.62
合计784,834,588.01821,500,304.93

其他说明:

不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额765,258,688.39830,444,456.307,707,000.5113,024,994.421,616,435,139.62
2.本期增481,651.35218,459.9026,025.42132,153.73858,290.40
加金额
(1)购置218,459.9026,025.42132,153.73376,639.05
(2)在建工程转入481,651.35481,651.35
(3)企业合并增加
3.本期减少金额10,794,403.27353,764.4011,148,167.67
(1)处置或报废10,794,403.27353,764.4011,148,167.67
4.期末余额765,740,339.74819,868,512.937,379,261.5313,157,148.151,606,145,262.35
二、累计折旧
1.期初余额192,006,403.88528,621,656.195,250,226.28835,336.16726,713,622.51
2.本期增加金额11,394,208.4425,437,306.35271,784.31465,258.5637,568,557.66
(1)计提11,394,208.4425,437,306.35271,784.31465,258.5637,568,557.66
3.本期减少金额7,410,216.25213,018.337,623,234.58
(1)处置或报废7,410,216.25213,018.337,623,234.58
4.期末余额203,400,612.32546,648,746.295,308,992.261,300,594.72756,658,945.59
三、减值准备
1.期初余额38,525,943.1223,689,070.5582,183.775,924,014.7468,221,212.18
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额3,473,236.9674,155.853,547,392.81
(1)处置或报废3,473,236.9674,155.853,547,392.81
4.期末余额38,525,943.1220,215,833.598,027.925,924,014.7464,673,819.37
四、账面价值
1.期末账面价值523,813,784.30253,003,933.052,062,241.355,932,538.69784,812,497.39
2.期初账面价值534,726,341.39278,133,729.562,374,590.466,265,643.52821,500,304.93

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
办公楼93,404,330.69正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
除尘设备22,090.62
合计22,090.62

其他说明:

不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程446,675,781.78403,135,676.94
工程物资2,084,107.751,336,628.73
合计448,759,889.53404,472,305.67

其他说明:

不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
LYOCELL纤维工程415,097,256.36415,097,256.36385,442,146.95385,442,146.95
PET设备10,559,103.3210,559,103.329,193,532.779,193,532.77
水厂污泥脱水工程7,885,400.267,885,400.266,814,541.856,814,541.85
一二期精炼压辊备件216,353.10216,353.10199,259.29199,259.29
自制焊接机1,660,266.781,660,266.78174,688.17174,688.17
变频器更新及备台134,828.32134,828.32113,505.31113,505.31
二期梳毛管U型弯/4套89,743.5889,743.5889,743.5889,743.58
总降10KV电容器柜更新改造73,610.6273,610.6271,711.5471,711.54
短丝一期纺丝北排酸浴槽、计量泵及支撑立柱更新288,616.77288,616.7767,146.8867,146.88
烘干机顶板更换58,330.0958,330.0953,097.3553,097.35
其他3,711,822.993,711,822.99916,303.25916,303.25
厂区环境整治1,151,730.071,151,730.07
造粒车间702,168.90702,168.90
原液、锅炉等车间整改领证2,080,752.812,080,752.81
室内压力管道整改1,122,018.351,122,018.35
3#炉更新改造1,843,779.461,843,779.46
合计446,675,781.78446,675,781.78403,135,676.94-403,135,676.94

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
LYOCELL纤维工程800,220,000.00385,442,146.9529,655,109.41415,097,256.3674.50未完工1,872,783.821,811,499.01100.00自筹、募集资金及银行贷款
PET设备65,641,228.749,193,532.771,365,570.5510,559,103.3250.72未完工自筹资金
水厂污泥脱水工程13,309,000.006,814,541.851,070,858.417,885,400.2659.25未完工自筹资金
合计879,170,228.74401,450,221.5732,091,538.37433,541,759.94//1,872,783.821,811,499.01//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备及材料2,084,107.752,084,107.751,336,628.731,336,628.73
合计2,084,107.752,084,107.751,336,628.731,336,628.73

其他说明:

不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额31,428,895.0331,428,895.03
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额31,428,895.0331,428,895.03
二、累计折旧
1.期初余额24,193,439.8324,193,439.83
2.本期增加金额1,432,982.941,432,982.94
(1)计提1,432,982.941,432,982.94
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额25,626,422.7725,626,422.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5,802,472.265,802,472.26
2.期初账面价值7,235,455.207,235,455.20

其他说明:

不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额39,249,073.2976,508,126.61137,764.01115,894,963.91
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额39,249,073.2976,508,126.61137,764.01115,894,963.91
二、累计摊销
1.期初余额7,390,918.657,650,813.5213,557.6015,055,289.77
2.本期增加金额371,943.871,800,000.006,930.542,178,874.41
(1)计提371,943.871,800,000.006,930.542,178,874.41
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7,762,862.529,450,813.5220,488.1417,234,164.18
三、减值准备
1.期初余额36,896,421.3036,896,421.30
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额36,896,421.3036,896,421.30
四、账面价值
1.期末账面价值31,486,210.7730,160,891.79117,275.8761,764,378.43
2.期初账面价值31,858,154.6431,960,891.79124,206.4163,943,252.84

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
上海越科新材料股份有限公司248,820,956.66248,820,956.66
合计248,820,956.66248,820,956.66

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
上海越科新材料股份有限公司248,820,956.66248,820,956.66
合计248,820,956.66248,820,956.66

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修支出470,719.3753,180.58417,538.79
合计470,719.3753,180.58417,538.79

其他说明:

不适用

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备78,654.1119,663.5382,632.7820,658.20
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
信用减值准备1,202,517.44300,629.351,992,568.74498,142.18
合计1,281,171.55320,292.882,075,201.52518,800.38

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值100,828,073.1521,923,531.08100,828,073.1521,923,531.08
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动8,374,209.302,093,552.3210,317,311.952,579,327.98
交易性金融资产公允价值变动1,060,211.54265,052.90
业绩补偿100,608,901.4725,152,225.37100,608,901.4725,152,225.37
合计209,811,183.9249,169,308.77212,814,498.1149,920,137.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异89,782,174.96119,506,431.55
可抵扣亏损556,545,843.61502,263,659.37
合计646,328,018.57621,770,090.92

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2023年86,236,105.1186,236,105.11
2024年156,633,593.78156,633,593.78
2025年145,923,632.02145,923,632.02
2026年113,470,328.46113,470,328.46
2027年54,282,184.24
合计556,545,843.61502,263,659.37

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程设备款2,280,363.732,280,363.733,766,023.933,766,023.93
合计2,280,363.732,280,363.733,766,023.933,766,023.93

其他说明:

不适用

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
票据贴现2,714,654.07
合计-2,714,654.07

短期借款分类的说明:

不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票4,446,598.187,538,738.25
合计4,446,598.187,538,738.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款80,928,524.5385,530,702.97
设备工程款51,192,026.7381,802,377.09
合计132,120,551.26167,333,080.06

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
南京红山精细化工园1,774,146.00未结算
上海升图国际贸易有限公司4,744,062.43未结算
湖州泰鑫无纺布有限公司1,131,634.55未结算
合计7,649,842.98/

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款729,194.891,565,058.80
房租61,100.11322,807.68
合计790,295.001,887,866.48

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1).合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债27,334,681.8027,859,880.01
合计27,334,681.8027,859,880.01

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,934,628.8948,363,743.0747,631,133.8312,667,238.13
二、离职后福利-设定提存计划140,072.925,489,825.725,492,586.62137,312.02
三、辞退福利1,747,004.6150,000.001,697,004.61
四、一年内到期的其他福利
合计13,821,706.4253,853,568.7953,173,720.4514,501,554.76

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴2,659,761.2839,146,675.7238,310,805.863,495,631.14
二、职工福利费68,863.032,641,730.392,648,480.3962,113.03
三、社会保险费12,587.303,273,047.153,274,830.7810,803.67
其中:医疗保险费8,450.442,728,106.742,729,863.646,693.54
工伤保险费2,483.59278,685.93278,712.662,456.86
生育保险费1,653.27266,254.48266,254.481,653.27
四、住房公积金5,830,900.692,591,274.002,568,866.125,853,308.57
五、工会经费和职工教育经费3,362,516.59711,015.81828,150.683,245,381.72
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计11,934,628.8948,363,743.0747,631,133.8312,667,238.13

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险127,393.455,320,864.045,323,541.29124,716.20
2、失业保险费12,679.47168,961.68169,045.3312,595.82
3、企业年金缴费
合计140,072.925,489,825.725,492,586.62137,312.02

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,478,337.342,949,940.98
消费税
营业税
企业所得税13,429,155.0514,993,967.47
个人所得税42,474.14118,058.43
城市维护建设税298,867.98280,434.32
教育费附加205,554.75193,100.85
土地使用税1,027,033.871,027,031.83
房产税762,059.04762,540.69
环保税101,542.5794,434.22
其他13,543.1230,311.91
合计17,358,567.8620,449,820.70

其他说明:

不适用

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息108,263.8968,321.09
应付股利4,621,854.977,696,050.33
其他应付款185,234,317.94181,264,267.15
合计189,964,436.80189,028,638.57

其他说明:

不适用

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息108,263.89
企业债券利息
短期借款应付利息68,321.09
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计108,263.8968,321.09

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利4,621,854.977,696,050.33
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计4,621,854.977,696,050.33

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

不适用其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
收购股权款80,978,065.5380,978,065.53
往来款96,730,449.6092,518,415.98
利息5,420,613.725,420,613.72
押金及保证金2,105,189.092,347,171.92
合计185,234,317.94181,264,267.15

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
南京化学纤维厂85,032,126.37未结算
南京中京达集团有限公司4,821,742.60未结算
合计89,853,868.97/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款783,672.53
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债4,166,507.464,166,507.46
合计4,166,507.464,950,179.99

其他说明:

不适用

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提费用2,196,696.831,371,868.58
待转销销项税额1,130,832.193,807,500.83
未终止确认的应收票据84,142,787.9280,279,051.30
合计87,470,316.9485,458,420.71

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款40,000,000.0040,000,000.00
保证借款97,717,732.6263,435,289.16
信用借款
合计137,717,732.62103,435,289.16

长期借款分类的说明:

不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额2,620,971.914,046,986.63
未确认融资费用-103,248.12-211,618.55
合计2,517,723.793,835,368.08

其他说明:

不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款200,000.00200,000.00
合计200,000.00200,000.00

其他说明:

不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
科技部重点基础材料技术提升与产业化200,000.00200,000.00项目补助
合计200,000.00200,000.00/

其他说明:

不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助12,124,058.27858,600.001,378,903.9911,603,754.28项目补助
合计12,124,058.27858,600.001,378,903.9911,603,754.28/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2019年南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补(第三批)项目240,000.00240,000.00与资产相关
高污染燃料锅炉关闭项目840,000.0052,500.00787,500.00与资产相关
十四效闪蒸装置工业转型补助资金649,999.9854,166.67595,833.31与资产相关
循环流化床锅炉链条炉脱硝提标改造补助627,272.66125,454.56501,818.10与资产相关
6改8工120,000.0015,000.00105,000.00与资产相关
业转型升级补助
工业企业转型升级资金补助90,000.007,500.0082,500.00与资产相关
工业企业转型升级技术改造补助50,436.346,304.5544,131.79与资产相关
安置人员分流补助522,020.21522,020.21与收益相关
二硫化碳职业病危害整冶项目399,999.9333,333.34366,666.59与资产相关
湿法污泥焚烧项目/配套锅炉改造项目249,999.9320,833.34229,166.59与资产相关
连续纺技术生产差别化粘胶长丝产品项目114,583.3312,500.00102,083.33与资产相关
环保技术改造工程107,839.407,270.08100,569.32与资产相关
项目
锅炉煤渣场改造项目78,000.003,000.0075,000.00与资产相关
污染源自动监控设施安装补助37,916.662,166.6735,749.99与资产相关
节水技改项目/反洗水回水利用改造28,000.001,000.0027,000.00与资产相关
清洁生产项目补助8,333.26833.347,499.92与资产相关
视屏监控补助1,000.00500.00500.00与资产相关
脱硫硝环保技改项目补助款2,916,666.67416,666.672,500,000.00与资产相关
工业企业技术改造综合奖补资金229,111.7622,988.24206,123.52与资产相关
高端装备购置补助款2,991,073.91204,126.092,786,947.82与资产相关
8万吨/年差别化436,100.00109,025.00327,075.00与资产相关
粘胶短纤维生产线节能技术改造项目
土地返回款1,385,704.23224,887.561,160,816.67与资产相关
2021年度先进制造业发展奖励资金858,600.0058,847.88799,752.12与资产相关
合计12,124,058.27858,600.001,378,903.9911,603,754.28

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
离岗人员费用69,264,997.1776,839,832.84
房租收入96,048.44
合计69,264,997.1776,935,881.28

其他说明:

不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数366,346,010.00366,346,010.00

其他说明:

不适用

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)446,633,612.25446,633,612.25
其他资本公积91,833,857.7591,833,857.75
合计538,467,470.00538,467,470.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

不适用

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入减:前期计入其他综合收益当期转入减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动7,737,983.97-1,943,102.65-485,775.66-1,457,326.996,280,656.98
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融
资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计7,737,983.97-1,943,102.65-485,775.66-1,457,326.996,280,656.98

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费7,763,520.481,548,800.00399,058.878,913,261.61
合计7,763,520.481,548,800.00399,058.878,913,261.61

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积162,069,319.65162,069,319.65
任意盈余公积81,321,345.7281,321,345.72
储备基金
企业发展基金
其他
合计243,390,665.37243,390,665.37

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

不适用60、 未分配利润

□适用 √不适用

61、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务254,501,221.41242,580,516.70243,296,948.98206,132,400.23
其他业务15,343,246.2510,037,031.9214,001,102.958,721,767.29
合计269,844,467.66252,617,548.62257,298,051.93214,854,167.52

(2).合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3).履约义务的说明

□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税57,384.4099,426.07
教育费附加41,416.1178,783.32
资源税-
房产税1,527,876.961,208,862.73
土地使用税2,054,058.362,218,512.95
车船使用税1,020.00360.00
印花税95,593.31309,123.94
环保税173,651.54788,952.87
残疾人保障金30,000.00
合计3,951,000.684,734,021.88

其他说明:

不适用

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用2,948,796.742,521,779.84
合计2,948,796.742,521,779.84

其他说明:

不适用

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理费用75,886,959.8360,204,340.12
合计75,886,959.8360,204,340.12

其他说明:

不适用

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2,827,589.963,840,681.65
材料费1,174,746.764,056,736.42
折旧与摊销550,838.27426,948.52
其他593,425.821,177,556.92
合计5,146,600.819,501,923.51

其他说明:

不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,442,364.101,975,953.76
减:利息收入325,416.38768,062.39
加:汇兑损益-93,342.55178,357.76
手续费203,216.73311,996.91
其他10,782.87
合计1,226,821.901,709,028.91

其他说明:

不适用

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助4,146,947.7310,355,377.26
合计4,146,947.7310,355,377.26

其他说明:

不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益1,411,268.783,740,798.16
合计1,411,268.783,740,798.16

其他说明:

不适用

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失810,660.07-155,602.34
其他应收款坏账损失-32,575.80133,037.58
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失1,922.03
预付账款坏账损失-91,773.96
合计778,084.27-112,416.69

其他说明:

不适用

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失43,695.98
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-2,419.93-153,690.76
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他19,039.51
合计60,315.56-153,690.76

其他说明:

不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
生物基厂前区资产130,455,366.46
闲置废旧设备等2,529,447.14
合计2,529,447.14130,455,366.46

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助606,139.311,237,459.00606,139.31
罚款收入27,650.00482,968.3927,650.00
无需支付款项200,616.982,320,646.86200,616.98
其他2,755.482,788.122,755.48
合计837,161.774,043,862.37837,161.77

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业科技创新奖4,800.00与收益相关
财政扶持专户600,000.00810,000.00与收益相关
财政先进制造业项目补贴395,000.00与收益相关
闵行财政局担保费补贴款12,750.00与收益相关
闵行财政局利息补贴款7,392.66与收益相关
税费返还6,139.317,516.34与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
滞纳金及罚款支出5,331.37173,532.695,331.37
其他43,376.69167,097.8343,376.69
合计48,708.06340,630.5248,708.06

其他说明:

不适用

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用996,830.081,995,716.43
递延所得税费用-66,545.401,743.94
合计930,284.681,997,460.37

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金7,816,047.7629,971,494.11
合计7,816,047.7629,971,494.11

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

不适用

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金21,985,475.2425,817,344.82
合计21,985,475.2425,817,344.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

不适用

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金20,811,554.0020,372,829.98
合计20,811,554.0020,372,829.98

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金16,301,712.0023,796,988.18
合计16,301,712.0023,796,988.18

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-63,149,028.41109,763,996.06
加:资产减值准备-60,315.56153,690.76
信用减值损失-778,084.27112,416.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧37,568,557.6631,568,467.18
使用权资产摊销1,432,982.943,106,500.00
无形资产摊销2,178,874.414,185,413.14
长期待摊费用摊销53,180.5810,789.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,529,447.14-130,455,366.46
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)1,226,821.901,709,028.91
投资损失(收益以“-”号填列)-1,411,268.78-3,740,798.16
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)198,507.501,743.94
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-750,828.56-679,018.52
存货的减少(增加以“-”号填列)5,197,255.30-82,068,590.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)54,729,690.79152,715,112.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-44,901,371.43-146,152,629.81
其他
经营活动产生的现金流量净额-10,994,473.07-59,769,245.29
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额27,891,095.2650,515,079.78
减:现金的期初余额68,812,686.26159,205,109.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-40,921,591.00-108,690,029.42

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金27,891,095.2668,812,686.26
其中:库存现金100,814.6382,566.17
可随时用于支付的银行存款27,619,907.9165,836,713.94
可随时用于支付的其他货币资金170,372.722,893,406.15
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额27,891,095.2668,812,686.26
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金9,821,258.96保证金受限
应收票据
存货
固定资产35,676,830.97贷款抵押受限
无形资产12,564,495.28贷款抵押受限
合计58,062,585.21/

其他说明:

不适用

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元21,877.506.7114146,828.65
欧元0.247.00841.68
港币
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
预收账款--
其中:美元47,999.566.7114322,144.23
欧元
港币

其他说明:

不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
2019年南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补(第三批)项目240,000.00递延收益
高污染燃料锅炉关闭项目52,500.00其他收益52,500.00
十四效闪蒸装置工业转型补助资金54,166.67其他收益54,166.67
循环流化床锅炉链条炉脱硝提标改造补助125,454.56其他收益125,454.56
6改8工业转型升级补助15,000.00其他收益15,000.00
工业企业转型升级资金补助7,500.00其他收益7,500.00
工业企业转型升级技6,304.55其他收益6,304.55
术改造补助
安置人员分流补助522,020.21递延收益
二硫化碳职业病危害整冶项目33,333.34其他收益33,333.34
湿法污泥焚烧项目/配套锅炉改造项目20,833.34其他收益20,833.34
连续纺技术生产差别化粘胶长丝产品项目12,500.00其他收益12,500.00
环保技术改造工程项目7,270.08其他收益7,270.08
锅炉煤渣场改造项目3,000.00其他收益3,000.00
污染源自动监控设施安装补助2,166.67其他收益2,166.67
节水技改项目/反洗水回水利用改造1,000.00其他收益1,000.00
清洁生产项目补助833.34其他收益833.34
视屏监控补助500.00其他收益500.00
脱硫硝环保技改项目补助款416,666.67其他收益416,666.67
工业企业技术改造综合奖补资金22,988.24其他收益22,988.24
高端装备购置补助款204,126.09其他收益204,126.09
8万吨/年差别化粘胶短纤维生产线节能技术改造项目109,025.00其他收益109,025.00
土地返回款224,887.56其他收益224,887.56
2021年度先进制造业发展奖励资金58,847.88其他收益58,847.88
财政扶持专户600,000.00营业外收入600,000.00
税费返还6,139.31营业外收入6,139.31
合计2,747,063.511,985,043.30

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本公司控股子公司南京金鑫羚物业管理有限公司经股东同意决定注销,并于2022年6月27日在南京市市场监督管理局办理完成了工商注销登记,本期不纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
江苏金羚纤维素纤维有限公司大丰大丰化学纤维制造业100.00设立
南京金羚生物基纤维有限公司南京南京化学纤维制造业93.606.40设立
南京古都文化商务旅馆有限公司南京南京商务服务业60.00设立
上海越科新材料股份有限公司上海上海橡胶和塑料制品业51.91并购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

不适用

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海越科新材料股份有限公司48.09-8,572,373.9878,419,564.77

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海越科新材料股份有限公司113,231,975.94226,389,446.00339,621,421.94109,667,639.8866,885,441.92176,553,081.80135,818,084.96232,068,280.83367,886,365.79120,032,789.0666,959,547.30186,992,336.36
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海越科新材料股份有限公司24,294,795.18-15,525,689.29-5,517,849.4119,334,488.97-10,187,707.35-41,999,593.65

其他说明:

不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产287,608,901.47287,608,901.47
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资187,000,000.00187,000,000.00
(3)衍生金融资产100,608,901.47100,608,901.47
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资10,321,959.3010,321,959.30
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资138,082,789.08138,082,789.08
持续以公允价值计量的资产总额297,930,860.77138,082,789.08436,013,649.85
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

其他权益工具投资期末公允价值按照2022年6月30日股票收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
南京新工投资集团有限责任公司南京商务服务业417,352.0035.4135.41

本企业的母公司情况的说明不适用本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明:

不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
南京轻纺产业(集团)有限公司受同一控股股东控制
南京化学纤维厂受同一控股股东控制
南京纺织工贸实业(集团)有限公司受同一控股股东控制
南京轻纺企业管理有限公司受同一控股股东控制

其他说明不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江苏金羚纤维素纤维有限公司10,000.002017/10/192022/10/19
南京金羚生物基纤维有限公司1,175.502021/11/262029/12/16
南京金羚生物基纤维有限公司2,059.722021/11/262029/12/24
南京金羚生物基纤维有限公司628.722021/11/262029/12/24
南京金羚生物基纤维有限公司1,500.002021/11/262029/12/29
南京金羚生物基纤维有限公司979.592021/11/262029/12/20
南京金羚生物基纤维有限公司469.022021/11/262029/11/29
南京金羚生物基纤维有限公司1,201.162021/11/262029/11/29
南京金羚生物基纤维有限公司1,500.002021/11/262029/11/29
南京金羚生物基纤维有限公司258.062021/11/262029/11/29

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

中国建设银行股份有限公司南京分行作为牵头行、中国银行股份有限公司南京分行作为联合牵头行,与南京金羚生物基纤维有限公司签订了“年产4万吨Lyocell短纤维项目人民币4.4亿元的固定资产银团贷款合同”,南京化纤股份有限公司作为保证人提供第三方连带责任保证,担保额度4.4亿元。截至2022年6月30日已发生9笔贷款共计9771.77万元(明细见上表)。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款南京化学纤维厂85,032,126.3785,032,126.37
应付账款南京化学纤维厂721.41721.41

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计2,817,727.88
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年6,652.31
5年以上
合计2,824,380.19

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备2,824,380.19100.0015,502.340.552,808,877.8513,328,592.48100.0073,330.120.5513,255,262.36
其中:
按账龄组合2,824,380.19100.0015,502.340.552,808,877.8513,328,592.48100.0073,330.120.5513,255,262.36
合计2,824,380.19/15,502.34/2,808,877.8513,328,592.48/73,330.12/13,255,262.36

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)2,817,727.8811,843.570.42
4-5年6,652.313,658.7755.00
合计2,824,380.1915,502.340.55

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按账龄组合计提73,330.1257,827.7815,502.34
合计73,330.1257,827.7815,502.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款485,195,273.40470,543,446.84
合计485,195,273.40470,543,446.84

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计7,179,129.55
1至2年478,017,062.29
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上694.56
合计485,196,886.40

(2).按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金备用金64,504.5528,976.21
往来款485,131,687.29470,515,612.59
代垫款694.56694.56
合计485,196,886.40470,545,283.36

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额1,836.521,836.52
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回223.52223.52
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额1,613.001,613.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按账龄组合计提1,836.52223.521,613.00
合计1,836.52223.521,613.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
江苏金羚纤维素纤维有限公司往来款428,972,957.941-2年(含2年)88.41
上海越科新材料股份有限公司往来款49,044,104.351-2年(含2年)10.11
江苏越科新材料有限公司往来款7,114,625.001年以内(含1年)1.47
部门员工备用金64,504.551年以内(含1年)0.01918.44
其他代垫款694.565年以上694.56
合计/485,196,886.40/100.001,613.00

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,576,076,188.98275,313,630.001,300,762,558.981,590,076,188.98275,313,630.001,314,762,558.98
对联营、合营企业投资
合计1,576,076,188.98275,313,630.001,300,762,558.981,590,076,188.98275,313,630.001,314,762,558.98

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准减值准备期末余额
江苏金羚纤维素纤维有限公司399,950,133.09399,950,133.09
南京金羚生物基纤维有限公司780,766,155.89780,766,155.89
南京金鑫羚物业管理有限公司14,000,000.0014,000,000.00
南京古都文化商务旅馆有限公司6,000,000.006,000,000.00
上海越科新材料股份有限公司389,359,900.00389,359,900.00275,313,630.00
合计1,590,076,188.9814,000,000.001,576,076,188.98275,313,630.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务21,818,260.197,261,668.9325,150,555.336,929,073.38
其他业务131.353,172.3443,784,746.3744,258,079.71
合计21,818,391.547,264,841.2768,935,301.7051,187,153.09

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类XXX-分部合计
商品类型
景观水业务21,818,260.19
按经营地区分类
国内销售21,818,260.19
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认21,818,260.19
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计21,818,260.19

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益37,540,755.343,986,804.71
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品收益406,204.55459,852.16
合计37,946,959.894,446,656.87

其他说明:

不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益2,529,447.14
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,753,087.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益1,411,268.78
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出182,314.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额148,784.37
少数股东权益影响额(税后)637,103.31
合计8,090,229.68

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-4.58-0.15-0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-5.26-0.17-0.17

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:丁明国董事会批准报送日期:2022年8月24日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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